每日必读
二○○四年半年度报告
重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人董事长张文利先生、总经理乔慕森先生、主管会计工作负责人总会计师
刘广堂先生及会计机构负责人财务部部长孙捷先生声明：保证半年度报告中财务报告的
真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
目 录
第一章 公司基本情况
第二章 股本变动和主要股东持股情况
第三章 董事、监事、高级管理人员情况
第四章 管理层讨论与分析
第五章 重要事项
第六章 财务报告
第七章 备查文件
第一章 公司基本情况
一、公司的法定中文名称：天津特精液压股份有限公司
公司的法定英文名称：TIANJIN TEJING HYDRAULIC CO., LTD.
二、公司股票上市交易所：上海证券交易所
公司股票简称：特精股份 股票代码：600468
三、公司注册地址：天津市南开区南泥湾路8号
公司办公地址：天津市西青经济开发区宏源道21号 邮政编码：300385
公司国际互联网网址：www.hyd-machchina.com
公司电子信箱：tjhc@hyd-machchina.com
四、公司法定代表人：张文利
五、公司董事会秘书：梁岩
联系地址：天津市西青经济开发区宏源道21号 邮政编码：300385
电话（传真）：022-83963876 电子信箱：tjgf@sohu.com
六、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》及《上海证券报》
公司信息披露互联网网址：上海证券交易所www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：天津市西青经济开发区宏源道21号公司证券部
七、其他相关资料
公司首次注册日期：1999年9月23日
公司最近变更注册日期：2002年12月25日
公司首次注册地点：天津市南开区南开三纬路63号
公司现注册地点：天津市南开区南泥湾路8号
公司企业法人营业执照注册号：1200001001663
公司税务登记号码：120117718218623
八、主要财务数据和指标（单位：元）
项 目 2004年6月30日 2003年12月31日
流动资产 468,376,680.99 445,061,137.90
流动负债 358,856,494.15 333,425,760.94
总资产 817,038,617.72 788,606,250.80
股东权益(不包含少数股东权益) 353,334,918.25 344,852,047.15
每股净资产 3.212 3.135
调整后的每股净资产 3.195 3.120
项 目 增减（％）
流动资产 5.24
流动负债 7.63
总资产 3.61
股东权益(不包含少数股东权益) 2.46
每股净资产 2.46
调整后的每股净资产 2.40
项 目 2004年1—6月 2003年1—6月
净利润 7,426,819.21 6,265,124.21
扣除非经常性损益后的净利润（注） 5,359,857.95 5,721,932.44
经营活动产生的现金流量净额 -1,157,903.80 71,349,878.27
净资产收益率（%） 2.10 1.84
每股收益 0.068 0.057
项 目 增 减
净利润 18.54%
扣除非经常性损益后的净利润（注） -6.33%
经营活动产生的现金流量净额 -72,507,782.07
净资产收益率（%） 0.26个百分点
每股收益 18.54%
（注）扣除非经常性损益涉及项目及金额：
1、补贴收入51,688.00元；
2、营业外收入2,835,612.93元；
3、营业外支出321,073.79元；
4、向天津液压机械（集团）有限公司收取的资金占用费300,403.57元；
5、上述1至4项相关所得税为799,669.45元。
第二章 股本变动和主要股东持股情况
一、公司本报告期内股份总数及结构无变化。
二、公司本报告期期末股东总数：14033户。
三、公司本报告期期末股东持股情况
1、十名最大股东持股情况（单位：股）
报告期内 期末持股
股东名称 期末持股
持股变动 比例（%）
1、天津液压机械（集团）有限公 77,611,329 70.556
2、渤海证券有限责任公司 4,980,202 -53632 4.527
3、天津泰鑫实业开发有限公司 1,364,954 1.241
4、天津市机械工业物资总公司 341,239 0.310
5、天津经纬集团投资公司 341,239 0.310
6、天津市静海县通达工业公司 341,239 0.310
7、洪俊 150,000 0.136
8、陈丽 126,838 8138 0.115
9、沙立森 120,735 0.110
10、冯淑娟 95,200 0.087
股东名称 股份类型 股东性质
1、天津液压机械（集团）有限公 未流通 国有法人
2、渤海证券有限责任公司 已流通 社会法人
3、天津泰鑫实业开发有限公司 未流通 社会法人
4、天津市机械工业物资总公司 未流通 国有法人
5、天津经纬集团投资公司 未流通 国有法人
6、天津市静海县通达工业公司 未流通 社会法人
7、洪俊 已流通 自然人
8、陈丽 已流通 自然人
9、沙立森 已流通 自然人
10、冯淑娟 已流通 自然人
2、前十名流通股股东持股情况（单位：股）
股东名称 年末持有流通股的数量 种类
1、渤海证券有限责任公司 4,980,202 A股
2、洪俊 150,000 A股
3、陈丽 126,838 A股
4、沙立森 120,735 A股
5、冯淑娟 95,200 A股
6、王华桐 93,700 A股
7、胡敏杰 85,100 A股
8、赵显德 83,600 A股
9、王兰 80,700 A股
10、周卫君 79,350 A股
四、持有本公司5%以上(含5%)股份的股东所持股份质押或冻结的情况
持有本公司5%以上(含5%)股份的股东为天津液压机械（集团）有限公司(以下简称
：液压集团)。
2003年5月6日，天津市高级人民法院向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
下达（2002）执字第21号《协助执行通知书》，关于农行天津市分行营业部诉液压集团
欠款一案的民事判决书已发生法律效力，按（2001）高经初字第015号民事裁定书，将
液压集团持有的本公司2450万股国有法人股（占本公司总股本的22.27%）冻结6个月，
冻结期限：2003年5月27日至2003年11月26日止。
2003年11月24日，天津市高级人民法院向中国证券登记结算有限责任公司上海分公
司下达（2002）执字第21号《协助执行通知书》，继续冻结液压集团持有的公司国有法
人股50万股，冻结期限：2003年11月24日至2004年5月23日止；解除对液压集团持有的
公司国有法人股2400万股的冻结。
本报告期末，液压集团所持股份无质押或冻结的情况。
五、公司前10名股东之间的关联关系
公司发起人股东液压集团、天津市机械工业物资总公司为天津市机电工业控股集团
公司的全资子公司，公司发起人股东天津泰鑫实业开发有限公司为天津市机电工业控股
集团公司的控股子公司，属于中国证监会《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
规定的一致行动人。
公司发起人股东天津经纬集团投资公司、天津市静海县通达工业公司与其他未流通
股股东之间无关联关系。
未知股东之间其他的关联关系。
六、公司控股股东或实际控制人报告期内无变化。
第三章 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况无变化，均未持有
公司股票。
二、报告期内公司无新聘或解聘董事、监事、高级管理人员情况。
第四章 管理层讨论与分析
一、报告期主要经营成果及财务状况分析
单位：元
项 目 2004年1—6月 2003年1—6月
主营业务收入 239,745,739.52 259,832,685.98
主营业务利润 48,187,588.57 48,642,778.68
净利润 7,426,819.21 6,265,124.21
现金及现金等价物净增加额 -24,555,711.84 49,392,924.51
项 目 增 减
主营业务收入 -7.73％
主营业务利润 -0.94％
净利润 18.54％
现金及现金等价物净增加额 -73,948,636.35
项 目 2004年6月30日 2003年12月31日
总资产 817,038,617.72 788,606,250.80
股东权益 353,334,918.25 344,852,047.15
项 目 增 减％
总资产 3.61
股东权益 2.46
重大变化原因说明：
1、本期净利润比上年同期增长18.54％，主要原因为控股子公司天津市百利低压电
器有限公司和赣州特精钨钼业有限公司盈利增加；
2、本期末现金及现金等价物净增加额比上年同期减少7394.86万元，原因主要有：
收到的其他与经营活动有关的现金减少5034.43万元；购买商品、接受劳务支付的现金
增加1488.27万元；支付的其他与经营活动有关的现金增加1001.18万元。
二、报告期经营情况
（一）主营业务的范围及经营情况
本报告期，公司完成主营业务收入23974.57万元，同比减少7.73%，实现净利润74
2.68万元，同比增加18.54%。
公司的主营业务主要有液压元件、低压电器元件和钨钼材料三项，分别由本公司、
控股子公司天津市百利低压电器有限公司和控股子公司赣州特精钨钼业有限公司经营。
公司主营液压元件的制造。主要产品包括：齿轮泵、液压阀、液压缸、柱塞泵、齿
轮马达、静液压驱动装置及各种主机液压系统，广泛为农业机械、工程机械、汽车运输
机械、建筑机械、船舶、冶金机械等行走机械和固定机械配套。本报告期液压元件实现
主营业务收入8585.85万元，同比减少20.66％，占公司合并报表主营业务收入的35.81
%；主营业务利润为1852.76万元，同比减少24.54％。
低压电器元件的主营业务收入为4327.55万元，同比增加9.12％，占公司合并报表
主营业务收入的18.05%；实现净利润499.14万元，同比增加227.26%，占公司合并报表
净利润的67.20%。
钨钼材料的主营业务收入为10251.59万元，同比减少8.44％，占公司合并报表主营
业务收入的42.76%；实现净利润202.52万元，同比增加154.71%，占公司合并报表净利
润的27.27%。
主营业务分行业及产品情况（单位：元）：
行业及产品 主营业务收入 主营业务成本
液压行业 85,858,511.50 67,068,716.73
电器行业 51,371,368.61 29,525,493.33
有色金属行业 102,515,859.41 94,104,511.74
齿轮泵 45,989,011.98 35,898,840.59
液压缸 11,735,007.60 9,932,173.22
液压阀 15,842,695.91 14,168,026.10
其他液压件 23,517,118.07 18,294,998.88
低压电器元件 47,984,533.64 27,441,084.79
高压开关 8,095,882.93 6,793,456.50
钨钼材料 102,515,859.41 94,104,511.74
主营业务
毛利率 收入比上
行业及产品
(%) 年同期增
减（％）
液压行业 21.88 -20.66
电器行业 42.53 29.54
有色金属行业 8.20 -8.44
齿轮泵 21.94 -16.32
液压缸 15.36 -39.97
液压阀 10.57 -30.19
其他液压件 22.21 46.36
低压电器元件 42.81 21.00
高压开关 16.09 —
钨钼材料 8.20 -8.44
主营业务 毛利率比
成本比上 上年同期
行业及产品
年同期增 增减(百
减（％） 分点)
液压行业 -19.11 -1.50
电器行业 24.30 2.43
有色金属行业 -8.89 0.45
齿轮泵 -14.73 -1.46
液压缸 -17.72 -22.90
液压阀 -30.22 0.04
其他液压件 35.52 6.22
低压电器元件 15.52 2.71
高压开关 — —
钨钼材料 -8.89 0.45
主营业务分地区情况（单位：元）：
地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
天津地区 137,229,880.11 -7.20
江西赣州地区 102,515,859.41 -8.44
（二）无对报告期净利润产生重大影响的其他经营业务
（三）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
1、天津市百利低压电器有限公司
有限责任公司，2001年11月1日在天津市注册成立，法定代表人：史祺，注册资本
：4330万元，本公司的权益比例为93.81％。经营范围：电器设备元件、低压开关板、
控制屏、照明配电箱、传动控制装置制造、销售；货物运输。2004年6月末总资产1136
9.71万元，净资产5913.93万元。2004年1至6月完成主营业务收入4327.55万元，利润总
额801.30万元，净利润536.72万元。
2、赣州特精钨钼业有限公司
有限责任公司，1996年10月17日在江西省赣州市注册成立，法定代表人：栾峰，注
册资本：6466万元，本公司的权益比例为51.676％。经营范围：生产、销售、进出口钨
酸钠、仲钨酸纳、蓝钨、黄钨、钨粉、钨条、碳化钨粉、钨合金料、钼酸铵、钼粉、钼
条、硬质合金。2004年6月末总资产15979.81万元，净资产9386.27万元。2004年1至6月
完成主营业务收入10251.59万元，利润总额688.53万元，净利润482.19万元。
（四）经营中的问题与困难
公司液压件业务由于主营业务收入下降（与上年同期相比减少20.66％）和原材料
价格上涨的影响，主营业务利润同比减少24.54％。主营业务收入的下降主要原因是农
机市场低迷。农业机械是公司液压产品最重要的服务领域。国家“一退三还”（即：退
耕还林、还湖、还草）的农业政策，继续对本公司的生产经营产生了负面影响。多年以
来农民收入增长缓慢，农村购买力不强，农机市场始终在低位徘徊。今年三月十七日农
业部、财政部联合发布《农业机械购置补贴专项资金使用管理办法（试行）》，对农民
购买农机给予一定的财政补贴，将对我公司液压件业务产生积极的影响。虽然上半年国
家政策和资金到位有一定的滞后，拉动效果还不十分明显，但是拖拉机、联合收割机等
农业机械需求不旺的状况已经达到谷底，农机市场疲软的局面已出现转机。另外，去年
七至九月公司停产搬迁新址，公司在上半年集中销售，要求客户提前采购及储备，产品
销量较大，也是导致今年上半年液压件业务同比下降的一个原因。
三、报告期投资情况
（一）募集资金投资项目实施进展情况
经中国证监会“证监发行字[2001]30号”文核准，公司于2001年5月23日以每股6.
