重庆涪陵电力实业股份有限公司
600452
2004年年度报告
重庆涪陵电力实业股份有限公司
董 事 会
二ＯＯ五年四月八日
目 录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事王建波先生，因工作原因未参加会议，委托董事冯广宇先生代为行使表决
权，独立董事魏静茹女士，因工作原因未参加会议，委托独立董事范福珍先生代为行使
表决权。
3、重庆天健会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报
告。
4、公司负责人何福俊董事长，主管会计工作负责人罗强总经理，会计机构负责人
（会计主管人员）刘源春财务总监声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：重庆涪陵电力实业股份有限公司
公司英文名称：CHONGQING FULING ELECTRIC POWER INDUSTRIAL CO.,LTD.
2、公司法定代表人：何福俊
3、公司董事会秘书：胡炳全
联系地址：重庆市涪陵区望州路20号
电话：023-72286349
传真：023-72286349
E-mail：bq600452@sina.com
公司证券事务代表：柳尚科
联系地址：重庆市涪陵区望州路20号
电话：023-72286649
传真：023-72286349
E-mail：shangkeee@sina.com.cn
4、公司注册地址：重庆市涪陵区人民东路17号
公司办公地址：重庆市涪陵区望州路20号
邮政编码：408000
公司国际互联网网址：http://www.flepc.com
公司电子信箱：office@flepc.com
5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券日报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券投资部
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：涪陵电力
公司A股代码：600452
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1999年12月19日
公司首次注册登记地点：重庆市工商行政管理局
公司变更注册登记日期：2004年5月8日
公司变更注册登记地点：重庆市工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：5000001805002
公司税务登记号码：500102709318251
公司聘请的境内会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所有限责任公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：重庆市渝中区人和街74号12楼
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
利润总额 30,418,599.48
净利润 25,408,226.72
扣除非经常性损益后的净利润 26,410,220.45
主营业务利润 54,599,856.78
其他业务利润 345,204.32
营业利润 31,420,593.21
投资收益 0.00
补贴收入 0.00
营业外收支净额 -1,001,993.73
经营活动产生的现金流量净额 22,769,486.42
现金及现金等价物净增加额 237,203,761.72
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -1,001,993.73
所得税影响数 -150,299.06
合计 -851,694.67
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 2004年 2003年
主营业务收入 446,253,172.74 384,513,553.27
利润总额 30,418,599.48 31,078,011.50
净利润 25,408,226.72 26,416,309.77
扣除非经常性损益的净利润 26,410,220.45 26,229,755.51
2004年末 2003年末
总资产 583,723,848.67 290,792,074.61
股东权益 478,185,228.35 208,440,229.73
经营活动产生的现金流量净额 22,769,486.42 28,676,167.73
主要财务指标 2004年 2003年
每股收益（全面摊薄） 0.16 0.24
最新每股收益 0.16
净资产收益率（全面摊薄）（%） 5.31 12.67
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
率（全面摊薄）（%） 5.49 12.59
每股经营活动产生的现金流量净额 0.14 0.27
每股收益（加权平均） 0.17 0.24
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
（全面摊薄） 0.16 0.24
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
（加权平均） 0.17 0.24
净资产收益率（加权平均）（%） 5.98 13.53
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
率（加权平均）（%） 6.18 13.44
2004年末 2003年末
每股净资产 2.99 1.93
调整后的每股净资产 2.98 1.92
单位:元 币种:人民币
本期比上期增
主要会计数据 减(%) 2002年
主营业务收入 16.06 363,757,545.45
利润总额 -2.12 32,246,819.79
净利润 -3.82 27,409,796.82
扣除非经常性损益的净利润 0.69 27,757,010.48
本期比上期增
减(%) 2002年末
总资产 100.74 271,750,577.53
股东权益 129.41 182,023,919.96
经营活动产生的现金流量净额 -20.60 48,716,486.15
本期比上期增
主要财务指标 减(%) 2002年
每股收益（全面摊薄） -33.33 0.25
最新每股收益
净资产收益率（全面摊薄）（%） -58.10 15.06
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
率（全面摊薄）（%） -56.39 15.22
每股经营活动产生的现金流量净额 - 48.15
每股收益（加权平均） - 29.17 0.25
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
（全面摊薄） -33.33 0.26
扣除非经常性损益的净利润的每股收益
（加权平均） -29.17 0.26
净资产收益率（加权平均）（%） -55.80 14.59
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
率（加权平均）（%） -54.01 14.75
本期比上期增 2002年末
减(%)
每股净资产 54.92 1.69
调整后的每股净资产 55.21 1.68
注:2004年公司经中国证监会核准公开发行了52,000,000股人民币普通股（A股）
，2003年主要财务指标按本次A股发行前总股本108,000,000股为基数进行计算，2004年
主要财务指标按本次A股发行后总股本160,000,000股为基数进行计算。
（四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求
计算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
报告期利润 净资产收益率（%）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 11.42 12.86
营业利润 6.57 7.40
净利润 5.31 5.98
扣除非经常性损益后的净利润 5.49 6.18
报告期利润 每股收益
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.34 0.36
营业利润 0.20 0.21
净利润 0.16 0.17
扣除非经常性损益后的净利润 0.16 0.17
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 108,000,000 40,832,813.49 9,236,817.09
本期增加 52,000,000 192,336,771.90 2,534,617.96
本期减少
期末数 160,000,000 233,169,585.39 11,771,435.05
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 4,618,408.55 45,752,190.60 208,440,229.73
本期增加 1,267,308.98 21,606,299.78 269,744,998.62
本期减少
期末数 5,885,717.53 67,182,233.10 478,185,228.35
1、股本变动原因：本年度股本增加52,000,000股，系本公司经中国证监会证监发
行字[2004]9号核准公开发行了52,000,000股人民币普通股（A股），本次A股发行后，
经重庆天健会计师事务所有限责任公司重天健验[2004]1号验资，新增加注册股本52,0
00,000元，公司注册股本由108,000,000元增加至160,000,000元。
2、资本公积变动原因：本次52,000,000股人民币普通股（A股）发行后，扣除发行
费用后实际募集资金243,481,620元，股本溢价增加191,481,620元,接受资产捐赠，税
后净资产值增加855,151.90元,本期共计增加192,336,771.90元。
3、盈余公积变动原因：按本年度实现净利润的10%计提增加2,534,617.96元。
4、法定公益金变动原因：按本年度实现净利润的5%计提增加1,267,308.98元。
5、未分配利润变动原因：本年度实现净利润提取盈余公积金、法定公溢金后增加
21,606,229.78元
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
期初值 本次变动增减（＋，－）
配股 送股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 108,000,000
其中：
国家持有股份 102,950,000
境内法人持有股份 5,050,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 108,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数 108,000,000
本次变动增减（＋，－）
公积金
转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 52,000,000 52,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 52,000,000 52,000,000
三、股份总数 52,000,000 52,000,000
期末值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 108,000,000
其中：
国家持有股份 102,950,000
境内法人持有股份 5,050,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 108,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 52,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 520,000,000
三、股份总数 160,000,000
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
单位:股 币种:人民币
种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量
人民币普通股 2004-02-17 4.89 52,000,000
种类 上市日期 获准上市 交易终止
交易数量 日期
人民币普通股 2004-03-03 52,000,000
根据中国证券监督管理委员会《关于核准重庆涪陵电力实业股份有限公司公开发行
股票的通知》（证监发行字[2004]9号文）批复，公司于2004年2月17日采用全部向二级
市场投资者定价配售方式公开发行了52,000,000股人民币普通股（A股），每股面值人
民币1元，发行价格为每股人民币4.89元，本次52,000,000股人民币普通股（A股）发行
共募集资金总额为254,280,000元，扣除发行费用后实际到位募集资金243,481,620元。
根据上海证券交易所《关于重庆涪陵电力实业股份有限公司人民币普通股股票上市
交易的通知》（上证上字[2004]14号）批复，公司公开发行的52,000,000股人民币普通
股股票于2004年3月3日起在上海证券交易所挂牌上市交易。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
本次52,000,000股人民币普通股（A股）发行后，根据重庆天健会计师事务所有限
责任公司为本公司出具的《验资报告》（重天健验[2004]1号），本次A股发行前，公司
总股本108,000,000股，其中：国有法人股102,950,000股，占总股本95.32%，社会法人
股5,050,000股，占总股本4.68%；本次A股发行后，公司总股本160,000,000股，其中：
国有法人股102,950,000股，占总股本64.34%，社会法人股5,050,000股，占总股本3.1
6%，社会公众股52,000,000股，占总股本32.50%。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为23,675户其中非流通股股东5户，流通A股股东23,670户。
2、前十名股东持股情况
单位:股
股东名称(全称) 年度内 年末持股 比例
增减 情况 (%)
重庆川东电力集团有限责任公司 97,680,000 61.05
重庆市涪陵区有色金属工业公司 4,910,000 3.06
重庆市涪陵川东房地产开发有限公司 4,690,000 2.93
鸿飞证券投资基金 1,327,051 1,327,051 0.83
重庆市涪陵投资集团公司 360,000 0.23
重庆博联变压器有限公司 360,000 0.23
刘大文 243,000 243,000 0.15
李辰璇 200,000 200,000 0.125
郭冬云 185,500 185,500 0.116
沈美蓉 167,100 167,100 0.104
股份类别 股东性质（国
股东名称(全称) （已流通或 质押或冻 有股东或外资
未流通） 结情况 股东）
重庆川东电力集团有限责任公司 未流通 国有股东
冻结
重庆市涪陵区有色金属工业公司 未流通 国有股东
1,056,000
重庆市涪陵川东房地产开发有限公司
未流通
鸿飞证券投资基金 已流通 未知
重庆市涪陵投资集团公司 未流通 国有股东
重庆博联变压器有限公司 未流通
刘大文 已流通 未知
李辰璇 已流通 未知
郭冬云 已流通 未知
沈美蓉 已流通 未知
前十名股东关联关系或一致行动的说明：
公司控股股东重庆川东电力集团有限责任公司与其他股东之间、未流通法人股东之
间、未流通法人股东与流通股东之间均无关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动
信息披露管理办法》规定的一致行动人；未知流通股股东之间是否存在关联关系或一致
行动人情况。
注：公司法人股东重庆市涪陵区有色金属工业公司在与重庆建筑物资总公司、四川
省涪陵钢铁厂补偿贸易合同退资纠纷执行案中，被四川省广安市中级人民法院冻结该公
司所持有的本公司法人股1,056,000股(占公司总股本的0.66%)，冻结期限为2005年1月
13日起至2006年1月12日（期限为一年）。
3、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
公司名称：重庆川东电力集团有限责任公司
法人代表：蒋卫民
注册资本：11,800万元人民币
成立日期：1996年7月8日
主要经营业务或管理活动：火力、水力发供电、电力调度及电力资源的开发；从事
输变电工程设计、安装、调度；电力测试、设计、架线、调校及维修、热力设备安装、
铁合金冶炼、机械设备修理、建筑材料制造；批发、零售机械、电器设备及材料、电工
专用设备、矿产品、钢材、建材、有色金属、五金、交电、化工、丝绸、百货、棉麻制
品；旅游服务、经济信息咨询、物业管理服务。
（2）实际控制人情况
单位名称：重庆市涪陵区人民政府
主要经营业务或管理活动：履行涪陵区国有资产行政管理职责。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■图像■■
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
股东名称 法人代表 注册资本 成立日期
重庆川东电力集 11,800
团有限责任公司 蒋卫民 万元 1996-07-18
股东名称 主要经营业务或管理活动
火力、水力发供电、电力调度及电力资源
重庆川东电力集 的开发；从事输变电工程设计、安装、调
团有限责任公司 度；电力测试、设计、架线、调校及维
修、热力设备安装、铁合金冶炼等业务。
注：截止2004年12月31日，公司除重庆川东电力集团有限责任公司外，没有其他持
股10%（含10%）以上的法人股东。
5、前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
鸿飞证券投资基金 1,327,051 A股
刘大文 243,000 A股
李辰璇 200,000 A股
郭冬云 185,500 A股
沈美蓉 167,100 A股
赵军 160,000 A股
潘美德 142,100 A股
周渝生 137,000 A股
苗增润 125,000 A股
