股票代码：600448         股票简称：华纺股份
    重要提示
    公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    董事王智娟因故未出席董事会，委托董事石宝华代行表决；独立董事王曾敬、常
修泽因故未能出席，以通讯方式参与表决。
    公司负责人邹鹏宏先生、主管会计工作负责人崔建华先生、总会计师董建平先生
及会计机构负责人焦洪欣先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
    公司半年度财务报告已经山东正源和信有限责任会计师事务所审计并出具带强调
事项无保留意见的审计报告,本公司管理层对相关事项已作详细说明,请投资者注意阅
读。
    目录
    一、 公司基本情况简介
    二、 股本变动及主要股东持股情况
    三、 董事、监事、高级管理人员情况
    四、 管理层讨论与分析
    五、 重要事项
    六、 财务报告
    七、备查文件目录
    一、公司基本情况简介
    （一）公司法定名称
    中文：华纺股份有限公司
    英文：HUAFANG LIMITED COMPANY
    （二）公司法定代表人：邹鹏宏
    （三）公司董事会秘书：苏恒湖
    公司证券事务代表：丁泽涛
    联系地址：山东省滨州市黄河二路819号
    电    话：0543-3288255
    传    真：0543-3288555
    电子信箱：henghu@huafangcn.com
    （四）公司注册地址及办公地址：山东省滨州市黄河二路819号
    公司注册地址及办公地址邮政编码：256617
    公司互联网网址：http://www.huafangcn.com
    公司电子信箱：postmaster@huafangcn.com
    （五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》《上海证券报》《证券日
报》
    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.c
n
    公司半年度报告备置地点：山东省滨州市黄河二路819号
    华纺股份有限公司董事会秘书处
    （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所
    股票简称：华纺股份
    股票代码；600448
    （七）其他有关资料：
    公司变更注册登记日期：2002年12月6日
    公司变更注册登记地点：山东省滨州市黄河二路819号
    企业法人营业执照注册号：3700001803745
    税务登记号码：372301706385950
    公司聘请的会计师事务所名称：山东正源和信（潍坊）有限责任会计师事务所
    公司聘请的会计师事务所办公地点：山东省潍坊市东风东街343号
    （八）主要财务数据与指标
                   本报告期末                      上年度期末
                                           调整后               调整前
流动资产           683,169,714.35       716,579,493.12   711,910,765.47
流动负债           406,991,272.38       501,124,191.82   503,093,332.50
总资产           1,197,157,311.16     1,233,917,391.84 1,229,248,664.19
股东权益（不含
少数股东权益）     696,335,432.65       681,492,614.55   677,620,602.13
每股净资产                   2.84                 2.78             2.77
调整后的每股净
资产                         2.81                 2.75             2.74
                    报告期（1－6月）                  上年同期
                                              调整后            调整前
净利润              10,343,533.70       -18,970,421.59       370,528.62
扣除非经常性损
益后的净利润         9,186,445.73       -18,926,464.04      -383,428.93
每股收益                     0.042               -0.077            0.00
每股收益                     0.042               -0.077            0.00
净资产收益率
(%)                          1.49                -2.64             0.00
经营活动产生的
现金流量净额         6,260,971.78         8,976,556.96     8,976,556.96
                                             本报告期末比年初
                                               数增减（％）
流动资产                                           -4.66
流动负债                                           19.27
总资产                                              2.98
股东权益（不含
少数股东权益）                                      2.18
每股净资产                                          2.16
调整后的每股净
资产                                                2.18
                                            本报告期比上年同
                                               期增减（％）
净利润                                           -254.52
扣除非经常性损
益后的净利润                                      -248.54
每股收益                                          -254.54
每股收益                                          -254.54
净资产收益率
(%)                                               -256.44
经营活动产生的
现金流量净额                                       -30.25
非经常性损益：
出口收回贴息                                     544,550.00
补贴收入                                          70,000.00
收取的资金占用费                                 542,537.97
合   计                                        1,157,087.97
    二、股本变动和主要股东持股情况
    （一）报告期内公司股份总数和结构未发生变动。
    （二）报告期末公司股东总数46378户。
    （三）报告期末公司主要股东持股情况：
                期初期末    期末持股数     占总股本    股份类别
股东名称       增减（股）     （股）       比例（%）
华诚投资管                  84,742,100        34.59    非流通股
理有限公司
滨州印染集                  64,681,000        26.40    非流通股
团有限责任
公司
华泰证券有     +1226,699     1,226,699         0.50      流通股
限责任公司
山东亚光纺                     692,300         0.28    非流通股
织集团有限
公司
上海雪羚毛                     692,300         0.28    非流通股
纺织有限公
司
湖州惠丰纺                     692,300         0.28    非流通股
织有限公司
李勇平          +313,906       313,906         0.13      流通股
王跃科          +190,847       190,847         0.08      流通股
潘晓光          +150,100       150,100         0.06      流通股
李保山          +125,200       125,200         0.05      流通股
                                 质押或冻结            股权性质
股东名称                         的股份数量
华诚投资管                       84,742,100            国有法人股
理有限公司
滨州印染集                               无            国有法人股
团有限责任
公司
华泰证券有                               无            社会公众股
限责任公司
山东亚光纺                               无            国有法人股
织集团有限
公司
上海雪羚毛                               无                法人股
纺织有限公
司
湖州惠丰纺                               无                法人股
织有限公司
李勇平                                   无            社会公众股
王跃科                                   无            社会公众股
潘晓光                                   无            社会公众股
李保山                                   无            社会公众股
    注：（1）报告期持有本公司5%以上股份的股东持股情况没有变化。
    （2）前10名股东中法人股股东之间不存在关联关系，流通股股东之间不详。
    （3）报告期内第一大股东股权被全部冻结，其他持股5%以上的法人股东所持股份
无质押或冻结。
    （四）报告期内控股股东无变化。
    三、董事、监事、高级管理人员情况
    （一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员未持有本公司股票。
    （二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员聘任及解聘情况：
    1、公司于2003年1月23日召开股东大会，选举产生了公司第二届董事会、监事会
，会议选举陆云良、李少平、邹鹏宏、钱伟民、胥明东、石宝华、刘曰兴、薄方明、
王智娟、王曾敬、于远梅为公司第二届董事会董事，其中王曾敬、于远梅为独立董事
；选举刘林泉、陈鸿伦、阮超英、金维忠为第二届监事会股东代表监事。公司于2003
年6月19日召开2002年度股东大会，会议增补常修泽、虞世全为独立董事。
    公司于2003年1月20日召开职代会会议，选举马全海、张国清、涂登超为第二届监
事会职工代表监事。
    2、公司第二届董事会于2003年1月23日召开第一次会议，选举邹鹏宏先生为公司
董事长，选举刘月兴先生为公司副董事长；聘任崔建华先生为总经理、刘月兴先生、
薄方明先生、赵振忠先生、钱伟民先生、胥明东先生为副总经理、董建平先生为总会
计师、王力民先生为总工程师、苏恒湖先生为董事会秘书。
    3、公司第二届监事会于2003年1月23日召开第一次会议，选举刘林泉先生为监事
会监事长。
    四、管理层讨论与分析
    （一）公司经营情况
    1.主营业务范围
    公司主营业务范围为：棉纺、毛纺、印染产品的生产、加工、销售和进出口贸易
。公司主导产品为各类棉纺、混纺漂、花、色及特殊整理布，毛纱、毛条、呢绒，棉
纱、棉布。
    2、经营状况
    报告期内，实现销售收入60748万元，与上年相比增长20.12 %；实现利润总额80
7.72万元，比上年增长2645.68万元，其中主营业务利润4276.19万元，比上年增长42
.90%；出口创汇3038万美元，比上年增长59.02%。本报告期内公司成功的实现了扭亏
为盈，并实现了出口创汇的大幅度增长。
    （1） 分地区（行业）主营业务收入、成本和毛利率情况
地区（行业）    主营业务收入（万元）    主营业务成本（万元）   毛利率（%）
山东（印染）          49,704.06             45,807.24             7.84
四川（棉纺）           8,259.82              7,627.39             7.65
浙江（毛纺）           2,784.14              2,896.68            -4.04
    （2） 主要产品主营业务收入、成本和毛利率情况
           主营业务收入（万元）    主营业务成本（万元）   毛利率（%）
印染布                49,036.44             45,185.80             7.85
棉布                   7,820.11              7,257.49             7.19
棉纱                     439.71                369.90            15.88
毛纺产品               2,784.14              2,896.68            -4.04
其他                     693.02                686.86             0.89
    （3） 报告期内公司主营业务及其结构未发生较大变化。
    （4） 报告期内利润构成情况                          单位：万元
                          2003年1-6月                    2002年度
项      目            金额    占利润总额比例       金额    占利润总额比例
主营业务利润        4,276.19    529.41%           6,718.33      -141.40%
其他业务利润          450.84     55.82%             336.67        -7.09%
期间费用            3,899.40    482.77%          10,627.42      -223.67%
投资收益              -42.45     -5.26%             215.10        -4.52%
补贴收入                7.00       0.87              12.27         -0.26
营业外收支净额         15.54       1.92%         -1,406.30        29.60%
                                 增减
项      目                     （+/-）%
主营业务利润                   -577.87
其他业务利润                   -887.31
期间费用                       -315.84
投资收益                         16.37
补贴收入                       -434.62
营业外收支净额                  -93.51
    原因说明：因为2002年度利润总额为亏损，而本期公司实现了盈利，故而各项利
润构成指标占利润总额比例较2002年度变动较大。
    （5） 报告期内公司对利润产生重大影响的其他经营活动：报告期内公司把握原
料市场价格上涨的时机对部分储备原料进行了处置，实现处置利润365万元，占公司净
利润的35.3%。
    （6） 主营业务盈利能力变化说明：公司本报告期主营业务毛利率为7.06%，上年
度主营业务毛利率为5.96%，毛利率上涨1.1个百分点，主要因公司本年度印染产品结
构调整出现重大突破，由原先的稀薄、常规类品种为主转变为以弹力、粗厚类为主，
坯成差价增加，同时“天丝”类产品产销量大幅增长，这是导致公司毛利增长的主要
因素；同时从上年度末起，公司预测到坯布涨价趋势，储存了部分印染紧缺坯布，本
报告期内坯布涨价因素对公司印染业影响减小。另外，公司在节约挖潜、节能降耗方
面采取了有效措施，加强了成本控制。
    3．经营中出现的问题与困难及其解决方案
    棉花、羊毛等原材料价格的大幅变动、伊拉克战争的爆发、“非典”疫情的肆虐
等因素，给公司生产经营组织增加了难度。公司主动出击、积极面对，采取了以下应
对措施：
    第一，做好市场预测，在原料储备和处置上把握了涨跌的时机，实现了部分收益
，消化了部分原料涨价成本。
    第二，今年的美伊战争，影响了公司涉及中东地区的出口业务一个多月。“非典
”疫情的肆虐，又对公司欧美地区的出口业务形成了障碍。面对紧迫形势，公司紧急
对策，调整经营思路，利用公司产品品种全、生产规模大、加工适应能力强的优势，
加大了向其他国家和地区市场的开发力度，努力降低了战争和“非典”的影响，使公
司上半年的印染主营业务保持了较好的效益水平。
    第三，公司专门成立了招标办和库存产品处理中心，大力推行购销业务公开招投
标，想方设法降低采购成本和库存产品跌价损失。
    第四，继续推进产品结构的调整，提高中高档产品的产销量。
    另外，公司下属两个子公司华纺银华和华纺呢绒分处其他省份，区域跨度较大，
给公司经营管理增加了难度。两子公司从去年以来由于资金短缺、原材料价格起伏较
大等原因，经营状况持续不佳，影响了公司的整体业绩。围绕加强对下属公司的协调
、服务、管理和整合，公司在年初制定了经济责任状、下达考核指标的同时，积极主
动地协助子公司融通资金、开拓市场、强化管理，上半年终于取得了一定成效，两子
公司经营状况得以改善。
    （二）报告期内投资情况
    本报告期投资额2664.72万元，主要是用于招股书中披露的募集资金投资项目。
    1、募集资金使用情况
募集资金总额    49,429.95          本年度已使用募集资金总额      3,185.5
                                   已累计使用募集资金总额       33,870.95
                                  是否变更   实际投入金额
承诺项目       拟投入金额         项目
1、高档提花
面料技术改     7,300.00            否           4,806.45
造项目
2、特宽幅纯
棉抗皱免烫
精细印花装    34,210.00            否          22,308.30
饰面料改造
工程项目
3、高档羊绒
呢、精纺呢     6,756.20            否           6,756.20
技术改造项
目
合计          48,266.20            —          33,870.95
            1、高档提花面料技术改造项目未达到计划进度的主要因素为：一方面
            因当时公司招标时与外商商定价格压倒了国内最低价，后来国际市场
            纺机销售形式上涨，订单已大大超过外商正常生产量，外商不愿履约
            ，而将交货期延长7-8个月；另一方面到交货付款时外商要求用欧元
            结算，当时欧元汇率比签合同时上涨18%，若按当时汇率付款提货，
            将大大增加公司人民币投资额。目前公司正与外商协商，要求其尽
            快交货。未达到预计收益的主要因素为：因公司该项目已投入资金主
            要用于填平补齐等生产中间环节，所产生效益在全部收益中体现，
            无法测算预期收益及具体收益情况。
未达到计划
进度和收益  2、特宽幅纯棉抗皱免烫精细印花装饰面料改造工程未达到计划进度
具体项目）  的主要因素为：因的说明（分   该项目前期代建协议未按规定提交
            董事会、股东大会审议落实，造成工程前期建
            设脱期，从而造成工程建设进度未能按承诺进度完成。
            未达到预计收益的主要因素为：由于项目未能如期建设完成，加上
            市场状况发生变化，故而未能达到预期收益。
            3、高档羊绒呢、精纺呢技术改造项目未达到计划进度的主要因素为
            项目主体浙江华纺呢绒的合资外方尚有1345.26万元未到位（按修改
            后的合同，162.08万美元应于2003年10月24日前交清）所致；
            未达到预计收益的主要因素为：因项目尚未全部完工，同时2002年
            原料大幅度涨价。
变更原因及
变更程序说
明（分具体
项目）
募集资金总额
                                       产生收益金额   是否符合计划进度
承诺项目                                               和预计收益
1、高档提花
面料技术改                                                  否
造项目
2、特宽幅纯
棉抗皱免烫
精细印花装                                779.47            否
饰面料改造
工程项目
3、高档羊绒
呢、精纺呢                                                  否
技术改造项
目
合计                                      779.47            —
未达到计划
进度和收益
具体项目）
变更原因及
变更程序说
明（分具体
项目）
    2、报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。
    （三）公司于本年度积极整合公司管理体制、调整产品结构，取得了明显的效果
，预计下一报告期净利润将比上年同期大幅度增长。
    （四）对注册会计师出具非标准无保留意见的说明
    公司委托山东正源和信有限责任会计师事务所，对华纺股份有限公司及其控股子
公司滨印进出口有限公司、浙江华纺呢绒有限公司、四川华纺银华有限公司的2003年
半年度财务报告进行了审计，并出具带强调事项段无保留意见的审计报告，对该报告
中所涉及的强调事项说明如下：
    截止2003年6月30日，四川华纺银华有限公司的关联单位四川华诚银华集团有限公
司欠款55,295,344.83元；浙江华纺呢绒有限公司的关联单位湖州惠丰针织制衣厂欠款
38,917,764.14元，浙江华纺呢绒有限公司并为其提供借款担保32,350,000.00元（已
全部逾期）。如果该欠款不能收回，将会对其财务状况、经营成果和现金流量产生重
大影响。公司已于2003年1月23日第二届董事会第一次会议和2003年4月11日第二届董
事会第四次会议通过决议，同意四川华诚银华集团有限公司以土地设备抵顶欠款41,3
53,522.99元，但该决议未能获得2002年度股东大会通过。目前，欠款关联方已经签订
还款协议，华纺股份有限公司已制定追偿方案。四川华纺银华有限责任公司的关联欠
款方-四川华诚银华集团有限责任公司以78338平方米的土地使用权和净值为9774161.
