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目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司负责人韩晓进先生，主管会计工作负责人曾忠生先生，会计机构负责人（
会计主管人员）张晓忠先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：广东冠豪高新技术股份有限公司
公司英文名称：GUANGDONG GUANHAO HIGH-TECH CO.,LTD.
2、公司法定代表人：韩晓进
3、公司董事会秘书：曾忠生
联系地址：广东省湛江经济技术开发区高新技术区昌平路
电话：0759-3632168
传真：0759-3632000
E-mail：johnzsz@21cn.com
公司证券事务代表：卢珂泽
联系地址：广东省湛江经济技术开发区高新技术区昌平路
电话：0759-3632030
传真：0759-3632000
E-mail：lukeze@163.com
4、公司注册地址：广东省湛江经济技术开发区高新技术区昌平路
公司办公地址：广东省湛江经济技术开发区高新技术区昌平路
邮政编码：524022
公司国际互联网网址：http://www.guanhao.com
公司电子信箱：guanhao@guanhao.com
5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：冠豪高新
公司A股代码：600433
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1993年7月15日
公司首次注册登记地点：广东省湛江市
公司变更注册登记日期：1999年7月21日
公司法人营业执照注册号：4400001008580
公司税务登记号码：440801617803532
公司聘请的境内会计师事务所名称：广州正中珠江会计师事务所有限责任公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：广州市东风东路555号粤海集团大厦10楼
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
利润总额 24,238,680.15
净利润 17,234,740.95
扣除非经常性损益后的净利润 16,775,926.97
主营业务利润 77,853,122.12
其他业务利润 985,358.31
营业利润 25,521,243.60
投资收益 -1,822,344.60
补贴收入 53,161.00
营业外收支净额 8,620.15
经营活动产生的现金流量净额 3,746,096.78
现金及现金等价物净增加额 14,649,884.07
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
补贴收入 531,161.00
营业外收入 39,638.97
营业外支出 31,018.82
所得税 80,967.17
合计 458,813.98
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 2004年 2003年
主营业务收入 397,651,613.81 354,421,380.82
利润总额 24,238,680.15 30,857,540.72
净利润 17,234,740.95 24,079,701.72
扣除非经常性损益的净利润 16,775,926.97 24,085,439.05
本期比上期增
主要会计数据 2002年
减(%)
主营业务收入 12.20 340,846,062.96
利润总额 -21.45 28,327,023.38
净利润 -28.43 23,010,521.92
扣除非经常性损益的净利润 -30.03 22,974,885.11
2004年末 2003年末
总资产 807,903,913.24 540,584,088.78
股东权益 414,943,418.23 420,960,390.69
经营活动产生的现金流量净额 3,746,096.78 11,822,785.72
本期比上期增
2002年末
减(%)
总资产 49.45 359,680,397.16
股东权益 -0.01 133,798,088.97
经营活动产生的现金流量净额 -68.31 35,944,426.57
主要财务指标 2004年 2003年
每股收益（全面摊薄） 0.11 0.15
最新每股收益
净资产收益率（全面摊薄）（%） 4.15 5.72
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
4.04 8.34
率（全面摊薄）（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.023 0.074
每股收益（加权平均） 0.11 0.19
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
0.10 0.15
（全面摊薄）
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
0.10 0.19
（加权平均）
净资产收益率（加权平均）（%） 4.13 8.34
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
4.02 8.34
率（加权平均）（%）
本期比上期增
主要财务指标 2002年
减(%)
每股收益（全面摊薄） -26.67 0.23
最新每股收益
净资产收益率（全面摊薄）（%） -27.45 14.67
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
-51.56 17.18
率（全面摊薄）（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 -68.92 0.359
每股收益（加权平均） -42.11 0.23
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
-33.33 0.23
（全面摊薄）
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
-47.37 0.23
（加权平均）
净资产收益率（加权平均）（%） -50.48 14.67
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
-51.80 15.06
率（加权平均）（%）
本期比上期增
2004年末 2003年末 2002年末
减(%)
每股净资产 2.59 2.63 -1.52 1.57
调整后的每股净资产 2.55 2.59 -1.54 1.52
（四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求
计算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 18.76 18.64
营业利润 6.15 6.11
净利润 4.15 4.13
扣除非经常性损益后的净利润 4.04 4.02
每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.49 0.49
营业利润 0.16 0.16
净利润 0.11 0.11
扣除非经常性损益后的净利润 0.11 0.10
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 160,000,000 203,584,877 16,028,575
本期增加 0 748,287 2,585,211
本期减少 0 0 0
期末数 160,000,000 204,333,164 18,613,786
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 5,342,858 41,346,938 420,960,391
本期增加 861,737 0 0
本期减少 0 9,350,470 6,016,972
期末数 6,204,595 31,996,468 414,943,419
1)、资本公积变动原因：上年剩余红利转入和固定资产入库
2)、盈余公积变动原因：按法定比例提取盈余公积
3)、法定公益金变动原因：按法定比例提取法定公益金
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动增减（＋，－）
期初值 公积金转
配股 送股 增发 其他 小计
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 100,000,000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 90,000,000
境外法人持有股份 10,000,000
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 100,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 60,000,000
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 60,000,000
三、股份总数 160,000,000
期末值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 100,000,000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 90,000,000
境外法人持有股份 10,000,000
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 100,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 60,000,000
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 60,000,000
三、股份总数 160,000,000
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
单位:股币种:人民币
种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期
A股 2003-06-05 4.60 60,000,000 2003-06-19
获准上市 交易终止
种类
交易数量 日期
A股 60,000,000
经中国证监会证监发行字【2003】47号文核准，公司于2003年6月5日通过上海证券
交易所和深圳证券交易所交易系统采用全部向二级市场投资者定价配售的方式成功发行
每股面值1.00元的人民币普通股股票（A）6000万股，每股发行价格为4.60元，所发行
股票于2003年6月19日在上海证券交易所挂牌上市。发行后，公司总股本增加为16,000
万股，其中已流通股份占37.5％。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为25,193户其中非流通股股东5户。
2、前十名股东持股情况。
单位:股
年度内增 年末持股情
股东名称(全称) 比例(%)
减 况
广东粤财投资有限公司 0 41,000,000 25.625
湛江经济技术开发区新亚实业有
0 39,000,000 24.375
限公司
浩正集团有限公司 0 10,000,000 6.25
广东粤财实业发展公司 0 5,000,000 3.125
广州润华置业有限公司 0 5,000,000 3.125
盖亚商贸 -85,000 475,000 2.967
周杨艳 312,400 312,400 1.952
黎金妹 272,280 272,280 1.702
刘宜塘 -24,800 240,000 1.5
陈宋孟 235,000 235,000 1.469
股份类
别股份 股东性质
类别 质押或冻结情 （国有股东
股东名称(全称)
（已流 况 或外资股
通或未 东）
流通）
广东粤财投资有限公司 未流通 国有股东
湛江经济技术开发区新亚实业有 其中质押
未流通 法人股东
限公司 30,000,000
浩正集团有限公司 未流通 外资股东
广东粤财实业发展公司 未流通 国有股东
广州润华置业有限公司 未流通 国有股东
盖亚商贸 已流通 法人股东
周杨艳 已流通 自然人股东
黎金妹 已流通 自然人股东
刘宜塘 已流通 自然人股东
陈宋孟 已流通 自然人股东
前十名股东关联关系或一致行动的说明
截止报告期末，公司第一大股东广东粤财投资有限公司、并列第四大股东广东粤财
实业发展公司、广州润华置业有限公司同为广东粤财信托投资公司下属全资子公司，共
持有本公司5100万股，占总股份的31.875％；未知公司其他前10名股东之间是否存在关
联关系。
3、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
公司名称：广东粤财投资有限公司
法人代表：梁棠
注册资本：195,000,000元人民币
成立日期：1995年6月22日
主要经营业务或管理活动：从事实业投资，经营范围包括实业开发和经营管理，销
售工业生产，建筑材料，电子计算机及配件，仪器仪表，五金、交电、化工，纺织、针
织品，百货，日用杂货，工艺美术品，副食品以及投资咨询等。
（2）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■图像■■
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:元 币种:人民币
法
股东名称 人 注册资本
代
湛江经济技术开发区新亚实业有限公司持有本公司股 表
份3900万股，占公司股权比例的24.375%，是本公司 黄 6,500,000
阳
第二大股东。新亚实业成立于1993年8月，公司注册
辉
资本人民币6500万元；法定代表人为黄阳辉；新亚实 料、机电产
业的主要经营范围是销售静电复印纸、金属材料、建 品、化工原料
筑材料、机电产品、化工原料和矿产品。 和矿产品。
成立 主要经营业务
股东名称
日期 或管理活动
湛江经济技术开发区新亚实业有限公司持有本公司股 销售静电复印
1993-
份3900万股，占公司股权比例的24.375%，是本公司 纸、金属材
08-06
第二大股东。新亚实业成立于1993年8月，公司注册 料、建筑材
资本人民币6500万元；法定代表人为黄阳辉；新亚实
业的主要经营范围是销售静电复印纸、金属材料、建
筑材料、机电产品、化工原料和矿产品。
5、前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股的数量
盖亚商贸 475,000
周杨艳 312,400
黎金妹 272,280
刘宜塘 240,000
陈宋孟 235,000
刘彩红 199,100
罗明鹏 198,991
罗豪 184,300
梅文彬 167,100
叶莲卿 162,155
股东名称 种类（A、B、H股或其它）
盖亚商贸 A股
周杨艳 A股
黎金妹 A股
刘宜塘 A股
陈宋孟 A股
刘彩红 A股
罗明鹏 A股
罗豪 A股
梅文彬 A股
叶莲卿 A股
公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联交易或属于《上市公司
股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
单位:股
性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股
姓名 职务
别 龄 期 期 数
韩晓进 董事长 男 55 2002-09-27 2005-09-27 0
副董事
赖财荣 男 52 2002-09-27 2005-09-27 0
长
副董事
黄阳旭 长，总 男 43 2002-09-27 2005-09-27 0
经理
董事，
曾忠生 男 41 2004-12-23 2005-09-27 0
董秘
陆鹏程 董事 男 43 2002-09-27 2005-09-27 0
吴焕春 董事 男 52 2004-04-23 2005-09-27 0
黄阳辉 董事 男 41 2002-09-27 2005-09-27 0
独立董
刘焕彬 男 62 2002-09-27 2005-09-27 0
事
独立董
雎国余 男 58 2002-09-27 2005-09-27 0
事
独立董
谭劲松 男 39 2002-09-27 2005-09-27 0
事
独立董
王利明 男 44 2002-09-27 2005-09-27 0
事
陈海青 监事长 男 37 2002-09-27 2005-09-27 0
王波 监事 男 28 2002-09-27 2005-09-27 0
黄新元 监事 男 54 2002-09-27 2005-09-27 0
副总经
杨青 女 36 2002-09-27 2005-09-27 0
理
总工程
王际德 男 69 2002-09-27 2005-09-27 0
师
总经理
熊杰 男 33 2002-09-27 2005-09-27 0
助理
财务负
张晓忠 男 35 2004-03-21 2005-09-27 0
责人
年末持股 股份增减
姓名 变动原因
数 数
韩晓进 0 0
赖财荣 0 0
黄阳旭 0 0
曾忠生 0 0
陆鹏程 0 0
吴焕春 0 0
黄阳辉 0 0
刘焕彬 0 0
雎国余 0 0
谭劲松 0 0
王利明 0 0
陈海青 0 0
王波 0 0
黄新元 0 0
杨青 0 0
王际德 0 0
熊杰 0 0
张晓忠 0 0
2、在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务
黄阳辉 湛江经济技术开发区新亚实业有限公司 董事长
陆鹏程 浩正集团有限公司 董事长、总经理
任期终止 是否领取报
姓名 任期起始日期 日期 酬津贴
黄阳辉 2004年4月 至今 否
陆鹏程 1997年1月 至今 否
（二）在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务
韩晓进 广东粤财投资控股有限公司 董事长
广东粤财信托投资有限公司 董事长
广东粤财投资控股有限公司 副总经理
广东粤财信托投资有限公司 董事
赖财荣
广东湛江冠龙纸业有限公司 董事长
广东新港特种纸业有限公司 董事长
香港飞龙国际投资有限公司 董事