6元的发行价格首次向社会公开发行人民币普通股股票3000万股，扣除发行费用后实际
募集资金18620万元。
公司招股说明书承诺，募集资金项目计划总投资额为20915万元，其中：使用募集
资金18175万元，银行贷款2500万元，国家拨款240万元。募集资金剩余445万元用于补
充生产经营流动资金。
2002年8月26日公司2002年临时股东大会对《出资组建北方高科技环保装备股份有
限公司》5500万元的投资计划进行了变更，分别以2598万元和3472万元（其中：募集资
金2902万元）投资天津市百利低压电器有限公司和赣州特精钨钼业有限公司。
2004年5月17日公司2003年年度股东大会对《电液比例控制阀技术改造》2500万元
的投资计划进行了变更，分别以2100万元和400万元对天津市百利低压电器有限公司和
天津市百利天开电器有限公司进行增资。
招股说明书计划项目及实施情况： （单位：
万元）
计划 使用募集 是否
招股说明书计划项目
投资额 资金额 变更
①新型农机用成套液压件技术改造 8515 6015 否
②静液压传动系统技术改造 2960 2960 否
③电液比例控制阀技术改造 2500 2500 是
④出资组建北方高科技环保装备股份有限公司 5500 5500 是
⑤稻麦两用联合收割机静液压驱动底盘研制 1440 1200 否
⑥补充流动资金 445 否
合 计 20915 18620
实际 投资
招股说明书计划项目
投资额 进度
①新型农机用成套液压件技术改造 8515 100%
②静液压传动系统技术改造 0 0%
③电液比例控制阀技术改造 - -
④出资组建北方高科技环保装备股份有限公司 - -
⑤稻麦两用联合收割机静液压驱动底盘研制 50 3.5%
⑥补充流动资金 445 100％
合 计 - -
变更投资项目及实施情况： （单位：
万元）
对应的原 计划投入 使用募集
变更后的项目
项目 金额 资金额
A、投资天津市百利低压电器有限公司 ④ 2598 2598
B、投资赣州特精钨钼业有限公司 ④ 3472 2902
C、增资天津市百利低压电器有限公司 ③ 2100 2100
D、增资天津市百利天开电器有限公司 ③ 400 400
合 计 8570 8000
实际投入 投资
变更后的项目
金额 进度
A、投资天津市百利低压电器有限公司 2598 100%
B、投资赣州特精钨钼业有限公司 3472 100%
C、增资天津市百利低压电器有限公司 900 42.88%
D、增资天津市百利天开电器有限公司
合 计 6970 81.33%
1、招股说明书计划项目实施情况的说明：
①新型农机用成套液压件技术改造
项目计划投资8515万元，其中固定资产投资8000万元，流动资金515万元。计划使
用募集资金6015万元，银行贷款2500万元。
该项目已于2003年12月竣工投产。项目设计及批复的改造内容“新增卧、立式加工
中心、数控车床、三坐标测量仪、热处理生产线等关键设备共89台套（含6台进口设备
），新建铸铝厂房2848平方米”已全部完成。
项目实际完成固定资产投资6123.31万元，投入流动资金515万元，合计6638.31万
元，其中使用募集资金6015万元。
项目投产后，对加快公司新产品开发，提高产品关键工序的零件质量提供了可靠保
证，并对提高公司整体工艺装备水平，促进产品产量的提高和销售收入的增加起到明显
的促进作用。
②静液压传动系统技术改造
该项目计划使用募集资金2960万元。该项目系在“稻麦两用联合收割机静液压底盘
研制项目”（见下文之⑤）基础之上的产业化项目，两个项目存在前后接续关系。作为
前端研制项目的组织者中国农业机械研究院和其他有关单位工作进度不一致，导致研制
项目整体进展缓慢，目前仍未完成。在此情况下，为规避风险，公司对后续的产业化项
目暂缓实施。
③电液比例控制阀技术改造
该项目计划使用募集资金2500万元。电液比例控制阀技术是超前研制的机电一体化
高新产品产业化项目，加工和测量技术难度高、投资大。从实际情况看，国产比例阀产
品可靠性差，市场绝大部分被外商占有，市场还有待进一步开发，开发和生产电液比例
阀有较大的技术和市场风险，对此公司采取了谨慎的做法。
2004年5月17日召开的公司2003年年度股东大会变更该项目2500万元募股资金的投
向，其中2100万元用于对本公司控股子公司“天津市百利低压电器有限公司”的增资，
400万元用于对控股子公司“天津市百利天开电器有限公司”的增资。
相关公告见2004年4月16日和2004年5月18日的《中国证券报》及《上海证券报》。
④出资组建北方高科技环保装备股份有限公司
该项目原计划使用募集资金5500万元。该项目合作方天津市二通阀门集团有限公司
、天津市阀门厂、天津市换热装备总厂和天津市塘沽阀门厂进行了企业改制重组，该四
家企业并入新设立的“天津百利环保装备集团有限公司”，合作主体发生了变化。
原拟设立企业实施的“环保工程高技术管道控制设备产业化技术改造”项目，已经
国家发展计划委员会以“计办产业[2001]1339号”批准变更由“天津百利环保装备集团
有限公司”实施，项目实施主体发生了变化。
鉴于上述原因，该部分募集资金无法按原计划使用。2002年8月26日召开的公司20
02年临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投向的议案》，决定撤消该项目
。会议决议事项公告于2002年8月27日《中国证券报》及《上海证券报》。
⑤稻麦两用联合收割机静液压底盘研制
项目计划投资1440万元，其中募集资金1200万元，国家拨款240万元。公司联合中
国农机院等单位，以产学研结合的方式，研制开发用于稻麦两用联合收割机的静液压驱
动装置。我公司承担的HST37静液压驱动装置样品已试制成功，等待“稻麦两用联合收
割机静液压底盘”样品完成后装机试验。该项目已使用国家拨款投资50万元。
2、变更投资项目实施情况的说明：
A、投资天津市百利低压电器有限公司
2002年8月26日公司2002年临时股东大会审议通过了《关于对天津市百利低压电器
有限公司增资的议案》，决定以募集资金2598万元对天津市百利低压电器有限公司（下
称：百利低压）进行投资。有关议案及决议的公告详见2002年7月27日和2002年8月27日
的《中国证券报》及《上海证券报》。
关于百利电器的介绍参见本章“二、报告期内经营情况”中“（三）主要控股公司
及参股公司的经营情况及业绩”的相关内容。
B、投资赣州特精钨钼业有限公司
2002年11月15日公司2002年第二次临时股东大会审议通过了《关于投资南方有色的
议案》，批准了《关于赣州南方有色金属冶炼厂增加注册资本和股东出资转让协议》，
决定以3472万元（其中募集资金2902万元）对赣州南方有色金属冶炼厂（以下简称：南
方有色）进行投资。有关议案及决议公告详见2002年10月15日和2002年11月16日的《中
国证券报》及《上海证券报》。
南方有色增加注册资本及股东转让出资的工商变更登记已于2002年11月20日完成，
南方有色更名为赣州特精钨钼业有限公司。
关于赣州特精钨钼业有限公司的介绍参见本章“二、报告期内经营情况”中“（三
）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩”的相关内容。
C、增资天津市百利低压电器有限公司
2004年5月17日召开的公司2003年年度股东大会决定以募集资金2100万元对本公司
控股子公司百利低压增加投资。增资完成后百利低压注册资本由4330万元增加至6430万
元，本公司的权益比例为95.83％。
相关公告见2004年4月16日和2004年5月18日的《中国证券报》及《上海证券报》。
D、增资天津市百利天开电器有限公司
2004年5月17日召开的公司2003年年度股东大会决定以募集资金400万元对控股子公
司天津市百利天开电器有限公司（下称：百利天开）增加投资。增资完成后百利天开注
册资本由1000万元增加至1640万元，本公司的权益比例为59.45％。
相关公告见2004年4月16日和2004年5月18日的《中国证券报》及《上海证券报》。
尚未使用的募集资金5760万元，其中存放在银行1805万元，液压集团占用3955万元
。
（二）重大非募股资金投资项目
1、2002年12月3日公司2002年第三次临时股东大会审议通过了《关于新厂建设投资
方案》，决定以不超过6605万元的资金在天津市西青经济开发区建设新厂。相关公告详
见2002年11月2日和2002年12月4日《中国证券报》及《上海证券报》。
新厂建设工程基本完工，截止2004年6月底已支出资金8003.01万元。
2、本公司以现金受让关联方天津市鑫皓投资发展有限公司持有的天津市百利低压
电器有限公司2.31%股权，交易金额107万元。此项股权受让于2004年3月底完成，本公
司持有天津市百利低压电器有限公司权益比例由91.5％增至93.81%。
相关公告见2003年12月31日的《中国证券报》和《上海证券报》。
3、2004年3月25日公司董事会二届八次会议审议通过《关于受让“百利天开”股权
的议案》，批准公司与自然人张志海、邢术安和天津市开关厂签订的《关于天津市百利
天开电器有限公司股东出资转让的协议》，同意公司以现金200万元人民币受让自然人
张志海持有的天津市百利天开电器有限公司20％股权。本次交易于3月底完成，本公司
持有天津市百利天开电器有限公司股权的比例由37.5％增至57.5％。自2004年4月1日起
，财务报表合并范围增加天津市百利天开电器有限公司。本期报表合并该公司主营业务
收入809.59万元，净利润14.68万元。
4、本公司以应收帐款债权置换关联方天津市鑫皓投资发展有限公司持有的赣州特
精钨钼业有限公司9.676％股权，交易金额954.45万元。本次交易于6月底完成，本公司
持有赣州特精钨钼业有限公司股权的比例由42％增至51.676％。
上述事项相关的《董事会二届十二次（临时）会议决议公告》及《关联交易公告》
详见2004年6月12日的《中国证券报》和《上海证券报》。
第五章 重要事项
一、公司治理的实际状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会、上海证券交易所有关法律、
法规的要求，不断完善法人治理结构，规范运作。除《公司章程》以外，公司还制定了
《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理
办法》、《监事会与董事会、总经理工作协作办法》、《董事、高级管理人员行为守则
》、《经理办公会议事规则》和《投资者关系管理制度》等一系列公司治理的细则。公
司治理的实际状况基本符合中国证监会和国家经贸委2002年1月7日发布的《中国上市公
司治理准则》的要求。
二、以前期间利润分配方案的执行情况
2004年6月21日公司2004年第一次临时股东大会决定：2003年度不进行利润分配，
未分配利润留待以后年度分配；以公司2003年12月31日总股本11000万股为基数，用资
本公积金按10:6的比例转增股本。本次股东大会决议公告详见2004年6月22日《中国证
券报》和《上海证券报》。
上述股东大会决议已在股东大会后两个月内执行。相关公告《公积金转增股本实施
方案》详见2004年8月10日《中国证券报》和《上海证券报》。
三、重大诉讼、仲裁事项
无在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
四、重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项
报告期内无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。
五、重大关联交易
（一）相关关联方及关联关系
液压集团：本公司控股股东
天津市机电工业控股集团公司：本公司控股股东之母公司
天津液压机械集团津联销售公司：本公司控股股东之子公司
天津泰鑫实业开发有限公司：本公司股东
天津市百利低压电器有限公司：本公司控股子公司
天津岛津液压有限公司：本公司之子公司
天津赛米特液压有限公司：本公司之子公司
赣州江钨钨合金有限公司：本公司控股子公司之子公司
赣州海创钨业有限公司:同上
天津市百利通用电器销售有限公司：同上
天津市低压电器有限公司：天津市机电工业控股集团公司之子公司
天津市百利天低电器配套有限公司：同上
天津市百利纽泰克电器有限公司：同上
天津市鑫皓投资发展有限公司:天津泰鑫实业开发有限公司之子公司
（二）关联方交易
本公司与关联方在生产经营、土地使用、房屋租赁等方面存在关联交易。与液压集
团签定了《关联交易之原则协议》、《土地使用权租赁合同》、《房屋租赁合同》等一
系列合同及协议。本公司与关联方之间的交易价格均参照市场价格确定,具体金额由双
方财务部门每季度(月)按合同协议价格以货币资金结算。
1、液压集团向本公司提供的服务（单位：元）
项 目 价 格 本期
土地租赁 2元、1元、1元/年平方米 18,227.50
铸铝毛坯加工 6000元/吨 1,274,569.76
合计 1,292,797.26
项 目 占同类交易比例% 上年同期
土地租赁 100 99,773.40
铸铝毛坯加工 100 4,441,374.19
合计 100 4,541,147.59
2、本公司向液压集团提供的服务（单位：元）
项 目 价 格 本期
供水 5.52元/吨 24,243.24
供电 0.77元/度 590,595.49
合 计 614,838.73
项 目 占同类交易比例% 上年同期
供水 100 37,986.10
供电 100 1,226,681.28
合 计 100 1,264,667.38
3、向关联方销售产品情况（单位：元）
关联方名称 本期发生额 占同类交易比例%
天津液压机械集团津联销售公司 3,650,044.79 1.52
天津岛津液压有限公司 9,073,316.54 3.78
天津赛米特液压有限公司 1,319,036.62 0.55
天津百利通用电器销售有限公司 18,203,478.67 7.60
合 计 32,245,876.62 13.45
关联方名称 上年同期发生额
天津液压机械集团津联销售公司 6,471,856.97
天津岛津液压有限公司 5,301,109.97
天津赛米特液压有限公司 356,242.64
天津百利通用电器销售有限公司 7,391,253.02
合 计 19,520,462.60
4、向关联方采购商品情况（单位：元）
关联方名称 本期发生额 占同类交易比例%
天津岛津液压有限公司 1,053,087.35 2.10
天津赛米特液压有限公司 309,128.20 0.62
赣州海创钨业有限公司 9,931,924.64 11.32
天津市百利天低电器配套有限公司 3,654,842.32 10.14
合 计 14,948,982.51 —
关联方名称 上年同期发生额
天津岛津液压有限公司 715,079.13
天津赛米特液压有限公司 138,353.85
赣州海创钨业有限公司 —
天津市百利天低电器配套有限公司 —
合 计 853,432.98
5、关联方之间的担保和抵押
天津市百利低压电器有限公司为本公司4000万元的短期借款提供担保。
6、关联方资金占用及收取资金占用费情况
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为1,345,601.00元，余
额为40,900,385.10元。
本报告期公司按1.98%年利率向液压集团收取资金占用费300,403.57元。
7、关联方许可协议
液压集团拥有四项专利权:①磨床安全保护装置；②液压换向阀的自动复位装置；
③一种用于齿轮泵的异型密封件；④一种用于液压组件的自动补偿密封件。
虽然上述专利技术目前对公司的产品生产没有直接影响，但为了保护中小投资者和
公司的利益，公司与液压集团已就上述四项专利签定《专利使用许可合同》，液压集团
许可本公司独家无偿使用上述四项专利技术，有效期限自1999年10月1日分别至2005年
5月15日、2005年2月4日、2005年2月4日、2005年2月4日。
8、关联方债权及债务情况
项目 关联方名称 本期发生额
天津赛米特液压有限公司 1,319,036.62
天津液压机械集团津联销售公司 3,650,044.79
应收账款 天津岛津液压有限公司 9,073,316.54
赣州江钨钨合金有限公司 484,170.99
天津市百利通用销售有限公司 18,203,478.67
合计 32,730,047.91
天津液压机械(集团)有限公司
其他应收款
天津赛米特液压有限公司
合计
应付账款 天津市百利天低电器配套有限公司 3,654,842.32
合计 3,654,842.32
天津市机电工业控股集团公司 5,000,000.00
天津市百利纽泰克电器有限公司
其他应付款
天津市百利天低电器配套有限公司
天津泰鑫实业开发有限公司 261,000.00
合计 5,261,000.00
占该账
项目 关联方名称 期末余额
项比例%
天津赛米特液压有限公司 704,839.65 0.51
天津液压机械集团津联销售公司 4,191,219.19 3.04
应收账款 天津岛津液压有限公司 285,550.70 0.21
赣州江钨钨合金有限公司 2,354,844.05 1.71
天津市百利通用销售有限公司 9,469,091.43 6.87
合计 17,005,545.02 12.34
天津液压机械(集团)有限公司 39,554,784.10 60.97
其他应收款
天津赛米特液压有限公司 3,284,967.18 5.06
合计 42,839,751.28 66.03
应付账款 天津市百利天低电器配套有限公司 1,045,427.91 1.12
合计 1,045,427.91 1.12
天津市机电工业控股集团公司 1,800,000.00 4.06
天津市百利纽泰克电器有限公司 5,350,000.00 12.07
其他应付款
天津市百利天低电器配套有限公司 200,000.00 0.45
天津泰鑫实业开发有限公司 10,084,000.00 22.76
合计 17,434,000.00 39.34
9、向关联方出售及购买资产情况
见本报告第四章“三、报告期投资情况”之“（二）重大非募股资金投资项目”的
第2项和第4项的相关内容。
六、重大合同及其履行情况
（一）公司与其他公司之间无托管、承包、租赁资产事项。
（二）公司无对外担保事项。
（三）公司无委托他人进行现金资产管理情况。
七、公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东承诺事项
（一）公司无报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财
务状况可能产生重要影响的承诺事项。
（二）持股5％以上股东承诺事项及履行情况
持有公司5%以上股份的股东为液压集团。
液压集团之《放弃竞争和利益冲突的承诺书》承诺，该公司及其所有全资、控股企
业今后将不以任何方式直接或间接从事与本公司相同、雷同或交叉之相竞争的任何业务
活动；该公司在与本公司的任何交易中，将遵循公平、诚信的原则，以市场公认的合理
价格和条件进行；该公司不得要求或接受本公司给予任何优于在一项公平交易中的第三
者给予的利益。
报告期内液压集团严格遵守了上述承诺。
八、独立董事对公司与关联方资金往来以及对外担保情况专项说明及独立意见
关于天津特精液压股份有限公司
与关联方资金往来以及对外担保问题的
专项说明及独立意见
按照中国证监会、国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来以及上市公司对外
担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的规定，天津特精液压股份有限公司已对
本公司与关联方资金往来和对外担保情况进行了认真的清查，本人听取了公司管理层对
上述事项的说明。
截至2004年6月30日，公司控股股东及其子公司违规占用公司资金总额为3955.48万
元，均为公司控股股东天津液压机械（集团）有限公司的欠款。
截至2004年6月30日，公司及其控股子公司无对外担保情况。
