赣南果业(0829)
http://finance.sina.com.cn 1999年9月1日 12:44 巨灵信息
江西赣南果业股份有限公司一九九九年中期报告
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,
并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、 公司简介
公司法定中文名称:江西赣南果业股份有限公司
公司法定英文名称:JiangXi GanNan Fruit Co., Ltd
公司英文名称(缩写):GNF公司
注册地址:江西省赣州市红旗大道20号公司
办公地址:江西省赣州市红旗大道20号(奥林神大厦)
邮政编码:341000公司
法定代表人:肖仁源
公司咨询机构:董事会秘书处公司
董事会秘书:郭惠浒
董事会秘书授权人:朱闽
联系地址:江西省赣州市红旗大道20号(奥林神大厦)
联系电话:0797-8117002、8117151
传 真:0797-8117152
公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:赣南果业
股票代码:0829
二、主要财务指标(合并报表)
财务指标 1999年6月30日 1998年6月30日1、净利润(元)
804,088.66 5,073,474.16
2、股东权益(元) 245,185,489.29 220,860,941.62
3、每股收益(元) 0.011 0.068
4、净资产收益率(%) 0.33 2.30
5、每股净资产(元) 3.27 2.94
6、调整后的每股净资产(元) 3.14 2.89
注:各财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流
动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
三、股本变动和主要股东持股情况
(一) 股本变动情况(附表)
数量单位:股
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
50,000,000 50,000,000
其中:
国家拥有股份
50,000,000 50,000,000
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他:
2、募集法人股
3、公司职工股
4、优先股或其他
尚未流通股合计
50,000,000 50,000,000
二、已上市流通股份
1、境内上市的人民币普通股
25,000,000 25,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
25,000,000 25,000,000
三、股份总数
75,000,000 75,000,000
(二) 主要股东持股情况
(1) 至1999年6月30日,公司股东总数为6771户,其中国家股股东5户,其余均为社会公
众股股东。
(2) 持有本公司5%(含5%)以上股东共有4户,分别为赣州市国有资产管理局、寻乌县
国有资产管理局、 安远县国有资产管理局、信丰县国有资产管理局,报告期内持股没有
变化。
(3) 报告期末前十名股东持股情况:
名次 股东名称 期末持股数(股) 占总股本(%)
1 赣州市国资局(国家股) 34,753,948 46.36
2 寻乌县国资局(国家股) 6,029,250 8.04
3 安远县国资局(国家股) 4,884,002 6.52
4 信丰县国资局(国家股) 4,269,509 5.69
5 大连惠信达实业发展有限责任公司 1,651,896 2.20
6 成都市南湘川实业发展公司 994,873 1.32
7 成都美利元实业发展有限责任公司 580,000 0.77
8 刘晓云 210,000 0.28
9 林雪峰 205,000 0.27
10 刘培玉 201,700 0.268
(三)报告期内持股5%以上股东(均为国家股)所持股份无质押、冻结等情况。
四、经营情况的回顾与展望
(一) 公司报告期内主要经营情况本公司属农业类上市公司,报告期内公司主营业务
由三部分构成:
①水果(主要品种为脐橙和温柑)及果汁饮料
②酒(白酒、啤酒)
③农药(含农资)的生产和销售。
其中:
①公司主营业务之一的柑桔类水果的种植加工及销售,脐橙为主导产品,赣南地区是
最适合柑桔种植的地区之一, 得益于赣南的气候及土壤条件,其品质优于全国同类产品
。由于上半年为果品采摘、销售淡季,为确保淡季生产不淡,公司利用刚投入试产的果品
深加工生产线,上半年共生产果汁饮料33吨,实现销售收入22万元,从而有效地延长了果
品的生产加工周期,果品类产值、销售收入与往年同期相比有一定增长;
②农药(含农资)的生产和销售是公司的另一主营业务,农药生产能力为原药2千吨,
农药制剂1.5万吨(其中粉剂1万吨,水乳剂5千吨),列江西省第一。