王侃 124,550 A股
（1）本公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人情况。
（2）公司前十名流通股股东和前十名股东关联关系：公司控股股东与其他股东之
间、未流通法人股东之间、未流通法人股东与流通股股东之间均无关联关系，也不属于
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，未知公司的流通股股
东之间是否存在关联关系或一致行动人情况。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
单位:股
姓名 职务 性别 年龄
何福俊 董事长 男 39
副董事长
罗 强 总经理 男 46
董事
周 东 常务副总经理 男 37
蒋卫民 董事 男 41
彭一洪 董事 男 39
冯广宇 董事 男 49
周文理 董事 男 52
王建波 董事 男 34
冉光珍 董事 女 50
张仁蓉 董事 女 50
张玉敏 独立董事 女 58
孟卫东 独立董事 男 40
周守华 独立董事 男 40
魏静茹 独立董事 女 34
范福珍 独立董事 男 45
刘泽松 监事会召集人 男 40
刘正生 监事 男 55
朱永海 监事 男 38
任跃勇 监事 男 46
夏吉文 监事 男 44
包 伟 监事 女 37
张 健 监事 男 40
墙世余 副总经理 男 54
副总经理
胡炳全 董事会秘书 男 39
曾长元 副总经理 男 50
杨红兵 副总经理 男 38
刘源春 财务总监 男 40
吴德锋 总经济师 男 40
王肇琪 总工程师 男 56
姓名 任期起始日期 任期终止日期
何福俊 2003-08-03 2006-08-03
罗 强 2003-08-03 2006-08-03
周 东 2003-08-03 2006-08-03
蒋卫民 2004-08-16 2006-08-03
彭一洪 2004-08-16 2006-08-03
冯广宇 2003-08-03 2006-08-03
周文理 2003-08-03 2006-08-03
王建波 2003-08-03 2006-08-03
冉光珍 2004-04-30 2006-08-03
张仁蓉 2004-04-30 2006-08-03
张玉敏 2003-08-03 2006-08-03
孟卫东 2003-08-03 2006-08-03
周守华 2003-08-03 2006-08-03
魏静茹 2004-04-30 2006-08-03
范福珍 2004-04-30 2006-08-03
刘泽松 2004-08-16 2006-08-03
刘正生 2003-08-03 2006-08-03
朱永海 2003-08-03 2006-08-03
任跃勇 2003-08-03 2006-08-03
夏吉文 2003-08-03 2006-08-03
包 伟 2003-08-03 2006-08-03
张 健 2004-04-30 2006-08-03
墙世余 2004-08-16 2006-08-03
胡炳全 2003-08-03 2006-08-03
曾长元 2003-08-03 2006-08-03
杨红兵 2004-08-16 2006-08-03
刘源春 2003-08-03 2006-08-03
吴德锋 2003-08-03 2006-08-03
王肇琪 2003-08-03 2006-08-03
姓名 年初持 年末持 股份增 变动
股数 股数 减数 原因
何福俊 0 0 0
罗 强 0 0 0
周 东 0 0 0
蒋卫民 0 0 0
彭一洪 0 0 0
冯广宇 0 0 0
周文理 0 0 0
王建波 0 0 0
冉光珍 0 0 0
张仁蓉 0 0 0
张玉敏 0 0 0
孟卫东 0 0 0
周守华 0 0 0
魏静茹 0 0 0
范福珍 0 0 0
刘泽松 0 0 0
刘正生 0 0 0
朱永海 0 0 0
任跃勇 0 0 0
夏吉文 0 0 0
包 伟 0 0 0
张 健 0 0 0
墙世余 0 0 0
胡炳全 0 0 0
曾长元 0 0 0
杨红兵 0 0 0
刘源春 0 0 0
吴德锋 0 0 0
王肇琪 0 0 0
董事、监事、高级管理人员主要工作经历：
(1)何福俊，1998年9月至2001年10月，任涪陵区政府办公室副主任、党组成员；2
001年10月至2003年6月，任涪陵区水利电力局党委书记、局长，兼重庆川东电力集团有
限责任公司董事长；2003年8月起任重庆涪陵电力实业股份有限公司党委书记、董事长
。
(2)罗强，1997年7月至1999年11月任重庆川东电力集团有限责任公司副总经理兼党
委副书记；1999年12月至2003年8月，任重庆涪陵电力实业股份有限公司董事、副总经
理；2003年8月起任重庆涪陵电力实业股份有限公司党委副书记、副董事长、总经理。
(3)周东，1997年11月至1999年11月任重庆川东电力集团有限责任公司副总经理、
党委委员；1999年12月至2003年8月，任重庆涪陵电力实业股份有限公司董事、副总经
理；2003年8月起任重庆涪陵电力实业股份有限公司董事、常务副总经理。
(4)蒋卫民，1998年11月至2001年12月，任涪陵区水利电力局办公室主任；2001年
12月至2003年7月，任涪陵区水利电力局党委委员、副局长，涪陵区坤源水利开发公司
副总经理，涪陵区水利供水公司董事长、经理；2003年10月至今任重庆川东电力集团有
限责任公司董事长；2004年8月起任重庆涪陵电力实业股份有限公司董事。
(5)彭一洪，1993年3月至2001年12月，任涪陵地区（市、区）政府办公室秘书、科
长；2001年12月至2003年6月，任涪陵区水利电力局党委委员、纪委书记；2003年7月起
任重庆涪陵电力实业股份有限公司党委副书记、2004年8月起任重庆涪陵电力实业股份
有限公司董事。
(6)冯广宇，1996年7月至2004年9月，历任重庆川东电力集团有限责任公司副总经
理、党委委员；2004年10月起任重庆川东电力集团有限责任公司董事、总经理；1999年
12月至2003年8月起任重庆涪陵电力实业股份有限公司董事、副总经理；2003年8月起任
重庆涪陵电力实业股份有限公司董事。
(7)周文理，1999年1月至今，任涪陵有色金属工业公司党委书记、经理，1999年1
2月起至2003年8月，任重庆涪陵电力实业股份有限公司董事；2003年8月起任重庆涪陵
电力实业股份有限公司董事。
(8)王建波，1997年9月至今，任重庆市涪陵川东房地产开发公司副经理，负责全面
工作；2003年8月起任重庆涪陵电力实业股份有限公司董事。
(9)冉光珍，1997年7月至2004年4月，在涪陵有色金属工业公司先后任财务科长、
助理经理，现任党委委员、副经理、副总经理，重庆涪陵电力实业股份有限公司监事；
2004年4月起任重庆涪陵电力实业股份有限公司董事。
(10)张仁蓉，1992年1月至今，任重庆电力教培公司科能公司总经理；1998年1月兼
任重庆市亚东亚电气（集团）有限责任公司副董事长、总经理；1998年5月至今，兼任
重庆泰高开关有限公司董事长、总经理；2001年10月至今，兼任重庆博联变压器有限公
司董事长、总经理；2003年5月至今，任重庆泰高博森有限公司董事长、总经理；2004
年4月起任重庆涪陵电力实业股份有限公司董事。
(11)张玉敏，1983年起在西南政法大学任教，现为西南政法大学法学教授、博士生
导师，西南政法大学知识产权法研究中心主任，兼任重庆市科技顾问团顾问、重庆市仲
裁委员会仲裁员、重庆市高级法院特邀咨询专家；2002年8月起任重庆涪陵电力实业股
份有限公司独立董事。
(12)孟卫东，重庆大学教授、博士生导师、工商管理学院常务副院长、兼任重庆大
学证券研究所副所长、重庆大学—香港中文大学中国企业改革与发展研究中心主任，享
受政府特殊津贴专家，担任重庆百货、深建摩（B）独立董事，2002年8月起任重庆涪陵
电力实业股份有限公司独立董事。
(13)周守华，1998年12月至今调入财政部任中国会计学会常务副秘书长、《会计研
究》副主编，北方交通大学兼职教授、博士生导师；2002年起任中工国际工程股份有限
公司等独立董事；2003年8月起任重庆涪陵电力实业股份有限公司独立董事。
(14)魏静茹，1997年至2000年，在中国平安保险公司组织人事部工作；2000年至2
001年，在中国平安保险公司教育培训部工作，2001年起至今任中央党校学习时报社记
者。2004年4月起任重庆涪陵电力实业股份有限公司独立董事。
(15)范福珍，历任北京高恒赛蒙斯有限公司财务总监、北京一轻住宅开发公司副总
经理、北京同光实业集团有限公司总会计师，2003年起至今，任北京中关村兴业投资管
理公司执行董事；2004年4月起任重庆涪陵电力实业股份有限公司独立董事。
(16)刘泽松，1985年至2003年7月，历任涪陵地区（市）水电勘测设计院副院长、
涪陵区水利电力建筑勘测设计院副院长，涪陵区水利电力建筑勘测设计院院长；2003年
7月起至今，任重庆江河建筑有限责任公司总经理、涪陵三峡水电建筑安装工程公司总
经理；2004年8月起任重庆涪陵电力实业股份有限公司监事会主席（召集人）。
(17)刘正生，1996年6月至1999年12月，任川东电力集团有限责任公司用电处任副
处长、计量所任所长；2000年1月起至今，任重庆涪陵电力实业股份有限公司电力营销
中心副主任；2003年8月起至今任重庆涪陵电力实业股份有限公司职工代表监事。
(18)朱永海，1997年10月至2002年12月，任重庆市涪陵光明电力有限公司财务科科
长；2003年1月至今，任重庆市涪陵光明电力有限公司副经理；2003年6月至今，任重庆
川东房地产开发公司董事；2003年8月起任重庆涪陵电力实业股份有限公司监事。
(19)任跃勇，1998年8月至2003年7月，任川东电力集团有限公司行政后勤处处长、
后勤支部党支部书记；2003年8月起任重庆涪陵电力实业股份有限公司工会主席、纪检
书记、职工代表监事。
(20)夏吉文，历任重庆博联变压器有限公司财务科副科长、科长；现任重庆博联变
压器有限公司财务部经济；2003年8月起任重庆涪陵电力实业股份有限公司监事。
(21)包伟，1986年历任涪陵有色金属工业公司会计、财务科副科长，现任涪陵有色
金属工业公司财务科科长；2003年8月起任重庆涪陵电力实业股份有限公司监事。
(22)张健，1998年12月至1999年7月，任涪陵水资源开发有限公司发展部副主任；
1999年7月至2004年4月，任涪陵堤防工程公司财务处处长；2004年4月起任重庆涪陵电
力实业股份有限公司监事。
(23)墙世余，1999年1月至2004年7月，任重庆川东电力集团有限责任公司党委委员
、工会主席，重庆涪陵电力实业股份有限公司监事会主席；2004年7月起任重庆涪陵电
力实业股份有限公司副总经理。
(24)胡炳全，1996年6月至1999年11月，任川东电力集团有限责任公司计划规划处
处长；1999年12月至2003年8月，任重庆涪陵电力实业股份有限公司证券投资部主任，
董事会秘书；2003年8月起任重庆涪陵电力实业股份有限公司证券投资部主任、董事会
秘书、副总经理。
(25)曾长元，1997年8月至1999年11月，任重庆川东电力集团有限责任公司用电处
处长；1999年12月至2003年8月，任重庆涪陵电力实业股份有限公司电力营销中心主任
、总经理助理；2003年8月起任重庆涪陵电力实业股份有限公司副总经理。重庆涪陵电
力实业股份有限公司2004年年度报告
(26)杨红兵，1997年10月至2004年7月，先后任重庆川东电力集团有限责任公司设
计所副所长、所长，重庆涪陵电力实业股份有限公司副总工程师；2004年7月起任重庆
涪陵电力实业股份有限公司副总经理。
(27)刘源春，1997年7月至1999年11月，任重庆川东电力集团有限责任公司财务处
副处长；1999年12月至2003年7月，任重庆涪陵电力实业股份有限公司财务部副主任，
负责全面工作；2003年8月起任重庆涪陵电力实业股份有限公司财务总监。
(28)吴德锋，1998年7月至2003年5月，任涪陵水资源开发有限公司财务部副主任；
2003年6月至2003年7月，任涪陵水资源开发有限公司董事会秘书；2003年8月起任重庆
涪陵电力实业股份有限公司总经济师。
(29)王肇琪，1996年7月至1999年11月，任川东电力集团有限责任公司副总工程师
、总工程师；1999年12月至2004年8月，任重庆涪陵电力实业股份有限公司董事、总工
程师；2004年8月起任重庆涪陵电力实业股份有限公司总工程程师。
2、在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务
何福俊 重庆川东电力集团有限责任公司 党委书记、董事
罗 强 重庆川东电力集团有限责任公司 董事
蒋卫民 重庆川东电力集团有限责任公司 董事长
冯广宇 重庆川东电力集团有限责任公司 董事、总经理
周文理 重庆市涪陵区有色金属工业公司 经理
冉光珍 重庆市涪陵区有色金属工业公司 副经理
重庆市涪陵川东房地产开发有限
王建波 公司 副总经理
张仁蓉 重庆博联变压器有限公司 董事长
任期起始日期 任期终止日期 是否领取
姓名 酬津贴
何福俊 2004-06-18 2007-06-18 是
罗 强 2004-06-18 2007-06-18 是
蒋卫民 2004-06-18 2007-06-18 是
冯广宇 2004-06-18 2007-06-18 是
周文理 1999-01-16 是
冉光珍 1999-01-16 是
王建波 1997-09-01 是
张仁蓉 2005-01-31 2008-01-31` 是
重庆川东电力集团有限责任公司为公司控股股东，重庆市涪陵区有色金属工业公司
、重庆市涪陵区川东房地产开发有限公司、重庆博联变压器有限公司为公司法人股东。
（二）在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务
罗 强 重庆市耀涪投资有限责任公司 董事长
周 东 重庆市耀涪投资有限责任公司 董事、总经理
刘源春 重庆市耀涪投资有限责任公司 董事、副总经理
杨红兵 重庆市耀涪投资有限责任公司 董事、副总经理
吴德锋 重庆市耀涪投资有限责任公司 董事、副总经理
墙世余 重庆市耀涪投资有限责任公司 监事会召集人
任跃勇 重庆市耀涪投资有限责任公司 监事
任期起始日期 任期终止日期 是否领取
姓名 报酬津贴
罗 强 2004-10-17 2007-10-17 否
周 东 2004-10-17 2007-10-17 否
刘源春 2004-10-17 2007-10-17 否
杨红兵 2004-10-17 2007-10-17 否
吴德锋 2004-10-17 2007-10-17 否
墙世余 2004-10-17 2007-10-17 否
任跃勇 2004-10-17 2007-10-17 否
注：重庆耀涪投资有限责任公司系公司控股子公司。
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：按照涪陵区有关主管部门规定，
由涪陵区有关主管部门先进行公司年度经营业绩考核，再兑现在当年度的年薪报酬
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：《重庆市涪陵区国有独资（控股）
企业经营者年薪制实施办法》的有关规定，确定年薪报酬。
3、报酬情况
单位:万元 币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 135.58
金额最高的前三名董事的报酬总额 31.42
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 46.03
独立董事的津贴 3.00
独立董事参加公司会议的差旅费由公
独立董事的其他待遇 司据实报销。
4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联
单位领取报酬津贴
何福俊 是
蒋卫民 是
彭一洪 是
冯广宇 是
周文理 是
王建波 是
冉光珍 是
张仁蓉 是
刘泽松 是
朱永海 是
夏吉文 是
包 伟 是
张 健 是
在公司领取报酬的董事2名，监事2名，高级管理人员均在公司领取报酬。
5、报酬区间
报酬数额区间 人数
5万元以下 1
12-15万元 8
15-18万元 1
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 离任原因
匡安格 董事 退休
杨荣 董事 工作需要
王肇琪 董事 工作需要
杨登福 董事 工作需要
冉光珍 监事 工作调整
杨晓林 监事 工作需要
郭晓莉 监事 工作需要
墙世余 监事会召集人 工作调整
2004年7月13日，公司第二届五次董事会会议决议，同意冯广宇先生因工作需要辞
去副总经理职务；同意聘任墙世余先生、杨红兵先生为公司副总经理，任期至本届董事
会期满为止。本次董事会决议公告刊登于2004年7月15日的《中国证券报》、《证券日
报》上。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为741人，需承担费用的离退休职工为15人，员工的
结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
行政人员 51
技术人员 98
营销人员 294
财务人员 8
生产人员 229
其他人员 61
合 计 741
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
大专文化及以上 213
大专文化以下 528
合计 741
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国
证券监督管理委员会有关法律法规的要求建立了法人治理结构运作框架和较为健全的企
业内部管理制度，修改了《公司章程》，制订了《公司股东大会议事规则》、《公司董
事会议事规则》、《公司监事会议事规则》、《公司总经理工作细则》、《公司信息披
露管理办法》、《公司投资者关系管理制度》，加强管理，依法经营，规范运作。
1、关于股东和股东大会
公司根据《公司章程》、《上市公司股东大会规范意见》和《公司股东大会议事规
则》的有关规定，召集、召开公司股东大会，平等对待公司所有股东，保证每位股东享
有同等知情权，能够充分行使表决权。
2、关于控股股东与上市公司
公司具有独立完整的主营业务及自主经营能力，公司控股股东严格规范自己的行为
，没有超越股东大会直接或间接干预公司生产经营和决策范围，公司与控股股东在人员
、资产、财务、机构和业务等方面彼此完全分开和独立，各自独立核算，独立承担责任
风险，公司董事会、监事会和内部管理机构均独立运作。
3、关于董事和董事会
公司按照《公司法》、《公司章程》的有关规定召集召开了七次董事会，公司董事
严格根据《上市公司法理准则》、《公司董事会议事规则》等规定出席董事会，勤勉尽