截至2004年6月30日，公司及其控股子公司无委托理财情况。
独立董事（签名）：戴金平 方文森 张玉利
2004年8月17日
九、报告期内无其他对公司产生重大影响的事项。
十、报告期内重要事项信息索引
序
事 项 公告编号 披露日期
号
董事会二届九次会议决议公告暨召开2003
1 2004－1 2004年4月16日
年度股东大会的通知
2 监事会二届三次会议决议公告 2004－2 2004年4月16日
3 2003年年度报告摘要 2004年4月16日
4 2004年第一季度报告 2004年4月24日
5 2003年年度股东大会决议公告 2004－3 2004年5月18日
董事会二届十一次（临时）会议决议公告暨
6 2004－4 2004年5月21日
召开2004年第一次临时股东大会的通知
7 董事会二届十二次（临时）会议决议公告 2004－5 2004年6月12日
8 关联交易公告 2004－6 2004年6月12日
9 2004年第一次临时股东大会决议公告 2004－7 2004年6月22日
序 披露报纸及版面
事 项
号 中国证券报 上海证券报
董事会二届九次会议决议公告暨召开2003
1 38 49～51
年度股东大会的通知
2 监事会二届三次会议决议公告 38 51
3 2003年年度报告摘要 38 51
4 2004年第一季度报告 B46 65
5 2003年年度股东大会决议公告 25 25
董事会二届十一次（临时）会议决议公告暨
6 29 28
召开2004年第一次临时股东大会的通知
7 董事会二届十二次（临时）会议决议公告 A15 28
8 关联交易公告 A15 28
9 2004年第一次临时股东大会决议公告 22 16
《2003年年度报告》全文及上述定期报告及临时报告同时刊载在上海证券交易所网
站www.sse.com.cn。
第六章 财务报告
一、公司半年度财务报告未经审计。
二、公司半年度财务报告（附后）
（一）资产负债表
（二）利润及利润分配表
（三）现金流量表
（四）财务报表附注
第七章 备查文件
一、载有公司董事长签名的半年度报告文本
二、载有公司负责人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本
三、报告期内公司在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本
四、公司章程文本
上述文件备置于公司证券部及上海证券交易所，供投资者查阅。
天津特精液压股份有限公司董事会
董事长：张文利（签名）
二○○四年八月十七日
合并资产负债表
编制单位:天津特精液压股份有限公司
单位：元
序号资产 附注 期末数
流动资产：
1 货币资金 五-1 48,727,693.37
2 短期投资
3 应收票据 五-2 10,735,805.09
4 应收股利
5 应收利息
6 应收账款 五-3(1) 128,255,857.68
7 其他应收款 五-3(2) 64,139,527.89
8 预付账款 五-4 970,233.81
9 应收补贴款 五-5 1,951,704.74
10 存货 五-6 213,051,740.24
11 待摊费用 五-7 544,118.17
21 一年内到期的长期债权投资
24 其他流动资产
30 流动资产合计 468,376,680.99
长期投资：
31 长期股权投资 五-8 26,923,012.13
32 长期债权投资 五-8
33 长期投资合计 26,923,012.13
34 其中：合并价差 -883,946.01
35 其中：股权投资差额 -1,588,787.39
固定资产：
39 固定资产原值 五-9(1) 379,507,826.73
40 减：累计折旧 五-9(1) 127,818,274.16
41 固定资产净值 五-9(1) 251,689,552.57
42 减：固定资产减值准备 五-9(2) 1,770,506.80
43 固定资产净额 249,919,045.77
44 工程物资
45 在建工程 五-10 44,512,079.08
46 固定资产清理
50 固定资产合计 294,431,124.85
无形资产及其他资产：
51 无形资产 五-11 27,307,799.75
52 长期待摊费用
53 其他长期资产
54 无形资产及其他资产合计 27,307,799.75
递延税项：
55 递延税款借项
60 资产总计 817,038,617.72
流动负债：
61 短期借款 五-12 185,000,000.00
62 应付票据
63 应付账款 五-13(1) 93,439,290.52
64 预收账款 五-13(2) 17,454,356.82
65 应付工资 346,381.24
66 应付福利费 16,341,769.04
67 应付股利 五-15 2,512,043.05
68 应交税金 五-16 -1,350,770.45
69 其他应交款 五-17 391,141.45
70 其他应付款 五-13(3) 44,311,706.91
71 预提费用 五-14 410,575.57
72 预计负债
78 一年内到期的长期负债
79 其他流动负债
80 流动负债合计 358,856,494.15
长期负债：
81 长期借款 五-18 45,000,000.00
82 应付债券
83 长期应付款
84 专项应付款 五-19 1,214,295.58
85 其他长期负债
87 长期负债合计 46,214,295.58
88 递延税款：
89 递延税款贷项
90 负债合计 405,070,789.73
91 少数股东权益 58,632,909.74
股东权益：
92 股本 五-20 110,000,000.00
93 资本公积 五-21 211,214,639.33
94 盈余公积 五-22 13,794,222.37
95 其中：法定公益金 4,681,715.29
96 减：未确认投资损失
97 未分配利润 五-23 18,326,056.55
98 外币报表折算差额
99 股东权益合计 353,334,918.25
100 负债和股东权益总计 817,038,617.72
序号资产 期初数
流动资产：
1 货币资金 73,283,405.21
2 短期投资 99,710.00
3 应收票据 8,080,009.97
4 应收股利
5 应收利息
6 应收账款 146,132,944.25
7 其他应收款 52,634,357.87
8 预付账款 7,546,519.87
9 应收补贴款 3,110,598.25
10 存货 153,887,269.10
11 待摊费用 230,614.32
21 一年内到期的长期债权投资
24 其他流动资产 55,709.06
30 流动资产合计 445,061,137.90
长期投资：
31 长期股权投资 25,837,576.85
32 长期债权投资
33 长期投资合计 25,837,576.85
34 其中：合并价差 -1,143,472.33
35 其中：股权投资差额 -1,588,787.39
固定资产：
39 固定资产原值 354,802,525.67
40 减：累计折旧 126,571,251.36
41 固定资产净值 228,231,274.31
42 减：固定资产减值准备 1,682,471.86
43 固定资产净额 226,548,802.45
44 工程物资 97,200.00
45 在建工程 64,069,753.42
46 固定资产清理
50 固定资产合计 290,715,755.87
无形资产及其他资产：
51 无形资产 26,991,780.18
52 长期待摊费用
53 其他长期资产
54 无形资产及其他资产合计 26,991,780.18
递延税项：
55 递延税款借项
60 资产总计 788,606,250.80
流动负债：
61 短期借款 187,700,000.00
62 应付票据
63 应付账款 80,627,724.89
64 预收账款 8,277,743.31
65 应付工资 1,056,013.56
66 应付福利费 15,436,217.29
67 应付股利 201,305.58
68 应交税金 -1,556,581.52
69 其他应交款 360,356.86
70 其他应付款 41,322,980.97
71 预提费用
72 预计负债
78 一年内到期的长期负债
79 其他流动负债
80 流动负债合计 333,425,760.94
长期负债：
81 长期借款 45,000,000.00
82 应付债券
83 长期应付款
84 专项应付款 1,214,295.58
85 其他长期负债
87 长期负债合计 46,214,295.58
88 递延税款：
89 递延税款贷项
90 负债合计 379,640,056.52
91 少数股东权益 64,114,147.13
股东权益：
92 股本 110,000,000.00
93 资本公积 210,158,587.44
94 盈余公积 13,794,222.37
95 其中：法定公益金 4,681,715.29
96 减：未确认投资损失
97 未分配利润 10,899,237.34
98 外币报表折算差额
99 股东权益合计 344,852,047.15
100 负债和股东权益总计 788,606,250.80
企业法定代表人：张文利 主管会计工作的公司负责人：刘广堂
会计机构负责人：孙捷
合并利润及利润分配表
编制单位:天津特精液压股份有限公司
单位：元
序号 项目 附注 本期
1 一、主营业务收入 五-24 239,745,739.52
2 减：主营业务成本 五-24 190,698,721.80
3 主营业务税金及附加 五-25 859,429.15
4 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 48,187,588.57
5 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 五-26 2,418,852.40
6 减：营业费用 10,815,082.33
7 管理费用 23,505,180.12
8 财务费用 五-27 5,367,525.15
10 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 10,918,653.37
11 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 五-28 2,059,219.96
12 补贴收入 五-29 51,688.00
13 营业外收入 五-30 2,835,612.93
14 减：营业外支出 五-31 321,073.79
15 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 15,544,100.47
16 减：所得税 4,776,156.63
17 少数股东损益 3,341,124.63
18 加：未确认投资损失
20 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 7,426,819.21
21 加：年初未分配利润 10,899,237.34
22 其他转入
25 六、可供分配的利润 18,326,056.55
26 减：提取法定盈余公积
27 提取法定公益金
28 提取职工奖励及福利基金
35 七、可供股东分配的利润 18,326,056.55
36 减：应付优先股股利
37 提取任意盈余公积
38 应付普通股股利
39 转作股本的普通股股利
40 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 18,326,056.55
补充资料：
41 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
42 2.自然灾害发生的损失
43 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
44 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
45 5.债务重组损失
46 6.其他
序号 项目 上年同期
1 一、主营业务收入 259,832,685.98
2 减：主营业务成本 209,953,887.23
3 主营业务税金及附加 1,236,020.07
4 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 48,642,778.68
5 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 364,892.25
6 减：营业费用 14,531,875.83
7 管理费用 20,856,422.74
8 财务费用 3,455,590.30
10 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 10,163,782.06
11 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 20,000.00
12 补贴收入 1,315,640.00
13 营业外收入 59,277.82
14 减：营业外支出 139,755.03
15 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 11,418,944.85
16 减：所得税 3,026,463.80
17 少数股东损益 2,127,356.84
18 加：未确认投资损失
20 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 6,265,124.21
21 加：年初未分配利润 6,387,779.68
22 其他转入
25 六、可供分配的利润 12,652,903.89
26 减：提取法定盈余公积
27 提取法定公益金
28 提取职工奖励及福利基金
35 七、可供股东分配的利润 12,652,903.89
36 减：应付优先股股利
37 提取任意盈余公积
38 应付普通股股利
39 转作股本的普通股股利
40 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 12,652,903.89
补充资料：
41 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
42 2.自然灾害发生的损失
43 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
44 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
45 5.债务重组损失
46 6.其他
企业法定代表人：张文利 主管会计工作的公司负责人：刘广堂
会计机构负责人：孙捷
合并现金流量表
编制单位:天津特精液压股份有限公司
单位：元
序号项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
1 销售商品、提供劳务收到的现金 228,981,089.33
2 收到的税费返还 5,152,253.79
3 收到的其他与经营活动有关的现金 15,242,931.49
5 经营活动现金流入小计 249,376,274.61
6 购买商品、接受劳务支付的现金 181,472,941.31
7 支付给职工以及为职工支付的现金 29,441,151.04
8 支付的各项税费 10,247,394.12
9 支付的其他与经营活动有关的现金 29,372,691.94
10 经营活动现金流出小计 250,534,178.41
11 经营活动现金流量净额 -1,157,903.80
二、投资活动产生的现金流量：
12 收回投资所收到的现金 100,000.00
13 其中：出售子公司收到的现金
14 取得投资收益所收到的现金 2,022,485.06
15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 2,120,545.13
16 收到的其他与投资活动有关的现金 1,725,198.65
17 投资活动现金流入小计 5,968,228.84
18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,722,617.35
19 投资所支付的现金 8,373,000.00
20 支付的其他与投资活动有关的现金
22 投资活动现金流出小计 18,095,617.35
25 投资活动产生的现金流量净额 -12,127,388.51
三、筹资活动产生的现金流量：
26 吸收投资所收到的现金
27 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
28 借款所收到的现金 119,000,000.00
29 收到其他与筹资活动有关的现金
30 筹资活动现金流入小计 119,000,000.00
31 偿还债务所支付的现金 121,700,000.00
32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,568,179.61
33 其中：支付少数股东的股利
34 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,239.92
35 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
36 筹资活动现金流出小计 130,270,419.53
40 筹资活动产生的现金流量净额 -11,270,419.53
41 四、汇率变动对现金的影响
42 五、现金及现金等价物净增加额 -24,555,711.84
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
43 净利润(亏损以“-”号填列) 7,426,819.21
44 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 3,341,124.63
45 减：未确认的投资损失
46 加：计提的资产减值准备 287,621.67
47 固定资产折旧 6,672,843.76
48 无形资产摊销 600,650.43
49 长期待摊费用摊销 1,149.00
50 待摊费用的减少(减:增加) -252,077.01
51 预提费用的增加(减:减少) 235,294.60
52 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -2,835,612.93
53 固定资产报废损失 2,180.10
54 财务费用 5,406,026.80
55 投资损失(减:收益) -2,059,219.96
56 递延税款贷项(减:借项)
57 存货的减少(减:增加) -43,072,458.08
58 经营性应收项目的减少(减:增加) 7,248,081.80
59 经营性应付项目的增加(减:减少) 15,999,326.61
60 其他(预计负债的增加) -159,654.43
65 经营活动产生的现金流量净额 -1,157,903.80
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
66 债务转为资本
67 一年内到期的可转换公司债券
68 融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
69 现金的期末余额 48,727,693.37
70 减：现金的期初余额 73,283,405.21
71 加：现金等价物的期末余额
72 减：现金等价物的期初余额
73 现金及现金等价物净增加额 -24,555,711.84
企业法定代表人：张文利 主管会计工作的公司负责人：刘广堂