吴焕春 湛江冠龙纸业有限公司 副总经理
陆鹏程 湛江冠龙纸业有限公司 董事、总经理
湛江冠龙纸业有限公司 副董事长
黄阳旭 湛江经济技术开发区恒源发
董事
展有限公司
湛江经济技术开发区新亚实
董事
业有限公司
华德力集团润宝发展有限公
总经理
司
湛江经济技术开发区恒源发
黄阳辉 董事长
展有限公司
是否领取报
姓名 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴
韩晓进 2001年4月 至今 否
2002年8月 至今 是
2001年6月 至今 否
2002年5月 至今 是
赖财荣
1997年 至今 否
2003年12月 至今 否
1995年 至今 否
吴焕春 2001年7月 至今 是
陆鹏程 2001年7月 至今 是
2001年7月 至今 否
黄阳旭
2004年6月 至今 否
2004年10月 至今 否
2003年9月 2004年3月 否
黄阳辉 2003年12月 至今 是
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司高级管理人员报酬根据公司《
工资制度》规定，实行基本工资＋绩效工资＋津贴的制度，根据工作岗位、职务与公司
经济效益挂钩，每月核算公司经济指标后浮动发放。
2、报酬情况
单位:元 币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 1,519,036.95
金额最高的前三名董事的报酬总额 677,575.13
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 852,420.23
独立董事的津贴 60,000
独立董事的其他待遇 无
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
事的姓名
韩晓进、赖财荣、陆鹏程、吴焕 其中黄阳辉在股东单位领取报酬；韩晓进、赖
春、黄阳辉、陈海青、王波 财荣、陆鹏程、邓斌、陈海青、王波在关联单
位领取报酬。
4、报酬区间
报酬数额区间 人数
15万以上 4
10-15万 1
5-10万 6
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
邓斌 董事 工作调动
薛亚松 董事,董秘,常务副总 工作调动
邓斌由于工作原因辞去董事职务补充吴焕春为公司第二届董事会董事。薛亚松由于
工作原因辞去董事、董秘、常务副总经理职务补充曾忠生为第二届董事会董事，聘任曾
忠生为董秘、副总经理。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为703人，需承担费用的离退休职工为0人，703名员
工中包括73名临时工。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
生产人员 330
销售人员 100
技术人员 35
财务人员 75
行政人员 163
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
大专及以上 221
中专 143
职中及技校 286
高中以下 53
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
公司在报告期内，严格按照法律、法规及上海证券交易所有关文件的要求，规范运
作，不断完善公司治理结构。公司治理情况基本符合中国证监会有关文件的要求，同时
公司还针对自身特点，制订了符合ISO9001国际质量标准体系的内部控制制度。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次）
刘焕彬 5 5 0
雎国余 5 4 1
王利明 5 2 2
谭劲松 5 4 1
独立董事姓名 缺席（次） 备注
刘焕彬 0
雎国余 0
王利明 1
谭劲松 0
报告期内，公司各独立董事都能够按照相关法律法规、公司章程及公司《独立董事
制度》的要求，勤勉尽职。并对购销商品、资产购买的关联交易及募集资金项目的调整
、对外投资等事项，在通过调研论证后，发表了独立意见，保证了董事会决策的科学性
，维护了公司整体利益，也维护了中小股东的利益。各独立董事对公司的规范运作、风
险控制、保持董事会的独立性继续发挥着应有的作用。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提
出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：公司主要从事无碳复写纸、热敏记录纸、微胶囊等系列产品的生产
和销售，今后的发展方向也在彩色喷墨打印纸、特种防伪纸等特种纸生产上，在业务上
与股东不存在竞争问题，公司拥有独立原材料采购、供应系统，具有完整的生产系统，
设有独立的产品销售网络、人员，业务上完全独立于任何股东单位。同时公司建立了自
己的新产品研究开发机构，有独立的科研队伍，以保证自身的技术创新、领先。
2)、人员方面：公司员工均为全职人员；公司董事、监事和高级管理人员严格按照
《公司法》、《公司章程》的有关规定产生，高级管理人员、财务人员没有在关联公司
兼任其他职务；公司的人事及工资管理与股东单位完全严格分离。公司还制订了严格的
《人事制度》，人员管理做到了制度化。
3)、资产方面：公司的主要资产包括主营业务所需的完整的生产设备、土地、厂房
建筑物、交通工具和工业产权，具有独立完整的采购、生产和销售系统及配套设施，资
产产权清晰，完全独立于股东单位。
4)、机构方面：公司设置了股东大会、董事会、监事会及总经理负责的管理层，组
成完整的法人治理结构；同时公司还建立了适应生产经营需要的组织结构。包括下属销
售分公司、控股销售子公司，以上各机构部门按照《公司章程》规定的职责独立运作，
不受股东单位控制。
5)、财务方面：公司和股东单位均设有独立的财务部门，配备了各自的财务人员，
建立了各自的财务核算体系；公司制定了《财务管理制度》、《审计制度》，并严格实
施统一的对分公司、子公司的财务监督管理制度；开设了独立的银行帐号，独立运营资
金，独立纳税；财务人员均没有在股东单位或其他单位兼职。
公司没有以其资产、权益或信誉为各股东的债务提供担保，公司对其所有资产拥有
完全的控制支配权，不存在资产被其控股股东占用而损害公司利益的情况。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
报告期内，公司未建立对高级管理人员的考评及激励机制，公司在2005年度将结合
公司自身特点，由董事会下设的薪酬委员会研究和制订对高级管理人员的考评及激励机
制。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1)、股东大会的通知、召集、召开情况：
1、公司于2004年4月17日在《中国证券报》及《上海证券报》刊登了召开此次会议
通知的公告。
2、此次股东大会于2004年5月20日上午9：00在本公司会议室召开，出席会议的股
东及股东代表共6人，代表股份90,001,200股，占公司总股本的56.25%，符合《公司法
》和公司章程的规定。董事长韩晓进因故未能出席，指定由副董事长赖财荣主持会议。
股东大会通过的决议及披露情况：
2003年度股东大会的决议情况此次会议通过以下决议：
1、审议二○○三年度董事会工作报告；
2、审议二○○三年度监事会工作报告；
3、审议二○○三年度财务决算方案及二○○四年度财务预算方案；
4、审议二○○三年度利润分配方案；
5、审议续聘广东正中珠江会计师事务所有限公司为公司二○○四年审计机构的议
案。
公司年度股东大会决议公告已于2004年5月20日刊登在中国证券报及上海证券报上
。
（二）临时股东大会情况
1)、第1次临时股东大会的通知、召集、召开情况：
1、公司于2004年3月21日在《中国证券报》及《上海证券报》刊登了召开此次会议
通知的公告。
2、第2004年第一次临时股东大会于2004年4月23日上午9：00在本公司会议室召开
，出席会议的股东及股东代表共8人，代表股份100,038,800股，占公司总股本的62.52
%，符合《公司法》和公司章程的规定。董事长韩晓进因故未能出席，指定由副董事长
赖财荣主持会议。股东大会通过的决议及披露情况：
2004年第一次临时股东大会的决议情况此次会议通过以下决议：
1、审议关于邓斌董事申请辞去董事职务的议案；
2、审议关于增补公司董事的议案；
3、审议关于向银行申请贷款综合授信额度的议案；
4、审议关于将原募集资金项目年产15000吨特种防伪纸项目扩大规模并变更实施地
点建设的议案；
5、审议关于二○○四年度与湛江冠龙纸业有限公司的关联交易议案；
6、审议关于二○○四年1-6月与湛江经济技术开发区恒源发展有限公司的关联交易
议案；
7、审议公司章程修正案；
选举更换公司董事、监事情况：邓斌先生由于工作调动原因辞去董事职位，增补吴
焕春先生为第
二届董事会董事，任期至本届董事会期满。公司临时股东大会决议公告已于2004年
4月23日刊登在《中国证券报》及《上海证券报》上。
2)、第2次临时股东大会的通知、召集、召开情况：
1、公司于2004年3月21日在《中国证券报》及《上海证券报》刊登了召开此次会议
通知的公告。
2、2004年第二次临时股东大会于2004年4月23日上午9：00在本公司会议室召开，
出席会议的股东及股东代表共8人，代表股份100,038,800股，占公司总股本的62.52%，
符合《公司法》和公司章程的规定。董事长韩晓进因故未能出席，指定由副董事长赖财
荣主持会议。股东大会通过的决议及披露情况：
2004年第二次临时股东大会通过下列决议：通过了关于为控股子公司广东冠豪新港
印务有限公司提供担保的议案。公司临时股东大会决议公告已于2004年9月10日刊登在
《中国证券报》及《上海证券报》上。
3)、第3次临时股东大会的通知、召集、召开情况：
1、公司于2004年8月9日在《中国证券报》及《上海证券报》刊登了召开此次会议
通知的公告。
2、2004年第3次临时股东大会于2004年10月22日上午9：00在本公司会议室召开，
出席会议的股东及股东代表共5人，代表股份100,000,000股，占公司总股本的62.50%，
符合《公司法》和公司章程的规定。董事长韩晓进因故未能出席，指定由副董事长赖财
荣主持会议。股东大会通过的决议及披露情况：
2004年第三次临时股东大会通过下列决议：
1、审议广东冠豪高新技术股份有限公司募集资金管理办法；
2、审议关于将闲置的募集资金暂用于归还银行贷款的议案；
3、审议关于将不同募集资金项目之间暂时闲置的资金调节使用的议案；
4、审议公司章程修正案；
公司临时股东大会决议公告已于2004年10月22日刊登在《中国证券报》及《上海证
券报》上。
4)、第4次临时股东大会的通知、召集、召开情况：
1、公司于2004年11月21日在《中国证券报》及《上海证券报》刊登了召开此次会
议通知的公告。
2、二○○四年第四次临时股东大会于2004年12月23日上午9：00在本公司会议室召
开，出席会议的股东及股东代表共5人，代表股份100,000,000股（出席会议的股东及股
东代表全为非流通股股东），占公司总股本的62.50%，符合《公司法》和公司章程的规
定。董事长韩晓进因故未能出席，指定由副董事长赖财荣主持会议。
股东大会通过的决议及披露情况：
2004年第四次临时股东大会通过以下决议：通过了关于增补公司董事的议案。选举
更换公司董事、监事情况：薛亚松先生由于工作调动原因辞去董事职务，增补曾忠生先
生为第二届董事会董事，任期至本届董事会期满。公司临时股东大会决议公告已于200
4年12月23日刊登在《中国证券报》及《上海证券报》上。
八、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
公司2004年度主营业务基本面正常。2004年公司实现产量35984吨，比2003年增长
10.7％，实现销售收入39765万元，同比增长12.2％，实现净利润1723万元，同比下降
28％。2004年公司以国内同行业最快的速度完成了第三条涂布生产线的安装和调试，促
使公司产能增加一倍，取得重大突破。公司按照以产促销的原则，继续实施涂布生产计
划，合理安排原材料、生产、产品供给计划，提高生产效率，使得全年的总产量有较大
幅度的增长，同时通过加强各方面的管理工作，在产量有较大增长的情况下，实现产品
合格率提高，能耗有所下降。2004年根据市场变化，公司及时调整销售策略，通过调整
产品销售价格促使产品销售大幅度增长。公司继续加大行业性客户的开拓力度，彩纤纸
和彩纤原纸已被国内多个省（市、自治区）的地方、国家税务局指定为税务发票用纸，
同时还被选用为中央财政票据专用纸和辽宁省财政票据专用纸，成为公司新的销售增长
点。与此同时公司加大技术与研发的力度，取得了丰硕的研究成果，并且迅速应用于生
产，获得了较好的经济效益。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
公司主营业务为生产销售热敏传真纸及其原纸、无碳复写纸及其原纸、微胶囊、电
脑打印纸、商业表格纸、科学仪器记录纸、小卷传真纸、感应纸、彩色喷墨打印纸、特
种防伪纸等特种纸及从事商业表格印刷业务。
(2)主营业务分行业情况表
单位:元 币种:人民币
占主营业务收入
分行业 主营业务收入
比例(%)
纸业 397,651,613.81 100.00
其中:关联交易 60,760,209.94 15.28
合计 397,651,613.81 /
占主营业务利润
分行业 主营业务利润
比例(%)
纸业 77,853,122.12 100.00
其中:关联交易 4,353,520.05 5.59
合计 77,853,122.12 /
(3)主营业务分产品情况表
单位:元 币种:人民币
占主营业务收
分产品 主营业务收入
入比例(%)
无碳纸 397,651,613.81 100.00
其中:关联交易 60,760,209.94 15.28
合计 397,651,613.81 /
占主营业务利
分产品 主营业务利润
润比例(%)
无碳纸 77,853,122.12 100.00
其中:关联交易 4,353,520.05 5.59
合计 77,853,122.12 /
(4)主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
占主营业务收
分地区 主营业务收入
入比例(%)
总部 191,329,032.68 48.11
北京 32,466,727.12 8.16
上海 19,946,470.44 5.02
广州 15,180,832.32 3.82
郑州 9,234,336.76 2.32
青岛 20,049,700.58 5.04
杭州 20,644,304.69 5.19
南京 16,542,719.00 4.16
厦门 6,034,209.21 1.52
西安 17,059,747.95 4.29
武汉 12,666,203.55 3.19
成都 11,261,405.26 2.83
海口 8,690,936.66 2.19
桂林 904,038.32 0.23
南昌 2,095,330.39 0.53
西宁 1,311,264.34 0.33
西藏 898,926.64 0.23
内蒙 3,491,781.47 0.88
长春 3,505,023.77 0.88
贵阳 575,009.16 0.14
深圳 198,956.48 0.05
哈尔滨 1,800,811.25 0.45
出口 1,763,845.77 0.44
合计 397,651,613.81 100.00
占主营业务利
分地区 主营业务利润
润比例(%)
总部 63,136,559.31 81.10
北京 1,771,485.67 2.28
上海 1,215,626.67 1.56
广州 318,768.51 0.41
郑州 1,403,899.77 1.80
青岛 975,581.61 1.25
杭州 1,208,866.55 1.55
南京 1,065,430.10 1.37
厦门 296,202.93 0.38
西安 1,146,279.10 1.47
武汉 1,332,907.22 1.71
成都 1,155,849.22 1.48
海口 1,036,987.40 1.33
桂林 95,165.66 0.12
南昌 172,927.77 0.22
西宁 167,243.77 0.21
西藏 116,583.92 0.15
内蒙 415,813.11 0.53
长春 277,319.80 0.36
贵阳 71,803.13 0.09
深圳 38,870.44 0.05
哈尔滨 10,982.16 0.01
出口 421,968.30 0.54
合计 77,853,122.12 100.00
(5)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本
纸业 397,651,613.81 319,049,235.57
无碳纸 397,651,613.81 319,049,235.57
分行业或分产品 毛利率(%)
纸业 19.77
无碳纸 19.77
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
(1)主要控股公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
公司名称 业务性质 注册资本
厦门纵天纸业有限公司 主要业务为销售纸及纸制品等 1,000,000
杭州正东纸张有限公司 主要业务为销售纸及纸制品等 2,000,000
南京豪林纸业有限公司 主要业务为销售纸及纸制品等 1,000,000
成都旭东纸业有限公司 主要业务为销售纸及纸制品等 1,000,000
武汉冠达纸业有限公司 主要业务为销售纸及纸制品等 1,000,000
陕西晨光纸业有限公司 主要业务为销售纸及纸制品等 1,600,000
青岛正天纸业有限公司 主要业务为销售纸及纸制品等 1,000,000
广东冠豪新港印务有限 包装装潢印刷品、其他印刷品印刷等 20,000,000
公司
公司名称 净利润
厦门纵天纸业有限公司 -86,407.95
杭州正东纸张有限公司 215,997.56
南京豪林纸业有限公司 164,687.04
成都旭东纸业有限公司 373,549.47
武汉冠达纸业有限公司 500,065.84
陕西晨光纸业有限公司 216,317.97
青岛正天纸业有限公司 12,198.30
广东冠豪新港印务有限 1,806,907.58
公司
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
2004年公司产量、销售量均上升，但效益有所下降，主要原因是国内无碳纸市场价
格大幅度下降，客户倾向于选择价格相对较低但毛利率也较低的豪正牌产品，导致公司