职地履行董事职责；推荐选举公司独立董事、董事，董事选举已采用累计投票制；公司
董事会人数、人员构成符合法律、法规的要求。公司根据首次公开发行A股前对中国证
监会的承诺，增加了两名独立董事，使独立董事达到董事会总人数的三分之一，满足了
中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要求；公司独立董事严格
按《公司法》、《公司章程》及中国证监会有关规定积极参加董事会会议，参与公司决
策，维护和体现了中小股利益，并对董事提名、对外投资、关联交易等重大事项发表了
独立意见。
4、关于监事和监事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定程序推荐选举监事，公司监事
按照《公司章程》、《公司监事会议事规则》等有关规定，定期召开监事会会议，列席
公司董事会会议，履行对公司董事、高级管理人员的履职监督、财务检查等，发表监事
意见，维护公司及全体股东的合法权益。
5、关于绩效评价和激励约束机制
公司根据《重庆市涪陵区国有独资（控股）企业经营者管理年薪制实施办法》有关
要求，建立了公司高级管理人员与经营责任、经营风险、经营绩效挂钩的绩效评价标准
和激励约束机制。
6、关于信息披露和透明度
公司严格按中国证监会、上海证券交易所有关规则制订了《公司信息披露管理办法
》、《公司投资者关系管理制度》，认真履行上市公司职责，开展信息披露工作，指定
《中国证券报》、《证券日报》为公司信息披露的报纸，确保公司信息披露真实、准确
、完整、及时，提高信息披露透明度，构建多层次的信息披露渠道；加强同投资者之间
的沟通与良性互动，接待股东来访和咨询，开展长期稳定的投资者关系管理工作，切实
保证公司全体投资者平等的获得公司有关信息。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席
姓 名 董事会次数 （次） （次） （次）
张玉敏 7 7 0 0
孟卫东 7 7 0 0
周守华 7 6 1 0
魏静茹 4 3 1 0
范福珍 4 4 0 0
独立董事 备 注
姓 名
张玉敏 自2003年8月3日起任职
孟卫东 自2003年8月3日起任职
周守华 自2003年8月3日起任职
魏静茹 自2004年4月30日起任职
范福珍 自2004年4月30日起任职
报告期内，公司独立董事严格按《公司法》、《公司章程》及中国证监会有关规定
积极参加董事会会议，尽职尽责，参与公司决策，维护了中小股东利益，并对董事提名
选举、对外投资及关联交易等重大事项发表客观、公允的独立意见。报告期内，独立董
事对公司有关事项未提出异议。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提
出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
（1）业务方面：公司主营业务突出，业务结构完整，独立自主经营，与控股股东
之间不存在同业竞争，关联交易严格遵循市场原则，定价公平、公允、合理。
（2）人员方面：公司在劳动人事、工资管理等方面与控股股东完全独立；公司总
经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取报酬，未在控股
股东或关联单位担任除董事以外的领导职务和领取报酬。
（3）资产方面：公司与控股股东产权关系明确，拥有完整独立地方电网，拥有电
力调度经营权，与控股股东之间不存在资产占有、交差，房屋租赁手续齐备，符合有关
法律规定。
（4）机构方面：公司董事会、监事会、经营管理层机构独立，职责明确；生产经
营管理部门设置科学合理，独立行使职权，不受控股股东及其他任何单位或个人的干预
，不存在混合经营、合署办公等情形。
（5）财务方面：公司拥有独立的财务部门、财务人员和独立的银行帐号，建立了
独立的会计核算体系和完善的财务管理制度，依法独立纳税，财务方面完全独立于控股
股东。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
公司根据《重庆市涪陵区国有独资（控股）企业经营者管理年薪制实施办法》有关
要求，对公司高级管理人员实行年薪制，建立了公司高级管理人员与经营责任、经营风
险、经营绩效挂钩的绩效评价标准和激励约束机制。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1、股东大会的通知、召集、召开情况：
公司2004年3月30日发出通知，此次股东大会于2004年4月30日在重庆市涪陵区望州
路100号宏声度假村会议室召开，出席会议的股东及股东授权代表5人，代表股份10800
0000股，占公司股份总数160000000股的67.50%，公司董事、监事、高级管理人员、保
荐代表人及见证律师出席了出席了会议，公司何福俊董事长主持会议，符合《公司法》
、《公司章程》的规定。
股东大会通过的决议及披露情况：
（1）审议通过了《公司2003年度董事会工作报告》。
（2）审议通过了《公司2003年度监事会工作报告》。
（3）审议通过了《公司2003年度财务决算报告》。
（4）审议通过了《公司2003年度利润分配的预案》。
（5）审议通过了《关于修改公司章程的议案》。
（6）审议通过了《关于聘请2004年度财务审计机构的议案》。
（7）审议通过了《关于设立公司董事会基金的议案》。
（8）审议通过了《关于增补公司独立董事的议案》。
（9）审议通过了《关于调整公司部分董事的议案》。
（10）审议通过了《关于调整公司部分监事的议案》。
2、选举更换公司董事监事情况：
（1）选举魏静茹女士为公司独立董事，任期至本届董事会期满为止。
（2）选举范福珍先生为公司独立董事，任期至本届董事会期满为止。
（3）同意匡安格女士董事因退休辞去公司董事职务。
（4）同意杨荣先生董事因工作变更辞去公司董事职务。
（5）选举张仁蓉女士为公司董事，任期至本届董事会期满为止。
（6）选举冉光珍女士为公司董事，任期至本届董事会期满为止。
（7）同意冉光珍女士因工作需要辞去监事职务。
（8）同意郭晓莉女士因工作需要辞去监事职务。
（9）同意杨晓琳女士因工作需要辞去监事职务。
（10）选举张健先生为公司第二届监事，任期至本届监事会期满为止。
公司年度股东大会决议公告已于2004年5月10日刊登在《中国证券报》、《证券日
报》上。
其中：在审议上述议案中，公司采用累积投票制表决通过第（8）、（9）项议案中
关于增补独立董事、更换董事的选举；此次股东大会经北京市天驰律师事务所张忱律师
现场见证并出具法律意见书。
（二）临时股东大会情况
1、临时股东大会的通知、召集、召开情况：
公司2004年7月15日发出通知，此次股东大会于2004年8月16日在重庆市涪陵区望州
路100号宏声度假村会议室召开，出席会议的股东及股东授权代表4人，代表股份103,0
90,000股，占公司股份总数160,000,000股的64.43%；公司董事、监事、高级管理人员
、保荐代表人及见证律师出席了会议，公司董事长委托副董事长罗强先生主持会议，符
合《公司法》、《公司章程》的规定。
股东大会通过的决议及披露情况：
（1）审议《关于公司股东大会议事规则的议案》；
（2）审议《关于公司董事会议事规则的议案》；
（3）审议《关于公司监事会议事规则的议案》；
（4）审议《关于公司股东大会对董事会授权范围的议案》；
（5）审议《关于归还涪陵李渡110千伏变电站工程项目前期垫付资金的议案》；
（6）审议《关于归还涪陵秋月门（大堤）110千伏变电站工程项目前期垫付资金的
议案》；
（7）审议《关于王肇琪先生、杨登福先生辞去公司董事的议案》；
（8）审议《关于推选蒋卫民先生、彭一洪先生为公司董事的议案》；
（9）审议《关于墙世余先生辞去公司监事的议案》；
（10）审议《关于推选刘泽松先生为公司监事的议案》。
2、选举更换公司董事、监事情况：
（1）同意王肇琪先生因工作需要，辞去公司董事职务。
（2）同意杨登福先生因工作需要，辞去公司董事职务。
（3）选举蒋卫民先生为公司董事，任期至本届董事会期满为止。
（4）选举彭一洪先生为公司董事，任期至本届董事会期满为止。
（5）同意墙世余先生因工作调整，辞去公司监事职务。
（6）选举刘泽松先生为公司监事，任期至本届监事会期满为止。
公司临时股东大会决议公告已于2004年8月17日刊登在《中国证券报》、《证券日
报》上。
其中：在审议上述议案中，关于第（5）、（6）项议案，公司在本次A股发行前，
为了满足公司主营业务发展需要，已通过自筹资金启动实施了两个项目，为满足生产经
营对流动资金的需要，将该两项目前期垫付资金从募股资金专户划转到流动资金帐户，
履行审批程序和信息披露；公司采用累积投票制表决通过第（8）项议案中关于更换董
事的选举；此次股东大会经北京市天驰律师事务所张忱律师现场见证并出具法律意见书
。
八、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司积极应对国家宏观调控政策，努力缓解电煤供求短缺导致电力供需
紧张矛盾，满足涪陵全区居民生活、社会发展和经济建设的用电需要。精心组织涪陵及
周边地区的水电、火电电源上网，优化电力调度，提高调度效率，加强需求侧引导，维
护电网安全运行，加强电量负荷预测，按照“有保有限”的原则，制订“迎峰度夏”、
“迎峰度冬”等应急预案，缓解网内电力紧张状况，确保涪陵电网安全稳定运行，保证
电力正常有序供应，网内电力需求呈现持续稳定快速增长。本年度，公司完成供电量1
3.8亿千瓦时，同比增长14.97%，完成售电量13.04亿千瓦时，同比增长16.98%，电网综
合线损率为5.72%，同比下降一个百分点，公司主营业务继续保持快速健康增长。
报告期内，公司加强企业内部基础管理，实施电力经济性调度，合理安排设备运行
与检修，多方组织和优先吸纳水电电源上网运行，优化和改善购电成本结构；实施差异
化营销管理策略，大力开拓新兴电力市场，努力确保全区居民生活、重要工业企业和商
贸流通业供电；加强供电可靠性和线损管理，加强抄表收费管理，规范抄表业务，整顿
抄表秩序，加大电费清缴和催收力度；加强财务管理，推行成本预算，控制费用支出，
合理利用募集资金，优化融资结构，降低融资成本，提高资金营运效率；争建市级文明
先进单位，提高优质服务水平，提升行业综合服务质量水平，增强服务核心竞争力，不
断提高公司经营盈利能力。本年度，完成主营业务收入44,625.32万元，同比增长16.0
6%，实现主营业务净利润2,534.62万元，经营活动产生的现金流量净额2,276.95万元，
公司主营业务经营业绩稳定良好。
报告期内，公司按照“超前规划、适时建设”的发展原则，加快了电网建设和改造
力度，加强电网与电源、输电与配电同步建设和协调发展，优化和完善了涪陵电网网架
结构布局，提高了涪陵电力覆盖密度，加大陈旧设备和老化线路的改造、检修、维护和
管理力度，通过主营业务资产收购，建立了涪陵电网同重庆、贵州及周边重点电源之间
的专用输变线路通道，增强了电网安全稳定性，提高了电网供电能力。截止2004年12月
31日，公司总资产为58,372.39万元，净资产为47,818.52万元，公司主营业务资产质量
优良，电网整体运行能力增强。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
公司所属行业为电力供应业，主要经营范围为电力供应与销售，电力资源开发及信
息咨询服务，商贸信息咨询服务（不含国家有专项管理规定的项目）。报告期内，公司
主营业务电力供应持续快速健康增长，经营业绩稳定良好。
(2)主营业务分行业情况表
单位:元 币种:人民币
分行业 主营业务收入 占主营业务收入
比例(%)
电力供应业 446,253,172.74 100.00
其中:关联交易
合计 446,253,172.74 /
内部抵消 /
合计 446,253,172.74
分行业 主营业务利润 占主营业务利润
比例(%)
电力供应业 54,599,856.78 100.00
其中:关联交易
合计 54,599,856.78 /
内部抵消 /
合计 54,599,856.78 100.00
(3)主营业务分产品情况表
单位:元 币种:人民币
分产品 主营业务收入 占主营业务收
入比例(%)
电力 446,253,172.74 100.00
其中:关联交易
合计 446,253,172.74 /
内部抵消 /
合计 446,253,172.74 100.00
占主营业务利
分产品 主营业务利润 润比例(%)
电力 54,599,856.78 100.00
其中:关联交易
合计 54,599,856.78 /
内部抵消 /
合计 54,599,856.78 100.00
(4)主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
占主营业务收
分地区 主营业务收入 入比例(%)
涪陵区 446,253,172.74 100.00
其中:关联交易
合计 446,253,172.74 /
内部抵消 /
合计 446,253,172.74 100.00
占主营业务利
分地区 主营业务利润 润比例(%)
涪陵区 54,599,856.78 100.00
其中:关联交易
合计 54,599,856.78 /
内部抵消 /
合计 54,599,856.78 100.00
注1：公司系地方电网企业，根据重庆市经济委员会签发的《供电营业许可证》（
编号渝J-002号）规定，公司主营业务电力供应全部集中于涪陵区行政区域内。
注2：公司主营业务电力供应由火电、水电两大部分构成。报告期内，完成购电量
13.8亿千瓦时，其中：水电上网电量6.6亿千瓦时，占总购电量47.83%；火电上网电量
7.2亿千瓦时，占总购电量52.17%。
(5)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明
由于国内电力供应业实行许可证管理，对涪陵区行政区域内的供电业务全部由公司
独立经营管理。
(6)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本
电力供应业 446,253,172.74 388,191,493.29
电力 446,253,172.74 388,191,493.29
分行业或分产品 毛利率(%)
电力供应业 12.24
电力 12.24
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
单位:万元 币种:人民币
公司名称 业务性质 主要产品或服务
从事项目投资、投资咨询；水资
重庆市耀涪投资 投资、实 源、土地、旅游、交通项目的开
有限责任公司 体经营 发；国内贸易。
注册资本 资产规模 净利润
重庆市耀涪投资
有限责任公司 3,200 3,200 0
重庆市耀涪投资有限责任公司系本公司控股子公司，经公司第二届五次董事会批准
投资3,000万元，持有其93.75%股权，该公司于2004年10月22日在重庆市工商行政管理
局注册登记设立。报告期内，该公司未产生效益。目前，该公司正在按计划有序开展生
产经营活动。
3、主要供应商、客户情况
单位:万元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 31,182.00 占采购总额比重 79.84
前五名销售客户销售金额合计 21,373.50 占销售总额比重 47.90
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
（1）公司是以水电为优势的地方电网企业，水电具有明显的季节性、周期性特征
，由于网内电力需求量增长幅度较大，需要大量购进火电电量满足网内电力供应，电煤
供需短缺紧张矛盾导致火电电价上涨，购电成本费用增加，直接制约着公司经济效益的
提高。为此，公司将加强丰都、武隆、贵州道真等周边地区水电站上网组织力度，发展
低价电源；加强电力调度管理，提高调度效率，优化上网电源电量比例结构；强化需求
侧管理，引导避峰、错峰用电，维护电网安全稳定运行；开展优质服务创新，改善服务
质量，提高服务水平，紧紧抓住电力需求紧张的发展机遇，努力保证网内电力供应，增
加电力供应量，抵消负面影响因素，全面提高公司经济效益。
（2）公司是区域性地方电网企业，主要客户用电量比重偏大，前五位主要客户用
电量占本年度公司总售电量56.05%，存在一定程度的主要客户依赖性。为此，公司将大
力推行差异化营销管理策略，开拓新兴电力市场，逐步提高网内居民生产用电和商业用
电比例，建立合理的工业、商业、居民用电客户结构，降低主要客户用电比例，从而减
少公司对一些主要客户的用电依赖。
（三）公司投资情况
报告期内公司投资额为5,949.86万元人民币，比上年增加3,410.13万元人民币，增
加的比例为134.27％。
1、募集资金使用情况
公司于2004年年通过首次发行募集资金24,348.162万元人民币，已累计使用4,729
.81万元人民币，其中本年度已使用4,729.81万元人民币，尚未使用19,618.352万元人
民币，尚未使用募集资金公司均存放在当地银行所开设的募集资金专用帐户上。
报告期内，公司严格根据首次公开发行社会公众股披露的《招股说明书》承诺的投
资项目按计划使用募集资金，加紧未建设项目前期准备工作，加快已建设项目投资力度
，确保募集资金项目按期建成投产，发挥经济效益。
2、承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
拟投入 是否变 实际投入
承诺项目名称 金额 更项目 金额
涪陵秋月门（大堤）110KV变电
站工程 3,200 否 1,666.61
涪陵李渡110KV变电站工程 4,700 否 1,479.91
涪陵董家湾110KV变电站工程 5,600 否 5.50
涪陵城市电网建设与改造工程 4,000 否 1,577.79
涪陵公园110KV变电站工程 3,000 否 0.00
组建重庆市光华重大科技有限
责任公司 3,800 否 0.00
合计 24,300 / 4,729.81
实际 是否符合 是否符合预
承诺项目名称 预计收益 收益 计划进度 计收益
涪陵秋月门（大堤）110KV变电
站工程 473.37 0.00 是
涪陵李渡110KV变电站工程 377.65 0.00 是
涪陵董家湾110KV变电站工程 677.85 0.00 是
涪陵城市电网建设与改造工程 432.51 0.00 是
涪陵公园110KV变电站工程 542.69 0.00 是
组建重庆市光华重大科技有限
责任公司 802.00 0.00 是
合计 3,306.07 0.00 / /
（1）涪陵秋月门（大堤）110KV变电站工程，项目拟投入3,200万元人民币，实际
投入1,666.61万元人民币，处于全面建设阶段。
（2）涪陵李渡110KV变电站工程，项目拟投入4,700万元人民币，实际投入1,479.
