目 录
第一节 重要提示
第二节 公司基本情况
第三节 股本变动及股东情况
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告（未经审计）
第八节 备查文件
第一节 重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长吴铭爵先生、总裁覃永强先生、财务总监彭致怡女士、会计机构负责
人黄吉忠先生声明：保证半年度报告中的财务会计报告真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
第二节 公司基本情况
一、公司法定中、英文名称及缩写
中文名称：柳州化工股份有限公司
英文名称：Liuzhou Chemical Industry Co., Ltd
二、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码
上市交易所：上海证券交易所
股票简称：柳化股份
股票代码：600423
三、公司注册地址、办公地址、邮政编码、国际互联网网址、电子信箱
公司注册地址及办公地址：广西壮族自治区柳州市北雀路67号
公司邮政编码：545002
公司国际互联网网址：www.lzhg.cn
公司电子信箱：lhgf@vip.sina.com
四、公司法定代表人：吴铭爵
五、公司董事会秘书及证券事务代表姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱
董事会秘书：袁志刚
证券事务代表：龙立萍
联系地址：广西壮族自治区柳州市北雀路67号
联系电话：（0772）2516580
传真：（0772）2510401
电子邮箱：yuanzg2001@163.net
六、公司选定的信息披露报纸名称、登载公司年度报告的国际互联网网址、公司
年度报告备置地点
公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
半年报备置地点：公司办公楼投资融资部
七、其他有关资料
公司首次注册登记日期：2001年3月6日
注册登记地点：广西壮族自治区柳州市
企业法人营业执照注册号：4500001001343
税务登记号码：450201723064200
柳州化工股份有限公司2003年半年度报告
公司聘请的会计师事务所名称：湖北大信会计师事务有限公司
会计师事务所的办公地址：武汉市中山大道1166号金源世界中心AB座8
楼
八、主要财务数据和指标
单位：(人民币)元
项目名称 2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产 164,040,043.96 165,199,289.05
流动负债 128,243,015.94 133,592,794.93
总资产 503,607,381.53 442,491,214.86
股东权益(不包含少数股
东权益) 186,930,117.45 162,001,898.08
每股净资产 2.15 1.87
调整后的每股净资产 2.04 1.75
项目名称 2003年1-6月 2002年1-6月
净利润 24,928,219.37 20,724,828.86
扣除非经常性损益后净利润 22,987,738.72 20,369,485.60
每股收益 0.29 0.24
净资产收益率 13.34% 12.30%
经营活动产生的现金流量净额 41,305,620.63 29,935,431.09
项目名称 增减比例(%)
流动资产 -0.7
流动负债 -4.0
总资产 13.81
股东权益(不包含少数股
东权益) 15.39
每股净资产 14.97
调整后的每股净资产 16.57
项目名称 增减比例(%)
净利润 20.28
扣除非经常性损益后净利润 12.85
每股收益 20.83
净资产收益率 8.46
经营活动产生的现金流量净额 37.98
注：1.扣除的非经常性损益金额合计为：1,940,480.65元,涉及项目及其金额如
下：①营业外收支净额 42,666.80元；②补贴收入 2,325,585.21元；③所得税影响额
342,437.76元。
2.按公司发行后的总股本摊薄计算，上半年每股收益为0.17元。
合并利润表附表
2003年1-6月
项目 净资产收益率(%)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 25.20 27.00
营业利润 14.47 15.50
净利润 13.34 14.29
扣除非经常性损益后的净利润 12.30 13.18
2003年1-6月
项目 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.54 0.54
营业利润 0.31 0.31
净利润 0.29 0.29
扣除非经常性损益后的净利润 0.26 0.26
第三节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
报告期内公司股份总数及结构没有发生变动。公司股份总数及结构详见公司2003
年6月27日在《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》上刊登
的《柳州化工股份有限公司招股说明书摘要》及上海证券交易所网站公告的《柳州化
工股份有限公司招股说明书》。
二、报告期末股东总数
报告期末公司股东总数为6户。
三、报告期末，公司股东持股情况
股东名称 期末持股数(股) 占总股本比例(%)
柳州化学工业集团有限公司 83,780,000 96.54
桂林市农业生产资料有限公司 668,000 0.77
柳州凤山糖业集团有限公司 668,000 0.77
广西柳州钢铁（集团）公司 668,000 0.77
广西柳城县生产资料公司 668,000 0.77
中国石化集团兰州设计院 334,000 0.38
股份总数 86,786,000 100
股东名称 股份性质
柳州化学工业集团有限公司 国有法人股
桂林市农业生产资料有限公司 发起人境内法人股
柳州凤山糖业集团有限公司 发起人境内法人股
广西柳州钢铁（集团）公司 发起人境内法人股
广西柳城县生产资料公司 发起人境内法人股
中国石化集团兰州设计院 发起人境内法人股
股份总数
注：本公司股东中，国有法人股股东——柳州化学工业集团有限公司与其他股东
之间不存在关联关系；也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一
致行动人。
四、持股5%以上股东情况
截止本报告期末：持有本公司5%以上股份的股东为柳州化学工业团有限公司，所
持本公司股份83,780,000股，占公司总股本的96.54%，股份类别为国有法人股。报告
期内：该控股股东所持股份未发生增减变动情况，也未发生质押情况。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、公司董事、监事、高级管理人员持股情况
截止报告期末，公司董事、监事及高级管理人员均未持有公司股份。
二、公司董事、监事及高级管理人员新聘与解聘情况
报告期内公司董事、监事及高级管理人员没有新聘及解聘情况发生。
柳州化工股份有限公司2003年半年度报告
第五节 管理层讨论与分析
一、报告期内整体经营状况概述
报告期内，公司生产经营状况良好，部分产品市场需求增加，价格上升。公司紧
紧抓住化肥、甲醇、甲醛等产品价格市场回升的机会，及时、准确地调整产品结构，
全力生产适销对路的产品。
报告期内，公司生产合成氨113881吨，完成年计划的53.47%,比去年同期增产493
6吨。实现主营业务收入24670.01万元,完成年计划的52.52%，实现净利润2492.82万
元。
二、公司经营成果及财务状况分析
报告期内公司财务状况良好,有关财务指标如下：
单位：万元
项目 2003年1-6月 2002年12月31日 同比增减比例(%)
总资产 50,360.74 44,249.12 13.81
股东权益 18,693.01 16,200.19 15.39
单位：万元
项目 2003年6月 2002年6月 同比增减比例（%）
主营业务收入 24,670.01 22,352.60 10.37
主营业务利润 4,710.79 4,281.74 10.02
净利润 2,492.82 2,072.48 20.28
现金及现金等价物净增加额 -4,715.55 341.76 --
报告期财务状况、经营成果变动原因分析：
1、总资产较上年同期增加13.81%，主要是报告期内对募集资金项目——合成氨节
能挖潜清洁生产技术改造项目及高浓度稀硝酸技改装置工程的资金投入增加，工程物
资及在建工程余额分别比期初增加63%和52.34%，两项共增加固定资产7,160.81万元；
2、股东权益较上年同期增加15.39%，主要是报告期经营性利润增加所致；
3、主营业务收入、主营业务利润分别比上年同期增加10.37%、10.02%，主要是报
告期内，公司产品产量增加，产品价格上升，且成本得到了较好地控制；
4、净利润比上年同期增加20.28%，大于主营业务收入及主营业务利润增长的速度
的原因，主要是报告期内公司收到柳州市财税局返还的2002年尿素增值税，即补贴收
入232.56万元。
三、报告期内公司经营情况
(一)主营业务范围
公司主营业务是从事以合成氨为原料的系列氨加工产品的生产和销售。主要产品
有：硝酸铵、尿素、浓硝酸、甲醛、精甲醇、纯碱、氯化铵及碳酸氢铵等等。本报告
期内公司经营范围没有增减。
(二)公司经营情况
1．主营业务构成分行业情况
项目名称 主营业务 主营业务成
收入(万元) 本(万元)
化学肥料制造业
8,570.29 7,641.74
基本化学原料制造业
12,032.86 9,061.59
有机化学产品制造业 4,066.86 3,116.73
其中：关联交易 2460.17 2109.47
合计 24,670.01 19,820.05
项目名称 占主营业务收 毛利率(%)
入比例(%)
化学肥料制造业
34.74 10.83
基本化学原料制造业
48.77 24.69
有机化学产品制造业 16.49 23.36
其中：关联交易 9.97 14.26
合计 100 19.66
2.主营业务构成分地区情况
项目名称 主营业务收入(万元) 主营业务收入比上年同期增减(%)
华南地区 20799.63 10.62
西南地区 1367.64 37.00
中南地区 2302.70 19.38
其他 200.04 -51.72
(三)公司没有对报告期利润产生重大影响的其它经营业务活动。
(四)公司没有来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含
10%）的情况。
(五)经营中存在的困难和问题
1、硝酸铵改性实验工作有待进一步完善——硝氮肥的实验性生产虽然今年6月份
已获得了成功，但产量和质量都不够稳定。公司正在抓紧研发工作，以进一步改
进产品性能。
2、公司现有的人才资源，不能满足公司快速发展的需要，公司急需培养和招聘高
素质的专业人才。
四、报告期内的投资情况
1、高浓度稀硝酸技改装置项目部分建成
高浓度稀硝酸技改装置项目是公司募集资金投资项目之一。硝酸铵及硝酸产品是
公司最好的盈利产品，产品一直以来效益都比较好。而自2002年10月份国家对硝酸铵
产品实行新的管理规定（国办发[2002]52号文）以来，由于公司在区域、运输、产品
质量等方面的优势，致使公司上述产品的用户对公司产品的需求持续增长，现有产品
装置能力已无法满足市场的需求。针对这种情况，公司决定加快高浓度稀硝酸技改装
置项目的实施，以最快的进度完成项目的建成投产。
上半年公司投入资金3527.42万元，已完成预资金投入的71.55%。至6月份高浓度
稀硝酸项目已部分建成投产。
