黄河化工(600091)
http://finance.sina.com.cn 1999年8月12日 16:44 巨灵信息
包头黄河化工股份有限公司1999年度中期报告
包头黄河化工股份有限公司1999年度中期报告
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏
、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任
。
(一)公司简介
1.公司法定名称:
中文名称:包头黄河化工股份有限公司
英文名称:BAOTOU HUANGHE CHEMICAL INDURSTRY CO.,LTD
英文缩写:HHCI
2.公司法定代表人:肖建华
3.公司董事会秘书:许汉章
授权代表:王宇锋
联系地址:包头黄河化工股份有限公司证券部。
电话:0472-5963092或5156633-8312
传真:0472-5963075
4.公司注册地址:包头火车站南二公里
办公地址:包头火车站南二公里包头黄河化工股份有限公司办公楼
邮政编码:014013
5.公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:黄河化工
股票代码:600091
(二)、主要财务指标
1.主要财务指标
序号 项 目 1999年1-6月末 1998年1-6月末
1 主营业务收入(元) 207341942.73 98505165.72
2 净利润(元) 40585993.69 20857989.38
3 总资产(元) 818474522.12 572726218.79
4 股东权益(元) 410763386.32 339333594.10
5 每股收益(摊薄)(元/股) 0.201 0.103
6 每股净资产(摊薄)(元/股) 2.03 1.68
7 调整后每股净资产(元/股) 2.02 1.67
8 净资产收益率(摊薄)(％) 9.88 6.15
注:主要财务指标计算方法
每股收益=净利润/报告期末普通股份总数
每股净资产=年度末股东权益/报告期末普通股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(
流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
(三)股本变动情况和主要股东持股情况
1.股本变动情况 数量单位:万股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1.发起人股份其中:
国家拥有股份 12840 12840
境内法人持有股
数外资法人持有股数
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 12840 12840
二、已流通股份
1.境内上市的人
民币普通股 7400 7400
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他已流通股份
合 计 7400 7400
三、股份总数 20240 20240
2.股东情况介绍
①本公司6月30日股东总数27371户
②本公司前10名大股东持股情况
名次 名 称 持股数(股) 所占比例(％)
1 包头化工集团总公司 128400000 63.44
2 甘肃宏基 2206177 1.72
3 朱春梅 452307 0.35
4 国托物业 450827 0.35
5 徐振银 371900 0.29
6 甘肃泰兴 365700 0.28
7 曾凡清 354200 0.28
8 吴小平 339100 0.26
9 张明银 331200 0.26
10 蔡汉虎 329700 0.26
③持有本公司10％以上股份的股东为包头化工集团总公司,共持有本公司12840万
股,占总股本的63.44％,该公司所持股份在报告期内无质押情况。
(四)经营情况的回顾与展望
1.公司报告期内主要经营情况
本公司主营业务范围为基础化工原料的生产和销售、计算机软硬件开发、网络信
息服务、参股银行业等。九九上半年,黄河化工公司进一步深化内部体制改革,确立了
“立足基础化工产业,发展新兴产业,搞好资本运作”的经营战略,在现有基础上,拓展
了新的经营范围,成功跨入了精细化工、计算机、信息网络、商业银行领域,实现了公
司的多元化经营。化工产品继续保持了平稳发展的势头,产销量同比增长,出口增加,
经济效益稳步提高。年初收购的北普信息公司及参股的包头市商业银行为公司提供了
新的利润增长点,为公司创造了可观的经济效益。黄河公司通过战略性结构调整,管理
创新,进行二次创业,使公司进入了一个快速、稳健、可持续发展的轨道。
2、公司投资情况
(1)募集资金使用情况根据本公司招股说明书及变更后的资金投向的计划,补充流
动资金2000万元,剩余四个项目于1999年上半年完成投资情况:
1)万吨/离子膜烧碱及合成高纯度盐酸工程项目投资105万元,已开始生产,预计下
半年将产生效益;
2)蓄电池PE隔板项目投资300万元,现正在安装调试;
3)宏运化工有限责任公司投资330万元,现正在积极组织投产;
4)内蒙古察右后旗电石厂投资500万元,目前已产生较好的经济效益。
(2)非募集资金项目的投资及收益情况
99年4月,投资3000万元收购北普信息公司,截止6月31日,盈利1460万元。
3.下半年计划
(1)黄河化工原是一个以生产化工基础原材料为主的企业,产品附加值较低,发展
前景有限。今后的发展战略是逐步使黄河化工由以基础化工原料生产为主,过渡到化
工产品深加工、精细化工、计算机生产及软件项目开发、网络信息服务多种经营有机
结合,具有高成长性的上市公司。下半年公司的主要工作是抓好募集资金所投项目的
试车、生产工作,使其尽快发挥最大的经济效益;加速调整产品结构,完成全面收购包
头市北普实业有限公司的工作,建成包头市远程教学网,兴建300万套机动车用稀土催
化净化器项目工程,进一步增强企业的抗风险能力。作好99年度配股工作,争取早日实
施配股方案,以取得好的经济效益。
(2)今年以来,公司在生产经营和企业管理、技术开发等方面都有了长足进步,公
司正在逐步提高技术创新的整体水平,上半年离子膜项目已经建成投产,对公司降低成
本、提高效益起到了积极作用;硫磺制酸项目也已经开工建设,这将大大减少水质污染
,提高了企业的经济效益。在内部管理上公司通过引入现代企业管理制度,加强内部管
理,推行招标采购,上半年节约各种采购费用近千万元。同时进一步完善目标经济责任
制,建立管理网络信息系统,完成质量体系认证,以全面提高公司的管理水平。公司今
年的总体思路是:抓住科技兴企这一关键,通过技术改造,提高装备水平,发挥公司技术
中心优势,依托高校科技实力,开展产、学、研联合,进行技术创新,全面提升企业的科
技实力,实现公司逐步向高科技、多元化经营的战略转变,进一步提高经济效益
。
(五)重要事项
1、公司中期拟定不分配利润,公积金不转增股本。
2、公司上年度不分配利润、公积金不转增股本。报告期内公司的配股方案正在
报批中。
3、经公司98年度股东大会、一届董事会三十一次会议分别选举肖建华先生为公
司新任董事、董事长。
4、在本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
5、报告期内公司收购、兼并资产重组事项。
投资3000万收购包头市北普信息工程有限责任公司
本报告期内,公司为了完善主业结构,实现产业向高科技信息产业的转移,公司决
定通过对包头市北普实业有限公司的全面收购而对公司的主业结构进行重组。为此,
公司99年4月2日召开了一届三十次董事会会议决定,用自有资金3000万元先期收购包
头市北普实业有限公司的核心部分--包头市北普信息工程有限责任公司,现该项目的
收购工作已经完成。根据公司99年5月7日召开的第一次临时股东大会决议,公司将视