51元的纺织设备抵顶部分欠款；已提交董事会通过，并将提交近期召开的临时股东大
会商讨。
    （五）对上年年度报告中注册会计师出具非标准无保留意见审计报告的说明
    2002年度公司聘请的注册会计师因公司关联欠款及关联担保事宜而出具了无保留
意见带解释性说明的审计报告，对于其中涉及的关联欠款问题在本报告期内略有增长
，截止2002年12月31日四川华诚银华集团有限公司欠四川华纺银华有限公司欠款余额
为5480万元，湖州惠丰针织制衣厂欠浙江华纺呢绒有限公司欠款余额为3800万元；截
止2003年6月30日四川华诚银华集团有限公司欠四川华纺银华有限公司欠款余额为552
9万元，湖州惠丰针织制衣厂欠浙江华纺呢绒有限公司欠款余额为3891.7万元。其中所
涉及的子公司华纺呢绒为关联方湖州惠丰针织制衣厂提供的贷款担保3235万元，至20
03年6月30日已全部逾期，但尚未履行担保责任。
    公司上述关联欠款发生后，公司董事会一直比较关注，曾数次商议解决措施。为
了规避风险、杜绝此类事情的再次发生，公司在2002年12月20日的第一届董事会第十
八次会议上通过的《华纺股份有限公司管理暂行办法》中明确规定，各下属企业不能
违背证监会规定为股东和股东关联单位提供任何形式的借款、垫资、担保，并将此纳
入对下属企业经营者的奖惩考核之中。董事会曾严厉告诫各下属分、子公司，一定要
以股份公司和广大投资者利益为重，杜绝与原母体公司的人为关联、填补窟窿等违规
事宜的再次发生。如有违反，除监管部门的正常处罚外，公司将纳入对下属企业经营
者业绩考核之中，甚者，向司法部门举报依法追究有关责任人的法律责任。与此同时
，对华纺呢绒和华纺银华被母体占用的资金公司多次督促各有关方协商制定具体的还
款计划。为了降低该部分债权的风险，避免不必要的损失，还督促两个子公司尽快制
定以土地、设备等有效资产冲抵的方案。董事会决心要尽快采取有效措施解决欠款问
题。
    华纺银华与银华集团于2001年12月31日和2003年3月8日就资金占用分别签定了资
金占用协议和还款协议，协议明确银华集团将于2003年12月31日前归还所有欠款并支
付占用利息，如果不按照协议规定履行还款义务，华纺银华将通过法律途径予以追偿
。考虑到银华集团的实际经营状况，为了尽可能降低上述债权的风险，经与银华集团
协商，银华集团同意以其在华纺银华使用的帐面净值3327.88万元的土地、设备等有效
资产经评估作价后予以冲抵部分欠款。该部分资产属于华纺银华生产经营所需，该交
易如完成，将减少控股子公司的关联股东对子公司的资金占用，减少欠款风险，提高
子公司的持续经营能力。该方案经公司2003年1月23日召开的第二届董事会第一次会议
审议通过，要求华纺银华先评估、确定方案后再提报董事会和股东大会进行审议。在
委托山东正源和信会计师事务所对此进行了评估后，该方案在公司2003年4月11日召开
的董事会上获得了全票通过，但是在2003年6月19日召开的股东大会年会上，在关联股
东华诚投资回避表决的情况下，由于二股东山东滨印的反对而未获通过。
    华纺呢绒与惠丰针织于2002年3月31日签定了120824.72平方米的土地使用权转让
协议，受让该宗土地使用权至2044年12月31日止，转让价格28,997,932.80元。2002年
12月31日按照济南证管办整改意见要求冲回土地30,775.54平方米，价值7,386,129.6
0元。2002年9月4日又签定了另6,755.70平方米的土地使用权协议，受让该宗土地使用
权至2048年8月10日止，转让价格290,048.60元。上述两次土地使用权转让抵偿了21,
901,851.80元关联欠款。2003年3月9日，华纺呢绒与惠丰针织于就其余资金占用签定
了还款协议书，协议明确惠丰针织于2003年12月31日前全部归还所有欠款，如果不按
照协议规定履行还款义务，华纺呢绒将通过法律途径予以追偿。
    银华集团、惠丰针织系我公司大股东华诚投资的全资企业，为使上述关联方欠款
尽快收回，公司正在进一步与大股东华诚投资协商，寻求其他补充措施。
    五、重要事项
    （一）公司治理状况
    公司严格按照有关法律法规要求，不断完善法人治理结构，规范运作，加强信息
披露工作。报告期内，2003年1月23日召开的临时股东大会完成了董事会、监事会的换
届工作，修订了《公司章程》和《公司股东大会议事规则》，将公司董事会成员由11
人增至13人，将独立董事名额由2人增至4人，选举王曾敬先生、于远梅女士为公司独
立董事。2003年6月19日召开的2002年度股东大会上，又增补常修泽先生、虞世全先生
为公司独立董事，达到了中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见
》的要求。
    另外，公司将继续完善董事会专门委员会的建设。
    （二）报告期内，公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金
转增股本方案和发行新股方案，无中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案。
    （三）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
    （四）报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。
    （五）报告期内重大关联交易事项
    1、销售货物
    （1）销售给滨印集团
商品类别    2003年1-6月  占同类交易比例    2002年1-6月    占同类交易比例
成    品                                   9,392,847.56         2.78%
坯    布                                   4,509,322.38        65.21%
其他商品     508,189.83        35%         6,539,372.79        73.42%
合   计      508,189.83                   20,441,542.73
    （2）销售商品给湖州惠丰针织制衣厂
商品类别    2003年1-6月  占同类交易比例  2002年1-6月      占同类交易比例
商品                                     4,176,022.64          8.68%
    （3）销售给滨州天鸿热电有限公司
商品类别  2003年1-6月  占同类交易比例    2002年1-6月      占同类交易比例
燃料                                     6,021,092.34           100%
    2、采购货物
（1）从滨印集团采购
商品类别    2003年1-6月  占同类交易比例    2002年1-6月     占同类交易比例
成    品                                  20,227,929.87         36.56%
其中：
进出口购进                                17,063,646.58         20.40%
坯    布                                   9,350,624.62          3.51%
其他商品    1,874,727.78      0.04%        3,536,918.54         12.58%
合    计    1,874,727.78                  33,115,473.03
    （2）从湖州惠丰针织制衣厂采购
商品类别  2003年1-6月  占同类交易比例   2002年1-6月    占同类交易比例
原材料                                    676,039.82        1.59%
    （3）从滨州天鸿热电有限公司采购蒸汽
商品类别  2003年1-6月    占同类交易比例     2002年1-6月    占同类交易比例
蒸汽     13,175,430.84         100%          15,127,914.07      100%
    注：以上关联交易的定价，按双方协商价格进行交易，其中自天鸿热电购蒸汽按
65元/吨。以上关联交易未对公司利润形成重大影响。
    3、租赁协议
    a、公司与滨印集团于1999年9月12日签定土地使用权租赁协议，承租滨印集团公
司持有的面积为104,679.90平方米的工业用地，租赁期限为滨印集团依法取得的出让
土地的剩余年限，即自该协议生效之日起至2048年3月30日止。每年租金为655,296.1
7元人民币。
    b、华纺银华与银华集团1999年9月签订土地使用权租赁协议，承租银华集团78,3
38平方米的工业用地，每年租金为25万元，租赁期限为10年，自该协议生效之日起计
算。
    c、公司与滨印集团签定房屋租赁协议,承租滨印集团的办公楼部分面积1074.6平
方米，每年租金257904.00元，自2000年8月1日起至2003年7月31日止。
    d. 公司与山东滨州三元印染有限公司2000年8月1日终止了租赁经营协议后，经公
司第一届董事会第十二次会议决议，于2002年1月重新签定了租赁经营协议，租期1年
，租赁费共计300万元,2003年又续签了该协议。
    公司报告期内发生的租赁费如下：
出租方      2003年1-6月  占同类交易比例  2002年1-6月    占同类交易比例
滨印集团   1,956,600.00     100%         1,956,601.09          100%
银华集团     125,000.00     100%           125,000.00          100%
    4、水电汽供应服务协议
    鉴于滨印集团的大部分经营性资产投入到公司，滨印集团生产生活所需的水、电
、汽亦需公司提供，为确保交易的公平、合理，公司与滨印集团签定了水电汽供应服
务协议，在平等、互利的基础上，由公司按照市场价格提供滨印集团生产所需的水、
电、汽。
    报告期内对滨印集团的水、电、汽供应服务如下：
2003年1-6月      占同类交易比例      2002年1-6月      占同类交易比例
272,776.97           90%             269,151.79              89%
    5、其他关联事项
    （1）支付滨印集团综合服务费
2003年1-6月     占同类交易比例       2002年1-6月      占同类交易比例
444,144.00            100%
    注：上述综合服务费按双方协议执行。
   （2）华纺银华从华诚银华集团收取资金占用费
2003年1-6月       占同类交易比例      2002年1-6月     占同类交易比例
542,537.97           100%             323,457.70         100%
    注：上述资金占用费按1.98%的利率提取。
   （3）华纺呢绒购买湖州惠丰针织制衣厂土地使用权
2003年1-6月   占同类交易比例          2002年1-6月     占同类交易比例
                                      21,611,803.20       100%
    6、关联单位债权、债务往来及担保事项
   （1）截至2003年6月30日其他应收款关联往来
关联单位名称    期末余额       本期发生       形成原因      清偿情况
华投公司     1,662,645.24                      往来款       尚未清偿
滨印集团    27,636,957.55   11,336,899.18                   尚未清偿
银华集团    55,295,344.83      618,529.78      往来借款     尚未清偿
湖州惠丰针
织制衣厂    38,917,764.14    1,090,831.70      往来借款     尚未清偿
    注：上述滨印集团欠款主要系根据济南证管办巡检限期整改意见中所提特宽幅纯
棉抗皱免烫精细印花装饰面料工程项目结转中存在的问题调整后所致。上述欠款对公
司的资金周转形成一定的影响，同时尚需提取坏帐准备，对公司的经营成果也有一定
的影响。
    （2）截至2003年6月30日华纺呢绒提供借款担保
被担保单位            担保金额              本期发生          清偿情况
湖州惠丰针织制衣厂  32,350,000.00                             尚未清偿
华纺银华            20,000,000.00         20,000,000.00        未到期
   （3）截至2003年6月30日华纺呢绒获得借款担保
担保单位                   担保金额       本期发生         清偿情况
湖州惠丰针织制衣厂       3,700,000.00                      未到期
    （六）重大合同及其履行情况
    1、重大担保：
    （1） 截止2003年6月30日，华纺呢绒向关联单位湖州惠丰针织制衣厂提供借款担
保3235万元，已全部逾期，明细如下：
序号   借款金额（元）                到期日期              备注
1      3,000,000.00       2001.10.31-2002.09.29      尚未履行担保责任
2      4,850,000.00       2001.11.13-2002.08.15      尚未履行担保责任
3      4,850,000.00       2001.11.23-2002.10.15      尚未履行担保责任
4      3,150,000.00       2001.11.30-2002.11.05      尚未履行担保责任
5      4,850,000.00       2001.12.11-2002.12.01      尚未履行担保责任
6      3,700,000.00       2002.06.14-2002.12.04      尚未履行担保责任
7      3,000.000.00       2002.03.15-2003.03.05      尚未履行担保责任
8      4,950,000.00       2002.04.29-2003.04.25      尚未履行担保责任
合计  32,350,000.00
    （2） 截止2003年6月30日，华纺呢绒向关联单位四川华纺银华有限责任公司提供
借款担保人民币2000万元，明细如下：
序号        借款金额（元）           到期日期            备注
1         10,000,000.00        2003.1.27-2004.1.26      未到期
2         10,000,000.00        2003.4.30-2004.4.29      未到期
合计      20,000,000.00
    （3）截止2003年6月30日，华纺呢绒向公司提供借款担保人民币2000万元，借款
期限自2003年3月11日至2004年3月10日。
    （七）报告期内，公司及公司持股5%以上的股东未发生也没有以前期间发生但持
续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
    （八）公司本报告期财务报告已经审计，本次审计继续聘请山东正源和信会计师
事务所进行，本次审计的注册会计师为刘守堂、谭秀美，本次审计费用15万元。
    （九）报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行
政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况以及其他
对公司产生重大影响的重要事项发生。
    （十）其他重要事项
    1、根据华纺呢绒申请，湖州市南浔区经济贸易委员会[浔区经外发（2001）47号
]批复，合营期限延长为50年，至2045年4月27日（已获得浙江省人民政府外贸浙府资
湖字[2002]00059号批准证书）。
    2、根据华纺呢绒申请，湖州市南浔区经济贸易委员会[浔区经外发（2002）34号
]批复，合资中方注册资本已全部到位，合资外方注册资本可延期至2003年10月31日到
位。
    3、公司第一大股东华诚投资因涉及借款合同纠纷，其持有的我公司8474.21万股
国有法人股被北京市高级人民法院查封冻结，期限半年，自2003年2月25日至2003年8
月25日。
    4、滨印集团诉华诚投资国有股减持一案已经山东省高级人民法院（2002）鲁民二
终字第318号民事判决书终审判决，经山东省滨州市中级人民法院（2003）滨中执字第
10号民事裁定书的执行，于2003年2月12日划拨了华诚投资在公司的应得红利中的14,
174,656.50元。
    5、公司与滨印集团签定了租赁三元经营资产后，因业务关系，转入有关债权7,1
87,191.06元，债务4,344,894.91元。
    6、特宽幅纯棉抗皱免烫精细印花装饰面料改造工程项目中的180轧烘染色机、18
0丝光机、180树脂整理机被公司第二大股东滨印集团于2001年3月抵押给中国建设银行
滨州市滨城区支行，抵押价值1,437.44万元，抵押期限为2001年3月22日至2004年3月
22日，滨印集团从该行获得贷款1000万元。该工程项目中部分设备被滨印集团于2001
年12月抵押给中国银行滨州分行，抵押价值12,113.67万元，抵押期限为2001年12月3
0日至2006年10月30日，滨印集团从该行获得贷款5000万元。滨印集团已书面承诺以其
所拥有的自有资产尽快置换出以上抵押资产。
    上述事项分别刊登在《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及上海证券交
易所网站http://www.sse.com.cn。
    六、财务报告（已经审计）
    （一）审计报告
    审计报告
    鲁正信审字（2003）第3101号
    华纺股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的华纺股份有限公司2003年6月30日的资产负债表以及2003年1-6
月的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是华纺股份有限公司管理当局的责任
，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报
表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露
的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以
及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基
础。
    我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规
定，在所有重大方面公允反映了华纺股份有限公司2003年6月30日的财务状况以及200
3年1-6月份的经营成果和现金流量。
    此外，我们提醒会计报表使用人关注，如会计报表附注六（三）6（1）和七1所述
，截止2003年6月30日，华纺股份有限公司的控股子公司四川华纺银华有限责任公司的
关联单位四川华诚银华集团有限责任公司欠款55,295,344.83元；浙江华纺呢绒有限公
司的关联单位湖州惠丰针织制衣厂欠款38,917,764.14元，浙江华纺呢绒有限公司并为
其提供借款担保32,350,000.00元。本段内容并不影响已发表的审计意见。
    山东正源和信有限责任会计师事务所    中国注册会计师：刘守堂
                                        中国注册会计师：谭秀美
    中国 济南                           二〇〇三年七月二十五日
    （二）会计报表
                               资产负债表(一)
                                                        单位：人民币元
资产                     附注                    合并报表
                                        2003.6.30          2002.12.31
流动资产：
货币资金                 5-1-1      154,527,280.09      149,765,925.97
短期投资净额
应收票据                 5-1-2        1,600,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款                 5-1-3      129,226,428.21      133,029,700.00
其他应收款               5-1-4      121,327,835.37      145,070,854.33
预付帐款                 5-1-5       17,599,553.72       39,810,422.07
应收补贴款               5-1-6       76,564,719.66       71,278,437.16
存货                     5-1-7      181,477,548.14      176,565,651.28
待摊费用                 5-1-8          846,349.16        1,058,502.31
待处理流动资产净损
一年内到期的长期债权
其他流动资产
流动资产合计                        683,169,714.35      716,579,493.12
长期投资：
长期股权投资             5-1-9        4,555,430.05        4,979,917.69
长期债权投资             5-1-9           51,000.00            1,000.00
长期投资合计                          4,606,430.05        4,980,917.69
固定资产：
固定资产原价            5-1-10      627,681,795.20      629,900,076.51
减： 累计折旧           5-1-10      269,734,090.76      249,794,170.72
固定资产净值                        357,947,704.44      380,105,905.79
减：固定资产净值
固定资产净额                        357,947,704.44      380,105,905.79
