重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人董事长张文利先生、总经理乔慕森先生、主管会计工作负责人总会计师
刘广堂先生及会计机构负责人财务部部长孙捷先生声明：保证年度报告中财务报告的真
实、完整。
目录
第一章 公司基本情况简介
第二章 会计数据和业务数据摘要
第三章 股本变动及股东情况
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五章 公司治理结构
第六章 股东大会情况简介
第七章 董事会报告
第八章 监事会报告
第九章 重要事项
第十章 财务报告
第十一章 备查文件目录
附件财务报表及其附注
第一章 公司基本情况简介
一、公司的法定中文名称：天津特精液压股份有限公司
公司的法定英文名称：TIANJIN TEJING HYDRAULIC CO.,LTD.
二、公司法定代表人：张文利
三、公司董事会秘书：梁岩
联系地址：天津市西青经济开发区宏源道21 号
邮政编码：300385
电话及传真：022-83963876
电子信箱：tjgf@sohu.com
四、公司注册地址：天津市南开区南泥湾路8 号
公司办公地址：天津市西青经济开发区宏源道21 号
邮政编码：300385
公司国际互联网网址：http://www.hyd-machchina.com
公司电子信箱：tjhc@hyd-machchina.com。
五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的网站网址：上海证券交易所http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：天津市西青经济开发区宏源道21 号公司证券部
六、公司股票上市交易所：上海证券交易所
公司股票简称：特精股份
公司股票代码：600468
七、其他有关资料
公司首次注册日期：1999 年9 月23 日
公司最近变更注册日期：2002 年12 月25 日
公司首次注册地点：天津市南开区南开三纬路63 号
公司变更注册地点：天津市南开区南泥湾路8 号
公司企业法人营业执照注册号：1200001001663
公司税务登记号码：120117718218623
公司聘请的会计师事务所：天津五洲联合会计师事务所
会计师事务所办公地址：天津市和平区西康路33 号康岳大厦6-10 层。
第二章 会计数据和业务数据摘要
一、报告期会计数据摘要（单位：元）
项目 2003年
利润总额 21,920,635.26
净利润 10,179,193.39
扣除非经常性损益后的净利润(注) 7,086,172.27
主营业务利润 99,941,339.17
其他业务利润 2,228,382.02
营业利润 19,458,087.93
投资收益 1,967,069.57
补贴收入 70,100.00
营业外收支净额 425,377.76
经营活动产生的现金流量净额 72,408,670.08
现金及现金等价物净增减额 -7,368,674.98
注“扣除非经常性损益后的净利润”扣除的项目及金额:
1、营业外收支净额795,377.76 元；
2、收取天津液压机械（集团）公司资金占用费973,355.28 元,收取天津市机电工
业控股集团公司资金占用费284,100 元；
3、补贴收入70,100.00 元；
4、财政贴息1,885,515.69 元；
5、上述各项相关所得税915,427.61 元。
二、截至报告期末前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元）：
项目 2003年末 2002年末
调整前 调整后
总资产 788,606,250.80 708,670,809.92 708,670,809.92
股东权益(不包含少 344,852,047.15 333,430,682.69 338,930,682.69
数股东权益)
每股净资产 3.135 3.031 3.081
调整后的每股净资产 3.120 3.015 3.062
项目 2003年 2002年
调整前 调整后
主营业务收入 505,389,040.33 226,748,538.10 226,748,538.10
净利润 10,179,193.39 4,157,891.09 4,157,891.09
每股收益 0.093 0.038 0.038
净资产收益率(%) 2.95 1.25 1.23
扣除非经常性损益后
加权平均净资产收益 2.05 0.96 0.95
率(%)
每股经营活动产生
的现金流量净额 0.658 -0.445 -0.445
项目 2001年末
调整前 调整后
总资产 561,425,046.30 559,746,778.85
股东权益(不包含少 337,715,908.26 335,161,219.57
数股东权益)
每股净资产 3.070 3.047
调整后的每股净资产 3.057 3.034
项目 2001年
调整前 调整后
主营业务收入 133,943,431.70 133,943,431.70
净利润 5,950,581.01 5,113,908.00
每股收益 0.054 0.046
净资产收益率(%) 2.32 1.52
扣除非经常性损益后
加权平均净资产收益 1.85 1.54
率(%)
每股经营活动产生 -0.359 --0.359
的现金流量净额
三、报告期利润表附表
报告期利润 净资产收益率(%)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 28.98 29.52
营业利润 5.64 5.75
净利润 2.95 3.01
扣除非经常性损益后的净利润 2.05 2.09
报告期利润 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.909 0.090
营业利润 0.177 0.177
净利润 0.093 0.093
扣除非经常性损益后的净利润 0.064 0.064
四、报告期内股东权益变动情况（单位：元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 110000000 208916416.37 8126486.64 2708828.88
本期增加 1242171.07 5667735.73 1972886.41
本期减少
期末数 110000000 210158587.44 13794222.37 4681715.29
项目 未分配利润 现金股利 股东权益合计
期初数 6387779.68 5500000.00 338930682.69
本期增加 10179193.39 17089100.19
本期减少 5667735.73 5500000.00 11167735.73
期末数 10899237.34 344852047.15
变动原因说明：
1、资本公积增加主要是因关联交易差价计入所致；
2、盈余公积、法定公益金增加是因本年度由净利润提取所致；
3、未分配利润增加是因本年度利润滚存所致；减少是由于提取盈余公积所致。
第三章 股本变动及股东情况
一、股份变动情况表（数量单位：股）
本次变动增减(+，-)
本次变动前 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 80000000
其中：
国家持有股份 78293807
境内法人持有股份 1706193
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 80000000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 30000000
2、境内上市的外资股
境外上市的外资股
其他
已上市流通股份合计 30000000
三、股份总数 110000000
二、股票发行与上市情况
本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 80000000
其中：
国家持有股份 78293807
境内法人持有股份 1706193
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 80000000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 30000000
2、境内上市的外资股
境外上市的外资股
其他
已上市流通股份合计 30000000
三、股份总数 110000000
二、股票发行与上市情况
经中国证监会“证监发行字[2001]30 号”文核准，公司于2001 年5 月23日在上海
证券交易所采用上网定价发行的方式，以6.60 元/股的价格向社会公众发行人民币普通
股股票3000 万股，并于2001 年6 月15 日开始在上海证券交易所上市流通。公司总股
本由设立时的8000 万股增加至11000 万股。
三、股东情况
（一）报告期末股东总数：14501 户。
（二）报告期末主要股东持股情况
1、前十名股东持股情况（单位：股）
股东名称 年度内 年末持股 年末持股
增减情况 比例(%)
1、天津液压机械(集团)有限公司 77611329 70.556
2、渤海证券有限责任公司 +571993 5033834 4.576
3、天津泰鑫实业开发有限公司 1364954 1.241
4、天津市机械工业物资总公司 341239 0.310
5、天津市静海县通达工业公司 341239 0.310
6、天津经纬集团投资公司 341239 0.310
7、洪俊 150000 0.136
8、天津市博瀚商贸物资有限公司 145400 0.132
9、胡敏杰 +37900 141600 0.129
10、黄继忠 126167 0.115
股东名称 股份 质押冻 股东
类别 结股数 性质
1、天津液压机械(集团)有限公司 未流通 500000 国有股东
2、渤海证券有限责任公司 已流通
3、天津泰鑫实业开发有限公司 未流通
4、天津市机械工业物资总公司 未流通 国有股东
5、天津市静海县通达工业公司 未流通
6、天津经纬集团投资公司 未流通 国有股东
7、洪俊 已流通
8、天津市博瀚商贸物资有限公司 已流通
9、胡敏杰 已流通
10、黄继忠 已流通
2、前十名流通股股东持股情况（单位：股）
股东名称 年末持有流通股的数量 种类
1、渤海证券有限责任公司 5033834 A股
2、洪俊 150000 A股
3、天津市博瀚商贸物资有限公司 145400 A股
4、胡敏杰 141600 A股
5、黄继忠 126167 A股
6、陈丽 118700 A股
7、华泰证券有限责任公司 113620 A股
8、宗良胤 105100 A股
9、赵世会 103370 A股
10、孙乐仲 90500 A股
（三）公司股份质押或冻结的情况
2003 年5 月6 日，天津市高级人民法院向中国证券登记结算有限责任公司上海分
公司下达（2002）执字第21 号《协助执行通知书》，关于农行天津市分行营业部诉天
津液压机械（集团）有限公司欠款一案的民事判决书已发生法律效力，按（2001）高经
初字第015 号民事裁定书，将天津液压机械（集团）有限公司持有的本公司2450 万股
国有法人股（占本公司总股本的22.27%）冻结6 个月，冻结期限：2003 年5 月27 日至
2003 年11 月26 日止。
2003 年11 月24 日，天津市高级人民法院向中国证券登记结算有限责任公司上海
分公司下达（2002）执字第21 号《协助执行通知书》，继续冻结天津液压机械（集团
）有限公司持有的公司国有法人股50 万股，冻结期限：2003 年11月24 日至2004 年5
月23 日止；解除对天津液压机械（集团）有限公司持有的公司国有法人股2400 万股
的冻结。
综上所述，公司控股股东天津液压机械（集团）有限公司共计持有公司国有法人股
7761.1329 万股（占公司总股本的70.56％），其中50 万股被冻结（占公司总股本的0
.45％）。
（四）前10 名股东及前10 名流通股股东之间的关联关系
公司发起人股东液压集团、天津市机械工业物资总公司为天津市机电工业控股集团
公司的全资子公司，公司发起人股东天津泰鑫实业开发有限公司为天津市机电工业控股
集团公司的控股子公司，属于中国证监会《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
规定的一致行动人。
公司发起人股东天津经纬集团投资公司、天津市静海县通达工业公司与其他非流通
股股东之间无关联关系。
未知其他股东之间的关联关系。
（五）公司控股股东情况
公司控股股东天津液压机械（集团）有限公司，法定代表人张耀臣，成立日期：1
995 年12 月27 日，注册资本：19886 万元，国有独资有限责任公司，主要经营摩托车
及发动机、机床设备、铸件的制造等业务，为天津市机电工业控股集团公司的全资子公
司。
公司控股股东的母公司天津市机电工业控股集团公司，法定代表人杨力恒，注册资
金：壹拾亿元，国有企业，国有资产授权经营单位。其前身为天津市机械工业管理局、
天津市机电工业总公司。经营范围：机电产品的制造；商业、各类物资的批发及零售；
仓储；汽车运输。
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、公司现任董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
姓名 职务 性 年 任期起止日期
别 龄
张文利 董事长 男 49 2002.12～2005.12
乔慕森 董事总经理 男 51 1999.9～2005.12
史祺 董事 男 44 2002.12～2005.12
张耀臣 董事 男 60 1999.9～2005.12
赵元荟 董事 女 48 1999.9～2005.12
刘广堂 董事总会计师 男 51 1999.9～2005.12
戴金平 独立董事 女 39 2001.5～2005.12
张玉利 独立董事 男 38 2002.12～2005.12
方文森 独立董事 男 40 2002.12～2005.12
高成 监事会主席 男 56 1999.9～2005.12
张泰生 监事 男 56 1999.9～2005.12
张克勤 监事 男 53 1999.9～2005.12
刘丰年 副总经理 男 48 1999.11～2005.12
王福明 总经济师 男 55 1999.9～2005.12
刘振党 总工程师 男 58 1999.9～2005.12
梁岩 董事会秘书 男 40 1999.9～2005.12
姓名 年初 年末 变动
持股 持股 原因
张文利 0 0 -
乔慕森 0 0 -
史祺 0 0 -
张耀臣 0 0 -
赵元荟 0 0 -
刘广堂 0 0 -
戴金平 0 0 -
张玉利 0 0 -
方文森 0 0 -
高成 0 0 -
张泰生 0 0 -
张克勤 0 0 -
刘丰年 0 0 -
王福明 0 0 -
刘振党 0 0 -
梁岩 0 0 -
2、董事、监事在股东单位任职情况
董事张耀臣先生自1997 年9 月起任液压集团党委书记，自2002 年11 月起任液压
集团董事长。
3、年度报酬情况
董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据：公司章程规定，董事
、监事的报酬由股东大会决定，其他高级管理人员的报酬由董事会决定。
本报告期内，现任董事、监事及高级管理人员中有11 人在公司领取薪酬，年度报
酬总额为32.32 万元，报酬区间如下：
报酬区间 2万元以下 2～3万元 3～4万元 4～5万元
人数 3 1 5 2
金额最高的前三名董事的报酬总额：8.36 万元。
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额：11.64 万元。
独立董事津贴：根据公司2001 年第二次临时股东大会审议通过的《公司独立董事
工作经费的暂行规定》，自2001 年7 月始，公司向独立董事发放工作津贴，每人每月
800 元。公司2003 年临时股东大会审议通过的《关于调整独立董事工作津贴的议案》
，自2003 年11 月起，独立董事工作津贴的标准调整为每人每月1000 元。除此之外无