会计机构负责人：孙捷
母公司资产负债表
编制单位:天津特精液压股份有限公司
单位：元
序号 资产 附注 期末数
流动资产：
1 货币资金 31,452,503.61
2 短期投资
3 应收票据 6,030,400.00
4 应收股利
5 应收利息
6 应收账款 六-1 61,277,627.63
7 其他应收款 六-2 57,582,674.49
8 预付账款 456,434.81
9 应收补贴款 372,886.19
10 存货 118,429,131.24
11 待摊费用 11,941.91
21 一年内到期的长期债权投资
24 其他流动资产
30 流动资产合计 275,613,599.88
长期投资：
31 长期股权投资 六-3 126,500,459.74
32 长期债权投资
33 长期投资合计 126,500,459.74
34 其中：合并价差
35 其中：股权投资差额 -2,285,089.24
固定资产：
39 固定资产原值 283,300,191.36
40 减：累计折旧 107,897,297.61
41 固定资产净值 175,402,893.75
42 减：固定资产减值准备 1,131,584.80
43 固定资产净额 174,271,308.95
44 工程物资
45 在建工程 30,082,838.07
46 固定资产清理
50 固定资产合计 204,354,147.02
无形资产及其他资产：
51 无形资产 17,198,024.30
52 长期待摊费用
53 其他长期资产
54 无形资产及其他资产合计 17,198,024.30
递延税项：
55 递延税款借项
60 资产总计 623,666,230.94
流动负债：
61 短期借款 154,000,000.00
62 应付票据
63 应付账款 59,426,705.50
64 预收账款 2,468,943.93
65 应付工资
66 应付福利费 13,881,672.30
67 应付股利
68 应交税金 939,611.47
69 其他应交款 46,699.82
70 其他应付款 13,158,089.49
71 预提费用 235,294.60
72 预计负债
78 一年内到期的长期负债
79 其他流动负债
80 流动负债合计 244,157,017.11
长期负债：
81 长期借款 25,000,000.00
82 应付债券
83 长期应付款
84 专项应付款 1,174,295.58
85 其他长期负债
87 长期负债合计 26,174,295.58
88 递延税款：
89 递延税款贷项
90 负债合计 270,331,312.69
91 少数股东权益
股东权益：
92 股本 110,000,000.00
93 资本公积 211,214,639.33
94 盈余公积 10,708,037.94
95 其中：法定公益金 3,569,345.98
96 减：未确认投资损失
97 未分配利润 21,412,240.98
98 外币报表折算差额
99 股东权益合计 353,334,918.25
100 负债和股东权益总计 623,666,230.94
序号 资产 期初数
流动资产：
1 货币资金 50,339,249.10
2 短期投资 99,710.00
3 应收票据 7,905,009.97
4 应收股利
5 应收利息
6 应收账款 55,839,773.82
7 其他应收款 50,452,373.36
8 预付账款 664,154.13
9 应收补贴款
10 存货 102,323,221.10
11 待摊费用 136,839.37
21 一年内到期的长期债权投资
24 其他流动资产
30 流动资产合计 267,760,330.85
长期投资：
31 长期股权投资 107,874,244.63
32 长期债权投资
33 长期投资合计 107,874,244.63
34 其中：合并价差
35 其中：股权投资差额 -2,544,615.56
固定资产：
39 固定资产原值 258,026,794.04
40 减：累计折旧 108,028,208.31
41 固定资产净值 149,998,585.73
42 减：固定资产减值准备 1,312,471.86
43 固定资产净额 148,686,113.87
44 工程物资
45 在建工程 50,128,175.52
46 固定资产清理
50 固定资产合计 198,814,289.39
无形资产及其他资产：
51 无形资产 17,373,226.50
52 长期待摊费用
53 其他长期资产
54 无形资产及其他资产合计 17,373,226.50
递延税项：
55 递延税款借项
60 资产总计 591,822,091.37
流动负债：
61 短期借款 154,000,000.00
62 应付票据
63 应付账款 39,055,029.44
64 预收账款 2,178,043.46
65 应付工资
66 应付福利费 13,621,491.30
67 应付股利
68 应交税金 -447,804.39
69 其他应交款 9,606.88
70 其他应付款 12,379,381.95
71 预提费用
72 预计负债
78 一年内到期的长期负债
79 其他流动负债
80 流动负债合计 220,795,748.64
长期负债：
81 长期借款 25,000,000.00
82 应付债券
83 长期应付款
84 专项应付款 1,174,295.58
85 其他长期负债
87 长期负债合计 26,174,295.58
88 递延税款：
89 递延税款贷项
90 负债合计 246,970,044.22
91 少数股东权益
股东权益：
92 股本 110,000,000.00
93 资本公积 210,158,587.44
94 盈余公积 10,708,037.94
95 其中：法定公益金 3,569,345.98
96 减：未确认投资损失
97 未分配利润 13,985,421.77
98 外币报表折算差额
99 股东权益合计 344,852,047.15
100 负债和股东权益总计 591,822,091.37
企业法定代表人：张文利 主管会计工作的公司负责人：刘广堂
会计机构负责人：孙捷
母公司利润及利润分配表
编制单位:天津特精液压股份有限公司
单位：元
序号项目 附注 本期
1 一、主营业务收入 六-4 85,858,511.50
2 减：主营业务成本 六-4 67,068,716.73
3 主营业务税金及附加 262,200.92
4 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 18,527,593.85
5 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 361,501.44
6 减：营业费用 1,849,411.70
7 管理费用 13,962,375.90
8 财务费用 3,654,167.79
10 三、营业利润(亏损以“-”号填列) -576,860.10
11 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 六-5 7,491,201.28
12 补贴收入 51,688.00
13 营业外收入 467,018.78
14 减：营业外支出 6,228.75
15 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 7,426,819.21
16 减：所得税
17 少数股东损益
18 加：未确认投资损失
20 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 7,426,819.21
21 加：年初未分配利润 13,985,421.77
22 其他转入
25 六、可供分配的利润 21,412,240.98
26 减：提取法定盈余公积
27 提取法定公益金
28 提取职工奖励及福利基金
35 七、可供股东分配的利润 21,412,240.98
36 减：应付优先股股利
37 提取任意盈余公积
38 应付普通股股利
39 转作股本的普通股股利
40 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 21,412,240.98
补充资料：
41 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
42 2.自然灾害发生的损失
43 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
44 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
45 5.债务重组损失
46 6.其他
序号项目 上年同期
1 一、主营业务收入 108,214,515.47
2 减：主营业务成本 82,917,537.30
3 主营业务税金及附加 744,339.38
4 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 24,552,638.79
5 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 185,105.40
6 减：营业费用 3,929,193.93
7 管理费用 13,534,232.81
8 财务费用 2,706,345.47
10 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 4,567,971.98
11 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 20,000.00
12 补贴收入
13 营业外收入 59,277.82
14 减：营业外支出 9,775.76
15 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 4,637,474.04
16 减：所得税 692,621.11
17 少数股东损益
18 加：未确认投资损失
20 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 3,944,852.93
21 加：年初未分配利润 6,859,986.40
22 其他转入
25 六、可供分配的利润 10,804,839.33
26 减：提取法定盈余公积
27 提取法定公益金
28 提取职工奖励及福利基金
35 七、可供股东分配的利润 10,804,839.33
36 减：应付优先股股利
37 提取任意盈余公积
38 应付普通股股利
39 转作股本的普通股股利
40 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 10,804,839.33
补充资料：
41 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
42 2.自然灾害发生的损失
43 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
44 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
45 5.债务重组损失
46 6.其他
企业法定代表人：张文利 主管会计工作的公司负责人：刘广堂
会计机构负责人：孙捷
母公司现金流量表
编制单位:天津特精液压股份有限公司
单位：元
序号项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
1 销售商品、提供劳务收到的现金 66,902,669.50
2 收到的税费返还 171,687.36
3 收到的其他与经营活动有关的现金 777,169.14
5 经营活动现金流入小计 67,851,526.00
6 购买商品、接受劳务支付的现金 38,472,090.73
7 支付给职工以及为职工支付的现金 20,932,279.25
8 支付的各项税费 2,351,462.98
9 支付的其他与经营活动有关的现金 11,218,328.49
10 经营活动现金流出小计 72,974,161.45
11 经营活动现金流量净额 -5,122,635.45
二、投资活动产生的现金流量：
12 收回投资所收到的现金 100,000.00
13 其中：出售子公司收到的现金 0.00
14 取得投资收益所收到的现金 2,022,485.06
15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 731,200.02
16 收到的其他与投资活动有关的现金
17 投资活动现金流入小计 2,853,685.08
18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,846,408.62
19 投资所支付的现金 8,073,000.00
20 支付的其他与投资活动有关的现金
22 投资活动现金流出小计 11,919,408.62
25 投资活动产生的现金流量净额 -9,065,723.54
三、筹资活动产生的现金流量：
26 吸收投资所收到的现金
27 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
28 借款所收到的现金 119,000,000.00
29 收到其他与筹资活动有关的现金
30 筹资活动现金流入小计 119,000,000.00
31 偿还债务所支付的现金 119,000,000.00
32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,698,386.50
33 其中：支付少数股东的股利 0.00
34 支付的其他与筹资活动有关的现金
35 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
36 筹资活动现金流出小计 123,698,386.50
40 筹资活动产生的现金流量净额 -4,698,386.50
41 四、汇率变动对现金的影响
42 五、现金及现金等价物净增加额 -18,886,745.49
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
43 净利润(亏损以“-”号填列) 7,426,819.21
44 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
45 减：未确认的投资损失
46 加：计提的资产减值准备 -12,378.33
47 固定资产折旧 3,486,014.00
48 无形资产摊销 175,202.20
49 长期待摊费用摊销
50 待摊费用的减少(减:增加) 124,897.46
51 预提费用的增加(减:减少) 235,294.60
52 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -467,018.78
53 固定资产报废损失 2,180.10
54 财务费用 3,937,083.57
55 投资损失(减:收益) -7,491,201.28
56 递延税款贷项(减:借项)
57 存货的减少(减:增加) -16,105,910.14
58 经营性应收项目的减少(减:增加) -19,626,370.51
59 经营性应付项目的增加(减:减少) 23,192,752.45
60 其他(预计负债的增加)
65 经营活动产生的现金流量净额 -5,122,635.45
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
66 债务转为资本
67 一年内到期的可转换公司债券
68 融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
69 现金的期末余额 31,452,503.61
70 减：现金的期初余额 50,339,249.10
71 加：现金等价物的期末余额
72 减：现金等价物的期初余额
73 现金及现金等价物净增加额 -18,886,745.49
企业法定代表人：张文利 主管会计工作的公司负责人：刘广堂
会计机构负责人：孙捷
天津特精液压股份有限公司
会计报表附注
一、公司简介
天津特精液压股份有限公司（以下简称“本公司”）系经天津市人民政府以津股批
[1999]6号文批复同意，由天津液压机械（集团）有限公司（以下简称“液压集团”）
作为主发起人，并联合天津泰鑫实业开发有限公司、天津机械工业物资总公司、天津经
纬集团投资公司、天津市静海县通达工业公司共同发起设立。1999年9月23日在天津市
工商行政管理局注册登记，取得注册号为10307472的公司法人营业执照，注册资本为8
000万元，总股本为8000万股。2000年4月11日，本公司办理了变更注册，取得了注册号
为1200001001663号的企业法人营业执照，将公司注册地址由天津市南开区三纬路63号
变更为天津市南开区南泥湾路8号。经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2001]30
号文批复同意，本公司2001年5月23日利用上海证券交易所交易系统，采用上网定价发
行方式向社会公开发行人民币普通股股票3000万股，并于2001年6月15日上市流通。20
01年6月5日本公司办理了变更注册，变更后注册资本为11000万元，股本总数为11000万
股。
本公司经营范围为液压、气动元件、机床设备、铸件的制造；机械零件加工；刀具
、量具、夹具、辅具、模具的制造及加工；机床电器设备修理；机械工艺及咨询服务；
汽车运输；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务
。
本公司主要产品为齿轮泵、液压阀、液压缸。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。
2.会计年度
采用公历制，即每年1月1日起至12月31日止。
3.记帐本位币
记帐本位币为人民币。
4.记帐基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5.外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，按当月一日中国人民银行公布的市场汇价中间价折合人民
币记账。期末对货币性项目中的外币余额按期末市场汇价中间价进行调整，发生的差额
，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期的计入长期待摊费用，属于生产经营
期的计入财务费用。
6.现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时一般以三个月到期,流动性强、易于转换为已知金额现金
、价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。
7.短期投资核算方法
短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1年(含1年)的投资，包括股
票、债券、基金等。短期投资按照以下原则核算：
（1）短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方
法确定：
1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费
用作为短期投资成本。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到
付息期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。
2）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。
