新疆天宏纸业股份有限公司2006年年度报告
目 录
一、重要提示.....................................................................
2
二、公司基本情况简介.............................................................
2
三、会计数据和业务数据摘要.......................................................
3
四、股本变动及股东情况...........................................................
5
五、董事、监事和高级管理人员.....................................................
8
六、公司治理结构................................................................ 12
七、股东大会情况简介............................................................ 14
八、董事会报告.................................................................. 15
九、监事会报告.................................................................. 19
十、重要事项.................................................................... 20
十一、财务会计报告.............................................................. 23
十二、备查文件目录.............................................................. 61
1
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司7名董事出席董事会会议，其中：独立董事李有元先生因公出差委托独立董事宗世生先生对
本次会议所有审议事项行使表决权；董事范聪卓先生因公出差委托董事赵云忠先生对本次会议所有审
议事项行使表决权。
3、万隆会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人王世超，主管会计工作负责人王青，会计机构负责人（会计主管人员）张燕声明：保
证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：新疆天宏纸业股份有限公司
公司英文名称：xinjiang tianhong papermaking co., ltd.
2、公司法定代表人：王世超
3、公司董事会秘书：王巧玲
联系地址：新疆石河子市西三
路
电话：0993-7526008
传真：0993-2526585
e-mail：thwql@126.com
公司证券事务代表：冯志
强
联系地址：新疆石河子市西三
路
电话：0993-7526018
传真：0993-2526585
e-mail：fzq63@163.com
4、公司注册地址：新疆石河子市西三路
公司办公地址：新疆石河子市西三路（新疆天宏纸业股份有限公司办公楼）
邮政编码：832009
公司国际互联网网址：http://www.xjth.cn
公司电子信箱：thwql@126.com
5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn/
公司年度报告备置地点：公司证券部
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新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
6、公司a股上市交易所：上海证券交易所
公司a股简称：*st天宏
公司a股代码：600419
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1999年12月30日
公司首次注册登记地点：新疆维吾尔自治区工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：6500001000772-2/2
公司税务登记号码：659001718902425
公司聘请的境内会计师事务所名称：万隆会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市迎勋路168号17楼
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 668,541.21
净利润 912,022.94
扣除非经常性损益后的净利润 -13,763,877.22
主营业务利润 35,810,684.47
其他业务利润 1,306,179.42
营业利润 -5,146,451.99
投资收益 57,441.41
补贴收入 2,792,426.28
营业外收支净额 2,965,125.51
经营活动产生的现金流量净额 20,258,818.04
现金及现金等价物净增加额 -5,419,694.92
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
产产生的损益
57,441.41
各种形式的政府补贴 2,792,426.28
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
各项营业外收入、支出
2,965,125.51
以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,860,906.96
其他非经常性损益项目 7,000,000.00
合计 14,675,900.16
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新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据2006 年2005 年
本年比上年增减
(%)
2004 年
主营业务收入346,581,337.76 274,329,184.27 26.34 150,912,051.63
利润总额668,541.21 -98,248,291.09 100.68 -15,691,307.07
净利润912,022.94 -93,436,098.76 100.98 -13,232,125.70
扣除非经常性损益的净利润-13,763,877.22 -93,514,652.76 85.28 -16,179,549.85
每股收益0.0114 -1.1656 100.98 -0.1651
最新每股收益
净资产收益率（%）0.49 -50.84
增加51.33 个百分
点
-4.78
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资
产收益率（%）
-7.46 -50.88
增加43.42 个百分
点
-5.84
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权
平均净资产收益率（%）
-7.47 -40.58
增加33.11 个百分
点
-5.62
经营活动产生的现金流量净额20,258,818.04 25,676,191.60 -21.10 -22,839,819.62
每股经营活动产生的现金流量净额0.25 0.32 -21.87 -0.28
2006 年末2005 年末
本年末比上年末
增减(%)
2004 年末
总资产589,277,418.41 709,664,586.69 -16.96 546,851,379.60
股东权益（不含少数股东权益）184,585,904.25 183,795,913.86 0.43 276,942,764.62
每股净资产2.30 2.29 0.44 3.45
调整后的每股净资产2.26 2.28 -0.88 3.43
（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计
期初数80,160,000.00 174,511,589.68 16,664,887.19 -83,214,194.32 183,795,913.86
本期增加2,187,306.00 912,022.94 3,099,328.94
本期减少1,796,729.90 1,796,729.90
期末数80,160,000.00 174,902,165.78 16,664,887.19 -82,302,171.38 184,585,904.25
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新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位：股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例
发行
新股
送股
公积金
转股
其
他
小计数量比例
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股47,520,000 59.28 -9,947,368 -9,947,368 37,572,632 46.87
3、其他内资持股2,640,000 3.29 -552,632 -552,632 2,087,368 2.60
其中：境内法人持
股
2,640,000 3.29 -552,632 -552,632 2,087,368 2.60
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持股
有限售条件股份合
计
50,160,000 62.57 -10,500,000 -10,500,000 39,660,000 49.48
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股30,000,000 37.43 10,500,000 10,500,000 40,500,000 50.52
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
无限售条件流通股
份合计
30,000,000 37.43 10,500,000 10,500,000 40,500,000 50.52
三、股份总数80,160,000 100 0 0 80,160,000 100
股份变动的批准情况
2006年4月17日，公司召开了股权分置改革相关股东会议，审议通过了公司股权分置改革方
案。本次股分置改革相关股东会议表决结果的公告刊登于2006年4月18日《上海证券报》和上海证
券交易所www.sse.com.cn网站上。
股份变动的过户情况
2006年5月26日，公司完成股权分置改革工作。公司股改执行对价为非流通股股东向流通股股
东直接送股,公司非流通股股东按各自持有公司股票比例向于方案实施股权登记日(2006年5月24日)
登记在册的流通股股东每持有10股流通股将获得非流通股股东送出的3.5股股票，非流通股股东向
5
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
流通股股东直接送股总计1,050万股。本次股权分置改革方案实施公告刊登于2006年5月23日《上
海证券报》和上海证券交易所www.sse.com.cn网站上。
本公司股权分置改革方案实施后，公司总股本不发生变更，公司资产、负债、所有者权益、每股
收益等财务指标均保持不变。
2、股票发行与上市情况
(1) 前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内，因公司实施股权分置改革，公司非流通股股东向流通股股东直接送股。公司非流通股
股东按各自持有公司股票比例向流通股股东直接送股总计1,050万股。公司股权分置改革完成后，公
司总股本未发生变化，流通股持股数量由3000万股变为4050万股。
(3) 现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
股东总数 11,323
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比例
(%)
持股总数
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结
的股份数量
新疆石河子造纸厂 国有股东 46.87 37,572,632 37,572,632
新疆教育出版社 其他 1.30 1,043,684 1,043,684
新疆出版印刷集团公司 其他 0.65 521,842 521,842
刘又珍 其他 0.62 495,987 未知
叶柏波 其他 0.61 488,355 未知
邱志杰 其他 0.36 287,420 未知
蒋文珂 其他 0.33 265,000 未知
新疆生产建设兵团印刷
厂
其他 0.33 260,921 260,921
新疆白杨酒业有限公司 其他 0.33 260,921 260,921
陈长英 其他 0.32 256,615 未知
前十名无限售条件股东持股情况
6
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
刘又珍 495,987 人民币普通股
叶柏波 488,355 人民币普通股
邱志杰 287,420 人民币普通股
蒋文珂 265,000 人民币普通股
陈长英 256,615 人民币普通股
李粤松 249,970 人民币普通股
吴娟 246,000 人民币普通股
王秀兰 227,700 人民币普通股
陈鹏 225,950 人民币普通股
杨克松 214,081 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动
关系的说明
公司法人股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股
东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司未知其他
社会流通股股东之间关联关系或一致行动人的情况。
持有本公司5%以上股份的股东是新疆石河子造纸厂，为公司第
一大股东，所持股份占本公司总股本的46.87%，报告期内其所持股
份无质押、冻结、托管等情况。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序
号
有限售条件股东名称
持有的有限售
条件股份数量
可上市交易时间
新增可上市交
易股份数量
限售条件
200 7年5月26 日4,008,000
自取得流通权之日起12 个
月内不上市交易；在上述禁
售期满后通过证券交易所挂
牌交易出售原非流通股股份
数量占新疆天宏的股份总数
的比例在12 个月内不超过
5%、24个月内不超过10%。
以上比例数据是假设公司股
份总数在上述全部期间不发
生变动而编制，如果公司股
本总数发生变化，则将进行
相应的调整。
1 新疆石河子造纸厂37,572,632 2008 年5 月26 日 8,016,000
2009 年5 月26 日 37,572,632
2 新疆教育出版社1,043,684 200 7年5月26 日1,043,684
自取得流通权之日起12 个
月内不上市交易。
3 新疆出版印刷集团公司521,842 200 7年5月26 日521,842
自取得流通权之日起12 个
月内不上市交易。
4 新疆生产建设兵团印刷厂260,921 200 7年5月26 日260,921
自取得流通权之日起12 个
月内不上市交易。
5 新疆白杨酒业有限公司260,921 200 7年5月26 日260,921
自取得流通权之日起12 个
月内不上市交易。
注：本公司只有五名有限售条件股东。
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新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
2、控股股东及实际控制人简介
（1）法人控股股东情况
控股股东名称：新疆石河子造纸厂
法人代表：王玉柱
注册资本：86,050,000元人民币
成立日期：1958年10月20日
主要经营业务或管理活动：主营机制纸、化工产品的出口本企业自产的机制纸，进口本企业生
产、科研所需的原辅材料、机器设备、汽车运输。兼营：本册制造，办公用品，学生用品，造纸机械
加工，仪器仪表，零配件，造纸原料的开发与种植。
（2）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
新疆生产建设兵团农八师国有资产监督管理委员会
新疆石河子造纸厂
新疆天宏纸业股份有限公司
持股比例100%
持股比例46.87%
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
单位:股 币种:人民币
姓名 职务
性
别
年
龄
任期起始日
期
任期终止日
期
年初持
股数
年末持
股数
股份
增减
数
变
动
原
因
报告期内从
公司领取的
报酬总额
(万元)税前
王世超 董事长 男54
2004 年12
月7日
200 6年4月
25 日
7.20
李国民
党委书记、副
董事长
男64
2004 年12
月7日
200 6年4月
25 日
20,000 27,000 70000
送
股
7.20
王玉柱 副董事长 男54
200 3年4月
26 日
200 6年4月
25 日
8
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
赵云忠 董事、总经理 男50
200 3年4月
26 日
200 6年4月
25 日
6
王巧玲 董事、董秘 女47
200 3年4月
26 日
200 6年4月
25 日
5.50
范聪卓 董事 男43
200 3年4月
26 日
200 6年4月
25 日
李有元 独立董事 男70
200 3年4月