其他薪酬。
本报告期不在公司领取报酬、津贴的董事、监事：
姓名 职务 是否在股东单位或关联单位领取报酬、津贴
张文利 董事长 是
史祺 董事 是
张耀臣 董事 是
赵元荟 董事 是
张克勤 监事 是
4、报告期内董事、监事及高级管理人员任职情况无变化。
二、公司员工情况
1、报告期末公司员工数：1214 人。
2、报告期末公司人员结构如下：
专业构成 行政人员 技术人员 财务人员 销售人员 生产人员
人数 139 119 15 34 907
教育程度 研究生 大本 大、中专 高中、中技 初中以下
人数 4 120 166 677 247
3、报告期末公司需承担费用的离退休职工人数：286 人。
第五章 公司治理结构
一、公司治理的实际状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会、上海证券交易所有关法律、
法规的要求，不断完善法人治理结构，规范运作。公司制定并严格执行《公司章程》、
《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《监事会与董事
会、总经理工作协作办法》、《董事、高级管理人员行为守则》和《经理办公会议事规
则》等公司治理制度。公司治理的实际状况基本符合中国证监会和国家经贸委2002 年
1 月7 日发布的《中国上市公司治理准则》的要求。
1、关于股东与股东大会
股东作为公司的所有者，享有法律、行政法规和公司章程规定的合法权利。公司确
保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，享有知情权和参与权。公司建立了和股东
沟通的有效渠道。股东有权按照法律、行政法规的规定，通过民事诉讼或其他法律手段
保护其合法权利。公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》及《股
东大会议事规则》的规定召集、召开股东大会。关联交易公正公开，有关事项充分披露
。
2、关于控股股东与公司关系
公司的控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司与
控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”。公司的董事会、监事
会及其他内部机构独立运作。
3、关于董事与董事会
公司严格按照《公司章程》的规定选聘董事，并将进一步完善董事选聘程序，积极
推行累积投票制度。公司董事能忠实、诚信、勤勉地履行职责及承诺，以认真负责的态
度出席董事会。公司董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求。2001 年初
公司建立了独立董事制度。董事会中独立董事人数比例和专业结构符合证监会《关于在
上市公司建立独立董事制度的指导意见》相关要求。
4、关于监事与监事会
公司监事会人数和人员构成符合法律和法规的要求；公司监事会按照法律法规和《
监事会议事规则》积极开展工作，全体监事认真履行职责，本着向全体股东负责的精神
，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督
，维护公司及股东的合法权益。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会决定。公司
正在积极建立公正透明的董事、监事和高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机制。
公司高级管理人员的任免严格按照有关法律、法规和公司章程的规定进行。以上相关事
项均向社会公开披露。
6、关于利益相关者
公司尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权
益，重视社会责任，与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。
7、关于信息披露与透明度
公司严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息
。公司已制订了《信息披露管理办法》、《投资者关系管理制度》，指定董事会秘书负
责信息披露和投资者关系管理工作，确保所有股东有平等的机会获得信息；及时准确地
向证监会派出机构报告有关情况。
二、公司独立董事履行职责情况
公司独立董事认真履行《公司章程》及证监会《关于在上市公司建立独立董事制度
的指导意见》的有关规定，本着对全体股东负责的态度，按照法律法规的要求，勤勉尽
职，积极参加公司董事会和股东大会，为公司的长远发展和管理出谋划策，对公司的关
联交易等重大事项发表了专业性意见，为董事会科学客观决策起到积极的作用。
三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况
公司与控股股东液压集团在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全做到分开，
具有独立完整的业务及自主经营能力。
公司总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员均
在公司领取薪酬，未在股东单位担任职务及领取薪酬。
公司的资产独立完整，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有“天
机”牌商标的所有权和使用权。
公司相对于控股股东独立经营运作。公司设有独立的财务、人事、采购、销售等管
理机构，并制定了相应的管理制度。
公司建立了独立的会计核算体系和健全的财务管理制度，独立开设银行帐户，独立
依法纳税，独立承担责任和风险。
四、公司对高级管理人员考评激励机制的建立及实施情况
2001 年5 月14 日召开的公司2001 年临时股东大会通过了《关于完善董、监事和
高级管理人员考核激励机制的议案》，决定对在公司领薪的董事、监事和高级管理人员
实行年薪制，授权公司董事会制定具体方案并实施。
第六章 股东大会情况简介
报告期内公司共召开两次股东大会：
一、公司2002 年年度股东大会于2003 年5 月26 日在天津市南开区冠华宾馆召开
。会议由公司董事会召集，会议通知事项公告于2003 年4 月8 日《中国证券报》及《
上海证券报》。出席会议的股东及股东代表共计代表股份79862591股，占公司总股本的
72.60%。经大会逐项审议，以记名投票方式通过了《2002年度董事会工作报告》、《2
002 年度监事会工作报告》、《2002 年度财务决算报告》、《2002 年度利润分配预案
》、《2002 年年度报告》及《2002 年年度报告摘要》。无否决议案情况。相关公告见
2003 年4 月11 日和5 月27 日《中国证券报》及《上海证券报》。
二、公司2003 年临时股东大会于2003 年11 月25 日在天津市西青经济开发区宏源
道21 号公司四楼会议室召开。会议由公司董事会召集，会议通知事项公告于2003 年1
0 月25 日《中国证券报》及《上海证券报》。出席会议的股东及股东代表共计代表股
份84679614 股，占公司总股本的76.98%。经大会逐项审议，以记名投票方式通过了《
公司章程修正案（草案）》、《关于与“液压集团”资产补偿及转让的议案》、《关于
受让“百利天开”股权及对其增资的议案》、《关于调整独立董事工作津贴的议案》、
《关于续聘公司审计机构的议案》。无否决议案情况。相关公告见2003 年10 月25 日
和11 月26 日《中国证券报》及《上海证券报》。
第七章 董事会报告
一、报告期内经营情况
（一）主营业务的范围及其经营状况
公司是经天津新技术产业园区认定并在该园区内注册的高新技术企业。2003年9 月
，中国工业经济联合会、中国机械工业联合会、中国工业报社授予公司“2002 中国机
械工业企业核心竞争力100 强”称号。
公司主营液压元件的制造。主要产品包括：齿轮泵、液压阀、液压缸、柱塞泵、齿
轮马达、静液压驱动装置及各种主机液压系统，广泛为农业机械、工程机械、汽车运输
机械、建筑机械、船舶、冶金机械等行走机械和固定机械配套。
本报告年度，公司完成主营业务收入50538.90 万元，同比增加122.89%，实现净利
润1017.92 万元，同比增加144.82%。
公司的主营业务主要有液压元件、低压电器元件和钨钼材料三项，分别由本公司、
控股子公司天津市百利低压电器有限公司和控股子公司赣州特精钨钼业有限公司承担。
2003 年公司共销售液压元件63.19 万件，实现销售收入17530.92 万元，同比增加
4.13％。2003 年是公司液压产品结构调整取得实质性进展的一年，新产品销售收入达
6441 万元，占液压元件总销售收入的36.7%。根据“拓展工程机械配套领域”的构想，
公司列入天津市科技事业发展基金资助计划的“工程机械智能化静液压传动装置”项目
的主要关键部件“90055RKP 通轴式柱塞泵”样机已试制完成，该新产品技术水平为国
内领先，实现产业化后将大幅度提升公司经济效益水平。2003 年公司开发的“HDF120
型多路换向阀”和“CBF-F4 型系列齿轮泵”被中国液压气动密封件工业协会评为二○
○三年度优秀新产品。
2003 年公司低压电器元件的主营业务收入为10254.15 万元，占公司合并报表主营
业务收入的20.29%，实现投资收益571.47 万元，占公司合并报表净利润的56.14%；钨
钼材料的主营业务收入为22753.83 万元，占公司合并报表主营业务收入的45.02%，实
现投资收益250.92 万元，占公司合并报表净利润的24.65%。
1、主营业务收入及主营业务利润的构成（单位：元）
主营业务收入 主营业务利润
一、行业构成
液压 175,309,190.52 42,111,686.78
低压电器 102,541,534.71 36,857,940.60
稀有金属冶炼 227,538,315.10 20,971,711.79
二、产品构成
齿轮泵 94,928,741.34 23,477,343.51
液压缸 24,743,838.22 8,201,251.20
液压阀 33,610,080.18 5,311,950.52
低压电器元件 102,541,534.71 36,857,940.60
钨钼材料 227,538,315.10 20,971,711.79
三、地区构成
天津地区 277,850,725.23 80,749,962.96
江西赣州地区 227,538,315.10 21,616,658.14
2、主要产品
主要产品 销售收入 销售成本 毛利率% 行业
齿轮泵 94,928,741.34 71,451,397.83 24.73 液压
液压缸 24,743,838.22 16,542,587.02 33.14 液压
液压阀 33,610,080.18 28,298,129.66 15.80 液压
低压电器元件 102,541,534.71 65,068,570.44 36.54 低压电器
钨钼材料 227,538,315.10 205,921,656.96 9.50 稀有金属
（二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
1、天津市百利低压电器有限公司
有限责任公司，2001 年11 月1 日在天津市注册成立，法定代表人：史祺，注册资
本：4330 万元，本公司的权益比例为91.5％。经营范围：电器设备元件、低压开关板
、控制屏、照明配电箱、传动控制装置制造、销售；货物运输。2003年末总资产11423
.82 万元，净资产5291.21 万元。2003 年利润总额1078.93 万元，净利润712.07 万元
。
2003 年其为公司贡献的投资收益为571.47 万元，占公司2003 年净利润的56.14％
。
2、赣州特精钨钼业有限公司
有限责任公司，1996 年10 月17 日在江西省赣州市注册成立，法定代表人：栾峰
，注册资本：6466 万元，本公司的权益比例为42％。经营范围：生产、销售、进出口
钨酸钠、仲钨酸纳、蓝钨、黄钨、钨粉、钨条、碳化钨粉、钨合金料、钼酸铵、钼粉、
钼条、硬质合金。2003 年末总资产17357.37 万元，净资产9384.08万元。2003 年利润
总额860.34 万元，净利润597.44 万元。
2003 年其为公司贡献的投资收益为250.92 万元，占公司2002 年净利润的24.65％
。
（三）主要供应商、客户情况
向前五名供应商采购金额合计为6386.72 万元，占年度采购总额的比例为23.79%。
对前五名客户销售收入合计为14840.01 万元，占公司销售收入总额的比例为29.3
6%。
（四）在经营中出现的问题与困难及解决方案
2003 年液压产品的市场需求继续呈现多品种、小批量、交货期短的特点，公司产
品生产能力不足成为制约产品销售进一步扩大的关键因素。为解决这个问题，要进一步
提高生产组织系统对市场需求的快速反应能力，缩短制造周期。调整生产组织方式，借
助社会力量分担加工任务。调整分配制度，在生产部门实行计件工资制，调动员工积极
性。增添必要的工艺装备，加强关键工序的加工能力，提高生产效率。
2003 年公司液压产品市场的价格竞争仍然十分激烈。多年来公司一直采取赊销及
薄利的手段扩大销售，依靠资金实力占据市场地位。但从公司液压产品经营的结果看，
多销仍然利薄。要给股东以满意的回报，必须尽快提高企业的盈利水平。首先，对公司
产品结构调整提出新的更高要求。要以技术创新为基础，开发高附加值、高技术含量的
新产品，加快其市场化进程，提高它们在销售收入中的比重。其次，以财务管理为中心
加强企业管理，节约挖潜降低制造成本。第三，加强质量管理，下力量提高实物质量，
减少废品损失和三包费用。第四，以企业效益为第一原则，规范营销管理，实现市场的
理性开发和理性销售，保持市场开拓和经济效益的协调。严格价格管理，优化产品销售
构成，降低销售费用，将获利原则贯穿于营销工作全过程。第五，以企业搬迁新厂为契
机，调整组织结构，精兵简政，减员增效。第六，产品经营与资本运营并举，拓展收入
来源。
二、报告期内的投资情况
报告期内公司投资额为10794.372 万元，比上年增加6.05%。
（一）募集资金运用情况
1、募集资金情况
经中国证监会“证监发行字[2001]30 号”文核准，公司于2001 年5 月23日以每股
6.6 元的发行价格首次向社会公开发行人民币普通股股票3000 万股，扣除发行费用后
实际募集资金18620 万元。
2、募集资金投资项目实施进展情况
（1）募集资金投资项目及变更
公司招股说明书承诺，募集资金项目计划投资额为20915 万元，其中：募集资金1
8175 万元，银行贷款2500 万元，国家拨款240 万元。募集资金剩余445万元用于补充
生产经营流动资金。由于客观情况的变化，经公司股东大会批准，公司对募集资金项目
之一“出资组建北方高科技环保装备股份有限公司”5500万元的投资计划进行了变更，
分别以2598 万元和3472 万元投资天津市百利低压电器有限公司和赣州特精钨钼业有限
公司。具体情况如下表 （单位：万元）：
项目名称 计划总 利用募集 是否
投资额 资金额 变更
①新型农机用成套液压件技术改造 8515 6015 否
②静液压传动系统技术改造 2960 2960 否
③电液比例控制阀技术改造 2500 2500 否
④出资组建北方高科技环保装备股份有限公司 5500 5500 是
⑤稻麦两用联合收割机静液压驱动底盘研制 1440 1200 否
⑥投资天津市百利低压电器有限公司 2598 2598 -
⑦投资赣州特精钨钼业有限公司 3472 2902 -
合计(不含项目④) 21485 18175 -
项目名称 实际 投资
投资额 投资额 进度
①新型农机用成套液压件技术改造 6638.31 77.96%
②静液压传动系统技术改造 0 0%
③电液比例控制阀技术改造 0 0%
④出资组建北方高科技环保装备股份有限公司 - -
⑤稻麦两用联合收割机静液压驱动底盘研制 50 3.5%
⑥投资天津市百利低压电器有限公司 2598 100%
⑦投资赣州特精钨钼业有限公司 3472 100%
合计(不含项目④) 12758.31 59.38%
（2）募集资金项目实施进展情况的说明