工程物资                5-1-11       36,257,338.35       39,954,626.34
在建工程                5-1-12       89,209,574.16       65,984,809.51
固定资产清理
待处理固定资产净损
固定资产合计                        483,414,616.95      486,045,341.64
无形及其他资产：
无形资产                5-1-13       25,554,049.81       25,861,639.39
开办费
长期待摊费用            5-1-14          412,500.00          450,000.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合                 25,966,549.81       26,311,639.39
递延税款：
递延税款借项
资产总计                          1,197,157,311.16    1,233,917,391.84
资产                                         母体报表
                                     2003.6.30        2002.12.31
流动资产：
货币资金                        120,569,336.69        125,598,758.49
短期投资净额
应收票据                          1,600,000.00
应收股利                         29,948,789.48         29,948,789.48
应收利息
应收帐款                         55,301,524.08         63,994,194.27
其他应收款                       91,179,471.81         97,583,595.74
预付帐款                          1,378,476.40         15,303,963.92
应收补贴款                       54,817,803.97         35,615,484.87
存货                             91,249,206.40        103,717,751.10
待摊费用                            214,302.87            524,959.27
待处理流动资产净损
一年内到期的长期债权
其他流动资产
流动资产合计                    446,258,911.70        472,287,497.14
长期投资：
长期股权投资                    245,625,620.78        255,183,090.94
长期债权投资
长期投资合计                    245,625,620.78        255,183,090.94
固定资产：
固定资产原价                    207,765,302.63        206,378,675.51
减： 累计折旧                   105,088,212.74         96,696,174.19
固定资产净值                    102,677,089.89        109,682,501.32
减：固定资产净值
固定资产净额                    102,677,089.89        109,682,501.32
工程物资                         26,581,350.22         18,293,768.21
在建工程                         71,051,349.07         52,618,135.72
固定资产清理
待处理固定资产净损
固定资产合计                    200,309,789.18        180,594,405.25
无形及其他资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合
递延税款：
递延税款借项
资产总计                        892,194,321.66        908,064,993.33
    单位负责人：邹鹏宏  主管会计工作负责人：崔建华   总会计师：董建平  会计
机构负责人：焦洪欣
                               资产负债表(二)
                                                         单位：人民币元
负债和所有者权益       附注                         合并报表
                                          2003.6.30          2002.12.31
流动负债:
短期借款              5-1-15           151,066,437.36      189,525,051.66
应付票据              5-1-16            81,010,000.00       76,870,000.00
应付帐款              5-1-17           105,135,561.83      125,864,639.62
预收帐款              5-1-18            29,292,638.34       31,333,854.77
代销商品款
应付工资                                 1,609,047.48        5,476,328.90
应付福利费                               7,288,996.06        8,926,480.71
应付股利              5-1-19             2,623,171.80       16,797,828.30
应交税金              5-1-20           -20,850,365.99       -8,513,954.56
其他应交款            5-1-21             3,578,081.94        3,268,186.08
其他应付款            5-1-22            40,384,900.05       49,524,336.69
预提费用              5-1-23             5,852,803.51        5,051,439.65
一年内到期的长期负
其他流动负债
流动负债合计                           406,991,272.38      504,124,191.82
长期负债：
长期借款              5-1-24            59,253,763.36       11,457,394.72
应付债券
长期应付款            5-1-25               200,000.00          200,000.00
专项应付款            5-1-26               100,000.00          100,000.00
其他长期负债
长期负债合计                            59,553,763.36       11,757,394.72
递延税项：
递延税款贷项
负债合计                               466,545,035.74      515,881,586.54
少数股东权益          5-1-27            34,276,842.78       36,543,190.75
所有者权益：
股本                  5-1-28           245,000,000.00      245,000,000.00
资本公积              5-1-29           483,763,528.65      479,264,244.26
盈余公积              5-1-30            12,387,523.04       12,387,523.04
其中：公益金                             4,679,628.61        4,679,628.61
未分配利润            5-1-31           -44,815,619.05      -55,159,152.75
所有者权益合计                         696,335,432.64      681,492,614.55
负债和所有者权益总                   1,197,157,311.16    1,233,917,391.84
负债和所有者权益                              母体报表
                                      2003.6.30        2002.12.31
流动负债:
短期借款                            24,000,000.00     42,058,614.30
应付票据                            75,500,000.00     55,500,000.00
应付帐款                            66,948,773.61     68,526,763.97
预收帐款                             8,640,683.06     15,071,509.32
代销商品款
应付工资                               478,038.66      1,991,115.26
应付福利费                           5,324,206.03      6,613,049.92
应付股利                             2,647,706.80     16,822,363.30
应交税金                           -17,360,443.70     -4,965,719.80
其他应交款                           2,527,201.49      2,173,608.05
其他应付款                          27,030,402.38     22,084,025.28
预提费用                             3,105,588.86      3,082,308.18
一年内到期的长期负
其他流动负债
流动负债合计                       198,842,157.19    228,957,637.78
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款                             200,000.00        200,000.00
专项应付款                             100,000.00        100,000.00
其他长期负债
长期负债合计                           300,000.00        300,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计                           199,142,157.19    229,257,637.78
少数股东权益
所有者权益：
股本                               245,000,000.00    245,000,000.00
资本公积                           483,763,528.65    479,264,244.26
盈余公积                             7,928,393.01      7,928,393.01
其中：公益金                         2,642,797.67      2,642,797.67
未分配利润                         -43,639,757.19    -53,385,281.72
所有者权益合计                     693,052,164.47    678,807,355.55
负债和所有者权益总                 892,194,321.66    908,064,993.33
    单位负责人：邹鹏宏  主管会计工作负责人：崔建华   总会计师：董建平  会计
机构负责人：焦洪欣
    合并资产减值准备明细表
    2003年6月30日
项目                            期初数        本期增加          本期转回
一、坏账准备合计            23,886,733.22    5,909,191.27          858.40
其中：应收帐款               9,776,685.90    1,036,654.76          858.40
其他应收款                  14,110,047.32    4,872,536.51
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计        18,656,341.49    1,744,748.94    5,003,904.17
其中：库存商品              17,479,057.63      547,215.72    5,003,904.17
原材料                       1,177,283.86    1,197,533.22
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目                                             期末数
一、坏账准备合计                             29,795,066.09
其中：应收帐款                               10,812,482.26
其他应收款                                   18,982,583.83
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                         15,397,186.26
其中：库存商品                               13,022,369.18
原材料                                        2,374,817.08
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    单位负责人：邹鹏宏   主管会计工作负责人：崔建华  总会计师：董建平  会计
机构负责人：焦洪欣
    母体公司资产减值准备明细表
    2003年6月30日
项目                           期初数         本期增加        本期转回
一、坏账准备合计           11,065,239.26     1,539,042.77
其中：应收帐款              5,093,346.51        98,048.73
其他应收款                  5,971,892.75     1,440,994.04
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计       12,745,463.35     1,197,533.22    1,527,789.27
其中：库存商品             11,568,179.49                     1,527,789.27
原材料                      1,177,283.86     1,197,533.22
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目                                                期末数
一、坏账准备合计                                12,604,282.03
其中：应收帐款                                   5,191,395.24
其他应收款                                       7,412,886.79
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                            12,415,207.30
其中：库存商品                                  10,040,390.22
原材料                                           2,374,817.08
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    单位负责人：邹鹏宏   主管会计工作负责人：崔建华  总会计师：董建平  会计
机构负责人：焦洪欣
    股东权益增减变动表
    2003年6月30日
项目                                    行 次   2003年6月30日
一、股本：
年初余额                                   1    245,000,000.00
本年增加                                   2
其中：资本公积转入                         3
盈余公积转入                               4
利润分配转入                               5
新增股本                                   6
本年减少                                  10
年末余额                                  15    245,000,000.00
二、资本公积：
年初余额                                  16    479,264,244.26
本年增加                                  17      4,499,284.39
其中：股本溢价                            18
接受捐赠非现金资产准备                    19
接受现金捐赠                              20
股权投资准备                              21
拨款转入                                  22      4,350,000.00
外币资本折算差额                          23
其他资本公积                              30        149,284.39
本年减少                                  40
其中：转赠股本                            41
年末余额                                  45    483,763,528.65
三、法定和任意盈余公积：
年初余额                                  46      7,707,894.43
本年增加数                                47
其中：从净利润中提取数                    48
其中：法定盈余公积                        49
任意盈余公积                              50
储备基金                                  51
企业发展基金                              52
法定公益金转入数                          53
本年减少数                                54
其中：弥补亏损                            55
子公司转增股本                            56
分派现金股利或利润                        57
分派股票股利                              58
年末余额                                  62      7,707,894.43
其中：法定盈余公积                        63      7,707,894.43
储备基金                                  64
企业发展基金                              65
四、法定公益金：
年初余额                                  66      4,679,628.61
本年增加数                                67
其中：从净利润中提取数                    68
本年减少                                  70
其中：集体福利支出                        71
年末余额                                  75      4,679,628.61
五、未分配利润：
年初未分配利润                            76    -55,159,152.75
期初未分配利润调整数
本年净利润（净亏损以“-”号填列）         77     10,343,533.70
本年提取盈余公积
本年利润分配                              78
年末未分配利润（未弥补亏损“-”号填列）   80    -44,815,619.05
项目                                        2002年12月31日