3）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的
短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。
4）以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税
费，作为短期投资成本。
（2）短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。
（3）处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当
期投资损益。
（4）期末对短期投资进行逐项检查，按成本与市价孰低原则对市价低于成本的差
额，计提短期投资的跌价准备。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复，在原已
确认的投资损失的金额内转回。
8.坏帐核算方法
(1)确认坏帐损失的标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回
，或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人
逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该项应收款项列为坏帐损失。
(2)坏帐损失的核算方法:坏帐损失核算采用备抵法,并根据债务单位的财务状况、
现金流量等情况，采用帐龄分析法估计坏帐准备，计提的比例为：帐龄1年（含1年，以
下类推）以内的计提5%；帐龄1-2年的计提10%；帐龄2-3年的计提15%；帐龄3-5年的计
提30%,帐龄5年以上的计提50%。
9.存货核算方法
(1)存货分为：原材料、辅助材料、委托加工材料、在产品、产成品、修理用备件
、包装物以及低值易耗品。
(2)取得和发出的计价方法：除产成品以外,各类存货按计划成本计价，月末结转材
料成本差异。
(3)由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存
货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的
成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
10.长期投资核算方法
(1)长期股权投资
在取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定：
1）以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费
等相关费用)作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利
，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
2）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换
入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本
。
3）以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相
关税费，作为初始投资成本。
对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资企业有表决权资本
总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资额
占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，
采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，采用
权益法核算，并合并会计报表。
采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额
，作为股权投资差额处理。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资
期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资企业所有者权益
份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资企业所有
者权益份额之间的差额，作为资本公积处理,不计入损益。
（2）长期债权投资
①以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关
费用，减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本入账。
以放弃非货币性资产而取得的长期债权投资，其初始投资成本按《企业会计准则—
—非货币性交易》的规定确定。
以债务重组而取得的长期债权投资，其初始投资成本按《企业会计准则——债务重
组》的规定确定。
②长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。
③长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债
券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价
；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。
（3）期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收
回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备
11.固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超
过一年，单位价值较高的有形资产。固定资产在取得时按其成本入账。
（2）固定资产的分类：车辆、装卸机械、港务设施、库场设施、通讯导航设备、
机器设备、房屋（生产用房、简易房）、建筑物及其他（办公设备等）。
（3）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏及长期闲置等原因，导致固定资产
可收回金额低于其账面价值的，按其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减
值准备。固定资产减值准备，按单项资产计提。
（4）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类
别的原值、估计经济使用年限和预计净残值(原值的3%)确定其折旧率。各类折旧率如下
：
类 别 预计使用年限 年折旧率
8-40 12.12%-2.425%
房屋及建筑物
10-14 9.7%-6.93%
机器设备
11-18 8.82%-5.39%
动力设备
15-28 6.47%-3.46%
传导设备
6-12 16.17%-8.08%
运输设备
8-12 12.125%-8.08%
仪器仪表
7-13 13.86%-7.46%
工业窑炉
18 5.39%
管理用具
9-14 10.78%-6.93%
其他设备
期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值
的差额计提固定资产减值准备。已计提减值准备的固定资产，按照固定资产原价减去累
计折旧和已计提的减值准备，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
12.在建工程核算方法
⑴在建工程按各项工程实际发生的支出入账。所建造的资产已达到预定可使用状态
时,按工程竣工决算或根据工程预算、造价或工程实际成本估价结转固定资产。因在建
工程借款产生的利息支出在固定资产达到预定可使用状态前计入工程成本，之后计入当
期财务费用。
⑵期末对有证据表明在建工程已经发生的减值,如长期停建并且预计在三年内不会
重新开工的在建工程,按照可收回金额低于帐面价值的差额计提减值准备。
13.借款费用的会计处理方法
借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用（包括手续费等
），以及因外币借款而发生的汇兑差额。
当同时满足（1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达
到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始这三个条件的，在所购建固定资产达到预
定可使用状态前发生的借款费用予以资本化。资本化金额以至当期末止购建固定资产累
计支出加权平均数与资本化率相乘计算。
14.无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产按实际成本计价,自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
（2）无形资产存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：
1）已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响
；
2）市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
3）已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
4）其他足以证明实质上已经发生了减值的情形。
15.长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际发生额核算,在项目受益期内分期平均摊销。
16.应付债券核算方法
应付债券按实际发行价格核算，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债
券溢价和折价，在债券的存续期间按直线法于计提利息时摊销。
17.委托贷款
委托贷款在短期投资中核算,按照实际委托贷款金额作为本金,期末时可按照委托贷
款协议计提利息计入当期损益。对有可能存在委托贷款本金高于可收回金额的，应计提
相应的减值准备。
18.收入确认原则
(1)商品（产品）销售：公司将商品（产品）所有权上的主要风险和报酬转移给购
买方，对该商品（产品）不再保留继续管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收
到或已经取得了收款的证据，与收入相关的商品（产品）成本能够可靠地计量，确认收
入的实现。
(2)提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入，
确认收入的实现。
(3)让渡资产使用权：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的
使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同
时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠的计量。
19.所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
20.合并会计报表范围的确定原则
根据财政部财会字（1995）11号《关于印发《合并会计报表暂行规定》的通知》和
财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件规定，合并报表以母
公司和纳入合并范围的子公司会计报表以及其他有关资料为依据进行编制，在合并过程
中，各公司间的重大内部交易和资金往来均互相抵销。
三、税项
（一）天津特精液压股份有限公司
1、增值税：按销售收入17%的税率计算当期销项税额，扣减允许在当期抵扣的进项
税额后的实际税额缴纳。
2、营业税按应纳税营业额的5%的税率计算缴纳。
3、城市维护建设税、教育费附加、防洪工程维护费分别按实际缴纳流转税的7%、
3%、1%计算并缴纳。
4、企业所得税：
本公司企业所得税1997年、1998年、1999年、2000年1月1日至4月30日执行33%的企
业所得税税率。2000年4月21日天津新技术产业园区管理委员会认定本公司为高新技术
企业，根据国家税法规定，从2000年5月1日起按照15%税率缴纳企业所得税。
（二）赣州特精钨钼业有限公司
1、增值税：按销售收入17%的税率计算当期销项税额，扣减允许在当期抵扣的进项
税额后的实际税额缴纳，2003年采用“免、抵、退”的出口退税管理办法。
2、营业税：按应纳税营业额的5%的税率计算缴纳；
3、城市维护建设税、教育费附加：根据赣州市人民政府以《市府字（1998）48号
》文件批准，平时暂缓征收，待年度终了后，由税务部门根据公司按“免、抵、退”税
审核办法清算的应纳税款进行补征。
4、企业所得税：按应纳税所得额的33%缴纳企业所得税。
（三）天津市百利低压电器有限公司
1、增值税：按销售收入17%的税率计算当期销项税额，扣减允许在当期抵扣的进项
税额后的实际税额缴纳；
2、营业税：按应纳税营业额的5%的税率计算缴纳；
3、城市维护建设税、教育费附加：分别按应缴纳流转税的7%、3%缴纳；
3、企业所得税：按应纳税所得额的33%缴纳企业所得税。
（四）天津市百利天开电器有限公司
1、增值税：按销售收入17%的税率计算当期销项税额，扣减允许在当期抵扣的进项
税额后的实际税额缴纳；
2、营业税：按应纳税营业额的5%的税率计算缴纳；
3、城市维护建设税、教育费附加：分别按应缴纳流转税的7%、3%缴纳；
4、企业所得税：按应纳税所得额的33%缴纳企业所得税。
四、控股子公司及合营企业
1、纳入合并报表范围的子公司
法定
公司名称 注册地点
代表人
赣州市章贡区
赣州特精钨钼业
文清路10号中 栾峰
有限公司
大6-7楼
天津市西青区
天津市百利低压
经济开发区民 史祺
电器有限公司
和道
天津市百利天开 天津市西青区
史祺
电器有限公司 经济开发区
注册资本 实际投资额 权益
公司名称
(万元) （万元） 比例%
赣州特精钨钼业
6,466.00 4,380.0037 51.676
有限公司
天津市百利低压
4,330.00 4,305 93.81
电器有限公司
天津市百利天开
1,000.00 602.00 57.50
电器有限公司
公司名称 经营范围
生产、销售、进出口仲钨酸铵、钼酸铵、钼粉、
赣州特精钨钼业
钼条、黄钨、蓝钨、钨酸钠、钨粉、碳化钨粉、
有限公司
钨合金料、钨条、钨酸铵、硬质合金
电器设备元件、低压开关板、控制屏、照明配
天津市百利低压
电箱、传动控制装置制造、销售；货物运输
电器有限公司
高低压电器成套设备及高压电器元件制造及
天津市百利天开
销售
电器有限公司
说明：①本公司2004年3月底增资200万购买天津市百利天开电器有限公司20%股权
，2004年4月份开始合并报表。
②本公司以应收帐款债权9,080,037元受让天津市鑫皓投资发展有限公司持有的赣
州特精钨钼业有限公司9.676%股权，此项股权受让于2004年6月底完成，本公司持有赣
州特精钨钼业有限公司权益比例增至51.676%。2004年7月份开始按51.676%的比例合并
报表。
2、未纳入合并报表范围的子公司：
实际投资
公司名称 注册地点 注册资本
额
天津岛津液压有限公司 天津市 235.80万美元 118万美元
天津赛米特液压有限公司
天津市 160万美元 80万美元
权益比例
公司名称 经营范围
%
天津岛津液压有限公司 50 开发、生产、销售液压齿轮泵
开发、生产、销售各类比例、伺服
天津赛米特液压有限公司
50 液压源、液压泵、液压举升机构及相
关产品及技术咨询服务
五、会计报表主要项目注释:
1.货币资金
项 目 期末数 期初数
72,954.74 54,452.40
现金
48,654,738.63 73,216,077.78
银行存款
12,875.03
其他货币资金
48,727,693.37 73,283,405.21
合 计
说明：货币资金中不存在被抵押、冻结等对变现有限制的情况。
2.应收票据
种 类 金 额
10,735,805.09
银行承兑汇票
10,735,805.09
合 计
3.应收款项
(1)应收账款:
期末数
帐龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 123,132,350.47 89.35 6,459,911.38
1-2年 12,135,737.81 8.81 2,376,471.56
2-3年 659,640.17 0.48 122,378.15
3年以上 1,887,628.54 1.36 600,918.22
合计 137,815,356.99 100.00 9,559,499.31
期初数
帐龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 126,645,171.17 80.51 6,168,929.25
1-2年 25,142,187.78 16.91 2,515,978.77
2-3年 1,921,795.06 1.24 288,269.26
3年以上 1,995,667.88 1.34 598,700.36
合计 155,704,821.89 100.00 9,571,877.64
说明：
①欠款前五名金额合计为: 42,736,925.44元，占应收账款期末余额比例为31.01%
。
②应收账款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
(2)其他应收款:
期末数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 61,077,421.81 94.15 596,328.54
1-2年 3,769,592.70 5.81 131,879.38
2-3年 24,378.00 0.04 3,656.70
3年以上 0.00 0.00 0.00
合计 64,871,392.51 100.00 731,864.62
期初数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 46,439,366.84 87.02 296,406.45
1-2年 6,818,977.65 12.78 419,276.47
2-3年 107,878.00 0.20 16,181.70
3年以上 0.00 0.00 0.00
合计 53,366,222.49 100.00 731,864.62
说明：
①欠款前五名金额合计为:56,716,644.93元，占其他应收账款期末余额比例为87.
43%。
②期末余额中持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款余额列示如下：
股东名称 欠款余额
39,554,784.10
天津液压机械(集团)有限公司
③由于不存在变现风险，本公司对备用金等未计提坏账准备。
④本公司控股股东天津液压机械(集团)有限公司已于2003年2月23日与购买方签订
土地转让协议,该协议已在2003年上半年生效，液压集团以土地转让款归还本公司欠款
。由于购买方尚有部分款项未到帐，故液压集团仍有对本公司欠款。液压集团承诺土地
转让款一俟到帐，立即归还。由于不存在变现风险，因此本公司未对上述款项计提坏帐
准备。
4.预付账款
期末数
账龄
金 额 比例（%）
1 770,233.81 79.39
年以内
1-2 200,000.00 20.61
年
2-3 0.00 0.0
年
3 0.00 0.00
年以上
970,233.81 100.00
合计
期初数
账龄
金 额 比例（%）