①新型农机用成套液压件技术改造
项目计划投资8515 万元，其中固定资产投资8000 万元，流动资金515 万元。计划
使用募集资金6015 万元，银行贷款2500 万元。
该项目已于2003 年12 月峻工投产。项目设计及批复的改造内容“新增卧、立式加
工中心、数控车床、三坐标测量仪、热处理生产线等关键设备共89 台套（含6 台进口
设备），新建铸铝厂房2848 平方米”已全部完成。
项目实际完成固定资产投资6123.31 万元，投入流动资金515 万元，合计6638.31
万元，其中使用募集资金6015 万元。
项目投产后，对加快公司新产品开发，提高产品关键工序的零件质量提供了可靠保
证，并对提高公司整体工艺装备水平，促进产品产量的提高和销售收入的增加起到明显
的促进作用。
②静液压传动系统技术改造
该项目计划使用募集资金2960 万元。该项目系在“稻麦两用联合收割机静液压底
盘研制项目”基础之上的产业化项目，因研制项目尚未完结，市场也有待开发，故此项
目暂缓启动。
③电液比例控制阀技术改造
该项目计划使用募集资金2500 万元。此项目是超前研制的机电一体化高新产品产
业化项目。考虑到我国加入WTO 后国外同类产品的冲击等技术和市场风险，公司采取了
谨慎的做法，此项目未启动。
④出资组建北方高科技环保装备股份有限公司
该项目原计划使用募集资金5500 万元。该项目合作方天津市二通阀门集团有限公
司、天津市阀门厂、天津市换热装备总厂和天津市塘沽阀门厂进行了企业改制重组，该
四家企业并入新设立的“天津百利环保装备集团有限公司”，合作主体发生了变化。
原拟设立企业实施的“环保工程高技术管道控制设备产业化技术改造”项目，已经
国家发展计划委员会以“计办产业[2001]1339 号”批准变更由“天津百利环保装备集
团有限公司”实施，项目实施主体发生了变化。
鉴于上述原因，该部分募集资金无法按原计划使用。2002 年8 月26 日召开的公司
2002 年临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投向的议案》，决定撤消该
项目。会议决议事项公告于2002 年8 月27 日《中国证券报》及《上海证券报》。
⑤稻麦两用联合收割机静液压底盘研制
项目计划投资1440 万元，其中募集资金1200 万元，国家拨款240 万元。公司联合
中国农机院，以产学研结合的方式，研制开发用于稻麦两用联合收割机的静液压驱动装
置。我公司承担的HST37 静液压驱动装置样品已试制成功，等待“稻麦两用联合收割机
静液压底盘”样品完成后装机试验。该项目已使用国家拨款投资50 万元。
⑥投资天津市百利低压电器有限公司
2002 年8 月26 日公司2002 年临时股东大会审议通过了《关于对天津市百利低压
电器有限公司增资的议案》，决定以募集资金2598 万元对天津市百利低压电器有限公
司（下称：百利电器）进行投资。有关议案及决议的公告详见2002年7 月27 日和2002
年8 月27 日的《中国证券报》及《上海证券报》。
关于百利电器的介绍参见本章“一、报告期内经营情况” 中“（二）主要控股公
司及参股公司的经营情况及业绩”的相关内容。
⑦投资赣州特精钨钼业有限公司
2002 年11 月15 日公司2002 年第二次临时股东大会审议通过了《关于投资南方有
色的议案》，批准了《关于赣州南方有色金属冶炼厂增加注册资本和股东出资转让协议
》，决定以3472 万元（其中募集资金2902 万元）对赣州南方有色金属冶炼厂（以下简
称：南方有色）进行投资。有关议案及决议公告详见2002年10 月15 日和2002 年11 月
16 日的《中国证券报》及《上海证券报》。
南方有色增加注册资本及股东转让出资的工商变更登记已于2002 年11 月20 日完
成，南方有色更名为赣州特精钨钼业有限公司（下称：赣州特精）。
关于赣州特精的介绍参见本章“一、报告期内经营情况” 中“（二）主要控股公
司及参股公司的经营情况及业绩”的相关内容。
3、尚未使用的募集资金7105 万元，其中存放在银行3149.52 万元，液压集团占用
3955.48 万元。
（二）报告期非募集资金投资的重大项目
1、新厂建设工程投资
2002 年12 月3 日公司2002 年第三次临时股东大会审议通过了《关于新厂建设投
资方案》，决定以不超过6605 万元的资金在天津市西青经济开发区建设新厂。相关公
告详见2002 年11 月2 日和12 月4 日《中国证券报》及《上海证券报》。2003 年9 月
新厂竣工。
新厂建设工程截止2003 年底已累计投入资金6725.98 万元。
2、对天津岛津液压有限公司增加投资
2003 年4 月8 日董事会二届二次会议审议通过《关于对天津岛津液压有限公司增
加投资的议案》，决定与日本岛津制作所共同对天津岛津液压有限公司增加投资80 万
美元，双方各出资现金40 万美元。增资后双方仍然各自享有天津岛津液压有限公司50
％权益。相关公告见2003 年4 月11 日《中国证券报》及《上海证券报》。
3、增持天津市百利低压电器有限公司股权
2003 年6 月19 日公司董事会二届四次（临时）会议审议通过《关于受让百利电器
股权的议案》，批准本公司与天津市机电工业控股集团公司签订的《出资转让协议》。
同意本公司以现金1600 万元受让天津市机电工业控股集团公司持有的天津市百利低压
电器有限公司31.50％股权。公司持有天津市百利低压电器有限公司的权益比例增加至
91.50％。相关公告见2003 年6 月20 日《中国证券报》及《上海证券报》。
4、受让公司发展工业项目建设用地之土地使用权
2003 年8 月20 日公司董事会二届五次会议审议通过了《关于受让土地使用权的议
案》，决定以现金1751.922 万元受让发展工业项目建设用地之土地使用权。受让的宗
地位于天津市西青经济开发区内，编号M13,面积97329 平方米，土地使用权年限为50
年。相关公告详见2003 年8 月22 日《中国证券报》及《上海证券报》。
5、投资天津市百利天开电器有限公司
2003 年11 月25 日公司二○○三年临时股东大会审议通过《关于受让“百利天开
”股权及对其增资的议案》，同意本公司以现金202 万元人民币受让天津市机电工业控
股集团公司持有的天津市百利天开电器有限公司（下称：百利天开）35％股权；上述交
易的同时，公司与百利天开的部分股东以现金方式出资500万元对百利天开进行增资，
其中本公司出资200 万元。
“百利天开”股东出资转让及增资完成后，其注册资本由500 万元增加至1000 万
元，本公司的权益比例为37.5%。相关公告见2003 年10 月25 日和11月26 日的《中国
证券报》及《上海证券报》。
三、董事会对报告期内的财务状况、经营成果的分析
1、报告期年度主要财务指标比上年度增减变动情况（单位：元）
项目 2003年12月31日 2002年12月31日
总资产 788,606,250.80 708,670,809.92
股东权益 344,852,047.15 338,930,682.69
项目 2003年 2002年
主营业务利润 99,941,339.17 54,402,769.91
净利润 10,179,193.39 4,157,891.09
经营活动产生的现金流量净额 72,408,670.08 -48,976,878.37
现金及现金等价物净增加额 -7,368,674.98 -140,825,601.11
项目 增减(+/-)
总资产 79,935,440.88
股东权益 5,921,364.46
项目
主营业务利润 45,538,569.26
净利润 6,021,302.30
经营活动产生的现金流量净额 121,385,548.45
现金及现金等价物净增加额 133,456,926.13
2、变动原因分析
总资产增加的主要原因是短期借款和应付帐款增加。
股东权益增加主要是因年度盈利所致。
主营业务利润、利润总额、净利润增加的主要原因：公司在2002 年下半年实施了
两项对外投资，新增两个控股子公司“天津市百利低压电器有限公司”和“赣州特精钨
钼业有限公司”。公司对两个控股子公司财务数据的合并期间，2002年分别为9～12 月
份和12 月份，而2003 年为完整的会计年度，且2003 年自7月份开始对“天津市百利低
压电器有限公司”的持股比例由60％增加至91.5％，因而导致利润指标大幅度增长。
经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因是销售商品收到的现金大幅增加。
现金及现金等价物净增加额增加的主要原因：经营活动产生的现金流量净额增加。
四、生产经营环境以及宏观政策的重要影响
公司生产经营及办公用地属天津液压机械（集团）有限公司所有，由本公司租赁使
用。为满足天津液压机械（集团）有限公司盘活土地资源的要求，响应天津市政府工业
东移的战略部署，公司已迁建至天津市西青经济开发区。借此次东移的契机，遵循“产
品开发、市场开发及精密加工在内，粗加工在外”的规划思路，实施新工艺布局，启动
企业信息化工程，使部门人员精干，设备高效运行，采用现代化管理的机制和模式，对
公司的发展具有深远意义。
7 至9 月期间，公司顺利地完成了向新工厂的搬迁，做到了保质、保量、保安全，
把搬迁对企业生产经营的影响减少到了最低程度。
由于西青经济开发区地处郊区，企业运营成本有一定的增加，新工厂建筑物及设施
使公司固定资产折旧计提增加，这些情况都对公司的经营业绩带来一定的负面影响。
农业机械是公司液压产品重点配套的领域之一。受国家“退耕还林、还湖、还草”
的农业政策调整的影响，以及受农民收入增长缓慢的制约，农村购买力下降，使拖拉机
、联合收割机等农业机械的需求减少。农机市场疲软的状况近期难有大的转机，将继续
对本公司的生产经营产生负面影响。
五、董事会日常工作情况
（一）报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内董事会共召开六次会议：
1、董事会二届二次会议于2003 年4 月8 日在公司召开。会议审议通过《2002年度
总经理工作报告》、《2002 年度财务决算报告》、《2002 年度利润分配方案》、《2
002 年度董事会工作报告》、《2002 年年度报告》、《2002 年年度报告摘要》、《关
于召开2002 年年度股东大会的通知》和《关于对天津岛津液压有限公司增加投资的议
案》。相关公告刊登于2003 年4 月11 日《中国证券报》和《上海证券报》。
2、董事会二届三次会议于2003 年4 月25 日在公司召开。会议审议通过《2003年
度第一季度报告》（刊登于2003 年4 月28 日《中国证券报》和《上海证券报》）。
3、董事会二届四次（临时）会议于2003 年6 月19 日在公司召开。会议审议通过
《关于转让部分应收帐款债权的议案》和《关于受让百利电器股权的议案》。相关公告
刊登于2003 年6 月20 日《中国证券报》和《上海证券报》。
4、董事会二届五次会议于2003 年8 月20 日在公司召开。会议审议通过《关于受
让土地使用权的议案》、《2003 年半年度报告》及《2003 年半年度报告摘要》。相关
公告刊登于2003 年8 月22 日《中国证券报》和《上海证券报》。
5、董事会二届六次会议于2003 年10 月22 日在公司召开。会议审议通过《2003
年第三季度报告》、《关于规范关联方资金往来的整改计划》、《公司章程修正案（草
案）》、《关于与“液压集团”资产补偿及转让的议案》、《关于受让“百利天开”股
权及对其增资的议案》、《关于调整独立董事工作津贴的议案》和《关于续聘公司审计
机构的议案》，决定于2003 年11 月25 日召开公司2003 年临时股东大会。相关公告刊
登于2003 年10 月25 日《中国证券报》和《上海证券报》。
6、董事会二届七次会议于2003 年12 月29 日在公司召开。会议审议通过《关于对
证监会银川特派办巡回检查提出问题的整改报告》、《关于受让“百利电器”股权的议
案》和《投资者关系管理制度》。相关公告刊登于2003 年12 月31日《中国证券报》和
《上海证券报》。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
1、2003 年5 月26 日公司二○○二年年度股东大会审议通过《2002 年度利润分配
预案》，决定以公司2002 年12 月31 日总股本11000 万股为基数，向全体股东每10 股
派发现金红利0.5 元（含税），派发现金红利总额为550 万元；不送红股，也不进行资
本公积金转增股本。公司董事会发布《天津特精液压股份有限公司二○○二年度分红派
息实施公告》（2003 年6 月5 日《中国证券报》和《上海证券报》），上述利润分配
方案已执行完毕。
2、2003 年11 月25 日公司2003 年临时股东大会审议通过了《公司章程修正案（
草案）》（见2003 年10 月25 日《中国证券报》和《上海证券报》），按照中国证监
会、国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来以及上市公司对外担保若干问题的通
知》（证监发[2003]56 号）的规定对《公司章程》进行修改。董事会对有关事项及时
进行了工商变更登记申请。
3、2003 年11 月25 日公司2003 年临时股东大会审议并通过《关于与“液压集团
”资产补偿及转让的议案》、《关于受让“百利天开”股权及对其增资的议案》（见2
003 年10 月25 日《中国证券报》和《上海证券报》）。除公司与液压集团对机器设备
等资产进行置换正在办理之中以外，其他相关的资产出让、受让及资金收付工作已完成
。
4、2003 年11 月25 日公司2003 年临时股东大会审议并通过的《关于调整独立董
事工作津贴的议案》和《关于续聘公司审计机构的议案》已得到执行。
六、利润分配预案
经审计确认，公司2003 年度实现净利润10,179,193.39 元，根据公司章程及董事
会决议，提取法定公积金2,012,274.68 元，提取法定公益金1,972,886.41元， 加上年
初未分配利润6,387,779.68 元， 可供股东分配的利润为12,581,811.98 元，提取任意
盈余公积金1,682,574.64 元，未分配利润为10,899,237.34 元。
公司董事会决定本年度不进行利润分配，不送红股，也不进行公积金转增股本。
未分配利润10,899,237.34 元留待以后年度分配。
七、控股股东及其他关联方占用资金情况
（一）天津五洲联合会计师事务所注册会计师的专项说明
关于天津特精液压股份有限公司与控股股东
及其他关联方资金往来情况的专项说明
五洲专字（2004）1-0299 号
天津特精液压股份有限公司全体股东:
我们接受委托，审计了天津特精液压股份有限公司（以下简称“特精股份”）200
3 年12 月31 日资产负债表及合并资产负债表、2003 年度利润表及合并利润表、2003
年度现金流量表及合并现金流量表，出具了《审计报告》“五洲会字（2004）1－028
8 号”。根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会发布的《关于
规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003
]56 号）文的规定，现将我们在审计过程中注意到的2003 年度特精股份控股股东及其
他关联方与特精股份资金往来情况报告如下：
单位：万元
关联方名称 关联 占用原因 会计科目 期末
关系 余额
天津液压机械 母公司 往来款 其他应收款 3,955.48
(集团)有限公
司
天津市机电工 母公司 往来款 其他应收款
业控股集团公 之母公 往来款 其他应付款 580.00
司 司 预收款 预收账款
天津泰鑫实业 非控股 往来款 其他应付款 1008.85
开发有限公司 股东
天津液压机械 同一母 销货款 应收账款 461.61
集团津联销售 公司
公司
天津岛津液压 子公司 销货款 应收账款
有限公司 购货款 应付账款 14.99
天津赛米特液 子公司 往来款 其他应收款 328.50
压有限公司 销货款 应收账款 13.03
购货款 应付账款 5.71
赣州江钨钨合 参股公 销货款 应收账款 197.06
金有限公司 司
天津市百利通 参股公 销货款 应收账款 430.67