26 日
200 6年4月
25 日
4
宗世生 独立董事 男65
200 3年4月
26 日
200 6年4月
25 日
4
朱 瑛 独立董事 女36
200 4年4月
26 日
200 6年4月
25 日
4
王志国 监事会主席 男54
200 3年4月
26 日
200 6年4月
25 日
李新华 监事 女56
200 3年4月
26 日
200 6年4月
25 日
谢 英 监事 女50
200 3年4月
26 日
200 6年4月
25 日
潘根新 监事 男46
200 3年4月
26 日
200 6年4月
25 日
王 峥 监事 男51
200 5年1月
15 日
200 6年4月
25 日
卫志江 副总经理 男56
200 3年4月
26 日
200 6年4月
25 日
5.50
王 波 副总经理 男41
200 3年4月
26 日
200 6年4月
25 日
5.50
何志祥 财务总监 男40
2003 年12
月9日
200 6年4月
25 日
3.77
殷 江 副总经理 男40
200 5年3月
19 日
200 6年4月
25 日
5.50
娄卫东 副总经理 男39
200 5年3月
19 日
200 6年4月
25 日
5.50
周俊英 副总经理 女38
200 5年3月
19 日
200 6年4月
25 日
5.50
王 青 副总经理 男45
200 5年3月
19 日
200 6年4月
25 日
5.50
合计 / / / / / /
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)王世超1998年4月任农八师122团党委副书记、团长，2003年3月任142团党委常委、书
记、政委，2003年6月任农八师石河子市副总畜牧师、西部牧业有限责任公司董事长，2004年6月
任农八师石河子市副秘书长，2004年10月至今任石河子造纸厂党委书记、本公司董事长。
(2)李国民1999年12月任本公司董事长。2004年12月至今任本公司党委书记、副董事长。
(3)王玉柱1999年12月任本公司党委书记、副董事长。2004年12月至今任新疆石河子造纸厂
法定代表人、厂长、党委副书记、本公司副董事长。
(4)赵云忠1999年12月任本公司董事、总经理。2003年4月至今任本公司董事、总经理。
(5)王巧玲1997年任新疆石河子造纸厂工会主席，1999年12月任本公司董事、董事会秘书。
2003年4月至今任本公司董事、董事会秘书。
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新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
(6)范聪卓曾任自治区党委办公厅秘书处秘书、自治区政府办公厅秘书处秘书，新疆教育出版社
书记、副社长兼新疆教育考试服务中心主任，现任新疆教育出版社书记、副社长。2003年4月至今
任本公司董事。
(7)李有元2001年3月任中国造纸协会副理事长。2003年4月至今任本公司独立董事。
(8)宗世生1994年以来，曾任新疆生产建设兵团农八师总会计师、石河子市财政局局长。2003
年4月至今任本公司独立董事。
(9)朱 瑛曾任新疆新新会计师事务所审计部门经理，2000年10 月任上海立信长江会计师事务所
新疆分所所长。2004年4月至今任本公司独立董事。
(10)王志国1997年任石河子造纸厂纪委书记，1999年12月任本公司监事会召集人。2003年4
月至今任本公司监事会主席。
(11)李新华曾任石河子造纸厂中学主任、书记，石河子造纸厂政工处主任。1999年12月任本公
司监事。2003年4月任本公司监事，2005年12月退休。
(12)谢 英曾任新疆生产建设兵团印刷厂财务科科长，2002年任新疆生产建设兵团印刷厂副厂
长。1999年12月任本公司监事，2003年4月至今任本公司监事。
(13)潘根新曾任农八师152团中学教师、总校校长兼总支书记，新疆酒文化酒市场研究学会副会
长，现任新疆白杨酒业有限公司党委书记、总经理，2003年4月至今任本公司监事。
(14)王 峥2002 年任新疆出版印刷集团公司党委书记、法定代表人、新疆印刷协会副理事长至
今。2003年4月任本公司董事，2005年1月至今任本公司监事。
(15)卫志江1999年12月任本公司董事、副总经理。2003年4月至今任本公司副总经理，2005
年12月起兼本公司控股子公司常德天宏纸业有限责任公司董事长。
(16)王 波1999 年12 月任本公司董事、副总经理。2003年4 月至今任本公司副总经理。
(17)何志祥1999年7月至2002年12月任农八师石河子市住房公积金管理中心副主任、主任，
2003年1月任兵团住房公积金管理中心农八师石河子市管理分中心主任。2003年12月至2006年8
月任本公司财务总监。经公司2006年第一次临时董事会决议免去财务总监职务。
(18)殷 江曾任新疆石河子造纸厂技术员、长网车间副主任、制浆分厂副厂长、造纸二分厂副厂
长，现任本公司生产技术部主任、副总工程师。2005年3月至今任本公司副总经理。
(19)娄卫东曾任新疆石河子造纸厂技术员、维修主任、机电分厂副厂长、设备科副科长，现任本
公司生产技术部副主任、副总工程师。2005年3月至今任本公司副总经理。
(20)周俊英曾任新疆石河子造纸厂职教科、生产技术科、总工办科员，现任本公司技术开发中心
副主任、副总工程师。2005年3月至今任本公司副总经理。
(21)王 青曾任新疆第四机床厂财务科会计、副科长、科长，新疆第四机床厂副厂长、厂长、党
委书记，2005年3月至今任本公司副总经理。
10
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
（二）在股东单位任职情况
姓名
股东单位名
称
担任的职务 任期起始日期
任期终
止日期
是否领取
报酬津贴
王世超
新疆石河子
造纸厂
党委书记
2004 年10 月
27 日
否
王玉柱
新疆石河子
造纸厂
法定代表人、厂长、党委副书
记
2004 年10 月
27 日
是
王巧玲
新疆石河子
造纸厂
工会主席
1997 年7 月8
日
否
王志国
新疆石河子
造纸厂
纪委书记
1997 年7 月8
日
是
在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务
任期起始日
期
任期终止日
期
是否领取报
酬津贴
王世超
新疆天宏新八棉产业有
限责任公司
董事长
2005 年11 月
20 日
否
卫志江
常德天宏纸业有限责任
公司
董事长
2004 年12 月
6日
是
王波
新疆石河子天宏国际贸
易有限责任公司
董事长
2005 年12 月
30 日
是
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
王玉柱 是
范聪卓 否
王志国 是
李新华 否
谢 英 是
潘根新 是
王 峥 是
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名
担任的职务
离任原因
何志祥
财务总监
免去
2006年9月1日，经公司2006年第一次临时董事会决议，免去何志祥财务总监职务。
11
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
（五）公司员工情况
截止报告期末公司在职员工为737人需承担费用的离退休职工为61人
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业类别 人数
生产人员 511
销售人员 55
财务人员 32
专业技术及管理人员 139
2、教育程度情况
教育类别 人数
大学本科以上学历 46
大学专科学历 186
中专及高中学历 342
高中以下学历 163
六、公司治理结构
（一） 公司治理的情况
公司严格按照新修订的《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》及中国证监
会有关法律法规的要求，全面修订了《公司章程》、《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事
规则》和《公司监事会议事规则》，规范了公司运作，进一步完善法人治理结构。
1、关于股东与股东大会：公司根据《股东大会规范意见》和《公司股东大会议事规则》的要
求，进一步规范股东大会召集、召开及议事程序，确保全体股东享有法律法规规定的合法权利，维护
公司利益及广大投资者的合法权益。
2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，控股股东按照公司章程的规定，
通过股东大会行使自己的权利；公司控股股东与公司在人员、资产、财务、业务、机构方面各自独
立；公司董事会、监事会内部机构能够独立运作。
3、关于董事与董事会：报告期内，公司董事会的人数和董事人员构成符合法律、法规和《公司
章程》的要求；公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，了解作为董事的权利、义务
和责任。公司第二届董事会已届满，应按照公司章程的有关规定进行换届。
12
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
4、关于监事与监事会：根据《公司章程》，公司监事会应有监事5人，报告期内公司实际监事
人数只有3人；公司监事能够认真履行自己的职责，对公司财务和公司董事及高管人员履行职责合法
合规性进行监督；公司第二届监事会已届满，应按照公司章程的有关规定进行换届。
5、公司指定董事会秘书负责信息披露工作，负责接待股东来访和咨询。公司能够严格按照法律
法规和《公司章程》的有关规定，真实、准确、完整、及时披露有关信息，确保所有股东有平等机会
获得公司有关信息，公司指定《上海证券报》为公司信息披露报纸。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次） 缺席（次）备注
李有元 5 3 2 0
宗世生 5 5 0 0
朱 瑛 5 5 0 0
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事姓名 提出异议的事项
提出异议的
具体内容
备
注
李有元
对公司第二届董事会第二十次会议审议的《2005年度报告及
摘要》及《2005年度财务决算报告》投弃权票
宗世生 同上
朱 瑛 同上
独立董事宗世生、李有元、朱瑛对公司第二届董事会二十次会议审议的《2005年度报告及摘
要》和《2005年度财务决算报告》投弃权票，原因如下：
新疆天宏纸业股份有限公司控股子公司新疆天宏新八棉产业有限公司(以下简称“天宏八棉公
司”)成立于2005年2月16日。天宏八棉公司注册资本为人民币16033万元，原股东出资方式及比
例如下： 新疆天融投资（集团）有限公司出资695 万元，占注册资本的4.33%，出资方式为实物资
产；新疆西部银力棉业（集团）有限公司出资7138万元，占注册资本的44.52%，出资方式为实物及
所占的土地使用权；新疆天宏纸业股份有限公司出资8200万元，占注册资本的51.15%，出资方式为
货币出资人民币711.20万元，实物出资7488.80万元。2005年9月27日，根据新疆兵团农八师财
务局文件师财企[2005]64号《关于划转新疆银力棉业（集团）有限责任公司资产的通知》，将新疆
西部银力棉业（集团）有限公司持有的天宏八棉公司人民币17,999,449.42元出资转由新疆天融投资
（集团）有限公司持有，变更后的股东出资金额及比例如下：新疆天融投资（集团）有限公司出资
24,949,449.42元，占注册资本的15.56%，出资方式为实物资产；新疆西部银力棉业（集团）有限公
司出资53,380,550.58元，占注册资本的33.29%，出资方式为实物及所占的土地使用权；新疆天宏
纸业股份有限公司出资8200万元，占注册资本的51.15%，出资方式为货币出资人民币711.20万
13
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
元，实物出资7488.80万元。
在新疆西部银力棉业（集团）有限公司对天宏八棉公司7138万元出资（实物资产3058万元，土
地使用权4080万元）中，有69,672,426.67元被新疆生产建设兵团农八师132团无偿使用，侵犯了
公司的利益。
独立董事宗世生、李有元、朱瑛认为，公司2005年年度报告及年报摘要不能公允地反映公司财
务状况和经营成果，故对《2005年度报告及摘要》和《2005年度财务决算报告》投弃权票。
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司主营业务独立于控股股东，拥有独立完整的产、供、销体系，公司独立自主
决策生产经营活动。公司与控股股东签订了《综合服务协议》，该关联交易事项已在关联董事、关联
股东回避表决的情况下经公司董事会、股东大会审议通过；公司与控股股东之间亦不存在同业竞争。
2、人员方面：除公司董事长担任控股股东石河子造纸厂党委书记（该职务与控股股东石河子造
纸厂法定代表人、厂长分设，并分别由不同的人员担任），公司副董事长王玉柱担任石河子造纸厂法
定代表人、厂长、党委副书记，董事会秘书王巧玲担任石河子造纸厂工会主席外，公司董事、总经理
及其他高级管理人员均未在控股股东石河子造纸厂及其下属企业担任职务。除公司监事会主席王志
国、副董事长王玉柱、其他股东单位出任的董事范聪卓、监事谢英、王峥外，公司董事、监事、高级
管理人员均在本公司领取薪酬。公司在劳动、人事和工资管理方面完全独立，建立了完善和独立的劳
动、人事和工资等管理制度。
3、资产方面：公司拥有独立的生产经营系统、辅助设施和配套系统，合法拥有“博雪”、“博
峰”及“天宏”牌注册商标等无形资产，并独立拥有生产现有产品的技术及开发能力。
4、机构方面：公司组织机构独立完整，有独立的办公机构，所有职能部、室独立运行。
5、财务方面：公司设有独立的财务部门和人员，公司设立了审计部，建立了独立的财务会计核
算体系和财务管理制度。公司独立纳税，并独立在银行开户。
(四)高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员实行年薪制，公司高级管理人员向董事会负责，由董事会实施考核评价。公司
董事、监事将在适当的时机建立有关激励约束机制。
14
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
七、股东大会情况简介
(一)年度股东大会情况
公司于2006年6月27日召开新疆天宏纸业股份有限公司2005年年度股东大会年度股东大会。
决议公告刊登在2006年6月28日的《上海证券报》。
(二)临时股东大会情况
公司于2006年4月17日召开新疆天宏纸业股份有限公司股权分置改革相关股东会。决议公告
刊登在2006年4月18日的《上海证券报》。
八、董事会报告
（一）管理层层讨论与分析
1、报告期内经营情况
报告期内，为了适应市场、增加效益和降低成本，面对激烈的行业竞争，公司克服了原材料价格
上涨等不利因素，加大了内部控制力度。公司注重产品质量的提升，在保证产品质量的前提下，适当
调整原料结构，降低生产成本，取得了一定的成效。
报告期内，公司共生产机制纸43350吨，比上年同期增长6.35%；生产棉纱11157吨，比上年同
期增长56.83%；实现主营收入34658.13万元，比上年同期增长26.34%；主营业务利润3581.07万
元，实现净利润91.20万元。
公司属于造纸行业，主要产品有文化用纸、生活用纸等系列产品和棉纱。公司主导产品双胶纸、
书写纸、胶刊纸、复印纸、生活用纸及棉纱。
2、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
分产品 主营业务收入 主营业务成本
主营业务利
润率（%）
主营业务收
入比上年增
减（%）
主营业务成
本比上年增
减（%）
书写纸 78,834,292.50 68,272,538.12 13.39 -55.48 -60.55
双胶纸 58,917,035.90 53,287,401.58 9.56 36.35 29.62
胶刊纸 18,064,517.72 15,467,426.60 14.38 -36.32 -55.43
复印纸 6,017,663.01 4,824,433.19 19.83 0.43 -61.34
卫生纸 5,972,121.48 5,661,686.94 5.2 29.04 -41.97
棉纱 179,769,886.85 163,597,633.33 8.99 103.92 99.51
15
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
（2）主要供应商、销售客户情况
前五名销售客户销售金额合计 42,179,680.15 占销售总额比重（%） 12.17
3、报告期公司资产构成同比发生重大变化的说明
报告期末公司总资产额为58927.74 万元，较前一报告期减少12038.71万元，降低16.96%。主
要原因是控股子公司新疆天宏新八棉产业有限公司减少注册资本，其土地、固定资产等相应减少。
报告期末应收帐款余额为2724.59 万元，较前一报告期减少12.77%。
报告期末存货余额为15039.7万元，较前一报告期增长34.76%，主要原因是本期天宏新八棉增
加了产量。
报告期末固定资产原价为46467万元，较前一报告期减少1208万元，降低2.5%，主要原因是本
期处置了部分固定资产。
4、报告期公司主要财务数据同比发生重大变化的说明
（1）公司主营业务收入本年数比上年数增加72252153.49元，增加26.33%,主营业务成本本年
数比上年数增加30560664.64元，增加10.98%，主要原因是本期增加了天宏新八棉收入。
（2）公司净利润91.2万元，主要原因是成本费用降低。
（3）公司财务费用本年数比上年数减少了10827764.65 元，降低了59.96%，主要原因是本期收
到了财政贴息700万元。
（4）公司其他应付款期末数比期初数减少68159364.51元，降低了30.24%，主要原因是归还部
分财政借款及西部银力棉业公司借款。
5、公司现金流量表构成情况
报告期公司现金及现金等价物净增加额为-541.96万元。
报告期经营活动现金流量净额为2026万元，与2005年度的2568万元相比减少542万元。