今年下半年,公司将全力运用好募集资金，继续加快该项目和中压氨氧化装置项目
的建设进度，预计明年一季度即可完成全部建设任务，比计划时间缩短一倍，为公司
目前根据市场变化进行产品结构调整增强产品规模效益提供了更大的空间。
2、合成氨节能挖潜技术改造项目进展情况
作为公司最大和决定公司未来发展的募集资金重点投资项目，2003年是合成氨技
术改造工程全面实施的一年，是项目规划的重点建设期，目前该工程正按计划在紧张
有序地实施过程中。
项目进展顺利，已全部完成工艺路线确定、设备选型、商务洽谈、初步设计等工
作，并陆续落实设备的招投标工作。2003年上半年已完成：壳牌煤气化工艺初步设计
审查、基础工程设计审查；煤气化关键设备内件及外壳的基础工程设计、工程设计联
络会、基础工程设计审查，内件制造的材料采购、基础工程设计确认、气化炉外壳国
内招标工作。并已通过广西壮族自治区经贸委主持的项目初步设计评审。关键设备正
在制造之中。
2003年6月30日公司隆重举行重点项目工程开工仪式。随着募集资金的到位，下半
年将进入紧张的施工建设阶段。预计2004年第四季度，全面完成施工安装工作并具备
试车条件，2005年上半年工程达产达标发挥效益。
至报告期末止，该项目已投入资金15,061.19万元，占预算比例的28.72%，其中在
建工程8,061.68万元，占预算比例的15.38%。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
公司成立后制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事
规则》、《总经理工作细则》以及董事会提名、战略、审计、薪酬与考核四个专门委
员会的《实施细则》。股东大会、董事会、监事会和经理层均能够按照公司章程和有
关规则、规定赋予的职权依法独立规范运作，履行各自的权利和义务，没有违法违规
情况的发生。 报告期内公司继续严格按照各项法律法规和中国证监会的要求加强
公司治理，实际治理状况与中国证监会有关文件要求基本一致。下阶段，公司将按照
《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求进一步完善公司
治理结构。
二、报告期实施的利润分配方案及其执行情况
公司2002年度实现净利润35,265,998.63元，按净利润的10%计提法定盈余公积金
3,526,599.86元，按5%计提法定公益金1,763,299.93元后，加上年初未分配利润，年
末可供分配利润为46,426,136.67元。公司2002年度的利润分配方案为：以2002年12月
31日公司总股本8,678.6万股为基数，向全体股东以每10股派发现金红利2.5元（含
税），共分配利润21,696,500.00元，其余未分配利润24,729,636.67元由新老股东共
享。
2003年中期不进行利润分配。
三、公司无报告期内发生或以前发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
四、公司无报告期内发生或以前发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资
产重组事项。
五、报告期内发生的重大关联交易事项
(一)关联交易原则及定价政策
公司与柳化集团在产品供应、综合服务、土地使用、房屋租赁等方面存在关联交
易，双方已签定了《供货协议》、《综合服务协议》、《土地租赁协议》、《房屋租
赁合同书》等一系列合同及协议，并根据公开、公平、公正的原则规范有关关联交
易。与关联方之间的关联交易价格，有国家定价的，适用国家定价；没有国家定价
的，按市场价格确定；没有市场价格的，参照“成本＋税金+合理利润”定价。对于某
些无法按照“成本＋税金+合理利润”原则确定价格的特殊服务，由双方按照上年度实
际发生数，根据双方人数比例匡算分摊协商确定。
公司章程中对关联交易的决策权力与程序、关联股东或利益冲突的董事在关联交
易表决中的回避制度已作相应规定。并得到了很好地执行。
所有发生的关联交易均已采用现金结算清楚。
（二）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
公司名称 柳州化学工业集团有限公司
注册地址 广西柳州市北雀路67号
主营业务范围 工业水、蒸汽生产，设备安装、维修等
经济性质或类型 国有独资的有限责任公司
与本公司的关系 主发起人、控股股东
法定代表人 廖能成
2、不存在控制关系的关联方关系
企业名称 与公司的关系
柳州市大力工贸公司 同一集团的子公司，柳化集团下属全资企业
柳州市大力服务公司 同一集团的子公司，柳化集团下属全资企业
柳州市大力铝型材厂 同一集团的子公司，柳化集团下属全资企业
中达化工柳州公司 同一集团的子公司，柳化集团下属全资企业
柳州柳益化工有限公司 同一集团的子公司，柳化集团持股75%
柳州市柳香香料有限公司 同一集团的子公司，柳化集团持股50%
柳州市柳化集团大力透明质酸有限公司 柳化集团参股6.28%，拥有实质控制权
柳州市柳化劳动服务中心 集体所有制企业，柳化集团拥有实质控制权
柳化复混肥料总厂 集体所有制企业，柳化集团拥有实质控制权
柳州市大力气体厂 公司董事兼任董事长
柳州市大力硫酸钾厂 公司副董事长兼任董事长
(三)报告期内发生的关联交易事项
1、采购原材料发生的关联交易
根据公司与关联单位签订的《供货协议》，报告期内发生的关联采购交易见下
表：
交易金额（万元）
关联方 交易项目
2003年1-6月 2002年1-6月
蒸汽 2105．35 1813．10
工业用水 615．04 550．75
脱氧软水 447．76 424．96
柳州化学工业集
除氧脱盐水 175．19 196．05
团有限公司
化学软水 30．52 29．63
自发电 145．65 93．39
材料 28．87 10．57
小 计 3548．39 3118．49
柳州市柳化劳动
编织袋 518．89 532．33
服务中心
合 计 4067．28 3650．81
2、销售产品产生的关联交易
根据公司与关联单位签订的《供货协议》，报告期内发生的关联销售交易见下
表：
交易金额（万元）
关联方 交易项目
2003年1-6月 2002年1-6月
细粉煤 1235．39 1723．07
硝酸铵 227．82 32．96
柳州化学工业集
硝酸钠 94．30 18．44
团有限公司
材料 15．84 35．57
小 计 1573．36 1810．06
柳州柳益化工有
硝铵溶液 1503．38 1660．66
限公司
甲醛 37．52
纯碱 11．73 49．54
柳州市大力
粗粉煤 94．80 38．18
工贸公司
细粉煤 6．50 85．96
小计 150．56 173．68
尿素 172．91 326．10
柳化复混肥料总 氯化铵 408．73 196．55
厂 碳酸氢铵 3．77 37．51
小计 585．41 560．15
合 计 3812．71 4504．56
3、其他关联交易事项
交易金额（万元）
关联方 交易项目
2003年1-6月 2002年1-6月
综合服务费 75．00 75．00
土地使用权租赁 60．00 60．00
柳州化学业集团 房屋租赁 22．50 22．50
有限公司 汽车运输服务 66．54 39．49
维修及安装服务 554．44 475．27
小计 778．48 672．27
六、贷款担保
公司向中国工商银行柳州分行的短期借款10,000,000.00元、向中国农业银行柳州
分行的短期借款10,000,000.00元，由柳化集团公司提供担保；向中国银行柳州分行借
入的国债项目专项贴息贷款由广西柳州钢铁(集团)公司、柳州立宇集团有限责任公司
和柳化集团公司分别提供连带责任担保。
七、报告期内无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租
赁公司资产事项，无委托他人进行现金资产管理事项。
八、重大合同及其履行情况
1．报告期内公司无重大担保合同。
2．报告期内公司未发生委托理财事项。
3．报告期内，公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠分。
九、公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内对承诺事项的履行情
况
1．本公司的控股股东——柳州化学工业集团有限公司作出在作为本公司的第一大
股东期间不会从事与本公司业务相关的经营活动，即不与本公司发生同业竞争的承
诺。在报告期内，柳化集团及其关联企业未从事与本公司构成同业竞争的生产和经营
活动。
2．本公司的控股股东——柳州化学工业集团有限公司作出了“至公司股票发行之
日起12个月内，不转让其持有的本公司股票也不由本公司回购其所持有的股份”的承
诺。
除此以外，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内无其它承诺事
项。
十、其他重大事项
1．公司半年度报告摘要刊登在《上海证券报》和《证券时报》上。
2．公司属新上市公司，首发6000万A股股票已于2003年7月17日在上海证券交易所
成功上市。发行后公司总股本扩大到14,678.6万股，注册资本增加至14,678.6万元。
3．报告期内，公司董事、管理层有关人员均没有被采取司法强制措施的情况。
4．报告期内公司财务报告未经审计。
十一、其它重要事项信息索引
1、公司首次公开发行6000万A股股票《招股说明书摘要》刊登在2003年6月27日的
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及《证券日报》上。
2．公司章程及招股说明书全文及其附录刊登于上海证券交易所网站：http://ww
w.sse.com.cn
2．上市公告书刊登于2003年7月12日的《上海证券报》、《证券时报》以及上海
证券交易所网站：http://www.sse.com.cn
第七节 财务报告（未经审计）
一、会计报表(附后)
本公司会计报表严格按照国家有关政策法规、规章制度编制。
二、会计报表附注（附后）
资产负债表
编制单位:柳州化工股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
资产 注释 期末数 年初数
流动资产：
货币资金 1 34,338,779.70 75,832,203.26
短期投资
应收票据 2 800,000.00 720,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 3 2,604,164.97 6,909,068.45
其他应收款 4 653,641.81 655,899.39
预付账款 5 69,287,310.92 24,799,041.45
应收补贴款
存货 6 49,737,447.55 49,610,930.34
待摊费用 7 6,618,699.01 6,672,146.16
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 164,040,043.96 165,199,289.05
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
固定资产：
固定资产原价 8 383,061,953.74 382,290,073.90
减：累计折旧 8 245,210,534.59 234,692,213.50
固定资产净值 8 137,851,419.15 147,597,860.40
减：固定资产减值准备 8 448,568.12 448,568.12
固定资产净额 8 137,402,851.03 147,149,292.28
工程物资 9 75,937,987.37 46,587,309.00