用电器销售有 司
限公司
天津市低压电 同受一 往来款 其他应收款 387.42
器有限公司 方控制 购货款 应付账款
天津市百利纽 同受一 往来款 其他应付款 535.00
泰克电器有限 方控制
公司
天津市百利天 同受一 往来款 其他应付款 30.00
低电器配套有 方控制 购货款 应付账款 228.95
限公司
关联方名称 借方 贷方 期初
发生额 发生额 余额
天津液压机械 10,448.38 12,213.89 5,720.99
(集团)有限公
司
天津市机电工 1,150.00 1,318.66 168.66
业控股集团公 580.00
司 200.00 200.00
天津泰鑫实业 27.02 35.87 1000.00
开发有限公司
天津液压机械 1,241.37 1,211.03 431.27
集团津联销售
公司
天津岛津液压 1,093.81 1,103.81 10.00
有限公司 161,61 176.60
天津赛米特液 179.31 149.19
压有限公司 96.33 134,54 51.24
16.19 21.90
赣州江钨钨合 263.32 162.67 96.41
金有限公司
天津市百利通 2,988.57 2,557.90
用电器销售有
限公司
天津市低压电 437.96 50.54
器有限公司 411.96 411.96
天津市百利纽 17.00 552.00
泰克电器有限
公司
天津市百利天 20.00 50.00
低电器配套有 1,077.77 1,306.72
限公司
（二）独立董事的专项说明及独立意见
关于天津特精液压股份有限公司
与关联方资金往来以及对外担保问题的
专项说明及独立意见
按照中国证监会、国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来以及上市公司对外
担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，天津特精液压股份有限公司已
对本公司与关联方资金往来和对外担保情况进行了认真的清查，本人听取了公司管理层
对上述事项的说明。
截至2003 年12 月31 日，关联方占用公司资金总额为5773.77 万元，其中公司控
股股东天津液压机械（集团）有限公司欠款余额为3955.48 万元。公司已制订清偿计划
，在三年内解决关联方违规占用资金问题。
截至2003 年12 月31 日，公司及控股子公司对外担保总额为2500 万元，全部为对
控股子公司的担保，无为控股股东和其他关联方担保情况。
独立董事（签名）：戴金平 方文森 张玉利
2004 年4 月12 日
第八章 监事会报告
一、报告期内监事会的工作情况
2003 年度，公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章
程》赋予的职责和权力，认真履行监督检查职能，监督公司的经营管理情况，检查公司
的财务状况，参加董事会会议，对规范公司运作、维护股东利益发挥了重要作用。
报告期内公司监事会召开一次会议：
监事会二届二次会议于2003 年4 月8 日在公司召开。全体监事出席会议。会议审
议通过：一、《2002 年度财务决算报告》；二、《监事会工作报告》；三、《2002年
年度报告》及《2002 年年度报告摘要》中监事会工作报告部分。相关公告刊登于2003
年4 月11 日《中国证券报》和《上海证券报》。
二、监事会独立意见
1、报告期内公司依法运作，决策程序合法，建立了完善的内部控制制度。公司董
事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、公司年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。年度财务报告已
经天津五洲联合会计师事务所审计并出具了的标准无保留意见的审计报告。
3、报告期内公司收购资产的价格合理，未发现有内幕交易情况，没有损害部分股
东的利益，没有造成公司资产流失。
4、报告期内关联交易公平，无损害公司利益情况。
第九章 重要事项
一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、报告期内公司无吸收合并事项。
2、报告期内公司出售及收购资产情况
（1）向液压集团转让债权
液压集团以现金16,220,502.61 元受让本公司帐面值为16,220,502.61 元的应收帐
款债权。相关公告刊登于2003 年6 月20 日《中国证券报》和《上海证券报》。
（2）受让天津市百利低压电器有限公司31.50％股权
本公司以现金1600 万元受让天津市机电工业控股集团公司持有的天津市百利低压
电器有限公司31.50％股权。此项交易完成后，本公司持有天津市百利低压电器有限公
司权益的比例增至91.5％。相关公告刊登于2003 年6 月20 日《中国证券报》和《上海
证券报》。
（3）受让土地使用权
公司以现金1751.922 万元受让发展工业项目建设用地之土地使用权。受让的宗地
位于天津市西青经济开发区内，编号M13,面积97329 平方米，土地使用权年限为50 年
。相关公告详见2003 年8 月22 日《中国证券报》及《上海证券报》。
（4）与液压集团的资产补偿和置换
液压集团因出售土地使用权而对公司在该土地上之不动产按帐面值以现金2542.25
万元补偿；公司与液压集团对机器设备等资产进行置换，公司置出资产897.51 万元，
置入资产400.77 万元，差额496.74 万元由液压集团以现金支付本公司；液压集团以现
金173.40 万元受让本公司帐面值为173.40 万元的应收帐款债权。相关公告见2003 年
10 月25 日和11 月26 日的《中国证券报》及《上海证券报》。
（5）受让天津市百利天开电器有限公司35％股权
公司以现金202 万元受让天津市机电工业控股集团公司持有的天津市百利天开电器
有限公司35％股权。相关公告见2003 年10 月25 日和11 月26 日的《中国证券报》及
《上海证券报》。
三、报告期内发生的重大关联交易事项
（一）相关关联方及关联关系
天津液压机械（集团）有限公司：本公司控股股东
天津市机电工业控股集团公司：本公司控股股东之母公司
天津泰鑫实业开发有限公司：本公司股东
天津液压机械集团津联销售公司：本公司控股股东之子公司
天津岛津液压有限公司：本公司之子公司
天津赛米特液压有限公司：本公司之子公司
天津市百利通用电器销售有限公司：本公司子公司之子公司
赣州江钨钨合金有限公司：本公司子公司之子公司
天津市百利电器传动设备有限公司：天津市机电工业控股集团公司之子公司
天津市低压电器有限公司：天津市机电工业控股集团公司之子公司
天津市百利纽泰克电器有限公司：天津市机电工业控股集团公司之子公司
天津市百利天低电器配套有限公司：天津市机电工业控股集团公司之子公司
（二）关联方交易
1、本公司向关联方销售产品情况
关联方名称 本期发生额 占本期收入比例%
天津液压机械集团津联销售公司 8,044,911.09 1.59
天津岛津液压有限公司 9,348,807.65 1.85
天津市百利通用电器销售有限公司 29,885,671.97 5.91
合计 47,279,390.71 9.35
关联方名称 上期发生额
天津液压机械集团津联销售公司 10,121,515.18
天津岛津液压有限公司 9,965,781.53
天津市百利通用电器销售有限公司
合计 20,087,296.71
说明:本公司与关联公司之间的销售价格均参照市场价格确定，具体金额由双方财
务部门每季度(月)按合同协议价格以货币资金结算。
2、本公司向关联方采购商品情况
关联方名称 项目 本期发生额
天津市百利电器传动设备有限公司 电器元器件 9,118,544.29
天津市百利天低电器配套有限公司 电器元器件 13,067,254.44
关联方名称 上期发生额 定价政策
天津市百利电器传动设备有限公司 0.00 参考市场价格
天津市百利天低电器配套有限公司 0.00 参考市场价格
3、向关联方提供劳务
（1）本公司因为关联方机电控股的有关改造项目设计并提供关键之部件等技术服
务而收取技术服务费200 万元；
（2）本公司之子公司天津市百利低压电器有限公司向其参股公司及其他关联方收
取服务费1,107,500.00 元。
4、关联方之间的担保和抵押
液压集团为本公司1,500 万元短期借款提供担保, 同时为本公司金额为2,500 万元
的长期借款提供抵押担保, 抵押物为坐落于南开区南开三纬路63 号的房屋及土地使用
权。上述担保及提供抵押担保事项已于年度内变更为以本公司机器设备抵押。
5、本公司从关联方收取资金占用费情况
（1）本公司按1.98%年利率向液压集团收取资金占用费973,355.28 元。
（2）本公司按6%年利率向天津市机电工业控股集团公司收取资金占用费计818,00
0.00 元，超过银行同期存款利率的部分计533,900.00 元计入资本公积。
（三）关联方往来
项目 关联方名称 期末数 占该帐项
比例%
应收帐款 天津赛米特液压有限公司 130,378.80 0.08
天津液压机械集团津联销售公司 4,616,095.34 2.96
天津岛津液压有限公司
赣州江钨钨合金有限公司 1,970,673.06 1.27
天津市百利通用电器销售有限公司 4,306,662.76 2.77
合计 11,023,809.96 7.08
其他应收款 天津液压机械(集团)有限公司 39,554,784.10 74.12
天津市机电工业控股集团公司
天津赛米特液压有限公司 3,284,967.18 6.16
天津市低压电器有限公司 3,874,183.86 7.26
合计 46,713,935.14 87.54
应付帐款 天津岛津液压有限公司 149,937.59 0.19
天津市低压电器有限公司 0.00 0.00
天津赛米特液压有限公司 57,132.00 0.07
天津市百利天低电器配套有限公司 2,289,564.11 2.84
合计 2,496,633.70 3.10
预收帐款 天津市机电工业控股集团公司
合计
其他应付款 天津市机电工业控股集团公司 5,800,000.00 14.04
天津市百利纽泰克电器有限公司 5,350,000.00 12.95
天津市百利天低电器配套有限公司 300,000.00 0.73
天津泰鑫实业开发有限公司 10,000,000.00 24.20
合计 21,450,000.00 51.91
项目 关联方名称 期初数
应收帐款 天津赛米特液压有限公司 512,435.72
天津液压机械集团津联销售公司 4,312,763.94
天津岛津液压有限公司 100,000.00
赣州江钨钨合金有限公司 964,149.83
天津市百利通用电器销售有限公司
合计 5,889,349.49
其他应收款 天津液压机械(集团)有限公司 57,209,940.00
天津市机电工业控股集团公司 1,686,580.00
天津赛米特液压有限公司
天津市低压电器有限公司
合计 58,896,520.00
应付帐款 天津岛津液压有限公司
天津市低压电器有限公司 4,119,644.72
天津赛米特液压有限公司
天津市百利天低电器配套有限公司
合计 4,119,644.72
预收帐款 天津市机电工业控股集团公司 2,000,000.00
合计 2,000,000.00
其他应付款 天津市机电工业控股集团公司
天津市百利纽泰克电器有限公司
天津市百利天低电器配套有限公司
天津泰鑫实业开发有限公司 10,000,000.00
合计 10,000,000.00
项目 关联方名称 占该帐项
比例%
应收帐款 天津赛米特液压有限公司 0.36
天津液压机械集团津联销售公司 3.09
天津岛津液压有限公司 0.07
赣州江钨钨合金有限公司 0.69
天津市百利通用电器销售有限公司
合计 4.21
其他应收款 天津液压机械(集团)有限公司 75.54
天津市机电工业控股集团公司 2.23
天津赛米特液压有限公司
天津市低压电器有限公司
合计 77.77
应付帐款 天津岛津液压有限公司
天津市低压电器有限公司 9.09
天津赛米特液压有限公司
天津市百利天低电器配套有限公司
合计 9.09
预收帐款 天津市机电工业控股集团公司 21.38
合计 21.38
其他应付款 天津市机电工业控股集团公司
天津市百利纽泰克电器有限公司
天津市百利天低电器配套有限公司
天津泰鑫实业开发有限公司 30.97
合计 30.97
四、重大合同及其履行情况
（一）无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产
的事项。
（二）对外担保事项
本公司之控股子公司赣州特精钨钼业有限公司（公司权益比例为42％）为其控股9
5％的子公司赣州大余县南方钨钼制品有限公司2500 万元借款提供担保，占其2003 年
末净资产的26.64％。按持股比例计算，占本公司2003 年末净资产的3.04％。
（三）无委托他人进行现金资产管理事项。
（四）其他重大合同
1、报告期内贷款合同
序号 合同编号 贷款银行 贷款本金(元)
1 展102110171 工商银行天津分行 70,000,000
2 展102110172 工商银行天津分行 9,000,000
3 003075 浦发银行天津分行 20,000,000
4 兴津20030041 兴业银行天津分行 20,000,000
5 103年110字196号 工商银行天津分行 20,000,000
6 103年110字197号 工商银行天津分行 15,000,000
7 2000-8 工商银行天津分行 15,000,000
8 2000-24 工商银行天津分行 10,000,000
序号 年利率% 借款日期 还款日期 借款条件
1 5.49 2003.4.15 2004.3.15 抵押
2 5.49 2003.4.15 2004.3.15 抵押
3 5.31 2003.4.9 2004.4.6 信用
4 5.31 2003.7.2 2004.7.1 抵押
5 5.31 2003.12.16 2004.11.16 抵押
6 5.31 2003.12.16 2004.12.15 抵押
7 6.03 2000.6.13 2005.5.31 抵押
8 5.025 2000.12.8 2004.12.7 抵押
2、设备采购合同
序 设备名称 型号 数量 单价 总计 执行情况
号 (台/套) (万元) (万元)
1 喷漆生产线 非标 1 118 118 已到货
2 数控无心磨床 M250CNC4A 1 460 460 预计2004年6月到货
3、35KV 变电室安装工程
公司于2003 年5 月17 日与天津市腾源电力工程有限公司签订了新厂35KV变电室安
装工程合同，合同造价为530 万元。目前变电室已交付使用。
五、公司或持股5％以上股东承诺事项在报告期内的履行情况
本公司控股股东液压集团签署的《放弃竞争和利益冲突的承诺书》承诺，该公司及
其所有全资、控股企业今后将不以任何方式直接或间接从事与本公司相同、雷同或交叉
之相竞争的任何业务活动；该公司在与本公司的任何交易中，将遵循公平、诚信的原则
，以市场公认的合理价格和条件进行；该公司不得要求或接受本公司给予任何优于在一
项公平交易中的第三者给予的利益。披露于《天津特精液压股份有限公司上市公告书》
（2001 年6 月9 日《中国证券报》和《上海证券报》）。液压集团严格遵守了上述承
诺。
六、聘任会计师事务所情况
公司聘请天津五洲联合会计师事务所为审计机构，该会计师事务所已连续三年为公
司提供审计服务，本报告期内公司支付该会计师事务所2002 年年度审计费42 万元人民
币。
七、公司、公司董事会及董事在报告期内无受中国证监会稽查、中国证监会行政处
罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
八、公司2003 年度因与职工中止、解除劳动合同，产生应付职工补偿费12,127,2
74.80 元。根据与公司控股股东液压集团签订的协议，解除合同职工在本公司工作年限
计算的补偿金2,372,490.70 元由本公司负担，解除合同职工在液压集团工作年限计算
的补偿金9,754,784.10 元由液压集团承担。
九、中国证监会银川特派办对公司巡回检查及公司整改情况