报告期投资活动现金流量净额为2012万元。
报告期筹资活动现金流量净额为-4580万元。
16
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
6、主要控股公司的经营情况及业绩
单位：万元 币种:人民币
公司名称 业务性质 经营范围 注册资本 资产规模 净利润
北京博天峰纸
业有限公司
有限责任公司
纸张、纸制
品、纺织品
100 84.51 -18.22
上海博峰纸业
有限责任公司 有限责任公司
机制纸、文化
用纸、针纺织
品
50 109.99 -23.77
深圳新石纸业
有限责任公司
有限责任公司
机制纸、纸制
品
60 92.66 -9.27
常德天宏纸业
有限责任公司
有限责任公司
纸浆，纸和纸
制品制造
4000 11376 -304.29
新疆天宏新八
棉产业有限公
司
有限责任公司
纺纱、织布、
针织、印染、
纺织品、床上
用品、服装
11771 26412 397.98
新疆石河子天
宏国际贸易有
限责任公司
有限责任公司
货物与技术的
进出口 100 159.11 0.69
石河子天宏商
贸有限责任公
司
有限责任公司
物业管理
51 48.14 -0.15
（二）对公司未来发展的展望
1、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
公司属于造纸行业，从市场供求来看，在未来造纸工业的发展中，随着经济的快速发展，人们生
活水平的不断提高，国内文化用纸和生活用纸市场需求将进一步扩大，解决好污染问题的造纸企业将
有着很大的发展空间。
2、未来公司的发展机遇和挑战
根据国内纸张市场的需求状况，研究确定公司产品的市场定位和销售方式，进一步降低主导产品
的成本费用，产品销售实行一票制，不断提高产品的市场竞争力。
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新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
3、新年度的经营计划
加强管理和创新运行机制，充分利用当地棉花资源的优势，由当地政府组织研究拟制定公司定向
增发及资产重组方案，整合当地棉纺企业资源，大力发展棉纺产业，使公司主业转型，以提高公司整
体运行质量和盈利水平。
4、为实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况
针对公司未来发展战略的资金需要，一是公司积极发展主营业务，减少资金占用，加大销售回款
力度；二是争取当地政府等有关部门的支持，保证公司正常生产经营所需要的资金。
5、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及采取的对策和措施
首先，公司的发展受到资金短缺的影响，其次，由于湖南省人民政府文件规定，2007年3月31
日前对污染物排放不能稳定达标的造纸企业一律停止生产，可能对公司及公司控股子公司常德天宏纸
业有限责任公司2007年及以后的生产经营产生重大的影响。针对公司的影响和风险因素，公司将采
取的对策和措施：由当地政府组织拟制定公司定向增发及资产重组方案，通过定向增发及资产重组，
使公司主业转型，发挥公司纺织产业优势，扭转对公司的不利影响，化解风险因素，提高公司整体盈
利水平。
（三）执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况
和经营成果的影响情况
（1）长期股权投资：新准则要求母公司对子公司的投资日常按照成本进行核算，进行合并财务
报表时按照权益法进行调整。这样从财务报表上更能真实体现母公司的财务状况和经营业绩。
（2）无形资产：新准则要求对新取得的土地使用权按照无形资产的准则要求进行核算。公司将
对明年取得的土地使用权按照无形资产的要求进行摊销，而不再随同房屋建筑物计入固定资产进行核
算。
（3）政府补贴：按照新准则的规定企业从政府取得的补助，将形成递延收益分期计入当期损益
或直接计入当期损益。公司将在明年按照新准则的要求调整政府补助的核算方法。
（4）所得税：对于因资产账面价值与资产计税基础、负债账面价值与负债计税基础形成的可抵
扣暂时性差异或应纳税暂时性差异，公司将按照新准则的要求递延所得税资产和递延所得税负债进行
核算。
（5）本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简
称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量
所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制
18
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节
表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月
1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
（四）公司投资情
况
1、募集资金使用情
况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况
。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
（五）公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
。
报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错
。
（六）董事会日常工作情
况
1、董事会会议情况及决议内
容
（1）、公司于2006年4月26日召开公司第二届董事会第二十次会议董事会会议，审议《公司
2005年年度董事会工作报》、《公司2005年年度总经理工作报告》、《公司2005年年度报告及摘
要》、《公司2005年年度财务决算报告》、《公司2005年年度利润分配及资本公积金转增股本预
案》、《关于清理控股股东及其他关联方资金占用的议案》、《关于全面修改公司章程及相关附件
的议案》及《关于召开2005年年度股东大会的议案》。决议公告刊登在2006年4月29日的《上海
证券报》。
（2）、公司于2006年4月26日召开公司第二届董事会第二十一次会议董事会会议，审议《公司
2006年第一季度报告》。决议公告刊登在2006年4月29日的《上海证券报》。
（3）、公司于2006年8月21日召开公司第二届董事会第二十二次会议董事会会议，审议《公司
2006年中期报告》。决议公告刊登在2006年8月23日的《上海证券报》。
（4）、公司于2006年9月1日召开公司2006年第一次临时董事会会议，审议《关于免去何志祥财
务总监职务的议案》。决议公告刊登在2006年9月2日的《上海证券报》。
（5）、公司于2006年10月24日召开公司第二届董事会第二十三次会议董事会会议，审议《公司
2006年第三季度报告》。决议公告刊登在2006年10月26日的《上海证券报》。
（七）董事会对股东大会决议的执行情
况
报告期内，对公司股东大会决议，公司董事会能够严格按照决议执行
。
19
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
（八）利润分配预案
经万隆会计师事务所有限公司审计，公司2006年度实现净利润912,022.94元，可供股东分配的
利润为-82,302,171.38元，鉴于公司累计可供股东分配的利润为负数，公司拟对2006年度不进行利
润分配，也不进行公积金转增股本。
九、监事会报告
(一)监事会的工作情况
1、公司第二届监事会第十三次会议审议《公司2005年年度监事会工作报告》、《公司2005年年度
报告及摘要》、《公司2005年年度财务决算报告》、《公司2005年年度利润分配及资本公积金转增
股本预案》及《关于清理控股股东及其他关联方资金占用的议案》；
2、公司第二届监事会第十四次会议审议《公司2006年第一季度报告》；
3、公司第二届监事会第十五次会议审议《公司2006年中期报告》；
(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，公司董事会及经营层能够按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》等有关法律法
规规范运作；公司逐步建立起了较为完善的内部控制制度，并得到严格执行；监事会在监督公司董
事、经理及其他高级管理人员在履行职务时，未发现违反法律、法规及《公司章程》的行为。
(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
报告期内，监事会对公司财务制度及财务状况检查认为，公司的财务制度得到加强，财务状况有
所改善，但仍需要进一步巩固和完善。
(四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内，公司无募集资金投资项目。
(五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内，公司无收购出售资产的情况。
(六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，公司关联交易严格遵循公正、公平、公开的原则进行，没有损害公司的利益。
20
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
（1）采购货物
企业名称 2006 年度 2005 年度
新疆石河子祥和化工有限公司 1,535,455.81 2,177,999.17
新疆西部银力棉业集团有限公司 56,531,851.55 47,891,625.98
（2）销售货物
企业名称 2006 年度 2005 年度
新疆教育出版社 5,319,503.87 8,222,130.42
新疆出版印刷集团公司 1.509,088.38 3,330,242.12
新疆石河子祥和化工有限公司 270,160.81 1,601,377.89
（3）其他关联交易
交易内容 企业名称 本年数 上年数
土地租赁 新疆石河子造纸厂 169,011.51 169,011.51
建筑安装 新疆天宏建筑安装公司 5,369,825.06
综合服务 新疆石河子造纸厂 240,000.00
计提财务费用 新疆天融投资有限公司 豁免 2,310,640.50
合 计169,011.51 8,089,477.07
（四）托管情况
本年度公司无托管事项。
（五）承包情况
本年度公司将东泉农场对外承包经营，按照承包经营合同约定收取折旧费。
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新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
（六）租赁情况
本年度公司无租赁事项。
（七）担保情况
本年度公司无担保事项。
（八）委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
（九）其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（十）承诺事项履行情况
报告期内，公司股权分置改革的非流通股股东承诺：公司非流通股股东新疆石河子造纸厂自取得
流通权之日起12个月内不上市交易；在上述禁售期满后通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股
份数量占本公司的股份总数的比例在12个月内不超过5%、24个月内不超过10%。以上比例数据是假
设公司股份总数在上述全部期间不发生变动而编制，如果公司股本总数发生变化，则将进行相应的调
整。公司其他非流通股股东自取得流通权之日起12个月内不上市交易。
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任万隆会计师事务所有限公司为公司的境内审计
机构。
（十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所
的公开谴责。
（十三）其它重大事项
(1)本公司控股子公司新疆天宏新八棉产业有限公司（下称“天宏新八棉”）于2006年12月27
日召开临时股东会，审议通过关于天宏新八棉资本金结构变更的议案，同意将新疆西部银力棉业（集
团）有限公司出资的71376000元中的17999449元转给新疆天融投资（集团）有限公司；同意将新疆
西部银力棉业（集团）有限公司投入天宏新八棉进口设备及配套设施31380112.28元退出，减少新疆
西部银力棉业（集团）有限公司的出资，其中减少注册资本1819198元，减少长期应付款
22
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
29560914.28元；同意将新疆西部银力棉业（集团）有限公司132团二万亩土地资产的出资40800000
元全部退出。
天宏新八棉股权进行调整后，注册资本为117710802元，比原注册资本160330000元减少
42619198元，其中：本公司出资82000000元不变，占注册资本比例由原51.14%变更为69.66%；新
疆天融投资（集团）有限公司原出资6954000元变更为24953449.42元，占注册资本比例由原4.34%
变更为21.20%；新疆西部银力棉业（集团）有限公司71376000元变更为10757352.58元，占注册资
本比例由原44.52%变更为9.14%。
(2)天宏新八棉21.20%股权股东新疆天融投资（集团）有限公司将其享有的天宏新八棉2006年
度收益让渡予本公司，让渡后本公司享有天宏新八棉2006年度收益的90.84%。
(3)本期新增合并会计报表主体新疆天宏纺织产业有限公司系天宏新八棉于2006年度投资组建的
全资子公司。
(4)本期石河子开发区天宏投资有限责任公司清算关闭。
(5)根据湖南省人民政府办公厅“湘政办函[2006]212号”文的规定，2007年3月31日前，凡无
碱回收装置或虽有碱回收装置但污染物排放不能稳定达标的化学制浆造纸企业和无有效环保设施或污
染物排放不能稳定达标的废纸造纸企业一律停止生产。公司控股子公司常德天宏纸业有限责任公司尚
未安装碱回收装置，此事项可能对的2007年及以后的生产经营产生重大的影响。
（十四）公司内部控制制度的建设情况
根据《公司法》、《证券法》和《上海证券交易所内部控制制度指引》等有关要求，公司已建立
健全了内部控制制度，并已得到有效实施。公司审计部负责公司内部控制，主要检查监督公司销售、
采购、生产、财务等部门，并要求各部门及分子公司严格按照公司内部控制制度制定部门内部的控制
制度，公司内部控制制度仍需要进一步完善。
23
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
十一、财务会计报告
（一）审计报告
审 计 报 告
万会业字（2007）第36号
新疆天宏纸业股份有限公司：
我们审计了后附的新疆天宏纸业股份有限公司（以下简称新疆天宏公司）财务报
表，包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2006年度的利润及利润
分配表和合并利润及利润分配表及2006年度的现金流量表和合并现金流量表以及2006
年度财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是新疆天宏公司管理层
的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使
财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；
（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注
册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业
道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的
审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当
的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选
用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
24
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
三、审计意见
我们认为，新疆天宏公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规
定编制，在所有重大方面公允反映了新疆天宏公司2006 年12 月31 日的财务状况以及
2006年度的经营成果和现金流量。
万隆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：徐欣然
中国·北京 中国注册会计师：王剑峰
二○○七年二月八日
（二）财务报表
25
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
资产负债表
2006年12月31日
编制单位: 新疆天宏纸业股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
项目
附注 合并 母公司
合并
母公
司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金五、18,771,014.06 14,190,708.98 4,930,620.21 7,823,357.99
短期投资
应收票据五、23,189,722.20 1,524,376.30 789,722.20
应收股利
应收利息
应收账款五、3六、127,245,981.78 31,235,663.93 21,046,037.87 25,759,298.51
其他应收款五、4六、212,370,965.77 58,333,869.62 50,647,078.22 96,423,462.99