在建工程 10 122,991,643.01 80,734,064.02
固定资产清理
固定资产合计 336,332,481.41 274,470,665.30
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 11 3,234,856.16 2,821,260.51
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 3,234,856.16 2,821,260.51
递延税项：
递延税款借项
资产总计 503,607,381.53 442,491,214.86
企业负责人：吴铭爵 主管会计工作负责人：彭致怡 会计机构负责
人：黄吉忠
资产负债表(续)
编制单位:柳州化工股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
负债 注释 期末数 年初数
流动负债：
短期借款 12 20,000,000.00 20,000,000.00
应付票据 13 5,662,121.53
应付账款 14 28,994,041.87 24,883,871.55
预收账款 15 33,926,341.90 37,422,703.58
应付工资 16 16,649,698.88 16,649,698.88
应付福利费 17 7,629,224.40 6,735,580.54
应付股利 18 21,696,500.00
应交税金 19 3,944,406.46 3,667,283.56
其他应交款 20 726,734.21 763,729.02
其他应付款 21 3,470,451.38 1,773,427.80
预提费用 22 7,239,995.31
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 128,243,015.94 133,592,794.93
长期负债：
长期借款 23 172,690,080.00 127,662,885.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 24 13,629,475.00 16,994,550.00
其他长期负债
长期负债合计 186,319,555.00 144,657,435.00
递延税项：
递延税款贷项 25 2,114,693.14 2,239,086.85
负债合计 316,677,264.08 280,489,316.78
股东权益:
股本 26 86,786,000.00 86,786,000.00
减：已归还投资
股本净额 86,786,000.00 86,786,000.00
资本公积 27 41,374,503.18 41,374,503.18
盈余公积 28 9,111,758.23 9,111,758.23
其中：法定公益金 28 3,037,252.74 3,037,252.74
未分配利润 29 49,657,856.04 24,729,636.67
股东权益合计 186,930,117.45 162,001,898.08
负债和股东权益总计 503,607,381.53 442,491,214.86
企业负责人：吴铭爵 主管会计工作负责人：彭致怡 会计机构负责人：
黄吉忠
利润表及利润分配表
编制单位：柳州化工股份有限公司 单位：人民币元
项目 2003 年1-6 月 2002 年1-6 月
一、主营业务收入 246,700,053.53 223,525,952.73
减：主营业务成本 198,200,472.13 179,733,533.42
主营业务税金及附加 1,391,656.58 975,065.29
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 47,107,924.82 42,817,354.02
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) -1,064,416.99 212,885.39
减：营业费用 1,912,139.64 1,726,398.63
管理费用 15,624,541.64 13,139,636.82
财务费用 1,462,428.05 3,785,855.51
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 27,044,398.50 24,378,348.45
加：投资收益(亏损以“-”号填列)
补贴收入 2,325,585.21 457,503.27
营业外收入 2,750.40
减：营业外支出 42,666.80 -42,202.78
四、利润总额(亏损以“-”号填列) 29,327,316.91 24,880,804.90
减：所得税 4,399,097.54 4,155,976.04
五、净利润(亏损以“-”号填列) 24,928,219.37 20,724,828.86
加：年初未分配利润 24,729,636.67 15,025,666.59
其他转入 1,424,371.24
六、可供分配的利润 49,657,856.04 37,174,866.69
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 49,657,856.04 37,174,866.69
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本(或股本)的普通股股利
八、未分配利润 49,657,856.04 37,174,866.69
企业负责人：吴铭爵 主管会计工作负责人：彭致怡 会计机构负责
人：黄吉忠
现金流量表
编制单位：柳州化工股份有限公司 单位：人民币元
项目 注释 2003年1-6月
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 298,968,447.95
收到的税费返还 2,325,585.21
收到的其他与经营活动有关的现金 941,038.82
现金流入小计 302,235,071.98
购买商品、接受劳务支付的现金 212,272,328.70
支付给职工以及为职工支付的现金 22,074,083.18
支付的各项税费 21,039,663.82
支付的其他与经营活动有关的现金 41 5,543,375.65
现金流出小计 260,929,451.35
经营活动产生的现金流量净额 41,305,620.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 135,366.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 135,366.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 106,786,128.02
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 106,786,128.02
投资活动产生的现金流量净额 -106,650,762.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 75,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 226,522.62
现金流入小计 75,226,522.62
偿还债务所支付的现金 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,580,210.80
支付的其他与筹资活动有关的现金 456,715.52
现金流出小计 57,036,926.32
筹资活动产生的现金流量净额 18,189,596.30
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -47,155,545.09
企业负责人：吴铭爵 主管会计工作负责人：彭致怡 会计机构负责人：
黄吉忠
现金流量表(续)
编制单位：柳州化工股份有限公司 单位：人民币元
补充资料 注释 2003年1-6月
附注：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 24,928,219.37
加：计提的资产减值准备 -222,345.43
固定资产折旧 10,518,321.09
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 53,447.15
预提费用增加（减：减少） 7,239,995.31
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 41,166.80
固定资产报废损失
财务费用 762,428.05
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项） -124,393.71
存货的减少（减：增加） -126,517.21
经营性应收项目的减少（减：增加） -13,339,184.84
经营性应付项目的增加（减：减少） 11,574,484.05
其他
经营活动产生的现金流量净额 41,305,620.63
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 34,338,779.70
减：现金的期初余额 75,832,203.26
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -41,493,423.56
减：其他货币资金 5,662,121.53
货币资金增加额 -47,155,545.09
企业负责人：吴铭爵 主管会计工作负责人：彭致怡 会计机构
负责人：黄吉忠
柳州化工股份有限公司2003年半年度报告
资产减值准备明细表
编制单位:柳州化工股份有限公司 单位：人民币元
项目 年初余额 本年增加数 本年转回数
一、坏帐准备合计 718,090.13 222,345.43
其中：应收帐款 718,090.13 222,345.43
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 473,330.18
其中：库存商品 421,248.98
原材料 52,081.20
四、长期投资跌价准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 448,568.12
其中：房屋、建筑物
机器设备 448,568.12
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合计 1,639,988.43 222,345.43
项目 年末余额
一、坏帐准备合计 495,744.70
其中：应收帐款 495,744.70
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 473,330.18
其中：库存商品 421,248.98
原材料 52,081.20
四、长期投资跌价准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 448,568.12
其中：房屋、建筑物
机器设备 448,568.12
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合计 1,417,643.00
企业负责人：吴铭爵 主管会计工作负责人：彭致怡 会计机构负
责人：黄吉忠
会计报表附注