91万元人民币，一期工程已建成试运行，二期工程处于全面建设阶段阶段。
（3）涪陵董家湾110KV变电站工程，项目拟投入5,600万元人民币，实际投入5.50
万元人民币，正在进行前期准备工作。
（4）涪陵城市电网建设与改造工程，项目拟投入4,000万元人民币，实际投入1,5
77.79万元人民币，处于全面建设建设阶段。
（5）涪陵公园110KV变电站工程，项目拟投入3,000万元人民币，实际投入0.00万
元人民币，正在进行前期准备工作。
（6）组建重庆市光华重大科技有限责任公司，项目拟投入3,800万元人民币，实际
投入0.00万元人民币，正在进行前期准备工作。
注:涪陵秋月门（大堤）110KV变电站工程项目、涪陵李渡110KV变电站工程项目：
公司在本次A股发行前，为了加快两个募集资金项目建设需要，已通过自筹资金投入了
项目前期工程，为了满足公司生产经营对流动资金的需要，经公司第二届五次董事会审
议通过，并经公司2004年第一次临时股东大会批准，同意用募集资金归还两个项目前期
垫付的1600万元、1384.69万元资金，把两项目所垫付的资金从募集资金专户划转到公
司流动资金账户。
上述两项目的募集资金划转，公告信息披露于2004年7月15日、2004年8月17日的《
中国证券报》、《证券日报》上。
3、非募集资金项目情况
（1）白塔变电站110KV间隔工程，公司出资167.76人民币投资该项目，已建成投入
运行，项目未产生效益。
（2）北拱35千伏开关站工程，公司出资115.16人民币投资该项目，已建成投入运
行，项目未产生效益。
（3）白塔-白涛110KV线路工程，公司出资378.55人民币投资该项目，已建成投入
运行，项目未产生效益。
（4）大溪河开关站工程，公司出资157.22人民币投资该项目，已建成投入运行，
项目未产生效益。
（5）其他零星工程项目，公司出资401.36人民币投资该项目，已建成投入运行，
项目未产生效益。
（四）报告期内公司财务状况经营成果分析
单位:元 币种:人民币
项目名称 期末数 期初数
总资产 583,723,848.67 290,792,074.61
主营业务利润 54,599,856.78 52,320,145.68
净利润 25,408,226.72 26,416,309.77
现金及现金等价物净增加额 237,203,761.72 -19,186,002.14
股东权益 478,185,228.35 208,440,229.73
增减幅度
项目名称 增减额 （％）
总资产 292,931,774.06 100.74
主营业务利润 2,279,711.10 4.36
净利润 -1,008,083.05 -3.82
现金及现金等价物净增加额 256,389,763.86 1,336.34
股东权益 269,744,998.62 129.41
(1)总资产变化的主要原因是主要是本年度公司发行了52,000,000股人民币普通股
（A股），扣除发行手续费用后实际到位募集资金增加所致。
(2)主营业务利润变化的主要原因是主营业务售电量增加，主营业务利润增加所致
。
(3)净利润变化的主要原因是主营业务构成中火电购电量增加，购电成本增加，净
利润略有下降。
(4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是主要是本年度公司发行了52,00
0,000股人民币普通股（A股），募集资金增加所致。
(5)股东权益变化的主要原因是主要是本年度公司发行了52,000,000股人民币普通
股（A股）,募集资金增加，以及主营业务净利润增加所致。
（五）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明
1、电煤供应短缺及价格上涨对公司经营的影响
预计2005年电煤短缺紧张矛盾在短期内得不到根本性缓解，电煤价格有可能持续上
涨，对网内火电机组正常运行和成本控制带来巨大压力，网内电力需求继续保持稳定快
速增长态势，将直接影响公司的电力正常有序供应和购电成本费用控制。为此，公司将
加大对丰都、武隆、贵州道真等周边地区小水电上网组织力度，优化电力调度，提高调
度效率，改善网内水电、火电的供电结构，充分发挥网内水电资源优势，缓解电煤供应
短缺及价格上涨对公司生产经营造成的影响。
2、煤电联动机制对公司经营的影响
国家发展和改革委员会《关于建立煤电价格联运机制意见的通知》（发改价格 [2
004]2909号）实行煤电价格联动，上网电价按照电网经营企业输配电价格保持相对稳定
的原则，相应调整电网企业对用户的销售电价。煤电联动机制的启动实施，将会在一定
程度上缓解煤价上涨制约网内火电机组正常运行及电力供需紧张矛盾，有利于公司电网
长期安全稳定运行和电力有序供应。
（六）新年度经营计划
2005年，公司将积极应对国家宏观调控政策、煤电联动机制和电力体制改革深化推
进等生产经营环境，紧紧抓住网内电力需求持续稳定快速增长的发展机遇，树立科学发
展观，全面加快涪陵电网发展，力争建成坚强一流地方电网；加强企业内部基础管理，
确保电网安全稳定运行，保证全区电力有序供应，转变经济增长方式，实施集约化管理
，通过提高电力调度效率，优化水电、火电上网结构，充分发挥涪陵电网优势；推行财
务成本预算管理，健全内控机制，规范抄表业务，加强电费收缴，严控费用开支，降低
经营成本；大力开展优质服务，实施差异化营销策略，开拓居民生活用电、商业用电，
改善售电结构，全面提高企业经济效益；加大以电力项目为重点的资本运作力度，通过
电源项目开发与建设，扩大电网电源装机容量，增强电网安全稳定供电保障能力；努力
保证公司主营业务持续稳定健康增长，推动公司各项事业全面进步。
（七）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
本年度，公司共召开七次董事会，会议的召集、召开符合《公司法》、《公司章
程》、《公司董事会议事规则》的有关规定。
①2004年1月15日，公司召开了2004年第二届董事会第一次会议，本次会议应出席
董事13人，实到董事13人，会议符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，本次会议
审议通过了如下议案:
（1）审议通过了《关于公司2003年度总经理工作的议案》；
（2）审议通过了《关于公司2003年度董事会工作报告的议案》；
（3）审议通过了《关于公司2003年度财务决算的议案》；
（4）审议通过了《关于公司2003年度利润分配的预案》；
（5）审议批准了公司首次公开发行社会公众股（A股）股票发行额度由6000万股调
减为5200万股的决议案；
（6）会议决定于2004年4月30日召开2003年度股东大会，将上述二至四项议案提交
公司2003年度股东大会审议。
②2004年3月28日，公司召开了第二届三次董事会,本次会议应到董事13人，实到董
事11人，匡安格董事因退休提出辞去董事职务委托冯广宇董事代为行使表决权，杨荣董
事因工作变更提出辞去董事职务没有参加会议，公司部分监事、高级管理人员及保荐代
表人列席了会议，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，本次会议审议通过如下
议案:
（1）审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议案》；
（2）审议通过了《关于聘请2004年度财务审计机构的议案》；
（3）审议通过了《关于设立董事会基金的议案》；
（4）审议通过了《关于增补公司独立董事的议案》；
（5）审议通过了《关于调整部分董事的议案》；
（6）审议通过了《关于委任董事会证券事务代表的议案》；
（7）审议通过了《关于召开2003年度股东大会的议案》。
③2004年4月19日，公司以通讯方式召开了第二届四次董事会会议，会议应发出董
事表决票13张，实到收到董事表决票11张，匡安格女士、杨荣先生两位董事因提出辞去
董事职务没有进行表决投票，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，本次会议审
议通过了公司2004年1季度报告。
④2004年7月13日，公司召开了第二届五次董事会会议，会议应到董事15人，实到
董事11人，张仁蓉女士、王建波先生、周文理先生三位董事因工作原因未参加会议，分
别委托罗强先生、冯广宇先生、冉光珍女士三位董事代为行使表决权，独立董事周守华
先生因工作原因未参加会议，委托独立董事张玉敏女士代为行使表决权，公司部分监事
、高级管理人员、保荐代表人列席了会议，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定
，本次会议审议通过了如下议案:
（1）审议通过了《关于公司股东大会议事规则的议案》；
（2）审议通过了《关于公司董事会议事规则的议案》；
（3）审议通过了《关于公司总经理工作细则的议案》；
（4）审议通过了《关于公司信息披露管理办法的议案》；
（5）审议通过了《关于公司投资者关系管理制度的议案》；
（6）审议通过了《关于公司股东大会对董事会授权范围的议案》；
（7）审议通过了《关于公司董事会对董事长、总经理授权范围的议案》；
（8）审议通过了《关于投资筹建“重庆涪陵□□有限责任公司”的议案》；
（9）审议通过了《关于归还涪陵李渡变电站工程项目前期垫付资金的议案》；
（10）审议通过了《关于归还涪陵秋月门（大堤）变电站工程项目前期垫付资金的
议案》；
（11）审议通过了《关于王肇琪先生、杨登福先生辞去公司董事的议案》；
（12）审议通过了《关于推选蒋卫民先生、彭一洪先生为公司董事的议案》；
（13）审议通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》；
（14）审议通过了关于召开公司2004年第一次临时股东大会的议案。
⑤2004年8月16日，公司召开了第二届六次董事会，会议应到董事15人，实到董事
10人，公司董事长何福俊先生委托副董事长罗强先生代为行使表决权并主持会议，董事
张仁蓉女士、王建波先生、周文理先生分别委托董事罗强先生、冯广宇先生、冉光珍女
士代为行使表决权，独立董事魏静茹女士委托独立董事范福珍先生代为行使表决权，公
司部分监事、高级管理人员列席了会议，符合《公司法》、《公司章程》、《公司董事
会议事规则》的有关规定，本次会议审议通过了《关于公司2004年半年度报告和半年度
报告摘要的议案》。
⑥2004年10月18日，公司以通讯方式召开了公司第二届七次董事会会议，会议应
发出董事表决票15张，实收到董事表决票15张，符合《公司法》、《公司章程》、《公
司董事会议事规则》的有关规定，本次会议审议通过了本公司2004年第3季度报告。
⑦2004年12月16日，公司以通讯方式召开了第二届八次董事会会议，本次会议发
出董事表决票15张,实际收回董事表决票15张，符合《公司法》、《公司章程》、《公
司董事会议事规则》的有关规定，本次会议审议通过了《关于本公司出资958.43万元收
购重庆川东电力集团有限责任公司土坎发电厂110KV变电站设备及建筑物资产的议案》
。
会议决议公告刊登于《中国证券报》、《证券日报》上。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会严格履行《公司法》和《公司章程》规定的履行法定职权，
以勤勉尽责的态度对股东利益负责，认真执行股东大会通过的各项决议。
（1）公司董事会根据2001年12月26日召开2001年第一次临时股东大会《关于申请公
开发行6,000万股A股并上市的议案》的决议及授权，按照《公司法》、《证券法》及《
公司章程》等有关法律、法规的规定和要求，本着股东利益最大化的原则，结合公司募
股资金项目需要实际，经公司2004年第二届董事会第一次会议审议批准首次公开发行社
会公众股（A股）股票发行额度由6,000万股调减为5,200万股，公司董事会在授权范围
内成功申报完成了首次公开发行5,200万股人民币普通股股票发行上市工作。
（2）公司董事会根据2003年度股东大会决议，对本年度实现的净利润执行了不分配
，也未实施公积金转增股本方案，把所实现的净利润根据生产经营需要补充了流动资金
。
（3）公司董事会根据2003年度股东大会决议聘请重庆天健会计师事务所有限责任公
司为本公司2004年度财务审计机构，并按授权事宜决定并支付了会计师的报酬。
此外，公司董事会还根据股东大会决议，按现代企业制度要求，结合《公司法》及
中国证监会有关规定，修改完善了《公司章程》，制定实施了公司规范运作的一系列公
司治理制度，建立健全了内部管理体制，为公司的规范运作奠定了坚实基础。
（八）利润分配或资本公积金转增预案
经重庆天健会计师事务所有限公司审计，公司2004年实现净利润25,408,226.72元
，根据《公司法》和《公司章程》的规定，按10%提取法定盈余公积金2,534,617.96元
，按5%提取法定公益金1,267,308.98元，加上以前年度未分配利润45,752,190.60元，
可供股东分配的利润67,358,490.38元。
公司第二届九次董事会会议审议决定，以公司2004年度总股本160,000,000股为基
数向全体股东每10股派发现金股利人民币2.00元（含税），合计派发现金32,000,000元
，尚未分配利润35,358,490.38元，结转以后年度分配。公司本次不进行公积金转赠股
本。
（九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
关于重庆涪陵电力实业股份有限公司控股股东及其他关联方
资金占用的专项说明
重天健函[2005]15号
重庆涪陵电力实业股份有限公司全体股东：
我们接受委托对重庆涪陵电力实业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004年年
度会计报表进行审计，并出具了重天健审[2005]169号标准无保留意见审计报告。根据
中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56号《关于规
范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，我们将2
004年度贵公司控股股东及其他关联方占用资金的情况专项说明如下：
一、截止2004年12月31日，贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况：
与公司 对应的会计
关联方名称 关系 科目 年初余额
经营性占用：
重庆川东电力集团 (应)预付账
有限责任公司 母公司 款 1,548,978.04
重庆川东电力集团
有限责任公司 母公司 其他应收款 1,252,084.48
重庆川东电力集团 受同一母 预付账款 0
新妙电力公司 公司控制
重庆市明宇送变电 受同一母 预付账款 174,220.00
工程有限公司 公司控制
重庆市明宇送变电 受同一母 其他应收款 92,809.51
工程有限公司 公司控制
重庆川东电力集团 受同一母 0 0
青烟洞电厂 公司控制
重庆川东电力集团 受同一母 0 0
焦石电力公司 公司控制
重庆博联变压器有 本公司发 0 0
限公司 起人
关联方名称 全年借方累计额 全年贷方累计额
经营性占用：
重庆川东电力集团
有限责任公司 119,993,858.42 103,354,469.02
重庆川东电力集团
有限责任公司 0 54,952.05
重庆川东电力集团
新妙电力公司 530,000.00 380,000.00
重庆市明宇送变电
工程有限公司 1,588,941.00 1,402,269.76
重庆市明宇送变电
工程有限公司 0 92,809.51
重庆川东电力集团
青烟洞电厂 0 0
重庆川东电力集团
焦石电力公司 0 0
重庆博联变压器有
限公司 0 0
关联方名称 年末余额 占用方式 占用原因
经营性占用：
重庆川东电力集团
有限责任公司 18,188,367.44 采购 预付购电款
销售
重庆川东电力集团
有限责任公司 1,197,132.43 材料 经营周转占用
重庆川东电力集团
新妙电力公司 150,000.00 采购 经营周转占用
重庆市明宇送变电
工程有限公司 360,891.24 工程款 经营周转占用
重庆市明宇送变电
工程有限公司 0 工程款 经营周转占用
重庆川东电力集团
青烟洞电厂 0
重庆川东电力集团
焦石电力公司 0
重庆博联变压器有
限公司 0
二、2004年度贵公司控股股东及其他关联方偿还占用资金情况：
关联方名称 与公司关系 对应的会计科目
经营性占用：
应(预)付账款
重庆川东电力集团有
限责任公司 母公司 其他应收款
重庆川东电力集团新 受同一母公司
妙电力公司 控制 预付账款
预付账款
重庆市明宇送变电工 受同一母公司控制 其他应收款
程有限公司
关联方名称 偿还金额 偿还方式
经营性占用：
重庆川东电力集团有 103,354,469.02 购电款已结算
限责任公司 54,952.05 抵购固定资产款
重庆川东电力集团新 380,000.00 购电款已结算
妙电力公司 1,402,269.76 购电款已结算
重庆市明宇送变电工 92,809.51 工程款已结算
程有限公司
重庆天健会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：张凯
中国 重庆 中国注册会计师：李斌
二○○五年四月五日
注:公司与控股股东重庆川东电力集团有限责任公司的资金往来是为了积极应对电
煤供需紧缺矛盾，搞好电煤储运，确保电力正常供应，向重庆川东电力集团有限责任公
司预付电煤采购资金，公司在电费结算中相互抵扣，截止2004年12月31日，关联方资金
往来余额为18,188,367.44元，将通过电费结算抵扣，不会对公司财务状况、经营成果
造成负面影响。
（十）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
公司独立董事按照中国证监会、国有资产监督管理委员会联合颁布的《关于规范上
市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文
）的要求，对公司2004年度关联方资金往来及对外担保进行了核查，一致认为：公司按
照证监发 [2003]56号文要求，经股东大会批准修改了《公司章程》，增加了对外担保
事项的规定，进一步规范了公司与控股股东及其他关联方的资金往来，有效控制了公司
对外担保风险，保护了公司广大投资者合法权益；截止2004年12月31日，公司除正常合
理的经营性资金往来外，公司与控股股东及其他关联方之间不存在违规占用公司资金行
为，公司与控股股东及其他关联方之间不存在直接或间接对外担保事项。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、2004年1月15日，公司召开了2004年第一次监事会会议，应到监事9人，实到监
事7人，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定：（1）审议通过了公司2003年度监
事会工作报告的议案；（2）审议通过了公司2003年度财务决算报告的议案；（3）审议
通过了公司2003年度利润分配预案的议案。
2、2004年3月28日，公司召开了第二届三次监事会会议，应到监事9人，实到监事
7人，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定：审议通过了《关于调整公司部分监
事的议案》，同意冉光珍、郭晓莉、杨晓林三位监事因工作需要辞去公司监事职务；同
意推选张健先生为公司第二届监事候选人，任期至本届监事会期满为止。
3、2004年7月13日，公司召开了第二届四次监事会会议，应到监事7人，实到监事
7人，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定：（1）审议通过了《关于墙世余先生
辞去公司监事的议案》；（2）审议通过了关于推选刘泽松先生为公司第二届监事会候
选人的议案；（3）审议通过了《关于的议案》。
4、2004年8月16日，公司召开了第二届五次监事会会议，应到监事7人，实到监事
7人，符合《公司法》、《公司章程》、《公司监事会议事规则》的有关规定：（1）审
议通过了《关于选举刘泽松先生为公司第二届监事会召集人的议案》；（2）审议通过
了《关于公司2004年半年度和半年度报告摘要的议案》。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
本年度，公司监事会依据国家法律法规，对公司股东大会、董事会的召集召开程序
、决议事项，对公司董事会执行股东大会决议情况，对公司高级管理人员执行职务情况
，以及公司内部管理制度进行了认真检查和全面监督。公司监事会认为，公司董事会在
报告期内能严格按照《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《公司章程》等法
律法规，决策程序合法，运作规范，建立和完善内部控制制度、管理制度，股东大会的
各项决议得到切实履行，公司董事及高级管理人员在执行公务时没有违反法律法规、公
司章程的规定，没有损害公司利益、股东利益的行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
本年度，公司监事会及时了解公司生产经营及财务情况，审核了公司董事提交的的
季度、半年度、年度财务报告及其他文件。公司监事会认为，公司财务活动、财务报表
的编制符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关规定，各期财务报告客观、真
实地反映了公司的财务状况和经营成果，重庆天健会计师事务所有限责任公司为公司2
004年度出具了标准无保留意见的审计报告，审计意见客观公正。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
本年度，公司严格按照首次公开发行社会公众股所披露的《招股说明书》的承诺使
用募集资金，实际投入与承诺投资计划相符合。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
2004年12月16日，公司第二届八次董事会审议批准公司收购重庆川东电力集团有限
责任公司土坎发电厂110KV变电站设备及建筑物资产，协议收购价格为958.43万元。该
项交易价格以资产评估机构评估价值为基础、双方协商一致确定，交易价格公允合理，
不存在内幕交易及损害公司利益、股东利益的情况。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
公司上述资产收购交易行为属于关联交易，根据公司制定的《公司关联交易规则》
，在关联交易过程中，双方在平等、自愿、公正、合理基础上，遵循客观、公允的市场
定价原则，不存在损害公司利益、股东利益的情况。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、收购资产情况
2004年11月30日，重庆涪陵电力实业股份有限公司向公司控股股东购买重庆川东电
力集团有限责任公司土坎发电厂110千伏变电站设备及建筑物资产，该资产的帐面价值
为819.42万元人民币，评估价值为958.43万元人民币，实际购买金额为958.43万元人民
币，本次收购价格的确定依据是双方按评估基准日的评估净值作为交易价格，该事项已
于2004年12月18日刊登在《中国证券报》、《证券日报》上。本次资产收购符合公司主
营业务发展，有利于提高电力调度效率，减少与控股股东之间的关联交易，本次资产收
购金额较少，对公司财务状况和经营成果影响不大，已完成收购。
本次资产收购于2004年12月16日经公司第二届八次董事会会议批准。收购该资产是
为了完善涪陵电网骨干网架，建立涪陵至贵州沿线各水电站之间的专用输变电通道，便
于本公司组织武隆、贵州道真沿线的小水电站上网，提高电力调度效率，减少与控股股
东之间的关联交易。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、购买商品、接受劳务的重大关联交易
关联交易 关联交易 关联交易
关联方 内容 定价原则 价格 关联交易金额
重庆川东电力集
团有限责任公司 电力采购 市场原则 0.315 8,019.24
重庆川东电力集
团青烟洞电厂 电力采购 市场原则 0.182 1,278.20
重庆川东电力集
团新妙电力有限公司 电力采购 市场原则 0.204 103.02
重庆川东电力集
团焦石电力有限公司 电力采购 市场原则 0.217 13.37
重庆川东电力集 土地使用
团有限责任公司 权租赁、
房 屋 租 市场原则 532.15 100.00
重庆市明宇送变 赁、综合服
务线路安
电工程有限公司 装、维护等
市场原则 313.07 100.00
占同类
交易额 结算 对公司利润
关联方 的比重(％) 方式 市场价格 的影响
重庆川东电力集 均价0.323 对公司利润
团有限责任公司 17.97 转帐 元/千瓦时 有积极影响
重庆川东电力集 均价0.230 对公司利润
团青烟洞电厂 2.86 转帐 元/千瓦时 有积极影响
重庆川东电力集
团新妙电力有限 均价0.230 对公司利润
公司 0.23 转帐 元/千瓦时 有积极影响
重庆川东电力集
团焦石电力有限 均价0.230 对公司利润
公司 0.03 转帐 元/千瓦时 有积极影响
重庆川东电力集
团有限责任公司 100.00 转帐
重庆市明宇送变
电工程有限公司 100.00 转帐
由于发电与供电环节密不可分，公司向关联方购电是持续生产不可或缺的重要组成
部分。通过向关联方购电能获取价格低廉、清洁环保、丰富的小水电上网电量，能增强
本公司的竞争优势；公司与关联方建立相对稳定的电力供应关系，是公司电网持续稳定
、安全有序运行的重要保证。
公司与关联方发生日常关联交易属正常的生产经营需要，关联交易定价遵循了公平
、公允的市场原则和交易条件，不存在损害公司利益和中小股东利益的行为。
2、资产、股权转让的重大关联交易
本公司向控股股东重庆川东电力集团有限责任公司购买土坎发电厂110KV变电站设
备及建筑物资产，交易的金额为958.43万元人民币，定价的原则是以评估机构评估净值
作为双方的交易价格，资产的帐面价值为819.42万元人民币，资产的评估价值为958.4
3万元人民币，该事项已于2004年12月18日刊登在《中国证券报》、《证券日报》上。
本次关联交易于2004年12月16日经公司第二届八次董事会批准，与本次交易有利害
关系的关联董事进行了回避表决，公司独立董事发表了独立意见，认为该项关联交易符
合本公司主营业务发展,有利于提高电力调度效率，减少与控股股东之间的关联交易，
交易定价公允、公平、合理，符合有关法律、法规及公司章程的规定，不存在损害本公
司及中、小股东利益的情况。
（四）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本年度公司无托管事项。
2、承包情况
本年度公司无承包事项。
3、租赁情况
本年度公司无租赁事项。
4、担保情况
本年度公司无担保事项。
5、委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
1、本报告期内，新签署的并网协议、供用电合同有：
（1）公司于2004年3月4日和涪陵区涌泉电力有限公司签订了《并网协议》：对方
总装机容量3台共1500千瓦从其10KV输电线路经公司南坨变电站10KV侧并入涪陵电网，
向公司提供电力，购电量按照实际供应的合格电量计算，购电价格按照物价部门规定的
现行电价执行，并随物价文件规定调整。合同有效期限为十年，期满无新协议的继续生
效执行。
（2）公司于2004年3月18日和武隆县蔡家沟水力发电站、武隆县双溪沟水力发电站
共同签订了《过、并网协议书》：对方总装机容量640KV千瓦从其35KV线路至公司中堡
湾变电站并网，向公司提供电力，购电量按照实际供应的合格电量计算，购电价格按照
物价部门规定的现行电价执行，并随物价文件规定调整。合同有效期限四年半时间，期
满无新协议的继续生效执行。
（3）公司于2004年4月13日和武隆县土坎镇宋石沟电站签订了《并网协议》：对方
总装机容量3台共1500千瓦从其10KV输电线路经土坎四级站至中堡湾变电站并入涪陵电