预付账款五、59,829,669.10 27,421,409.65 786,943.62 23,512,211.64
应收补贴款
存货五、6150,397,009.35 111,603,435.35 46,625,803.21 37,794,617.68
待摊费用五、7121,372.18 86,174.79
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计211,925,734.44 244,395,638.62 124,826,205.33 191,312,948.81
长期投资：
长期股权投资五、8六、32,942,558.59 127,445,513.40 144,231,086.07
长期债权投资
长期投资合计2,942,558.59 127,445,513.40 144,231,086.07
其中：合并价差(贷差以
“-”号表示，合并报表
填列)
其中：股权投资差额(贷
差以“-”号表示，合并
报表填列)
固定资产：
固定资产原价五、9464,672,835.85 476,749,431.10 214,008,609.71 196,757,782.59
减：累计折旧117,283,977.02 102,484,049.47 90,611,931.71 85,442,701.06
固定资产净值347,388,858.83 374,265,381.63 123,396,678.00 111,315,081.53
减：固定资产减值准备
固定资产净额347,388,858.83 374,265,381.63 123,396,678.00 111,315,081.53
工程物资1,541,056.06 142,447.97 1,541,056.06 140,448.11
在建工程
五、
10
15,563,687.69 35,032,897.92 7,724,087.69 31,298,220.45
固定资产清理
26
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
固定资产合计364,493,602.58 409,440,727.52 132,661,821.75 142,753,750.09
无形资产及其他资产：
无形资产
五、
11
12,858,081.39 52,885,661.96
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合
计
12,858,081.39 52,885,661.96
递延税项：
递延税款借项
资产总计589,277,418.41 709,664,586.69 384,933,540.48 478,297,784.97
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款
五、
12
63,550,000.00 82,970,000.00 53,550,000.00 62,970,000.00
应付票据
应付账款
五、
13
102,601,043.10 112,541,180.84 22,755,929.42 30,205,192.10
预收账款
五、
14
31,853,103.32 13,716,971.58 4,296,862.25 4,105,126.03
应付工资
五、
15
1,535.14 233,390.45 18,621.26
应付福利费1,612,526.92 2,227,604.01 887,833.10 1,842,887.43
应付股利
应交税金
五、
16
1,478,997.00 5,112,056.38 3,102,351.55 3,593,849.67
其他应交款
五、
17
85,129.15 47,020.96 49,626.37 32,293.33
其他应付款
五、
18
157,228,162.11 225,387,526.62 110,301,324.76 184,640,480.08
预提费用
五、
19
2,909,053.22 5,760,691.33 1,142,197.44 685,767.86
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计361,319,549.96 447,996,442.17 196,086,124.89 288,094,217.76
长期负债：
长期借款
五、
20
应付债券
长期应付款
五、
20
7,401,600.00
专项应付款
五、
21
887,500.00 437,500.00 587,500.00 437,500.00
27
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
其他长期负债
长期负债合计8,289,100.00 437,500.00 587,500.00 437,500.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计369,608,649.96 448,433,942.17 196,673,624.89 288,531,717.76
少数股东权益(合并报表
填列)
35,082,864.20 77,434,730.66
所有者权益（ 或股东权
益）：
实收资本（或股本）
五、
22
80,160,000.00 80,160,000.00 80,160,000.00 80,160,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净
额
80,160,000.00 80,160,000.00 80,160,000.00 80,160,000.00
资本公积
五、
23
174,902,165.78 174,511,589.68 172,714,859.78 174,511,589.68
盈余公积
五、
24
16,664,887.19 16,664,887.19 16,289,025.82 16,289,025.82
其中：法定公益金
减：未确认投资损失(合
并报表填列)
4,838,977.34 4,326,368.69
未分配利润
五、
25
-82,302,171.38 -83,214,194.32 -80,903,970.01 -81,194,548.29
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并
报表填列)
股东权益合计184,585,904.25 183,795,913.86 188,259,915.59 189,766,067.21
负债和股东权益总计589,277,418.41 709,664,586.69 384,933,540.48 478,297,784.97
公司法定代表人:王世超 主管会计工作负责人 ：王青 会计机构负责人:张燕
28
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位: 新疆天宏纸业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附注 合并 母公司
合并
母公
司
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入
五、
26
六、4346,581,337.76 274,329,184.27 95,342,657.38 118,000,224.96
减：主营业务成本
五、
26
六、4308,818,419.31 278,257,754.67 80,724,004.37 135,309,989.60
主营业务税金及附加
五、
27
1,952,233.98 1,394,933.38 670,911.57 1,094,906.94
二、主营业务利润（亏
损以“-”号填列）
35,810,684.47 -5,323,503.78 13,947,741.44 -18,404,671.58
加：其他业务利润（亏
损以“-”号填列）
五、
28
1,306,179.42 485,287.39 115,215.02 -236,107.44
减: 营业费用15,886,687.49 17,978,918.34 5,363,292.02 8,975,659.39
管理费用19,036,061.02 51,468,327.13 6,247,003.86 36,745,491.54
财务费用
五、
29
7,340,567.37 18,168,332.02 3,031,183.65 13,312,594.10
三、营业利润（亏损以
“-”号填列）
-5,146,451.99 -92,453,793.88 -578,523.07 -77,674,524.05
加：投资收益（损失以
“-”号填列）
五、
30
六、557,441.41 240,000.00 1,054,953.35 -8,772,873.42
补贴收入
五、
31
2,792,426.28 308,160.93
营业外收入
五、
32
3,706,309.44 135,021.15 89,128.81 22,362.93
减：营业外支出
五、
33
741,183.93 6,477,679.29 274,980.81 5,947,683.40
四、利润总额（亏损总
额以“-”号填列）
668,541.21 -98,248,291.09 290,578.28 -92,372,717.94
减：所得税1,795.38 9,741.43 5,312.68
减：少数股东损益(合
并报表填列)
267,331.54 -5,111,181.76
加：未确认投资损失
(合并报表填列)
-512,608.65 289,248.00
五、净利润（亏损以
“-”号填列）
912,022.94 -93,436,098.76 290,578.28 -92,372,717.94
加：年初未分配利润-83,214,194.32 10,221,904.44
-
81,194,548.29
11,183,482.33
其他转入
六、可供分配的利润-82,302,171.38 -83,214,194.32
-
80,903,970.01
-81,194,548.29
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
29
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利
润
-82,302,171.38 -83,214,194.32
-
80,903,970.01
-81,194,548.29
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥
补亏损以“-”号填列)
-82,302,171.38 -83,214,194.32
-
80,903,970.01
-81,194,548.29
补充资料：
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
57,441.41 240,000.00 57,441.41 240,000.00
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:王世超 主管会计工作负责人 ：王青 会计机构负责人:张燕
30
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
现金流量表
2006年1-12月
编制单位: 新疆天宏纸业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附注
合并数 母公司数
合并
母公
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金431,805,234.03 117,704,338.40
收到的税费返还2,402,954.23 252,290.75
收到的其他与经营活动有关的现金五、341,576,859.95 613,589.97
经营活动现金流入小计435,785,048.21 118,570,219.12
购买商品、接受劳务支付的现金348,338,415.54 85,691,873.75
支付给职工以及为职工支付的现金33,610,104.08 15,317,326.32
支付的各项税费21,507,990.16 6,206,597.87
支付的其他与经营活动有关的现金五、3412,069,720.39 6,631,109.39
经营活动现金流出小计415,526,230.17 113,846,907.33
经营活动产生的现金流量净额20,258,818.04 4,723,311.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金3,000,000.00 3,000,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金
746,189.69 111,228.00
收到的其他与投资活动有关的现金五、3427,165,234.00 31,125,156.25
投资活动现金流入小计30,911,423.69 34,236,384.25
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金
10,790,130.29 3,022,757.59
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金1,827,765.42
投资活动现金流出小计10,790,130.29 4,850,523.01
投资活动产生的现金流量净额20,121,293.40 29,385,861.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金91,699,423.53 66,850,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金五、3416,845,620.82 16,545,620.82
筹资活动现金流入小计108,545,044.35 83,395,620.82
偿还债务所支付的现金138,060,657.53 108,135,234.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
现金
14,938,943.28 10,917,047.73
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金五、341,345,249.90 1,345,249.90
31
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
筹资活动现金流出小计154,344,850.71 120,397,531.63
筹资活动产生的现金流量净额-45,799,806.36 -37,001,910.81
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额-5,419,694.92 -2,892,737.78
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润912,022.94 290,578.28
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
列)
267,331.54
减：未确认的投资损失-512,608.65
加：计提的资产减值准备-1,768,594.64 -2,285,116.85
固定资产折旧31,472,281.71 7,962,812.61
无形资产摊销3,485,459.69
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）-35,197.39
预提费用增加（减：减少）-2,851,638.11 456,429.58
处理固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益)
-2,075,003.71 -89,037.10
固定资产报废损失24,977.53 24,977.53
财务费用1,389,977.53 3,917,047.73
投资损失（减：收益）57,441.41 1,054,953.35
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）-38,701,261.88 -8,738,873.41
经营性应收项目的减少(减：增加)40,510,553.45 47,545,074.08
经营性应付项目的增加(减：减少)-11,916,923.38 -45,415,534.01
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额20,258,818.04 4,723,311.79
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额8,771,014.06 4,930,620.21
减：现金等价物的期初余额14,190,708.98 7,823,357.99
现金及现金等价物净增加额-5,419,694.92 -2,892,737.78
公司法定代表人:王世超 主管会计工作负责人 ：王青 会计机构负责人:张燕
32
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
合并资产减值准备明细表
2006年1-12月
编制单位: 新疆天宏纸业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
行
次
期初余额
本期增加
数
本期减少数
期末余额
因资产价值回
升转回数
其
他
原
因
转
出
数
合计
一、坏账准备合计1 8,356,093.29 1,860,906.96 1,860,906.96 6,559,286.49
其中：应收账款2 152,376.12 152,376.12 152,376.12 6,140,195.74
其他应收款3 2,123,491.67 1,708,530.84 1,708,530.84 419,090.75