实际发展情况利用自有资金逐步收购包头市北普实业有限公司的计算机软件、硬件的
代理销售业务和包头市北普实业有限公司实际情况利用自有资金逐步收购包头市北普
实业有限公司的计算机软件、硬件的代理销售业务和包头市北普实业公司开发的自有
品牌业务,最终完成对包头市北普实业有限公司各项业务的全面收购。通过此次收购,
将使公司尽快成为以发展高新技术产业为主的上市公司。公司已收购的包头市北普信
息工程有限公司,中期实现利润率1460万元。
6、公司本报告期内无重大关联交易。
7、公司本报告期内未有改聘、解聘会计师事务所的情况
8、计算机2000年问题。
本公司十分重视计算机2000年问题,成立了工作领导小组,并落实相关的机构的人
员负责解决2000问题。目前公司兴建的信息网络管理系统已充分考虑到2000年问题,
所以公司对计算机2000年问题已基本解决就绪。
(六)会计报告(经审计)
1.审计报告
大信会审字(1999)第178号
审计报告
包头黄河化工股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年6月30日的资产负债表及合并资产负债表、19
99年1-6月利润表及合并利润表和1999年1-6月现金流量表及合并现金流量表。这些会
计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依
据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情
况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》的
有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年6月30日的财务状况及1999年1-
6月的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
大连信义会计师事务所有限公司 中国注册会计师 李宜
地址:中国.大连 中国注册会计师 刘其东
1999年7月26日
会计报表附注
一、公司简介
包头黄河化工股份有限公司(以下简称公司)于一九九七年经内蒙古自治区人民政
府内政股批字(1997)18号文件批准,由包头化工集团总公司下属第一化工厂、第四化
工厂在资产重组的基础上,以其经营性资产和其持有的包头双环化工集团股份有限公
司的84.77％的权益性资产,采用社会募集方式设立而成。公司原总股本为101,200,00
0股,1998年经内蒙古自治区人民政府内政股批字(1998)1号文核准,向全体股东用资本
公积金以10:10的比例转增股本101,200,000股。公司总股本增至202,400,000股,其中
发起人持有的国家股为128,400,000股,占总股本的63.44％;社会公众股74,000,000股
,占总股本的36.56％。公司股票面值为人民币1元,公司注册资本为人民币202,400,00
0元。1998年3月13日由内蒙古自治区工商行政管理局换发法人营业执照,注册号为150
0001001895。公司经营范围主要为生产、销售烧碱、聚氯乙烯树脂、苯酚、盐酸、硫
酸、氢氟酸、电石等化工产品;出口自产化工产品,进口生产、科研所需原辅材料、仪
器仪表及配件。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、执行的会计制度:《股份有限公司会计制度》。
2、会计期间:以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记帐本位币:公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则:公司以权责发生制为记帐基础;以历史成本为计价原则
。
5、合并会计报表编制方法:
(1)合并范围的确定原则:
公司对其他单位投资占该单位资本总额50％以上(含50％),或虽然占该单位资本
总额不足50％,但具有实际控制权的,该单位列入合并范围。但如果该单位的总资产、
销售收入和净利润较小,符合财政部财会二字(1996)2号《关于合并报表合并范围请示
的复函》等文件的规定,则不予合并。
(2)合并采用的会计方法:
根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》的
规定,以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各
项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来相互抵销。
6、现金等价物的确定标准:
公司对所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很
小的投资等视为现金等价物。
7、坏帐的核算方法:
坏帐的确认标准:债务人破产或者死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收
回的,或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。坏帐损失
核算采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额3‰计提。
8、存货核算方法:
(1)存货分类为:原材料、在产品、产成品、库存商品。
(2)各种存货按取得时的实际成本计价,存货的日常核算采用计划成本,按当月成
本差异率将计划成本调整为实际成本。产成品、库存商品的购入与入库采用实际成本
计价,发出采用加权平均法计价。包装物
、低值易耗品领用采用一次摊销法摊销。
(3)公司不计提存货跌价损失准备。
9、短期投资核算方法:
(1)短期投资按取得时的实际成本计价,在处置时按所收到的处置收入与帐面价值
的差额作为投资损益入帐,期末按成本法计价。
(2)公司不提取短期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法:
(1)长期债券投资的计价及收益确认方法:以实际支付的款项记帐,债券的溢价或
折价在债券存续期内按直线法摊销,按应计利息和应分摊的溢价或折价金额计算投资
收益。
(2)长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投
资。长期股权投资按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记帐。公司对其
他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重
大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下
或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算。
(4)长期股权投资差额按10年期平均摊销。
(5)公司不计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价及折旧方法:
(1)固定资产按实际成本计价。使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上的实
物资产作为固定资产。
(2)固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年
限扣除残值(原值的3％)确定其折旧率如下:
资产类别 使用年限折旧率(％) 房屋建
筑物 20———30年 4.85———3.23
通用设备 7———10年 13.86———9.70
专用设备 7———14年 13.86———6.93
运输设备 6———10年 16.17———9.70
其他设备 5———14年 19.40———6.93
12、在建工程核算方法:
核算工程在建造过程中实际发生的全部支出。在建工程完工交付使用后,按工程
的实际成本确认为固定资产,交付使用前发生的借款利息计入工程成本。
13、无形资产核算方法:
无形资产按取得时实际成本计价,按直线法摊销。其中:土地使用权按50年摊销,
其他无形资产在受益期间或按10年平均摊销。
14、收入确认原则:
(1)商品销售:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对
该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且
与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。
(2)提供的劳务在完成劳务,并且相关的收入已经收到或取得了收款证据时确认营
业收入的实现。
15、所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
16、利润分配:税后利润按以下顺序进行分配。
(1)弥补以前年度亏损;
(2)提取10％法定盈余公积金;
(3)提取5％公益金;
(4)按股东大会决议提取任意盈余公积金;
(5)支付普通股股利。
三、税项本公司适用的税种与税率:
税 种 税率(％) 计税基数
所得税 15* 应纳税所得额
增值税 17 增值税应纳税额
营业税 3～5 营业额
城建税 7 应纳增值税额和营业税额
*根据内蒙古自治区人民政府内政函[1997]48号文,公司自股票上市之日起,三年
内减按15％的税率上缴所得税。
四、控股子公司及合营企业
公司所控制所有子公司情况、公司合并报表范围:
被投资单位 注册 经营 注册
全 称 地点 范围 资本
母公司 是否
控股比例 合并
包头双环化工集团 内蒙古包头市火车 电石、溶 2094万元
股份有限公司 站南二公里处 解乙炔
84.77％ 是
包头黄河高新塑材 包头市稀土高 高性能塑材 2000万元
有限公司 新区新建区 系列产品
85％ 否*
包头黄河化工察右 内蒙古乌兰察布盟 电石 902万元
后旗有限责任公司 察右后旗
51％ 否**
包头市北普信息系统 内蒙古包头市稀土 计算机软、硬件1000万元
工程有限责任公司 高新区创业中心 销售、技术服务
80％ 是***
内蒙古达万化工 内蒙古伊克昭盟 溶解乙炔 400万元
有限公司 达拉特旗
75％ 否****
*包头黄河高新塑材有限公司本期处于筹建期,故不予合并。
**本期会计报表未将包头黄河化工察右后旗有限责任公司纳入合并范围,系该公
司资产总额、销售收入及当期利润均低于公司的10％,根据财政部财会二字[1996]2号
文件不予合并。
***包头市北普信息系统工程有限责任公司于一九九八年七月二十一日由包头市
北普实业有限责任公司与包头市创业经济技术开发公司共同设立,其中包头市北普实
业有限责任公司出资800万元,持股80％;包头市创业经济技术开发公司出资200万元,
持股20％。一九九九年四月六日,北普实业将其所持全部股份以人民币3000万元有偿
转让予包头黄河化工股份有限公司。公司本期会计报表已将该公司购买日后至报表基
准日的利润表及报表基准日的资产负债表纳入合并范围,由此影响会计报表中部分项
目的期末数较期初数有较大变动。
****内蒙古达万化工有限公司本期处于停产状态,故不纳入合并范围。
*****包头黄河山泉化工有限责任公司系原包头第一化工厂破产后,由本公司整体
接收,于1998年7月设立为本公司的子公司,本公司98年年报将其纳入合并范围。99年
上半年本公司将山泉公司的法人地位注销,变为本公司之分公司,更名为山泉化工厂,
直接并入母公司的会计报表。
五、合并会计报表项目附注
1、货币资金:
1999年6月30日余额为人民币16,874,671.33元,其中:
项 目 期初数 期末数
现 金 16584.69 7649.61
银行存款 28749828.27 16867021.72
合 计 28766412.96 16874671.33
货币资金余额期末较期初减少41.34％,其主要原因是以现金收购北普信息80％股
权所致。
2、应收帐款
1999年6月30日余额为人民币150,961,467.52元,按帐龄分析:
期初数 期末数
帐 龄 金额 占总额比例(％) 金额 占总额比例(％)
1年以内 110249550.77 79.92 106738921.21 70.71
1—2年 21627268.04 15.68 37861343.37 25.08
2—3年 6081048.87 4.40 6231075.17 4.12
3年以上 130127.77 0.09
合计 137957867.68 100 150961467.52 100
本帐户期末余额中无持有本公司5％以上(含5％)股份的股东单位欠款。
3、预付帐款:
1999年6月30日余额为人民币67,382,007.93元,按帐龄分析:
期初数 期末数
帐 龄 金额 占总额比例(％) 金额 占总额比例(％)
1年以内 12965413.63 79.20 61675367.41 91.53
1—2年 2824537.82 17.25 1979466.67 2.94
2—3年 581598.44 3.55 3589261.73 5.33
3年以上 137912.12 0.20
合 计 16371549.89 100 67382007.93 100
本帐户期末余额中无预付持有本公司5％以上(含5％)股份的股东单位款项。预付
帐款期末比期初增加311.58％,主要原因系合并北普信息所致。
4、其他应收款:
1999年6月30日余额为人民币75,596,101.09元,按帐龄分析:
期初数 期末数
帐 龄 金额 占总额比例(％) 金额 占总额比例(％)
1年以内 50455870.23 84.26 49972774.02 66.10
1———2年 6586459.12 11.00 16954460.47 22.43
2———3年 2840358.80 4.74 8668866.60 11.47
3年以上
合 计 59882688.15 100 75596101.09 100
其他应收款期末余额中无持有本公司5％以上(含5％)股份的股东单位欠款。
其他应收款中大额非关联单位往来款项的情况如下:
单位名称 期末余额 性质
中信实业银行广州分行 10,000,000.00 贷款质押保证金
包头石油化工厂 3,022,000.00 暂借款
光大证券公司 2,000,000.00 预付财务咨询费
包头宏远贸易有限责任公司 4,350,000.00 往来款项
包头顺科电子 2,550,000.00 往来款项
5、存货:
1999年6月30日余额为人民币78,762,989.77元,其中:
项 目 期初数 期末数
原材料 38954652.46 39604960.69
在产品 1490727.70 518848.94
产成品 24001994.40 29085134.75
库存商品 9554045.39
合 计 64447374.56 78762989.77
6、待摊费用:
1999年6月30日余额为2,426,239.88元,其明细项目如下:
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初待转销进项 1099973.51 1099973.51
保险费 182326.82 236741.97 238594.02 180474.77
供暖费 54567.91 59549.26 114117.17 0
修理费 615482.02 238218.62 377263.40
其他 111791.00 2412615.22 1755878.02 768528.20
合 计 1448659.24 3324388.47 2346807.83 2426239.88
7、长期投资:
1999年6月30日余额为人民币100,505,090.77元。