网，向公司提供电力，购电量按照实际供应的合格电量计算，购电价格按物价部门规定
的现行电价执行。合同有效期限十年，期满无新协议的继续生效执行。
（4）公司于2004年4月27日和武隆县陆池水力发电厂签订了《并网协议》：对方总
装机容量2台共445千瓦从其10KV输电线路经公司白马变电站并入涪陵电网，向公司提供
电力，购电量按照实际供应的合格电量计算，购电价格按物价部门规定的现行电价执行
。合同有效期限十年，期满无新协议的继续生效执行。
（5）公司于2004年5月8日和重庆市涪陵回力实业发展有限公司签订了《并网协议
》：对方总装机容量3台共1500千瓦从其10KV输电经公司南坨变电站10KV侧并入涪陵电
网，向公司提供电力，购电量按照实际供应的合格电量计算，购电价格按照物价部门规
定的现行电价执行，并随物价文件规定调整。合同有效期限为十年，期满无新协议的继
续生效执行。
（6）公司于2004年5月11日和武隆县两河口水力发电站签订了《并网协议》：对方
总装机容量2台共800千瓦从其10KV输电线路经公司关滩线10KV线路至中堡湾变电站并入
涪陵电网，向公司提供电力，购电量按照实际供应的合格电量计算，购电价格按照物价
部门规定的现行电价执行，并随物价文件规定调整。合同有效期限十年，期满无新协议
的继续生效执行。
（7）公司于2004年7月21日和重庆市涪陵区烟厂河电力有限公司签订了《并网协议
》：对方总装机容量2台共600千瓦从其10KV输电线路经公司的焦石变电站10KV侧并入涪
陵电网，向公司提供电力，购电量按照实际供应的合格电量计算，购电价格按照物价部
门规定的现行电价执行，并随物价文件规定调整。合同有效期限十年，期满无新协议的
继续生效执行。
（8）公司于2004年9月3日和重庆市涪陵区况家沟水电开发有限公司签订了《并网
协议》：对方总装机容量2台325千瓦从其10KV输电线路经公司焦石变电站10KV侧并入涪
陵电网，向公司提供电力，购电量按照实际供应的合格电量计算，购电价格按照物价部
门规定的现行电价执行，并随物价文件规定调整。合同有效期限十年，期满无新协议的
继续生效执行。
（9）公司于2004年9月6日和道真大标水水电站签订了《并网协议》：对方总装机
容量3台共1200千瓦从其10KV输电线路经公司鸭江大溪河开电站110KV侧并入涪陵电网，
向公司提供电力，购电量按照实际供应的合格电量计算，购电价格按照物价部门规定的
现行电价执行，并随物价文件规定调整。合同有效期限十年，期满无新协议的继续生效
执行。
（10）公司于2004年11月2日和重庆市涪陵光明电力有限公司签订了《并网协议》
：对方总装机容量2台共2500千瓦从其35KV升压站经公司北拱35KV开关站并入涪陵电网
，向公司提供电力，购电量按照实际供应的合格电量计算，购电价格按照物价部门规定
的现行电价执行，并随物价文件规定调整。合同有效期限十年，期满无新协议的继续生
效执行。
（11）公司于2004年1月8日和重庆新涪食品有限公司签订了《供用电合同》：由公
司白拱35千伏开关站新涪线35千伏专用线路向重庆新涪食品有限公司售电，对方受电变
压器容量为3台共计7500千伏安，以用电计量装置的记录作为对方计算电费的依据，电
价按物价部门规定的现行电价执行，并随物价文件规定调整。
（12）公司于2004年3月20日和重庆市东升铝业股份有限公司签订了《供用电合同
》：由公司白塔110千伏变电站铝厂线35千伏专用线路向重庆市东升铝业股份有限公司
售电，对方受电变压器容量为11台共计1875500千伏安，以用电计量装置的记录作为对
方计算电费的依据，电价按物价部门规定的现行电价执行，并随物价文件规定调整。
（13）公司于2004年5月9日和重庆市涪陵嘉盛实业有限责任公司签订了《供用电合
同》：由公司大桥变电站矿粉厂线10千伏专用线路向重庆市涪陵嘉盛实业有限责任公司
售电，对方受电变压器容量为2485千伏安，以用电计量装置的记录作为对方计算电费的
依据，电价按物价部门规定的现行电价执行，并随物价文件规定调整。
（14）公司于2004年5月14日和重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司签订了《供用电
合同》：由公司江东变电站建陶线35千伏专用线路向重庆市涪陵建筑陶瓷集团有限公司
售电，对方受电变压器容量为7台共计8000千伏安，以用电计量装置的记录作为对方计
算电费的依据，电价按物价部门规定的现行电价执行，并随物价文件规定调整。
（15）公司于2004年11月2日和重庆国通新型建材有限公司签订了《供用电合同》
：由公司马鞍至义和变电站35KV马义线T线路向重庆国通新型建材有限公司售电，对方
受电变压器容量为2台共计3515千伏安，以用电量装置的记录作为对方计算电费的依据
，电价按物价部门规定的现行电价执行，并随物价文件规定调整。
（16）公司于2004年12月29日和国营川东造船厂签订了《供用电合同》：由公司李
渡变电站I回10KV线路向国营川东造船厂售电，对方变压器容量为3台共计1940千伏安，
以用电量装置的记录作为对方计算电费的依据，电价按物价部门规定的现行电价执行，
并随物价文件规定调整。
2、公司的借款合同
（1）公司于2004年4月30日和中国农业银行重庆市涪陵分行营业部签订了《借款合
同》，借款金额950万元，用于生产流动资金，借款期限为一年，借款利率为年利率5.
31%。
（2）公司于2004年6月29日和中国农业银行重庆市涪陵分行营业部签订了《借款合
同》，借款金额980万元，用于生产流动资金，借款期限为一年，借款利率为年利率5.
31%。
（3）公司于2004年8月20日和中国工商银行重庆枳城支行签订了《流动资金借款合
同》，借款金额1,000万元，用于生产流动资金，借款期限为一年，借款利率为年利率
5.31%。
（4）公司于2004年9月27日和中国农业银行重庆市涪陵分行营业部签订了《借款合
同》，借款金额1,000万元，用于生产流动资金，借款期限为一年，借款利率为年利率
5.31%。
（5）公司于2004年10月18日和中国银行重庆涪陵分行签订了《人民币借款合同（
短期）》，借款金额2,400万元，用于生产流动资金，借款期限为一年，借款利率为年
利率5.31%。
3、其他合同
（1）公司于2004年1月和天同证券有限责任公司签订了《保荐协议书》。
（2）公司于2004年7月1日和重庆川东电力集团有限责任公司签订了《土地使用权
租赁合同》，公司向重庆川东电力集团有限责任公司租赁位于涪陵区境内及武隆县境内
的十七宗土地的使用权，租赁土地面积69180.07平方米，年租金按重庆市政府关于重庆
市国有土地使用权基准地价公示价格的规定和涪陵区国土局的土地出租测算标准为45元
/平方米，年租金共计311.31万元，年租金价格每三年根据物价指数和当地土地价格变
动情况进行调整，租赁期限为30年。
（3）公司于2004年7月1日和重庆川东电力集团有限责任公司签订了《房屋租赁合
同》，公司向重庆川东电力集团有限责任公司租赁位于重庆市涪陵区望州路20号的办公
楼第5、6、7、8、16、17共七层及时代广场B幢第7层办公室，建筑面积共计3356.70平
方米，年租金按涪陵区房管局房屋交易市场的办公房屋租市场平均价格每月30元/平方
米，年租金120.8412万元，年租金价格每三年可以根据物价指数和当地办公楼租赁价格
变动情况进行调整，租赁期限为6年。
（4）公司于2004年7月1日和重庆川东电力集团有限责任公司签订了《综合服务协
议书》，公司接受重庆川东电力集团有限责任公司综合服务，包括建筑物维修与管理、
车辆租赁与管理、绿化养护等服务项目，年服务费100万元，协议有效期限6年。
（五）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
（1）报告期内，公司首次社会公众股发行前向中国证监会承诺按《关于上市公司
建立独立董事制度的指导意见》的有关规定，公司独立董事人数应达到董事总数的三分
之一。本次A股发行上市后，经公司第二届五次董事会决议，并经公司2003年度股东大
会批准，新增了两名独立董事，公司独立董事人数现为五位，使之符合有关规定。
（2）2004年7月，公司与重庆川东电力集团有限责任公司签定了土地使用权租赁合
同、房屋租赁合同、综合服务协议，与这些合同或协议相关的承诺事项均得到认真执行
。
（六）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任重庆天健会计师事务所有限责任
公司为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约35万元人民币，截止本
报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了4年审计服务。
（七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评
及证券交易所的公开谴责。
（八）其它重大事项
报告期内公司无其他重大事项。
十一、财务会计报告
（一）审计报告
审计报告
重天健审[2005]169号
重庆涪陵电力实业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的重庆涪陵实业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004年12月
31日的资产负债表和合并资产负债表、2004年度的利润及利润分配表和合并利润及利润
分配表，以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的
责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成
果和现金流量。
重庆天健会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：张
凯
中国 重庆 中国注册会计师：李斌
二OO五年四月五日
（二）财务报表
资产负债表
2004年12月31日
编制单位:重庆涪陵电力实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注
合并 母公司
流动资产：
货币资金 五、1
短期投资
应收票据 五、2
应收股利
应收利息
应收账款 五、3 六、1
其他应收款 五、3 六、1
预付账款 五、4
应收补贴款
存货 五、5
待摊费用 五、6
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 五、7 六、2
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 五、8
减：累计折旧 五、8
固定资产净值
减：固定资产减值准备 五、8
固定资产净额
工程物资
在建工程 五、9
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合
计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
流动负债：
短期借款 五、10
应付票据 五、11
应付账款 五、12
预收账款
应付工资 五、13
应付福利费
应付股利
应交税金 五、14
其他应交款 五、15
其他应付款 五、12
预提费用 五、16
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 五、17
减：已归还投资
实收资本（或股本）净
额
资本公积 五、18
盈余公积 五、19
其中：法定公益金
未分配利润 五、20
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权
益）合计
负债和所有者权益（或
股东权益）总计
项目 合并
流动资产： 期初数 期末数
货币资金
短期投资 31,193,728.96 268,397,490.68
应收票据
应收股利 1,812,000.00
应收利息
应收账款
其他应收款 27,704,183.85 23,218,362.96
预付账款 3,733,181.86 6,268,769.92
应收补贴款 18,114,688.04 20,179,779.16
存货 2,706,800.86 2,438,575.00
待摊费用 249,300.63 318,000.70
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计 85,513,884.20 320,820,978.42
长期投资：
长期股权投资 12,000,000.00
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
其中：股权投资差额 12,000,000.00
固定资产：
固定资产原价 278,153,911.41 334,400,857.85
减：累计折旧 97,066,959.25 109,974,726.07
固定资产净值 181,086,952.16 224,426,131.78
减：固定资产减值准备 803,482.00 803,482.00
固定资产净额 180,283,470.16 223,622,649.78
工程物资
在建工程 24,994,720.25 27,280,220.47
固定资产清理
固定资产合计 205,278,190.41 250,902,870.25
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合
计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 290,792,074.61 583,723,848.67
流动负债：
短期借款 40,500,000.00 63,300,000.00
应付票据 7,000,000.00
应付账款 21,793,070.51 16,743,526.25
预收账款
应付工资 2,004,721.17 1,026,763.15
应付福利费 1,994,637.44 2,724,069.31
应付股利
应交税金 5,656,598.72 -1,200,122.28
其他应交款 453,257.99 -64,023.52
其他应付款 9,034,346.56 14,009,580.07
预提费用 915,212.49
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 82,351,844.88 103,539,792.98
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 82,351,844.88 103,539,792.98
少数股东权益 1,998,827.34
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 108,000,000.00 160,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净
108,000,000.00 160,000,000.00
额
资本公积 40,832,813.49 233,169,585.39
盈余公积 13,855,225.64 17,657,152.58
其中：法定公益金 4,618,408.55 5,885,717.53
未分配利润 45,752,190.60 67,358,490.38
拟分配现金股利 32,000,000.00
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权
益）合计
负债和所有者权益（或 208,440,229.73 478,185,228.35
股东权益）总计
290,792,074.61 583,723,848.67
母公司
项目
期初数 期末数
流动资产：
货币资金 31,193,728.96 248,455,234.18
短期投资
应收票据 1,812,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 27,704,183.85 23,218,362.96
其他应收款 3,733,181.86 7,240,842.72
预付账款 18,114,688.04 19,179,779.16
应收补贴款
存货 2,706,800.86 2,438,575.00
待摊费用 249,300.63 318,000.70
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计 85,513,884.20 300,850,794.72
长期投资：
长期股权投资 29,982,410.16
长期债权投资
长期投资合计 29,982,410.16
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 278,153,911.41 334,400,857.85
减：累计折旧 97,066,959.25 109,974,726.07
固定资产净值 181,086,952.16 224,426,131.78
减：固定资产减值准备 803,482.00 803,482.00
固定资产净额 180,283,470.16 223,622,649.78
工程物资
在建工程 24,994,720.25 27,207,119.47
固定资产清理
固定资产合计 205,278,190.41 250,829,769.25
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合
计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 290,792,074.61 581,662,974.13
流动负债：
短期借款 40,500,000.00 63,300,000.00
应付票据 7,000,000.00
应付账款 21,793,070.51 16,743,526.25
预收账款
应付工资 2,004,721.17 1,026,763.15
应付福利费 1,994,637.44 2,724,069.31
应付股利
应交税金 5,656,598.72 -1,200,122.28
其他应交款 453,257.99 -64,023.52
其他应付款 9,034,346.56 14,009,580.07
预提费用 915,212.49
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 82,351,844.88 103,539,792.98
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 82,351,844.88 103,539,792.98
少数股东权益
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 108,000,000.00 160,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净
108,000,000.00 160,000,000.00
额
资本公积 40,832,813.49 233,169,585.39
盈余公积 13,855,225.64 17,657,152.58
其中：法定公益金 4,618,408.55 5,885,717.53
未分配利润 45,752,190.60 67,296,443.18
拟分配现金股利 32,000,000.00
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权
益）合计 208,440,229.73 478,123,181.15
负债和所有者权益（或
股东权益）总 290,792,074.61 581,662,974.13
公司法定代表人:何福俊 主管会计工作负责人:罗强
会计机构负责人:刘源春
利润及利润分配表
2004年
编制单位:重庆涪陵电力实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注
合并 母公司
一、主营业务收入 五、21 六、3
减：主营业务成本 五、21 六、3
主营业务税金及附加 五、22
二、主营业务利润
加：其他业务利润
减:营业费用
管理费用
财务费用 五、23
三、营业利润
加：投资收益 六、4
补贴收入
营业外收入 五、24
减：营业外支出 五、25
四、利润总额
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福
利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项目 合并
本期数 上期数
一、主营业务收入 446,253,172.74 384,513,553.27
减：主营业务成本 388,191,493.29 329,349,674.72
主营业务税金及附加 3,461,822.67 2,843,732.87
二、主营业务利润 54,599,856.78 52,320,145.68
加：其他业务利润 345,204.32 3,500.16
减:营业费用
管理费用 22,640,749.64 19,548,558.88
财务费用 883,718.25 1,889,908.04
三、营业利润 31,420,593.21 30,885,178.92
加：投资收益 6,278.32
补贴收入
营业外收入 263,050.46 496,098.04
减：营业外支出 1,265,044.19 309,543.78
四、利润总额 30,418,599.48 31,078,011.50
减：所得税 5,011,545.42 4,661,701.73
减：少数股东损益 -1,172.66
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润 25,408,226.72 26,416,309.77
加：年初未分配利润 45,752,190.60 23,298,327.30
其他转入
六、可供分配的利润 71,160,417.32 49,714,637.07
减：提取法定盈余公积 2,534,617.96 2,641,630.98
提取法定公益金 1,267,308.98 1,320,815.49
提取职工奖励及福
利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 67,358,490.38 45,752,190.60
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
损以“-”号填列) 67,358,490.38 45,752,190.60
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项目 母公司
本期数 上期数
一、主营业务收入 446,253,172.74 384,513,553.27
减：主营业务成本 388,191,493.29 329,349,674.72
主营业务税金及附加 3,461,822.67 2,843,732.87
二、主营业务利润 54,599,856.78 52,320,145.68
加：其他业务利润 345,204.32 3,500.16
减:营业费用
管理费用 22,673,352.84 19,548,558.88
财务费用 894,399.75 1,889,908.04
三、营业利润 31,377,308.51 30,885,178.92
加：投资收益 -17,589.84 6,278.32
补贴收入
营业外收入 263,050.46 496,098.04
减：营业外支出 1,265,044.19 309,543.78
四、利润总额 30,357,724.94 31,078,011.50
减：所得税 5,011,545.42 4,661,701.73
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润 25,346,179.52 26,416,309.77
加：年初未分配利润 45,752,190.60 23,298,327.30
其他转入
六、可供分配的利润 71,098,370.12 49,714,637.07
减：提取法定盈余公积 2,534,617.96 2,641,630.98
提取法定公益金 1,267,308.98 1,320,815.49
提取职工奖励及福
利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 67,296,443.18 45,752,190.60
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
损以“-”号填列) 67,296,443.18 45,752,190.60
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:何福俊 主管会计工作负责人:罗强
会计机构负责人:刘源春
现金流量表
2004年
编制单位:重庆涪陵电力实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 五、26
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 五、26
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
合并数
项目
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 530,823,178.11
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 22,456,091.47
现金流入小计 553,279,269.58
购买商品、接受劳务支付的现金 417,808,891.18
支付给职工以及为职工支付的现金 36,641,491.81
支付的各项税费 43,413,175.09
支付的其他与经营活动有关的现金 32,646,225.08
现金流出小计 530,509,783.16
经营活动产生的现金流量净额 22,769,486.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产而收回的现金 3,050.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 3,050.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
投资所支付的现金 40,212,570.23
支付的其他与投资活动有关的现金 12,000,000.00
现金流出小计 52,212,570.23
投资活动产生的现金流量净额 -52,209,520.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 245,481,620.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 2,000,000.00
借款所收到的现金 75,300,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 2,280,000.00
现金流入小计 323,061,620.00
偿还债务所支付的现金 52,550,160.10
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,717,664.37
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,150,000.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 56,417,824.47
筹资活动产生的现金流量净额 266,643,795.53
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 237,203,761.72