二、短期投资跌价准备合
计
4
其中：股票投资5
债券投资6
三、存货跌价准备合计7 19,144,612.00 92,312.32 19,236,924.32
其中：库存商品8 15,941,298.04 92,312.32 16,033,610.36
原材料9 3,203,313.96 3,203,313.96
四、长期投资减值准备合
计
10
其中：长期股权投资11
长期债权投资12
五、固定资产减值准备合
计
13
其中：房屋、建筑物14
机器设备15
六、无形资产减值准备合
计
16
其中：专利权17
商标权18
七、在建工程减值准备合
计
19 5,823,051.21 5,823,051.21
八、委托贷款减值准备合
计
20
九、总 计21 33,323,756.50 92,312.32 1,860,906.96 1,860,906.96 31,619,262.02
公司法定代表人:王世超 主管会计工作负责人 ：王青 会计机构负责人:张燕
33
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
母公司资产减值准备明细表
2006年1-12月
编制单位: 新疆天宏纸业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
行
次
期初余额
本期增
加数
本期减少数
期末余额
因资产价值回升转
回数
其他原因
转出数
合计
一、坏账准备合
计
7,412,693.03 2,285,116.85 2,285,116.85 5,127,576.18
其中：应收账款5,417,751.88 452,993.94 452,993.94 4,964,757.94
其他应收款1,994,941.15 1,832,122.91 1,832,122.91 162,818.24
二、短期投资跌
价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准
备合计
16,968,516.37 16,968,516.37
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减
值准备合计
其中：长期股权
投资
长期债权投资
五、固定资产减
值准备合计
其中：房屋、建
筑物
机器设备
六、无形资产减
值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减
值准备合计
5,823,051.21 5,823,051.21
八、委托贷款减
值准备合计
九、总 计30,204,260.61 2,285,116.85 2,285,116.85 27,919,143.76
公司法定代表人:王世超 主管会计工作负责人 ：王青 会计机构负责人:张燕
34
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每
股收益：
单位:元 币种:人民币
报告期利润
净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 19.40 19.44 0.4467 0.4470
营业利润 -2.79 -2.79 -0.0642 -0.0640
净利润 0.49 0.49 0.0114 0.0110
扣除非经常性损益后的净利润 -7.46 -7.47 -0.1717 -0.1720
新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新
会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生
的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度
财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用
相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益
（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
审阅报告
万会业字（2007）第29号
新疆天宏纸业股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的新疆天宏纸业股份有限公司（以下简称新疆天宏公司）新旧会计准则股东权
益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准
则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下
简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是新疆天宏公司管理层的责任。我们的责任是在实施审
阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101 号—财务报表审阅》
的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报
获取有限保证。审阅主要限于询问新疆天宏公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认
定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及
在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计
意见。
35
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第
38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
万隆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：徐欣然
中国·北京 中国注册会计师：王剑峰
二○○七年二月八日
新旧会计准则股东权益调节表
单位:元 币种:人民币
项
目
注
释
项目名称 金额
2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则） 184,585,904.25
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
8
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税
13 其他 35,082,864.20
2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则） 219,668,768.45
公司法定代表人:王世超 主管会计工作负责人 ：王青 会计机构负责人:张燕
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新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
新疆天宏纸业股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表附注
一、编制目的
公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务
状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计
信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准则
第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在2006年度财务报告的“补充资料”部
分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。
二、编制基础
差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规
定，结合公司的自身特点和具体情况，以2006年度（合并）财务报表为基础，并依据重要性原则编
制。对于《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情
况，本差异调节表依据如下原则进行编制：
1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条
至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资
产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。
2、需要编制合并财务报表的，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列
项目反映。
三、主要项目附注
1、2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准则和《企
业会计制度》(以下简称“现行会计准则”)编制的2006年12月31日（合并）资产负债表。该报表
业经万隆会计师事务所有限公司审计，并于2007年2月8日出具了标准无保留意见的审计报告（万
会业字（2007）第36号）。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。
2、其他
本公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东权益为
35,082,864.20元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益35,082,864.20
元。
37
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
新疆天宏纸业股份有限公司
财 务 报 表 附 注
2006年度
一、公司的基本情况
新疆天宏纸业股份有限公司（以下简称“本公司”）是由新疆石河子造纸厂、新疆教育出版
社、新疆出版印刷集团公司、新疆建设兵团印刷厂、新疆石河子白杨酒业有限公司于1999年12月
30日发起设立的股份有限公司。2001年6月15经中国证券监督管理委员会以“证监发行字（2001）
34号”文件批准，本公司向社会公开发行人民币普通股股票3000万股，并于2001年6月28日在上
海证券交易所挂牌交易，股票代码600419，注册资本为人民币8016万元，其中国有法人股4752万
元，境内法人股264万元，流通股3000万元。2006年5月26日，本公司实施股权分置改革，对价
方案为每10股送3.5股，股权分置改革完成后，本公司限售法人股为3966万股，流通股4050万
股。
所处行业：造纸业。
经营范围：造纸、纸制品及纸料加工、销售，化工产品（有毒除外），印刷物资的销售，机械加
工，物业管理，造纸原料开发，自营和代理各类商品和技术的进出口。
主要产品：文化用纸，品种有：双胶纸、胶印书刊纸、书写纸、日历纸、精品书写纸、静电复印
纸等。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
本公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及相关规定。
2、会计年度
本公司采用公历年度，即每年从1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司发生外币业务时，以当期期初的市场汇率进行折算，期末对各种外币账户的外币余额，
按期末市场汇率进行调整，差额作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费
用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
38
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已
知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
（1）短期投资计价
短期投资计价，按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚
未领取的债券利息入账。
（2）短期投资收益确认方法
短期投资持有期间实际所收到的股利或利息，于实际收到时冲减投资的账面价值，但收到的、已
记入应收项目的现金股利或利息除外；处置短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及已计
入应收项目但尚未收到的股利或利息后的余额，确认为当期投资损益。
（3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法
本公司于年度终了对短期投资采用成本与市价孰低原则计价，按单项投资的市价低于成本的差
额，计提短期投资跌价准备，并单独核算。若已确认跌价损失的短期投资其价值又得以恢复，在原已
确认的投资损失范围内冲回。
8、坏账核算方法
（1）坏账的确认标准
1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项（包括应收账款
和其他应收款，下同）；
2）债务人逾期未履行偿债义务，且有确切证据或明显特征表明无法收回的或收回的可能性不大
时的应收款项；
3）对符合上述标准之一的应收款项，根据本公司管理权限，经股东大会或董事会或经理会议或
类似机构批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
（2）坏账损失的核算方法
本公司于年度终了采用备抵法对应收款项的坏账损失进行核算。
（3）坏账准备的计提方法和计提比例
本公司坏账准备的计提方法为“账龄分析法”并结合个别认定法，具体提取的比例如下：
账 龄 计提比例（%）
一年以内 2
一至二年 5
二至三年 10
三至四年 30
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新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
四至五年 50
五年以上 100
9、存货核算方法
（1）存货的分类
本公司存货分为：原材料、在产品、低值易耗品、库存商品等。
（2）存货取得时按实际成本计价。存货发出的计价方法：
① 原材料发出采用计划成本法；并按月以分类材料成本差异调整为实际成本；
② 产成品及库存商品等采用加权平均法计价；
③ 低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
（3）存货的盘存制度
本公司存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法
本公司于年度终了存货按成本与可变现净值孰低原则计价，可变现净值低于成本时，按其差额计
提存货跌价准备并单独核算。本公司按单项存货或存货类别计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
1）长期股权投资的计价
本公司在取得长期股权投资时，按初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定：
①购入的长期股权投资，以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利作为初始
投资成本记账；
②接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权
投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和应支付的补价或减去应收到的补价，作为初始
投资成本。
③以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应支付
的补价或减去应收到的补价，作为初始投资成本。
2）长期股权投资收益确认的方法
本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%及20%以上，或虽投资不足20%但有重
大影响时，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的
投资虽占该单位有表决权资本总额20%及20%以上，但不具有重大影响时，采用成本法核算。
3）长期股权投资差额的核算
初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按十年平均摊销，计入当期损
益；该差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不
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新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
超过10年（含10年）的期限摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差
额，计入资本公积。
4）处置长期股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款之间的差额，作为当期投资收益。
（2）长期债权投资
本公司的长期债权投资取得时，按实际支付的价款扣除已到付息期但尚未领取的利息后的余额作
为初始投资成本记账。初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，
作为债券溢价或折价，在债券存续期内确认相关债券利息收入时，按直线法予以摊销。处置长期债权
投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值之间的差额，作为当期投资损益。
（3）长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法
本公司于年度终了对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经