(1)项目明细:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投
63124348.58 37820765.07 1802522.88 99142590.77
长期债权投资
1362500.00 1362500.00
合 计 64486848.58 37820765.07 1802522.88 100505090.77
(2)长期股权投资:
①股票投资:
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资单位 投资金额
股权的比例
交通银行 普通股 1200000 0.01％ 1500000.00
②其他股权投资期末余额57,356,936.67元,其中:
被投资单位名称
投资期限 投资金额 占被投资单位 本期权益 累计权益
注册资本比例 增减额 增减额
包头黄河化工察右
后旗有限责任公司
4600000.00 51％
包头宏远化工有限责任公司
4年 11700000.00 13％
包头黄河高新塑材有限公司
4年 17000000.00 85％
包头市商业银行股份有限公司
20000000.00 13.9％
包头国际集装箱运输公司
900322.69 30％
内蒙古达万化工有限公司
3156613.98 75％
小 计 57356936.67
③股权投资差额期末余额40,285,654.10元,其明细内容为:合并价差:
被投资单位名称
初始金额 股权投资差 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
额形成原因
包头双环化工集团
股份有限公司
27,284,307.70 评估升值 10年 1364215.38 23191661.55
包头市北普信息系统工程有限公司
17,532,300.05 收购价差 10年 438307.50 17093992.55
小 计
44816607.75 1802522.88 40285654.10
长期股权投资期末比期初增加57.06％,主要原因是公司本期以3000万元收购包头
市北普信息系统工程有限公司80％股权(评估值为12,467,699.95元)所致。
(3)长期债券投资:长期债券投资期末余额为1,362,500.00元,其中:
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收或
备注
电力债券 1362500.00 1362500.00
享受优惠电价
合 计 1362500.00 1362500.00
8、固定资产及累计折旧:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(一)固定资产原值:
房屋建筑物
102699421.29 2170508.33 1838604.43 103031325.19
专用设备
108861234.45 6398564.05 1491005.62 113768792.88
通用设备 20158613.18 423092.34 167093.46 20414612.06
运输设备
8659275.46 1062995.36 1620370.63 8101900.19
其他设备 13980418.10 673645.54 220830.00 14433233.64
合 计 254358962.48 10728805.62 5337904.14 259749863.96
(二)累计折旧:
房屋建筑物
25197554.78 1422759.07 464487.86 26155825.99
专用设备
24997814.63 3121649.38 386538.66 27732925.35
通用设备 7959733.89 797899.83 83254.63 8674379.09
运输设备
2088778.30 340896.47 317513.34 2112161.43
其他设备 5853186.83 35213.92 106532.01 5781868.74
合 计 66097068.43 5718418.67 1358326.50 70457160.60
(三)固定资产净值:
188261894.05 189292703.36
9、工程物资:
1999年6月30日余额为人民币559,232.09元,其中:
类 别 期初数 期末数
设 备 373305.76 559232.09
合 计 373305.76 559232.09
10、在建工程:
1999年6月30日余额为人民币106,015,828.08元,其主要项目列示如下:
工 程
期初数 本期增加 本期转入 本期减少 期末数
资金来源 工程进度
聚氯乙烯工程
55000000.00 55000000.00
募股 10％
林南5＃住宅楼
2729836.87 623640.00 3353476.87
其他 100％
离子膜烧碱工程
7307900.00 7307900.00 0
募股
06＃208＃住宅楼
15223680.87 833210.41 16056891.28
其他 100％
乙炔技改工程
3985620.45 513437.00 4499057.45
募股 90％
离子膜高纯酸项目
17692100.00 17692100.00
募股 30％
其 他
3151912.18 7641662.60 908771.20 470501.10 9414302.48
合 计
105091050.37 9611950.01 8216671.20 470501.10 106015828.08
在建工程中利息资本化金额为106,650.00元。
11、无形资产:
1999年6月30日余额为人民币30,517,056.81元,其明细如下:
种 类
原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权
35481245.00 30967855.01 0 450798.20 30517056.81
商标使用权
200000.00 94999.81 94999.81 0
合 计
35681245.00 31062854.82 94999.81 450798.20 30517056.81
12、短期借款:
1999年6月30日余额为人民币150,756,872.32元,其中:
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 92280000.00 42280000.00
担保借款 14770000.00 65270000.00
信用借款 1206872.32 43206872.32
合 计 108256872.32 150756872.32
短期借款期末比期初增加39.26％,主要原因是合并北普信息所致。
13、应付帐款1999年6月30日余额为人民币113,972,634.13元,无欠持有本公司5
％以上(含5％)股份的股东单位的款项。
14、预收帐款1999年6月30日余额为人民币14,796,636.28元,无欠持有本公司5％
以上(含5％)股份的股东单位的款项。
15、应交税金:
1999年6月30日余额为人民币8,091,038.49元,其中:
税 种 期末数
增值税 -129329.26
营业税 805099.19
所得税 7160458.86
城建税 230169.65
房产税 -19546.83
代扣代
缴个人所得税 44186.88
合 计 8091038.49
16、其他应付款:
1999年6月30日余额为人民币66,863,885.58元,主要项目如下:
项 目 期末数 备注
离退休职工费 27504298.98
包头市财政局 4,210,019.98 暂借款
包头创业经济
技术开发公司 2998130.88
往来款
17、长期借款:
1999年6月30日余额为人民币8,391,244.13元,其中:
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
包头市财政局 5391244.13
内蒙经委 500000.00
包头建行青山房贷部 2500000.00
合 计 8391244.13
18、股本:
1999年6月30日余额为人民币202,400,000.00元,股本变动情况如下:
期初数 本次变动增减(±) 期末数
公积金转股 其他 小计
(一)尚未流通股份
1.发起人股 128400000.00 128400000.00
其中:国家拥有股份
境内法人持有
128400000.00 128400000.00
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股 0 0
4.优先股或其他
尚未流通股份
128400000.00 128400000.00
(二)已流通股份
1.境内上市的人民
币普通股 74000000.00 74000000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他已流通股份
合 计 74000000.00 74000000.00
(三)股份总数 202400000.00 202400000.00
19、资本公积:
1999年6月30日余额为人民币82,256,813.63元,其中:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 47776000.00 47776000.00
资产评估增 34480813.63 34480813.63
合 计 82256813.63 82256813.63
20、盈余公积:
1999年6月30日余额为人民币18,915,985.90元,其中:
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 8552057.90 4058599.37 12610657.27
公益金 4276028.95 2029299.68 6305328.63
任意盈余公积
合 计 12828086.85 6087899.05 18915985.90
21、未分配利润:
1999年6月30日余额为人民币107,190,586.79元,有关情况如下:
项 目 金额 分配比例
(一)本年净利润 40585993.69
加:年初未分配利润 72692492.15
(二)可供分配的利润 113278485.84
减:提取法定盈余公积 4058599.37 10％
提取法定公益金 2029299.68 5％
(三)可供股东分配的利润 107190586.79
减:应付优先股股利提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股
(四)未分配利润
107190586.79
22、其他业务利润:
1999年1-6月发生额为人民币7,400,972.21元,其明细如下:
(一)其他业务收入 本期发生额
1.材料销售 2891287.67
2.劳务 822709.23
3.储运 7563291.00
4.其他 248027.81
小计 11525315.71
(二)其他业务支出
1.材料销售 2888907.74
2.劳务 197667.74
3.储运 664712.19
4.其他 373055.83
小 计 4124343.50
(三)其他业务利润 7400972.21
23、财务费用:
1999年1-6月发生额为人民币1,625,137.98元,其明细如下:
类 别 本期发生额
利息支出 9974114.34
减:利息收入 8,381,655.58*
其 他 32679.22
合 计 1625137.98
*本期公司与包头市北普实业有限公司签订“借款协议书”,协助北普实业发展计
算机项目,包头北普实业公司于1999年1—6月期间累计占用公司资金1.5亿元,月利率
按1.25％计算,公司共获得利息收入8,145,019.89元。
24、投资收益:
1999年1--6月发生额为-1,802,522.88元,系公司长期股权投资差额本期摊销所致
。
25、补贴收入:
1999年1--6月发生额为人民币9,870,000.00元,其明细内容如下:
项 目 本期发生额 来 源 依 据
地震损失补贴 3,500,000.00 应付利润 包头市财政局包财工字
[1999]21号文
财政退税补贴 6,370,000.00 财政返还款 包头市财政局包财工字
[1999]26号文包府文字
[1999]156号文
合 计 9870000.00
六、关联方关系及其交易
(一)关联方关系:
1、存在控制关系的关联方:
企业名称 注册 经营 与本公 经济
地点 范围 司关系 性质
法人
代表
包头市国有资产 包头市东河区 化工原料、橡 母公司 全民
化工经营总公司 工业大院 胶、塑料制品
杜 耀
包头双环化工集团 内蒙古包头市火车 电石、溶 子公司 股份
股份有限公司 站南二公里处 解乙炔 有限
贾信民
内蒙古达万化工 内蒙古伊克昭盟 溶解乙炔 子公司 合资
有限公司 达拉特旗
杜 耀
包头黄河高新塑材 包头市稀土高 高性能塑材 子公司 有限
有限公司 新区新建区 系列产品 责任
杜 耀
包头黄河化工察右 内蒙古乌兰察布盟 电石 子公司 有限
后旗有限责任公司 察右后旗 责任
王有元
包头市北普信息系统 包头稀土高新区 计算机软、硬件 子公司 有限
工程有限责任公司 创业中心销售、咨询服务 责任
郭 锐
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化:
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
包头市国有资产
化工经营总公司
230000000.00 230000000.00
包头双环化工集团
股份有限公司
20940000.00 20940000.00
内蒙古达万化工限公司
4000000.00 4000000.00
包头黄河高新塑材有限公司
20000000.00 20000000.00
包头黄河化工察右后旗有限责任公司
9020000.00 9020000.00
包头市北普信息系统
工程有限责任公司
10000000.00 10000000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
包头市国有资产
化工经营总公司
128400000.00 128400000.00
包头双环化工集团股份有限公司
17751922.56 17751922.56
内蒙古达万化工有限公司
3000000.00 3000000.00
包头黄河高新塑材有限公司
17000000.00 17000000.00
包头黄河化工察右后旗有限责任公司
4600000.00 4600000.00
包头市北普信息系统工程有限责任公司
12467699.95 12467699.95
(二)关联方交易:
1、不存在控制关系的关联方:
企业名称 与本公司的关系
包头宏运化工有限责任公司 合营
包头市商业银行 参股合营
2、本公司与关联方交易事项本期公司不存在对财务状况和经营成果有重大影响
的关联方交易。
七、或有事项
内蒙古达万化工有限公司本期由于市场原因,经公司研究决定暂时停产,并视市场
情况决定下一步处理方案,如市场状况使达万公司一定时期内不能恢复生产,则有可能
对公司造成一定的损失。
(七)备查文件
1.载有董事长亲笔签名的中期报告文本。
2.载有法定代表人、财务总监、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报告。
3.载有会计师事务所盖章、会计师亲笔签字并盖章的审计报告。
4.经最近一次股东大会通过的《公司章程》。
以上备查文件均完整置于公司所在地。