1 7,412,014.50 98.22
年以内
1-2 133,985.37 1.78
年
2-3 520.00 0.00
年
3 0.00 0.00
年以上
7,546,519.87 100
合计
说明:期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
5.应收补贴款
项 目 期末数 期初数
1,951,704.74 3,110,598.25
出口退税
1,951,704.74 3,110,598.25
合 计
6.存货
期末数
项 目
金 额 存货跌价准备
原材料 39,284,471.54
辅助材料 148,367.29
在制品 57,762,158.09
库存商品 81,530,859.66 685,226.63
外购商品
低值易耗品 6,323,181.20
分期收款发出商品 20,862,312.36
委托加工物资 48,229.13
在途物资 11,837.80
包装物 32,752.66
自制半成品 7,732,797.14
合 计 213,736,966.87 685,226.63
期初数
项 目
金 额 存货跌价准备
原材料 29,419,965.02
辅助材料 205,800.57
在制品 44,406,914.35
库存商品 54,664,054.10 685,226.63
外购商品 7,985,676.52
低值易耗品 6,277,986.89
分期收款发出商品 7,428,453.91
委托加工物资 2,109,576.07
在途物资 155,238.09
包装物 57,482.03
自制半成品 1,861,348.18
合 计 154,572,495.73 685,226.63
说明:本公司以库存商品现行市价作为确定期末库存商品可变现净值的确定依据。
7.待摊费用
因合并报表
项 目 期初数 范围变化影 本期增加
响的增加数
采暖费及防暑降温 136,839.37 47,543.30
修理费 0.00 145,846.14
其他 80,928.48 6,400.00 541,378.74
待抵税金 12,846.47 -12,471.24
合 计 230,614.32 6,400.00 722,296.94
项 目 本期摊销 期末数
采暖费及防暑降温 147,351.87 37,030.80
修理费 0.00 145,846.14
其他 267,465.99 361,241.23
待抵税金 375.23 0.00
合 计 415,193.09 544,118.17
8、长期投资
期初数 本期增加
项 目 合并报表范围变化减
金 额 减值准备
少
长期股权投资 27,426,680.57 445,631.39 4,845,908.96 4,020,000.00
合并价差 -1,143,472.33 259,526.32
长期债权投资
合 计 26,283,208.24 445,631.39 5,105,435.28 4,020,000.00
期末数
项 目
金 额 减值准备
长期股权投资 28,252,589.53 445,631.39
合并价差 -883,946.01
长期债权投资
合 计 27,368,643.52 445,631.39
①其他股权投资
被投资单位名称 投资起止期
天津岛津液压有限公司 1994.08-2009.08
四平东风收获机械有限公司 2000.11-2020.11
天津市精研工程机械传动有限公司 2001.05-2021.05
天津赛米特液压有限公司 2001.06-2016.06
天津市百利通用电气销售有限公司 2002. 03---
赣南钨业有限公司 2001.01--
赣州江钨钨合金有限公司 2002.03--012.03
天津市百利天开电器有限公司
赣州海创钨业有限公司 2004.04—2023.04
2004.03--
天津市百利海川电器设备成套有限公司
合 计
占被投资
被投资单位名称 投资金额 单位注册
资本比例
天津岛津液压有限公司 10,108,465.10 50%
四平东风收获机械有限公司 1,000,000.00 1.41%
天津市精研工程机械传动有限公司 500,000.00 13.9%
天津赛米特液压有限公司 6,621,653.32 50%
天津市百利通用电气销售有限公司 914,648.27 35%
赣南钨业有限公司 1,237,246.55 6.25%
赣州江钨钨合金有限公司 2,499,000.00 49%
天津市百利天开电器有限公司
赣州海创钨业有限公司 2,671,570.90 44%
300,000.00 30%
天津市百利海川电器设备成套有限公司
合 计 25,852,584.14
被投资单位名称 期初余额
天津岛津液压有限公司 11,132,879.20
四平东风收获机械有限公司 1,000,000.00
天津市精研工程机械传动有限公司 500,000.00
天津赛米特液压有限公司 6,383,911.72
天津市百利通用电气销售有限公司 1,022,397.21
赣南钨业有限公司 1,000,000.00
赣州江钨钨合金有限公司 3,956,279.83
4,020,000.00
天津市百利天开电器有限公司
赣州海创钨业有限公司 0.00
0.00
天津市百利海川电器设备成套有限公司
合 计 29,015,467.96
合并报表范 本期投资
被投资单位名称
围变化减少 增减额
天津岛津液压有限公司 0.00 0.00
四平东风收获机械有限公司 0.00 0.00
天津市精研工程机械传动有
0.00 0.00
限公司
天津赛米特液压有限公司 0.00 0.00
天津市百利通用电气销售有限
0.00 0.00
公司
赣州市赣南钨业有限公司 0.00 0.00
0.00 0.00
赣州江钨钨合金有限公司
天津市百利天开电器有限公司 4,020,000.00
0.00 2,671,570.90
赣州海创钨业有限公司
天津市百利海川电器设备成套
0.00 300,000.00
有限公司
4,020,000.00 2,971,570.90
合 计
本期权益 累计权益
被投资单位名称
增减额 增减额
天津岛津液压有限公司 394,538.27 1,418,952.37
四平东风收获机械有限公司 0.00. 0.00
天津市精研工程机械传动有
0.00. 0.00
限公司
天津赛米特液压有限公司 -73,500.21 -311,241.81
天津市百利通用电气销售有限
0.00 107,748.94
公司
赣州市赣南钨业有限公司 0.00 -237,246.55
1,553,300.00 3,010,579.83
赣州江钨钨合金有限公司
天津市百利天开电器有限公司
赣州海创钨业有限公司
天津市百利海川电器设备成套
0.00 0.00
有限公司
1,874,338.06 3,988,792.78
合 计
被投资单位名称 期末余额
天津岛津液压有限公司 11,527,417.47
四平东风收获机械有限公司 1,000,000.00
天津市精研工程机械传动有
500,000.00
限公司
天津赛米特液压有限公司 6,310,411.51
天津市百利通用电气销售有限
1,022,397.21
公司
赣州市赣南钨业有限公司 1,000,000.00
5,509,579.83
赣州江钨钨合金有限公司
天津市百利天开电器有限公司 0.00
2,671,570.90
赣州海创钨业有限公司
天津市百利海川电器设备成套
300,000.00
有限公司
29,841,376.92
合 计
说明：本公司对参股股东四平东风收获机械有限公司提取减值准备445,631.39元。
②股权投资差额
被投资公司 摊销
初始金额 形成原因
名称 期限
天津岛津液压 长期投资
-481,941.81 10年
有限公司 评估减值
赣州江钨钨合金 投资成本
有限公司 -234,555.20 与所占权 10年
益之差额
天津赛米特液压
-1,296,953.88 同上 10年
有限公司
赣州特精钨钼业
-1,562,998.61 同上 10年
有限公司★
天津市百利低压
-556,748.98 同上 10年
电器有限公司★
赣州海创钨业有
同上 10年
限公司
天津市百利天开
259,526.32
电器有限公司★
合计 -3,098,682.82
被投资公司
期初数 本期增加额 本期摊销额
名称
天津岛津液压
-277,116.54 0.00 0.00
有限公司
赣州江钨钨合金
有限公司 -187,644.16 0.00 0.00
天津赛米特液压
-1,124,026.69 0.00 0.00
有限公司
赣州特精钨钼业
-1,393,673.76 0.00 0.00
有限公司★
天津市百利低压
250,201.43 0.00 0.00
电器有限公司★
赣州海创钨业有
0.00 0.00 0.00
限公司
天津市百利天开
259,526.32
电器有限公司★
合计 -2,732,259.72 259,526.32 0.00
被投资公司
累计摊销额 摊余价值
名称
天津岛津液压
204,825.27 -277,116.54
有限公司
赣州江钨钨合金
有限公司 46,911.04 -187,644.16
天津赛米特液压
172,927.19 -1,124,026.69
有限公司
赣州特精钨钼业
169,324.85 -1,393,673.76
有限公司★
天津市百利低压
31,961.07 250,201.43
电器有限公司★
赣州海创钨业有
0.00 0.00
限公司
天津市百利天开
259,526.32
电器有限公司★
合计 625,949.42 -2,472,733.40
说明：合并价差为纳入合并范围的赣州特精钨钼业有限公司和天津市百利低压电器
有限公司的股权投资差额。
9.固定资产原值及累计折旧
（1）固定资产原值及累计折旧
因合并报表
固定资产原值 范围变化影
期初数
响的增加数
房屋及建筑物 166,370,081.12
机器设备 158,339,626.71
动力设备 6,827,020.00
传导设备 2,882,650.00
运输设备 8,496,608.26 64,911.00
仪器仪表 5,786,177.20
工业窑炉 2,178,600.00
其他设备 3,921,762.38 75,118.00
合计 354,802,525.67 140,029.00
固定资产原值
本年增加 本年减少 期末数
房屋及建筑物 912,656.49 1,819,139.09 165,463,598.52
机器设备 20,875,473.21 7,095,593.32 172,119,506.60
动力设备 6,768,321.00 323,100.00 13,272,241.00
传导设备 1,923,849.78 3,700.00 4,802,799.78
运输设备 374,368.00 164,452.00 8,771,435.26
仪器仪表 2,208,506.76 374,400.00 7,620,283.96
工业窑炉 164,500.00 531,500.00 1,811,600.00
其他设备 1,649,481.23 5,646,361.61
合计 34,877,156.47 10,311,884.41 379,507,826.73
因合并报表
累计折旧 期初数 范围变化影
响的增加数
房屋及建筑物 14,619,029.82
机器设备 96,656,011.00
动力设备 3,672,989.87
传导设备 1,339,013.24
运输设备 2,413,461.67 2,163.72
仪器仪表 4,906,083.95
工业窑炉 1,639,679.45
其他设备 1,324,982.36 3,583.91
合 计 126,571,251.36 5,747.63
净 值 228,231,274.31 134,281.37
累计折旧 本年增加 本年减少 期末数
房屋及建筑物 1,131,880.52 480,076.50 15,270,833.84
机器设备 4,271,622.84 3,618,776.01 97,308,857.83
动力设备 206,803.29 288,679.86 3,591,113.30
传导设备 49,681.55 2,433.24 1,386,261.55
运输设备 500,469.05 196,076.34 2,720,018.10
仪器仪表 168,930.81 317,646.41 4,757,368.35
工业窑炉 42,332.65 503,298.78 1,178,713.32
其他设备 276,541.60 1,605,107.87
合 计 6,648,262.31 5,406,987.14 127,818,274.16
净 值 251,689,552.57
说明：
①本期固定资产增加中有33,957,242.49元系由在建工程转入。
②固定资产中有1,017台机器设备评估值17,134.26万元,用于本公司的短期借款抵
押。
③固定资产中有92,248.88平方米房屋、土地评估值17,252万元,用于本公司的短期
借款抵押。
④固定资产中有93台机器设备评估值为3,726.46万元,用于本公司的长期借款抵押
。
⑤为取得技术改造借款,本公司以部分机器设备作抵押,与中国建设银行赣州市分行
签订从2002年12月20日至2005年12月19日为期三年的借款合同。经评估的该机器设备市
场价值为3,021.45万元,取得的长期借款金额为2,000.00万元。
（2）固定资产减值准备:
期初数 本期增加 本期减少 期末数
1,682,471.86 300,000.00 211,965.06 1,770,506.80
说明：本期固定资产减值准备减少系因已提取减值准备的资产被清理所致。
10.在建工程
工程 预算数
期初数 本期增加
名称 (万元)
新型农机
用成套液 8,000.00 48,274,021.58 3,810,689.14
压件项目
零星
742,031.59 804,491.00
工程
搬迁工程 6,000.00 0.00 4,745,881.18
ERP软件 888,500.00 59,000.00
机器设备 12,401,542.26 1,258,314.02
建筑物 0.00 912,656.49
蓝钨工厂
134,445.54
钼线车间
二期工程 1,392,090.10 2,889,666.00
南泥湾路
223,622.35 192,273.30
厂区改造
其他 13,500.00
合 计 14,000.00 64,069,753.42 14,672,971.13
本期转固
工程 本期其他
（其中资本 期末数
名称 减少
化金额）
新型农机
用成套液 21,984,276.54 206,334.75 29,894,099.43
压件项目
零星
165,741.00 1,380,781.59
工程
搬迁工程 7,301,319.78 -2,555,438.60
ERP软件 947,500.00
机器设备 3,579,748.68 67,068.23 10,013,039.37
建筑物 912,656.49 0.00
蓝钨工厂
134,445.54
钼线车间
二期工程 4,281,756.10
南泥湾路
415,895.65
厂区改造
其他 13,500.00 0.00
合 计 33,957,242.49 273,402.98 44,512,079.08
工程 资金 工程
名称 来源 进度
新型农机
用成套液 银行 81%
压件项目 贷款
零星 自有
工程 资金
自有
搬迁工程 资金及
贷款
自有
ERP软件
资金
自有
机器设备
资金
自有
建筑物
资金
蓝钨工厂 自有
钼线车间 资金
二期工程
南泥湾路
厂区改造
自有
其他
资金
合 计
说明:
①在建工程期末不存在减值的情况。
②搬迁工程本期转固是按合同金额暂估计算。
11.无形资产
项目 取得
原值 期初数
名称 方式
土地使
用权— 转让 888,278.30
蟠龙镇
土地使
用权--
竟买 114,259.00 111,973.84
原大余
二化
土地使
用权—
转让 8,549,600.00 8,146,277.73
赣县工
厂
土地使
用权—
购买 17,519,220.00 17,373,226.50
西青开
发区
专利使
购买 350,000.00 262,500.00
用权
专利技
购买 1,400,000.00 209,523.81
术
软件费 购买 9,000.00 0.00
合 计 28,949,570.47 26,991,780.18
合并报
表范围
项目 本 期
变化影 本期摊销
名称 增加 本期减少
响增加
数
土地使
用权— 0.00 0.00 0.00 10,832.64
蟠龙镇
土地使
用权--
0.00 0.00 111,021.69 952.15
原大余
二化
土地使
用权—
0.00 0.00 0.00 84,857.04
赣县工
厂
土地使
用权—
0.00 0.00 0.00 175,202.20
西青开
发区
专利使
0.00 0.00 0.00 87,499.99
用权
专利技
941,669.00 0.00 0.00 164,283.72
术
软件费 0.00 9,000.00 0.00 0.00
合 计 941,669.00 9,000.00 111,021.69 523,627.74
剩余
项目
累计摊销 期末数 摊销
名称
年限
土地使
用权— 130,045.81 877,445.66 41年
蟠龙镇
土地使
用权--
3,237.31 0.00 49年
原大余
二化
土地使
用权—
488,179.31 8,061,420.69 49年
赣县工
厂
土地使
用权—
321,195.70 17,198,024.30 49
西青开
发区
专利使
174,999.99 175,000.01 1.5
用权
专利技
413,090.91 986,909.09 0.9
术
软件费 0.00 9,000.00
合 计 1,530,749.03 27,307,799.75
说明：无形资产期末不存在减值的情况。
12、短期借款
项目 期末数 期初数
抵押借款 139,000,000.00 134,000,000.00
担保借款 40,000,000.00 25,000,000.00
信用借款 6,000,000.00 26,000,000.00
质押借款 2,700,000.00
合计 185,000,000.00 187,700,000.00
说明：
①8,400.00万元抵押借款的抵押物为本公司的1,017台机械设备，评估值为17,134
.26万元。3,000.00万元抵押借款的抵押物为本公司的部分房地产,面积为45,219.73平
方米，经评估该部分房产市场价值为14,050万元。
②2,500.00万元抵押借款的抵押物为本公司的部分房地产，面积为47029.15平方米
，评估值为3,202万元及本公司的存货：蓝钨、钨粉，评估值为1,800万元。
③4,000.00万元担保借款系本公司之子公司天津市百利低压电器有限公司为本公司
提供借款担保。
13、应付账款
（1）应付账款
账 龄 期末数 比例（%） 期初数 比例（%）
1 93,357,976.05 99.91 79,411,251.29 98.49
年以内
1-2 81,314.47 0.09 1,162,649.52 1.44
年
2-3 53,824.08 0.07
年
3年以上
93,439,290.52 100.00 80,627,724.89 100.00
合 计
说明：本账户余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份股东单位的款项。
（2）预收账款
账龄 期末数 比例（%） 期初数 比例（%）
1 17,454,356.82 100.00 5,533,347.62 66.85
年以内
1-2 2,449,539.49 29.59
年
2-3 236,656.20 2.86
年
3 58,200.00 0.70
年以上
17,454,356.82 100.00 8,277,743.31 100.00
合计