一、公司基本情况
柳州化工股份有限公司（以下简称“公司”）是经广西壮族自治区人民政府“桂
政函［2001］25号”《关于同意设立柳州化工股份有限公司的批复》文件批准，由柳
州化学工业集团有限公司（以下简称：“柳化集团”）为主要发起人，联合柳州凤山
糖业集团有限责任公司、广西柳州钢铁(集团)公司、广西柳城县农业生产资料公司、
桂林市农业生产资料总公司和中国石化集团兰州设计院等共6家企业法人共同发起设立
的股份有限公司。
公司于2001年3月6日在广西壮族自治区工商行政管理局注册登记，取得企业法人
营业执照。
企业法人营业执照注册号：(企)4500001001343
注册地址：广西柳州市北鹊路67号
法定代表人：吴铭爵
注册资本：人民币捌仟陆佰柒拾捌万陆仟元
经营范围：硝酸铵、硝酸、氮肥、纯碱、硝酸钠、亚硝酸钠、工业甲醇、工业甲
醛、液氨、硫磺、重碱制造，煤炭的销售等。
二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度
公司的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
公司以权责发生制原则为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
公司发生外币业务时，以外币业务发生时中国人民银行公布的人民币基准汇率折
合成人民币记账。外币账户的期末余额按期末汇率折合成人民币记账，按照期末汇率
折合的记账本位币与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，属于筹建期间
的记入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费
用资本化的原则进行处理；其他计入当期损益。
6、外币会计报表的折算方法
外币会计报表的折算采用现行汇率法，即除所有者权益项目（不包含“未分配利
润”项目）以历史汇率进行折算外，外币会计报表中资产、负债、收入、费用各项目
均以年末的市场汇率折算。外币报表折算差额在所有者权益中单列项目反映。
7、现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、短期投资核算方法
(1) 短期投资指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，
包括股票、债券、基金等。
(2) 短期投资成本指取得短期投资时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等
相关费用，但不包括实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期
尚未领取的分期付息债券的利息。
(3) 处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当
期投资损益。
(4) 短期投资期末按成本与市场价孰低计价，按投资总体计算并确定计提短期投
资跌价损失准备，如果某项短期投资比较重大(如占整个短期投资10%及以上)，则按单
项投资为基础计算并确定计提的跌价准备。
(5) 公司在报告期内无短期投资事项，无须计提短期投资跌价准备。
9、坏账核算方法
(1) 坏账的确认标准为
A、债务人被依法宣告破产、撤销，其剩余财产确实不足清偿的应收款项；
B、债务人死亡或依法被宣告死亡、失踪，其剩余财产或遗产确实不足清偿的应收
款项；
C、债务人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大，以其财产（包括保险赔款
等）确实无法清偿的应收款项；
D、债务人逾期未履行偿债义务，经法院裁决，确实无法清偿的应收款项。
E、其他有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。
(2) 公司采用备抵法核算坏账损失，坏账准备的计提范围为应收账款和其他应收
款。公司的应收款项（含应收账款和其他应收款，但扣除职工备用金）根据以往经
验、债务人的实际财务状况和现金流量情况及其他相关信息等，按账龄分析法计提坏
账准备。
坏账准备计提比例如下：
账 龄 计提比例
(%)
1年以内（含一年） 5
1-2年 10
2-3年 20
3-4年 50
4-5年 80
5年以上 100
对有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回可能性不大时，公司可以单项计
提坏账准备，最高提取比例可达100%。
但下列各种情况不能全额计提坏账准备：
A、当年发生的应收款项；
B、计划对应收款项进行重组；
C、与关联方发生的应收款项；
D、其他已逾期，但无确凿证据表明不能收回的应收款项。
公司的预付账款，如有确凿证据表明其不符合预付账款性质，或者因供货单位破
产、撤销等原因已无望再收到所购货物的，将原计入预付账款的金额转入其他应收
款，并按规定计提坏账准备。公司持有的未到期应收票据，如有确凿证据证明不能够
收回或收回的可能性不大时，将其账面余额转入应收账款，并计提相应的坏账准备。
10、存货核算方法
(1) 公司存货主要包括：原材料、辅助材料、备品备件、低值易耗品、自制半成
品、库存商品。
(2) 存货以其成本入账。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
(3) 原材料、自制半成品和库存商品发出按加权平均法计价；辅助材料、备品备
件、低值易耗品采用计划成本核算（低值易耗品采用一次转销法），月末通过“材料
成本差异”科目将发出金额和期末余额调整为实际成本。
(4) 存货实行永续盘存制。
(5) 存货跌价准备的确认标准及计提方法
A、存货跌价准备的确认标准：公司期末对由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或
销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成
本部分计提存货跌价准备。
B、存货跌价准备的计提方法：存货期末按照成本与可变现净值孰低计价，按单个
存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
11、长期投资核算方法
(1) 长期股权投资
A、长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。
B、企业对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成
本法核算；企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资应当
采用权益法核算；企业对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其
他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采
用成本法核算；企业对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或
虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。
C、采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的
差额，作为股权投资差额处理，按一定期限平均摊销计入损益。股权投资差额的摊销
期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投
资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊
销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年
的期限摊销。
D、采用权益法核算时，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生
的净亏损的份额，计算当期投资损益。采用成本法核算时，当被投资单位宣告分派利
润或现金股利时，作为当期投资收益。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取
得价款的差额，作为当期投资损益。
(2) 长期债权投资
A、长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。
B、长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。长期债券投资
的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始
投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或
折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销。
C、处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作
为当期投资损益。
(3) 长期投资期末时按照账面价值与可收回金额孰低计价，按单项对其可收回金
额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
公司在报告期内无长期投资事项，无须计提长期投资减值准备。
12、委托贷款的核算方法
(1) 委托贷款核算企业委托金融机构向其他单位贷出的款项，按实际委托贷款的
金额计价。
(2) 委托贷款按规定的利率按期计提应收利息。
(3) 公司定期检查委托贷款本金，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计价，对
可收回金额低于委托贷款本金的差额提取减值准备。
13、固定资产的核算方法
(1) 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限超
过一年并且单位价值较高的有形资产。
(2) 固定资产按成本入账。外购固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等
相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的
其他支出；自行建造的固定资产按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要
支出作为入账价值；融资租入的固定资产按《企业会计准则-租赁》的规定确定入账价
值；债务重组中取得的固定资产按《企业会计准则-债务重组》的规定确定入账价值；
非货币性交易中取得的固定资产按《企业会计准则-非货币性交易》的规定确定入账价
值。
本公司设立时股东投入的固定资产按照投资各方确认的重估价值计价。
(3) 固定资产折旧采用平均年限法核算，预计净残值率为3%，固定资产分类以及
预计使用寿命如下：
类 别 预计使用寿命
（年）
房屋及建筑物 20—35
专用设备 10—14
通用设备 14—18
运输设备 8—12
其 他 4—10
(4) 固定资产期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项对其可收回金
额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备：
A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
D、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