③酒是目前公司主要产品之一,产品有啤酒和白酒,啤酒生产能力为4万吨/年,即将
完成6万吨/年扩改工程,并正在着手筹划完善10万吨/年啤酒生产线工程,白酒为6千吨/
年,产品市场主要是赣南及邻近周边地区。此外,自今年4月1日起,本公司对江西麦饭石
酒业有限公司进行托管,该公司为白酒生产企业,生产能力1.5万吨/年,由于市场不景气,
4-6月份实现销售收入785.98万元,利润总额34.26万元。
由于公司农药产品结构相对老化,销路不畅,啤酒市场竞争加剧,加之公司上半年管
理费用、财务费用均增加较大,因此,公司利润比去年同期下降。此外,本公司产品销售
受季节因素影响较大,其中脐橙采摘销售主要在每年10月至次年1月;农药产品4至10月为
销售旺季; 因本公司地处南方,啤酒销售主要在6至10月,白酒销售主要在9月至次年2月
。因此,公司上半年效益较差。上半年,公司实现主营业务收入72,465,290.06元 ,与去
年同期相比下降17.73 %,(其中水果及果汁饮料实现销售收入1,342,662.43元,同比增长
62.93%,占主营业务收入的1.85%;农药及农资实现销售收入19,796,776.99元,同比下降4
8.37%,占27.32%;酒销售收入51,325,850.64元,同比增长6.17 %,占70.83%);实现利润总
额1,982,864.48元,同比下降67.02%;实现净利润804,088.66元,同比下降84.15%。
(二) 公司投资情况
(1) 募股资金使用情况
公司1997年10月14日发行2500万股A股,发行价5.00元/股,扣除发行费用,实际募集
资金11875万元,所募资金按《招股说明书》承诺,投资于以下项目:
单位:万元
承诺投资项目 实际投资项目 原计划投资额 实际已投资① 优质高产果
园培育 同 2200 2300② 脐橙采后处理生产线
同 3300 2500③ 果品榨汁、饮料生产项目 同
2990 1820④ 年产1000吨高纯杀螟 同 5380
2600
硫磷技改生产线
⑤ 果品营销网络建设 同 2500 1525.5
以上项目说明:
项目①截止去年底,已累计投入资金2300万元,由于果树种植收获的周期较长,公司
主要采取了“公司+农户”的形式,下拨肥料、农资培育公司内外果园5.5万亩,目前果树
长势较好,年底果品收获季节将产生一定效益,报告期内该项目没有新增投资。
项目②已投资2500万元,在赣州市高新技术开发区建设完成了按二条7200吨/年生产
线规模设计的厂房和配套设施,并已安装一条7200吨/年生产线及一座贮藏能力3000吨的
保鲜冷库,在去年采摘销果旺季收购并加工脐橙739吨。公司前次《招股说明书》中,该
项目原计划投资总额为3300万元,分别在赣州市、寻乌县、安远县、信丰县、宁都县等
五个县市各建一条年处理鲜果4200吨的脐橙采后处理生产线,鉴于(1)根据赣南地区脐橙
种植生产的分布情况,应避免低水平重复建设;(2)根据已投入使用的一条7200吨/年生产
线试产情况看,该条生产线的生产潜力还较大,近几年完全可满足本公司及赣南地区脐橙
采后处理的需要,经赣州地区园艺学会有关专家论证,公司董事会于99年6月11日作出决
议,将项目②调整为“集中在赣州市附近建设脐橙采后处理项目,设计能力为二条7200吨
/年生产线;暂维持已建成投产的一条7200吨/年生产线规模和一座贮藏能力3000吨保鲜
冷库,总投资为2500万元”。此次董事会决议公告刊登于99年6月15日〈〈证券时报〉〉
,该调整方案经7月16日公司九九年第一次临时股东大会审议通过,并公告于99年7月17日
〈〈证券时报〉〉。
项目③至去年底已投入一千多万元建成了年处理鲜果能力7200吨的榨汁生产线,今
年上半年,公司继续投入资金80余万元,建设完成9千吨/年的果汁饮料易拉灌装生产线,
并于6月上旬进行了试生产,生产的“奥林神”牌橙汁饮料、苹果汁饮料已投放市场。截
止6月底,该项目已累计投入1820万元。因考虑到目前果汁类饮料市场竞争较为激烈,为
迅速拓宽公司果汁饮品的销售渠道,增强该类产品市场竞争力,提高募股资金投资效益,
经与北京汇源公司协商,99年6月11日本公司董事会决议由双方共同出资设立“汇源果汁
(赣南果业)有限责任公司”(以下简称合资公司),生产“汇源”牌系列果汁饮料产品,合
资公司注册资本为人民币35,571,310.00元,其中汇源公司以设备、无形资产出资18,141
,368.00元, 占合资公司注册资本总额的51%, 本公司以募股资金购买设备出资作价17,4
29,942.00元,占49%。此次董事会决议公告刊登于99年6月15日〈〈证券时报〉〉,该项
目投资方案经7月16日本公司九九年第一次临时股东大会表决通过,公告于99年7月17日
〈〈证券时报〉〉。合资公司目前正在安装有关生产设备,预计今年9月试投产,项目达
标后,果汁饮料年生产能力为4万吨。
项目④一期工程年产500吨高纯杀螟硫磷生产线在报告期内进行多次调试,目前试产