利润水平下降。公司应收帐款逐年增大，其增长速度高于销售额的增长速度。存货量和
应收帐款偏高，占用了公司大量的流动资金，使得公司的流动资金比较紧张。随着公司
产能的不断扩大，对各方面的管理工作提出更高的要求，对高素质的管理、技术人才需
求量大大增加，而由于公司目前所处区域缺乏相对地域优势，较难吸引专业的、高素质
的管理和技术人才。2005年公司将针对上述问题，及时采取对策，包括加强内部管理，
降低能耗，加大力度压缩应收帐款，加大资金回笼的力度。在销售方面，理顺公司内部
的销售架构，使之更合理化，大力开拓行业性客户，拓展海外市场，利用现有的销售网
络，大力开展后工序产品的销售，消化产能，增加销售收入。加大技术研发力度，继续
完善先进的科学的人力资源管理系统，建立有效的激励机制吸引人才、留住人才。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
经中国证监会证监发行字［2003］47号文核准,公司于2003年6月5日通过上海证券
交易所和深圳证券交易所交易系统采用全部向二级市场投资者定价配售的方式成功发行
了每股面值1.00元的人民币普通股股票(A股)6,000万股,每股发行价格为4.60元。实际
募集资金人民币26460万元。截止2004年12月31日，累计使用12152万元。
2、资金变更项目情况
1)、将投资2980万元实施年产3000吨感应纸技术改造项目、投资2600万元实施年产
3000吨高解像彩色喷墨打印纸技术改造项目合并并扩大规模建设为年产20000吨感应纸
和彩色喷墨打印纸项目；
2)、投资19770万元实施年产15000吨特种防伪纸项目，扩大规模并变更实施地点在
广州开发区科学城建设为年产2.5亿平方米特种防伪纸项目，项目总投资19967.54万元
，计划用募集资金投资19770万元，公司自筹197.54万元，该项目经第二届董事会第十
二次会议讨论决定将项目实施地点再变更为湛江经济技术开发区；
3)、根据2003年8月29日公司2003年第一次临时股东大会通过《关于提请股东大会
授权董事会将部分暂时闲置募集资金用于国债投资的议案》，同意授权董事会将部分暂
时闲置募集资金不超过壹亿元用于国债投资，公司于2003年11月6日与华林证券有限责
任公司签署了《国债购买委托协议书》，委托华林证券有限责任公司管理人民币3000万
元用于购买国债，委托期限自2003年11月15日至2004年11月15日。2004年年底已收回该
项投资。
3、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
（四）报告期内公司财务状况经营成果分析
单位:元 币种:人民币
项目名称 期末数 期初数
总资产 807,903,913.24 540,584,088.78
主营业务利润 77,853,122.12 77,518,454.62
净利润 17,234,740.95 24,079,701.72
现金及现金等价物净增加额 14,649,884.07 69,731,667.09
股东权益 414,943,418.23 420,960,390.69
增减幅度
项目名称 增减额 （％）
总资产 267,319,824.46 49.45
主营业务利润 33,466.75 0.43
净利润 -6,844,960.77 -28.42
现金及现金等价物净增加额 -55,081,783.02 -78.99
股东权益 6,016,972.46 -1.43
总资产的大幅增加主要原因是:1、应收帐款增加。2004年末应收帐款净额为10319
万元，占流动资产的20％，比2003年末应收帐款净额增加3167万元。应收帐款增加的主
要原因是随公司产能的扩大，公司调整信用政策，对信用好的客户适当延长信用期，增
加信用额度。另外2004年销售额增加12％，应收帐款随之增加一部分；2、存货增加。
2004年末存货为17372万元，占流动资产的34％，比2003年末增加7384万元；3、在建工
程增加。2004年末在建工程为17669万元，比2003年末增加14591万元。在建工程的增加
主要是三号生产线投建增加。2004年全年利润总额为2423万元，净利润为1723万元，比
2003年净利润2408万元减少685万元，降幅为28％。利润减少的主要原因是产品平均生
产成本上升，产品平均售价下降和期间费用增加所致。
（五）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)、二○○四年三月二十一日本公司第二届董事会第五次会议在公司会议室召开，
本公司董事韩晓进、赖财荣、黄阳旭、邓斌、薛亚松、黄阳辉、刘焕彬、雎国余、谭劲
松出席本次会议，陆鹏程董事因出差未能出席会议，委托黄阳旭董事代为行使表决权，
本公司全体监事列席本次会议，会议审议通过了关于将原募集资金项目年产15000吨特
种防伪纸项目扩大规模并变更实施地点建设的议案；关于向银行申请贷款综合授信额度
的议案；关于公司财务负责人变动的议案；二○○四年度与湛江冠龙纸业有限公司的关
联交易议案；二○○四年1-6月与湛江经济技术开发区恒源发展有限公司的关联交易议
案；公司章程修正案；关于邓斌董事申请辞去董事职务及推举吴焕春为公司第二届董事
会董事候选人的议案；关于提请召开公司二○○四年第一次临时股东大会的议案。
2)、二○○四年四月十七日本公司第二届董事会第六次会议在公司会议室召开，本
公司董事韩晓进、赖财荣、黄阳旭、陆鹏程、吴焕春、薛亚松、黄阳辉、刘焕彬、雎国
余、王利明、谭劲松出席本次会议，本公司全体监事列席本次会议，会议审议通过二○
○三年度总经理工作报告；审议二○○三年年度报告和二○○三年年度报告摘要；二○
○三年度财务决算报告和二○○四年度财务预算方案；二○○三年度利润分配预案；董
事会二○○三年度工作报告；收购湛江经济技术开发区恒源发展有限公司特种纸销售网
络的关联交易议案；续聘广东正中珠江会计师事务所有限公司为公司二○○四年审计机
构的议案；召开公司二○○三年度股东大会的议案。
3)、二○○四年八月八日本公司第二届董事会第八次会议在公司会议室召开，本公
司董事韩晓进、赖财荣、黄阳旭、陆鹏程、吴焕春、薛亚松、黄阳辉、刘焕彬、谭劲松
出席本次会议，董事雎国余、王利明因出差未能出席，分别委托董事刘焕彬、谭劲松代
为行使表决权。公司全体监事列席本次会议，会议审议通过二○○四年半年度报告及二
○○四年半年度报告摘要；关于设立销售分公司的议案；关于为控股子公司广东冠豪新
港印务有限公司提供担保的议案；关于提请召开公司二○○四年第二次临时股东大会的
议案。
4)、二○○四年九月十五日本公司第二届董事会第九次会议在公司会议室召开，本
公司董事韩晓进、赖财荣、黄阳旭、陆鹏程、薛亚松、黄阳辉、刘焕彬、雎国余、谭劲
松、王利明出席本次会议，王利明和吴焕春董事因出差未能出席会议，分别委托谭劲松
和薛亚松董事代为行使表决权，本公司全体监事列席本次会议，会议审议通过了广东冠
豪高新技术股份有限公司募集资金管理办法；关于将闲置的募集资金暂用于归还银行贷
款的议案；关于将不同募集资金项目之间暂时闲置的资金调节使用的议案；关于中国证
监会广东证监局巡检意见的整改报告；关于向银行申请流动资金贷款综合授信额度的议
案；公司章程修正案；关于提请召开公司二○○四年第三次临时股东大会的议案。
5)、二○○四年十一月二十一日本公司第二届董事会第十一次会议在公司会议室召
开，本公司董事韩晓进、赖财荣、黄阳旭、陆鹏程、吴焕春、薛亚松、黄阳辉、刘焕彬
、雎国余、出席本次会议，董事王利明、谭劲松因出差未能参加本次会议，分别委托董
事雎国余、刘焕彬代为行使表决权，本公司全体监事列席本次会议，会议审议通过了关
于公司高管人员申请辞职的议案；关于聘任公司副总经理的议案；关于聘任公司董事会
秘书的议案；关于推举公司第二届董事会董事候选人的议案；关于提请召开公司二○○
四年第四次临时股东大会的议案。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
根据2004年5月20日召开的2003年度股东大会所通过的2003年度利润分配方案，决
定以总股本16000万股为基数，每10股发放现金股利1.5元(含税)，共派发现金股利240
0万元，剩余期末未分配利润，留转至下年度由全体新老股东共享该利润分配方案已实
施完毕。
（六）利润分配或资本公积金转增预案
公司二○○四年度财务报告已经广东正中珠江会计师事务所有限公司审计，出具了
标准无保留意见的审计报告，现根据《公司章程》规定，拟订二○○四年度利润分配议
案如下：二○○四年度本公司税后利润为17,234,740.95元，计提10%法定公积金和5%公
益金2,585,211.14元后，加上年转入未分配利润41,346,938.39元，扣除支付2003年度
应付股利24,000,000.00元，可供投资者分配的未分配利润为31,996,468.19元。本次利
润分配预案为：以总股本16000万股为基数，每10股派发现金股利1.0元(含税)，共派发
1600万元，剩余期末未分配利润15,996,468.19元，留转至下年度由全体新老股东共享
。
关联方资金占用及偿还情况
单位:元 币种:人民币
与上市公司关
资金占用方 期初数 本年增加数
系
湛江新港特种纸
其他 2,329,035.00 3,842,930.81
有限公司
湛江经济技术开
发区恒源发展有 间接控股股东 3,698,842.29 66,907,389.57
限公司
湛江冠龙纸业有
其他 279,155.87 302,744.67
限公司
湛江冠龙纸业有
其他 8,810,751.35 452,756,713.42
限公司
湛江新港特种纸
其他 41,760.76 6,010,866.61
有限公司
湛江经济技术开
发区恒源发展有 间接控股股东 － 4,333,826.10
限公司
湛江冠龙纸业有
其他 272,126.62 227,822.95
限公司
广东粤财信托投
间接控股股东 80,000,000.00 80,000,000.00
资有限公司
华德力集团润宝
其他 1,080,490.31 15,277,175.00
发展有限公司
占用 占用原
资金占用方 本年减少数 期末数
方式 因
湛江新港特种纸 应收 货款未
2,941,836.46 3,230,129.35
有限公司 帐款 结算
湛江经济技术开
应收 货款未
发区恒源发展有 66,490,016.89 4,116,214.97
账款 结算
限公司
湛江冠龙纸业有 应收
581,900.54 －
限公司 帐款
湛江冠龙纸业有 预付 货款未
437,981,541.93 23,585,922.84
限公司 账款 结算
其他
湛江新港特种纸
6,036,081.61 16,545.76 应收 往来款
有限公司
款
湛江经济技术开 其他
发区恒源发展有 4,300,000 33,826.10 应收 往来款
限公司 款
其他
湛江冠龙纸业有
499,949.57 － 应收
限公司
款
广东粤财信托投 短期
－ －
资有限公司 借款
其他
华德力集团润宝
16,357,665.31 应收
发展有限公司
款
（七）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
根据中国证监会[2002]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对
外担保若干问题的通知》，作为独立董事，我们对广东冠豪高新技术股份有限公司的对
外担保情况进行了调查、核实，现就有关情况说明如下：公司2004年度未向任何其他法
人单位或个人提供担保，截止2004年12月31日公司不存在对外担保情况。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、本公司第二届监事会第四次会议于二○○四年三月二十一日在公司会议室召开
，本公司监事陈海青、黄新元、王波出席本次会议，经审议并表决通过《关于将原募集
资金项目年产15000吨特种防伪纸项目扩大规模并变更实施地点建设的议案》。
2、本公司第二届监事会第五次会议于二○○四年四月十七日在公司会议室召开，
本公司监事陈海青、黄新元、王波出席本次会议，经审议一致同意通过《监事会二00三
年度工作报告》。
3、本公司第二届监事会第六次会议于二○○四年九月十五日在公司会议室召开，
本公司监事陈海青、黄新元、王波出席本次会议，会议根据中国证监会广东监管局巡检
我司提出的问题，讨论如何进一步改进和完善公司监事会工作，会议一致同意通过《关
于加强广东冠豪高新技术股份有限公司监事会工作的整改报告》。
一年来，公司监事会各监事按照《公司法》及《公司章程》赋予的职权，认真履行
了职责：列席董事会会议；检查公司的财务；审议公司关联交易议案；对董事、总经理
和其他高级管理人员执行公司职务时有无违反法律、法规或者公司章程的行为进行监督
。
受监事会委托，2004年度，监事黄新元先生参与了对公司内部控制管理以及分公司
和控股直销公司审计监督等方面工作，进行了询问及检查，并对中国证监会广东监管局
巡检时提出的整改意见，逐项跟踪检查整改情况。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司领导班子成员尽职尽责，工作有成效，公司建立了较完善的内部管理控制制度
，公司依法运作，决策程序合理合法。
（三）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司募集资金投向项目变更扩大建设规模，依法定程序提出议案报公司董事会审议
并经公司股东大会审议通过。
（四）监事会对公司关联交易情况的独立意见
公司与关联企业湛江冠龙纸业有限公司、湛江新港特种纸有限公司、湛江经济技术
开发区恒源发展有限公司的交易公平，关联交易价格合理，无损害公司利益情况。中国
证监会广东证监局2004年7月对我司巡检时提出的问题，经认真整改已经得到改善。无
发现公司董事、总经理和其他高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规、公司
章程或损害公司及股东利益的行为。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、购买商品、接受劳务的重大关联交易
关联方 关联交易内容 关联交易金额 占同类交易额的比重(％)
湛江冠龙纸业有限公司 采购原纸 285,384,270.99 89.45
湛江新港特种纸有限公司 采购原纸 2,233,800.25 0.70
2、销售商品、提供劳务的重大关联交易
关联方 关联交易内容
湛江新港特种纸有限公司 销售无碳复写纸
湛江经济技术开发区恒源 销售无碳复写纸
发展有限公司
关联方 关联交易金额
湛江新港特种纸有限公司 2,839,496.29
湛江经济技术开发区恒源 57,920,713.65
发展有限公司
关联方 占同类交易额的比重(％)
湛江新港特种纸有限公司 0.71
湛江经济技术开发区恒源 14.57
发展有限公司
本公司是专门生产无碳复写纸及热敏传真记录纸的高新技术企业，采购原辅材料严
格按照ISO9000《分承包方评价及控制程序》的要求进行，对采购的原辅材料实行公开
招标。就本公司重要原材料无碳及热敏传真原纸而言，国内能提供符合本公司“冠豪牌
”产品质量要求的厂家非常少。冠龙公司是目前国内按ISO9000标准，唯一一家在供货
量及质量标准方面都能满足公司需要的原纸生产厂家，质量已完全达到同类进口日本纸
的标准，并具有以下优势：
1）、品种多：有无碳原纸、传真原纸、传真预涂纸、CF纸、水印纸和低定量涂布
纸，完全能满足公司需要；
2）、供货及时：与本公司同在湛江，运输快捷，可有效降低公司库存，提高资金
使用效率；
3）、价格优惠：目前进口原纸、冠龙公司原纸、国内其他原纸厂家对外报价基本
相同，但冠龙公司运费极低，同时由于公司一次性采购量（1000吨以上）、累计采购量
都较大，冠龙公司还可提供一定的价格折让，这能有效地降低本公司产品成本。
3、资产、股权转让的重大关联交易
本公司向间接控股股东湛江经济技术开发区恒源发展有限公司购买恒源公司的销售
网络，交易的金额为430万元人民币，资产的评估价值为1,207万元人民币，该事项已于
2004年4月7日刊登在《中国证券报》及《上海证券报》上。
2004年4月17日经公司第二届董事会第六次会议审议，通过了《关于收购湛江经济
技术开发区恒源发展有限公司特种纸销售网络的关联交易议案》：同意公司向湛江经济
技术开发区恒源发展有限公司（以下简称“恒源公司”）购买其特种纸销售网络和全部
客户资源，恒源公司同时承诺今后不再从事特种纸销售业务。该项交易的交易价格根据
广州中天衡资产评估有限公司资产评估报告确定为人民币430万元。关联董事黄阳旭、
黄阳辉对表决进行了回避。根据双方签订的《特种纸销售网络及客户资源转让协议》约
定，收购完成后公司将不再向恒源公司销售产品。
4、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
关联方 关联关系
湛江新港特种纸有限公司 其他
湛江经济技术开发区恒源发展有限公司 间接控股股东
湛江冠龙纸业有限公司 其他
湛江冠龙纸业有限公司 其他
湛江新港特种纸有限公司 其他
湛江经济技术开发区恒源发展有限公司 间接控股股东
湛江冠龙纸业有限公司 其他
广东粤财信托投资有限公司 间接控股股东
华德力集团润宝发展有限公司 其他
向关联方提供资金
关联方 发生额 余额
湛江新港特种纸有限公司 901,094.35 3,230,129.35
湛江经济技术开发区恒源发展有限公司 417,372.68 4,116,214.97
湛江冠龙纸业有限公司 -279,155.87 －
湛江冠龙纸业有限公司 14,775,171.49 23,585,922.84
湛江新港特种纸有限公司 -25,215.00 16,545.76
湛江经济技术开发区恒源发展有限公司 33,826.1 33,826.10
湛江冠龙纸业有限公司 -272,126.62 －
广东粤财信托投资有限公司 -80,000,000.00 －
华德力集团润宝发展有限公司 -1,080,490.31 －
（四）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本年度公司无托管事项。
2、承包情况
本年度公司无承包事项。
3、租赁情况
本年度公司无租赁事项。
4、担保情况
本年度公司无担保事项。
5、委托理财情况
2003年8月29日公司2003年第一次临时股东大会通过《关于提请股东大会授权董事
会将部分暂时闲置募集资金用于国债投资的议案》，同意授权董事会将部分暂时闲置募
集资金不超过壹亿元用于国债投资。2003年11月6日公司与华林证券有限责任公司签署
了《国债购买委托协议书》，委托华林证券有限责任公司管理人民币3000万元用于购买
国债，委托期限自2003年11月15日至2004年11月15日。公司于2004年年底已收回28177