营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，本公司将其低于部分的差额计提长期投资减
值准备，确认为当期的投资损益。
11、委托贷款核算方法
委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定的利率计算确认利息收入；当计提的利息到期不
能收回时，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
本公司于年度终了对委托贷款本金进行全面检查，若有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额
的，按其差额计提委托贷款减值准备。
12、固定资产及折旧的核算方法
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限超过一年、单位价
值在2000元以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具等物品。
固定资产在取得时按实际成本计价。
（2）固定资产折旧方法采用年限平均法，根据固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值
（固定资产原值的3 %）确定其年折旧率，各类固定资产年折旧率列示如下：
固定资产类别 预计折旧年限 年折旧率（%）
房屋及建筑物 40 2.425
机器设备 10-20 4.85-9.7
运输工具 10 9.7
电子设备 5 19.4
其他设备 5 19.4
对已计提减值准备的固定资产，按该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率
和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，按照固定资产价值恢复后的账面价值，
以及尚可使用的年限重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，
对此以前已计提的累计折旧不作调整。
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新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
（3）固定资产减值准备的确认标准和计提方法
本公司于年度终了对固定资产进行检查，对固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定
资产减值准备，并计入当期损益。
13、在建工程核算方法
(1)在建工程按各项工程实际发生的支出核算。对工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发
生的净支出，计入工程成本。
(2)在建工程达到预定可使用状态的当月按估计的价值转入固定资产，并按规定计提固定资产资
产折旧；待办理了竣工决算手续后再对原入账价值进行调整。
(3)在建工程减值准备的确认标准和计提方法
本公司于年度终了对在建工程进行全面检查，对存在下列一项或若干项情况的，按工程项目计提
减值准备：
1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
2）所建项目无能在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不
确定性；
3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14、无形资产核算方法
（1）无形资产的计价
无形资产在取得时，按实际成本计价。取得时的实际成本按以下方法确定：
1）购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；
2）投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；
3）接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产，
按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和应支付的补价（或减去应收到的补价），作为实际成
本。
4）以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应支付的
补价（或减去应收到的补价），作为实际成本；
5）接受捐赠的无形资产，按以下规定确定其实际成本：
①捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为实际成本。
②捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本：
a、同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上
应支付的相关税费，作为实际成本。
b、同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现
值，作为实际成本。
42
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
6）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等入
账，开发过程中发生的费用直接计入当期损益。
（2）无形资产的摊销
自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，预计使用年限按受益年限和法律规定的有效年
限两者孰短的原则确定，对无受益年限和法律规定的有效年限的则按不超过10年的摊销年限内分期
平均摊销，计入当期损益。
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法
本公司于年度终了对无形资产的账面价值进行逐项检查，发现以下一项或若干项情况时，对无形
资产的可收回金额进行估计，将无形资产可收回金额低于账面价值超过的部分确认为减值准备，计入
当期损益：
1）该项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影
响；
2）该项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
3）该项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
（4）无形资产转销
无形资产预期不能带来经济利益时，将无形资产的账面价值予以转销。无形资产预期不能带来经
济利益的情形主要包括：
1）该无形资产已被其他新技术所替代，且不能带来经济利益；
2）该无形资产不再受法律的保护，且不能带来经济利益。
15、长期待摊费用核算方法
开办费按实际发生额核算，在开始生产经营的当月一次计入当期损益。
长期待摊费用按实际发生额核算，在费用项目的受益期内分期平均摊销。如果不能再使以后各期
受益，将余额一次计入当期损益。
16、借款费用核算方法
为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前
发生的、满足资本化条件的予以资本化，计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使
用状态后发生的，计入财务费用；筹建期间发生的借款费用，计入长期待摊费用—开办费；其他借款
费用于发生当期，直接计入财务费用。
17、收入确认原则
（1）商品销售：在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理
权和实际控制权，相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计
量时，确认为营业收入的实现。
43
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
（2）提供劳务：在劳务已经完成，且交易结果能够可靠地估计时，确认收入。
（3）让渡资产使用权而发生的收入：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；转让无
形资产而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
上述收入的确定应同时满足：
1）与交易相关的经济利益能够流入本公司；
2）收入的金额能够可靠地计量。
18、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
19、合并会计报表的编制方法
（1）合并会计报表的范围
本公司投资额占被投资单位注册资本总额50%以上（不含50%），或虽然占被投资单位注册资本
总额不足50％，但具有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表编制范围。
（2）合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表系根据财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的
通知》，和财会二字（1996）2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件，以母公
司和纳入合并范围内的子公司（被投资单位）及合营公司的会计报表及其他有关资料为依据，在抵销
公司间的重大交易、资金往来、债权债务等交易事项的基础上编制合并会计报表。
三、税项
主 要 税种税 率% 计 税 依据备 注
增 值 税17 应税销售收入
营 业 税5 应税营业收入
城市维护建设税 7、1 应纳流转税
额
企业所得税 33、15、14.85应纳税所得额
注
（1）本公司所属各分、子公司执行当地所得税政策，其中深圳新石纸业有限公司所得税率按15%
缴纳，其他分、子公司的所得税按33%缴纳。
（2）根据新疆维吾尔自治区国家税务局“新国税办〔2005〕746”文件通知，同意本公司所属子
公司新疆天宏新八棉产业有限公司5万棉纺纱锭技术改造项目国产设备48,633.20万元的40%投资抵
免设备购置当年比前一年新增的企业所得税，抵免期限最长不超过5年。
44
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
四、控股子公司
1、控股子公司
公司名称
业务
性质
注册资本
（万元）
经营范围
实际投资额
（万元）
所占权
益比例%
是否纳入
合并范围
北京博天峰纸业有限责任公司(以
下简称“北京博天峰”)
上海博峰纸业有限责任公司（以
下简称“上海博峰”）
深圳市新石纸业有限公司（以下
简称“深圳新石”）
商业
商业
商业
100
50
60
销售纸张、纸制品、纺
织品
机制纸、文化用品、文
化用纸、纸制品加工
经营机制纸、纸制品
（不含专营、专控、专
卖商品）
80
40
51
80
80
85
是
是
是
常德天宏纸业有限责任公司（以
下简称“常德天宏”）
工业 4,000
纸浆、纸和纸制品制
造、销售,来料加工,造
纸原料开发
3,600 90 是
石河子天宏商贸有限责任公司
（以下简称“天宏商贸”）
商业 51
服装、百货、物业管
理、房屋租赁、场地租
赁
51 100 是
新疆天宏新八棉产业有限公司
（以下简称“天宏新八棉”）
工业 11,771
纺纱、织布、印染、纺
织品、销售及进出口业
务
8,200 69.66 是
新疆石河子天宏国际贸易有限责
任公司（以下简称“天宏国商业 100
货物与技术的进出口业
90 90 是
贸”）
务
纺纱、织布、印染、纺
新疆天宏纺织产业有限公司 工业 2000 织品、销售及进出口业2000 100 是
务
天宏新八棉本期减资4,262.00万元，减资后本公司享有的天宏新八棉的股权由原来的
51.15%上升至69.66%。天宏新八棉21.20%股权股东新疆天融投资（集团）有限公司将其享有的天
宏新八棉2006年度收益让渡予本公司，让渡后本公司享有天宏新八棉2006年度收益的90.84%。
2、合并会计报表范围变化
1、本期新增合并会计报表主体新疆天宏纺织产业有限公司系天宏新八棉于2006年度投资组建的
全资子公司。
2、本期石河子开发区天宏投资有限责任公司清算关闭。
五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元
）
以下注释期初数是指2006年1月1日余额，期末数是指2006年12月31日余额
。
1、货币资
金
项目 期 末 数 期 初 数
现 金 253,880.39 429,948.14
银行存款 8,517,133.67 13,760,760.84
合 计 8,771,014.06 14,190,708.98
45
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
2、应收票据
票 据 种类
银行承兑汇票
3、应收账款
期 末 数
3,189,722.20
期 初 数
1,524,376.30
期 末 数 期 初 数
账 龄
金 额
占余额
比例%
坏账准备
比例%金 额
金 额
占余额
比例%
坏账准备
比例% 金 额
一年以内 12,124,881.99 36.32 2.45 297,651.96 23,158,031.90 61.81 2.00 463,160.63
一至二年 9,817,506.01 29.41 5.00 490,875.31 5,087,669.24 13.58 5.00 254,383.46
二至三年 2,831,717.11 8.48 10.00 283,171.72 4,472,418.11 11.94 46.77 2,091,703.79
三至四年 4,093,300.51 12.26 30.00 1,227,990.14 1,537,513.74 4.10 30.00 461,254.12
四至五年 1,356,530.59 4.06 50.00 678,265.30 501,065.89 1.34 50.00 250,532.95
五年以上 3,162,241.31 9.47 100.00 3,162,241.31 2,711,566.67 7.23 100.00 2,711,566.67
合 计 33,386,177.52 100.00 18.39 6,140,195.74 37,468,265.55 100.00 16.63 6,232,601.62
（1）应收账款的期末数中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
（2）欠款金额前五名应收账款合计为4,848,035.65 元，占应收账款总额的14.52%。
4、其他应收款
期 末 数 期 初 数
账 龄 占余额 坏账准备 占余额 坏账准备
金 额
比例%
比例%金 额
金 额
比例%
比例% 金 额
一年以内 10,849,968.33 84.83 2.67 289,794.99 33,183,648.16 54.89 2.27 752,800.43
一至二年 1,291,511.43 10.10 3.05 39,327.93 27,098,640.51 44.82 4.96 1,343,210.86
二至三年 533,827.52 4.17 7.21 38,472.75 136,013.38 0.22 2.53 3,437.11
三至四年 82,542.70 0.65 30.00 24,762.82 17,801.26 0.03 30.00 5,340.38
四至五年 10,948.56 0.09 50.00 5,474.28 5,110.18 0.01 50.00 2,555.09
五年以上 21,257.98 0.17 100.00 21,257.98 16,147.80 0.03 100.00 16,147.80
合 计 12,790,056.52 100.00 3.28 419,090.75 60,457,361.29 100.00 3.51 2,123,491.67
（1）欠款金额前五名的其他应收款合计为6,129,828.14元，占其他应收款总额的47.93%。
（2）金额较大的其他应收款明细
：
欠款单位（人） 性质或内容 金
额
石河子国有资产管理委员会 土地出让金 4,044,870.13
天宏房地产公司 往来款 812,958.01
46
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
盛林公司
田祖兵
5、预付账款
借款
码头修建款
600,000.00
522,000.00
期 末 数期 初 数
账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
一年以内 9,210,400.11 93.70 25,348,240.57 92.44
一至二年 619,268.99 6.30 2,072,772.58 7.56
二至三年 396.50 0.00
合 计 9,829,669.10 100.00 27,421,409.65 100.00
预付账款期末数中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
6、存货
期 末 数期 初 数
项 目
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 46,782,961.58 3,203,313.96 44,256,633.25 3,203,313.96
库存商品 88,740,743.45 509,821.14 50,801,068.72 417,508.82
在产品 1,763,750.21 2,227,198.12
发出商品 32,346,478.43 15,523,789.22 33,463,147.27 15,523,789.22
合 计169,633,933.67 19,236,924.32 130,748,047.36 19,144,612.00
（1）存货跌价准备增减变动：
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