对已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重
新计算确定折旧率和折旧额；已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
14、在建工程的核算方法
(1) 计价：在建工程，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、
技术改造工程等。在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。自所
建造的固定资产达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本
等，按估计的价值转入固定资产，并按规定计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算
手续后再作调整。
(2) 在建工程减值准备：期末按单项对其可收回金额低于账面价值的差额计提减
值准备。存在下列一项或若干项情况的应当计提在建工程减值准备：
A、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工；
B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益
具有很大的不确定性；
C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
公司报告期内无在建工程减值事项，无须计提减值准备。
15、借款费用的会计处理方法
借款费用，指企业因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因
外币借款而发生的汇兑差额。
(1) 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生
当期确认为费用，直接计入当期财务费用。
(2) 为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在同时满足以下
三个条件时开始资本化：
A、资产支出已经发生；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。
(3) 固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个
月），借款费用暂停资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(4) 如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中
可供使用，并且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完
成，则停止该部分资产的借款费用资本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，
但必须等到整体完工后才可使用，则在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。
(5) 资本化金额的确定：每一会计期间资本化的金额根据至当期末止购建固定资
产累计支出加权平均数和资本化率确定。
16、无形资产的核算方法
(1) 计价：无形资产取得时按照实际成本计价。
(2) 摊销方法：无形资产应当自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计
入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该
无形资产的摊销年限按如下原则确定：
A、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的
受益年限；
B、合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的
有效年限；
C、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限
和有效年限两者之中较短者。
D、如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限为10年。
(3) 无形资产减值准备：无形资产应当按照账面价值与可收回金额孰低计价，对
可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。公司在报告期内没有无形资
产，无须计提无形资产减值准备。
17、长期待摊费用的核算方法
(1) 计价：长期待摊费用是指企业已经支出但摊销期限在1年以上(不含1年)的各
项费用，包括固定资产大修理支出、租入固定资产的改良支出等。长期待摊费用以实
际成本计价。
(2) 摊销方法：长期待摊费用在费用项目的受益期限内采用直线法摊销。
(3) 除购建固定资产以外，所有筹建期间发生的费用先在长期待摊费用中归集，
待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
18、应付债券的核算方法
公司发行债券按照实际的发行价格总额入账，债券发行价格总额与债券面值总额
的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并
按借款费用的处理原则处理。
19、收入确认的方法
(1) 销售商品的收入应当在下列条件均能满足时予以确认：
A、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实
施控制；
C、与交易相关的经济利益能够流入企业；
D、相关的收入和成本能够可靠地计量。
(2) 劳务收入按下列原则确认收入：
在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如劳务的开
始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，企业
应当在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
(3) 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入，利息和使用费收
入，应当在以下条件均能满足时予以确认：
A、与交易相关的经济利益能够流入企业；
B、收入的金额能够可靠地计量。
利息和使用费收入，应按下列方法分别予以计量：
A、利息收入，应按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；
B、使用费收入，应按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
20、所得税的会计处理方法：应付税款法。
21、合并会计报表编制方法
(1) 合并范围
纳入母公司合并会计报表范围的子公司条件如下：
A、母公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业；
B、通过与其他投资者的协议，拥有被投资企业半数以上表决权资本的控制权；
C、根据章程或协议，有权控制被投资企业的财务和经营政策；
D、有权任免被投资企业董事会等类似权力机构的多数成员；
E、在被投资企业董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。
(2) 编制方法
以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其会计资料为依据，按照财
政部财会字［1995］11号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字［1996］2号文《关
于合并会计报表合并范围请示的复函》编制而成。子公司采取与母公司一致的会计政
策。在编制合并会计报表时,将合营企业合并在内，并按照比例合并方法对合营企业的
资产、负债、收入、费用、利润等予以合并。
公司在报告期内没有纳入合并范围的子公司，不编制合并会计报表。
三、税项
1、增值税
公司经主管税务机关核定为增值税一般纳税人，主要产品的增值税适用税率如
下：
应税产品项目 税 率
碳酸氢铵 免税，见注(1)
尿素 13%，见注(2)
工业用硝酸铵、硝酸钠 13%
农业用硝酸铵、氯化铵、氨水 见注(2)
煤 13%
其他应税产品 17%
注：(1) 根据财政部、国家税务总局《关于对若干农业生产资料征免增值税问题
的通知》（财税字［1998］78号文）以及财政部、国家税务总局《关于延续若干增值
税免税政策的通知》（财税明电［2000］6号文、桂国税翻[2001]1号文），公司生产
销售的碳酸氢铵免征增值税。
(2) 根据财政部、国家税务总局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通
知》（财税字［2001］113号文），公司生产销售的尿素执行13%的增值税率，在200
1、2002年两年内实行增值税先征后退的政策，2001年对征收的税款全额退还，2002年
退还50%，自2003年起停止退还政策；公司生产销售的农业用硝酸铵、氯化铵、氨水原
执行13%的增值税率，自2001年8月1日起免征增值税。
2、城建税及教育费附加
城建税按应交流转税额的7%缴纳，教育费附加按应交流转税额的3%缴纳。
3、防洪保安费
根据《自治区政府关于调整防洪保安费有关征收管理政策的通知》（桂政发〔20
00〕5号文），从2000年1月1日起防洪保安费按上年营业收入的1‰缴纳。
4、企业所得税
根据桂政发［2001］100号《广西壮族自治区关于贯彻实施国务院西部大开发政策
措施的若干规定》、广西壮族自治区地方税务局桂地税发[2001]136号文《自治区地方
税务局关于贯彻执行国务院西部大开发企业所得税有关优惠政策的暂行通知》、桂地
税函[2001]437号文、桂地税函[2002]117号文及柳州市地方税务局柳地税函[2001]60
1号文，公司属于“鼓励类”企业，2001年至2004年减按15%的税率缴纳企业所得税。
5、其他税项
公司其他税项按国家有关规定计算缴纳。
四、会计报表主要项目注释
1、货币资金
2003.06.30. 2002.12.31.
项 目
（元） （元）
现 金 3,527.88 6,992.37
银行存款 28,673,130.29 75,825,210.89
其他货币资金 5,662,121.53
合 计 34,338,779.70 75,832,203.26
注: 2003年6月30日余额比2002年12月31日余额下降54.72%，主要系向股东分配股
利及预付大型设备款所致。
2、应收票据
出票日
出票人 背书人
(年.月.日)
邵阳市酒厂 桂林晶盛玻璃厂 2003.06.02
锡山市长河物资贸湖南169厂
2002.11.22
易有限公司
浙江物产化工轻工浙江物产化工轻
2003.06.25
有限公司 工有限公司
合 计
到期日 金 额
出票人
(年.月.日) (元)
邵阳市酒厂 2003.08.27 200,000.00
锡山市长河物资贸湖南169厂
2003.05.22
易有限公司 500,000.00
浙江物产化工轻工浙江物产化工轻
2003.12.25
有限公司 100,000.00
合 计 800,000.00
出票人 票据类型
邵阳市酒厂 银行承兑汇票
锡山市长河物资贸湖南169厂
银行承兑汇票
易有限公司
浙江物产化工轻工浙江物产化工轻
银行承兑汇票
有限公司
合 计
注：应收票据无质押情况。
3、应收账款
2003.06.30 2002.12.31.