655.40元。
6、其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（五）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
湛江经济技术开发区恒源发展有限公司（以下简称“恒源公司”）是本公司关联企
业，是本公司第二大股东——湛江经济技术开发区新亚实业有限公司（持有本公司股份
3900万股，占总股本的24.375,以下简称“新亚公司”）的控股股东，持有新亚公司股
份的80%；本公司副董事长、总经理黄阳旭先生持有恒源公司90%的股份。2002年7月10
日，恒源公司股东大会作出决议，同意将其特种纸销售体系的相关资产和负债转让给冠
豪公司的初步方案，具体交易价格在审计、评估后确定。2002年7月14日，本公司与恒
源公司就转让特种纸销售体系事宜签订了初步协议。同时恒源公司出具承诺：本次转让
后，不再开展与冠豪公司产品相同或相近的特种纸销售业务。2004年6月3日双方签署了
协议书。
（六）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任广东正中珠江会计师事务所为公
司的境内审计机构，年度审计费用为330,000元人民币。
（七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚
、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；也没有公司董事
、管理层有关人员被采取司法强制措施的情况。
（八）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
十一、财务会计报告
（一）、审计报告
审计报告
广会所审字[2005]第5202440013号
广东冠豪高新技术股份有限公司全体股东:
我们接受委托，审计了后附的广东冠豪高新技术股份有限公司二零零四年十二月三
十一日的资产负债表与合并的资产负债表、二零零四年度的利润及利润分配表与合并的
利润及利润分配表以及二零零四年度的现金流量表与合并现金流量表。这些会计报表的
编制是广东冠豪高新技术股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作
的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了广东冠豪高新技术股份有限公司二零零四年十二月三十一
日的财务状况和二零零四年度经营成果和现金流量。
广东正中珠江会计师事务所有限公司
中国注册会计师：吉争雄、刘火旺
广州市东风东路555号粤海集团大厦10楼
2005年4月19日
（二）财务报表
资产负债表
2004年12月31日
编制单位:广东冠豪高新技术有限公司
单位:元 币种:人民币
附注
项目 合 母公
并 司
流动资产：
货币资金 1
短期投资 2
应收票据 3
应收股利
应收利息
应收账款 4 1
其他应收款 5 2
预付账款 6
应收补贴款 7
存货 8
待摊费用 9
一年内到期的长期债权投
资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 3
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 10
减：累计折旧 10
固定资产净值 10
减：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程 11
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 12
长期待摊费用 13
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
流动负债：
短期借款 14
应付票据 15
应付账款 16
预收账款 17
应付工资 18
应付福利费
应付股利
应交税金 19
其他应交款 20
其他应付款 21
预提费用 22
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款 23
专项应付款 24
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 25
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
资本公积 26
盈余公积 27
其中：法定公益金
未分配利润
拟分配现金股利 28
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权
益）合计
负债和所有者权益（或股
东权益）总计
合并
项目 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 156,301,557.78 170,951,441.85
短期投资 29,946,400.00 －
应收票据 525,000.00 7,623,272.51
应收股利 － －
应收利息 － －
应收账款 71,526,811.30 103,190,697.47
其他应收款 16,569,424.08 20,372,322.79
预付账款 11,598,113.80 32,524,634.37
应收补贴款 140,175.13 87,624.91
存货 99,884,939.33 173,715,038.51
待摊费用 2,473,953.12 3,823,098.70
一年内到期的长期债权投
－ －
资
其他流动资产 － －
流动资产合计 388,966,374.54 512,288,131.11
长期投资：
长期股权投资 － －
长期债权投资 － －
长期投资合计 － －
其中：合并价差 － －
其中：股权投资差额 － －
固定资产：
固定资产原价 178,651,090.19 184,314,645.59
减：累计折旧 64,450,541.30 75,773,291.19
固定资产净值 114,200,548.89 108,541,354.40
减：固定资产减值准备 － －
固定资产净额 114,200,548.89 108,541,354.40
工程物资 － －
在建工程 30,780,313.82 176,695,469.29
固定资产清理 － －
固定资产合计 144,980,862.71 285,236,823.69
无形资产及其他资产：
无形资产 5,829,315.44 9,739,151.80
长期待摊费用 807,536.09 639,806.64
其他长期资产 － －
无形资产及其他资产合计 6,636,851.53 10,378,958.44
递延税项：
递延税款借项 － －
资产总计 540,584,088.78 807,903,913.24
流动负债：
短期借款 80,000,000.00 255,000,000.00
应付票据 15,000,000.00 112,700,000.00
应付账款 8,638,074.09 10,580,383.81
预收账款 467,768.28 3,417,192.78
应付工资 13,059.15 23,189.44
应付福利费 817,967.78 182,641.16
应付股利 － －
应交税金 1,360,020.38 -570,085.81
其他应交款 100,143.84 66,764.65
其他应付款 3,991,736.06 6,517,749.39
预提费用 805,447.29 545,087.23
预计负债 － －
一年内到期的长期负债 － －
其他流动负债
流动负债合计 111,194,216.87 388,462,922.65
长期负债：
长期借款 － －
应付债券 － －
长期应付款 3,095,840.07 －
专项应付款 1,990,131.90 776,201.74
其他长期负债
长期负债合计 5,085,971.97 776,201.74
递延税项：
递延税款贷项 － －
负债合计 － －
少数股东权益 3,343,509.25 3,721,370.62
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 160,000,000.00 160,000,000.00
减：已归还投资 － －
实收资本（或股本）净额 － －
资本公积 203,584,876.96 204,333,163.55
盈余公积 16,028,575.34 18,613,786.49
其中：法定公益金 － －
未分配利润 41,346,938.39 31,996,468.19
拟分配现金股利 24,000,000.00 16,000,000
外币报表折算差额 － －
减：未确认投资损失 － －
所有者权益（或股东权 420,960,390.69 414,943,418.23
益）合计
负债和所有者权益（或股 540,584,088.78 807,903,913.24
东权益）总计
母公司
项目 期初数 期末数
流动资产：
货币资金 148,284,396.22 164,057,377.63
短期投资 29,946,400.00 －
应收票据 50,000.00 7,483,272.51
应收股利 － －
应收利息 － －
应收账款 81,753,412.81 113,924,928.29
其他应收款 16,127,137.33 24,560,059.50
预付账款 11,598,113.80 32,462,267.37
应收补贴款 140,175.13 87,624.91
存货 85,881,953.88 147,981,144.85
待摊费用 861,227.57 2,766,046.38
一年内到期的长期债权投
－ －
资
其他流动资产 － －
流动资产合计 374,642,816.74 493,322,721.44
长期投资：
长期股权投资 28,046,833.39 30,872,287.83
长期债权投资 － －
长期投资合计 28,046,833.39 30,872,287.83
其中：合并价差 － －
其中：股权投资差额 － －
固定资产：
固定资产原价 163,463,348.63 167,370,267.60
减：累计折旧 64,039,550.01 74,481,075.60
固定资产净值 99,423,798.62 92,889,192.00
减：固定资产减值准备 － －
固定资产净额 99,423,798.62 92,889,192.00
工程物资 － －
在建工程 30,780,313.82 176,695,469.29
固定资产清理 －
固定资产合计 130,204,112.44 269,584,661.29
无形资产及其他资产：
无形资产 5,829,315.44 9,739,151.80
长期待摊费用 807,536.09 639,806.64
其他长期资产 － －
无形资产及其他资产合计 6,636,851.53 10,378,958.44
递延税项：
递延税款借项 － －
资产总计 539,530,614.10 804,158,629.00
流动负债：
短期借款 80,000,000.00 255,000,000.00
应付票据 15,000,000.00 112,700,000.00
应付账款 8,140,050.93 7,752,540.81
预收账款 467,768.28 3,096,824.03
应付工资 － －
应付福利费 786,119.60 60,602.08
应付股利 － －
应交税金 1,781,874.26 430,761.68
其他应交款 81,061.76 19,436.56
其他应付款 3,998,391.24 5,707,317.13
预提费用 771,426.03 382,837.62
预计负债 － －
一年内到期的长期负债 － －
其他流动负债
流动负债合计 111,026,692.10 385,150,319.91
长期负债：
长期借款 － －
应付债券 － －
长期应付款 3,095,840.07 －
专项应付款 1,990,131.90 776,201.74
其他长期负债
长期负债合计 5,085,971.97 776,201.74
递延税项：
递延税款贷项 － －
负债合计 － －
少数股东权益 － －
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 160,000,000.00 160,000,000.00
减：已归还投资 － －
实收资本（或股本）净额 － －
资本公积 203,584,876.96 204,333,163.55
盈余公积 16,028,575.34 18,613,786.49
其中：法定公益金 － －
未分配利润 43,804,497.73 35,285,157.31
拟分配现金股利 24,000,000.00 16,000,000
外币报表折算差额 － －
减：未确认投资损失 － －
所有者权益（或股东权 423,417,950.03 418,232,107.35
益）合计
负债和所有者权益（或股 539,530,614.10 804,158,629.00
东权益）总计
公司法定代表人:韩晓进 主管会计工作负责人:曾忠生
会计机构负责人:张晓忠
利润及利润分配表
2004年
编制单位:广东冠豪高新技术有限公司
单位:元 币种:人民币
附注
项目 合 母公
并 司
一、主营业务收入 29 4
减：主营业务成本 30 5
主营业务税金及附加 31
二、主营业务利润（亏损
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
32
以“-”号填列）
减:营业费用 33
管理费用
财务费用 34
三、营业利润（亏损以
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
35 6
“-”号填列）
补贴收入 36
营业外收入 37
减：营业外支出 38
四、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-
”号填列）
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
合并
项目 本期数 上期数
一、主营业务收入 397,651,613.81 354,421,380.82
减：主营业务成本 319,049,235.57 275,617,487.46
主营业务税金及附加 749,256.12 1,285,438.74
二、主营业务利润（亏损
77,853,122.12 77,518,454.62
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
985,358.31 409,595.63
以“-”号填列）
减:营业费用 24,793,017.05 18,560,798.36
管理费用 18,902,593.96 19,571,540.42
财务费用 9,621,625.82 8,931,420.95
三、营业利润（亏损以
25,521,243.60 30,864,290.52
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
-1,822,344.60
“-”号填列）
补贴收入 531,161.00 13,847.00
营业外收入 39,638.97 10,398.97
减：营业外支出 31,018.82 30,995.77
四、利润总额（亏损总额
24,238,680.15 30,857,540.72
以“-”号填列）
减：所得税 6,626,077.83 6,576,410.20
减：少数股东损益 377,861.37 201,428.80
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-
17,234,740.95 24,079,701.72
”号填列）
加：年初未分配利润 41,346,938.39 43,879,191.93
其他转入
六、可供分配的利润 58,581,679.34 67,958,893.65
减：提取法定盈余公积 1,723,474.10 2,407,970.17
提取法定公益金 861,737.05 1,203,985.09
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 55,996,468.19 64,346,938.39
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 24,000,000.00 23,000,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
31,996,468.19 41,346,938.39
亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他 539,781.15 -6,749.80
母公司
项目 本期数 上期数
一、主营业务收入 386,397,514.52 347,645,027.57
减：主营业务成本 319,395,116.69 273,735,679.03
主营业务税金及附加 549,426.78 1,180,374.69
二、主营业务利润（亏损
66,452,971.05 72,728,973.85
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
269,879.85 417,022.29
以“-”号填列）
减:营业费用 18,918,936.30 14,598,824.66
管理费用 17,116,127.22 19,544,698.96
财务费用 9,654,272.26 8,967,866.09
三、营业利润（亏损以
21,033,515.12 30,034,606.43
“-”号填列）
加：投资收益（损失以
1,003,109.84 762,384.91
“-”号填列）
补贴收入 531,161.00 13,847.00
营业外收入 38,638.97 10,348.97
减：营业外支出 25,715.69 11,548.80
四、利润总额（亏损总额
22,580,709.24 30,809,638.51
以“-”号填列）
减：所得税 4,514,838.51 5,910,854.14
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-
18,065,870.73 24,898,784.37
”号填列）
加：年初未分配利润 43,804,497.73 45,517,668.62