说明:本账户余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份股东单位的款项。
（3）其他应付款
期末数 期初数
帐 龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 28,694,731.53 64.76 25,694,406.51 62.18
1-2年 15,616,975.38 35.24 15,628,574.46 37.82
2-3年
3年以上
合 计 44,311,706.91 100.00 41,322,980.97 100.00
说明：本账户余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份股东单位的款项。
14、预提费用
项 目 期初数 期末数
预提房产税 0.00 230,000.00
预提营业费用 0.00 45,000.00
预提水电费 0.00 130,280.97
其 他 0.00 5,294.60
合 计 0.00 410,575.57
15、应付股利
项 目 期末数 期初数
应付普通股股利 158,268.93 167,083.46
应付11名股东股利 2,353,774.12 34,222.12
合 计 2,512,043.05 201,305.58
说明：应付11名股东股利系子公司赣州特精钨钼业有限公司应付11名自然人股东股
利。
16、应交税金
项目 期末数 期初数
增值税 -6,946,459.30 -6,014,378.46
营业税 15,175.68 185,459.49
所得税 5,336,316.42 4,109,309.45
城市维护建设税 159,573.71 132,457.07
个人所得税 71,535.93 17,483.82
其他 13,087.11 13,087.11
合 计 -1,350,770.45 -1,556,581.52
17、其他应交款
项 目 期末数 期初数
教育费附加 366,186.62 341,833.04
防洪费 20,317.88 11,733.40
食品调控基金 4,636.95 6,790.42
合 计 391,141.45 360,356.86
18、长期借款
项 目 期末数 期初数
抵押借款 45,000,000.00 45,000,000.00
合 计 45,000,000.00 45,000,000.00
说明：①2,500.00万元的担保抵押物为：机器设备93台,评估值为37,264,595.00元
。②为取得技术改造借款,本公司以部分机器设备作抵押,与中国建设银行赣州市分行签
订从2002年12月20日至2005年12月19日为期三年的借款合同。经评估的该机器设备市场
价值为3,021.4486万元,取得的借款金额为2,000.00万元。
19、专项应付款
项 目 期末数 期初数
技改贴息 1,174,295.58 1,174,295.58
创新基金 40,000.00 40,000.00
合 计 1,214,295.58 1,214,295.58
说明:技改贴息为本公司新型农机用成套液压件项目的贷款贴息，根据国家经贸委
、国家计划委员会、财政部、中国工商银行、中国建设银行、中国银行、中国农业银行
、国家开发银行等部门联合下发的国经贸投资[1999]1167号文，《关于下达1999年第二
批国债专项资金重点技术改造项目投资和资金计划的通知》，由财政部门划拨本公司新
型农机用成套液压件项目贷款的贴息。
20、股本
本次变动前
一.未上市流通股份
1.发起人股份
其中:
国家持有股份 78,293,807.00
境内法人持有股份 1,706,193.00
境外法人持有股份
2.募集
法人股
3.内部职工股
未上市流通股份
80,000,000.00
合计
二.已上市流通股份
1.境内上市的人民币
30,000,000.00
普通股
2.境内市的外资股
3.境外上市的外资股
已上市流通股份
30,000,000.00
合计
三.股份总数 110,000,000.00
本次变动增减（+，-）
配股 送股 公积金转股 首次发行 其他 小计
一.未上市流通股份
1.发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
2.募集
法人股
3.内部职工股
未上市流通股份
合计
二.已上市流通股份
1.境内上市的人民币
普通股
2.境内市的外资股
3.境外上市的外资股
已上市流通股份
合计
三.股份总数
本次变动后
一.未上市流通股份
1.发起人股份
其中:
国家持有股份 78,293,807.00
境内法人持有股份 1,706,193.00
境外法人持有股份
2.募集
法人股
3.内部职工股
未上市流通股份
80,000,000.00
合计
二.已上市流通股份
1.境内上市的人民币
30,000,000.00
普通股
2.境内市的外资股
3.境外上市的外资股
已上市流通股份
30,000,000.00
合计
三.股份总数 110,000,000.00
21、资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 208,683,525.23 208,683,525.23
关联交易差价 865,557.70 865,557.70
股权投资准备 18,748.80 1,004,751.89 1,023,500.69
其他资本公积 590,755.71 51,300.00 642,055.71
合 计 210,158,587.44 1,056,051.89 211,214,639.33
22、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 4,721,103.56 0.00 0.00 4,721,103.56
法定公益金 4,681,715.29 0.00 0.00 4,681,715.29
任意盈余公积 4,391,403.52 0.00 0.00 4,391,403.52
合 计 13,794,222.37 0.00 0.00 13,794,222.37
23、未分配利润
项 目 金 额
期初数 10,899,237.34
加：本期净利润 7,426,819.21
减:提取法定公积金 0.00
提取法定公益金 0.00
提取任意公积金 0.00
支付应付普通股股利 0.00
期末数 18,326,056.55
24、主营业务收入和主营业务成本
（1）按业务分部列示
主营业务收入
项目
本期发生数 上期发生数
齿轮泵 45,989,011.98 54,958,467.60
液压缸 11,735,007.60 19,550,011.37
液压阀 15,842,695.91 22,694,004.07
其他液压件 23,517,118.07 16,068,488.68
钨钼制品 102,515,859.41 111,961,356.75
低压电器 47,984,533.64 39,656,813.76
高压开关配电装置 8,095,882.93 --
小 计 255,680,109.54 264,889,142.23
公司内各业务分部
15,934,370.02 5,056,456.25
间相互抵销
合 计 239,745,739.52 259,832,685.98
主营业务成本
项目
本期发生数 上期发生数
齿轮泵 35,898,840.59 42,099,090.76
液压缸 9,932,173.22 12,070,970.35
液压阀 14,168,026.10 20,304,141.78
其他液压件 18,294,998.88 13,499,790.66
钨钼制品 94,104,511.74 103,282,399.75
低压电器 27,441,084.79 23,753,950.18
高压开关配电装置 6,793,456.50 --
小 计 206,633,091.82 215,010,343.48
公司内各业务分部
15,934,370.02 5,056,456.25
间相互抵销
合 计 190,698,721.80 209,953,887.23
（2）按地区分部列示
主营业务收入
地区
本期发生数 上期发生数
天津地区 137,229,880.11 147,871,329.23
江西赣州地区 102,515,859.41 111,961,356.75
合 计 239,745,739.52 259,832,685.98
主营业务成本
地区
本期发生数 上期发生数
天津地区 96,594,210.06 106,671,487.48
江西赣州地区 94,104,511.74 103,282,399.75
合 计 190,698,721.80 209,953,887.23
说明:前五名客户销售收入总额为71,702,677.41元,占公司全部销售收入的29.91%
。
25、营业税金及附加
项 目 本期发生数 上期发生数
营业税 15,020.18 --
城建税 576,313.90 865,214.07
教育费附加 268,095.07 370,806.00
合 计 859,429.15 1,236,020.07
26、其他业务利润
其他业务收入
项目
本期发生数 上期发生数
销售外购商品 3,780,784.70 4,178,601.70
销售材料 5,282,028.59 2,657,580.81
水电气销售 2,056,289.86 2,207,510.96
加工 2,952,707.48 --
其他 1,291,045.29 11,256.42
小 计 15,362,855.92 9,054,949.89
公司内各业务分 3,202,176.05 686,372.63
部间相互抵销
合 计 12,160,679.87 8,368,577.26
其他业务支出
项目
本期发生数 上期发生数
销售外购商品 4,306,039.90 3,939,714.26
销售材料 4,524,318.67 2,523,107.42
水电气销售 914,903.49 2,227,235.96
加工 2,002,473.39 --
其他 306,364.07 --
小 计 12,054,099.52 8,690,057.64
公司内各业务分 2,312,272.05 686,372.63
部间相互抵销
合 计 9,741,827.47 8,003,685.01
27、财务费用
类别 本期发生数 上期发生数
利息支出 5,651,123.92 4,419,983.83
减：利息收入 419,632.51 1,071,643.53
汇兑净损益 7,770.00 5,770.59
手续费 99,858.74 40,487.16
其他 28,405.00 60,992.25
合 计 5,367,525.15 3,455,590.30
说明:本期利息收入中含本公司向母公司天津液压机械(集团)有限公司收取的资金
占用费300,403.57元;
28、投资收益
类别 本期发生数 上期发生数
短期投资收益 6,775.06 0.00
0.00
长期投资减值准备
20,000.00
成本法核算的长期投资分回利润
108,270.20 0.00
联营或合营公司分配来的利润
1,944,174.70 0.00
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额
0.00
股权投资差额摊销
2,059,219.96 20,000.00
合计
说明：投资收益汇回不存在重大限制。
29、补贴收入
项 目 本期发生数 上期发生数
出口贴息 51,688.00 --
1,315,640.00
其他 --
1,315,640.00
合 计 51,688.00
30、营业外收入
.类 别 本期发生数 上期发生数
处理固定资产净收益 2,809,966.60 59,277.82
其他 25,646.33 --
合 计 2,835,612.93 59,277.82
31、营业外支出
类 别 本期发生数 上期发生数
固定资产清理净损失 2,180.10 9,775.76
罚款支出 12,373.54 129,979.27
固定资产减值准备 300,000.00 --
其他 6,520.15 --
合 计 321,073.79 139,755.03
32、支付的其他与经营活动有关的现金29,372,691.94元。
其中金额较大的项目为: 金额
支付天津市机电工业控股集团公司的往来款 5,800,000.00
支付天津市百利天开电器有限公司的往来款 2,000,000.00
支付劳务费 2,180,000.00
33、收到的其他与投资活动有关的现金1,725,198.65元。
其中因合并报表范围发生变化造成的影响数为1,725,198.65元。
六、母公司会计报表有关项目注释
1、应收账款
期末数
账龄
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 59,373,202.56 91.44 2,732,829.88
1-2年 3,384,624.00 5.21 338,462.40
2-3年 462,786.59 0.71 69,417.99
3年以上 1,711,035.36 2.64 513,310.61
合 计 64,931,648.51 100.00 3,654,020.88
期初数
账龄
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 50,172,457.52 84.31 2,441,847.74
1-2年 5,976,445.69 10.04 478,149.61
2-3年 1,568,727.30 2.64 235,309.10
3年以上 1,788,542.52 3.01 511,092.76
合 计 59,506,173.03 100.00 3,666,399.21
说明：
①欠款前五名金额合计为:16,569,549.13元，占应收账款期末余额比例为25.52%。
②应收账款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
2、其他应收款
期末数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 54,225,580.25 93.72 169,797.71
1-2年 3,631,606.28 6.28 104,714.33
2-3年
3年以上
合 计 57,857,186.53 100.00 274,512.04
期初数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 47,095,279.12 92.84 169,797.71
1-2年 3,631,606.28 7.16 104,714.33
2-3年
3年以上
合 计 50,726,885.40 100.00 274,512.04
说明：
①欠款前五名金额合计为:55,762,790.02元，占其他应收款期末余额比例为96.38
%。
②期末余额中持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款余额列示如下：
股东名称 欠款余额
天津液压机械（集团）有限公司 39,554,784.10
③由于不存在变现风险，本公司对备用金等未计提坏账准备。
④本公司控股股东天津液压机械(集团)有限公司已于2003年2月23日与购买方签订
土地转让协议,该协议已在2003年上半年生效，液压集团以土地转让款归还本公司欠款
。由于购买方尚有部分款项未到帐，故液压集团仍有对本公司欠款。液压集团承诺土地
转让款一俟到帐，立即归还。由于不存在变现风险，因此本公司未对上述款项计提坏帐
准备。
3、长期投资
期初数
项 目 本期增加
金 额 减值准备
长期股权投资 108,319,876.02 445,631.39 20,642,215.11
合并价差
长期债权投资
合计 108,319,876.02 445,631.39 20,642,215.11
期末数
项 目 本期减少
金 额 减值准备
长期股权投资 2,016,000.00 126,946,091.13 445,631.39
合并价差
长期债权投资
合计 2,016,000.00 126,946,091.13 445,631.39
①其他股权投资
被投资单位名称 投资起止期 投资金额
天津岛津液压有限公司 1994.08-2009.08 10,108,465.10
四平东风收获机械有限公司 2000.11-2020.11 1,000,000.00
天津市精研工程机械传动有限公司 2001.05-2021.05 500,000.00
天津赛米特液压有限公司 2001.06-2016.06 6,621,653.32
天津市百利低压电器有限公司 2002.08-- 43,027,609.78
赣州特精钨钼业有限公司 2002.11-- 45,365,154.76
天津市百利天开电器有限公司 2003.12-- 5,763,490.28
合 计 112,386,373.24
占被投资
被投资单位名称 单位注册 期初余额
资本比例
天津岛津液压有限公司 50% 11,132,879.20
四平东风收获机械有限公司 1.41% 1,000,000.00
天津市精研工程机械传动有限公司 13.90% 500,000.00
天津赛米特液压有限公司 50% 6,383,911.72
天津市百利低压电器有限公司 93.81% 48,414,557.57
赣州特精钨钼业有限公司 51.676% 39,394,394.29
天津市百利天开电器有限公司 57.5% 4,020,000.00
合 计 110,845,742.78
本期投资 本期权益
被投资单位名称
增减额 增减额
天津岛津液压有限公司 0.00 394,538.27
四平东风收获机械有限公 0.00
0.00
司
天津市精研工程机械传动
0.00 0.00
有限公司
天津赛米特液压有限公司 0.00 -73,500.21
天津市百利低压电器有限公司 1,265,850.14 4,991,402.27
9,082,156.15 2,025,196.53
赣州特精钨钼业有限公司
1,743,490.28
天津市百利天开电器有限公司 146,789.36
合计 12,091,496.57 7,484,426.22
累计权益 分得现金
被投资单位名称
增减额 股利
天津岛津液压有限公司 1,418,952.37 0.00
四平东风收获机械有限公
0.00 0.00
司
天津市精研工程机械传动
0.00 0.00
有限公司
天津赛米特液压有限公司 -311,241.81 0.00
天津市百利低压电器有限公司 11,644,200.2 0.00
3,120,592.21
赣州特精钨钼业有限公司 2,016,000.00
天津市百利天开电器有限公司 146,789.36 0.00
合计 16,019,292.33 2,016,000.00
被投资单位名称 期末余额
天津岛津液压有限公司 11,527,417.47
四平东风收获机械有限公
1,000,000.00
司
天津市精研工程机械传动
500,000.00
有限公司
天津赛米特液压有限公司 6,310,411.51
天津市百利低压电器有限公司 54,671,809.98
赣州特精钨钼业有限公司 48,485,746.97
天津市百利天开电器有限公司 5,910,279.64
合计 128,405,665.57
说明：本公司对参股股东四平东风收获机械有限公司提取减值准备445,631.39元。
②股权投资差额
被投资公司 摊销
初始金额 形成原因
名称 期限
天津岛津液压 长期投资
-481,941.81 10年
有限公司 评估减值
投资成本
天津赛米特液
-1,296,953.88 10
与所占权 年
压有限公司
益之差额
赣州特精钨钼业
-1,562,998.61 10
同上 年
有限公司
天津市百利低压
218,240.36 10
同上 年
电器有限公司
天津市百利天开
259,526.32 同上 10年
电器有限公司