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 25,408,226.72
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -1,172.66
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 1,726,353.45
固定资产折旧 13,113,423.33
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -68,700.07
预提费用增加（减：减少） -915,212.49
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益) 3,050.00
固定资产报废损失 137,751.49
财务费用 2,717,664.37
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 268,225.86
经营性应收项目的减少(减：增加) -15,590,279.50
经营性应付项目的增加(减：减少) -4,029,844.08
其他
经营活动产生的现金流量净额 22,769,486.42
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 268,397,490.68
减：现金的期初余额 31,193,728.96
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 237,203,761.72
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 530,823,178.11
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 22,445,171.47
现金流入小计 553,268,349.58
购买商品、接受劳务支付的现金 417,808,891.18
支付给职工以及为职工支付的现金 36,641,491.81
支付的各项税费 43,413,175.09
支付的其他与经营活动有关的现金 32,622,331.58
现金流出小计 530,485,889.66
经营活动产生的现金流量净额 22,782,459.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产而收回的 3,050.00
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 3,050.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
40,167,800.23
现金
投资所支付的现金 30,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 70,167,800.23
投资活动产生的现金流量净额 -70,164,750.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 243,481,620.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 75,300,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 2,280,000.00
现金流入小计 321,061,620.00
偿还债务所支付的现金 52,550,160.10
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,717,664.37
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,150,000.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 56,417,824.47
筹资活动产生的现金流量净额 264,643,795.53
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 217,261,505.22
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 25,346,179.52
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 1,788,400.65
固定资产折旧 13,113,423.33
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -68,700.07
预提费用增加（减：减少） -915,212.49
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益) 3,050.00
固定资产报废损失 137,751.49
财务费用 2,717,664.37
投资损失（减：收益） 17,589.84
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 268,225.86
经营性应收项目的减少(减：增加) -15,624,399.50
经营性应付项目的增加(减：减少) -4,001,513.08
其他
经营活动产生的现金流量净额 22,782,459.92
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 248,455,234.18
减：现金的期初余额 31,193,728.96
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 217,261,505.22
公司法定代表人:何福俊 主管会计工作负责人:罗强
会计机构负责人:刘源春
合并资产减值表
2004年
编制单位:重庆涪陵电力实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期
增加数
坏账准备合计 2,979,066.36 1,726,353.45
其中：应收账款 2,740,778.16 1,564,507.40
其他应收款 238,288.20 161,846.05
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 4,276.65
其中：库存商品
原材料 4,276.65
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 803,482.00
其中：房屋、建筑物
机器设备 803,482.00
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 3,786,825.01
本期减少数
项目 合计 期末余额
坏账准备合计 4,705,419.81
其中：应收账款 4,305,285.56
其他应收款 400,134.25
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 4,276.65
其中：库存商品
原材料 4,276.65
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 803,482.00
其中：房屋、建筑物
机器设备 803,482.00
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 5,513,178.46
公司法定代表人:何福俊 主管会计工作负责人:罗强
会计机构负责人:刘源春
母公司资产减值表
2004年
编制单位:重庆涪陵电力实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期
增加数
坏账准备合计 2,979,066.36 1,788,400.65
其中：应收账款 2,740,778.16 1,564,507.40
其他应收款 238,288.20 223,893.25
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 4,276.65
其中：库存商品
原材料 4,276.65
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 803,482.00
其中：房屋、建筑物
机器设备 803,482.00
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 3,786,825.01
本期减少数
项目 合计 期末余额
坏账准备合计 4,767,467.01
其中：应收账款 4,305,285.56
其他应收款 462,181.45
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 4,276.65
其中：库存商品
原材料 4,276.65
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 803,482.00
其中：房屋、建筑物
机器设备 803,482.00
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 5,575,225.66
公司法定代表人:何福俊 主管会计工作负责人:罗强
会计机构负责人:刘源春
股东权益增减变动表
2004年
编制单位:重庆涪陵电力实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 本期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 108,000,000
本期增加数 52,000,000
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本） 52,000,000
本期减少数
期末余额 160,000,000
二、资本公积
期初余额 40,832,813.49
本期增加数 192,336,771.9
其中：资本（或股本）溢价 191,481,620
接受捐赠非现金资产准备 855,151.90
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 233,169,585.39
三、法定和任意盈余公积
期初余额 9,236,817.09
本期增加数 2,534,617.96
其中：从净利润中提取数
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 11,771,435.05
其中：法定盈余公积 11,771,435.05
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 4,618,408.55
本期增加数 1,267,308.98
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 5,885,717.53
五、未分配利润
期初未分配利润 45,752,190.60
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 25,408,226.72
本期利润分配 3,801,926.94
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 67,358,490.38
一、实收资本（或股本） 上期数
期初余额 108,000,000
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本）
本期减少数
期末余额 108,000,000
二、资本公积
期初余额 40,832,813.49
本期增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 40,832,813.49
三、法定和任意盈余公积
期初余额 6,595,186.11
本期增加数 2,641,630.98
其中：从净利润中提取数 2,641,630.98
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 9,236,817.09
其中：法定盈余公积 9,236,817.09
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 3,297,593.06
本期增加数 1,320,815.49
其中：从净利润中提取数 1,320,815.49
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 4,618,408.55
五、未分配利润
期初未分配利润 23,298,327.30
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 26,416,309.77
本期利润分配 3,962,446.47
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 45,752,190.60
公司法定代表人:何福俊 主管会计工作负责人:罗强 会计机构负责人:刘源
春
（三）会计报告附注
会计报表附注
一、公司简介
重庆涪陵电力实业股份有限公司（原名为重庆涪陵电力铝业股份有限公司，以下简
称“本公司”或“公司”）系经重庆市人民政府渝府[1999]214号文件批准，由重庆川
东电力集团有限责任公司以其经营性净资产（主要是电网资产及相关负债）折价入股、
其他发起人以现金出资，共同发起设立的股份有限公司。2001年11月22日，经重庆市工
商行政管理局变更登记，公司更名为重庆涪陵电力实业股份有限公司。2004年2月17日
，公司向社会公开发行人民币普通股5,200万元，并于2004年3月3日在上海证券交易所
挂牌上市交易。公司注册资本为人民币16,000万元，其中国有法人股10,295万元，占总
股本的64.34%；社会法人股505万元，占总股本的3.16%；社会公众股5,200万元，占总
股本的32.50%。
公司经营范围：电力供应、销售，电力资源开发及信息咨询服务，商贸信息咨询服
务（不含国家专项管理规定的项目）。公司法定代表人为何福俊先生。
公司地址：重庆市涪陵区人民东路17号。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初中国人民银行公布的基准
汇率和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月
末时，将外币账户外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人
民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的
，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用
资本化的原则进行处理。
6、现金等价物的确定标准
将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金
额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7、短期投资核算方法
能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资确认为短期投资，短期
投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收
益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。
期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按投资类别市价低于成本的差额计提短
期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
（1）坏账确认标准
因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款
项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。对确
实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。
（2）坏账损失核算方法
采用备抵法核算坏账损失。
（3）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例
期末时，按余额百分比法与个别认定法组合对应收款项（包括应收账款和其他应收
款）计提坏账准备：a.余额百分比法计提比例为6%；b.对于确实难以收回的应收款项，
按该应收款项的账面余额与估计可收回金额的差额个别认定计提坏账准备。
9、存货核算方法
（1）存货分类
存货分为库存材料（包含低值易耗品）、燃料。
（2）存货盘存制度
存货实行永续盘存制。
（3）存货计价方法和摊销方法
存货采用实际成本核算，发出时按加权平均法结转成本。低值易耗品领用时一次摊
销。
（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法
期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现
净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的
产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计
提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他
股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。
对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但
具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本
总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不
具有重大影响的，采用成本法核算。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益
份额的差额作为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份
额的借方差额，按一定期间摊销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平
均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按10年平均摊销。对于初始投资成本
小于应享有被投资单位所有者权益份额的贷方差额，若该差额发生于2003年3月17日之
前，则按上述同一原则分期平均摊销，对于2003年3月17日及以后新发生的股权投资贷
方差额，作为资本公积处理。初次投资和追加投资产生的股权投资差额按批分别计算，
自“关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答（四）”发布之日起按以下情
况区别处理：
A、初次和追加投资产生的股权投资差额均为借方的，分别按规定的摊销年限摊销
。但对金额较小的追加投资借方差额并入原借方差额按剩余年限一并摊销；
B、初次投资为借方差额，追加投资为贷方差额的，以追加投资产生的贷方差额为
限冲减尚未摊销完的借方差额余额，未冲减完的借方或贷方差额分别按规定年限继续摊
销或计入资本公积；
C、初次投资为贷方差额且已计入资本公积，追加投资为借方差额的，以初次投资
产生的贷方差额为限冲减追加投资产生的借方差额，未冲减完的借方差额按规定年限分
期摊销；
D、初次投资为贷方差额且按规定摊销计入损益，追加投资为借方差额的，借方差
额与尚未摊销完的贷方差额余额进行抵销，抵销后的差额按规定期限摊销。
（2）长期债权投资
持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确
认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。
债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发
生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当
期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置
债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。
债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的
差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券
利息收入时摊销。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法
期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可
收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额
计提长期投资减值准备。
11、委托贷款核算方法
按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项，确认为委托贷款，按实际委托的贷款
金额计价。委托贷款根据规定的利率按期计提应收利息，计入当期损益；如发生计提的
利息到期不能收回的，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
期末时，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按单项委托贷款本金高
于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。
12、固定资产核算方法
（1）固定资产的标准
同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有
；②使用年限超过1年；③单位价值超过2000元。
（2）固定资产计价
按其取得时的成本作为入账价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险
等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两
者中较低者作为租入资产的入账价值。
（3）固定资产分类和折旧方法
采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净
残值率如下：
固定资产类别 估计经济使用年限(年) 年折旧率(%)
房屋 20-40 2.43-4.85
建筑物 18-20 4.85-5.39
通用设备 6-9 10.78-16.17
传导设备 9-30 3.23-10.78
运输设备 6 16.17
配电设备 5-20 4.85-19.40
通讯及微机 8 12.13
调校设备 8-18 5.39-12.13
非生产设备 3-18 5.39-32.33
固定资产类别 预计净残值率
房屋 3
建筑物 3
通用设备 3
传导设备 3
运输设备 3
配电设备 3
通讯及微机 3
调校设备 3
非生产设备 3
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定
资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率
和折旧额。
（4）固定资产减值准备确认标准和计提方法
期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、
长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其
账面价值的差额提取固定资产减值准备。
13、在建工程核算方法
在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。
期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金
额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。
14、借款费用核算方法
（1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅
助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。
（2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发
生，b.借款费用已经发生，c.为使资产达到预定可使用状态所必需的购建活动已经开始
；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，
并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法如下：
每一会计期间利息 至当期末止购建固定资产
＝ 资本化率
累计支出加权平均数
的资本化金额
15、无形资产核算方法
（1）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的
、没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。
（2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销
期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限，
则不应超过10年。
（3）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无
形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形
资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。
16、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销
。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，应将尚未摊销的该项目的摊余
价值全部转入当期损益。
筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生
产经营当月一次转入损益。
17、预计负债核算方法
如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中反映为预
计负债。（1）该义务是公司承担的现实义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益
流出公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
18、应付债券核算方法
应付债券按照实际的发行价格总额计价。债券发行价格总额与债券面值总额的差额
，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销。