根据证监会2003 年巡回检查工作安排，按照《上市公司检查办法》（证监发[200
1]46 号）有关规定，证监会银川特派办于2003 年10 月20 日至25 日对公司自2001 年
6 月30 日至2003 年9 月30 日运行情况进行了合规性巡回检查。
中国证监会银川特派办对本公司的巡回检查，极大地提高了本公司对规范治理的认
识，促进了本公司的规范运作，对本公司的长期健康发展具有重要意义。本公司将以此
次检查为契机，进一步加强政策法规的学习，规范公司的各项行为，做一个让投资者放
心的上市公司。
2003 年11 月28 日证监会天津证管办向公司下达《关于要求天津特精液压股份有
限公司整改的通知》（津证上市字[2003]23 号）。
2003 年12 月29 日公司董事会二届七次会议审议通过《关于对证监会银川特派办
巡回检查提出问题的整改报告》（相关公告见2003 年12 月31 日的《中国证券报》和
《上海证券报》）。
第十章 财务报告
一、审计意见全文
审计报告
五洲会字（2004）1－0288 号
天津特精液压股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的天津特精液压股份有限公司（以下简称“特精股份” ）2003 年
12 月31 日的资产负债表、合并资产负债表以及2003 年度的利润表、合并利润表和现
金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是特精股份管理当局的责任，我们的
责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了特精股份2003 年12 月31 日的财务状况以及2003 年度的
经营成果和现金流量。
天津五洲联合会计师事务所 中国注册会计师：尹
琳
中国注册会计师：郑
凯斌
中国 天津 2004年4月14
日
二、经审计的财务报表及其附注（见附件）
第十一章 备查文件目录
一、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
上述文件备置于公司证券部，当中国证监会、证券交易所要求提供时，股东依据法
规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。
天津特精液压股份有限公司董事会
董事长（签名）：张文利
二○○四年四月十三日
合并资产负债表
编制单位:天津特精液压股份有限公司 单位：元
资 产 附注 期末数
流动资产：
货币资金 五－1 73,283,405.21
短期投资 99,710.00
应收票据 五－2 8,080,009.97
应收股利
应收利息
应收帐款 五－3(1) 146,132,944.25
其他应收款 五－3(2) 52,634,357.87
预付账款 五－4 7,546,519.87
应收补贴款 3,110,598.25
存货 五－5 153,887,269.10
待摊费用 五－6 230,614.32
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 55,709.06
流动资产合计 445,061,137.90
长期投资：
长期股权投资 五－7 25,837,576.85
长期债权投资
长期投资合计 25,837,576.85
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 五－8(1) 354,802,525.67
减：累计折旧 五－8(1) 126,571,251.36
固定资产净值 五－8(1) 228,231,274.31
减：固定资产减值准备 五－8(2) 1,682,471.86
固定资产净额 226,548,802.45
工程物资 97,200.00
在建工程 五－9 64,069,753.42
固定资产清理
固定资产合计 290,715,755.87
无形资产及其他资产：
无形资产 五－10 26,991,780.18
长期待摊费用 五－11
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 26,991,780.18
递延税项：
递延税款借项
资产总计 788,606,250.80
负债和股东权益 附注 期末数
流动负债：
短期借款 五－12 187,700,000.00
应付票据
应付账款 五－13(1) 80,627,724.89
预收账款 五－13(2) 8,277,743.31
应付工资 1,056,013.56
应付福利费 15,436,217.29
应付股利 五－14 201,305.58
应交税金 五－15 -1,556,581.52
其他应交款 五－16 360,356.86
其他应付款 五－13(3) 41,322,980.97
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 333,425,760.94
长期负债：
长期借款 五－17 45,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 五－18 1,214,295.58
其他长期负债
长期负债合计 46,214,295.58
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 379,640,056.52
少数股东权益 64,114,147.13
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 五－19 110,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 110,000,000.00
资本公积 五－20 210,158,587.44
盈余公积 五－21 13,794,222.37
其中：法定公益金 4,681,715.29
未分配利润 五－22 10,899,237.34
现金股利
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 344,852,047.15
负债和所有者权益（或股东权益）总计 788,606,250.80
资 产 期初数
流动资产：
货币资金 80,652,080.19
短期投资 100,000.00
应收票据 7,327,375.00
应收股利
应收利息
应收帐款 131,370,235.11
其他应收款 75,191,365.78
预付账款 1,830,199.49
应收补贴款
存货 144,965,944.76
待摊费用 609,972.17
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 442,047,172.50
长期投资：
长期股权投资 15,972,008.61
长期债权投资
长期投资合计 15,972,008.61
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 311,760,259.69
减：累计折旧 155,286,324.23
固定资产净值 156,473,935.46
减：固定资产减值准备 1,989,884.28
固定资产净额 154,484,051.18
工程物资
在建工程 86,542,257.17
固定资产清理
固定资产合计 241,026,308.35
无形资产及其他资产：
无形资产 9,340,115.13
长期待摊费用 285,205.33
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 9,625,320.46
递延税项：
递延税款借项
资产总计 708,670,809.92
负债和股东权益 期初数
流动负债：
短期借款 120,000,000.00
应付票据
应付账款 45,301,372.36
预收账款 9,354,956.02
应付工资 396,188.66
应付福利费 13,606,460.70
应付股利 34,222.12
应交税金 6,707,337.92
其他应交款 22,809.70
其他应付款 32,285,606.77
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 227,708,954.25
长期负债：
长期借款 65,100,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,593,711.58
其他长期负债
长期负债合计 67,693,711.58
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 295,402,665.83
少数股东权益 74,337,461.40
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 110,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 110,000,000.00
资本公积 208,916,416.37
盈余公积 8,126,486.64
其中：法定公益金 2,708,828.88
未分配利润 6,387,779.68
现金股利 5,500,000.00
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 338,930,682.69
负债和所有者权益（或股东权益）总计 708,670,809.92
合并利润及利润分配表
编制单位:天津特精液压股份有限公司 单位：元
项 目 附注 本期数
一、主营业务收入 五－23(1) 505,389,040.33
减：主营业务成本 五－23(1) 403,022,419.23
主营业务税金及附加 五－24 2,425,281.93
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 99,941,339,17
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 五－25 2,228,382.02
减:营业费用 28,109,410.07
管理费用 47,517,184.23
财务费用 五－26 7,085,038.90
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 19,458,087.93
加：投资收益（损失以“-”号填列） 五－27 1,967,069.57
补贴收入 五－28 70,100.00
营业外收入 五－29 1,209,431.70
减：营业外支出 五－30 784,053.94
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 21,920,635.26
减：所得税 6,598,553.22
减：少数股东损益 5,142,888.65
五、净利润（亏损以“-”号填列） 10,179,193.39
加：年初未分配利润 6,387,779.68
其他转入
六、可供分配的利润 16,566,973.07
减：提取法定盈余公积 2,012,274.68
提取法定公益金 1,972,886.41
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 12,581,811.98
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 1,682,574.64
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 10,899,237.34
补充材料：
出售、处置部门或被投资单位所得收益
自然灾害发生的损失
会计政策变更增加（或减少）利润总额
会计估计变更增加（或减少）利润总额
债务重组损失
其它
项 目 上期数
一、主营业务收入 226,748,538.10
减：主营业务成本 171,648,882.85
主营业务税金及附加 696,885.34
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 54,402,769.91
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2,467,444.69
减:营业费用 12,820,569.28
管理费用 29,239,331.57
财务费用 5,445,273.07
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 9,365,040.68
加：投资收益（损失以“-”号填列） 186,948.19
补贴收入 47,250.00
营业外收入 459,249.29
减：营业外支出 532,057.16
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 9,526,431.00
减：所得税 3,896,240.81
减：少数股东损益 1,472,299.10
五、净利润（亏损以“-”号填列） 4,157,891.09
加：年初未分配利润 9,449,462.64
其他转入
六、可供分配的利润 13,607,353.73
减：提取法定盈余公积 573,191.35
提取法定公益金 573,191.35
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 12,460,971.03
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 573,191.35
应付普通股股利 5,500,000.00
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 6,387,779.68
补充材料：
出售、处置部门或被投资单位所得收益
自然灾害发生的损失
会计政策变更增加（或减少）利润总额 -729,525.94
会计估计变更增加（或减少）利润总额
债务重组损失
其它
合并现金流量表
编制单位:天津特精液压股份有限公司 单位：元
项 目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 504,201,985.15
收到的税费返还 11,588,482.41
收到的其他与经营活动有关的现金 128,535,198.57
现金流入小计 644,325,666.13
购买商品、接受劳务支付的现金 352,184,463.69
支付给职工以及为职工支付的现金 65,274,917.18
支付的各项税费 28,559,908.72
支付的其他与经营活动有关的现金 125,897,706.46
现金流出小计 571,916,996.05
经营活动产生的现金流量净额 72,408,670.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1,100,000.00
取得投资收益所收到的现金 201,280.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 26,273,899.39
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 27,575,180.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 85,875,628.39
投资所支付的现金 26,324,500.00
支付的其他与投资活动有关的现金 187,678.02
现金流出小计 112,387,806.41
投资活动产生的现金流量净额 -84,812,626.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 103,700,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 103,700,000.00