一、股本：
年初余额                                    245,000,000.00
本年增加
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少
年末余额                                    245,000,000.00
二、资本公积：
年初余额                                    480,949,989.06
本年增加
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少                                      1,685,744.80
其中：转赠股本
年末余额                                    479,264,244.26
三、法定和任意盈余公积：
年初余额                                     10,796,869.67
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数                                    3,088,975.24
其中：弥补亏损
子公司转增股本                                3,088,975.24
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额                                      7,707,894.43
其中：法定盈余公积                            7,707,894.43
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额                                      4,679,628.61
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少
其中：集体福利支出
年末余额                                      4,679,628.61
五、未分配利润：
年初未分配利润                               -6,870,632.77
期初未分配利润调整数
本年净利润（净亏损以“-”号填列）           -48,288,519.98
本年提取盈余公积
本年利润分配
年末未分配利润（未弥补亏损“-”号填列）     -55,159,152.75
    单位负责人：邹鹏宏   主管会计工作负责人：崔建华  总会计师：董建平  会计
机构负责人：焦洪欣
                              利润及利润分配表
                                                           单位：人民币元
项目                     附注                  合并报表
                                     本期数           上年同期数
一、主营业务收入        5-1-32    607,480,185.35    505,728,161.11
减:主营业务成本         5-1-33    563,313,106.46    475,508,050.27
主营业务税金及附加      5-1-34      1,405,168.73        296,512.81
二、主营业务利润                   42,761,910.16     29,923,598.03
加:其他业务利润         5-1-35      4,508,415.66      2,435,878.79
减:营业费用             5-1-36     12,269,720.83     10,214,849.03
管理费用                5-1-37     21,747,210.99     22,068,144.38
财务费用                5-1-38      4,977,100.10      5,079,849.03
三、营业利润                        8,276,293.90     -5,003,365.62
加:投资收益             5-1-39       -424,487.64       -424,487.65
补贴收入                5-1-40         70,000.00        100,000.00
营业外收入              5-1-41        366,750.04         68,131.99
减:营业外支出                         211,370.57     13,119,849.62
四、利润总额                        8,077,185.73    -18,379,570.90
减:所得税               5-1-42                          312,523.60
少数股东收益                       -2,266,347.97        278,327.09
五、净利润                         10,343,533.70    -18,970,421.59
加：年初未分配利润                -55,159,152.75     -6,870,632.77
盈余公积转入数
六、可分配利润                    -44,815,619.05    -25,841,054.36
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
利润归还投资
七、可供股东分配利润              -44,815,619.05    -25,841,054.36
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                    -44,815,619.05    -25,841,054.36
项目                                           母体报表
                                          本期数      上年同期数
一、主营业务收入                      490,364,385.51    337,447,707.05
减:主营业务成本                       451,858,048.09    324,547,531.92
主营业务税金及附加                      1,178,644.79
二、主营业务利润                       37,327,692.63     12,900,175.13
加:其他业务利润                         4,061,789.59      2,041,336.92
减:营业费用                            10,803,036.06      5,288,360.12
管理费用                               11,408,385.87     15,498,836.70
财务费用                                 -177,333.11       -811,218.81
三、营业利润                           19,355,393.40     -5,034,465.96
加:投资收益                            -9,557,470.16     -1,465,756.93
补贴收入
营业外收入                                119,905.70         34,713.13
减:营业外支出                             172,304.41     12,772,170.63
四、利润总额                            9,745,524.53    -19,237,680.39
减:所得税
少数股东收益
五、净利润                              9,745,524.53    -19,237,680.39
加：年初未分配利润                    -53,385,281.72     -2,093,880.58
盈余公积转入数
六、可分配利润                        -43,639,757.19    -21,331,560.97
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
利润归还投资
七、可供股东分配利润                  -43,639,757.19    -21,331,560.97
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                        -43,639,757.19    -21,331,560.97
    单位负责人：邹鹏宏  主管会计工作负责人：崔建华   总会计师：董建平  会计
机构负责人：焦洪欣
                              现金流量表（一）
                                                        单位：人民币元
项目                                                      合并报表
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                          712,595,478.34
收到的税费返还                                         16,063,540.68
收到的其他与经营活动有关的现金                         17,652,482.10
现金流入小计                                          746,311,501.12
购买商品、接受劳务支付的现金                          693,011,475.41
支付给职工以及为职工支付的现金                         26,772,178.95
支付的各项税费                                         12,246,562.39
支付的其他与经营活动有关的现金                          8,020,312.60
现金流出小计                                          740,050,529.35
经营活动产生的现金流量净额                              6,260,971.77
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到
的现金净额                                                296,500.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                              296,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
的现金                                                 34,533,394.59
投资所支付的现金                                           50,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                           34,583,394.59
投资活动产生的现金流量净额                            -34,286,894.59
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                      223,203,566.20
收到的其他与筹资活动有关的现金                         10,674,670.00
现金流入小计                                          233,878,236.20
偿还债务所支付的现金                                  177,079,898.59
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                   19,520,517.83
支付的其他与筹资活动有关的现金                          4,516,828.12
现金流出小计                                          201,117,244.54
筹资活动产生的现金流量净额                             32,760,991.66
四、汇率变动对现金的影响额                                 26,285.27
五、现金及现金等价物净增加额                            4,761,354.11
项目                                                   母体报表
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                       579,876,003.28
收到的税费返还                                          59,892.26
收到的其他与经营活动有关的现金                      13,275,662.96
现金流入小计                                       593,211,558.50
购买商品、接受劳务支付的现金                       554,193,132.29
支付给职工以及为职工支付的现金                      13,098,665.76
支付的各项税费                                       7,568,145.00
支付的其他与经营活动有关的现金                       3,861,647.14
现金流出小计                                       578,721,590.19
经营活动产生的现金流量净额                          14,489,968.31
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到
的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付
的现金                                              28,182,285.98
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                        28,182,285.98
投资活动产生的现金流量净额                         -28,182,285.98
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                    68,246,535.00
收到的其他与筹资活动有关的现金                       4,350,000.00
现金流入小计                                        72,596,535.00
偿还债务所支付的现金                                49,309,280.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                14,650,639.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                        63,959,919.00
筹资活动产生的现金流量净额                           8,636,616.00
四、汇率变动对现金的影响额                              26,279.86
五、现金及现金等价物净增加额                        -5,029,421.81
    单位负责人：邹鹏宏  主管会计工作负责人：崔建华   总会计师：董建平  会计
机构负责人：焦洪欣
                              现金流量表（二）
                                                           单位：人民币元
补充资料                                     合并报表           母体报表
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润                                    10,343,533.70      9,745,524.53
加：少数股东损益                          -2,266,347.97
计提的资产减值准备                         2,623,581.48        930,494.37
固定资产折旧                              21,131,590.54      8,392,038.55
无形资产摊销                                 307,589.58
长期待摊费用摊销                              37,500.00
待摊费用减少（减：增加）                     767,387.81        180,656.40
预提费用的增加(减：减少)                     801,363.86         23,280.68
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失（减：收益）                              -191,682.84
固定资产报废损失
财务费用                                   5,922,117.90        818,261.90
投资损失（减：收益）                         424,487.64      9,557,470.16
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少(减：增加)                      -2,240,669.28     12,468,544.70
经营性应收项目的减少（减：增加）          17,189,361.83      5,887,685.99
经营性应付项目的增加（减：减少）         -45,384,308.04    -30,309,454.53
其他                                      -3,204,534.43     -3,204,534.43
经营活动产生的现金流量                     6,260,971.78     14,489,968.32
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
其他
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                           154,527,280.09    120,569,336.69
减：现金的期初余额                       149,765,925.97    125,598,758.49
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                   4,761,354.12     -5,029,421.80
    单位负责人：邹鹏宏  主管会计工作负责人：崔建华   总会计师：董建平  会计
机构负责人：焦洪欣
    全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益
                                               净资产收益率（%）
项目                         报告期利润       全面摊薄   加权平均
主营业务利润                42,761,910.16       6.14       6.14
营业利润                     8,276,293.90       1.19       1.19
净利润                      10,343,533.70       1.49       1.49
扣除非经常性损益后净利润     9,186,445.73       1.32       1.32
                                         每股收益
项目                               全面摊薄    加权平均
主营业务利润                          0.17       0.17
营业利润                              0.03       0.03
净利润                                0.04       0.04
扣除非经常性损益后净利润              0.04       0.04
    单位负责人：邹鹏宏  主管会计工作负责人：崔建华   总会计师：董建平  会计
机构负责人：焦洪欣
    （三）会计报表附注
    会计报表附注
    一、公司简介
    华纺股份有限公司(以下简称本公司或公司)是经中华人民共和国国家经济贸易委