账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额
（元） （%） （元） （元）
1年以内 1,627,507.13 52.5181,375.36 6,222,981.99
1-2年 462,581.78 14.9246,258.18 381,041.24
2-3年 471,868.07 15.2294,373.60 488,027.30
3-4年 522,081.99 16.84261,041.00 522,849.99
4-5年 15,870.70 0.5112,696.56 12,258.06
合 计 3,099,909.67 100495,744.70 7,627,158.58
账 龄 比例 坏账准备
（%） （元）
1年以内 81.59311,149.10
1-2年 5.0038,104.12
2-3年 6.4097,605.46
3-4年 6.86261,425.00
4-5年 0.159,806.45
合 计 100718,090.13
注：(1) 报告期无实际冲销的应收账款。
(2) 本项目中无持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
(3) 2003年6月30日余额比2002年12月31日余额下降59.36%，主要系收回了部分应
收未收销货款。
(4) 本项目中欠款金额前五名总金额为1,604,005.64元，占本项目的51.74%。
4、其他应收款
2003.06.30.
账 龄 金 额 比例 坏账准备
（元） （%） （元）
1年以内 383,405.81 58.66
1-2年 270,236.00 41.34
合 计 653,641.81 100.0
0
2002.12.31.
账 龄 金 额 比例 坏 账准备
（元） （%） （元）
1年以内 505,833.39 77.12
1-2年 150,066.00 22.88
合 计 655,899.39 100.00
注：(1) 报告期无实际冲销的其他应收款。
(2) 本项目无持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
(3) 本项目余额系职工备用金，报告期末对备用金未计提坏账准备。
5、预付账款
2003.06.30.
账 龄
金 额（元） 比例（%）
1年以内 68,574,989.75 98.97
1-2年 409,833.12 0.59
2-3年 270,918.63 0.39
3-4年 31,569.42 0.05
合 计 69,287,310.92 100.00
2002.12.31.
账 龄
金 额（元） 比 例（%）
1年以内 24,492,416.19 98.76
1-2年 262,106.63 1.06
2-3年 32,371.21 0.13
3-4年 12,147.42 0.05
合 计 24,799,041.45 100.00
注：(1) 本项目无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
(2) 期末余额中预付中国石化国际事业有限公司49,995,055.00元，系公司为实施
合成氨节能挖潜清洁生产技术改造项目而预付的购买“壳牌”特许工艺专利权许可证
及BBE项目款。
6、存货及存货跌价准备
2003.06.30.
项 目
金 额（元） 跌价准备(元)
原材料 3,519,996.38
辅助材料 3,609,126.17 52,081.20
备品备件 7,646,015.77
低值易耗品 206,638.43
自制半成品 418,044.81
库存商品 34,810,956.17 421,248.98
合 计 50,210,777.73 473,330.18
2002.12.31.
项 目
金 额（元） 跌价准备(元)
原材料 12,116,964.34
辅助材料 4,457,491.66 52,081.20
备品备件 7,183,143.90
低值易耗 236,019.90
自制半成口 406,412.33
库存商品 25,684,228.39 421,248.98
合 计 50,084,260.52 473,330.18
注： 报告期无用于债务担保的存货。
7、待摊费用
2002.12.31. 本期增加
类 别
（元） （元）
催化剂 6,672,146.16 5,791,302.40
其中：铂网 3,964,558.86 1,229,805.14
本期摊销 2003.06.30.
类 别
（元） （元）
催化剂 5,844,749.55 6,618,699.01
其中：铂网 931,475.98 4,262,888.02
8、固定资产
(1) 固定资产原值
2002.12.31. 增加数
项 目
（元） （元）
房屋建筑物 82,449,300.25 2,076,472.89
专用设备 276,074,270.43 452,500.00
通用设备 20,649,463.91 440,662.09
运输设备 2,754,876.59 511,500.00
其 他 362,162.72 90,249.00
合 计 382,290,073.90 3,571,383.98
减少数 2003.06.30.
项 目
（元） （元）
房屋建筑物 84,525,773.14
专用设备 2,799,504.14 273,727,266.29
通用设备 21,090,126.00
运输设备 3,266,376.59
其 他 452,411.72
合 计 2,799,504.14 383,061,953.74
注：(1) 减少数系固定资产分类之间的调整,主要原因为上年末浓硝扩建和型煤工
柳州化工股份有限公司2003年半年度报告
程系暂估交工,由于没有详细的决算书，故暂将其全部计入专用设备项目，今年正
式决算时按决算报告重新进行分类所致。
(2) 报告期无对外担保、抵押等固定资产所有权受限制之事项。
(3) 报告期无融资租赁固定资产事项。
(4) 报告期无闲置的固定资产。
(5) 报告期无置换的固定资产。
(2) 累计折旧
2002.12.31. 增加数
项 目
（元） （元）
房屋建筑物 53,913,020.75 1,880,199.13
专用设备 163,367,053.74 8,448,594.91
通用设备 15,228,749.22 497,176.24
运输设备 2,043,117.19 128,230.82
其 他 140,272.60 50,268.44
合 计 234,692,213.50 11,004,469.54
减少数 2003.06.30.
项 目
（元） （元）
房屋建筑物 55,793,219.88
专用设备 486,148.45 171,329,500.20
通用设备 15,725,925.46
运输设备 2,171,348.01
其 他 190,541.04
合 计 486,148.45 245,210,534.59
9、工程物资
2003.06.30. 2002.12.31.
项 目
（元） （元）
专用设备 1,607,627.80 1,070,709.00
预付大型设备款 74,330,359.57 45,516,600.00
合 计 75,937,987.37 46,587,309.00
注：2003年6月30日余额比2002年12月31日余额增长63.00%，系公司为实施
技术改造项目按照合同预付大型设备款增加所致。
10、在建工程
2002.12.31. 转入固定资 其他减少数
工程名称 （元） 增加数（元） 产（元）
合成氨节能
挖潜清洁生 80,234,882.54 381,951.01
产技术改造
高浓度稀硝
35,274,176.26
酸技改装置
6万吨纯碱扩
4,479,321.77
建工程
零星工程 499,181.48 2,148,279.95 26,150.00
合 计 80,734,064.02 42,283,728.99 26,150.00
工程名称 2003.06.30. （元） 预算(万元)
合成氨节能
挖潜清洁生 80,616,833.55 52434
产技术改造
高浓度稀硝
35,274,176.26 4930
酸技改装置
6万吨纯碱扩
4,479,321.77
建工程
零星工程 2,621,311.43
合 计 122,991,643.01
工程投入占
工程名称 资金来源 预算比例（%）
合成氨节能
贷款及自筹
挖潜清洁生 15.38
(募投项目)
产技术改造
高浓度稀硝
自筹(募投项目) 71.55
酸技改装置
6万吨纯碱扩
自筹
建工程
零星工程 自筹
合 计
注：2003年6月30日余额比2002年12月31日余额增加52.34%，主要系公司根
据硝酸系列产品市场供求日紧的情况下,上半年对募集资金使用项目之一高浓度稀
硝酸技改装置工程的投入增加所致。
11、长期待摊费用
2002.12.31. 本期增加 本期摊销 2003.06.30.
类 别 （元） （元） （元） （元）
发行费用 2,821,260.51 413,595.65 3,234,856.16
注：本项目系公司为了股票发行上市的需要，支付给专业咨询服务机构的专业咨
询费及其它相关费用。
12、短期借款
借款金额 月利率
借款银行
（元） (‰)
中国工商银行柳州分行 5,000,000.00 4.2
中国工商银行柳州分行 5,000,000.00 3.78
中国农业银行柳州分行 10,000,000.00 4.425
合 计 20,000,000.00
借款起止日期
借款银行 借款条件
（年.月.日.）
中国工商银行柳州分行 2003.4.4.-2003.9.25. 保证担保
中国工商银行柳州分行 2003.4.22.-2003.10.22. 保证担保
中国农业银行柳州分行 2002.9.17.-2003.9.17. 保证担保
合 计
注：(1) 以上短期借款均由柳化集团提供保证担保。
(2) 以上短期借款已于2003年7月11日全部提前归还。
13、应付票据
2003.06.30. 2002.12.31.
(元） （元）
5,662,121.53
14、应付账款
2003.06.30. 2002.12.31.
账 龄
金 额（元） 比例（%） 金 额（元） 比例（%）
1年以内 27,678,763.77 95.46 24,065,548.18 96.71
1-2年 851,531.96 2.94 554,941.71 2.23
2-3年 395,604.77 1.36 195,240.29 0.79
3年以上 68,141.37 0.24 68,141.37 0.27
合 计 28,994,041.87 100.00 24,883,871.55 100.00
注：本项目中无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
15、预收账款
2003.06.30. 2002.12.31.