偿还债务所支付的现金 82,015,500.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,649,218.71
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 98,664,718.71
筹资活动产生的现金流量净额 5,035,281.29
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -7,368,674.98
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 10,179,193.39
加：少数股东损益 5,142,888.65
加：计提的资产减值准备 1,694,986.09
固定资产折旧 15,210,733.74
无形资产摊销 617,554.95
长期待摊费用摊销 374,906.03
待摊费用减少（减：增加） 289,657.15
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -1,192,535.94
固定资产报废损失 26,821.52
财务费用 8,814,074.51
投资损失（减：收益） -1,967,069.57
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -9,546,969.51
经营性应收项目的减少(减：增加) 11,002,323.00
经营性应付项目的增加(减：减少) 31,245,689.31
其他 516,416.76
经营活动产生的现金流量净额 72,408,670.08
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 73,283,405.21
减：现金的期初余额 80,652,080.19
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -7,368,674.98
母公司资产负债表
编制单位:天津特精液压股份有限公司 单位：元
资 产 附注 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 50,339,249.10 69,614,687.87
短期投资 99,710.00 100,000.00
应收票据 7,905,009.97 6,908,375.00
应收股利
应收利息
应收帐款 六－1 55,839,773.82 75,007,078.70
其他应收款 六－2 50,452,373.36 64,464,176.90
预付账款 664,154.13 324,061.56
应收补贴款
存货 102,323,221.10 99,389,572.37
待摊费用 136,839.37 206,731.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 267,760,330.85 316,014,683.40
长期投资：
长期股权投资 六－3 107,874,244.63 76,192,228.24
长期债权投资
长期投资合计 107,874,244.63 76,192,228.24
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 258,026,794.04 231,965,176.15
减：累计折旧 108,028,208.31 144,894,445.07
固定资产净值 149,998,585.73 87,070,731.08
减：固定资产减值准备 1,312,471.86 1,659,255.81
固定资产净额 148,686,113.87 85,411,475.27
工程物资
在建工程 50,128,175.52 76,121,169.19
固定资产清理
固定资产合计 198,814,289.39 161,532,644.46
无形资产及其他资产：
无形资产 17,373,226.50
长期待摊费用 285,205.33
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 17,373,226.50 285,205.33
递延税项：
递延税款借项
资产总计 591,822,091.37 554,024,761.43
负债和股东权益 附注 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 154,000,000.00 114,000,000.00
应付票据
应付账款 39,055,029.44 24,616,274.38
预收账款 2,178,043.46 5,673,635.50
应付工资
应付福利费 13,621,491.30 12,341,923.02
应付股利
应交税金 -447,804.39 459,933.14
其他应交款 9,606.88 5,675.44
其他应付款 12,379,381.95 10,302,925.68
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 220,795,748.64 167,400,367.16
长期负债：
长期借款 25,000,000.00 45,100,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,174,295.58 2,593,711.58
其他长期负债
长期负债合计 26,174,295.58 47,693,711.58
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 246,970,044.22 215,094,078.74
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 110,000,000.00 110,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 110,000,000.00 110,000,000.00
资本公积 210,158,587.44 208,916,416.37
盈余公积 10,708,037.94 7,654,279.92
其中：法定公益金 3,569,345.98 2,551,426.64
未分配利润 13,985,421.77 6,859,986.40
现金股利 5,500,000.00
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 344,852,047.15 338,930,682.69
负债和所有者权益（或股东权益）总计 591,822,091.37 554,024,761.43
母公司利润及利润分配表
编制单位:天津特精液压股份有限公司 单位：元
项 目 附注 本期数
一、主营业务收入 六－4 175,309,190.52
减：主营业务成本 六－4 132,032,191.83
主营业务税金及附加 1,165,311.91
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 42,111,686.78
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,044,996.90
减:营业费用 6,488,528.83
管理费用 29,345,371.58
财务费用 6,116,239.52
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,206,543.75
加：投资收益（损失以“-”号填列） 六－5 8,539,758.26
补贴收入 3,454.00
营业外收入 1,019,410.22
减：营业外支出 17,205.76
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 10,751,960.47
减：所得税 572,767.08
减：少数股东损益
五、净利润（亏损以“-”号填列） 10,179,193.39
加：年初未分配利润 6,859,986.40
其他转入
六、可供分配的利润 17,039,179.79
减：提取法定盈余公积 1,017,919.34
提取法定公益金 1,017,919.34
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 15,003,341.11
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 1,017,919.34
应付普通股股利 5,500,000.00
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 13,985,421.77
补充材料：
出售、处置部门或被投资单位所得收益
自然灾害发生的损失
会计政策变更增加（或减少）利润总额
会计估计变更增加（或减少）利润总额
债务重组损失
其它
项 目 上期数
一、主营业务收入 168,356,451.24
减：主营业务成本 129,917,377.06
主营业务税金及附加 647,871.03
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 37,791,203.15
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2,420,284.98
减:营业费用 6,195,453.14
管理费用 25,682,972.26
财务费用 4,469,793.27
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 3,863,269.46
加：投资收益（损失以“-”号填列） 1,695,004.74
补贴收入 47,250.00
营业外收入 454,249.29
减：营业外支出 178,924.45
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 5,880,849.04
减：所得税 1,722,957.95
减：少数股东损益
五、净利润（亏损以“-”号填列） 4,157,891.09
加：年初未分配利润 9,449,462.64
其他转入
六、可供分配的利润 13,607,353.73
减：提取法定盈余公积 415,789.11
提取法定公益金 415,789.11
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 12,775,775.51
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 415,789.11
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 6,859,986.40
补充材料：
出售、处置部门或被投资单位所得收益
自然灾害发生的损失
会计政策变更增加（或减少）利润总额 -729,525.94
会计估计变更增加（或减少）利润总额
债务重组损失
其它
母公司现金流量表
编制单位:天津特精液压股份有限公司 单位：元
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 187,667,850.10
收到的税费返还 2,268,247.88
收到的其他与经营活动有关的现金 124,316,003.41
现金流入小计 314,252,101.39
购买商品、接受劳务支付的现金 92,200,155.41
支付给职工以及为职工支付的现金 51,969,747.60
支付的各项税费 14,533,912.50
支付的其他与经营活动有关的现金 111,274,821.71
现金流出小计 269,978,637.22
经营活动产生的现金流量净额 44,273,464.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 201,280.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 26,259,159.39
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 26,460,440.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 68,294,717.32
投资所支付的现金 26,324,500.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 94,619,217.32
投资活动产生的现金流量净额 -68,158,777.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 95,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 95,000,000.00
偿还债务所支付的现金 75,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,290,125.68
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 90,390,125.68
筹资活动产生的现金流量净额 4,609,874.32
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -19,275,438.77
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 10,179,193.39
加：少数股东损益
加：计提的资产减值准备 -870,597.36
固定资产折旧 8,768,042.98
无形资产摊销 145,993.50
长期待摊费用摊销 285,205.33
待摊费用减少（减：增加） 69,891.63
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -1,002,634.46
固定资产报废损失
财务费用 7,782,471.32
投资损失（减：收益） -8,539,758.26
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -2,732,901.26
经营性应收项目的减少(减：增加) 18,276,775.17
经营性应付项目的增加(减：减少) 11,911,782.19
其他
经营活动产生的现金流量净额 44,273,464.17
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 50,339,249.10
减：现金的期初余额 69,614,687.87
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -19,275,438.77
天津特精液压股份有限公司
会计报表附注
2003 年度
一、公司简介
天津特精液压股份有限公司（以下简称“本公司”）系经天津市人民政府以津股批
[1999]6 号文批复同意，由天津液压机械（集团）有限公司（以下简称“液压集团”）
作为主发起人，并联合天津泰鑫实业开发有限公司、天津机械工业物资总公司、天津经
纬集团投资公司、天津市静海县通达工业公司共同发起设立。1999 年9 月23 日在天津
市工商行政管理局注册登记，取得注册号为10307472 的公司法人营业执照，注册资本
为8000 万元，总股本为8000 万股。2000 年4 月11日，本公司办理了变更注册，取得
了注册号为1200001001663 号的企业法人营业执照，将公司注册地址由天津市南开区三
纬路63 号变更为天津市南开区南泥湾路8 号。经中国证券监督管理委员会以证监发行
字[2001]30 号文批复同意，本公司2001 年5 月23 日利用上海证券交易所交易系统，