员会国经贸企改(1999)774号《关于同意设立华纺股份有限公司的批复》批准，由华诚
投资管理有限公司(以下简称“华投公司”)以其所属的纳入股份制改组范围并经评估
确认的四川华诚银华集团有限责任公司（以下简称“银华集团”）的部分经营性资产
及湖州惠丰针织制衣厂本部的经营性资产及其拥有的湖州怡丰针纺织有限公司74%的权
益、山东滨州印染集团有限责任公司(以下简称“滨印集团”)以其纳入股份制改组范
围并经评估确认的经营性资产出资，联合山东滨州针棉织品集团公司(现更名为山东亚
光纺织集团有限公司)、上海雪羚毛纺织有限公司、湖州惠丰纺织有限公司等三家以现
金出资共同发起设立的股份有限公司。2001年7月13日经中国证券监督管理委员会证监
发行字[2001]45号文核准，同意公司利用上海证券交易所系统，采用上网定价发行方
式向社会公开发行人民币普通股8500万股；2001年7月20日经财政部财企便函[2001]5
8号函复，同意滨印集团减持公司的国有法人股850万股，于本次发行时一次出售。20
01年7月26日公司通过上海证券交易所向社会公开发行人民币普通股9350万股，发行价
格为每股人民币5.92元。2001年9月3日公司股票在上海证券交易所上市交易。公司于
2002年12月6日取得山东省工商行政管理局颁发的变更后的3700001803745号企业法人
营业执照。公司住所：山东省滨州市黄河二路819号；法定代表人：邹鹏宏；注册资本
：24500万元人民币，其中国有法人股15,011.54万股，社会法人股138.46万股；社会
公众股9350万股。经营范围：棉、毛纺织、针织、服装的生产、加工、销售；新产品
的技术开发、技术咨询服务及技术转让；机电设备的销售，批准范围内的自营进出口
业务。
    二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度：
    公司执行财政部颁布的《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。
    2、会计年度：
    自公历每年1月1日起至12月31日止。
    3、记账本位币：
    公司以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则：
    以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
    5、外币业务的核算方法：
    对发生的外币经济业务,采用业务发生当月1日中国人民银行公布的市场汇价(中间
价)折合为记账本位币记账，月末对外币账户余额按月末市场汇价进行调整，按月末市
场汇价折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额,作为汇兑损益处理。
    6、现金等价物的确定标准：
    现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买之日起三个月内到期）、流
动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    7、短期投资核算方法：
    短期投资按取得时的实际成本计价，持有期间的收入冲减投资成本，处置时确认
投资收益。中期期末或年度终了，按成本与市价孰低计价，并将市价低于成本的差额
，计提短期投资跌价准备。
    8、坏账的核算方法：
    公司坏账损失采用“备抵法”核算,计提坏账准备的方法为“账龄分析法”，各账
龄应收款项计提坏账准备的比例如下：
账龄                                               计提比例（%）
一年以内                                                 5
一至二年                                                10
二至三年                                                15
三至四年                                                20
四至五年                                                50
五年以上                                               100
    坏账按下列原则确认：
    (1)因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回的款项；
    (2)因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回的款项。
    依上述原则确认的坏账须报经股东大会批准后方可列作坏账损失。
    9、存货的核算方法：
    (1)存货的盘存制度为永续盘存制。
    (2)存货的分类：存货分为原材料、包装物、在制品及自制半成品、产成品、低值
易耗品等。
    (3)存货的计价：
    a、存货采 用实际成本计价，存货发出按“加权平均法”核算。其中，包装物、
低值易耗品采用“一次摊销法”核算。
    b、中期期末或年度终了，以“成本与可变现净值孰低”计价。存货跌价准备按单
个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提并计入当期损益。
    10、长期投资的核算方法
    (1)长期股权投资的核算方法：
    a、按取得时的实际成本计价。公司持有被投资单位有表决权资本总额低于20%，
或虽占20%或以上，但不具有重大影响的按成本法核算；持有被投资单位有表决权资本
总额20%或以上，或虽不足20%但具有重大影响的，按权益法核算。
    b、股权投资差额的摊销：合同规定了投资期限的，按合同规定的投资期限摊销；
合同没有规定投资期限的，按十年期摊销。
    (2)长期债权投资的核算方法：
    按取得时的实际成本计价,按权责发生制原则确认投资收益。债券折（溢）价在债
券存续期内按直线法平均摊销。
    (3)长期投资期末按下述的确认标准及计提方法计提长期投资减值准备:在公司中
期期末或年度终了，对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期
投资可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能
恢复，应按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
    11、固定资产计价和折旧方法：
    （1）本公司固定资产标准为使用期限在一年以上、单位价值在2,000元以上的房
屋建筑物、机械设备、传导设备、动力设备、仪器仪表以及其它与生产经营有关的设
备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且
使用期限超过二年的资产。
    （2）固定资产计价：按历史成本计价。
    （3）固定资产分为房屋和建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和其它设备等
五大类。
    折旧按类别采用“直线法”核算，预计净残值率为3%，各类固定资产折旧年限及
年折旧率如下：
    类别                     折旧年限(年)          年折旧率(%)
房屋和建筑物                   8-45                  2.16-12.13
通用设备                       4-22                  4.41-24.25
专用设备                       8-14                  6.93-12.13
运输设备                       6-12                  8.08-18.16
其它设备                       5-22                  4.41-19.40
    （4）中期期末或年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产由于市价持
续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，对
可收回金额低于其账面价值的差额部分计提减值准备，提取时按照单项固定资产的成
本高于可收回金额的差额确定，计入当期损益。已全额计提减值准备的固定资产，不
再计提折旧。
     12、在建工程核算方法：
    (1) 在建工程以各项工程实际发生的支出入账，并在工程交付使用或达到预定可
使用状态时结转固定资产；与工程有关的专门借款利息支出按本附注“借款费用“的
原则处理。
    （2）中期期末或年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程
因长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工，或在技术及性能上已经落后并且给企
业带来的经济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值的，计提在建工程减值
准备。
    13、无形资产计价与摊销方法：
    （1）无形资产按取得时的实际成本入账。
    （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期摊销，计入损益。如果预计使
用年限超过了相关合同或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销按如下原则确认：
    ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；
    ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；
    ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者
中较短者摊销；
    ④合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期限不超过10年。
    （3）中期期末或年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来经济利益的能力，
按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
    14、长期待摊费用摊销方法
    （1）长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期限内分期平均摊销。
    （2）除固定资产以外，所有筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集，在
开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月的损益。
    15、借款费用的核算方法
    （1）借款费用确认原则
    因购建固定资产借入专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销以及因外币借款发
生的汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入固定资
产价值；其它借款发生的利息、折价或溢价的摊销以及因外币借款发生的汇兑差额，
于发生当期确认为费用。因安排借款额发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到
预定可使用状态前发生的予以资本化，如辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费
用。其他辅助费用于发生当期确认为费用。
    （2）借款费用资本化期间
    ①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款额发生的利息、折价或
溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)
为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    ②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过
3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至固定资产的购建活动重新
开始；
    ③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的
资本化。
    （3）借款费用资本化金额
    在应予资本化的每一个期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计
支出加权平均数与资本化利率的乘积。
    16、应付债券的核算方法
    发行债券按照实际的发行价格总额作负债处理；债券发行价格总额与债券面值总
额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期内按直线法于计提利息时摊销，并
按借款费用的处理原则处理。
    17、收入确认原则
    （1）商品销售
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与
所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益
能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠的计量时，确认为营业收入的实现。
    （2）提供劳务
    在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；如果劳务跨年度完成，在
交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务
收入；在交易结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按发生并预计能够补偿的
劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补偿
，不确认收入，将发生的成本确认为费用。
    （3）他人使用公司资产
    当与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠计量时，按有关合
同、协议规定的收费时间和方法计算确认利息和使用费的收入。
    18、所得税的会计处理方法
    （1）所得税的会计处理方法采用应付税款法。
    （2）由同级财政部门返还的所得税，实际收到时冲减所得税费用。
    19、利润分配
    根据公司章程规定，交纳所得税后的净利润按以下顺序及规定进行分配：
    (1)弥补以前年度的亏损；
    (2)提取法定盈余公积10%；
    (3)提取法定公益金5%；
    (4)提取任意盈余公积；
    (5)支付股东股利。
    20、合并会计报表的编制方法
    公司根据财政部《合并会计报表暂行规定》，以公司和纳入合并范围的子公司的
会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数据编制合并会计报表。子公司的会
计政策按照母公司统一选用的会计政策进行调整，母子公司间的重大交易和资金往来
均在合并时予以抵销。公司会计报表合并范围为占有表决权资本总额50%以上或者实质
上拥有控制权的所有子公司。
    21、会计政策、会计估计变更说明：无
    22、期初余额调整说明：
    由于公司及子公司华纺呢绒本期所得税汇算清缴追溯调整2002年度所得税费用、
子公司滨印进出口本期冲回2002年提取国税局未予认可的应收出口退税款、公司调整
以前年度与子公司华纺呢绒、华纺银华的内部往来等原因，对2002年度的合并会计报
表进行了追溯调整，累积影响数为3,872,012.42元，其中其他应收款调增了4,978,46
2.16元，应收补贴款调减了309,734.51元，应交税金调增了1,030,869.62元，少数股
东权益调减了234,154.39元，未分配利润调增了3,872,012.42元，主营业务成本调增
了309,734.51元，所得税调增了1,030,869.62元，少数股东收益调减了234,154.39元
，年初未分配利润调增了4,978,462.16元；同时对母公司2002年度的会计报表进行了
追溯调整，累积影响数为3,623,089.31元，其中其他应收款调增了4,729,539.05元，
长期股权投资调减了380,530.67元，应交税金调增了725,919.07元，未分配利润调增
了3,623,089.31元管理费用调增了248,923.11元，投资收益调减了380,530.67元，所
得税调增了725,919.07元，。
    三、税项
    (1)增值税：按销售收入的17%计算增值税销项税额，按销项税额扣除当期允许抵
扣的进项税额后的差额计算缴纳；自2002年1月1日起，公司及子公司出口销售将实行
免、抵、退政策。
    (2)营业税：按应税收入的5%缴纳；
    (3)城市维护建设税：按应纳流转税额的7%计缴，其中，公司控股子公司四川华纺
银华有限公司（以下简称华纺银华）按应纳流转税额的5%计缴；公司控股子公司浙江
华纺呢绒有限公司（以下简称华纺呢绒）免缴。
    (4)教育费附加：按应纳流转税额的3%计缴；华纺呢绒免缴。
    (5)交通建设费附加：为华纺银华注册地之地方税附加，按应交纳流转税额的4%计
缴；
    (6)所得税：公司适用税率为33%。纳入合并会计报表范围的华纺呢绒为外商投资
企业，注册地为沿海经济开放区，从2001年起适用26.40%的所得税税率。
    (7)其他税项：按国家的有关具体规定计缴。
    四、控股子公司、合并会计报表的编报范围及子公司会计政策的调整
    (一)控股子公司
    1、华纺呢绒系外商投资企业,注册资本为1830万美元；公司持有74%的股权。经营
范围：毛纱、毛条、羊绒呢、精纺呢、全毛面料、针织服装的加工、制造及销售；原
毛、洗净毛、全毛面料加工后整理。
    2、华纺银华注册资本为人民币147148642.99元，公司持有99.32%的股权。经营范
围：制造、销售、批发、零售各类棉纱、棉布、牛仔布、提花布、西装面料、各类服
装；纺织新产品技术开发、技术咨询、技术转让。
    3、山东滨州印染集团进出口有限公司（以下简称滨印进出口）注册资本为2,000
万元，公司持有50%的股权。经营范围：出口印染布、室内装饰布及相关或同类产品；
进口印染生产所需的原、辅料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术等。
    (二)合并会计报表的编报范围及子公司会计政策的调整
    上述控股子公司全部纳入合并会计报表的编报范围，公司与滨印集团及其子公司
分别持有滨印进出口50%的股权，公司在事实上能够控制滨印进出口的财务和经营决策
，所以将其纳入合并会计报表的编报范围，其中：
    1、华纺呢绒、华纺银华按公司会计政策执行《企业会计制度》。
    2、滨印进出口执行《商品流通企业会计制度》，公司编制合并会计报表时已按公
司会计政策及有关规定，对其会计报表进行了相应调整。
    五、会计报表主要项目注释
    以下注释会计报表项目数据除非特别指出，期初数系2002年12月31日余额，期末
数系2003年6月30日的余额；货币单位为人民币元。
    (一) 合并会计报表主要项目注释
    5-1-1、货币资金
项目                  2003年6月30日              2002年12月31
日
现金                   3,839,136.97                 326,576.80
银行存款             144,926,416.54              93,859,173.90
其他货币资金           5,761,726.58              55,580,175.27
合计                 154,527,280.09             149,765,925.97
    注:其他货币资金系公司及子公司存放在银行的银行承兑汇票保证金。
    5-1-2、应收票据
种类                  2003年6月30日              2002年12月31日
商业承兑汇票
银行承兑汇票           1,600,000.00
合计                   1,600,000.00
    5-1-3、 应收账款
    (1)账龄分析
账龄                                        2003年6月30日
                             金额          比例(%)     坏账准备
1年以内            108,653,340.71         77.59      5,432,667.04
1至2年              25.389,231.97         18.13      2,538,923.20
2至3年               2,055,483.64          1.47        308,322.55
3至4年               1,398,724.35          1.00        279,744.85
4至5年                 578,610.37          0.41        289,305.19
5年以上              1,963,519.43          1.40      1,963,519.43
合计               140,038,910.47        100.00     10,812,482.26
账龄                                  2002年12月31日
                     金额               比例(%)     坏账准备
1年以内            124,897,245.12         87.46      6,244,862.26
1至2年              13,154,713.15          9.21      1,315,471.32
2至3年               1,440,273.24          1.01        216,040.98
3至4年                 859,094.10          0.60        171,818.82
4至5年               1,253,135.54          0.88        626,567.77
5年以上              1,201,924.75          0.84      1,201,924.75
合计               142,806,385.90        100.00      9,776,685.90
    (2)无应收持有本公司股份5%以上股东的款项 .