账 龄
金 额（元） 比例（%） 金 额（元） 比例（%）
1年以内 32,950,661.04 97.12 36,353,330.22 97.14
1-2年 182,325.10 0.54 520,976.25 1.39
2-3年 576,643.40 1.70 331,684.75 0.89
3年以上 216,712.36 0.64 216,712.36 0.58
合 计 33,926,341.90 100.00 37,422,703.58 100.00
注：(1) 本项目中无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
(2) 本项目中预收款前五名总金额为13,745,696.08元，占本项目的40.52%。
16、应付工资
2003.06.30. 2002.12.31.
（元） （元）
16,649,698.88 16,649,698.88
17、应付福利费
2003.06.30. 2002.12.31.
（元） （元）
7,629,224.40 6,735,580.54
18、应付股利
2003.06.30. 2002.12.31.
（元） （元）
21,696,500.00
注: 公司2002年度股东大会审议通过《公司2002年度利润分配方案》：2002年度
实现净利润35,265,998.63元,按10%提取法定盈余公积3,526,599.86元,按5%提取法定
公益金1,763,299.93元,不提取任意盈余公积，按每股分派现金股利0.25元,共应向股
东分派现金股利21,696,500.00元。公司已于2003年3月31日向股东分派现金股利21,6
96,500.00元。
19、应交税金
2003.06.30. 2002.12.31.
税 项 （元） （元）
增值税 1,788,797.14 3,049,461.57
城市维护建设税 127,141.10 213,462.31
企业所得税 1,844,022.44 266,102.17
个人所得税 184,445.78 138,257.51
合 计 3,944,406.46 3,667,283.56
注：报告期末应交税金余额均在法定纳税期限之内。
20、其他应交款
2003.06.30. 2002.12.31.
项 目
（元） （元）
教育费附加 726,734.21 763,729.02
注：报告期末其他应交款余额在法定缴纳期限之内。
21、其他应付款
2003.06.30. 2002.12.31.
账 龄
金 额（元） 比例（%） 金 额（元） 比例（%）
1年以内 3,388,866.28 97.65 1,338,462.35 75.47
1-2年 81,585.10 2.35 434,965.45 24.53
合 计 3,470,451.38 100.00 1,773,427.80 100.00
注：(1) 2003年6月30日余额比2002年12月31日余额增加95.69%，主要是由于公司
尚未结算的代垫运杂费增加所致。
(2) 本项目中无欠持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项
22、预提费用
2003.06.30. 2002.12.31.
项 目 （元） （元）
大修理费用 7,239,995.31
合 计 7,239,995.31
23、长期借款
金 额 借款起止日期
借款单位 （元） (年.月.日）
柳州市财政局 7,690,080.00 1 996.12.26.-2026.12.26
中国银行柳州分行 50,000,000.00 2002.1.25.-2009.1.24.
中国银行柳州分行 50,000,000.00 2002.5.13.-2009.5.12.
中国银行柳州分行 20,000,000.00 2002.8.12.-2009.8.11.
中国银行柳州分行 20,000,000.00 2003.3.18.-2008.3.18.
中国银行柳州分行 25,000,000.00 2003.5.15.-2009.4.20
合 计 172,690,080.00
年利
借款单位 率 借款条件
（%）
柳州市财政局 2.10 政府转贷之日元贷款
中国银行柳州分行 6.21 连带责任担保
中国银行柳州分行 6.21 连带责任担保
中国银行柳州分行 6.21 连带责任担保
中国银行柳州分行 5.76 连带责任担保
中国银行柳州分行 5.76 连带责任担保
合 计
注：(1) 柳州市财政局借款系柳州市财政局受柳州市政府委托向原柳州化肥厂(1
998年7月18日改制成为柳化集团)转贷的日本政府（日本海外经济协力基金）第四批日
元贷款，用于硝酸1#系统尾气NOX治理工程项目，贷款本金为111,000,000.00日元，2
003年6月30日汇率为100日元：6.928元人民币。
(2) 中国银行柳州分行借款五笔共165,000,000.00元，由广西柳州钢铁(集团)公
司、柳州立宇集团有限责任公司和柳化集团公司分别提供连带责任担保。
24、专项应付款
2003.06.30. 2002.12.31.
项 目
（元） （元）
环保补助资金 600,000.00
国债专项贴息资金 13,029,475.00 16,994,550.00
合 计 13,629,475.00 16,994,550.00
注： 国债专项贴息资金系根据桂经贸投资[2002]117号文,公司2002年收到合成氨
改造国债专项贴息资金22,020,000.00元，依据财政部《关于企业技术改造贴息资金财
务处理的函》（财企[2000]485号）的有关规定计入专项应付款，2003年上半年共支付
技改工程专项借款利息3,965,075.00元。
25、递延税款贷项
2003.06.30. 2002.12.31.
项 目 （元） （元）
评估增值纳税调整数 2,114,693.14 2,239,086.85
注：本项目系根据财政部“财会字[1998]66号”文件，将公司设立时由广西壮族
自治区财政厅“桂财企函[2001]5号”文批准确认的柳化集团投入之固定资产的评估增
值额16,585,828.51元，按15%的所得税税率,调减“资本公积-股本溢价”2,487,874.
28元，同时调增“递延税款贷项-所得税”2,487,874.28元。公司从2002年起将本项目
余额分10年平均转入“应交税金—应交所得税”科目。
26、股 本
2003.6.30. 2002.12.31.
（元） （元）
86,786,000.00 86,786,000.00
86,786,000.00 86,786,000.00
注：报告期股本总额及结构未发生变动,均为发起人股本,其中:
股东名称 金 额（元） 比例(%)
柳州化学工业集团有限公司 83,780,000.00 96.54
柳州凤山糖业集团有限责任公司 668,000.00 0.77
广西柳州钢铁(集团)公司 668,000.00 0.77
广西柳城县农业生产资料公司 668,000.00 0.77
桂林市农业生产资料总公司 668,000.00 0.77
中国石化集团兰州设计院 334,000.00 0.38
合 计 86,786,000.00 100.00
27、资本公积
2003.6.30. 2002.12.31.
项 目 （元） （元）
股本溢价 40,644,503.18 40,644,503.18
拨款转入 730,000.00 730,000.00
合 计 41,374,503.18 41,374,503.18
28、盈余公积
2003.6.30. 2002.12.31.