-2,864,127.62
合计
被投资公司 本期
期初数 本期增加额
名称 摊销额
天津岛津液压
-277,116.54 0.00 0.00
有限公司
天津赛米特液
-1,124,026.69 0.00 0.00
压有限公司
赣州特精钨钼业
-1,393,673.76 0.00 0.00
有限公司
天津市百利低压
250,201.43 0.00 0.00
电器有限公司
天津市百利天开
0.00 259,526.32 0.00
电器有限公司
-2,544,615.56 259,526.32 0.00
合计
被投资公司
累计摊销额 摊余价值
名称
天津岛津液压
204,825.27 -277,116.54
有限公司
天津赛米特液
172,927.19 -1,124,026.69
压有限公司
赣州特精钨钼业
169,324.85 -1,393,673.76
有限公司
天津市百利低压
31,961.07 250,201.43
电器有限公司
天津市百利天开
0.00 259,526.32
电器有限公司
579,038.38 -2,285,089.24
合计
③股权投资准备
期初数 本期增加 本期减少 期末余额
18,748.80 806,766.000 0.00 825,514.80
4、主营业务收入和主营业务成本
主营业务收入
项 目
本期数 上期数
齿轮泵 45,989,011.98 54,958,467.60
液压缸 11,735,007.60 19,550,011.37
液压阀 15,842,695.91 22,694,004.07
其他液压件 23,517,118.07 16,068,488.68
公司内各业务分布间
11,225,322.06 5,056,456.25
相互抵销
合 计 85,858,511.50 108,214,515.47
主营业务成本
项 目
本期数 上期数
齿轮泵 35,898,840.59 42,099,090.76
液压缸 9,932,173.22 12,070,970.35
液压阀 14,168,026.10 20,304,141.78
其他液压件 18,294,998.88 13,499,790.66
公司内各业务分布间
11,225,322.06 5,056,456.25
相互抵销
合 计 67,068,716.73 82,917,537.30
说明：前五名客户销售收入总额为41,691,078.47元,占公司全部销售收入的48.56
%。
5、投资收益
类 别 本期发生数 上期发生数
短期投资收益 6,775.06
长期投资减值准备
成本法核算的长期投资分回利润 20,000.00
联营或合营公司分配来的利润
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 7,484,426.22
股权投资差额摊销
合 计 7,491,201.28 20,000.00
说明：投资收益汇回不存在重大限制
七、关联方关系及其交易
(一) 关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
天津液压机械
天津市
(集团)有限公司
天津市机电工业
天津市
控股集团公司
天津市百利低压
天津市
电器有限公司
赣州特精钨钼业
江西
有限公司
天津市百利天开
天津市
电器有限公司
企业名称 主营业务
天津液压机械
摩托车发动机配件
(集团)有限公司
天津市机电工业 从事授权范围内的国有资产经营;机电产品
控股集团公司 制造;各类商品、物资的批发及零售、仓储
天津市百利低压 电器设备元件、低压开关板、控制屏、照明配
电器有限公司 电箱、传动控制装置制造、销售；货物运输
生产、销售、进出口仲钨酸铵、钼酸铵、钼粉、
赣州特精钨钼业
钼条、黄钨、蓝钨、钨酸钠、钨粉、碳化钨粉、
有限公司
钨合金料、钨条、钨酸铵、硬质合金
天津市百利天开
高低压电器成套设备
电器有限公司
与本企业 经济性质 法定
企业名称
关系 或类型 代表人
天津液压机械
母公司 国有独资 张耀臣
(集团)有限公司
天津市机电工业 母公司之
国有企业 杨力恒
控股集团公司 母公司
天津市百利低压 控股子
有限公司 史祺
电器有限公司 公司
赣州特精钨钼业 控股子
有限公司 栾峰
有限公司 公司
天津市百利天开 控股子公
有限公司 史祺
电器有限公司 司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本年增加数
天津液压机械(集团)有限公司 198,860,000.00 0.00
天津市机电工业控股集团公司 1,000,000,000.00 0.00
天津市百利低压电器有限公司 43,300,000.00 0.00
赣州特精钨钼业有限公司 64,660,000.00 0.00
天津市百利天开电器有限公司 10,000,000.00 0.00
企业名称 本年减少数 期末数
天津液压机械(集团)有限公司 0.00 198,860,000.00
天津市机电工业控股集团公司 0.00 1,000,000,000.00
天津市百利低压电器有限公司 0.00 43,300,000.00
赣州特精钨钼业有限公司 0.00 64,660,000.00
天津市百利天开电器有限公司 0.00 10,000,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
期初数 本期增加
企业名称
金额 比例 金额 比例
天津液压机械
77,611,329.00 70.56%
(集团)有限公司
天津市百利低压
41,761,759.64 91.50% 1,265,850.14 2.31%
电器有限公司
赣州特精钨钼业
36,282,998.61 42.00% 9,082,156.15 9.676%
有限公司
天津市百利天开
4,020,000.00 37.50% 1,743,490.28 20.00%
电器有限公司
本期减少 期末数
企业名称
金额 比例 金额 比例
天津液压机械
77,611,329.00 70.56%
(集团)有限公司
天津市百利低压
43,027,609.78 93.81%
电器有限公司
赣州特精钨钼业
45,365,154.76 51.676%
有限公司
天津市百利天开
5,763,490.28 57.50%
电器有限公司
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
天津岛津液压有限公司 子公司
天津赛米特液压有限公司 子公司
天津液压机械集团津联销售公司 同一母公司
天津泰鑫实业开发有限公司 股东
天津市鑫皓投资发展有限公司 同一控制方
赣州江钨钨合金有限公司 参股公司
赣州海创钨业有限公司 参股公司
天津市低压电器有限公司 同受一方控制
天津市百利电器传动设备有限公司 同受一方控制
天津市百利天低电器配套有限公司 同受一方控制
天津市百利通用电器销售有限公司 参股公司
天津市百利纽泰克电器有限公司 同受一方控制
(二)关联方交易
本公司成立后，与天津液压机械(集团)有限公司在生产经营，土地使用、房屋租赁
等方面存在关联交易，双方已签定了《关联交易之原则协议》、《土地使用权租赁合同
》、《房屋租赁合同》等一系列合同及协议。根据以上协议：
1、天津液压机械(集团)有限公司向本公司提供的交易主要内容为:
项目 价 格 本期
房屋租赁 10元/月平方米 --
土地使用权 2元、1元、1元/年平方米 18,227.50
铸铝毛坯加工 6000元/吨 1,274,569.76
合 计 1,292,797.26
项目 上期 定价政策
房屋租赁 192,000.00 协议价格
土地使用权 99,773.40 协议价格
铸铝毛坯加工 4,441,374.19 协议价格
合 计 4,733,147.59
2、本公司向天津液压机械(集团)有限公司提供的交易主要内容为：
项 目 价 格 本期发生额 上期发生额 定价政策
a.供水 5.52元/吨 24,243.24 37,986.10 协议价格
b.供电 0.77元/度 590,595.49 1,226,681.28 协议价格
c.供热 -- 633,843.00 协议价格
其中：汽暖 92.66元/平方米 -- -- 协议价格
水暖 30.38元/平方米 -- -- 协议价格
蒸汽 71.19元/立方米 -- 633,843.00 协议价格
d..压缩空气 0.411元/立方米 -- 95,280.00 协议价格
合 计 614,838.73 1,993,790.38
说明:本公司与关联公司之间的销售价格均参照市场价格确定,具体金额由双方财务
部门每季度(月)按合同协议价格以货币资金结算。
3.本公司向关联方销售产品情况:
关联方名称 本期发生额 上期发生额
天津液压机械集团津联销售公司 3,650,044.79 6,471,856.97
天津岛津液压有限公司 9,073,316.54 5,301,109.97
天津赛米特液压有限公司 1,319,036.62 356,242.64
天津市百利通用电器销售有限公司 18,203,478.67 7,391,253.02
合 计 32,245,876.62 19,520,462.60
关联方名称 占本期收入比例%
天津液压机械集团津联销售公司 1.52
天津岛津液压有限公司 3.78
天津赛米特液压有限公司 0.55
天津市百利通用电器销售有限公司 7.60
合 计 13.45
说明:本公司与关联公司之间的销售价格均参照市场价格确定，具体金额由双方财
务部门每季度(月)按合同协议价格以货币资金结算。
4.本公司向关联方采购商品情况:
关联方名称 项 目 本期发生额 上期发生额 定价政策
天津市百利
天低电器配套
电器元器件 3,654,842.32 0.00 参考市场价格
有限公司
天津岛津
液压有限公司 液压件 1,053,087.35 715,079.13 参考市场价格
天津赛米特液
压有限公司 液压件 309,128.20 138,353.85 参考市场价格
赣州海创钨
业有限公司 仲钨酸铵 9,931,924.64 0.00 参考市场价格
5.关联方之间股权转让
（1）本公司2003年12月29日董事会二届七次会议决议通过《关于受让“百利电器
”股权的议案》，受让天津市鑫皓投资发展有限公司持有的天津市百利低压电器有限公
司2.31%股权，此项股权受让于2004年3月以107万元交易额完成。本公司持有天津市百
利低压电器有限公司权益比例增至93.81%。
（2）本公司2004年6月11日董事会二届十二次会议决议通过《关于受让“赣州特精
”股权的议案》，本公司以应收帐款债权9,080,037元受让天津市鑫皓投资发展有限公
司持有的赣州特精钨钼业有限公司9.676%股权，此项股权受让于2004年6月底完成。本
公司持有赣州特精钨钼业有限公司权益比例增至51.676%。
6.关联方之间的担保和抵押
（1）本公司控股子公司天津市百利低压电器有限公司于2004年3月30日为本公司为
期一年的2000万元贷款提供担保；于2004年6月10日为本公司为期一年的2000万元贷款
提供担保。
（2）本公司控股子公司赣州特精钨钼业有限公司为其子公司大余县南方钨钼制品
有限公司1000万元贷款提供担保；同时为其参股公司赣州江钨钨合金有限公司790万元
贷款提供担保。
7.本公司从关联方收取资金占用费情况
本公司按1.98%年利率向母公司天津液压机械(集团)有限公司收取资金占用费300,
403.57元。
8.许可协议天津液压机械(集团)有限公司曾获得四项专利权:1、磨床安全保护装置
；2、液压换向阀的自动复位装置；3、一种用于齿轮泵的异型密封件；4、一种用于液
压组件的自动补偿密封件。虽然上述专利技术目前对公司的产品生产没有直接影响，但
为了保护中小投资者和公司的利益，公司与天津液压机械(集团)有限公司已就上述四项
专利签定一份《专利使用许可合同》，天津液压机械(集团)有限公司许可本公司独家无
偿使用上述四项专利技术，有效期限自1999年10月1日分别至2005年5月15日、2005年2
月4日、2005年2月4日、2005年2月4日。
（三）关联方往来
项 目 关联方名称 期末数
应收账款 天津赛米特液压有限公司 704,839.65
天津液压机械集团津联销
4,191,219.19
售公司
天津岛津液压有限公司 285,550.70
赣州江钨钨合金公司 2,354,844.05
天津市百利通用电器销售
9,469,091.43
有限公司
合计 17,005,545.02
其他应收款 天津液压机械(集团)有限
39,554,784.10
公司
天津赛米特液压有限公司 3,284,967.18
天津市低压电器有限公司 0.00
合 计 42,839,751.28
应付账款 天津岛津液压有限公司 0.00
天津赛米特液压有限公司 0.00
天津市百利天低电器配套
1,045,427.91
有限公司
合 计 1,045,427.91
其他应付款 天津市机电工业控股集团
1,800,000.00
公司
天津市百利纽泰克电器有
5,350,000.00
限公司
天津市百利天低电器配套
200,000.00
有限公司
天津泰鑫实业开发有限公司 10,084,000.00
合 计 17,434,000.00
占该账项
项 目 关联方名称 期初数
比例%
应收账款 天津赛米特液压有限公司 0.51 130,378.80
天津液压机械集团津联销
3.04 4,616,095.34
售公司
天津岛津液压有限公司 0.21 0.00
赣州江钨钨合金公司 1.71 1,970,673.06
天津市百利通用电器销售
6.87 4,306,662.76
有限公司
合计 12.34 11,023,809.96
其他应收款 天津液压机械(集团)有限
60.97 39,554,784.10
公司
天津赛米特液压有限公司 5.06 3,284,967.18
天津市低压电器有限公司 0.00 3,874,183.86
合 计 66.03 46,713,935.14
应付账款 天津岛津液压有限公司 0.00 149,937.59
天津赛米特液压有限公司 0.00 57,132.00
天津市百利天低电器配套
1.12 2,289,564.11
有限公司
合 计 1.12 2,496,633.70
其他应付款 天津市机电工业控股集团
4.06 5,800,000.00
公司
天津市百利纽泰克电器有
12.07 5,350,000.00
限公司
天津市百利天低电器配套
0.45 300,000.00
有限公司
天津泰鑫实业开发有限公司 22.76 10,088,500.00
合 计 39.34 21,538,500.00
占该账项
项 目 关联方名称
比例%
应收账款 天津赛米特液压有限公司 0.08
天津液压机械集团津联销
2.96
售公司
天津岛津液压有限公司 0.00
赣州江钨钨合金公司 1.27
天津市百利通用电器销售
2.77
有限公司
合计 7.08
其他应收款 天津液压机械(集团)有限
74.12
公司
天津赛米特液压有限公司 6.16
天津市低压电器有限公司 7.26
合 计 87.54
应付账款 天津岛津液压有限公司 0.19
天津赛米特液压有限公司 0.07
天津市百利天低电器配套
2.84
有限公司
合 计 3.10
其他应付款 天津市机电工业控股集团
14.04
公司
天津市百利纽泰克电器有
12.95
限公司
天津市百利天低电器配套
0.73
有限公司
天津泰鑫实业开发有限公司 24.42
合 计 52.14
八.承诺事项
截止2004年6月30日，本公司无承诺事项。
九.或有事项
截止2004年6月30日，本公司无重大经济担保及其他或有事项。
十.资产负债表日后事项中的非调整事项
截止2004年8月17日，本公司无资产负债表日后事项。
十一.其他重要事项：
2003年11月24日,因中国农业银行天津市分行营业部诉本公司控股股东天津液压机
械（集团）有限公司借款合同一案,天津市高级人民法院向中国证券登记结算有限责任
公司上海分公司下达《协助执行通知书》：继续冻结天津液压机械（集团）有限公司持
有的公司国有法人股50万股,续冻结期限自2003年11月24日至2004年5月23日止。解除对
天津液压机械（集团）有限公司持有的公司国有法人股2,400万股的冻结。
截止2004年6月30日,本公司控股股东天津液压机械（集团）有限公司持有的本公司
77611329股国有法人股(占公司总股本的70.56%)无冻结情况。
补充资料：
1、按照证监会有关信息披露规则9号的要求，列示2004年半年度全面摊薄和加权平
均计算的净资产收益率及每股收益：
净资产收益率(%)
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 13.638 13.825
营业利润 3.090 3.132
净利润 2.102 2.131
扣除非经常性损益后的净利润 1.517 1.538
每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.438 0.438
营业利润 0.099 0.099
净利润 0.068 0.068
扣除非经常性损益后的净利润 0.049 0.049
2.变动幅度较大科目情况说明：
科目名称 期初数
货币资金 73,283,405.21
短期投资 99,710.00
应收票据 8,080,009.97
预付账款 7,546,519.87
应收补贴款 3,110,598.25
存货 153,887,269.10
待摊费用 230,614.32
工程物资 97,200.00
在建工程 64,069,753.42
预收帐款 8,277,743.31
应付工资 1,056,013.56
应付股利 201,305.58
预提费用 0.00
主营业务税金 1,236,020.07
财务费用 3,455,590.30
投资收益 20,000.00
补贴收入 1,315,640.00
营业外收入 59,277.82
营业外支出 139,755.03
所得税 3,026,463.80
少数股东损益 2,127,356.84
变动
科目名称 期末数
比率(%)
货币资金 48,727,693.37 -33.51
短期投资 0.00 -100.00
应收票据 10,735,805.09 32.87
预付账款 970,233.81 -87.14
应收补贴款 1,951,704.74 -37.26
存货 213,051,740.24 38.45
待摊费用 544,118.17 135.94
工程物资 0.00 -100.00
在建工程 44,512,079.08 -30.53
预收帐款 17,454,356.82 110.86
应付工资 346,381.24 -67.20
应付股利 2,512,043.05 1147.88
预提费用 410,575.57 100.00
主营业务税金 859,429.15 -30.47
财务费用 5,367,525.15 55.33
投资收益 2,059,219.96 10196.10
补贴收入 51,688.00 -96.07
营业外收入 2,835,612.93 4683.60
营业外支出 321,073.79 129.74
所得税 4,776,156.63 57.81
少数股东损益 3,341,124.63 57.06
科目名称 原 因
货币资金 购建固定资产所致
短期投资 短期投资收回所致
应收票据 应收帐款收回所致
预付账款 预付款增加所致
应收补贴款 出口退税减少所致
存货 原材料及分期收款发出商品增加所致
待摊费用 本期新增取暖费等尚未摊销完毕所致
工程物资 转增固定资产所致
在建工程 转增固定资产所致
预收帐款 预收款增加所致
应付工资 支付工资所致
应付股利 应付股东股利所致
预提费用 预提房产税及电费所致
主营业务税金 销项税下降所致
财务费用 利息支出增加所致
投资收益 按权益法计算投资收益所致
补贴收入 财政临时性补贴减少所致
营业外收入 处置固定资产净收益增加所致
营业外支出 计提固定资产减值准备所致
所得税 利润增加所致
少数股东损益 利润增加所致
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