采用上网定价发行方式向社会公开发行人民币普通股股票3000 万股，并于2001 年6 月
15 日上市流通。2001年6 月5 日本公司办理了变更注册，变更后注册资本为11000 万
元，股本总数为11000 万股。
本公司经营范围为液压、气动元件、机床设备、铸件的制造；机械零件加工；刀具
、量具、夹具、辅具、模具的制造及加工；机床电器设备修理；机械工艺及咨询服务；
汽车运输；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务
。
本公司主要产品为齿轮泵、液压阀、液压缸。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。
2.会计年度
采用公历制，即每年1 月1 日起至12 月31 日止。
3.记账本位币
记账本位币为人民币。
4.记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5.外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，按当月一日中国人民银行公布的市场汇价中间价折合人民
币记账。期末对货币性项目中的外币余额按期末市场汇价中间价进行调整，发生的差额
，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期的计入长期待摊费用，属于生产经营
期的计入财务费用。
6．现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时一般以三个月到期,流动性强、易于转换为已知金额现金
、价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。
7．短期投资核算方法
短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1 年(含1 年)的投资，包括
股票、债券、基金等。短期投资按照以下原则核算：
（1）短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方
法确定：
1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费
用作为短期投资成本。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到
付息期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。
2）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。
3）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的
短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。
4）以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税
费，作为短期投资成本。
（2）短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。
（3）处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当
期投资损益。
（4）期末对短期投资进行逐项检查，按成本与市价孰低原则对市价低于成本的差
额，计提短期投资的跌价准备。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复，在原已
确认的投资损失的金额内转回。
8．坏账核算方法
（1）确认坏账损失的标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收
回，或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务
人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该项应收款项列为坏账损失。
（2）坏账损失的核算方法：坏账损失核算采用备抵法,并根据债务单位的财务状况
、现金流量等情况，采用账龄分析法估计坏账准备，计提的比例为：账龄1 年（含1 年
，以下类推）以内的计提5%；账龄1-2 年的计提10%；账龄2-3 年的计提15%；账龄3-5
年的计提30%,账龄5 年以上的计提50%。
9．存货核算方法
（1）存货分为：原材料、辅助材料、委托加工材料、在产品、产成品、修理用备
件、包装物以及低值易耗品。
（2）取得和发出的计价方法：除产成品以外,各类存货按计划成本计价，月末结转
材料成本差异。
（3）由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的
存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目
的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
10．长期投资核算方法
（1）长期股权投资
在取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定：
1）以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费
等相关费用)作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利
，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
2）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换
入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本
。
3）以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相
关税费，作为初始投资成本。
对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资企业有表决权资本
总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资额
占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，
采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，采用
权益法核算，并合并会计报表。
采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额
，作为股权投资差额处理。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资
期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资企业所有者权益
份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资企业所
有者权益份额之间的差额，作为资本公积处理,不计入损益。
（2）长期债权投资
①以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关
费用，减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本入账。
以放弃非货币性资产而取得的长期债权投资，其初始投资成本按《企业会计准则—
—非货币性交易》的规定确定。
以债务重组而取得的长期债权投资，其初始投资成本按《企业会计准则——债务重
组》的规定确定。
②长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。
③长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债
券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价
；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。
（3）期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收
回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备。
11.固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超
过一年，单位价值较高的有形资产。固定资产在取得时按其成本入账。
（2）固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、动力设备、传导设备、运输设
备、仪器仪表、工业窑炉、管理用具及其他设备。
（3）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏及长期闲置等原因，导致固定资产
可收回金额低于其账面价值的，按其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减
值准备。固定资产减值准备，按单项资产计提。
（4）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类
别的原值、估计经济使用年限和预计净残值(原值的3%)确定其折旧率。各类折旧率如下
：
类别 预计使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 8-40 12.12%-2.425%
机器设备 10-14 9.7%-6.93%
动力设备 11-18 8.82%-5.39%
传导设备 15-28 6.47%-3.46%
运输设备 6-12 16.17%-8.08%
仪器仪表 8-12 12.125%-8.08%
工业窑炉 7-13 13.86%-7.46%
管理用具 18 5.39%
其他设备 9-14 10.78%-6.93%
期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值
的差额计提固定资产减值准备。已计提减值准备的固定资产，按照固定资产原价减去累
计折旧和已计提的减值准备，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
12.在建工程核算方法
（1）在建工程按各项工程实际发生的支出入账。所建造的资产已达到预定可使用
状态时,按工程竣工决算或根据工程预算、造价或工程实际成本估价结转固定资产。因
在建工程借款产生的利息支出在固定资产达到预定可使用状态前计入工程成本，之后计
入当期财务费用。
（2）期末对有证据表明在建工程已经发生的减值,如长期停建并且预计在三年内不
会重新开工的在建工程,按照可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。
13.借款费用的会计处理方法
借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用（包括手续费等
），以及因外币借款而发生的汇兑差额。
当同时满足（1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达
到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始这三个条件的，在所购建固定资产达到预
定可使用状态前发生的借款费用予以资本化。资本化金额以至当期末止购建固定资产累
计支出加权平均数与资本化率相乘计算。
14．无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产按实际成本计价,自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
（2）无形资产存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：
1）已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响
；
2）市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
3）已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
4）其他足以证明实质上已经发生了减值的情形。
15．长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际发生额核算,在项目受益期内分期平均摊销。
16．应付债券核算方法
应付债券按实际发行价格核算，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债
券溢价和折价，在债券的存续期间按直线法于计提利息时摊销。
17．委托贷款
委托贷款在短期投资中核算,按照实际委托贷款金额作为本金,期末时可按照委托贷
款协议计提利息计入当期损益。对有可能存在委托贷款本金高于可收回金额的，应计提
相应的减值准备。
18.收入确认原则
（1）商品（产品）销售：公司将商品（产品）所有权上的主要风险和报酬转移给
购买方，对该商品（产品）不再保留继续管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经
收到或已经取得了收款的证据，与收入相关的商品（产品）成本能够可靠地计量，确认
收入的实现。
（2）提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入
，确认收入的实现。
（3）让渡资产使用权：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生
的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应
同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠的计量。
19. 所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
20.合并会计报表范围的确定原则
根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发《合并会计报表暂行规定》的通知》
和财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件规定，合并报表以
母公司和纳入合并范围的子公司会计报表以及其他有关资料为依据进行编制，在合并过
程中，各公司间的重大内部交易和资金往来均互相抵销。
三、税项
(一)天津特精液压股份有限公司
1、增值税：按销售收入17%的税率计算当期销项税额，扣减允许在当期抵扣的进项
税额后的实际税额缴纳， 2003 年采用“免、抵、退”的出口退税管理办法。
2、营业税按应纳税营业额的5%的税率计算缴纳。
3、城市维护建设税、教育费附加、防洪工程维护费分别按实际缴纳流转税的7%、
3%、1%计算并缴纳。
4、企业所得税：
本公司企业所得税1997 年、1998 年、1999 年、2000 年1 月1 日至4 月30 日执
行33%的企业所得税税率。2000 年4 月21 日天津新技术产业园区管理委员会认定本公
司为高新技术企业，根据国家税法规定，从2000 年5 月1 日起按照15%税率缴纳企业所
得税。
（二）赣州特精钨钼业有限公司
1、增值税：按销售收入17%的税率计算当期销项税额，扣减允许在当期抵扣的进项
税额后的实际税额缴纳， 2003 年采用“免、抵、退”的出口退税管理办法。
2、营业税：按应纳税营业额的5%的税率计算缴纳；