其他转入
六、可供分配的利润 61,870,368.46 70,416,452.99
减：提取法定盈余公积 1,723,474.10 2,407,970.17
提取法定公益金 861,737.05 1,203,985.09
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 59,285,157.31 66,804,497.73
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 24,000,000.00 23,000,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
35,285,157.31 43,804,497.73
亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:韩晓进 主管会计工作负责人:曾忠生
会计机构负责人:张晓忠
现金流量表
2004年
编制单位:广东冠豪高新技术有限公司
单位:元 币种:人民币
附注
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 39
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 40
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 41
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
合并数
项目
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 432,833,120.65
收到的税费返还 52,550.22
收到的其他与经营活动有关的现金 17,038,705.54
现金流入小计 449,924,376.41
购买商品、接受劳务支付的现金 361,075,112.52
支付给职工以及为职工支付的现金 18,825,362.41
支付的各项税费 16,118,730.69
支付的其他与经营活动有关的现金 50,159,074.01
现金流出小计 446,178,279.63
经营活动产生的现金流量净额 3,746,096.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 28,124,055.40
其中：出售子公司收到的现金 －
取得投资收益所收到的现金 －
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
397,615.40
现金
收到的其他与投资活动有关的现金 －
现金流入小计 28,521,670.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
156,571,399.84
现金
投资所支付的现金 －
支付的其他与投资活动有关的现金 －
现金流出小计 156,571,399.84
投资活动产生的现金流量净额 -128,049,729.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 －
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 －
借款所收到的现金 294,921,280.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 616,355.45
现金流入小计 295,537,635.45
偿还债务所支付的现金 119,921,280.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 33,566,999.05
其中：支付少数股东的股利 －
支付的其他与筹资活动有关的现金 3,095,840.07
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 －
现金流出小计 156,584,119.12
筹资活动产生的现金流量净额 138,953,516.33
四、汇率变动对现金的影响 －
五、现金及现金等价物净增加额 14,649,884.07
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 17,234,740.95
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 377,861.37
减：未确认的投资损失 －
加：计提的资产减值准备 1,083,095.18
固定资产折旧 11,540,203.25
无形资产摊销 436,263.64
长期待摊费用摊销 498,532.01
待摊费用减少（减：增加） -1,349,145.58
预提费用增加（减：减少） -260,360.06
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
753.14
(减:收益)
固定资产报废损失 －
财务费用 9,566,999.05
投资损失（减：收益） 1,822,344.60
递延税款贷项（减：借项） －
存货的减少（减：增加） -73,830,099.18
经营性应收项目的减少(减：增加) -62,019,440.76
经营性应付项目的增加(减：减少) 98,644,349.17
其他 －
经营活动产生的现金流量净额 3,746,096.78
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 －
一年内到期的可转换公司债券 －
融资租入固定资产 －
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 170,951,441.85
减：现金的期初余额 156,301,557.78
加：现金等价物的期末余额 －
减：现金等价物的期初余额 －
现金及现金等价物净增加额 14,649,884.07
母公司数
项目
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 415,093,291.83
收到的税费返还 52,550.22
收到的其他与经营活动有关的现金 16,995,177.09
现金流入小计 432,141,019.14
购买商品、接受劳务支付的现金 349,713,549.29
支付给职工以及为职工支付的现金 15,526,766.54
支付的各项税费 10,840,608.08
支付的其他与经营活动有关的现金 54,086,084.40
现金流出小计 430,167,008.31
经营活动产生的现金流量净额 1,974,010.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 28,124,055.40
其中：出售子公司收到的现金 －
取得投资收益所收到的现金 －
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
1,354,575.86
现金
收到的其他与投资活动有关的现金 －
现金流入小计 29,478,631.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
154,633,177.01
现金
投资所支付的现金 －
支付的其他与投资活动有关的现金 －
现金流出小计 154,619,947.72
投资活动产生的现金流量净额 -125,141,316.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 －
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 －
借款所收到的现金 294,921,280.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 616,355.45
现金流入小计 295,537,635.45
偿还债务所支付的现金 119,921,280.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 33,566,999.05
其中：支付少数股东的股利 －
支付的其他与筹资活动有关的现金 3,095,840.07
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 －
现金流出小计 156,584,119.12
筹资活动产生的现金流量净额 138,953,516.33
四、汇率变动对现金的影响 －
五、现金及现金等价物净增加额 15,772,981.41
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 18,065,870.73
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) －
减：未确认的投资损失 －
加：计提的资产减值准备 1,015,557.96
固定资产折旧 10,477,392.55
无形资产摊销 436,263.64
长期待摊费用摊销 498,532.01
待摊费用减少（减：增加） -1,904,818.81
预提费用增加（减：减少） -388,588.41
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
753.14
(减:收益)
固定资产报废损失 －
财务费用 9,566,999.05
投资损失（减：收益） -1,003,109.84
递延税款贷项（减：借项） －
存货的减少（减：增加） -62,099,190.97
经营性应收项目的减少(减：增加) -67,362,189.31
经营性应付项目的增加(减：减少) 94,670,539.09
其他 －
经营活动产生的现金流量净额 1,974,010.83
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 －
一年内到期的可转换公司债券 －
融资租入固定资产 －
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 164,057,377.63
减：现金的期初余额 148,284,396.22
加：现金等价物的期末余额 －
减：现金等价物的期初余额 ―
现金及现金等价物净增加额 15,772,981.41
公司法定代表人:韩晓进 主管会计工作负责人:曾忠生
会计机构负责人:张晓忠
资产减值表
2004年
编制单位:广东冠豪高新技术有限公司
单位:元 币种:人民币
本期
项目 期初余额
增加数
坏账准备合计 10,496,077.85 883,740.47
其中：应收账款 6,003,934.97 709,997.18
其他应收款 4,492,142.88 173,743.29
短期投资跌价准备合计 －
其中：股票投资 －
债券投资 － －
存货跌价准备合计 738,567.40 199,354.71
其中：库存商品 199,354.71
原材料 738,567.40
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
本期减少数
项目 期末余额
合计
坏账准备合计 11,379,818.32
其中：应收账款 6,713,932.15
其他应收款 4,665,886.17
短期投资跌价准备合计 －
其中：股票投资 －
债券投资 －
存货跌价准备合计 937,922.11
其中：库存商品 199,354.71
原材料 738,567.40
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
公司法定代表人:韩晓进 主管会计工作负责人:曾忠生
会计机构负责人:张晓忠
公司概况
历史沿革
公司前身湛江冠豪纸业有限公司于1993年6月23日经湛江市经济技术开发区管委会
“湛开项 [1993]113号”文批准，并于1993年7月15日在湛江市经济技术开发区工商行
政管理局登记注册成立。1995年12月27日，经湛江市经济技术开发区管委会“湛开项[
1995]178号”文批复，公司注册资本由508万美元增加到808万美元，并于1995年12月2
8日在湛江经济技术开发区工商行政管理局办理变更登记。1997年6月26日公司经国家科
学技术委员会火炬计划办公室确认为“国家火炬计划重点高新技术企业”。改制、上市
情况
1999年7月，经广东省人民政府“粤办函[1999]383号”和广东省体改委“粤体改[
1999]041号”文批复，由湛江冠豪纸业有限公司整体变更为广东冠豪高新技术股份有限
公司，注册资本和股本金为1亿元人民币。1999年10月及2000年3月，分别经国家科学技
术部和中国科学院组织的专家评审确认为高新技术企业。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]47号文核准，公司通过上海证券交易
所，采用全部向二级市场投资者定价配售的发行方式于2003年6月5日向社会公开发行人
民币普通股（A股）60,000,000.00股，每股面值1.00元，并于2003年月6月19日在上海
证券交易所挂牌上市交易。同时公司变更了营业执照，注册资本变更为人民币壹亿陆仟
万元。
行业性质
造纸工业
业务范围及主要产品
生产、销售热敏传真纸及其原纸、无碳复写纸及其原纸、微胶囊、电脑打印纸、商
业表格纸、科学仪器记录纸、小卷传真纸及从事商业表格印刷业务。
（三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础记账基础和计价原则
以权责发生制作为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
对涉及外币的经济业务，公司日常核算非本位币业务按发生当日国家外汇市场汇价
中间价折合本位币入账，每月末对资产负债表之货币资金、债权债务等货币性项目的非
本位币余额按当日国家外汇市场汇价中间价进行调整，其与记账本位币之间的差额作为
汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产
有关的借款在固定资产达到预定可使用状态前的汇兑损益予以资本化，按照借款费用资
本化原则进行处理。
6、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
短期投资按取得时的实际成本入账，实际成本中含有已到期尚未领取现金股利或利
息的，按照扣除该股利或利息后的差额计价作为实际成本；短期投资的现金股利或利息
，于收到时冲减短期投资的账面价值，但已计入应收项目的除外；处置时将短期投资的
账面价值与实际取得的价款的差额，作为投资收益。
期末短期投资以单项投资为基础对可收回金额低于短期投资账面价值的差额提取短
期投资跌值准备，计入当期损益。
8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：---债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收
回；---债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。--对确实无法
收回的款项，报经董事会批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
坏账损失的核算方法采用备抵法。即根据应收账款和其他应收款的入账时间长短（
账龄）、债务人的经济状况及还款能力之分析，按本公司认为恰当的比例提取。同时采
用个别认定法，对有确凿证据表明不能收回或收回可能性不大的应收款项按其预计不能
收回的金额计提坏账准备。
9、存货核算方法
----存货包括原材料、产成品、自制半成品、在产品、外购商品、在途材料和包装
物。存货的购入按实际成本计价，存货的领用和发出按加权平均法计价。低值易耗品于
领用时一次摊销。
----盘盈的存货冲减当期管理费用；盘亏的存货，在减去过失人或保险公司等赔款
和残料价值之后，计入当期管理费用，属于非常损失的计入营业外支出。
----期末存货以单个存货项目为基础对其可变现净值低于存货成本的差额提取存货
跌价准备，并计入当期损益。
10、长期投资核算方法
----长期债权投资
债权投资按取得时的实际成本作为初始成本，初始成本中含有已到期尚未领取利息
的，按照扣除该利息后的差额作为初始成本；溢价或折价在长期债权存续期间内按直线
法予以摊销。按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入；债券的溢价或折价在债
券存续期间内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销。
----长期股权投资
----计价及收益确认方法
长期股权投资按取得时的实际成本入账，对投资额占被投资单位有表决权资本总额
20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对投资额占被
投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽投资占该单位有表决权资本总额20%以上但不
具有重大影响的，采用成本法核算。
----股权投资差额
----对采用权益法核算的，投资企业的初始投资成本超过应享有被投资单位所有者
权益份额的差额确认为股权投资差额。股权投资差额的摊销期限，合同规定投资期限的
，按合同规定的投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销。
----投资企业的初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，确认
为资本公积。
----长期投资减值准备
期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金
额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法
----固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具
以及其它与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单
位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的。
----固定资产按取得时的成本计价。