    （3）应收账款中欠款额前五名单位的欠款金额总计22,734,767.83元，占应收账
款账面余额的16.23%。
    5-1-4、其他应收款
    i. 账龄分析
账龄                                      2003年6月30日
                         金额              比例(%)          坏账准备
1年以内           18,535,600.29              13.21         926,780.03
1至2年            71,438,649.66              50.91       7,143,864.97
2至3年            45,893,094.14              32.71       6,883,964.12
3至4年               474,438.00               0.34          94,887.60
4至5年                71,100.00               0.05          35,550.00
5年以上            3,897,537.11               2.78       3,897,537.11
合计             140,310,419.20             100         18,982,583.83
账龄                                     2002年12月31日
                        金额               比例(%)         坏账准备
1年以内           102,263,299.98             64.25       4,864,241.89
1至2年             52,295,466.96             32.85       5,229,546.70
2至3年                520,958.00              0.33          78,143.70
3至4年                194,139.60              0.12          38,827.92
4至5年                 15,500.00              0.01           7,750.00
5年以上             3,891,537.11              2.44       3,891,537.11
合计              159,180,901.65            100         14,110,047.32
    (2)应收持有本公司股份5%以上股东的款项
单位名称                                金额                    性质
滨印集团                          27,636,957.55                往来款
华投公司                           1,662,645.24                往来款
    (3)其他应收款中欠款额前五名单位的欠款金额总计126,971,662.36元，占其他应
收款账面余额的90.49%。
    5-1-5、预付账款
    (1)账龄分析
账  龄                 2003年6月30日            2002年12月31日
                     金 额        比例(%)      金额          比例(%)
1年以内          16,867,937.04     95.84    38,527,766.52    96.78
1至2年              725,000.00      4.12     1,281,077.49     3.22
2至3年                6,616.68      0.04         1,578.06     0.00
3至4年                       -
4至5年
5年以上
合计             17,599,553.72       100    39,810,422.07      100
    (2)无预付持有本公司股份5%以上股东的款项。
    (3) 预付账款中欠款额前五名单位的欠款金额总计7,75,17.00元，占预付账款账
面余额的40.20%。
    5-1-6、应收补贴款
项  目                   2003年6月30日                    2002年12月31日
应收出口退税             76,564,719.66                     71,278,437.16
合 计                    76,564,719.66                     71,278,437.16
    注：应收出口退税余额较大，主要系因为公司与滨印进出口尚未收到当地财税部
门的出口退税款。
    5-1-7、存货
类别                               2003年6月30日
                              余额                 跌价准备
原材料                    49,066,036.82          2,374,817.08
委托加工材料               3,657,806.56                  0.00
在产品                    22,866,286.51                  0.00
自制半成品                   370,627.37                  0.00
库存商品                 120,913,977.14         13,022,369.18
合计                     196,874,734.40         15,397,186.26
类别                              2002年12月31日
                              余额                  跌价准备
原材料                    56,035,139.30           1,177,283.86
委托加工材料               2,429,960.53                   0.00
在产品                    21,649,753.36             991,535.21
自制半成品                         0.00                   0.00
库存商品                 115,107,139.58          16,487,522.42
合计                     195,221,992.77          18,656,341.49
    5-1-8、待摊费用
项目                     2003年6月30日                  2002年12月31日
保险费                     477,744.30                    1,058,502.11
运输费                     285,541.26
其他                        83,063.60
合计                       846,349.16                    1,058,502.11
    5-1-9、长期投资
(1)项目           期初数                     本期增加      本期减少
                    余额         减值准备
减值准备
长期股权投资  4,979,917,69                                424,487.64
长期债权投资      1,000.00                   50,000.00
合计          4,980,917.69                   50,000.00    424,487.64
(1)项目                       期末数
                               余额
减值准备
长期股权投资               4,555,430.05
长期债权投资                  51,000.00
合计                       4,606,430.05
   (2)长期股权投资明细项目
    a.合并价差
项目              期初数       本期增加      本期减少          期末数
股权投资差额  2,829,917.69                 424,487.64       2,405,430.05
    注:①股权投资差额期末余额中2,829,917.69元系公司建账时将华投公司投入的对
华纺呢绒74%的股权投资按评估价值调账形成的与相应时点公司享有华纺呢绒所有者权
益的差额。初始金额为5659835.34元，从1999年9月开始摊销，摊销期限80个月。
    b．其它股权投资
                          占被投资单位
被投资单位      投资期限  注册资本的比例     投资金额         期末数
华西证券
有限公司        1996.10--       0.26%      2,150,000.00    2,150,000.00
    注：被投资单位华西证券有限公司经营状况良好，故公司期末未对该项长期股权
投资计提减值准备。
    5-1-10、固定资产及累计折旧
    (1)固定资产原值
类别                  期初原值         本期增加        本期减少
房屋和建筑物    188,051,408.35                     3,590,806.34
通用设备         42,369,947.49        27,183.00
专用设备        386,829,835.84     1,340,696.00      930,307.62
运输设备          6,565,348.74       901,071.65      360,000.00
其他设备          6,083,536.09       393,882.00
合计            629,900,076.51     2,662,832.65    4,881,113.96
(2)累计折旧
项目                    期初数         本期增加        本期减少
房屋和建筑物     57,256,192.85     3,828,946.64       74,617.93
通用设备         24,976,426.17     1,632,521.18
专用设备        160,006,166.35    15,538,542.20    1,371,885.32
运输设备          4,213,280.26       362,519.78      303,799.27
其他设备          3,342,105.09       327,692.76
合计            249,794,170.72    21,690,222.56    1,750,302.52
(3)净值         380,105,905.79
类别                                         期末原值
房屋和建筑物                           184,460,602.01
通用设备                                42,397,130.49
专用设备                               387,240,224.22
运输设备                                 7,106,420.39
其他设备                                 6,477,418.09
合计                                   627,681,795.20
(2)累计折旧
项目                                           期末数
房屋和建筑物                            61,010,521.56
通用设备                                26,608,947.35
专用设备                               174,172,823.23
运输设备                                 4,272,000.77
其他设备                                 3,669,797.85
合计                                   269,734,090.76
(3)净值                                357,947,704.44
    (3) 公司抵押资产如下：
类别           账面原值          累计折旧               账面净值
设备         220,890,570.75     99,060,427.97        121,830,142.78
房屋          84,000,575.96     24,762,749.08         59,237,826.88
合计         304,891,146.71    123,823,177.05        181,067,969.66
    截止2003年6月30日，公司及所属子公司以上述固定资产作抵押取得短期借款87,
900,000.00元；取得长期借款50,646,061.36元。
    （4）公司经营租出资产如下：
类别              账面原值          累计折旧              账面净值
房屋建筑物    18,858,383.19      4,688,275.60         14,170,107.59
设备          18,969,508.46      6,448,398.46         12,521,110.00
合计          37,827,891.65     11,136,674.06         26,691,217.59
    注:上述租出资产系华纺呢绒为充分利用闲置资产,提高使用效益而对外出租的资
产。
    (5) 公司提足折旧的资产如下:
类别               账面原值          累计折旧              账面净值
房屋建筑物       367,188.37        195,698.53            171,489.84
专用设备      60,816,970.47     58,442,674.02          2,374,296.45
其他设备       1,696,269.25      1,567,696.94            128,572.31
合计          62,880,428.09     60,206,069.49          2,674,358.60
    5-1-11、工程物资
    （1）明细情况
项目                期初数         本期增加         本期减少
大提花工程      21,660,858.13                     11,984,870.00
污水处理工程    14,128,247.77       827,515.00     4,055,087.53
配料中心           938,500.00                        938,500.00
二次发电工程       530,964.86                        530,964.86
精细印花车间     2,526,768.67                      2,526,768.67
原成科仓库         169,286.91                        169,286.91
绿色家纺面料                     15,680,674.98
合计            39,954,626.34    16,508,189.98    20,205,477.97
项目                                 期末数
大提花工程                        9,675,988.13
污水处理工程                     10,900,675.24
配料中心
二次发电工程
精细印花车间
原成科仓库
绿色家纺面料                     15,680,674.98
合计                             36,257,338.35
    （2）上述工程物资系公司及华纺银华预付的设备款
    5-1-12、在建工程
    (1)明细情况
类别                      期初余额        本年增加    本年转资
污水处理工程         23,214,677.23    7,228,222.89
精细印花项目          3,882,784.41    2,799,449.21
绿色家访面料-180线    5,768,590.80      769,692.53
集中配料工程          1,840,990.66    3,761,539.41
180树脂整理机         4,369,306.07       54,564.24
轧光机                3,604,399.12      121,405.89
二次发电              2,643,599.89      937,009.54
涂层机                3,356,699.91      107,832.18
绿色家访面料-320                      1,127,374.85
汽流染色机            1,255,921.78       14,318.56
面料磨毛机            1,200,438.26          615.00
配料中心南仓库          323,507.63      193,052.95
零星工程              1,157,219.96     1,318,136.1
大提花工程            3,980,726.85      763,794.68
纺纱改造工程          9,385,946.94    4,027,756.62
总计                 65,984,809.51   23,224,764.65
类别                             年末余额        完工进度    资金来源
污水处理工程                  30,442,900.12         70%      募集资金
精细印花项目                   6,682,233.62         50%      募集资金
绿色家访面料-180线             6,538,283.33         10%      募集资金
集中配料工程                   5,602,530.07         60%      募集资金
180树脂整理机                  4,423,870.31         65%      募集资金
轧光机                         3,725,805.01         65%      募集资金
二次发电                       3,580,609.43         70%      募集资金
涂层机                         3,464,532.09         65%      募集资金
绿色家访面料-320               1,127,374.85          2%      募集资金
汽流染色机                     1,270,240.34         60%      募集资金
面料磨毛机                     1,201,053.26         60%      募集资金
配料中心南仓库                   516,560.58         65%      募集资金
零星工程                       2,475,356.06         30%      募集资金
大提花工程                     4,744,521.53         95%      募集资金
纺纱改造工程                  13,413,703.56         75%      募集资金
总计                          89,209,574.16
    (2) 本期在建工程无利息资本化金额。
    (3)在建工程期末较期初增加较大系公司增加募集资金投入项目，工程项目未完工
所致。
    5-1-13、无形资产
    (1)明细情况
种类            取得方式          原始价值               期初数
土地使用权          出让     29,967,127.14        25,861,639.39
合计                         29,967,127.14        25,861,639.39
种类            本期摊销          期末余额           累计摊销额
土地使用权    307,589.58     25,554,049.81         4,413,077.33
合计          307,589.58     25,554,049.81         4,413,077.33
种类                      本期增加    本期转出
土地使用权
合计
种类                  剩余摊销期限
土地使用权                   498月
合计
    (2)华纺呢绒以上述土地使用权作抵押，取得短期借款人民币1180万元。
    （3） 华纺呢绒无形资产全部为土地使用权，不存在减值，所以未计提减值准备
。
    5-1-14、长期待摊费用
项目      原始发生额      期初余额    本期增加     本期摊销    累计摊销额
租赁费    675,000.00    450,000.00                37,500.00    262,500.00
合计      675,000.00    450,000.00                37,500.00    262,500.00
项目                期末余额      剩余摊销期限
租赁费            412,500.00          66个月
合计              412,500.00
    5-1-15、短期借款
借款类别                2003年6月30日                    2002年12月31日
担保借款                61,900,000.00                     12,940,000.00
抵押借款                87,900,000.00                    132,700,000.00
信用借款                 1,266,437.36                      1,826,437.36
打包借款                                                  42,058,614.30
合计                   151,066,437.36                    189,525,051.66
    5-1-16、应付票据
类别                 2003年6月30日                  2002年12月31日
银行承兑汇票         81,010,000.00                   76,870,000.00
    5-1-17、应付账款
（1）              2003年6月30日                     2002年12月31日
金额              105,135,561.83                     125,864,639.62
    (2)无应付持有本公司股份5%以上股东的款项。
    5-1-18、预收账款
（1）              2003年6月30日                     2002年12月31日
金额               29,292,638.34                      31,333,854.77
    (2)无预收持有本公司股份5%以上股东的款项。
    5-1-19、应付股利
股东单位名称                2003年6月30日               2002年12月31日
华投公司                     2,298,549.90                16,473,206.40
山东亚光纺织集团有限公司       174,578.45                   174,578.45
湖州惠丰纺织有限公司           174,578.45                   174,578.45
银华集团                       -24,535.00                   -24,535.00
合计                         2,623,171.80                16,797,828.30
    5-1-20、应交税金
(1)税种             2003年6月30日              2002年12月31日
增值税              -24,682,624.64              -13,118,915.49
营业税                  147,214.09                  114,868.32
城建税                1,932,351.36                1,118,128.05
房产税                  474,545.06                  555,529.96
企业所得税             -567,560.74                 -268,631.12
个人所得税            1,787,604.89                2,828,358.68
其  他                   58,103.99                  256,707.04
合计                -21,125,738.22               -8,513,954.56
    (2)应交税金2003年6月30日较2002年12月31日减少，主要系公司缴纳增值税及华
纺银华和华纺呢绒预交所得税所致。
    5-1-21、其他应交款
项目                      2003年6月30日                    2002年12月31日
教育费附加                 3,370,736.34                      3,024,610.07
交通建设费附加               207,345.60                        243,576.01
合计                       3,578,081.94                      3,268,186.08
    5-1-22、其他应付款
（1）             2003年6月30日                       2002年12月31日
金额              40,384,900.05                        49,524,336.69
    (2)无应付持有本公司股份5%以上股东的款项.