的产品已达到净含量为90%纯度的国家一级标准。截止6月底,该生产线完成产量85吨,实
现销售收入474.3万元。目前,该生产线的关键生产工艺尚待进一步完善,力争使产品早
日达到93%纯度的国家优级标准,公司也将根据该类产品的市场拓展情况添置部分设备进
行二期工程年产1000吨生产能力改造。
项目⑤公司向全资附属企业果品饮料分公司下拨资金,在北京、上海、南京、杭州
、深圳、东莞、南昌、赣州等9个城市设立了营销机构,由于今年上半年为果品销售淡季
,报告期内公司没有新增投资。(2) 尚未投入项目的募股资金运用情况尚未投入项目资
金以定活两便方式存于银行。(3) 其他投资情况公司下属赣州酒业分公司利用银行贷款
投入三千多万元进行啤酒6万吨/年扩建工程,截止报告期末完成工程进度90%,预计今年9
月份进行试生产,该工程完工后,公司啤酒生产能力将由目前的4万吨/年增加至6万吨/年
。
(三) 下半年计划
(1) 针对公司果品整体质量还不高,市场占有率较低的状况,公司将着力完善果业“
产、加、销”产业链,采取“公司+农户”、“工厂+基地”模式,把好脐橙产前种植关、
产中质量关和产后销售服务关,使赣南脐橙的规模优势、品质优势转化成产业优势。全
力抓好汇源果汁(赣南果业)有限责任公司的设备安装、调试和生产经营,充分利用汇源
公司的品牌优势和销售网络,拓展产品市场。
(2) 由于公司农药产品结构老化,销售不畅,公司将着手调整农药产品结构,组织技
术攻关,加大科研力度,为公司部份不符合国家环保要求的含磷产品逐步向无磷、低毒、
高效的新产品的转换过渡提供技术保障。抓紧完善高纯杀螟硫磷扩改项目的生产工艺,
尽早使产品品质达到国家优级标准。
(3) 上半年公司啤酒生产销售与去年同期相比有所下降,主要是今年啤酒市场竞争
加剧,销售价格下降所致。为此,公司下半年将着力提高产品质量,改进销售策略,薄利多
销。同时在白酒市场下滑的情况下,抓好本公司托管的麦饭石酒业有限公司的生产经营
和本公司自身白酒生产。
五、重要事项
1、 经公司董事会决议,决定公司99年中期分配预案如下:经江西恒信会计师事务所
审计, 截止1999年6月30日, 本公司共有可分配利润41,743,897.46元(含以前年度未分
配利润40,939,808.80元),共有资本公积119,129,611.55元。公司董事会决定,本次不进
行利润分配和公积金转增股本。
2、 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
3、 报告期内公司无重大资产重组、收购兼并事项。上半年公司进行了一项资产托
管事项如下:本公司于1999年5月11日与江西信丰县国有资产管理局、江西麦饭石酒业有
限公司职工合股基金会签订了《资产托管协议书》,由本公司托管江西麦饭石酒业有限
公司。截止99年3月31日,麦饭石公司总资产9523.1万元,总负债7633.6万元。该公司98
年实现销售收入6272.4万元,利润总额382万元。托管麦饭石公司期限为1999年4月1日起
至本公司在条件成熟时收购麦饭石公司与酒生产相关的经营性资产并承担相关债务之日
止,托管期间,麦饭石公司所产生的全部净利润为委托方支付本公司的托管费用,托管费
用每三个月支付一次。有关本次托管事项的公司董事会公告刊登于99年5月12日〈〈证
券时报〉〉。今年4-6月,麦饭石公司实现销售收入785.98万元,利润总额34.26万元。
4、 重大关联事项见第六部分财务报告。
5、 报告期内公司续聘江西恒信会计师事务所为本公司审计机构,聘期一年。
6、 重大合同(担保、抵押)事项:公司本年有4781.75万元固定资产为本公司进行了
借款抵押,除此以外,公司无其他重大担保、抵押事项。
7、 其他重大事项:
(1)99年3月13日,公司召开一届六次董事会,会议审议通过98年度报告并决议1998年
利润不分配不转增,本次董事会决议刊登于99年3月16日《证券时报》;
(2)1999年5月18日,公司召开1998年度股东大会,本次大会决议公告刊登于99年5月19
日《证券时报》;
(3)99年6月11日,公司召开一届八次董事会会议,审议通过了①关于调整脐橙采后处
理生产线项目规模的预案;②关于公司与北京汇源果汁饮料集团总公司共同出资设立“
汇源果汁(赣南果业)有限责任公司”的预案。本次董事会决议刊登于99年6月15日《证
券时报》,并经7月16日本公司九九年第一次临时股东大会表决通过。
(4)计算机2000年问题。目前本公司计算机仅限于单机操作,主要用于文字处理、档案
管理及财务运用等方面,涉及2000年问题的文件格式转换、软件版本改造、升级已经完
成,故本公司计算机2000年问题已基本解决。
六、财务报告
(一)审计意见:公司财务报告经江西恒信会计师事务所中国注册会计师王艳全、毛
英莉审计并出具无保留意见审计报告(赣恒会审字[1999]第124号)。
(二)会计报表(见附表)
(三)会计报表附注:
1、执行的会计制度:公司本年度执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计政策和会计核算方法:公司本期执行的会计政策和核算方法与上年度执行的
会计政策和核算方法相同。
3、报表主要项目注释:
1)短期投资
项 目 1998年12月31日 1999年6月30日
股票投资 0.00 0.00
债券投资 5,000,000.00 0.00
其他投资 0.00 0.00
合计 5,000,000.00 0.00
期末较期初减少100%,主要是由于收回短期国债投资所致。
2)应收帐款
帐龄 1998年12月31日 1999年6月30日
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 21,752,750.04 61.54 16,385,424.50 35.78
1-2年 12,528,914.25 35.45 21,463,761.43 46.87
2-3年 797,648.40 2.26 6,383,553.48 13.94
3年以上 266,727.10 0.75 1,561,610.42 3.41
合计 35,346,039.79 100.00 45,794,349.83 100.00
期末较期初增长29.56%, 主要是因为扩大业务赊销形成。无持有5%以上股份单位
欠款。
3) 预付帐款
帐龄 1998年12月31日 1999年6月30日
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 7,720,068.19 77.74 4,519,707.11 48.46
1-2年 1,590,992.55 16.02 3,034,432.59 32.54
2-3年 418,857.33 4.22 1,443,179.16 15.47
3年以上 200,689.72 2.02 329,493.01 3.53合计 9,930,6
07.79 100.00 9,326,811.87 100.00无持有5%以上股份单位欠款。
4)其他应收款
帐龄 1998年12月31日 1999年6月30日
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 28,575,792.78 72.26 17,383,380.34 36.11
1-2年 9,227,986.42 23.34 27,571,548.68 57.28
2-3年 782,101.29 1.98 1,479,413.27 3.07
3年以上 958,319.09 2.42 1,701,894.25 3.54合计 39,544,
199.58 100.00 48,136,236.54 100.00
其中大额应收款项披露如下:
单位名称 金 额 款项性质 备 注
赣州农药厂 23,313,866.84 往来款
赣州酒厂 2,823,430.60 往来款
赣州市政府 2,000,000.00 土地征用费 土地使用权证尚在办理中信丰县财政局
2,000,000.00 借款
赣州市财政局 1,423,842.08 应收18%所得税返还款
赣南果业开发公司1,135,854.73 往来款
5) 存货
项目 1998年12月31日 1999年6月30日原材
10,113,188.44 11,523,759.13委托加工材 2,958,229.33
0.00包装物 7,846,032.38
8,351,690.54在产品 2,197,770.78 2,735,
793.57自制半成品 5,105,153.54 5,455,930.39低值易耗
品 456,801.44 413,266.46库存商品 13,018,
249.31 13,440,005.44合计 41,695,425.22
41,920,445.53
6) 待摊费用
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
租赁费
187645.34 66579.34 53000.00 69489.34 50090.00保险费
774816.30 2540.06 374867.19 293317.38 284089.87汽车修理费
10000.00 7501.00 0.00 4998.00 2503.00报刊订阅费
21708.37 14791.08 13581.07 8 706.11 19666.04广告费
130867.59 97227.55 11140.04 59863.77 48503.82待摊期初进项税
159601.92 1582313.30 0.00 0.00 1582313.30标签制版费
1891.19 1891.19 0.00 1891.19 0.00周转瓶制版费
600.00 600.00 0.00 600.00 0.00洗井费用 7293.