----期末对固定资产可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备；已
全额计提减值准备的固定资产，不再提取折旧。
12、在建工程核算方法
--在建工程结转固定资产的时点为该项资产达到预定可使用状态，此时按建造该项
资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出作为该资产的入账价值。所建造的固定资
产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，当自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资
产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。
--期末按在建工程账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的
差额，计提在建工程减值准备。
13、无形资产计价及摊销方法
----无形资产按取得时实际成本计价，自取得当日起在预计使用年限内分期平均摊
销，计入当期损益。本公司的土地使用权，自取得时起按其规定使用年限50年平均摊销
。
----期末按无形资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值
的差额，计提无形资产减值准备，并计入当期损益。
14、开办费长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用均按形成时发生的实际成本计价，并采用直线法在受益年限平均摊销
。
15、借款费用的会计处理方法
----借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用（包括手续
费），以及因外币借款而发生的汇兑损益差额。
----属于为购建固定资产专门借款所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定
可使用状态前予以资本化；其他借款费用于发生当期确认为费用，计入当期财务费用。
16、收入确认原则
----销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对
该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入公司，并且相关的收入
和成本能够可靠的计量。
----现金折扣在发生时作为当期费用，销售折让在实际发生时冲减当期收入。
----提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得索
取价款的证据时，确认劳务收入；跨年度完成的按完工百分比确认相关的劳务收入。
----让渡资产使用权：让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。
利息和使用费收入在以下条件均能满足时予以确认：与交易相关的经济利益能够流入企
业，收入的金额能够可靠地计量。
17、所得税的会计处理方法
本公司采用应付税款法。
18、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
----合并范围的确定原则
公司对投资额占被投资单位资本总额50%以上的或拥有实质控股权的投资，按照财
政部会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》及财政部财会二字（1996）2号文《
关于合并报表合并范围请示函》的要求编制合并会计报表。
----合并方法
合并报表以母公司、纳入合并范围的子公司的同期会计报表和其他有关资料为依据
，按照《合并会计报表暂行规定》编制。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的
会计政策厘定，母子公司之间的重大交易和资金往来等，均在合并报表时予以抵销。
19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
无
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
（四）税项
税 种 税率 税 基
增值税 17% 销售产品收入
城市维护建设税 7% 流转税
2、企业所得税适用税率
本公司1997年经国家科学技术委员会火炬计划办公室（国科火字[1997]52号文）认
定为“国家火炬计划重点高新技术企业”。根据中共广东省委省政府《中共广东省委省
、广东省人民政府关于依靠科技进步推动产业结构优化升级的决定》（粤发[1998]16号
文）的精神，凡经认定的高新技术企业，减按15%税率征收企业所得税。同时，本公司
还被列入广东省地方税务局《关于印发我省高新技术企业名单的函》（粤地税函[1997
]49号）的高新技术企业名单中，并经湛江市地方税务局开发区征收管理分局确认，本
公司企业所得税适用15%的税率。下属子公司厦门纵天纸业有限公司享受特区所得税优
惠政策，所得税适用15%的税率。其余异地分公司及子公司企业所得税适用33%的税率。
（五）控股子公司及合营企业
单位:元 币种:人民币
法定
单位名称 注册地 代表 注册资本 经营范围
人
厦门纵天纸业有 福建省 薛亚 销售热敏纸、无碳复写纸
1,000,000.00
限公司 厦门市 松 及原纸等
成都旭东纸业有 四川省 黄阳
1,000,000.00 同上
限公司 成都市 旭
南京豪林纸业有 江苏省 黄阳
1,000,000.00 同上
限公司 南京市 旭
武汉冠达纸业有 湖北省 黄阳
1,000,000.00 同上
限公司 武汉市 旭
陕西晨光纸业有 陕西省 黄阳
2,000,000.00 同上
限公司 西安市 旭
青岛正天纸业有 山东省 薛亚
1,000,000.00 同上
限公司 青岛市 松
杭州正东纸张有 浙江省 黄阳
2,000,000.00 同上
限公司 杭州市 旭
广东冠豪新港印 广东省 赖财 包装装潢印刷品、其他印
20,000,000.00
务有限公司 广州市 荣 刷品印刷等
权益
是否
单位名称 投资额 比例
合并
(%)
厦门纵天纸业有
800,000.00 80 是
限公司
成都旭东纸业有
800,000.00 80 是
限公司
南京豪林纸业有
750,000.00 75 是
限公司
武汉冠达纸业有
800,00s0.00 80 是
限公司
陕西晨光纸业有
1,600,000.00 80 是
限公司
青岛正天纸业有
800,000.00 80 是
限公司
杭州正东纸张有
1,600,000.00 80 是
限公司
广东冠豪新港印
19,000,000.00 95 是
务有限公司
（六）合并会计报表附注:
1、货币资金：
（1）货币资金分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
现金 197,696.25 330,970.73
银行存款 131,727,302.71 133,752,243.46
其他货币资金 39,026,442.89 22,218,343.59
合计 170,951,441.85 156,301,557.78
2、短期投资：
（1）短期投资分类
单位:元 币种:人民币
期初数
本 本
项目 跌价
期 期
帐面余额 帐面净额
准备 增 减
加 少
其中：国债投资 29,946,400.00 0.00 29,946,400.00 － －
合计 29,946,400.00 0.00 29,946,400.00 － －
期末数
期末
项目 帐
跌价 帐面 市价
面
准备 净额 总额
余
额
其中：国债投资 － － － 0.00
合计 － － － 0.00
公司已于本期变卖全部债券―“02年国债（3）”，损失1,822,344.60元，记入“
投资收益”。
3、应收票据：
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 7,623,272.51 525,000.00
合计 7,623,272.51 525,000.00
4、应收账款：
（1）应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
账面余额 坏账准备
计提比
金额 比例 金额
例
一年
100,343,555.05 91.30 1,008,078.52 15.01
以内
一至
1,859,288.45 1.69 185,928.85 2.77
二年
二至
1,127,376.22 1.03 338,212.87 5.04
三年
三至
1,969,507.14 1.79 984,753.57 14.67
四年
四至
2,039,722.10 1.86 1,631,777.68 24.30
五年
五年
2,565,180.66 2.33 2,565,180.66 38.21
以上
合计 109,904,629.62 100.00 6,713,932.15 100.00
账面余额 坏账准备
计提比
金额 比例 金额
例
一年
64,862,861.45 83.66 700,611.69 11.67
以内
一至
1,492,689.82 1.93 149,268.98 2.49
二年
二至
4,646,397.77 5.99 1,393,919.33 23.22
三年
三至
3,875,653.13 5.00 1,537,826.57 25.61
四年
四至
2,383,013.30 3.07 1,952,177.60 32.51
五年
五年
270,130.80 0.35 270,130.80 4.50
以上
合计 77,530,746.27 100.00 6,003,934.97 100.00
(1)应收账款无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
(2)应收帐款2004年年末余额比2003年年末余额增大，是由于本公司加大了货物销
售力度，信用期内客户欠款大幅增加所致。
(3)对账龄在3个月以内的应收账款不计提坏账准备主要原因为：根据公司历年经验
，账龄在3个月以内的应收账款大多在正常的结算期内，且公司与客户保持了较好的长
期合作关系，公司确信绝大部分的款项可以收回。另外，公司在按账龄分析法计提坏账
准备的同时还采用个别认定法，对有确凿证据表明不能收回或收回可能性不大的应收账
款按其预计不能收回的金额计提坏账准备，而不论这些应收账款的账龄是否在3个月以
内。
(4) 2004年12月31日应收账款中欠款金额前五名的欠款金额总计为20,476,465.14
元，占应收账款账面余额的18.63%。
5、其他应收款：
（1）其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账面余额 坏账准备
账龄 计提比
金额 比例 金额
例
一年
17,351,258.81 69.30 520,537.76 11.16
以内
一至
3,221,055.37 12.86 322,105.54 6.90
二年
二至
659,249.87 2.63 197,774.96 4.24
三年
三至
27,444.79 0.11 13,722.40 0.29
四年
四至
837,273.05 3.34 669,818.44 14.36
五年
五年
2,941,927.07 11.75 2,941,927.07 63.05
以上
合计 25,038,208.96 100.00 4,665,886.17 100.00
期初数
账面余额 坏账准备
账龄 计提比
金额 比例 金额
例
一年
10,881,178.27 51.66 326,435.35 7.27
以内
一至
4,791,194.01 22.75 479,119.40 10.67
二年
二至s
1,442,546.06 6.85 432,763.82 9.63
三年
三至
924,290.44 4.39 462,145.22 10.29
四年
四至
1,312,358.18 6.23 1,081,679.09 24.08
五年
五年
1,710,000.00 8.12 1,710,000.00 38.06
以上
合计 21,061,566.96 100.00 4,492,142.88 100.00
(1)其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
(2)2004年12月31日其他应收账款中欠款金额前五名的欠款金额总计为8,243,400.
40元，占其他应收账款账面余额的32.92%。
6、预付帐款：
（1）预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账龄 金额 比例
一年以内 32,084,283.04 98.65
一至二年 110.00 0.00
二至三年 10,039.72 0.03
三年以上 430,201.61 1.32
合计 32,524,634.37 100.00
期初数
账龄 金额 比例
一年以内 11,446,344.11 98.67
一至二年 16,968.08 0.15
二至三年 76,766.21 0.66
三年以上 58,035.40 0.51
合计 11,598,113.80 100.00
(1)预付账款无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
(2)预付账款2004年年末余额比2003年年末余额有较大幅度增长，是由于供应商改
变销售及信用政策所致，年末余额主要为预付湛江冠龙纸业有限公司的账款23,585,92
2.84元。
7、应收补贴款：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 期末数
出口退税 140,175.13 87,624.91
合计 140,175.13 87,624.91
应收补贴款2004年年末余额比2003年年末余额有较大幅度的减少，是由于2004年已
不执行“免、抵、退”的政策，并收回以前年度部分的出口退税款所致。
8、存货：
（1）存货分类
单位:元 币种:人民币
期末数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 70,911,297.09 199,354.71 70,711,942.38
库存商品 93,439,086.59 － 93,439,086.59
自制半成 7,618,293.39 － 7,618,293.39
品
在产品 103,769.26 － 103,769.26
委托加工 677,481.64 － 677,481.64
物资
外购商品 220,433.71 － 220,433.71
发出商品 738,567.40 738,567.40 0.00
包装物及 944,031.54 － 944,031.54
其他
合计 174,652,960.62 937,922.11 173,715,038.51
期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 41,361,347.44 － 41,361,347.44
库存商品 54,747,411.39 － 54,747,411.39
自制半成 2,745,947.97 － 2,745,947.97
品
在产品 36,821.23 － 36,821.23
委托加工 391,026.94 － 391,026.94
物资
外购商品 48,010.27 － 48,010.27
发出商品 738,567.40 738,567.40 －
包装物及 554,374.09 － 554,374.09
其他
合计 100,623,506.73 738,567.40 99,884,939.33
(1)存货中库存商品2004年年末余额比2003年年末余额有所增加，主要原因是公司
生产规模扩大及销售网点增加，导致库存商品的储备相应增加。
(2)期末存货按单个存货项目可变现净值低于其成本的差额计提存货跌价准备。
9、待摊费用：
单位:元 币种:人民币
类别 期初数 期末数 期末结存原因
租金 225,196.74 141,263.50
待扣进项税款 1,583,597.20 3,104,511.31 等待税局认定
其它 665,159.18 577,323.89
合计 2,473,953.12 3,823,098.70 /
待扣进项税款为公司及下属销售子（分）公司尚未经税局认定的进项税，待税局认
定后转入“应交税金－增值税－进项税”。
10、固定资产：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数
一、原价合计： 178,651,090.19 6,061,170.80
其中：房屋及建筑物 29,885,149.66 1,120,920.81
机器设备 130,863,247.17 1,926,876.08
运输工具 10,431,990.57 1,548,819.66
办公设备及其他 7,470,702.79 1,464,554.25
二、累计折旧合计： 64,450,541.30 11,540,203.25
其中：房屋及建筑物 6,746,843.91 1,153,066.61
机器设备 47,367,449.93 8,519,782.03
运输工具 5,545,312.30 1,202,911.67
办公设备及其他 4,790,935.16 664,442.94
三、固定资产净值合计: 114,200,548.89 -5,479,032.45
其中：房屋及建筑物 23,138,305.75 -32,145.80
机器设备 83,495,797.24 -6,592,905.95
运输工具 4,886,678.27 345,907.99
办公设备及其他 2,679,767.63 800,111.31
四、减值准备合计: － －
其中：房屋及建筑物 － －
机器设备 － －
五、固定资产净额合计: 114,200,548.89 -5,479,032.45
其中：房屋及建筑物 23,138,305.75 -32,145.80
机器设备 83,495,797.24 -6,592,905.95
运输工具 4,886,678.27 345,907.99
办公设备及其他 2,679,767.63 800,111.31
项目 本期减少数 期末数
一、原价合计： 397,615.40 184,314,645.59
其中：房屋及建筑物 0.00 31,006,070.47
机器设备 381,186.80 132,408,936.45
运输工具 3,802.20 11,977,008.03
办公设备及其他 12,626.40 8,922,630.64