    5-1-23、预提费用
    (1)明细项目
项    目                 2003年6月30日               2002年12月31 日
销售佣金                  1,700,072.78                  2,102,516.13
设备租赁费                1,825,000.00                  1,225,000.00
水 电 费                    567,088.21                    174,075.45
运 保 费                    487,799.51                    454,721.70
其   他                   1,272,843.01                  1,095,126.37
合   计                   5,852,803.51                  5,051,439.65
    5-1-24、长期借款
借款类别            2003年6月30日                      2002年12月31日
抵押借款            50,646,061.36                        2,353,096.72
担保借款             8,607,702.00                        9,104,298.00
合计                59,253,763.36                       11,457,394.72
    5-1-25、长期应付款
项目                       2003年6月30日                  2002年12月31日
污水处理拨款                  200,000.00                      200,000.00
    5-1-26.专项应付款
项目                       2003年6月30日                   2002年12月31日
科技三项经费拨款              100,000.00                       100,000.00
    5-1-27、少数股东权益
单位名称                    2003年6月30日                 2002年12月31日
滨印集团                    10,963,918.38                  11,006,496.44
银华集团                       987,387.88                   1,009,005.00
香港嘉健投资有限公司        22,325,536.51                  24,527,689.31
合   计                     34,276,842.77                  36,543,190.75
    注：上述滨印集团系公司控股子公司滨印进出口股东，持有滨印进出口50%的股权
；银华集团系公司控股子公司华纺银华股东，1999年10月13日公司与银华集团设立华
纺银华时，银华集团持有华纺银华0.68%的股权，2000年3月、2001年12月和2002年4月
，公司对华纺银华增资后，银华集团持有华纺银华的股权变更为0.68%；香港嘉健投资
有限公司系公司控股子公司华纺呢绒的外方股东，持有华纺呢绒26%的股权。
    5-1-28、股本
    （1）明细情况 数量                                        单位：万股
                    本次变动前         本次变动增减 (+,-)
                                新发 配股 送股 公积金转股  增发 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份        15150.00
其中：
国家持有股份         15011.54
境内法人持有股份       138.46
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计   15150.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股       9350.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计    9350.00
三、股份总数         24500.00
                                           本次变动后
一、尚未流通股份
1、发起人股份                                15150.00
其中：
国家持有股份                                 15011.54
境内法人持有股份                               138.46
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计                           15150.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                               9350.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计                            9350.00
三、股份总数                                 24500.00
    5-1-29、资本公积
    (1)明细项目
项   目               2003年6月30日                       2002年12月31日
股本溢价             479,267,589.06                       479,267,589.06
股权投资准备              -3,344.80                            -3,344.80
其他资本公积           4,499,284.39
合    计             483,763,528.65                       479,264,244.26
    (2)资本公积增加系因公司受到财政部门拨付的挖潜改造资金，此款项滨州市财政
局明确须列资本公积。
    5-1-30、盈余公积
项目               2003年6月30日                 2002年12月31日
法定盈余公积     7,707,894.43                     7,707,894.43
公益金           4,679,628.61                     4,679,628.61
合计            12,387,523.04                    12,387,523.04
    5-1-31．未分配利润
项  目                                                金额
年初未分配利润                                  -55,159,152.75
加:本年度净利润                                  10,343,533.70
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利
期末未分配利润                                  -44,815,619.05
    5-1-32.主营业务收入
    (1)
项目                2003年1-6月            2002年1-6月
出口收入          304,124,994.89         104,231,306.88
内销收入          303,355,190.46         401,496,854.23
合计              607,480,185.35         505,728,161.11
    (2)本期向前五名客户销售的收入总额为104,563,761.04元，占公司全部销售收入
的17.21%。
    5-1-33、主营业务成本
项目                 2003年1-6月                   2002年1-6月
出口成本          277,171,378.38                 96,852,332.79
内销成本          286,141,728.08                378,655,717.48
合计              563,313,106.46                475,508,050.27
    5-1-34、主营业务税金及附加
项  目                   2003年1-6月            2002年1-6月
城建税                   966,628.81             125,297.01
教育费附加               438,539.92              73,378.20
交通建设费                                       97,837.60
合  计                 1,405,168.73             296,512.81
    5-1-35、其他业务利润
项   目                 2003年1-6月           2002年1-6月
材料销售               4,643,238.98          2,286,256.23
资产出租                -101,635.86                498.32
其    他                 -33,187.46            149,124.24
合   计                4,508,415.66          2,435,878.79
    5-1-36、营业费用
2003年1-6月                   2002年1-6月
12,269,720.83                10,214,849.03
    (2)营业费用去年同期增加20.10%，主要系公司开拓市场费用增加所致。
    5-1-37、管理费用
2003年1-6月                    2002年1-6月
21,747,210.99                 22,068,144.38
    5-1-38、财务费用
项    目                  2003年1-6月            2002年1-6月
利息支出                 6,843,152.34           5,962,239.22
减：利息收入             1,656,646.04             982,295.23
资金占用费                 564,057.78             519,750.00
出口收回贴息               542,537.97
汇兑损失                   703,847.37             448,675.66
金融机构手续费             193,342.18             170,979.38
合   计                  4,977,100.10           5,079,849.03
    5-1-39、投资收益
项目                      2003年1-6月            2002年1-6月
股权投资差额摊销          -424,487.64            -424,487.65
合计                      -424,487.64            -424,487.65
    5-1-40、补贴收入
项目                       2003年1-6月           2002年1-6月
财政补贴                    70,000.00             100,000.00
合计                        70,000.00             100,000.00
    注：本期收到的补贴收入系收到当地财政补贴款。
    5-1-41、营业外支出
项目                      2003年1-6月                2002年1-6月
提取固定资产减值准备                              12,768,811.20
其他                       211,370.57                351,038.42
合计                       211,370.57             13,119,849.62
    5-1-42、所得税
项目                         2003年1-6月          2002年1-6月
所得税                          0.00                312,523.60
    注：公司适用所得税税率为33%。根据滨州市财政局滨财税指字[2001]3号文件，
母公司自股票上市之月起，实现并上缴的所得税的18%部分予以返还；控股子公司华纺
呢绒有限公司为外商投资企业，实际税负为26.4%；华纺银华与滨印进出口所得税税率
为33%；公司本期处于以前年度亏损弥补期内，未计提所得税。
    5-1-43．支付的其他与经营活动有关的现金流量8,020,312.60元.
其中支付:招待费                          991,973.78
差旅费                                   849,260.68
办公费                                   929,136.96
运输费                                 3,014,675.09
修理费                                   358,679.24
中介机构费                               690,100.00
借款                                     630,992.14
其他                                     555,494.71
    (二)合并会计报表的分部资料
    5-2-1主营业务收入
                           2003年1-6                   2002年1-6
地区                              月                          月
山东                  497,040,613.59              384,487,285.03
四川                   82,598,184.37               73,152,946.24
浙江                   27,841,387.39               48,087,929.84
合计                  607,480,185.35              505,728,161.11
    5-2-2．主营业务成本
                          2003年1-6月              2002年1-6月
地区
山东                  458,072,412.20             367,076,962.64
四川                   76,273,931.78              65,935,539.34
浙江                   28,966,762.48              42,495,548.29
合计                  563,313,106.46             475,508,050.27
    (三)母公司会计报表主要项目注释
    5-3-1、应收账款
    (1)账龄分析
账龄                                  2003年6月30日
                   金额     比例(%)      坏账准备
1年以内    54,795,812.65    90.58%    2,739,790.63
1至2年      2,675,244.30     4.42%      267,524.43
2至3年        344,573.67     0.57%       51,686.05
3至4年        626,699.76     1.04%      125,339.94
4至5年         87,069.51     0.14%       43,534.76
5年以上     1,963,519.43     3.25%    1,963,519.43
合计       60,492,919.32      100%      5191395.24
账龄                              2002年12月31日
                         金额         比例(%)        坏账准备
1年以内               65,081,795.77    94.20    3,254,089.79
1至2年                 1,083,053.72     1.57      108,305.37
2至3年                   872,102.35     1.26      130,815.36
3至4年                    87,069.51     0.13       17,413.90
4至5年                   761,594.68     1.10      380,797.34
5年以上                1,201,924.75     1.74    1,201,924.75
合计                  69,087,540.78      100    5,093,346.51
    (2)无应收持有本公司股份5%以上股东的款项。
    （3）应收账款中欠款额前五名单位的欠款金额总计16,669,265.08元，占应收账
款账面余额的27.56％。
    5-3-2、其他应收款
    (1)账龄分析
账龄                                2003年6月30日
                        金额        比例(%)      坏账准备
1年以内           63,774,365.24     64.68%    3,188,718.26
1至2年            32,048,526.75     32.51%    3,204,852.68
2至3年             1,988,529.84      2.02%      298,279.48
3至4年                30,438.00      0.03%        6,087.60
4至5年                71,100.00      0.07%       35,550.00
5年以上              679,398.77      0.69%      679,398.77
合计              98,592,358.60    100.00%    7,412,886.79
账龄                           2002年12月31日
                       金额         比例(%)        坏账准备
1年以内            95,607,797.95    92.33     4,543,912.94
1至2年              7,033,894.17     6.79       703,389.42
2至3年                 30,758.00     0.03         4,613.70
3至4年                194,139.60     0.19        38,827.92
4至5年                 15,500.00     0.01         7,750.00
5年以上               673,398.77     0.65       673,398.77
合计              103,555,488.49      100     5,971,892.75
    (2)应收持有本公司股份5%以上股东的款项。
股东名称       欠款金额          性质           比例
滨印集团     27,636,957.55       往来款         28.03%
华投公司      1,662,645.24       往来款          1.69%
   （3）其他应收款中欠款额前五名单位的欠款金额总计96,472,629.02元，占其他应
收款账面余额的97.85%。
    5-3-3、预付账款
    (1)账龄分析
账龄                    2003年6月30日              2002年12月31日
                    金额        比例(%)           金额         比例(%)
1年以内        1,378,476.40      100         15,303,963.92       100
1至2年
2至3年
3至4年
4至5年
5年以上
合  计         1,378,476.40      100         15,303,963.92       100
    (2)无预付持有本公司股份5%以上股东的款项。
    5-3-4、长期股权投资
(1)项目        期初数       本期增加       本期减少            期末数
长期股
权投资     255,183,090.94                9,557,470.16      245,625,620.78
    (2)长期股权投资明细项目
被投资单位名称       投资成本         损益调整            投资差额
华纺呢绒         117,358,666.72   -12,686,124.68         2,405,430.05
华纺银华         146,148,639.99   -18,026,893.09
滨印进出口        10,000,000.00       429,246.59
合  计         273,507,306.71    –30,283,771.18         2,405,430.05
被投资单位名称       投资准备           帐面价值           占被投资单位
                                                          注册资本比例(%)
华纺呢绒             -3,344.80        107,074,627.29                74.00
华纺银华                              128,121,746.90                99.32
滨印进出口                             10,429,246.59                50.00
合  计               -3,344.80        245,625,620.78
    (3)股权投资差额
                 期初数     本期增加     本期摊销           期末数
华纺呢绒
股权投资差额  2,829,917.69             424,487.64           2,405,430.05
    注：华纺呢绒股权投资差额系公司建账时将华投公司投入的对华纺呢绒74%的股权
投资按评估价值调账形成的与相应时点公司享有华纺呢绒所有者权益的差额。初始金
额为5,659,835.34元，从1999年9月开始摊销，摊销期限80个月。
    5-3-5、应付账款
(1)             2003年6月30日                     2002年12月31日
金额           66,948,773.61                        68,526,763.97
    (2)无应付持有本公司股份5%以上股东的款项.