96 7293.96 0.00 7293.96 0.00合计
3294424.67 1980737.48 452588.30 446159.75 1987166.03
* 洗井费用为公司下属子公司三百山矿泉水有限公司清洗矿泉(眼)井的费用。
7) 长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 0.00 6539462.00 0.00 6539462.00长期债权投资
0.00 0.00 0.00 0.00合计 0.00 653946
2.00 0.00 6539462.00
其中:长期股权投资--其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 应投资金额 占被投资单位 实际已投金额
注册资本比例
汇源果汁(赣南 15年 17429942.00 49% 6539462.00
果业)有限责任
公司
8) 在建工程
工程名称 期初数 本期增加
本期转入固定资产 其他减少数 期末数 资金来源 项目进度
1000吨/年高纯杀螟硫磷一期工程 10283191.82 1947896.21
12231088.03 募股资金 95%
其中:利息资本化金额 410269.88 274768.97
685038.85
果树栽培工程 3004424.00 2300317.19
5304741.19 募股资金 95%
其中:利息资本化金额 11036.07
11036.07
稀土矿山体开发 166444.87 自筹 70%
其中:利息资本化金额
职工宿舍 123547.02 51783.35
175330.37 自筹(暂垫款) 90%
其中:利息资本化金额
果树采后处理生产线 27567888.97 17600275.79
10529657.76 8425420.00 26213087.00 募股资金 98年
11月已
投入使用
未办决算
其中:利息资本化金额
4万吨/年啤扩技改工程 3337677.67 79329.41
2639539.53 777467.55 0.00 金融机构 90%
贷款
财政贷款
其中:利息资本化金额
6万吨/年啤扩技改工程 738721.38 32887394.69
2855300.80 34814345.56 金融机构 90%
贷款
财政贷款
其中:利息资本化金额
738721.38 943778.85
37426.62 1645073.61
污水处理工程 2040587.33 510959.75
2506547.08 45000.00 0.00 金融机构 90%
贷款
其中:利息资本化金额 107424.84
107424.84
其他工程 1928678.41 1886216.06
2006674.87 705733.00 1102186.60 自筹
其中:利息资本化金额
合计 53234691.76 57264172.45
17682719.24 12808921.35 80007223.62
其中:利息资本化金额 1256416.10 1229583.89
107424.84 374256.62 2341148.53
期末较期初增加50.29%,主要是因为6万吨/年啤扩工程投入资金所致
9) 长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
一次性支付社 375000.00 0.00 93750.00 281250.00
保局职工保险金
房屋装修费 1551767.63 0.00 205202.68 1346564.95
水资源开发费 220000.00 0.00 22000.00 198000.00
注册商标费 5000.00 4000.00 500.00 8500.00
土地租赁费 0.00 20000.00 345.00 19655.00
洗井费 0.00 7293.96 729.40 6564.56
合计 2151767.63 31293.96 322527.08 1860534.51
10)应交税金
税种 1998年12月31日 1999年6月30日
增值税 -15,579,498.53 -11,486,903.88
营业税 74,993.34 28,503.86
消费税 15,610,426.10 5,469,838.06
城建税 -1,302,007.01 -2,073,965.46
投资方向调节税
222,767.67-82,918.92
农林特产税 528,427.61 22,721.10
所得税 1,695,570.59 3,098,934.69
个人所得税 0.00137.50
房产税 0.00-9,093.60
土地使用税 0.0018,947.04
合计 1,250,679.77 -5,013,799.61
11)预提费用
类别 1998年12月31日 1999年6月30日
水电费 150,869.89 381,250.56
利息 0.00 0.00
其他费用 0.00 400,000.00
合计 150,869.89 781,250.56
12)财务费用
类别 1998年1-6月 1999年1-6月
利息支出 1,807,286.69 1,105,405.61
减:利息收入 2,771,725.88 771,470.67
汇兑损失 0.000.00
减:汇兑收益 0.000.00
其他 39,118.09 4,759.28
合计 -925,321.10 338,694.22
本期较上年同期增长136.60%, 主要是因为本期借款增加所致。
13)其他业务利润 1998年1-6月 1999年1-6月
收入数 成本数 收入数 成本数
393,145.29 1,800.00 618,931.81 170,937.24
14)投资收益 1998年1-6月 1999年1-6月
1,451,854.00 0.00
本期较上年同期减少100%, 主要是由于本期无投资收益。
15)营业外收入 1998年1-6月 1999年1-6月
0.00 49,924.06
16)营业外支出 1998年1-6月 1999年1-6月
122,021.16 93,186.11
(四)其他报表项目:无。
(五)分行业资料
行业 营业收入 营业成本
上年同期数 本期数 上年同期数 本期数
营业收入
上年同期数 本期数
果品 824078.94 1304724.45 432176.76 1049418.46
391902.18 255305.99
农药38341156.83 19796776.99 34498939.90 18463638.46
4419340.86 1333138.53
酒类 8341156.83 51325850.64 30931108.57 32818495.84
17410048.26 18507354.80
饮料 37937.98 23635.98
14302.00
公司内行业间相互抵减
合 计
88083516.53 72465290.06 65862225.23 52355188.74
22221290.30 20110101.32
(六)关联方关系及其交易
1. 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企 经济 法定代
业关系 性质 表人
赣州长江实业 赣州市张 酒类、饮料 子公司 国有 董世键
有限责任公司 家围58号 的经销