二、累计折旧合计： 217,453.36 75,773,291.19
其中：房屋及建筑物 0.00 7,899,910.52
机器设备 203,199.00 55,684,032.96
运输工具 3,802.20 6,744,421.77
办公设备及其他 10,452.16 5,444,925.94
三、固定资产净值合计: 180,162.04 108,541,354.40
其中：房屋及建筑物 0.00 23,106,159.95
机器设备 177,987.80 76,724,903.49
运输工具 0.00 5,232,586.26
办公设备及其他 2,174.24 3,477,704.70
四、减值准备合计: － －
其中：房屋及建筑物 － －
机器设备 － －
五、固定资产净额合计: 180,162.04 108,541,354.40
其中：房屋及建筑物 0.00 23,106,159.95
机器设备 177,987.80 76,724,903.49
运输工具 0.00 5,232,586.26
办公设备及其他 2,174.24 3,477,704.70
经本公司核查，报告期内不存在可收回金额低于账面价值的固定资产，所以报告期
内未计提固定资产减值准备。报告期以前年度也未计提固定资产减值准备。
11、在建工程：
（1）在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
项目名
预算数 期初数 本期增加
称
特种防
伪纸项 199,675,400.00 － 22,738,881.10
目
污水处
－ 564,217.19 219,258.66
理工程
20000吨
感应纸
和彩色
168,289,800.00 28,645,374.95 123,478,691.17
喷墨打
印纸项
目
其他零
－ 1,570,721.68 1,457,133.22
星工程
合计 367,965,200.00 30,780,313.82 147,893,964.15
项目名 转入固定资 工程投入占
资金来源 期末数
称 产 预算比例
特种防
伪纸项 － 11.39 募集 22,738,881.10
目
污水处
－ － 自筹 783,475.85
理工程
20000吨
感应纸
和彩色
444,300.00 90.13 募集＋自筹 151,679,766.12
喷墨打
印纸项
目
其他零
1,534,508.68 － 自筹 1,493,346.22
星工程
合计 1,978,808.68 / / 176,695,469.29
(1)各工程项目均不存在利息资本化的情况。
(2)在建工程2004年年末余额比2003年年末余额大幅增加，主要是由于2004年度对
20000吨感应纸和彩色打印纸项目投资所致。
(3)期末在建工程均是上年度或本期开始的在建未完工项目，经审视各项目的实际
建设情况，均不需计提减值准备。
12、无形资产：
（1）无形资产变动情况：
单位:元 币种:人民币
取得
种类 实际成本 期初数 本期增加 本期摊销
方式
土地使 购买
6,735,872.50 5,763,800.07 － 130,229.40
用权 取得
销售网 购买
4,300,000.00 － 4,300,000.00 286,666.66
络 取得
财务软 购买
84,300.00 65,515.37 46,100.00 19,367.58
件 取得
合计 / 11,120,172.50 5,829,315.44 4,346,100.00 436,263.64
剩余
种类 累计摊销 期末数 摊销
剩余
土地使
1,102,301.83 5,633,570.67 39
用权
年
销售网 4.67
286,666.66 4,013,333.34
络
财务软 年
38,152.21 92,247.79 3年
件
合计 1,427,120.70 9,739,151.80 /
(1)土地使用权为公司购买取得。
(2)销售网络为向湛江经济技术开发区恒源发展有限公司购买的客户销售网络。
(3)无单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的情况，故不需计提无形资产
减值准备。
13、长期待摊费用：
单位:元 币种:人民币
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销
装修费（1） 1,465,474.81 267,531.90 － 107,012.76
装修费（2） 600,004.69 540,004.19 － 120,058.32
其他 59,341.63 － 59,341.63 －
合计 2,124,821.13 807,536.09 59,341.63 227,071.08
剩余
种类 累计摊销 期末数 摊销
期限
1.5
装修费（1） 160,519.14 160,519.14
年
装修费（2） 419,945.87 419,945.87 4年
其他 － 59,341.63 －
合计 580,465.01 639,806.64 /
14、短期借款：
单位:元 币种:人民币
种类 借款起始日 借款终止日
信用借款 － －
保证借款 － －
合计 / /
种类 期末数 期初数
信用借款 210,000,000.00 －
保证借款 45,000,000.00 80,000,000.00
合计 255,000,000.00 80,000,000.00
（1）广东粤财信托投资有限公司2003年6月向本公司提供一年期的短期贷款80,00
0,000.00元已在本期全部归还。
（2）本期新增保证借款包括招商银行东山支行2004年5月26日向本公司提供的一年
期的短期贷款30,000,000.00元（新亚实业公司提供保证担保）；民生银行新城支行20
04年10月13日向本公司提供的一年期的短期贷款15,000,000.00元（湛江冠龙纸业有限
公司提供保证担保）。
15、应付票据：
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 97,700,000.00 －
银行承兑汇票 15,000,000.00 15,000,000.00
合计 112,700,000.00 15,000,000.00
应付票据系对湛江冠龙纸业开具的汇票。
16、应付帐款：
(1)应付帐款帐龄
应付账款中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项，且无账龄超过3
年的欠款。
17、预收帐款：
（1）预收帐款帐龄
预收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项,且无账龄超过1年的
款项。
18、应付工资：
应付工资2004年年末余额无拖欠性质的款项，公司暂未实施工资总额同经济效益挂
钩的核算方法。
19、应交税金：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -4,039,224.45 -572,698.36
所得税 3,365,236.79 1,744,896.52
个人所得税 66,296.13 29,590.37
城建税 36,408.05 157,620.87
印花税 1,197.67 610.98
合计 -570,085.81 1,360,020.38
(1)应交增值税2004年年末余额比2003年年末余额有较大减少，是由于2004年缴纳
了当期税款并存在待下年抵扣的进项税。
(2)应交所得税2004年年末余额比2003年年末余额有较大增加，是由于2004年度所
得税尚未完成汇缴清算。
(3)公司有关税率的说明见附注三、税项。
20、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 费率说明
教育附加费 16,607.74 67,682.20 应交流转税的3％
其它 50,156.91 32,461.64
合计 66,764.65 100,143.84
21、其他应付款：
（1）其他应付款中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项，且无账
龄超过3年的欠款。
（2）本期余额较上期余额有较大幅度的增加主要原因为新增代收职工住房互助金
963,878.93元、应付设备(工程)质保金615,734.15元和湛江市粤通货运服务公司保证金
200,000.00元。
22、预提费用：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
仓租 412,809.88 568,013.26
电费 77,711.25 93,310.16
运费 50,549.45 144,123.87
其他 4,016.65 －
合计 545,087.23 805,447.29
23、长期应付款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
瑞士BMB公司设备款 0.00 3,095,840.07
合计 0.00 3,095,840.07
长期应付款已于本期全部支付完毕。
24、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
科技三项费用 276,201.74 1,490,131.90
挖潜改造基金 500,000.00 500,000.00
合计 776,201.74 1,990,131.90
(1)科技项目三项费用由湛江市财政局和湛江市科学技术委员会拨付，以及广东省
科学技术厅拨付的重点科技项目科技经费、湛江市财政局拨付的创新项目前期准备金等
。企业挖潜改造资金由广东省财政厅和广东省经济贸易委员会以及湛江市财政局和湛江
市经济贸易委员会拨付，以及广东省科学技术厅拨付的重点科技项目科技经费、湛江市
财政局拨付的创新项目前期准备金等。
(2)按财政部财会[2000]3号《股份有限公司税收返还等有关会计处理规定》及《企
业会计制度》的要求，对以上专项应付款的余额，拨款项目完成后，形成各项资产的部
分，按实际成本记入有关资产科目，同时，将相应的专项应付款转入资本公积科目；未
形成资产需核销的部分，报经批准后，冲销专项应付款科目；拨款项目完成后，如有拨
款结余需上交的，同样冲销专项应付款科目。本期减少数中形成资本公积659,892.14元
，冲销554,038.02元。
25、股本：
（1）股份变动情况表：
单位:股
本次变动增减（＋，－）
期初值 公积金转
配股 送股 增发 其他 小计
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 100,000,000 － － － － － －
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 90,000,000
境外法人持有股份 10,000,000
其他 －
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 100,000,000 － ― － － － －
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 60,000,000 － － － － － －
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 60,000,000 － － － － － －
三、股份总数 160,000,000 － － － － － －
期末值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 100,000,000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 90,000,000
境外法人持有股份 10,000,000
其他 －
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 100,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 60,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 60,000,000
三、股份总数 160,000,000
公司2003年6月5日向社会公开发行人民币普通股六千万股，并于2003年月6月19日
在上海证券交易所挂牌上市交易。同时公司变更了营业执照，注册资本变更为人民币壹
亿陆仟万元。是次股本变更业经广东正中珠江会计师事务所“广会所验字（2003）第2
02763号”验资报告验证。
26、资本公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 期末数
股本溢价 203,286,664.96 － 203,286,664.96
拨款转入 298,212.00 659,892.14 958,104.14
其他资本公积 － 88,394.45 88,394.45
合计 203,584,876.96 748,286.59 204,333,163.55
(1)拨款转入是专项应付款中的由广东省财政厅及湛江市财政局拨付给地方企业用
于技术改造项目的挖潜改造资金等形成的各项固定资产，根据财政部“财会（2000）3
号”文的相关规定，由专项应付款转为资本公积。
(2)其他资本公积包括接受捐赠非现金资产3,200.00元和未能支付的现金股利85,1
94.45元。
27、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 期末数
法定盈余公积 10,685,716.89 1,723,474.10 12,409,190.99
法定公益金 5,342,858.45 861,737.05 6,204,595.50
合计 16,028,575.34 2,585,211.15 18,613,786.49
28、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
净利润 17,234,740.95 24,079,701.72
加：年初未分配利润 41,346,938.39 43,879,191.93
其他转入 － －
减：提取法定盈余公积 1,723,474.10 2,407,970.17
提取法定公益金 861,737.05 1,203,985.09
应付普通股股利 24,000,000.00 23,000,000.00
未分配利润 31,996,468.19 41,346,938.39
根据有关规定，未分配利润中2,882,054.00元由2002－2003年度补贴收入形成，不
能用于股利分配。
29、主营业务收入及主营业务成本
（1）主营业务分行业情况表
单位:元 币种:人民币
本期数
行业名称 营业收入 营业成本 营业利润
纸业 397,651,613.81 319,049,235.57 77,853,122.12
其中:关联交易 60,760,209.94 56,406,689.40 4,353,520.05
合计 397,651,613.81 319,049,235.57 77,853,122.12
（2）主营业务分产品情况表
单位:元 币种:人民币
本期数
产品名称 营业收入 营业成本 营业利润
无碳纸 397,651,613.81 319,049,235.57 77,853,122.12
其中:关联交易 60,760,209.94 56,406,689.40 4,353,520.05
合计 397,651,613.81 319,049,235.57 77,853,122.12
（3）分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
本期数
地区名称 营业收入 营业利润
总部 191,329,032.68 63,136,559.31
北京 32,466,727.12 1,771,485.67
上海 19,946,470.44 1,215,626.67
广州 15,180,832.32 318,768.51
郑州 9,234,336.76 1,403,899.77
青岛 20,049,700.58 975,581.61
杭州 20,644,304.69 1,208,866.55
南京 16,542,719.00 1,065,430.10
厦门 6,034,209.21 296,202.93
西安 17,059,747.95 1,146,279.10
武汉 12,666,203.55 1,332,907.22
成都 11,261,405.26 1,155,849.22
海口 8,690,936.66 1,036,987.40
桂林 904,038.32 95,165.66
南昌 2,095,330.39 172,927.77
西宁 1,311,264.34 167,243.77
西藏 898,926.64 116,583.92
内蒙 3,491,781.47 415,813.11
长春 3,505,023.77 277,319.80
贵阳 575,009.16 71,803.13
深圳 198,956.48 38,870.44
哈尔滨 1,800,811.25 10,982.16
出口 1,763,845.77 421,968.30
合计 397,651,613.81 77,853,122.12
公司2004年度前5名客户销售收入总额为132,727,493.79元，占公司全部销售收入
的比例为33.38%。
30、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上期数 计缴标准
城建税 479,667.00 870,202.13 税率7%
教育费附加 208,012.71 376,122.95 税率3%
其他 61,576.41 39,113.66
合计 749,256.12 1,285,438.74 /
31、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
本期数
项目 收入 成本 利润
销售包
装物、 3,507,234.06 2,521,875.75 985,358.31
原纸
合计 3,507,234.06 2,521,875.75 985,358.31
上期数
项目 收入 成本 利润
销售包
装物、 2,223,909.34 1,814,313.71 409,595.63
原纸
合计 2,223,909.34 1,814,313.71 409,595.63
32、财务费用：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上期数
利息支出 9,566,999.05 9,122,518.96
减：利息收入 641,401.26 2,135,693.92