19、收入确认原则
销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施
控制；
（3）与交易相关的经济利益能够流入本公司；
（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。
鉴于电力销售的特殊性，公司按照用户电表计量的实际用电量和物价部门核准的电
价计算并确认该收入的实现。
20、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
21、会计政策、会计估计的变更
根据《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（四）》的规定，
公司变更了以下会计政策：
（1）对于已经计提了减值准备的固定资产，由于价值恢复使得其可收回金额大于
账面价值，而转回以前期间已计提的减值准备时，由原来在不超过原已计提的固定资产
减值准备范围内转回而改为首先按不考虑减值因素情况下应计提的累计折旧与账面累计
折旧的差额冲销已计提的固定资产减值准备，增加累计折旧，再按固定资产可收回金额
与不考虑减值因素情况下计算确定的固定资产账面净值两者中较低者，与价值恢复前的
固定资产账面价值之间的差额转回固定资产减值准备。
（2）对于已经计提了减值准备的无形资产，由于表明其发生减值的迹象全部或部
分消失，而转回以前期间已确认的减值损失时，由原来在不超过原已计提的无形资产减
值准备范围内转回而改为按不考虑减值因素情况下计算确定的无形资产账面价值与其可
收回金额两者中较低者，与价值恢复前的无形资产账面价值之间的差额转回原已计提的
无形资产减值准备。
上述两项会计政策变更对公司年初留存收益和2004年利润无影响。
22、合并会计报表编制方法
（1）合并的会计方法
以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销
母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对
合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。
（2）合并范围的确定原则
除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公司
对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）；或本公司对该单位的
投资占该单位有表决权资本总额50%以下（含50%）但本公司对其具有实质控制权。满足
上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、
主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在10%以下，该单位当期净利
润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在10%以下。
三、税项及附加
1、所得税
根据财政部、国家税务总局、海关总署联合发布的财税[2001]202号文，对设在西
部地区国家鼓励类产业的内资企业，在2001年至2010年期间，减按15%的税率征收企业
所得税。公司所从事的电力供应、销售、电力资源开发及信息咨询服务属国家鼓励发展
产业、产品范围，且鼓励类产品收入占总收入70%以上，符合减免条件。故2004年度企
业所得税减按15%的税率征收。
公司控股子公司重庆市耀涪投资有限责任公司的企业所得税率为33%
2、增值税
适用税率为17%。
3、城市维护建设税
按应缴流转税额的7%计缴。
4、交通重点建设附加费
按应缴流转税额的4%计缴。
5、教育费附加
按应缴流转税额的3%计缴。
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司基本情况如下：
控股子公司名称 业务性质 经营范围
重庆市耀涪投资 服务业 自有资金从事项目投
有限责任公司 资；投资咨询；水资
源、土地旅游；交通项
目的开发；国内贸易
控股子公司名称 注册资本 本公司对其实际
(万元) 投资额(万元)
重庆市耀涪投资
有限责任公司 3200 3000
控股子公司名称 所占权益 是否已合
比例(%) 并报表
重庆市耀涪投资
有限责任公司 93.75 是
注：重庆市耀涪投资有限责任公司系公司本年度新投资设立的控股子公司，本年度
首次纳入合并报表范围。
2、公司无合营企业
五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
1、货币资金
项 目 年末 年初数
现 金 10,767.19 4,348.82
银行存款 268,386,723.49 31,189,380.14
合 计 268,397,490.68 31,193,728.96
注：截止2004年12月31日，银行存款中有定期存款75,500,000.00元。
2、应收票据
（1）明细列示如下：
种 类 年末数 年初数
银行承兑汇票 1,812,000.00
合 计 1,812,000.00
（2）年末无用于质押的商业承兑汇票。
（3）无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位的欠款。
3、应收款项
（1）应收账款
a.账龄分析及坏账准备列示如下：
账 龄 年末数
比例 坏账准备
1年以内 12,757,280.48 46.35% 1,058,874.18
1—2年 6,136,136.58 22.29% 1,192,567.42
2—3年 1,887,797.31 6.86% 671,312.52
3年以上 6,742,434.1 24.50% 1,382,531.44
合 27,523,648.52 100.00% 4,305,285.56
账 龄 年初数
金额 比 坏账准备
1年以内 20,876,378.58 68.57% 1,741,734.91
1—2年 2,095,576.98 6.88% 397,910.79
2—3年 4,779,417.34 15.70% 286,765.04
3年以上 2,693,589.1 8.85% 314,367.42
合 30,444,962.01 100.00% 2,740,778.16
b.欠款金额前五名总欠款金额为23,417,107.93元，占应收账款总额的85.08%。
c.无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
（2）其他应收款
a.账龄分析及坏账准备列示如下：
账 龄 年末数
金额 比例 坏账准备
1年以内 5,206,805.52 81.02% 312,408.33
1-2年 1,462,098.65 18.98% 87,725.92
合计 6,668,904.17 100.00% 400,134.25
账 龄 年初数
金额 比例 坏账准备
1年以内 3,971,470.06 100.00% 238,288.20
1-2年
合计 3,971,470.06 100.00% 238,288.20
b.欠款金额前五名总欠款金额5,518,018.67元，占其他应收款总额的82.74%。
c.金额较大的其他应收款项目列示如下：
项 目 年末数 欠款时间
道真县大标水水电站 2,200,000.00 1年以内
暂记进项税 1,250,886.24 1年以内
重庆川东电力集团有限责任公司 1,197,132.43 1年以内
项 目 性质
道真县大标水水电站 借款
暂记进项税 暂估进项税
重庆川东电力集团有限责任公司 材料款
注：暂记进项税——系公司在期末因购电未取得供电单位出具的增值税专用发票，
根据期末暂估购电金额相应暂估的增值税进项税额。
d.持本公司61.05%表决权股份的重庆川东电力集团有限责任公司欠款1,197,132.4
3元。
（3）坏账准备计提特别情况说明如下：
截止2004年12月31日，涪陵南洋实业有限公司、涪陵开元丝绸厂等单位欠电费2,8
23,262.39元，这些单位或处于破产清算、或处于偿债能力极差的状态，其欠款估计难
以收回，对上前述欠款全额计提坏账准备。
4、预付账款
（1）账龄分析列示如下：
账 龄 年末数
金额 比例
1年以内 20,133,779.16 99.77%
1-2年 46,000.00 0.23%
合 计 20,179,779.16 100.00%
账 龄 年初数
金额 比例
1年以内 18,114,688.04 100.00%
1-2年
合 计 18,114,688.04 100.00%
（2）账龄超过1年的预付账款，未收回的原因是发票未到未下账。
（3）持本公司61.05%表决权股份的股东单位重庆川东电力集团有限责任公司欠款
18,188,367.44元，款项性质为预付其下属龙桥发电厂购电款。
5、存货
（1）存货账面余额列示如下：
项 目 年末数
账面 跌
库存材料 2,434,309.43 4,276.65
燃 料 8,542.22
合 计 2,442,851.65 4,276.65
项 目 年初数
账面 跌价准
库存材料 2,708,809.58 4,276.65
燃 料 2,267.93
合 计 2,711,077.51 4,276.65
（2）报告期内应提取存货跌价准备的情况：
本年 因资产价值回
项 目 年初数 增加 升转回数
库存材料 4,276.65
合 计 4,276.65
可变现净值
项 目 年末数 确定依据
库存材料 4,276.65 市价
合 计 4,276.65
6、待摊费用
项 目 年末数 年初数 年末余额结存
财产保险费 318,000.70 249,300.63 原因保险期间
合 计 318,000.70 249,300.63 跨期
7、长期股权投资
（1）分项列示如下：
项 目 年末数
投资金额 减值准备
对联营企业投资 12,000,000.00
合 计 12,000,000.00
项 目 年初数
投资金额 减值准备
对联营企业投资
合 计
（2）按权益法核算的长期股权投资列示如下：
被投资单位名称 初始投资额
重庆市水江发电有限公司 12,000,000.00
合 计 12,000,000.00
被投资单位名称 追加投 被投资单位 分得的现金 累计增
资额 权益增减额 红利额 减额 备注
重庆市水江发电有限公司 注
合 计
注：重庆市水江发电有限公司成立于2003年9月5日，注册资本2000万元，经营范围
为火力发电、电力开发等。2004年11月，重庆市水江发电有限公司注册资本增至4000万
元，公司控股子公司重庆市耀涪投资有限责任公司出资1200万元参股该公司，占注册资
本的30%。
8、固定资产
（1）固定资产原值列示如下：
项 目 年初数 本年增加
房 屋 21,836,003.10 1,674,067.43
建筑物 8,515,066.21 1,010,579.48
通用设备 366,639.76 1,700.00
传导设备 220,007,395.09 47,031,156.70
运输设备 7,588,007.30 1,750,524.30
配电设备 8,537,242.57 4,127,189.03
通讯及微机 8,462,478.09 234,780.00
调校设备 2,067,021.37 375,841.51
非生产设备 774,057.92 384,515.99
合 计 278,153,911.41 56,590,354.44
项 目 本年减少 年末数
房 屋 23,510,070.53
建筑物 9,525,645.69
通用设备 368,339.76
传导设备 267,038,551.79
运输设备 343,408.00 8,995,123.60
配电设备 12,664,431.60
通讯及微机 8,697,258.09
调校设备 2,442,862.88
非生产设备 1,158,573.91
合 计 343,408.00 334,400,857.85
（2）累计折旧列示如下：
项 目 年初数 本年增加
房 屋 5,056,334.91 680,508.81
建筑物 3,165,189.75 482,754.52
通用设备 145,093.38 36,678.80
传导设备 78,978,679.61 9,006,687.62
运输设备 1,912,761.11 1,268,620.05
配电设备 2,679,009.50 489,039.04
通讯及微机 3,499,308.45 883,853.75
调校设备 1,135,313.08 160,650.65
非生产设备 495,269.46 104,630.09
合 计 97,066,959.25 13,113,423.33
项 目 本年减少 年末数
房 屋 5,736,843.72
建筑物 3,647,944.27
通用设备 181,772.18
传导设备 87,985,367.23
运输设备 205,656.51 2,975,724.65
配电设备 3,168,048.54
通讯及微机 4,383,162.2
调校设备 1,295,963.73
非生产设备
合 计 205,656.51 109,974,726.07
（3）固定资产减值准备列示如下：
项 目 年初数 本年增加
传导设备 803,482.00
合 计 803,482.00
因资产价值
项 目 回升转回数 年末数 计提原因
注
传导设备 803,482.00
合 计 803,482.00
注：系固定资产陈旧过时或发生实体损坏等。
9、在建工程
（1）明细列示如下：
工程名称 预算数 资金 投入比例
（万元） 来源
李渡110KV变电站 4,700.00 募集 31.49%
大堤110KV变电站 3,200.00 募集 52.36%
城网建设与改造 4,000.00 自筹 39.44%
董家弯110KV变电
站 5,600.00 募集
白塔变110KV间隔 125.00 自筹 100.00%
北拱35千伏开关
站 自筹
白塔-白涛110KV
新建工程款 420.00 自筹 100.00%
大溪河110KV开关
站 自筹
其他零星工程 自筹
合 计
年初数 本年增加
工程名称
李渡110KV变电站 12,679,410.04 2,119,715.75
大堤110KV变电站 60,155.00 16,693,648.60
城网建设与改造 4,228,045.93 11,549,838.59
董家弯110KV变电站 55,000.00
白塔变110KV间隔 1,633,619.11 43,987.32
北拱35千伏开关站 1,148,334.65 3,250.00
白塔-白涛110KV 3,617,538.00 167,979.06
新建工程款 1,572,152.05
大溪河110KV开关站
其他零星工程 1,572,617.52 2,440,957.48
合 计 24,994,720.25 34,591,528.95
工程名称 本年转固 年末数 备注
李渡110KV变电站 14,799,125.79 注
大堤110KV变电站 16,753,803.70
城网建设与改造 7,806,598.55 7,971,285.97
董家弯110KV变电
站 55,000.00
白塔变110KV间隔 1,677,606.43
北拱35千伏开关
站 1,151,584.65
白塔-白涛110KV
3,785,517.06
新建工程款
大溪河110KV开关
站 1,572,152.05
其他零星工程 3,085,596.25 927,978.75
合 计 32,306,028.73 27,280,220.47
注：李渡110KV变电站一期工程已经完工，本年转固。
（2）本年无利息资本化金额。
（3）本年无应提取在建工程减值准备情况。
10、短期借款
项 目 年末数 年初数
保证借款 29,300,000.00 24,500,000.00
信用借款 34,000,000.00 8,500,000.00
合 计 63,300,000.00 40,500,000.00
11、应付票据
（1）明细列示如下：
项 目 年末数 年初数 备注
商业承兑汇票 7,000,000.00
合 计 7,000,000.00
（2）欠持本公司61.05%表决权股份的股东单位重庆川东电力集团有限责任公司7,
000,000.00元。
12、应付款项
（1）应付账款
a.无账龄超过3年的大额应付账款。
b.无欠持本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
（2）其他应付款
a.金额较大的其他应付款列示如下：
单位名称 金 额 款项性质
重庆市涪陵区地方税务局 2,189,386.53 代征地方电力建设基金
职工教育经费 1,205,488.89
b.无账龄超过3年的大额其他应付款。
c.无欠持本公司5%以上表决权股份的股东单位的款项。
13、应付工资
项 目 年末数 年初数
应付工资 1,026,763.15 2,004,721.17
注：年末余额中有713,619.15元，系公司成立时由主发起人——重庆川东电力集团
有限责任公司划入的应付工资节余。
14、应交税金
项 目 年 年初数
增值税 355,729.98 7,345,525.53
营业税 18,348.71
企业所得税 -1,535,470.98 -2,501,320.34
城市维护建设税 -18,334.60 619,695.79
个人所得税 -20,395.39 192,697.74
合 计 -1,200,122.28
项 目 执行税率 备注
增值税 17%
营业税 5%
企业所得税 15% 注
城市维护建设税 7%
个人所得税
合 计
注：详见附注三、1
15、其他未交款
项 目 年末数 年初数
教育费附加 -27,438.63 102,824.88
交通重点建设附加费 -36,584.89 350,433.11
合 计 -64,023.52 453,257.99
项 目 性 质 计缴标准
教育费附加 流转税附加费 3%
交通重点建设附加费 流转税附加费 4%
合 计
16、预提费用
项 目 年末数 年初数 年末余额的结存原因
绿化费 47,324.67
土地租赁费 369,962.50
房屋租赁费 65,000.00
建筑物维修费 432,925.32
合 计 915,212.49
17、股本
（1）股本变动情况表列示如下：
项 目 年初数
一、未上市流通股份 108,000,000.00
1、发起人股份 108,000,000.00
其中：国家持有股份 102,950,000.00
境内法人持有股份 5,050,000.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
其中：境内法人持股
境外法人持股
3、内部职工股
4、其他
二、已上市流通股份
1、境内上市的普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
项 目 本年增加
公积金
送股 转股 配股 增发 其他
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
其中：境内法人持股
境外法人持股
3、内部职工股
4、其他
二、已上市流通股份 52,000,000.00
1、境内上市的普通股 52,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 108,000,000.00
项 目 本年减少 年末数
一、未上市流通股份 108,000,000.00
1、发起人股份 108,000,000.00
其中：国家持有股份 102,950,000.00
境内法人持有股份 5,050,000.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
其中：境内法人持股
境外法人持股
3、内部职工股
4、其他
二、已上市流通股份 52,000,000.00
1、境内上市的普通股 52,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 52,000,000.00 160,000,000.00
（2）本年股本增加52,000,000.00元，系本公司2004年2月9日经中国证券监督管理
委员会证监发行字[2004]9号文批准，于2004年2月17日向社会公开发行人民币普通股5
,200万元，发行价为每股4.89元，扣除发行费用后公司实际募集资金243,481,620.00元
，其中股本52,000,000.00元，资本公积191,481,620.00元，已由重庆天健会计师事务
所于2004年2月23日出具重天健验[2004] 1号验资报告予以验证。
18、资本公积
项 目 年初数 本年增加
股本溢价 40,832,813.49 191,481,620.00
接受捐赠非现金资产准备 855,151.90
合 计 40,832,813.49 192,336,771.90
18、资本公积 本年减少 年末数 备注
项 目 232,314,433.49 注1
股本溢价 855,151.90 注2
接受捐赠非现金资产准备 233,169,585.39
合 计
注1：股本溢价的形成详见附注五. 17（2）。
注2：2004年4月16日公司与重庆市涪陵区城市建设综合开发公司清算组签定兴华花
园变电设施无偿移交协议，将评估价值1,006,061.05元的变电设施无偿移交给公司，按
15%扣除所得税后净值855,151.90元增加接受捐赠非现金资产准备。
19、盈余公积
项 目 年 本年增
初数 加
法定盈余公积 9,236,817.09 2,534,617.96
公益金 4,618,408.55 1,267,308.98
合 计 13,855,225.64 3,801,926.94
项 目 本年减少 年末数 备注
法定盈余公积 11,771,435.05 按净利润的10%计提
公益金 5,885,717.53 按净利润的5%计提
合 计 17,657,152.58
20、未分配利润
（1）未分配利润变动情况列示如下：
项 目 利润分配比例 本年数
期初未分配利润 45,752,190.60
加：本期净利润 25,408,226.72
其他转入
减：提取法定盈余公积 10% 2,534,617.96
提取公益金 5% 1,267,308.98
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 67,358,490.38
项 目 上年数
期初未分配利润 23,298,327.30
加：本期净利润 26,416,309.77
其他转入
减：提取法定盈余公积 2,641,630.98
提取公益金 1,320,815.49
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 45,752,190.60
（2）“年末未分配利润”中包含由公司第二届九次董事会决议通过的利润分配预
案，每10股分配现金股利2元（含税）。上述利润分配方案尚待公司股东大会通过。
21、主营业务收入与主营业务成本
（1）按主营业务性质列示如下：
主营业务性质 本年数
主营业务收入 主营业务成本
售 电 446,253,172.74 388,191,493.29
合计 446,253,172.74 388,191,493.29
上年数
主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本
售 电 384,513,553.27 329,349,674.72
合计 384,513,553.27 329,349,674.72
（2）2004年度前五名客户销售收入总额213,735,000.00元，占2004年度主营业务
收入的47.90%。
22、主营业务税金及附加
项 目 计缴标准 本年数
城市维护建设税 7% 1,730,911.34
教育费附加 3% 741,819.14
交通重点建设附加费 4% 989,092.19
合 计 3,461,822.67
项 目 上年数
城市维护建设税 1,421,866.39
教育费附加 609,371.31
交通重点建设附加费 812,495.17
合 计 2,843,732.87
23、财务费用
项 目 本年数 上年数
利息支出 2,717,664.37 2,067,531.00
减：利息收入 1,865,974.42 186,767.46
加：其他支出 32,028.30 9,144.50
合 计 883,718.25 1,889,908.04
24、营业外收入
类 别 本年数 上年数
违章电费收入 233,050.46 493,555.28
电费滞纳金收入 2,105.00
其他 30,000.00 437.76
合 计 263,050.46 496,098.04
25、营业外支出
类 别 本年数 上年数
处理固定资产净损失 135,951.49 9,854.70
赔偿支出 1,039,490.24 64,160.85
其 他 89,602.46 235,528.23
合 计 1,265,044.19 309,543.78
26、收到或支付的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关现金
（1）收到的其他与经营活动有关的现金中较大的项目列示如下：
类 别 金额
收到的代征公用事业附加费 623.03万元
收到的代征农贷资金 954.79万元
（2）支付的其他与经营活动有关的现金中较大的项目列示如下：
类 别 金额
支付代征公用事业附加费 650.00万元
支付代征农贷资金 763.97万元
六、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
1、应收款项
（1）应收账款
a.账龄分析及坏账准备列示如下：
账 龄 年末数
金额 比例 坏账准备
1年以内 12,757,280.48 46.35% 1,058,874.18
1—2年 6,136,136.58 22.29% 1,192,567.42
2—3年 1,887,797.31 6.86% 671,312.52
3年以上 6,742,434.1 24.50% 1,382,531.44
合计 27,523,648.52 100.00% 4,305,285.56
账 龄 年初数
金额 比例 坏账准备
1年以内 20,876,378.58 68.57% 1,741,734.91
1—2年 2,095,576.98 6.88% 397,910.79
2—3年 4,779,417.34 15.70% 286,765.04
3年以上 2,693,589.1 8.85% 314,367.42
合计 30,444,962.01 100.00% 2,740,778.16
b.欠款金额前五名欠款金额为23,417,107.93元，占应收账款总额的85.08%。
c.无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
（2）其他应收款
a.账龄分析及坏账准备列示如下：
账龄 年末数
金额 比例 坏账准备
1年以内 6,240,925.52 78.08% 374,455.53
1-2年 1,462,098.65 21.92% 87,725.92
合计 7,703,024.17 100.00% 462,181.45
账龄 年初数
金额 比例 坏账准备
1年以内 3,971,470.06 100.00% 238,288.20
1-2年
合计 3,971,470.06 100.00% 238,288.20
b.欠款金额前五名总欠款金额6,552,138.67元，占其他应收款总额的85.06%。
c.金额较大的其他应收款项目列示如下：
项 目 年末数 欠款时间
道真县大标水水电站 2,200,000.00 1年以内
暂记进项税 1,250,886.24 1年以内
重庆川东电力集团有限责任公司 1,197,132.43 1年以内
项 目 性质
道真县大标水水电站 借款
暂记进项税 暂估进项税
重庆川东电力集团有限责任公司 材料款
注：暂记进项税——系公司在期末因购电未取得供电单位出具的增值税专用发票，
根据期末暂估购电金额相应暂估的增值税进项税额。
d.持本公司61.05%表决权股份的重庆川东电力集团有限责任公司欠款1,197,132.