包头黄河化工股份有限公司
一九九九年八月六日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
编制单位:包头黄河化工股份有限公司 1999年6月30日 金额单位:元
资产 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 25863192.84 12497972.56
短期投资 20000000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 20000000.00
应收票据
应收股利 13697458.76 8969935.46
应收利息
应收帐款 89795731.37 108388624.23
减：坏帐准备 269387.19 306599.26
应收帐款净额 89526344.18 108082024.97
预付帐款 10129646.30 27422918.07
应收补贴款
其他应收款 91265105.02 62645344.67
存货 17137169.82 44023683.01
减：存货跌价准备
存货净额 17137169.82 44023683.01
待摊费用 619899.74 752757.19
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 268238816.66 264394635.93
长期投资：
长期股权投资 137009263.30 128960391.26
长期债权投资
长期投资合计 137009263.30 128960391.26
减：长期投资减值准备
长期投资净额 137009263.30 128960391.26
固定资产：
固定资产原价 147727637.07 220681474.70
减：累计折旧 43201020.86 49569128.90
固定资产净值 104526616.21 171112345.80
工程物资 257678.53 192431.86
在建工程 99262785.12 100787833.40
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 204047079.86 272092611.06
无形资产及其他资产：
无形资产 23248290.08
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 23248290.08
递延税项：
递延税款借项
资产总计 609295159.82 688695928.33
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 95765000.00 95965000.00
应付票据 600000.00
应付帐款 63104214.37 90724935.53
预收帐款 5715586.82 6188869.61
代销商品款
应付工资
应付福利费 186362.70 202639.35
应付股利 10028286.89
应交税金 4507042.06 8090420.79
其他应交款 65139.81 69901.87
其他应付款 43082061.68 52292178.31
预提费用 4509078.44
一年内到期的长期负债 1400000.00
其他流动负债
流动负债合计 224453694.33 258043023.90
长期负债：
长期借款 3000000.00 3900000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金 11664072.86 15989518.11
其他长期负债
长期负债合计 14664072.86 19889518.11
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 239117767.19 277932542.01
少数股东权益
股东权益
股本 202400000.02 202400000.00
资本公积 82256813.63 82256813.63
盈余公积 12828086.85 18915985.90
其中：公益金 4276028.95 6305328.63
未分配利润 72692492.15 107190586.79
股东权益合计 370177392.63 410763386.32
负债及股东权益总计 609295159.82 688695928.33
利润及利润分配表
编制单位:包头黄河化工股份有限公司 1999年1-6月 金额单位:元
资产 本期累计数 上年同期数
一、主营业务收入 103469588.30 61999500.34
减：折扣与折让
主营业务收入净额 103469588.30 61999500.34
减：主营业务成本 74583314.51 47722312.41
主营业务税金及附加 628540.74 172338.63
二、主营业务利润 28257733.05 14104849.30
加：其他业务利润 7338759.64 1163598.11
减：存货跌价损失
营业费用 1255554.98 723691.53
管理费用 6742395.45 9098224.68
财务费用 53978.71 -346817.27
三、营业利润 27544563.55 5793348.47
加：投资收益 8688935.78 5040440.96
补贴收入 9870000.00 13000000.00
营业外收入 85719.33 91556.76
减：营业外支出 292424.67 269950.55
加:以前年度损益调整
四、利润总额 45896793.99 23655395.64
减：所得税 5310800.30 2797406.26
减:少数股东损益
五、净利润 40585993.69 20857989.38
加：年初未分配利润 72692492.15 28745972.42
盈余公积转入
六、可供分配的利润 113278485.84 49603961.80
减：提取法定盈余公积 4058599.37
提取法定公益金 2029299.68
提取奖福基金
七、可供股东分配的利润 107190586.79 49603961.80
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 107190586.79 49603961.80
利润分配表
项 目 本期实际数 上年同期数
==============================================================
一、净利润 40585993.69 20857989.38
加：年初未分配利润 72692492.15 28745972.42
盈余公积转入
二、可供分配的利润 113278485.84 49603961.80
减：提取法定盈余公积 4058599.37
提取法定公益金 2029299.68
提取职工福利及奖励基金
三可供股东分配的利润 107190586.79 49603961.81
减：已分配优先股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 107190586.79 49603961.80
现金流量表
编制单位:包头黄河化工股份有限公司 1999年1-6月 金额单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 101614283.00
收取的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 5917164.97
现金流入小计 107531447.97
购买商品、接受劳务支付的现金 67997597.38