汇兑损失 148,827.83 1,120,231.97
减：汇兑收益
其他 547,200.20 824,363.94
合计 9,621,625.82 8,931,420.95
(1)利息收入2004年度较2003年度有较大的减少，是由于2003年发行新股（A股）取
得募集资金，存款增大所致。
(2)汇兑损益2004年度较2003年度有较大的减少，主要是因为2003年度对应付瑞士
BMB公司设备款（原币为瑞士法郎）确认了782,729.31元的汇兑损失；对应付德国巴斯
夫化工原料款（原币为欧元）确认了331,019.76元的汇兑损失。
33、投资收益：
单位:元 币种:人民币
本期数
项目 短期投资 长期投资 合计
国债投资 -1,822,344.60 － -1,822,344.60
合计 -1,822,344.60 － -1,822,344.60
34、补贴收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上期数
创名牌奖励金 504,960.00 -
产品出口贴息奖励 26,201.00 13,847.00
合计 531,161.00 13,847.00
(1)创名牌奖励金是湛江市政府颁发的2003年度名牌产品、著名商标奖励金，包括
“无碳复写纸”20万元、“冠豪”商标30万元。
(2)产品出口贴息奖励是湛江市财政局及湛江市开发区财政局拨付的本地产品出口
贴息奖励。
35、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上期数
罚款收入 2,590.00 9,680.00
保险公司赔款 30,179.99 －
其他 6,868.98 718.97
合计 39,638.97 10,398.97
36、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上期数
罚款支出 5,334.42 492.60
捐赠支出 10,000.00 4,608.03
处理流动资产净损失 753.14 11,232.48
其他 14,931.26 14,662.66
合计 31,018.82 30,995.77
37、所得税：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上期数
企业所得税 3,365,236.79 1,744,896.52
个人所得税 66,296.13 29,590.37
合计 3,431,532.92 1,774,486.89
(1)应交所得税2004年年末余额比2003年年末余额有较大增加，是由于2004年度所
得税尚未完成汇缴清算。
(2)公司有关税率的说明见附注三、税项。
38、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
其他应收款－华德力集团湛江润宝发展有限公司 16,357,665.31
合计 16,357,665.31
39、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
其他应收款－华德力集团湛江润宝发展有限公司 15,277,175.00
付现的营业费用 21,197,794.26
付现的管理费用 13,734,104.75
合计 50,209,074.01
40、支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
购买固定资产的分期付款（瑞士BMB公司设备款） 3,095,840.07
合计 3,095,840.07
（七）母公司会计报表附注:
1、应收账款：
（1）应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账面余额 坏账准备
账龄 比例 计提比
金额 金额
(%) 例(%)
一年 112,367,766.57 93.18 105,0740.49 15.77
以内
一至
1,398,161.12 1.16 185,928.85 2.79
二年
二至
578,169.04 0.48 338,212.87 5.08
三年
三至
1,793,637.93 1.49 920,134.29 13.81
四年
四至
1,913,987.81 1.59 1,631,777.68 24.50
五年
五年
2,534,095.65 2.10 2,534,095.65 38.05
以上
合计 120,585,818.12 100.00 6,660,889.83 100.00
期初数
账面余额 坏账准备
账龄 比例 计提比
金额 金额
(%) 例(%)
一年 79,593,979.14 90.70 700,611.69 11.67
以内
一至
700,451.56 0.80 149,268.98 2.49
二年
二至
3,006,383.59 3.43 1,393,919.33 23.22
三年
三至
1,915,995.60 2.18 1,443,997.80 24.05
四年
四至
2,383,151.47 2.72 2,158,750.76 35.96
五年
五年
157,386.42 0.18 157,386.42 2.62
以上
合计 87,757,347.78 100.00 6,003,934.97 100.00
应收账款无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
2、其他应收款：
（1）其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数
账面余额 坏账准备
账龄 比例 计提比
金额 金额
(%) 例(%)
一年以内 21,608,228.72 73.97 518,998.68 11.16
一至二年 3,217,242.37 11.01 322,105.54 6.92
二至三年 642,629.40 2.20 197,774.96 4.25
三至四年 1,533.16 0.01 766.58 0.00
四至五年 799,890.05 2.74 669,818.44 14.40
五年以上 2,941,927.07 10.07 2,941,927.07 63.25
合计 29,211,450.77 100.00 4,651,391.27 100.00
期初数
账面余额 坏账准备
账龄 比例 计提比
金额 金额
(%) 例(%)
一年以内 10,527,602.67 51.06 326,435.35 7.27
一至二年 4,771,639.89 23.14 479,119.40 10.67
二至三年 1,411,572.03 6.85 432,763.82 9.63
三至四年 886,107.44 4.30 462,145.22 10.29
四至五年 1,312,358.18 6.36 1,081,679.09 24.08
五年以上 1,710,000.00 8.29 1,710,000.00 38.07
合计 20,619,280.21 100.00 4,492,142.88 100.00
其他应收款无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
3、长期投资：
（1）长期股权投资
单位:元 币种:人民币
占被投
资公司
被投资单位名称 与母公司关系 注册资 投资成本 期初余额
本比例
(%)
厦门纵天纸业有
控股子公司 80 800,000.00 1,078,713.61
限公司
成都旭东纸业有
控股子公司 80 800,000.00 842,402.48
限公司
南京豪林纸业有
控股子公司 75 750,000.00 1,062,891.03
限公司
武汉冠达纸业有
控股子公司 80 800,000.00 982,499.73
限公司
陕西晨光纸业有
控股子公司 80 1,600,000.00 1,611,335.20
限公司
青岛正天纸业有
控股子公司 80 800,000.00 793,756.44
限公司
杭州正东纸张有
控股子公司 80 1,600,000.00 2,640,916.47
限公司
广东冠豪新港印
控股子公司 95 19,000,000.00 19,034,318.43
务有限公司
合计 / / / 28,046,833.39
被投资单位名称 本期增减额 期末余额
厦门纵天纸业有
-69,126.35 1,009,587.26
限公司
成都旭东纸业有
298,839.58 1,141,242.06
限公司
南京豪林纸业有
123,515.28 1,186,406.31
限公司
武汉冠达纸业有
400,052.67 1,382,552.40
限公司
陕西晨光纸业有
173,054.38 1,784,389.58
限公司
青岛正天纸业有
9,758.64 803,515.08
限公司
杭州正东纸张有
172,798.04 2,813,714.51
限公司
广东冠豪新港印
1,716,562.20 20,750,880.63
务有限公司
合计 2,825,454.44 30,872,287.83
4、主营业务收入及主营业务成本：
（1）分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
本期数
行业名称 营业收入 营业成本
纸品 386,397,514.52 319,395,116.69
合计 386,397,514.52 319,395,116.69
（2）分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
本期数
产品名称 营业收入 营业成本
无碳纸 386,397,514.52 319,395,116.69
合计 386,397,514.52 319,395,116.69
（八）关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系
信托存贷款、投
广东粤财信托投资公司 广州 资业务、委托存 间接控股股东
贷款
销售热敏纸及其
厦门纵天纸业有限公司 厦门 控股子公司
原纸、无碳复写
纸及其原纸等
成都旭东纸业有限公司 成都 同上 控股子公司
南京豪林纸业有限公司 南京 同上 控股子公司
武汉冠达纸业有限公司 武汉 同上 控股子公司
陕西晨光纸业有限公司 陕西 同上 控股子公司
青岛正天纸业有限公司 青岛 同上 控股子公司
杭州正东纸张有限公司 杭州 同上 控股子公司
包装装潢印刷
广东冠豪新港印务有限 广州 品、其他印刷品 控股子公司
公司 印刷等
关联方名称 经济性质 法人代表
国有企业（全民所
广东粤财信托投资公司 韩晓进
有制企业）
厦门纵天纸业有限公司 有限责任公司 薛亚松
成都旭东纸业有限公司 有限责任公司 黄阳旭
南京豪林纸业有限公司 有限责任公司 黄阳旭
武汉冠达纸业有限公司 有限责任公司 黄阳旭
陕西晨光纸业有限公司 有限责任公司 黄阳旭
青岛正天纸业有限公司 有限责任公司 薛亚松
杭州正东纸张有限公司 有限责任公司 黄阳旭
广东冠豪新港印务有限 有限责任公司 赖财荣
公司
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元 币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数
广东粤财信托投资公司 500,000,000.00
厦门纵天纸业有限公司 1,000,000.00
成都旭东纸业有限公司 1,000,000.00
南京豪林纸业有限公司 1,000,000.00
武汉冠达纸业有限公司 1,000,000.00
陕西晨光纸业有限公司 2,000,000.00
青岛正天纸业有限公司 1,000,000.00
杭州正东纸张有限公司 2,000,000.00
广东冠豪新港印务有限公司 20,000,000.00
关联方名称 注册资本期末数
广东粤财信托投资公司 500,000,000.00
厦门纵天纸业有限公司 1,000,000.00
成都旭东纸业有限公司 1,000,000.00
南京豪林纸业有限公司 1,000,000.00
武汉冠达纸业有限公司 1,000,000.00
陕西晨光纸业有限公司 2,000,000.00
青岛正天纸业有限公司 1,000,000.00
杭州正东纸张有限公司 2,000,000.00
广东冠豪新港印务有限公司 20,000,000.00
3、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 关联方与本公司关系
湛江经济技术开发区新亚实业公司 控股股东
浩正集团有限公司 控股股东
广东粤财投资有限公司 控股股东
广东粤财实业发展公司 控股股东
广州润华置业有限公司 控股股东
湛江冠龙纸业有限公司 股东的子公司
湛江新港特种纸业有限公司 股东的子公司
湛江经济技术开发区恒源发展有限公司 间接控股股东
华德力集团润宝发展有限公司 其他
4、关联交易情况
（1）购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
本期数
关联方 关联交易定价原则 金额
湛江冠龙纸业有限公司 购进货物按双方协商价格定价。 287,117,331.30
湛江新港特种纸有限公 购进货物按双方协商价格定价。 2,233,800.25
司
上年同期数
关联方 金额
湛江冠龙纸业有限公司 213,499,087.27
湛江新港特种纸有限公 2,555,570.38
司
（2）销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易定价原则
湛江新港特种纸有限公司 销售货物按公司统一的对外销售政策定价。
湛江经济技术开发区恒源 销售货物按公司统一的对外销售政策定价。
发展有限公司
本期数 上年同期数
关联方 金额 金额
湛江新港特种纸有限公司 2,839,496.29 7,073,433.55
湛江经济技术开发区恒源 57,920,713.65 103,323,673.59
发展有限公司
（1） 货物采购
湛江冠龙纸业有限公司为本公司原料－原纸的主要供应商，双方定期签订购销合同
，合同中订明于每月的28日按当月的实际采购量进行货款结算，报告期内公司主要采取
银行帐户预先支付货款然后结算的方式，同时，冠龙公司根据本公司的购货量的多少给
予一定比例的价格折让。七、（三）3所披露预付账款余额系预付原料采购款余额。
（2） 商品销售本公司与湛江经济技术开发区恒源发展有限公司定期签订购销合
同，合同中订明款到发货或发货后一个月内付款，如在信用期内付款，公司给予一定的
现金折扣，如超期付款按每天不高于0.4‰计算违约金。报告期内本公司已在规定的信
用期内采用银行帐户结算的方式收回货款，
七、（三）3所披露应收账款余额系双方尚未结算的销售货款余额；
本公司与湛江新港特种纸有限公司的销售结算方式基本同上，七、（三）3所披露
应收账款余额系双方尚未结算的销售货款余额。
6、关联交易的其他重要事项
本公司于2004年6月3日与湛江经济技术开发区恒源发展有限公司双方就转让特种纸
销售体系事宜签定了协议，协议约定恒源公司同意将其所有的特种纸销售网络及客户资
源以人民币430万元转让给本公司；恒源公司保证自2004年9月1日起不再开展与本公司
产品相同或相近的特种纸销售业务；同时，本公司按照该协议向恒源公司购回库存商品
9,187,207.50元。
5、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
应收应付款项名称 关联方
应收帐款 湛江新港特种纸有限公司
其他应收款 湛江新港特种纸有限公司
应付帐款 湛江新港特种纸有限公司
应收帐款 湛江经济技术开发区恒源发展有限公司
其他应收款 湛江经济技术开发区恒源发展有限公司
其他应付款 湛江经济技术开发区恒源发展有限公司
其他应收款 湛江冠龙纸业有限公司
应收帐款 湛江冠龙纸业有限公司
预付帐款 湛江冠龙纸业有限公司
短期借款 广东粤财信托投资有限公司
其他应收款 华德力集团润宝发展有限公司
应收应付款项名称 期初金额 期末金额
应收帐款 2,329,035.00 3,230,129.35
其他应收款 41,760.76 16,545.76
应付帐款 696,268.97 -
应收帐款 3,698,842.29 4,116,214.97
其他应收款 33,826.10
其他应付款 295,200.00 -
其他应收款 272,126.62 -
应收帐款 279,155.87 -
预付帐款 8,810,751.35 23,585,922.84
短期借款 80,000,000.00 -
其他应收款 1,080,490.31 -
（九）或有事项
本公司无需披露的重大或有事项。
（十）承诺事项
本公司无需披露的重大承诺事项。
（十一）资产负债表日后事项
1、公司于2005年3月5日召开二届十二次董事会及二届七次监事会，会议审议通过
如下决议：
（1）通过关于将年产2.5亿平方米特种防伪纸项目变更实施地点的议案：同意将该
项目实施的地点变更为湛江经济技术开发区。并同意董事会对公司经营班子进行授权，
依法参加对湛江佳通电缆有限公司土地和厂房的竞拍。
（2）通过关于向银行申请增加综合授信额度的议案：分别向中国工商银行湛江开
发区支行、中国农业银行湛江分行、光大银行广州分行黄埔大道支行、中国银行湛江分
行、上海浦东发展银行广州分行大都会支行、招商银行东山支行、深圳发展银行越秀支
行及民生银行新城支行申请增加最高限额不超过2000万元人民币、2000万元人民币、5
000万元人民币、15000万元人民币、3000万元人民币、2000万元人民币、5000万元人民
币及5000万元人民币的综合授信额度。以上增加授信额度金额总计39000万元人民币。
（3）通过关于2005年度与湛江冠龙纸业有限公司的关联交易议案。公司2005年度
拟向湛江冠龙纸业有限公司购买无碳复写原纸27508吨(含造币专用纸、传真原纸)，CF
纸25044.5吨。该项交易总量为52552.5吨，总交易金额约36538.4万元。
2、根据公司2005年4月19日召开的第二届董事会第十三次会议决议，决定以总股本
16,000万股为基数，每10股派发现金股利1元，共派发1600万元，此分配预案尚需年度
股东大会的审批。
3、本公司无其他需披露的资产负债表日后事项。
（十二）其他重要事项
本公司无需披露的重大债务重组事项。
十二、备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计
报表
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告原
稿
董事长：韩晓进
广东冠豪高新技术股份有限公司
2005年4月19日
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