项 目 （元） （元）
法定盈余公积金 6,074,505.49 6,074,505.49
法定公益金 3,037,252.74 3,037,252.74
合 计 9,111,758.23 9,111,758.23
29、未分配利润
2003.6.30.（元） 2002.12.31.（元）
49,657,856.04 24,729,636.67
30、主营业务收入
2003年1-6月 2002年1-6月
产品项目 （元） （元）
化工产品 159,321,195.33 127,598,058.85
化肥产品 87,378,858.20 95,927,893.88
合 计 246,700,053.53 223,525,952.73
31、主营业务成本
2003年1-6月 2002年1-6月
产品项目 （元） （元）
化工产品 120,553,955.41 96,603,798.55
化肥产品 77,646,516.72 83,129,734.87
合 计 198,200,472.13 179,733,533.42
32、主营业务税金及附加
2003年1-6月 2002年1-6月
项 目
(元) （元）
城市维护建设税 974,159.62 682,545.70
教育费附加 417,496.96 292,519.59
合 计 1,391,656.58 975,065.29
注: 2003年1-6月发生额比2002年同期增长42.72%，主要是公司本期应交增值税增
加所致。
33、其他业务利润
2003年1-6月 2002年1-6月
项 目 （元） （元）
粗、细粉煤等 -1,068,678.09 212,885.39
其 他 4,261.10
合 计 -1,064,416.99 212,885.39
注：其他业务利润-粗、细粉煤、块煤等形成的主要原因：公司购入块煤经生产工
艺流程筛选后无法利用部分，其对外销售形成的利润。
34、营业费用
2003年1-6月 2002年1-6月
项 目
（元） （元）
营业费用 1,912,139.64 1,726,398.63
35、管理费用
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月
（元） （元）
合 计 15,624,541.64 13,139,636.82
注：2003年1-6月发生额比2002年同期增长18.91%，主要是公司的研发费和保险费
支出增加所致。
36、财务费用
2003年1-6月 2002年1-6月
项 目 （元） （元）
利息支出 1,618,635.80 3,465,102.71
减：利息收入 226,522.62 348,711.20
汇兑损益 27,195.00 654,900.00
手续费 43,119.87 14,564.00
合 计 1,462,428.05 3,785,855.51
注：2003年1-6月发生额比2002年同期减少61.37%，主要是公司2003年上半年短期
借款平均占用额比2002年同期数下降所致。
37、补贴收入
2003年1-6月 2002年1-6月
项 目 （元） （元）
增值税返还 2,325,585.21 457,503.27
注: 根据财政部、国家税务总局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通
知》（财税字［2001］113号文），公司生产销售的尿素执行13%的增值税率，在200
1、2002年两年内实行增值税先征后退的政策，2001年对征收的税款全额退还，2002年
退还50%。根据财政部驻广西壮族自治区财政监察专员办事处财驻桂监字[2003]27号
文，公司2003年上半年实际收到柳州市财政局返还的2002年增值税2,325,585.21元。
38、营业外收入
2003年1-6月 2003年1-6月
项 目 （元） （元）
罚款收入 2,750.40
合 计 2,750.40
注：罚款收入系公司部分销售款采用托收承付方式结算，因付款方逾期付款按银
行规定收取的罚款收入。
39、营业外支出
2003年1-6月 2002年1-6月
项 目 （元） （元）
固定资产减值准备 -42,637.78
其 他 42,666.80 435.00
合 计 42,666.80 -42,202.78
40、所得税
2003年1-6月 2002年1-6月
项 目 （元） （元）
所得税 4,399,097.54 4,155,976.04
注:公司享受西部大开发企业所得税有关优惠政策，企业所得税税率为15%，详见
会计报表附注三、“税项”。
41、支付的其他与经营活动有关的现金5,543,375.65元，其中主要项目：
项 目 金 额（元）
排污费 1,050,000.00
综合服务费 750,000.00
保险费 1,200,000.00
土地租赁费 600,000.00
房屋租赁费 225,000.00
五、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与公司的关系 经济性质 法定代表人
柳州化学工业 广西柳州市 工业水、蒸汽生产，主发起人，控股 国有独资的
集团有限公司 北鹊路67号 设备安装、维修等 股东 有限责任公司 廖能成
2、存在控制关系的关联方的实收资本及其变化
企业名称 2002.12.31.（元） 本期增加数
柳州化学工业集团 226,390,384.93
有限公司
企业名称 本期减少数 2003.6.30.（元)
柳州化学工业集团 226,390,384.93
有限公司
3、存在控制关系的关联方所持权益及其变化
企业名称 2002.12.31. 本期增加数 本期减少数 2003.6.30.
柳州化学工业集团有限公司 96.54% 96.54%
4、不存在控制关系的关联方关系
企业名称 与公司的关系
柳州市大力工贸公司 同一集团的子公司，柳化集团下属全资企业
柳州市大力服务公司 同一集团的子公司，柳化集团下属全资企业
柳州市大力铝型材厂 同一集团的子公司，柳化集团下属全资企业
中达化工柳州公司 同一集团的子公司，柳化集团下属全资企业
柳州柳益化工有限公司 同一集团的子公司，柳化集团持股75%
柳州市柳香香料有限公司 同一集团的子公司，柳化集团持股50%
柳州市柳化集团大力透明质酸有限公司 柳化集团参股6.28%，拥有实质控制权
柳州市柳化劳动服务中心 集体所有制企业，柳化集团拥有实质控制权
柳化复混肥料总厂 集体所有制企业，柳化集团拥有实质控制权
柳州市大力气体厂 公司董事兼任董事长
柳州市大力硫酸钾厂 公司副董事长兼任董事长
(二)关联交易
1、关联交易定价政策：遵循公平、公正、公开的原则,价格由双方协商确定,依据
双方签订的关联交易协议公平交易和结算。
2、采购
根据公司与关联单位签订的《供货协议》，报告期内发生的关联采购交易见下
表：
交 易 金 额
关联方 交易项目 2003年1-6月 2002年1-6月
（元） （元）
蒸汽 21,053,500.00 18,131,035.00
工业用水 6,150,438.36 5,507,574.60
脱氧软水 4,477,575.00 4,249,755.00
柳州化学工业集
除氧脱盐水 1,751,986.00 1,960,508.00
团有限公司
化学软水 305,250.00 296,314.00
自发电 1,456,492.49 933,996.78
材料 288,684.04 105,705.33
小 计 35,483,925.89 31,184,888.71
柳州市柳化劳动
编织袋 5,188,906.93 5,323,258.91
服务中心
合 计 40,672,832.82 36,508,147.62
3、销售
根据公司与关联单位签订的《供货协议》，报告期内发生的关联销售交易见下
表：
交 易 金 额
关联方 交易项目 2003年1-6月 2002年1-6月
（元） （元）
细粉煤 12,353,907.50 17,230,750.00
硝酸铵 2,278,262.00 329,644.00
柳州化学工业集团有限
硝酸钠 943,020.00 184,449.60
公司
材料 158,436.70 355,792.47
小 计 15,733,626.20 18,100,636.07
柳州柳益化工有限公司 硝铵溶液 15,033,841.92 16,606,598.40
柳州市大力工贸公司 甲醛 375,212.72
纯碱 117,326.00 495,424.00
粗粉煤 948,036.01 381,815.94
细粉煤 64,993.10 859,619.91
小计 1,505,567.83 1,736,859.85
柳化复混肥料总厂 尿素 1,729,072.31 3,261,027.61
氯化铵 4,087,313.20 1,965,460.00
碳酸氢铵 37,680.00 375,050.00
小计 5,854,065.51 5,601,537.61
合 计 38,127,101.46 42,045,631.93
4、其他关联交易事项
交 易 金 额
关联方 交易项目 2003年1-6月 2002年1-6月
（元） （元）
综合服务费 750,000.00 750,000.00
土地使用权租赁 600,000.00 600,000.00
柳州化学工 业集团房屋租赁 225,000.00 225,000.00
有限公司 汽车运输服务 665,407.22 394,944.06
维修及安装服务 5,544,510.02 4,752,717.65
小计 7,784,917.24 6,722,661.71
5、贷款担保
公司向中国工商银行柳州分行的短期借款10,000,000.00元、向中国农业银行柳州
分行的短期借款10,000,000.00元，由柳化集团公司提供担保；向中国银行柳州分行借
入的国债项目专项贴息贷款由广西柳州钢铁(集团)公司、柳州立宇集团有限责任公司
和柳化集团公司分别提供连带责任担保。
六、或有事项
截至2003年6月30日，公司无重大或有事项。
七、承诺事项
截至2003年6月30日，公司无需披露的重大承诺事项。
八、资产负债表日后事项
1、本公司于2003年7月11日已分别偿还中国工商银行柳州分行和中国农业银行柳
州分行短期借款各1,000万元。
2、根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]64号“关于核准柳州化工股份
有限公司公开发行股票的通知”，本公司于2003年7月2日成功向社会公开发行人民币
普通股（A股）6000万股，每股面值1元，每股发行价格为人民币6.96元，扣除发行费
用后实际募集资金398,068,647.82元，其中股本60,000,000.00元，股本溢价338,06
8,647.82元。该事项已由湖北大信会计师事务有限公司于2003年7月9日出具鄂信验字
［2003］第0019号验资报告验证，变更后公司的注册资本为人民币146,786,000.00
元。本公司股票已于2003年7月17日在上海证券交易所挂牌上市。
除上述事项外，本公司无需要披露的其他重大资产负债表日后事项。
九、其他重大事项
无。
第八节 备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务
报告文本；
三、公司首次公开发行股票在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文
本；
四、其他有关资料；
五、上述文件的原件备置地点在公司投资融资部（广西柳州市北雀路67号公司办
公楼三楼）
董事长：吴铭爵
柳州化工股份公司董事会
二00三年八月十四日
每日必读