江西赣南果业 南昌市建 果品经销 子公司 国有 肖仁源
(南昌)有限责 设路94号
公司
江西安远三百 安远涟江 矿泉水的生 子公司 民营 杜世忠
山矿泉水有限 乡修田村 产与销售
公司
2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
赣州长江实业
有限责任公司 500000.00 500000.00江西安远三百
山矿泉水有限
公司 688000.00 688000.00江西赣南果业
(南昌)有限责任
公司 500000.00 500000.00
3. 存在控制关系的关联方所持股份及其权益的变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数赣州长江实业
有限责任公司 2185929.30 6656461.73 8842391.03江西赣南果业
(南昌)有限责任
公司 223120.39 54688.93 168431.46江西安远三百山
矿泉水有限公司416200.16 33677.95 382522.21
4. 存在控制关系的关联方交易的抵消情况
本企业对外披露的合并会计报表的合并范围包括三个子公司,母公司同子公司之间
的交易已相互抵消。
5. 不存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 注册资本 与本企业 经济 法定代
关系 性质 表人
赣州酒厂 赣州市张 RMB:2099万元 发起人 国有 熊文祥
家围58号
赣南农药厂赣州市水 RMB:580万元 发起人 国有 张名铸寻乌县园 寻乌
县长 RMB:141.9万元 发起人 国有 曾惠林
艺场 举村
安远县孔 安远县孔 RMB:34.4万元 发起人 国有 杜世忠
田采育林 田圩
场
信丰县脐 信丰县安 RMB:206.8万元 发起人 国有 王良全
橙场 西镇赤坑
赣南果业 赣州市人 RMB:10万元 发起人 国有 方贻文
开业公司 民巷13号
汇源果汁 赣州市红 RMB:3557万元 合资公司 其他 朱新礼
(赣南果业 大道20号
)有限责任
公司
6. 关联交易
(1).关联方往来款项余额
企业名称 往来科目 余额 占该款项余额的余额百分比赣南农药厂 其
他应收款 23313866.84 48.43%赣州酒厂 其他应收款 28234
30.60 5.87%赣州酒厂 其他应付款 3533514.64
44.79%赣南果业 其他应收款 1135854.73 2.
36%
开发公司
(2).其他交易
企业名称 金额 交易类型
赣州酒厂 120,958.50 房屋租赁费
赣州酒厂 110,400.00 商标租赁费
赣州农药厂 129,000.00 商标租赁费
赣州农药厂 599,417.05 资金占用费
(3).根据土地使用权租赁合同:本公司租赁发起人土地4390000.622、根据土地使用
权租赁合同:本公司租赁发起人土地4,390,000.622平方米,租赁期五十年,本年度免交租
金;其中租赁寻乌县园艺场土地2,341,746.8平方米;租赁信丰县脐橙场土地501,776.91
平方米;租赁赣州酒厂土地63,569.87平方米;租赁安远县国营孔田采育林场土地1,408,7
49.15平方米;租赁赣南农药厂土地74,157.892平方米。
(4).根据供水设施租用合同,本公司租用赣南农药厂供水设施,本期租金7,000.00元
。
(七)报告期内需要披露的重大承诺事项及或有事项。
本公司根据合同承诺向汇源果汁(赣南果业)有限公司提供出资包括:价值2,373,592
.00美元(按合同签署日汇率1:8.29折合人民币19,677,077.68元)的国外进口生产设备即
利乐TBA19—330生产线(含5吨/小时以上高温杀菌机)及康美CFA505—1000生产线(不含
杀菌机)。按合同约定上述出资共作价人民币17,429,942.00元,占合资公司注册资本总
额的49%。
另:本公司根据合同承诺对汇源果汁(赣南果业)有限公司无偿提供必要的土地、厂
房、库房、办公房等及为进口设备配套的前处理设备的使用权,本公司保证供给合资公
司的水、电、汽,且只按其实际成本和用量收费。
根据合同约定本公司出资共分三期支付,每期按北京汇源果汁饮料集团总公司代垫
全部设备款的三分之一支付,即按进口设备价款的三分之一支付。报告期内,本公司已支
付价款人民币6,539,462.00元折合美元791,197.33元。本报告期后尚需投入美元1,582,
394.67元, 按1999/8/11日基准汇价折合13,097,797.16元人民币。
报告期内无需要披露的重大或有事项。
(八)资产负债日后事项。
本公司于1999年7月6日再次投入汇源果汁(赣南果业)有限公司设备款人民币6,540,
015.00元。至此,本公司已投入汇源果汁(赣南果业)有限公司人民币13,079,477.00元折
合美元1,582,394.67元。
(九)其他重要事项:
1、根据1999年5月11日本公司与江西省信丰县国有资产管理局及江西麦饭石酒业
有限公司职工合股基金会签订的资产托管协议书的规定,本公司受托对江西麦钣石酒业
有限公司进行经营管理,协议约定资产托管期限为1999年4月1日至本公司收购麦饭石公
司与酒生产相关经营性资产并承担相关债务之日止。托管报酬为托管期间麦饭石公司所
产生的全部净利润。报告期内,本公司已收到麦饭石公司4-6月净利润5,376.96 元。
2、本公司于1999年3月1日与江西麦饭石酒业有限公司签订了收购意向书,拟以配股
资金收购江西麦饭石酒业有限公司与酒生产相关的经营性资产,承担相关债务。收购价
格以一九九九年四月三十日为评估基准日,经评估确认的资产总额减去负债总额得出净
资产额为收购价格。
七、备查文件
(一) 载有董事长亲笔签名的中期报告文本;
(二) 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表;
(三) 载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
(四) 公司章程。
江西赣南果业股份有限公司董事会
一九九九年八月二十日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
(1999年6月30日) (99)会股01表
编制单位:江西赣南果业股份有限公司 单位:元
资产 期初数 期末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金: 58317954.64 59620462.96 33187680.96 37095445.69
短期投资 5000000.00 5000000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
5000000.00 5000000.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 31407283.78 35346039.79 42037495.92 45794349.83
减：坏帐准备
应收帐款净额
31407283.78 35346039.79 42037495.92 45794349.83
预付帐款 9930607.79 9930607.79 9326811.87 9326811.87
应收补贴款