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 13903351.94
支付的增值税款 6228332.08
支付的所得税款 1072872.02
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1152748.91
支付的其他与经营活动有关的现金 7046040.12
现金流出小计 97400942.45
经营活动产生的现金流量净额 10130505.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 20000000.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 6000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 20006000.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 7941594.02
权益性投资所支付的现金 30000000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 1000000.00
现金流出小计 38941594.02
投资活动产生的现金流量净额 -18935594.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 80200000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 93567.33
现金流入小计 80293567.33
偿还债务所支付的现金 80000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 4759459.11
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 94240.00
现金流出小计 84853699.11
筹资活动产生的现金流量净额 -4560131.78
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -13365220.28
附注：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 40585993.69
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 37212.07
固定资产折旧 4788596.96
无形资产摊销 237227.46
待摊费用的减少 -132857.45
预提费用的增加 4509078.44
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) 25915.74
固定资产报废损失
财务费用 3087468.25
投资损失(减收益) -8688935.78
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -26886513.19
经营性应收项目的减少(减增加) 6807752.00
经营性应付项目的增加(减减少) -14240432.67
其他
经营活动产生的现金流量净额 10130505.52
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 12497972.56
减:货币资金的期初余额 25863192.84
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -13365220.28
合并资产负债表
项 目 期初数 期末数
==============================================================
流动资产：
货币资金 16874671.33 28766412.96
短期投资 20000000.00
应收票据 320000.00
应收帐款 150961467.52 137957867.68
减：坏帐准备 418866.51 413873.60
应收帐款净额 150542601.01 137543994.08
预付货款 67382007.93 16371549.89
其他应收款 75596101.09 59882688.15
存货净额 78762989.77 64447374.56
待摊费用 2426239.88 1448659.24
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 391584611.01 328780678.88
长期投资净额 100505090.77 64486848.58
固定资产原价 259749863.96 254358962.48
减：累计折旧 70457160.60 66097068.43
固定资产净值 189292703.36 188261894.05
固定资产清理
在建工程 106015828.08 105091050.37
固定资产合计 295867763.53 293726250.18
无形资产 30517056.81 31062854.82
无形及其他资产合计 30517056.81 31062854.82
待处理流动资产净损失
待处理固定资产损失
其他长期资产
资产总计 818474522.12 718056632.46
流动负债：
短期借款 150756872.32 108256872.32
应付票据 600000.00
应付帐款 113972634.13 107730407.93
预收帐款 14796636.28 10109513.63
其他应付款 66863885.58 57275401.46
应付工资 537373.33
应付福利费 459250.76 695842.20
应交税金 8091038.49 4299787.06
应付股利 3876408.32 15569803.56
其他应交款 67266.54 60872.71
预提费用 4812646.87 196160.00
一年内到期的长期负债 4744000.00
其他流动负债
流动负债合计 363696639.29 310076034.20
长期借款 8391244.13 7017244.13
应付债券
长期应付款
其他长期负债
长期负债合计 34166757.00 32726861.75
股本 202400000.00 202400000.00
资本公积金 82256813.63 82256813.63
盈余公积金 18915985.90 12828086.85
其中：公益金 6305328.63 4276028.95
未分配利润 107190586.79 72692492.15
股东权益合计 410763386.32 370177392.63
少数股权及权益 9847739.51 5076343.88
负债及股东权益合计 818474522.12 718056632.46
存货 78762989.77 64447374.56
减：存货变现损失
长期投资：
固定资产：
无形及其他资产
长期负债：
股东权益：
减：短期投资跌价准备
应收股利
应收利息
应收补贴款
长期股权投资 99142590.77 63124348.58
长期债权投资 1362500.00 1362500.00
长期投资合计 100505090.77 64486848.58
减：减值准备
工程物资 559232.09 373305.76
长期待摊费用
递延税项：
递延税款借项
代销商品款
住房周转金 25775512.87 25709617.62