43元。
（3）坏账准备计提特别情况说明如下：
截止2004年12月31日，涪陵南洋实业有限公司、涪陵开元丝绸厂等单位欠电费2,8
23,262.39元，这些单位或处于破产清算、或处于偿债能力极差的状态，其欠款估计难
以收回，对上前述欠款全额计提坏账准备。
2、长期股权投资
（1）分项列示如下：
项 目 年末数
投 减值准备
对子公司投资 29,982,410.16
合 计 29,982,410.16
项 目 年初数
投资金额 减值准备
对子公司投资
合 计
（2）按权益法核算的长期股权投资列示如下：
追加投
被投资单位名称 初始投资额 资额
重庆市耀涪投资有限责任公司 30,000,000.00
合 计 30,000,000.00
被投资单位名称 被投资单位 分得的现
重庆市耀涪投资有限责任公司 权益增减额 金红利额
合 计 -17,589.84
-17,589.84
被投资单位名称 累计增减额 备注
重庆市耀涪投资有限责任公司 -17,589.84
合 计 -17,589.84
3、主营业务收入与主营业务成本
（1）按主营业务性质列示如下：
主营业务性 本年数
主营业务收入 主营业务成本
售 电 446,253,172.74 388,191,493.29
合计 446,253,172.74 388,191,493.29
主营业务性质 上年数
主营业务收入 主营业务成本
售 电 384,513,553.27 329,349,674.72
合计 384,513,553.27 329,349,674.72
（2）2004年度前五名客户销售收入总额213,735,000.00元，占2004年度主营业务
收入的47.90%。
4、投资收益
项 目 本年数 上年数
基金投资收益 6,278.32
年末调整的被投资公司 -17,589.84
购买日后净利润净增减金额 -17,589.84 6,278.32
合 计
七、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方及交易
1、存在控制关系的关联方
关联方名称 注册地点 注册资本
(万元)
重庆川东电力集团 重庆市涪陵区 11,800
有限责任公司 望州路20号
重庆市耀涪投资有 重庆市涪陵区
限责任公司 望州路20号 3200
关联方名称 主营业务 与本公司
关系
重庆川东电力集团 火力、水力发电、 母公司
有限责任公司 电力调度等
重庆市耀涪投资有 自有资金从事项目
限责任公司 投资；投资咨询； 子公司
水资源、土地旅
游；交通项目的开
发；国内贸易
关联方名称 经济性质 法定代表人
重庆川东电力集团 国有 蒋卫民
有限责任公司
重庆市耀涪投资有 有限责任 罗强
限责任公司 公司
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变动(金额单位：万元)
关联方名称 年初数 本年增加
重庆川东电力集团有限责任公司 11,800
重庆市耀涪投资有限责任公司 3200
关联方名称 本年减少 年末数
重庆川东电力集团有限责任公司 11,800
重庆市耀涪投资有限责任公司 3200
3、存在控制关系的关联方所持股份的变动(金额单位：万元)
关联方名称 年初数
金额 比例
重庆川东电力集团有限责任公司 9,768 90.44%
重庆市耀涪投资有限责任公司
关联方名称 本年增加 本年减少
重庆川东电力集团有限责任公司
重庆市耀涪投资有限责任公司 3000
关联方名称 年末数
金额 比例
重庆川东电力集团有限责任公司 9,768 61.05%
重庆市耀涪投资有限责任公司 3000 93.75%
4、存在控制关系的关联交易
（1）购电
本公司向关联方购电按照公司与关联方签定的协议，并按经重庆市涪陵区物价局批
准的价格执行。
本年数
关联方名称 购电量 比例（%） 金额(万元)
(万千瓦时)
重庆川东电力集
团有限责任公司 29,160.75 21.28 8,019.24
上年数
关联方名称 购电量
(万千瓦时) 比例（%） 金额(万元)
重庆川东电力集
团有限责任公司 33,064 27.73 9,65
9
（2）房屋租赁
根据2004年7月1日本公司与重庆川东电力集团有限责任公司签定的房屋租赁合同，
该公司将位于重庆市涪陵区望州路20号的办公楼第5、6、7、8、16、17共6层，时代广
场B幅第7层，建筑面积共计3356.70平方米，出租给本公司。租赁期限为2003年7月20日
至2009年7月20日，租赁价格为每平方米每月30元，年租金为121万元。租金价格每三年
可以根据物价指数和当地办公楼租赁价格变动情况进行调整，并由双方协商达成书面补
充协议。截止2004年12月31日，公司未欠付该公司租赁费。
（3）土地租赁
根据2004年7月1日本公司与重庆川东电力集团有限责任公司签定的土地使用权租赁
合同，该公司将其位于重庆市涪陵区及武隆县境内面积为69,180.3土地使用权租赁给本
公司，有效租赁期限为2003年7月20日至2033年7月20日。年租金每平方米45元，年租金
共计311.31万元。年租金价格每三年可以根据物价指数和当地土地价格变动情况进行调
整，并由双方协商达成书面补充协议。截止2004年12月31日，公司未欠付该公司租赁费
。
（4）综合服务
根据2004年7月1日本公司与重庆川东电力集团有限责任公司签定的综合服务协议书
，该公司为本公司提供综合服务，内容包括：①建筑物维修和管理服务；②绿化养护服
务；③车辆租借和管理服务。年综合服务费计100万元。协议的期限为2003年7月20日至
2009年7月20日，协议期限届满，可以根据本公司的要求续签协议。截止2004年12月31
日，公司未欠付该公司租赁费。
（5）资产购置
2004年12月15日，本公司与重庆川东电力集团有限责任公司签定资产转让协议，本
公司出资958.43万元收购重庆川东电力集团有限责任公司位土坎发电厂110KV变电站设
备及建筑物。协议价格依据海南中力信资产评估有限公司出具的《重庆川东电力集团有
限责任公司部分资产评估报告书》（中力信资评字[2004]第132号），截止2004年10月
31日，该资产账面原值819.42万元，评估值958.43万元。本公司第二届八次董事会会议
决议通过了该项购置议案。
（6）存在控制关系的关联方应收应付款项余额
项 目 本年数
金 额 比例(%)
其他应收款：
重庆川东电力集团有限责任公司 1,197,132.43 18.95
预付账款：
重庆川东电力集团有限责任公司 18,188,367.44 90.13
应付票据：
重庆川东电力集团有限责任公司 7,000,000.00 100.00
上年数
其他应收款： 金 额 比例(%)
重庆川东电力集团有限责任公司
预付账款： 1,252,084.48 31.53
重庆川东电力集团有限责任公司
应付票据： 1,548,978.04 8.55
重庆川东电力集团有限责任公司
（二）不存在控制关系的关联方及交易
1、不存在控制关系的关联方
关联方名称 与本公司关系
重庆川东电力集团青烟洞电厂 受同一母公司控制
重庆川东电力集团新妙电力公司 受同一母公司控制
重庆川东电力集团焦石电力公司 受同一母公司控制
重庆市明宇送变电工程有限公司 受同一母公司控制
重庆博联变压器有限公司 本公司发起人
2、不存在控制关系的关联方交易
（1）购电
公司向关联方购电是按照双方签定的协议，并按经重庆市涪陵区物价局批准的
价格执行。
本年数
关联方名称 购电量 比例 金 额
（%）
(万千瓦时) (万元)
重庆川东电力集
团青烟洞电厂 7,146.67 5.22 1,278.20
重庆川东电力集
团新妙电力公司 557.20 0.41 103.02
重庆川东电力集
团焦石电力公司 557.20 0.41 103.02
上年数
关联方名称 购电量 比例 金 额
（%）
(万千瓦时) (万元)
重庆川东电力集
团青烟洞电厂 4564 3.83 963
重庆川东电力集
团新妙电力公司 520 0.45 95
重庆川东电力集
团焦石电力公司 82 0.07 15
（2）购货
公司向关联方购买变压器等货物是按照双方签定的协议价格执行。
关联方名称 本年数 上年数
重庆博联变压器有限公司 251.21万元 118.9万元
（3）接受劳务
公司接受关联方提供的送变电线路安装、电网维护等劳务是按照双方签定的协议价
格执行。
关联方名称 本年数 上年数
重庆市明宇送变电工程有限公司 313.07万元 292.27万元
（4）不存在控制关系的关联方应收应付款项余额
项 目 本年数
金 额 比例(%)
预付账款：
重庆川东电力集团新妙电力公司 150,000.00 0.74
重庆市明宇送变电工程有限公司 360,891.24 1.79
其他应收款：
重庆市明宇送变电工程有限公司
应付账款：
重庆川东电力集团青烟洞电厂 900,000.00 5.38
重庆川东电力集团新妙电力公司 148,061.34 0.88
重庆川东电力集团焦石电力公司 29,981.82 0.18
其他应付款：
重庆博联变压器有限公司 172,200.00 0.98
重庆市明宇送变电工程有限公司 200,000.00 1.14
项 目 上年数
金 额 比例(%)
预付账款：
重庆川东电力集团新妙电力公司
重庆市明宇送变电工程有限公司 174,220.00 0.96
其他应收款：
重庆市明宇送变电工程有限公司 92,809.51 2.34
应付账款：
重庆川东电力集团青烟洞电厂 1,373,639.36 6.30
重庆川东电力集团新妙电力公司 12,704.16 0.06
重庆川东电力集团焦石电力公司 19,969.99 0.09
其他应付款：
重庆博联变压器有限公司
重庆市明宇送变电工程有限公司 2,000.00 0.02
七、或有事项
截止2004年12月31日，公司没有需要披露的重大或有事项。
八、承诺事项
2004年7月，本公司与重庆川东电力集团有限责任公司签定了房屋、土地租赁合同
以及综合服务协议书，与这些合同、协议相关的承诺事项的内容详见［附注六(一)4(2
)(3)(4)］。
除上述事项外，截止2004年12月31日，公司没有需要披露的其他重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
公司第二届九次董事会决议于2005年4月5日通过2004年度利润分配预案，以公司2
004年末总股本16,000万股为基数，按每10股派发现金红利2元（含税）向全体股东分配
，共计3,200万元。上述利润分配预案尚需股东大会批准。
除上述事项外，截止2005年4月5日公司没有其他需要披露的重大资产负债表日后事
项中的非调整事项。
十、其他重要事项
截止2004年12月31日，本公司没有需要披露的其他重大事项。
（四）补充资料
一、合并利润表附表--净资产收益率和每股收益
按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益指标如下：
净资产收益率
报告期利润 全面摊薄 加权平均
2004年 2003年 2004年 2003年
度 度 度 度
主营业务利润 11.42 25.10 12.86 26.80
营业利润 6.57 14.82 7.40 15.82
净利润 5.31 12.67 5.98 13.53
扣除非经常
性损益后净 5.49 12.59 6.18 13.44
利润
每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均
2004年 2003年 2004年 2003年
度 度 度 度
主营业务利润 0.34 0.48 0.36 0.48
营业利润 0.20 0.29 0.21 0.29
净利润 0.16 0.24 0.17 0.24
扣除非经常
性损益后净 0.16 0.24 0.17 0.24
利润
附：非经常性损益明细表
明细项目 金 额
营业外收入 263,050.46
营业外支出 -1,265,044.19
合计 -1,001,993.73
所得税的影响金额 -150,299.06
扣除所得税影响后的非经常性损益 -851,694.67
上述财务指标的计算方法：
1、全面摊薄的净资产收益率和每股收益
（1）全面摊薄净资产收益率＝报告期利润 期末净资产
（2）全面摊薄每股收益＝报告期利润 期末股份总数
2、加权平均的净资产收益率和每股收益
（1）加权平均净资产收益率（ROE）
ROE＝P/（E0＋NP 2＋Ei Mi M0－Ej Mj M0）
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新
股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份
数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至
报告期期末的月份数。
（2）加权平均每股收益（EPS）
EPS＝P/（S0＋S1＋Si Mi M0－Sj Mj M0）
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票
股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因
回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末
的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
二、变动异常的报表项目分析
会计报表数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占公司报表日资产总额5%（含5%）
或报告期利润总额10%（含10%）以上项目分析
单位：人民币元
2004年12月31日 2003年12月31日
项 目
（或2004年度） （或2003年度）
货币资金 268,397,490.68 31,193,728.96
固定资产 334,400,857.85 278,153,911.41
短期借款 63,300,000.00 40,500,000.00
股本 160,000,000.00 108,000,000.00
资本公积 233,169,585.39 40,832,813.49
差异变动幅度
项 目 差异变动金额 原因分析
（%）
货币资金 237,203,761.72 760.42 注1
固定资产 56,246,946.44 20.22 注2
短期借款 22,800,000.00 56.30 注3
股本 52,000,000.00 48.15 注4
资本公积 192,336,771.90 471.03 注5
注1：货币资金余额2004年12月31日较2003年12月31日增加237,203,761.72元，增
幅为760.42%，主要系2004年度募集资金增加所致。
注2：固定资产余额2004年12月31日较2003年12月31日增加56,246,946.44元，增幅
为20.22%，主要系2004年度在建工程转固所致。
注3：短期借款余额2004年12月31日较2003年12月31日增加22,800,000.00元，增幅
为20.22%，系2004年度新增短期借款所致。
注4：股本余额2004年12月31日较2003年12月31日增加52,000,000.00元，增幅为4
8.15%，系本公司2004年2月9日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004] 9号文批
准，于2004年2月17日向社会公开发行的人民币普通股5,200万元所致。
注5：资本公积余额2004年12月31日较2003年12月31日增加192,336,771.90元，增
幅为471.03%，主要系本公司2004年2月9日经中国证券监督管理委员会证监发行字[200
4]9号文批准，于2004年2月17日向社会公开发行的人民币普通股5,200万元，每股4.89
元，扣除发行费用后公司实际募集资金243,481,620.00元，其中股本52,000,000.00元
，资本公积191,481,620.00元所致。
十二、备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、财务负责人签字并盖章的财务报告
；
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件；
（三）报告期内在《中国证券报》、《证券日报》公开披露过的所有公司文件的正
本及公告的原稿。
董事长：何福俊
重庆涪陵电力实业股份有限公司
2005年4月8日
每日必读