其他应收款39812493.94 39544199.58 46899514.92 48136236.54
存货 41633824.07 41695425.22 41780689.99 41920445.53
减：存货跌价准备
存货净额 41633824.07 41695425.22 41780689.99 41920445.53
待摊费用 1871391.44 1980737.48 1947802.25 1987166.03
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
187973555.66 193217027.82 176925120.94 186005581.15
长期投资：
长期股权投资
2825249.85 15932806.70 6539462.00
长期债权投资
长期投资合计
2825249.85 15932806.70 6539462.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额
2825249.85 15932806.07 6539462.00
固定资产：
固定资产原价
122288445.81 122802799.76 140154887.15 140676091.10
减：累计折旧
34980543.53 35007410.44 38873694.22 38926882.12
固定资产净值
87307902.28 87795389.32 101281192.93 101749208.98
工程物资 252886.06 252886.06 316314.11 316314.11
在建工程 53143855.33 53234691.76 79877597.91 80007223.62
固定资产清理
待处理固定资产损失
12015.21 12015.21 12015.21 12015.21
固定资产合计
140716658.88 141294982.35 181487120.16 182084761.92
无形资产及其他资产：
无形资产 730000.00 730000.00 730000.00 730000.00
开办费 411275.91 503621.65 568770.85 623179.80
长期待摊费用
1926767.63 2151767.63 1347469.95 1860534.51
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
3068043.54 3385389.28 2946240.80 3213714.31
递延税项：
递延税款借项
资产总计
334583507.93 337897444.45 377291288.60 377843519.38
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 25640000.00 25640000.00 28477000.00 28477000.00
应付票据 4620000.00 25640000.00 3400000.00 3400000.00
应付帐款 31255332.12 31620000.00 38226634.04 38188510.56
预收帐款 1664317.81 1794420.28 6681996.23 2525244.82
代销商品款
应付工资 69717.52 69717.52 28081.00 29481.00
应付福利费 734091.61 735351.61 987669.24 990722.17
未付股利 95726.35 95726.35
未交税金 -1404245.45 1250679.77 -7575526.29 -5013799.61
其他未交款 1079565.63 1250679.77 1376360.74 1617683.92
其他应付款 5021748.20 4633196.79 6951623.82 7889342.17
预提费用 150869.89 15869.89 381250.56 781250.56
一年内到期的长期负债
15370709.97 15370709.97 22470709.31 101451870.91
其他流动负债
流动负债合计
84202107.30 87002126.39 101405799.31 101451871.91
长期负债：
长期借款 6000000.00 6000000.00 30700000.00 30700000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
6000000.00 6000000.00 30700000.00 30700000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
90202107.30 93002126.39 132105799.31 132151871.91
少数股东权益 513917.43 506158.18
股本 75000000.00 75000000.00 75000000.00 75000000.00
资本公积
119129611.55 119129611.55 119129611.55 119129611.55
盈余公积 7621050.98 9311980.28 7621050.98 9311980.28
其中：公益金
2540350.33 3103993.43 2540350.33 3103993.43
未分配利润
42630738.10 40938808.80 43434826.76 41743897.46
股东权益合计
244381400.63 244381400.63 245185489.29 245185489.29
负债及股东权益总计
334583507.93 337987444.45 377291288.60 377843519.38
利润及利润分配表
编制单位：江西赣南果业股份有限公司 (99)会股02表
单位:元
项目 98年1-6月 99年1-6月
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
83686711.81 88083516.53 58379710.06 72465290.06
减：折扣与折让
主营业务税金及附加
83686711.81 88083516.53 58379710.06 72465290.06
减：主营业务成本
65862225.23 65862225.23 52171723.89 52355188.15
主营业务税金及附加
7465521.10 7541545.24 6594931.07 6831118.53
二、主营业务利润
10358965.48 14679746.06 -386944.90 13278983.38
加：其他业务利润
391345.29 391345.29 397087.27 447994.57
减：存货跌价损失
营业费用 5411947.66 5455015.26 1221378.80 4010269.66
管理费用 5857595.96 5859569.96 5075001.09 7752887.54
财务费用 -914366.39 -925321.10 -162862.72 338694.22