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 397863396.29 342802895.95
开办费
短期投资净额 20000000.00
合并利润及利润分配表
项 目 本期累计数 上年同期数
==============================================================
一、主营业务收入 207341942.73 98505165.72
减：主营业务成本 155471951.24 73796002.67
营业费用(销售费用) 3288306.57 211503.76
管理费用 12084897.30 14393141.71
财务费用 1625137.98 -574401.62
营业税金及附加 1529045.46 202514.60
二、主营业务利润 50340946.03 24506648.45
加：其他业务利润 7400972.21 1971269.33
三、营业利润 40743576.39 12447673.93
加：投资收益 -1802522.88
营业外收入 85719.33 330709.33
减：营业外支出 293303.55 273065.77
少数股权 2706675.30 888111.43
四、利润总额 48603469.29 25602052.12
加：年初未分配利润 72692492.15 28745972.42
盈余公积转入
六、可分配利润 113278485.84 49603961.80
减：应交所得税 5310800.30 3855951.31
减：提取法定盈余公积 4058599.37
提取公益金 2029299.68
七、可供股东分配的利润 107190586.79 49603961.80
减：已分配优先股股利
提取任意公积
已分配普通股股利
八、未分配利润 107190586.79 49603961.80
五、净利润 40585993.69 20857989.38
补贴收入 9870000.00 13096734.63
减：折扣与折让
主营业务收入净额 207341942.73 98505165.72
减：存货跌价损失
转作股本的普通股股利
利润分配表（合并）
项 目 本期实际数 上年同期数
==============================================================
一、净利润 40585993.69 20857989.38
加：年初未分配利润 72692492.15 28745972.42
盈余公积转入
二、可供分配的利润 113278485.84 49603961.80
减：提取法定盈余公积 4058599.37
提取法定公益金 2029299.68
提取职工福利及奖励基金
三可供股东分配的利润 107190586.79 49603961.81
减：已分配优先股股利
提取任意公积金
已分配普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 107190586.79 49603961.80
合并现金流量表
项 目 1999/06/30
==============================================================
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 183781896.22
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以上的其他税费返还 1993081.39
收到的其他与经营活动有关的现金 4863599.45
现金流入小计 190638577.06
购买商品、接受劳务支付的现金 128614062.66
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 18700323.12
支付的增值税款 9774836.45
支付的所得税款 2011460.78
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2293682.33
支付的其他与经营活动有关的现金 16244906.71
现金流出小计 177639272.05
经营活动产生的现金流量净额 12999305.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 20000000.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回 6000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 20006000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 8922373.15
权益性投资所支付的现金 30000000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 2000000.00
现金流出小计 40922373.15
投资活动产生的现金流量净额 -20916373.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 88068000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 93567.33
现金流入小计 88161567.33
偿还债务所支付的现金 85568000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 6474000.82
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 94240.00
现金流出小计 92136240.82
筹资活动产生的现金流量净额 -3974673.49
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -11891741.63
附注：
１、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
２、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 40585993.69
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 4992.91
固定资产折旧 5718418.67
无形资产及其他资产摊销 545798.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 25915.74
固定资产报废损失
财务费用 4646434.52
投资损失（减收益） 1802522.88
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -14315615.21
经营性应收项目的减少（减增加） 12004016.97
经营性应付项目的增加（减减少） -41658079.40
增值税增加净额（减减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额 12999305.01
３、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 16874671.33
减：货币资金的期初余额 28766412.96
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -11891741.63
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