    5-3-6、预收账款
(1)               2003年6月30日          2002年12月31日
金额               8,640,683.06           15,071,509.32
    (2)无预收持有本公司股份5%以上股东的款项。
    5-3-7、其他应付款
(1)              2003年6月30日            2002年12月31日
金额             27,030,402.38            22,084,025.28
    (2)无应付持有本公司股份5%以上股东的款项。
    5-3-8、主营业务收入
    (1)
项  目                     2003年1-6月            2002年1-6月
出口收入                234,058,866.67          88,730,588.73
内销收入                256,305,518.84         248,717,118.32
合  计                  490,364,385.51         337,447,707.05
    (2) 本期向前五名客户销售的收入总额为158,800,983.22元，占公司全部销售收
入的19.67%。
    5-3-9. 主营业务成本
项  目                2003年1-6月              2002年1-6月
出口成本           213,567,167.89            84,838,536.83
内销成本           238,290,880.20           239,708,995.09
合  计             451,858,048.09           324,547,531.92
    5-3-10.投资收益
项目                  2003年1-6月               2002年1-6月
股权投资收益        -9,557,470.16           -1,465,756.93
合计                -9,557,470.16           -1,465,756.93
    六、关联方关系及其交易的披露
    (一)存在控制关系的关联方关系
    1、存在控制关系的关联方情况
企业名称   注册地址      主营业务   与本公司关系   企业类型   法定代表人
华诚投资   北京市东城   工业、高科     母公司      有限责任     周郑生
管理有     区东直门南   技产业、房                   公司
限公司     大街14号     地产业的投
           保利大厦     资与开发等
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称             期初数   本期增加      本期减少             期末数
华诚投资管   800,000,000.00                                800,000,000.00
理有限公司
    3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称            期初数           本期增加              期末数
               金额       比例(%)                   金额          比例(%)
华诚投资 84,742,000.00    34.59                84,742,000.00        34.59
管理有限
公司
    (二)存在非控制关系的关联方关系
    1、存在非控制关系的关联方情况
    (1)
企业名称          注册地址          主营业务     与本公司关系    企业类型
山东滨州印染集团  山东省           纺织、印染     公司第二       国有独资
有限责任          滨州市黄河       服装、装饰品    大股东          公司
公司              二路819号        加工销售等
企业名称                        法定代表人
山东滨州印染集团                    魏赫
有限责任
公司
    (2)
企业名称       注册地址    主营业务    与本公司关系  企业类型  法定代表人
四川华诚银华  射洪县       棉布、棉纱  同一母公司    有限责任   杨茂林
集团有限责    太和镇       制造、销售                  公司
任公司        太空路369号
    (3)
企业名称     注册地址    主营业务    与本公司关系   企业类型   法定代表人
湖州惠丰针织 湖州市南浔  制造、加工  同一母公司        国有      任有鑫
制衣厂       同心路3号   棉布服装                      企业
                         针织服装
    (4)
企业名称   注册地址   主营业务   与本公司关系    企业类型    法定代表人
山东滨州   滨州市     热力与电    与本公司       有限责任      石宝华
天鸿热电   黄河三路   力生产销售  有一位共         公司
有限公司   789号                  同的董事
    (三)关联方交易
    为确保公司与关联方之间的关联交易的公平合理，维护公司全体股东的利益，公
司与其关联方签定了一系列关联协议，主要包括：
    4、  销售货物
    （1）销售给滨印集团
商品类别  2003年1-6月  占同类交易比例      2002年1-6月    占同类交易比例
成    品                                  9,392,847.56         2.78%
坯    布                                  4,509,322.38        65.21%
其他商品   508,189.83        35%          6,539,372.79        73.42%
合   计    508,189.83                    20,441,542.73
    （2）销售商品给湖州惠丰针织制衣厂
商品类别      2003年1-6月   占同类交易比例  2002年1-6月    占同类交易比例
商品                                        4,176,022.64       8.68%
    （3）销售给滨州天鸿热电有限公司
商品类别  2003年1-6月  占同类交易比例      2002年1-6月    占同类交易比例
燃料                                        6,021,092.34       100%
    5、采购货物
    （1）从滨印集团采购
商品类别  2003年1-6月  占同类交易比例    2002年1-6月      占同类交易比例
成    品                                 20,227,929.87        36.56%
其中：
进出口购进                               17,063,646.58        20.40%
坯    布                                  9,350,624.62         3.51%
其他商品  1,874,727.78      0.04%         3,536,918.54        12.58%
合    计  1,874,727.78                   33,115,473.03
    （2）从湖州惠丰针织制衣厂采购
商品类别  2003年1-6月  占同类交易比例    2002年1-6月   占同类交易比例
原材料                                    676,039.82        1.59%
    （3）从滨州天鸿热电有限公司采购蒸汽
商品类别  2003年1-6月    占同类交易比例     2002年1-6月    占同类交易比例
蒸汽     13,175,430.84        100%         15,127,914.07       100%
    注：以上关联交易的定价，按双方协商价格进行交易，其中自天宏热电采购蒸汽
按65元/吨。以上关联交易未对公司利润形成重大影响。
    6、租赁协议
    a、公司与滨印集团于1999年9月12日签定土地使用权租赁协议，承租滨印集团公
司持有的面积为104,679.90平方米的工业用地，租赁期限为滨印集团依法取得的出让
土地的剩余年限，即自该协议生效之日起至2048年3月30日止。每年租金为655,296.1
7元人民币。
    b、华纺银华与银华集团1999年9月签订土地使用权租赁协议，承租银华集团78,3
38平方米的工业用地，每年租金为25万元，租赁期限为10年，自该协议生效之日起计
算。
    c、公司与滨印集团签定房屋租赁协议,承租滨印集团的办公楼部分面积1074.6平
方米，每年租金257904.00元，自2000年8月1日起至2003年7月31日止。
    d. 公司与山东滨州三元印染有限公司2000年8月1日终止了租赁经营协议后，经公
司第一届董事会第十二次会议决议，于2002年1月重新签定了租赁经营协议，租期1年
，租赁费共计300万元,2003年又续签了该协议。
    公司报告期内发生的租赁费如下：
出租方       2003年1-6月  占同类交易比例    2002年1-6月    占同类交易比例
滨印集团   1,956,600.00         100%        1,956,601.09         100%
银华集团     125,000.00         100%          125,000.00         100%
    4、水电汽供应服务协议
    鉴于滨印集团的大部分经营性资产投入到公司，滨印集团生产生活所需的水、电
、汽亦需公司提供，为确保交易的公平、合理，公司与滨印集团签定了水电汽供应服
务协议，在平等、互利的基础上，由公司按照市场价格提供滨印集团生产所需的水、
电、汽。
    报告期内对滨印集团的水、电、汽供应服务如下：
2003年1-6月   占同类交易比例       2002年1-6月     占同类交易比例
272,776.97          90%            269,151.79           89%
    5、其他关联事项
    （1）支付滨印集团综合服务费
2003年1-6月   占同类交易比例    2002年1-6月   占同类交易比例
444,144.00         100%
    注：上述综合服务费按双方协议执行。
    （2）华纺银华从华诚银华集团收取资金占用费
2003年1-6月   占同类交易比例      2002年1-6月     占同类交易比例
542,537.97       100%              323,457.70         100%
    注：上述资金占用费按1.98%的利率提取。
    （3）华纺呢绒购买湖州惠丰针织制衣厂土地使用权
2003年1-6月   占同类交易比例    2002年1-6月     占同类交易比例
                               21,611,803.20         100%
    6、关联单位债权、债务往来及担保事项
   （1）截至2003年6月30日其他应收款关联往来
关联单位名称       期末余额           本期发生    形成原因       清偿情况
华投公司       1,662,645.24                         往来款       尚未清偿
滨印集团      27,636,957.55      11,336,899.18                   尚未清偿
银华集团      55,295,344.83         618,529.78    往来借款       尚未清偿
湖州惠丰针
织制衣厂      38,917,764.14       1,090,831.70    往来借款       尚未清偿
    注：上述滨印集团欠款主要系根据济南证管办济证公司字[2003]4号文件关于限期
整改的通知调整形成。
    上述欠款对公司的资金周转形成一定的影响，同时尚需提取坏帐准备，对公司的
经营成果也有一定的影响。
    （2）截至2003年6月30日华纺呢绒提供借款担保
被担保单位                  担保金额              本期发生       清偿情况
湖州惠丰针织制衣厂     32,350,000.00                             尚未清偿
华纺银华               20,000,000.00         20,000,000.00         未到期
   （3）截至2003年6月30日华纺呢绒获得借款担保
担保单位                      担保金额          本期发生         清偿情况
湖州惠丰针织制衣厂        3,700,000.00                             未到期
    七、或有事项
    1、 截止2003年6月30日，华纺呢绒向关联单位湖州惠丰针织制衣厂提供借款担保
3235万元，已全部逾期，明细如下：
序号      借款金额（元）         到期日期                 备注
1         3,000,000.00    2001.10.31-2002.09.29     尚未履行担保责任
2         4,850,000.00    2001.11.13-2002.08.15     尚未履行担保责任
3         4,850,000.00    2001.11.23-2002.10.15     尚未履行担保责任
4         3,150,000.00    2001.11.30-2002.11.05     尚未履行担保责任
5         4,850,000.00    2001.12.11-2002.12.01     尚未履行担保责任
6         3,700,000.00    2002.06.14-2002.12.04     尚未履行担保责任
7         3,000.000.00    2002.03.15-2003.03.05     尚未履行担保责任
8         4,950,000.00    2002.04.29-2003.04.25     尚未履行担保责任
合计     32,350,000.00
    2、 截止2002年12月31日，华纺呢绒向关联单位四川华纺银华有限责任公司提供
借款担保人民币2000万元，明细如下：
序号      借款金额（元）           到期日期          备注
1        10,000,000.00    2003.1.27-2004.1.26       未到期
2        10,000,000.00    2003.4.30-2004.4.29       未到期
合计     20,000,000.00
    八、债务重组
    公司报告期内无债务重组事项。
    九、承诺事项
    公司报告期内无应披露的承诺事项。
    十、资产负债表日后事项中的非调整事项
    根据公司2003年7月25日第二届董事会第七次会议通过的决议，同意四川华纺银华
有限公司的关联欠款方-四川华诚银华集团有限责任公司以78338平方米的土地使用权
（目前由华纺银华租赁使用）和净值为9774161.51元的纺织设备（已由华纺银华接收
使用）抵顶部分欠款；经山东正源和信有限责任会计师事务所2003年4月7日出具的鲁
正信评报字（2003）3005号评估报告书评估确认土地使用权价值34,077,030.00元，设
备价值7,276,492.99元，尚须经临时股东大会通过。
    十一、其他重要事项说明
    1、根据华纺呢绒申请，湖州市南浔区经济贸易委员会[浔区经外发（2001）47号
]批复，合营期限延长为50年，至2045年4月27日（已获得浙江省人民政府外贸浙府资
湖字[2002]00059号批准证书）。
    根据华纺呢绒申请，湖州市南浔区经济贸易委员会[浔区经外发（2002）34号]批
复，合资中方注册资本已全部到位，合资外方注册资本可延期至2003年10月31日到位
。
    2、滨印集团诉华投公司国有股减持一案已经山东省高级人民法院（2002）鲁民二
终字第318号民事判决书终审判决，经山东省滨州市中级人民法院（2003）滨中执字第
10号民事裁定书的执行，于2003年2月12日划拨了华城投资在公司的应得红利中的14,
174,656.50元，公司为滨印集团提供的5000万元的银行账户质押担保同时解除。
    3、公司与滨印集团签定了租赁三元经营资产后，因业务关系，转入有关债权7,1
87,191.06元,债务4,344,894.91元。
    4、滨印集团分别于2001年3月12日和2001年12月30日将转入公司的180生产线的相
关设备作抵押取得银行借款6000万元,公司将采取法律手段解决上述问题。
    5、公司第一大股东华投公司持有公司的全部股份已被法院冻结。
    七、备查文件目录
    （一）载有董事长亲笔签名、公司盖章的半年度报告文本；
    （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、财务负责人、会计主管人员亲笔
签字并盖章的财务报告。
    （三）载有会计师事务所盖章，注册会计师签字并盖章的审计报告。
    （四）报告期内在《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》上公开披露过的
所有文件正本及公告原稿。
    以上备查文件均完整备置于公司办公所在地。
    
华纺股份有限公司董事会
    2003年7月25日