三、营业利润 395133.54 4681827.23 6123374.80 1625126.53
加：投资收益5059106.74 1451854.00 6568094.85
补贴收入 401.000.00 401000.00
营业外收入 49924.06 49924.06
减：营业外支出
122021.16 122021.16 91555.45 93186.11
四、利润总额5332219.12 6001660.07 804088.66 1982864.48
减：所得税 258744.96 901749.01 1186535.07
少数股东权益 36436.90 -7759.25
五、净利润 5073474.16 5073474.16 804088.66 804088.66
加：年初未分配利润
18409177.52 18409177.52 42434826.76 41743897.46
盈余公积转入
六、可供分配的利润
23482651.68 23482651.68 43434826.76 41743897.46
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
23482651.68 23482651.68 43434826.76 41473897.46
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
23482651.68 23482651.68 43434826.76 41743897.46
附注:
非常项目:
1.出售、处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更
4.其他
现金流量表
1999年1-6月
编制单位：江西赣南果业股份有限公司 (99)会股03表
单位:元
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 60825829.47 70339906.45
收取的租金 278600.00 278600.00
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 9515548.77 9580427.39
现金流入小计 70619978.24 80198933.84
购买商品接受劳务支付的现金 35432474.51 37052480.67
经营租赁所支付的现金 87781.86 87781.86
支付给职工以及为职工支付的现金 5232949.02 5282466.59
支付的增值税款 1845518.85 5291359.92
支付的所得税款 4111.88 4111.88
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
17560441.45 18147636.85
支付的其他与经营活动有关的现金 13720481.40 14955682.85
现金流出小计 73883758.97 80821520.13
经营活动产生的现金流量净额 -3263780.73 -622586.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 5000000.00 5000000.00
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 210891.62 210891.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
32780.00 32780.00
收到的其他与投资活动有关的现金 209348.02 219089.90
现金流入小计 5453019.64 5462761.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
41191152.80 41236792.08
权益性投资所支付的现金 6539462.00 6539462.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 176495.23 176495.23
现金流出小计 47907110.03 47952749.31
投资活动产生的现金流量净额 -42454090.39 -42489987.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金 51923000.00 51923000.00
借款所收到的现金 606623.31 606623.31
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 52529623.31 52814623.31
偿还债务所支付的现金 29814000.00 29814000.00
发生筹资费用所支付的现金 1595.41 1595.41
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 2122271.74 2122271.74
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 4159.35 4199.35
现金流出小计 31942026.50 31924066.50
筹资活动产生的现金流量净额 20587596.81 20587556.81
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -25130274.31 -22525017.27
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 804088.66 804088.66
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 3946032.19 3972353.18
无形资产摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
3113.04 3113.04
固定资产报废损失
财务费用 -162862.72 338694.22
投资损失(减收益) -6568094.85
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -1611774.98 -1689929.37
经营性应收项目的减少(减增加) -6706349.37 -8801600.89
经营性应付项目的增加(减减少) 7726886.07 5395308.07
增值税增加净额(减减少)
其他 -694818.77 -644613.20
经营活动产生的现金流量净额 -3263780.73 -622586.29
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 33187680.33 37095445.69
减:货币资金的期初余额 58317954.64 59620462.96
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -25130274.31 -22525017.27
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