原材料 3,203,313.96 3,203,313.96
库存商品 417,508.82 109,484.79 17,172.47 509,821.14
发出商品 15,523,789.22 15,523,789.22
合 计 19,144,612.00 109,484.79 17,172.47 19,236,924.32
（2）存货期末数比期初数增加38,793,574.00元,增长34.76%,主要原因是本期天宏新八棉增加
了产量。
7、待摊费用
项 目 期末数 期初数
财产保险
其他
合 计
8、长期股权投资
88,872.20
32,499.98
121,372.18
82,456.66
3,718.13
86,174.79
项
长期股权投资
目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
47
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
其他股权投资 2,942,558.59 2,942,558.59
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资 2,942,558.59 2,942,558.59
其他参股企业
合 计2,942,558.59 2,942,558.59
（1）长期股权投资明细
被投资单位
名称
比例初始投资期初余额
本期增减
成本 损益
期末余额
投资成本累计损益
北京国发(注) 30% 3,000,000.00 2,942,558.59 -3,000,000.00 57,441.41
注：新疆西部天德药材有限公司于2006 年度受让北京国发全部股权及北京国发所属地产，股权
转让价格为1000 万元。
9、固定资产及累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原值:
房屋及建筑物170,425,954.96 17,931,816.47 13,092,002.91 175,265,768.52
机器设备 273,788,279.45 43,879,456.88 39,418,509.48 278,249,226.85
电子设备 5,835,694.21 177,726.65 5,552,327.93 461,092.93
运输设备 5,505,889.37 252,166.00 1,288,060.06 4,469,995.31
其他设备 21,193,613.11 4,249,558.81 19,216,419.68 6,226,752.24
合计 476,749,431.10 66,490,724.81 78,567,320.06 464,672,835.85
累计折旧:
房屋及建筑物25,985,557.02 9,484,737.13 1,413,729.41 34,056,564.74
机器设备 74,416,052.41 20,110,707.84 13,250,892.47 81,275,867.78
电子设备 527,121.33 33,330.89 440,523.89 119,928.33
运输设备 1,462,440.69 482,062.31 345,632.85 1,598,870.15
其他设备 92,878.02 1,361,443.54 1,221,575.54 232,746.02
合计 102,484,049.47 31,472,281.71 16,672,354.16 117,283,977.02
固定资产净值374,265,381.63 347,388,858.83
（1）固定资产中房屋及建筑物净值56,893,426.76 元，机器设备净值7,540 万元用于本公司抵
押贷款计5,855 万元。
10、在建工程
工程名称
预算数
万元
期 初 数 本期增加
本期减少
转入固定资产其他减少
期 末 数 资金来源
投入
比例
东泉芨芨草项目 2991 5,400,758.99 5,400,758.99 募集
无尘纸工程 213,409.04 213,409.04 自筹
棉杆包装纸 208,883.18 208,883.18 自筹
48
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
6000 吨卫生纸
项目
10000 吨废纸脱
墨线
造纸黑液资源化
利用
8 号9 号机房通
风技改
1 号3 号特纸工
程
2800
720
27,695,785.88
3,533,654.97
26,350.30
42,429.30
1,379,709.01
30,000.00
1,155,160.45
1,070,812.93
22,372,444.25 5,323,341.63
4,913,363.98
56,350.30
1,197,589.75
1,070,812.93
自筹
自筹
自筹
自筹
自筹
99
49
印刷车间改建 475,238.34 475,238.34 自筹
其他 10,732.39 10,732.39 自筹
纸机改造工程 3400 193,037.96 1,305,341.75 1,498,379.71 自筹 76
厂区道路工程 79,600.00 79,600.00 自筹
白水回收工程 15,000.00 15,000.00 自筹
蒿子港码头工程 228,000.00 228,000.00 自筹
热电联产 7,411,600.00 7,411,600.00 自筹
芦苇堆码工程
原料场围墙及消
防河
15 吨锅炉土建
工程
966,827.00
613,723.00
531,267.00
966,827.00
613,723.00
531,267.00
自筹
自筹
自筹
保温工程 121,916.00 121,916.00 自筹
十万锭一期 566 1,649,341.51 622,505.23 1,026,836.28 自筹
银力车库 1,454,598.00 1,454,598.00 自筹
十万锭二期 8600 337,700.00 337,700.00 自筹 97
食堂
屋面保暖防水维
修
100,000.00
200,000.00
100,000.00
200,000.00
自筹
自筹
合 计
（1）
40,855,949.13 15,594,927.87 26,821,662.19 8,242,475.91
在建工程减值准备增减变动情况：
21,386,738.90
本 期
工程项目名称 期 初 数 增 加 减 少 期 末 数 计提原因
东泉芨芨草项目
无尘纸工程
棉秆包装纸
5,400,758.99
213,409.04
208,883.18
5,400,758.99
213,409.04
208,883.18
已停工
已停工
已停工
合 计
11、无形资产
5,823,051.21 5,823,051.21
项 目
原 始
发生额
期 初 数 其他减少
摊
本期摊销
销
累计摊销
期 末 数
剩余摊
销年限
土地使用权 4,000,000.00 3,490,000.05 133,333.32 643,333.27 3,356,666.73 25 年
49
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
土地使用权 9,895,813.00 9,716,541.03 215,126.37 394,398.34 9,501,414.66 530 月
土地使用权 40,800,000.00 39,679,120.88 39,679,120.88
合计 54,695,813.00 52,885,661.96 39,679,120.88 348,459.69 1,037,731.61 12,858,081.39
12、短期借款
借 款 类别期 末 数 期 初 数 备 注
抵 押 借 款58,550,000.00 53,000,000.00
担 保 借款5,000,000.00 29,970,000.00 石河子炮台农场提供担保
合 计 63,550,000.00 82,970,000.00
13、应付账款
期 末 数期 初 数
102,601,043.10 112,541,180.84
应付账款的期末数中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项
。
14、预收账
款
期 末 数期 初 数
31,853,103.32 13,716,971.58
（1）预收账款的期末数中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
（2）预收账款期末数比期初数增加18,136,131.74元,增长132.22%,主要原因是本期加强了对
客户收款的管理。
15、应付工资
期 末 数期 初
数
1,535.14 233,390.45
16、应交税
金
税 种 期 末 数 期 初 数 法定税率（%）
增 值 税 1,253,123.64 4,720,104.69 17
营 业 税 43,930.50 32,949.12 5
所 得 税 -312,744.81 -159,946.09 14.85、15、33
城 建 税 456,308.71 461,632.01
其他 38,378.96 57,316.65
合 计 1,478,997.00 5,112,056.38
17、其他应交
款
种 类 期 末 数 期 初 数 计缴标准
教育费附加 77,596.14 47,020.96 3%
50
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
其他 7,533.01
合 计 85,129.15 47,020.96
18、其他应付
款
期 末 数期 初 数
157,228,162.11 225,387,526.62
（1）其他应付款的期末数中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
（2）金额较大的其他应付款明细：
欠款单位（人） 性质或内容 金 额
新疆生产建设兵团农八师财务局 借 款 93,109,666.00
新疆天融投资有限公司 借 款 25,400,000.00
西洞庭管理区财政局 借 款 2,199,676.07
王峰等职工 职工借款 1,664,500.00
湖南省国营西洞庭工贸集团公司 投 资 1,624,522.22
（3）其他应付款期末数比期初数减少68,159,364.51元,减少30.24%,主要原因是本期归还了部
分财政借款及西部银力棉业有限公司借款。
（4）天宏新八棉股东新疆天融投资有限公司为天宏新八棉产业有限公司提供流动资金借款
25,400,000.00元，借款期自2005年2月23日至2008年2月22日，并免除借款利息。
19、预提费用
项 目 期 末 数 期 初 数 原 因（注）
电费 2,244,851.74 1,831,390.31
汽费 85,752.00
运费 108,700.00 1,194,049.84
排污费 196,445.44
仓储费 10,000.00
利息费用 260,756.17 2,310,640.50
其他 2,547.87 424,610.68
合 计 2,909,053.22 5,760,691.33
20、长期应付款
项 目 期 末 数 期 初 数
热电联产项目 7,401,600.00
常德市西洞庭管理区委员会将原西洞庭造纸厂配套的热电联产项目转让给常德天宏，根据评估报
告作价740.16万元，如常德天宏在“十一五”期间增产至十万吨以上，常德市西洞庭管理区委员会
将对该设备的出让金予豁免，如不能达到，在常德天宏有较好的支付能力的前提下逐渐偿还。
51
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
21、专项应付款
项 目 期 末 数 期 初 数 用途或内容
科研经费 170,000.00 170,000.00 棉杆研究资金
科研经费 260,000.00 260,000.00 造纸黑液综合利用等
专利费 7,500.00 7,500.00 科委专利资助费
科研经费 150,000.00 废纸脱墨、电绝缘纸
科研经费 300,000.00 一万锭技术改造资金
合 计 887,500.00 437,500.00
22、股
本
本次增减变动（+、-）
项 目 期初数 期末数
配股送股股改送股增发 其他小 计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 47,520,000 -9,947,368
境内法人持有股份 2,640,000 -552,632
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
5、社会公众股
未上市流通股份合计 50,160,000
10,500,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 30,000,000 10,500,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 30,000,000 10,500,000
37,572,6322,087,368
39,660,000
40,500,000
40,500,000
三、股份总数 80,160,000 80,160,000
52
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
23、资本公积
项 目期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 174,238,106.96 1,796,729.90 172,441,377.06
债务重组收益 2,187,306.00 2,187,306.00
其他资本公积 273,482.72 273,482.72
合 计174,511,589.68 2,187,306.00 1,796,729.90 174,902,165.78
24、盈余公积
项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数
法定盈余公积 4,924,889.53 4,924,889.53
任意盈余公积 11,739,997.66 11,739,997.66
合 计 16,664,887.19 16,664,887.19
25、未分配利润
项 目金 额
2005 年年报披露的年末未分配利润 -83,214,194.32
加：本期净利润 912,022.94
减：提取法定盈余公积
减：提取任意盈余公积
期末未分配利润 -82,302,171.38
26、主营业务收入、成本
本年数 上年数
类别 收入 成本 收入 成本
书写纸 78,834,292.50 68,272,538.12 177,081,094.14 173,079,971.62
双胶纸 58,917,035.90 53,287,401.58 43,209,007.50 41,111,197.19
胶刊纸 18,064,517.72 15,467,426.60 28,365,801.63 34,703,584.15
复印纸 6,017,663.01 4,824,433.19
新闻纸 74,800.45 87,419.83
卫生纸 5,972,121.48 5,661,686.94 4,628,243.54 9,756,459.50
其他纸 7,184,795.59 13,784,026.59
加工 115,177.74 127,382.60 1,132,024.19 1,039,466.35
物业管理 1,830,851.09 572,934.06 2,064,806.15 889,859.60
棉纱 179,769,886.85 163,597,633.33 88,157,131.39 81,999,596.79
日历纸 7,629.81 6,247.01
铸涂原纸 34,403.76 29,554.98
小 计 349,638,380.31 311,934,658.24 351,822,904.13 356,364,161.79
减：公司内各业务3,057,042.55 3,116,238.93 77,493,719.86 78,106,407.12
分部抵消
合 计 346,581,337.76 308,818,419.31 274,329,184.27 278，257，754.67
53
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
（1）前5名客户的销售收入：
本年数 上年数
金 额 比例(%)金 额 比例(%)
42,179,680.15 12.17 30,340,725.23 11.06
（2）主营业务收入本年数比上年数增加72,252,153.49元，增加26.34%,主营业务成本本年数
比上年数增加30,560,664.64元，增加10.98%。
27、主营业务税金及附加
本年数 上年数
项 目
金 额 计缴标准(%)金 额 计缴标准(%)
营 业 税127,671.25 5 107,387.19 5
城市维护建设税 1,218,929.31 3、7 875,297.06 3、7
教育费附加 605,633.42 3 410,022.35 3
其他 2,226.78
合 计 1,952,233.98 1,394,933.38
28、其他业务利
润
项 目 本年数 上年数
销售材料收入 -1,517.17 117,679.13
租金收入 88,239.00
劳务及加工收入 161,586.73 57,547.10
物料回收收入 789,139.66
其 他 268,731.20 310,061.16
合 计 1,306,179.42 485,287.39
29、财务费用
项 目 本年数 上年数
利息支出 14,938,943.28 18,643,859.14
减：利息收入 728,850.09 575,132.85
加：汇兑损失 94,767.23
减：财政贴息 7,000,000.00 50,000.00
手续费 9,279.21
其 他26,427.74 149,605.73
合 计 7,340,567.37 18,168,332.02
财务费用期末数比期初数减少10,827,764.65元,减少59.60%,主要原因是本期收到了财政贴息
700万元。
54
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
30、投资收益
项 目 本年数 上年数
处置被投资单位损益 57,441.41 240,000.00
31、补贴收入
项 目 本年数 上年数 来 源
财政补贴 1,204,263.00 308,160.93 常德西洞庭管理区委员会
增值税返还 1,588,163.28
合计 2,792,426.28 308,160.93
32、营业外收入
项 目 本年数 上年数
处理固定资产净收益 1,506,353.65 25,748.12
罚款净收入 155,188.50 3,176.35
无形资产转让收入 1,595,879.12
赔偿款 400,971.02
其他 47,917.15 106,096.68
合 计 3,706,309.44 135,021.15
营业外收入期末数比期初数增加3,571,288.29元,增长2,644.98%,主要原因是本期天宏新八棉
处置了部分固定资产和土地。
33、营业外支出
项 目 本年数 上年数
处置固定资产净损失 98,367.29 220,098.71
计提的在建工程减值准备 5,823,051.21
罚款支出 65,938.71 199,081.79
捐赠支出 22,400.00 23,200.00
承包损失 224,976.71
赔偿金 277,337.81
违约金、滞纳金43,054.38
其他 9,109.03 212,247.58
合 计741,183.93 6,477,679.29
营业外支出期末数比期初数减少5,736,495.36元,减少88.56%,主要原因是上期计提了在建工程
减值准备。
55
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
34、现金流量表有关项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金1,576,859.95元，主要项目如下：
主 要 项目本年数
职工借款收回 431,128.17
利息收入 728,850.09
（2）支付的其他与经营活动有关的现金12,069,720.39元，主要项目如下：
主 要 项目本年数
运费 6,920,955.35
销售提成、仓储 1,218,661.56
业务招待费 385,915.85
（3）收到的其他与投资活动有关的现金27,165,234.00元，主要项目如下：
主 要 项目本年数
北京国发收回款项 27,165,234.00
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金16,845,620.82元，主要项目如下：
主 要 项目本年数
新疆天宏造纸厂 9,395,620.82
财政贴息 7,000,000.00
财政专项款 450,000.00
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金1,345,249.90元，主要项目如下：
主 要 项目本年数
股权分置费用 1,345,249.90 元
六、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
1、应收账款
期 末 数 期 初 数
账 龄
金 额
占余额
比例%
坏账准备
比例%金 额
金 额
占余额
比例%
坏账准备
比例% 金 额
一年以内 9,730,059.55 37.41 0.87 84,527.37 18,443,017.90 59.16 1.08 199,137.36
一至二年 5,977,981.32 22.98 5.00 298,899.07 4,663,515.49 14.96 5.00 233,175.77
二至三年 2,789,422.06 10.72 10.00 278,942.21 4,035,039.72 12.94 50.75 2,047,965.95
三至四年 3,668,145.64 14.10 30.00 1,100,443.69 1,280,850.20 4.11 30.00 384,255.06
四至五年 1,286,483.27 4.95 50.00 643,241.64 402,818.68 1.29 50.00 201,409.34
56
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
五年以上 2,558,703.97 9.84 100.00 2,558,703.97 2,351,808.40 7.54 100.00 2,351,808.40
合 计 26,010,795.81 100.00 19.09 4,964,757.95 31,177,050.39 100.00 17.38 5,417,751.88
（1）应收账款的期末数中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
（2）欠款金额前五名应收账款合计为8,060,916.93元，占应收账款总额的30.99%。
2、其他应收
款
期 末 数 期 初
数
账 龄 占余额 坏账准备 占余额 坏账准备
金 额
比例%
比例%金 额
金 额
比例%
比例% 金 额
一年以内 21,040,610.34 41.41 0.49 103,994.46 71,261,883.05 72.41 0.91 649,138.18
一至二年 29,293,502.00 57.65 0.08 24,112.95 27,031,033.01 27.46 4.96 1,341,551.65
二至三年 465,572.03 0.92 6.80 31,647.20 116,154.38 0.12 1.25 1,451.21
三至四年 10,212.09 0.02 30.00 3,063.63 9,333.70 0.01 30.00 2,800.11
合 计 50,809,896.46 100.00 0.32 162,818.24 98,418,404.14 100.00 2.03 1,994,941.15
（1）其他应收款的期末数中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东的欠款。
（2）欠款金额前五名的其他应收款合计为48,162,272.56元，占其他应收款总额的94.79%。
（3）金额较大的其他应收款明细：
欠款单位（人） 性质或内容 金 额
天宏新八棉 借款 34,065,935.25
常德天宏 借款 9,088,509.17
石河子国有资产管理委员会 土地出让金 4,044,870.13
天宏房地产公司 往来款 812,958.01
3、长期股权投资
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
长期股票投资
其他股权投资 144,231,086.07 16,114953.35 32,900,526.02 127,445,513.40
其中：对子公司投资 141,288,527.48 16,057,511.94 29,900,526.02 127,445,513.40
对合营企业投资
对联营企业投资 2,942,558.59 57,441.41 3,000,000.00
其他参股企业
合 计144,231,086.07 16,114,953.35 32,900,526.02 127,445,513.40
57
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
长期股权投资明细
被投资单位
名 称
初始投资额 权益变动
账面余额
年末
持股%期初投资成本 本年增减 本年增减 累计增减
其中本期利
润分回
权益法核算
北京博天峰 800,000.00 -800,000.00 80
上海博峰 400,000.00 -400,000.00 80
深圳新石 510,000.00 -510,000.00 85
常德天宏 36,000,000.00 15,000,000.00 -2,917,424.52 -5,963,852.58 45,036,147.42 92.97
天宏投资 29,800,000.00 -29,800,000.00 12,483.48 100,526.02
天宏商贸 450,000.00 60,000.00 -1,519.84 -28,574.77 481,425.23 100
北京国发 3,000,000.00 -3,000,000.00 57,441.41
天宏国贸 900,000.00 6,238.84 6,238.84 906,238.84 90
天宏新八棉 82,000,000.00 3,897,733.98 -978,298.09 81,021,701.91 69.66
合 计 153,860,000.00 -17,740,000.00 1,054,953.35 -8,674,486.60 100,526.02 127,445,513.40
北京博天峰、上海博峰及深圳新石所有者权益为负数，本公司已对上述公司的长期投资账面数减
记至零。本公司于2006年对上述3公司进行歇业清算，目前尚在清理中。
4、主营业务收入、成本
本年数 上年数
项目 收 入 成 本 收 入 成 本
书写纸 84,737,178.42 76,061,800.45 129,214,484.85 129,866,869.20
双胶纸 6,808,639.65 6,148,694.80 7,131,811.69 6,747,467.46
胶刊纸 23,653,813.92 21,201,347.94 26,015.601.54 32,634,069.08
复印纸 6,613,359.99 5,475,731.25
新闻纸 104,321.62 128,169.47
日历纸 10,641.03 9,158.97
卫生纸 8,329,112.52 8,300,810.39 4,628,243.54 9,756,459.50
加工 160,634.43 186,760.38 1,132,024.19 1,039,466.35
物业管理 2,553,425.08 840,000.00 2,064,806.15 889,859.60
其他 5,991,814.54 12,480,740.16
小 计 132,971,126.66 118,352,473.65 176,178,786.50 193,574,718.25
减：公司内各业
务分部间抵消 37,628,469.28 37,628,469.28 58,178,561.54 58,264,728.65
合计 95,342,657.38 80,724,004.37 118,000,224.96 135,309,989.60
前5名客户的销售收入：
本年数 上年数
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
30,323,116.90 31.80 30,877,374.65 26.17
5、投资收益
项 目 本年数 上年数
权益法核算投资收益 997,511.94 -9,012,873.42
58
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
处置被投资单位损益 57,441.41 240,000.00
合 计 1,054,953.35 -8,772,873.42
七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系经济性质或类型 法定代表人
新疆石河子造纸厂 石河子市 生产、销售纸制品 控股股东 全民所有制 王玉柱
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加数本期减少数 期末数
新疆石河子造纸厂 86,050,000.00 86,050,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称
期 初 数
金 额 %
本期增加数
金 额 %
本期减少数
金 额 %
期 末 数
金 额 %
新疆石河子造纸厂 47,520,000.00 59.28
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
11,320,000.00 14.12 36,200,000.00 44.36
企 业 名称
新疆教育出版社
与本公司关系
本公司发起人股东
新疆出版印刷集团公司 本公司发起人股东
新疆天宏建筑安装公司 同一控股股东
新疆石河子祥和化工有限公司 同一控股股东
新疆西部银力棉业集团有限公司 子公司原股东
新疆天融投资（集团）有限公司 子公司股东
湖南省国营西洞庭工贸集团公司 子公司股东
（二）关联交易事项
1、价格的确定
本公司关联交易中所发生的采购及销售其价格采用市场协议价。
2、采购货物
企业名称 2006 年度 2005 年度
新疆石河子祥和化工有限公司 1,535,455.81 2,177,999.17
新疆西部银力棉业集团有限公司 56,531,851.55 47,891,625.98
59
新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
3、销售货物
企业名称
新疆教育出版社
新疆出版印刷集团公司
新疆石河子祥和化工有限公司
4、其他关联交易
2006 年度
5,319,503.87
1.509,088.38
270,160.81
2005 年度
8,222,130.42
3,330,242.12
1,601,377.89
(1) 其他关联交易
交易内容 企业名称 本年数 上年数
土地租赁 新疆石河子造纸厂 169,011.51 169,011.51
建筑安装 新疆天宏建筑安装公司 5,369,825.06
综合服务 新疆石河子造纸厂 240,000.00
计提财务费用 新疆天融投资有限公司 豁免 2,310,640.50
合 计169,011.51 8,089,477.07
(2)天宏新八棉21.20%股权股东新疆天融投资（集团）有限公司将其享有的天宏新八棉2006年
度收益让渡予本公司，让渡后本公司享有天宏新八棉2006年度收益的90.84%。
5、关联方应收应付款项余额
期 末 数 期 初 数
项 目 企 业 名 称
金 额
占余额
比例%
金 额
占余额
比例%
应收账款 新疆教育出版社 59,635.63 0.16 25,657.39 0.06
应收账款 新疆出版印刷集团公司 657,793.58 1.82 623,643.87 1.66
其他应收款 北京天宏国发房地产开发有限公司27,165,234.00 44.93
其他应收款 新疆石河子造纸厂 30,084,595.35 49.76
其他应收款 天宏房地产开发有限公司 812,958.01 6.36
预付账款 新疆天宏建筑安装公司 665,000.00 2.43
应付账款 新疆石河子祥和化工有限公司 481,315.75 0.47 583,920.60 0.52
应付账款 新疆天宏建筑安装公司 418,751.88 0.41 2,181,144.20 1.94
应付账款 新疆西部银力棉业集团有限公司 40,659,755.41 39.63 29,691,463.35 26.38
其他应付款 新疆石河子造纸厂 8,026,940.15 4.99
其他应付款 湖南省国营西洞庭工贸集团公司 1,624,522.22 1.01 1,624,522.22 0.72
其他应付款新疆天融投资(集团)有限公司 25,400,000.00 15.79 25,400,000.00 11.27
其他应付款新疆西部银力棉业集团有限公司 29,560,914.88 13.12
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新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
八、或有事项
截止本会计报表签发日，公司未发生影响会计报表阅读的重大或有事项。
九、承诺事项
截止本会计报表签发日，公司未发生影响会计报表阅读的重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
截止本会计报表签发日，公司未发生需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。
十一、其他重要事项
1、根据湖南省人民政府办公厅“湘政办函[2006]212号”文的规定，2007年3月31日前，凡无
碱回收装置或虽有碱回收装置但污染物排放不能稳定达标的化学制浆造纸企业和无有效环保设施或污
染物排放不能稳定达标的废纸造纸企业一律停止生产。常德天宏尚未安装碱回收装置，此事项可能对
的2007年及以后的生产经营产生重大的影响。
2、天宏新八棉21.20%股东新疆天融投资（集团）有限公司将其享有的天宏新八棉2006年度收
益让渡予本公司，让渡后本公司享有天宏新八棉2006年度收益的90.84%。
十二、补充资料
非经常性损益对本公司合并净利润的影响如下：
项 目金额(损失以“-”列示）
未扣除非经常性损益前净利润 912,022.94
处置长期股权投资产生的收益 57,441.41
各种形式的政府补贴 2,792,426.28
财政贷款贴息 7,000,000.00
营业外收支净额 2,965,125.51
以前年度已经计提的各项减值准备的转回 1,860,906.96
合 计14,675,900.16
扣除非经常性损益后净利润 -13,763,877.22
十三、本会计报表的批准
本会计报表于二○○七年二月八日业经公司第二届董事会第二十四次会议批准通过。
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新疆天宏纸业股份有限公司 2006年年度报告
十二、备查文件目录
（一）法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（二）万隆会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。
董事长：王世超
新疆天宏纸业股份有限公司
2007年2月8日
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