3、城市维护建设税、教育费附加：根据赣州市人民政府以《市府字（1998）48 号
》文件批准，平时暂缓征收，待年度终了后，由税务部门根据公司按“免、抵、退”税
审核办法清算的应纳税款进行补征。
4、企业所得税：按应纳税所得额的33%缴纳企业所得税。
（三）天津市百利低压电器有限公司
1、增值税：按销售收入17%的税率计算当期销项税额，扣减允许在当期抵扣的进项
税额后的实际税额缴纳；
2、营业税：按应纳税营业额的5%的税率计算缴纳；
3、城市维护建设税、教育费附加：分别按应缴纳流转税的7%、3%缴纳；
4、企业所得税：按应纳税所得额的33%缴纳企业所得税。
四、控股子公司及合营企业
1、纳入合并报表范围的子公司
公司名称 注册地点 法定代 注册资本 实际投资额 权益
表人 比例％
赣州特精钨 赣州市章贡区
钼业有限公 文清路10号中 栾峰 6,466.00万元 3,472.00万元 42
司 大6-7楼
天津市百利 天津市西青区
低压电器有 经济开发区民 史祺 4,330.00万元 4,198万元 91.5
限公司 和道
公司名称 经营范围
赣州特精钨 生产、销售、进出口仲钨酸铵、钼酸铵、钼粉、
钼业有限公 钼条、黄钨、蓝钨、钨酸钠、钨粉、碳化钨粉、
司 钨合金料、钨条、钨酸铵、硬质合金
天津市百利 电器设备元件、低压开关板、控制屏、照明
低压电器有 配电箱、传动控制装置制造、销售；货物运
限公司 输
说明：本公司持有赣州特精钨钼业有限公司42%股份，由于本公司在赣州特精钨钼
业有限公司董事会会议上有半数以上表决权,根据《企业会计制度》及《合并会计报表
暂行规定》的规定，应纳入合并会计报表合并范围。
2、未纳入合并报表范围的子公司：
公司名称 注册地点 注册资本 实际投资额 权益比例
%
天津岛津液压有限公司 天津市 235.80万美元 118万美元 50
天津赛米特液压有限公司 天津市 160万美元 80万美元 50
公司名称 经营范围
天津岛津液压有限公司 开发、生产、销售液压齿轮泵
开发、生产、销售各类比例、伺服
天津赛米特液压有限公司 液压源、液压泵、液压举升机构及相
关产品及技术咨询服务
五、会计报表主要项目注释：
1.货币资金
项目 期末数 期初数
现金 54,452.40 225,358.06
银行存款 73,216,077.78 80,395,224.70
其他货币资金 12,875.03 31,497.43
合计 73,283,405.21 80,652,080.19
说明：货币资金中不存在被抵押、冻结等对变现有限制的情况。
2.应收票据
种类 金额
银行承兑汇票 8,080,009.97
合计 8,080,009.97
3.应收款项
(1)应收账款：
期末数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 126,645,171.17 81.34 6,168,929.25
1-2年 25,142,187.78 16.15 2,515,978.77
2-3年 1,921,795.06 1.23 288,269.26
3年以上 1,995,667.88 1.28 598,700.36
合计 155,704,821.89 100.00 9,571,877.64
期初数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 127,080,398.61 90.91 6,704,159.27
1-2年 9,107,379.69 6.51 910,737.97
2-3年 1,901,449.81 1.36 285,217.48
3年以上 1,704,537.04 1.22 523,415.32
合计 139,793,765.15 100.00 8,423,530.04
说明：
①欠款前五名金额合计为： 48,572,301.87 元，占应收账款期末余额比例为31.2
0%。
②应收账款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
(2)其他应收款：
期末数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 46,439,366.84 87.02 296,406.45
1-2年 6,818,977.65 12.78 419,276.47
2-3年 107,878.00 0.20 16,181.70
3年以上 0.00 0.00 0.00
合计 53,366,222.49 100.00 731,864.62
期初数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 75,501,918.16 99.70 515,505.28
1-2年 227,725.44 0.30 22,772.54
2-3年 0.00 0.00 0.00
3年以上 0.00 0.00 0.00
合计 75,729,643.60 100.00 538,277.82
说明：
①欠款前五名金额合计为：47,367,614.26 元，占其他应收账款期末余额比例为8
8.76%。
②期末余额中持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款余额列示如下：
股东名称 欠款余额
天津液压机械(集团)有限公司 39,554,784.10
③由于不存在变现风险，本公司对备用金、应收出口退税等应收款项未计提坏账准
备。
④本公司控股股东天津液压机械(集团)有限公司已于2003 年2 月23 日与购买方签
订土地转让协议,该协议已在2003 年上半年生效，液压集团以土地转让款归还本公司欠
款。由于购买方尚有部分款项未到账，故液压集团仍有对本公司欠款。液压集团承诺土
地转让款一俟到账，立即归还。由于不存在变现风险，因此本公司未对上述款项计提坏
账准备。
4.预付账款
期末数 期初数
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 7,412,014.50 98.22 1,827,173.16 99.84
1-2年 133,985.37 1.78 3,026.33 0.16
2-3年 520.00 0.0 0.00 0.00
3年以上 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 7,546,519.87 100.00 1,830,199.49 100
说明：期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
5.存货
期末数
项目 金额 存货跌价准备
原材料 29,419,965.02
辅助材料 205,800.57
在制品 44,406,914.35
库存商品 54,664,054.10 685,226.63
外购商品 7,985,676.52
低值易耗品 6,277,986.89
分期收款发出商品 7,428,453.91
委托加工物资 2,109,576.07
在途物资 155,238.09
包装物 57,482.03
自制半成品 1,861,348.18
合计 154,572,495.73 685,226.63
期初数
项目 金额 存货跌价准备
原材料 21,418,408.89
辅助材料 174,982.97
在制品 38,445,616.73
库存商品 66,652,517.24 1,200,036.88
外购商品 7,922,773.54
低值易耗品 5,462,970.05
分期收款发出商品 2,397,262.31
委托加工物资 1,298,321.76
在途物资 304,137.64
包装物 57,676.24
自制半成品 2,031,314.27
合计 146,165,981.64 1,200,036.88
说明：本公司以库存商品现行市价作为确定期末库存商品可变现净值的依据。
6.待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
采暖费及防暑降温 206,731.00 439,365.75 509,257.38 136,839.37
修理费 89,700.70 0.00 89,700.70 0.00
待抵税金 0.00 12,846.47 0.00 12,846.47
其他 313,540.47 568,749.38 801,361.37 80,928.48
合计 609,972.17 1,020,961.60 1,400,319.45 230,614.32
7、长期投资
期初数
项目 金额 减值准备 本期增加
长期股权投资 18,060,172.89 9,366,507.68
合并价差 -2,088,164.28 774,989.34
长期债权投资 0.00
合计 15,972,008.61 10,141,497.02
期末数
项目 本期减少 金额 减值准备
长期股权投资 27,426,680.57 445,631.39
合并价差 -169,702.61 -1,143,472.33
长期债权投资 0.00
合计 -169,702.61 26,283,208.24 445,631.39
①其他股权投资
被投资单位名称 投资起止期 投资金额
天津岛津液压有限公司 1994.08-2009.08 10,108,465.10
四平东风收获机械有限公司 2000.11-2020.11 1,000,000.00
天津市精研工程机械传动有 2001.05-2021.05 500,000.00
限公司
天津赛米特液压有限公司 2001.06-2016.06 6,621,653.32
天津市百利通用电气销售有限 2002.03-- 914,648.27
公司
赣南钨业有限公司 2001.01-- 1,237,246.55
赣州江钨钨合金有限公司 2002.03--2012.03 2,499,000.00
天津市百利天开电器有限公司 2003.12-- 4,020,000.00
合计 26,901,013.24
被投资单位名称 占被投资单位 期初余额
注册资本比例
天津岛津液压有限公司 50% 7,530,296.42
四平东风收获机械有限公司 1.41% 1,000,000.00
天津市精研工程机械传动有 13.9% 500,000.00
限公司
天津赛米特液压有限公司 50% 6,469,168.27
天津市百利通用电气销售有限 35% 1,005,575.70
公司
赣南钨业有限公司 6.25％ 1,237,246.55
赣州江钨钨合金有限公司 49% 2,108,018.43
天津市百利天开电器有限公司 37.50% 0.00
合计 19,850,305.37
被投资单位名称 本期投资 本期权益
增减额 增减额
天津岛津液压有限公司 3,304,500.00 479,363.45
四平东风收获机械有限公司 0.00 0.00
天津市精研工程机械传动有限公司 0.00 0.00
天津赛米特液压有限公司 0.00 -85256.55
天津市百利通用电气销售有限公司 0.00 16,821.51
赣州市赣南钨业有限公司 0.00 -237,246.55
赣州江钨钨合金有限公司 0.00 1,848,261.40
天津市百利天开电器有限公司 4,020,000.00 0.00
合计 7,324,500.00 2,021,943.26
被投资单位名称 累计权益 分得现 期末余额
增减额 金股利
天津岛津液压有限公司 1,024,414.10 181,280.67 11,132,879.20
四平东风收获机械有限公司 0.00 0.00 1,000,000.00
天津市精研工程机械传动有限公司 0.00 0.00 500,000.00
天津赛米特液压有限公司 -237,741.60 0.00 6,383,911.72
天津市百利通用电气销售有限公司 107,748.94 0.00 1,022,397.21
赣州市赣南钨业有限公司 -237,246.55 0.00 1,000,000.00
赣州江钨钨合金有限公司 1,457,279.83 0.00 3,956,279.83
天津市百利天开电器有限公司 0.00 0.00 4,020,000.00
合计 2,114,454.72 181,280.67 29,015,467.96
说明：本公司对参股公司四平东风收获机械有限公司提取减值准备445,631.39 元
。
②股权投资差额
被投资公司名 初始金额 形成原因 摊销 期初数
称 期限
天津岛津液压 长期投资
有限公司 -481,941.81 评估减值 10年 -325,310.72
赣州江钨钨合金 投资成本
有限公司 -234,555.20 与所占权 10年 -211,099.68
益之差额
天津赛米特液压 -1,296,953.88 同上 10年 -1,253,722.08
有限公司
赣州特精钨钼业 -1,562,998.61 同上 10年 -1,549,973.62
有限公司★
天津市百利低压 218,240.36 同上 10年 -538,190.66
电器有限公司★
合计 -3,358,209.14 -3,878,296.76
被投资公司名 本期增加额 本期摊销 累计摊销 摊余价值
称 额 额
天津岛津液压
有限公司 0.00 48,194.18 204,825.27 -277,116.54
赣州江钨钨合金
有限公司 0.00 23,455.52 46,911.04 -187,644.16
天津赛米特液压 0.00 129,695.39 172,927.19 1,124,026.69
有限公司
赣州特精钨钼业 0.00 156,299.86 169,324.85 1,393,673.76
有限公司★
天津市百利低压 774,989.34 13,402.75 31,961.07 250,201.43
电器有限公司★
合计 774,989.34 371,047.70 625,949.42 -2,732,259.72
说明：合并价差为纳入合并范围的赣州特精钨钼业有限公司和天津市百利低压电器
有限公司的股权投资差额。
8.固定资产原值及累计折旧
（1）固定资产原值及累计折旧
固定资产原值 期初数 本年增加
房屋及建筑物 117,348,453.11 97,529,342.19
机器设备 159,193,850.95 9,255,997.76
动力设备 12,475,820.00 25,600.00
传导设备 5,407,150.00 0.00
运输设备 3,924,121.16 4,757,187.10
仪器仪表 5,849,427.20 35,750.00
工业窑炉 2,557,400.00 0.00
其他设备 5,004,037.27 916,960.22
合计 311,760,259.69 112,520,837.27
固定资产原值 本年减少 期末数
房屋及建筑物 48,507,714.18 166,370,081.12
机器设备 10,110,222.00 158,339,626.71
动力设备 5,674,400.00 6,827,020.00
传导设备 2,524,500.00 2,882,650.00
运输设备 184,700.00 8,496,608.26
仪器仪表 99,000.00 5,786,177.20
工业窑炉 378,800.00 2,178,600.00
其他设备 1,999,235.11 3,921,762.38
合计 69,478,571.29 354,802,525.67
累计折旧 期初数 本年增加
房屋及建筑物 42,398,080.46 4,022,250.21
机器设备 91,884,415.09 12,344,995.56
动力设备 8,418,301.43 404,740.93
传导设备 2,563,875.89 164,022.07
运输设备 2,040,331.08 635,852.60
仪器仪表 4,689,801.66 292,776.22
工业窑炉 1,889,539.82 79,234.88
其他设备 1,401,978.80 435,373.41
合计 155,286,324.23 18,379,245.88
净值 156,473,935.46
累计折旧 本年减少 期末数
房屋及建筑物 31,801,300.85 14,619,029.82
机器设备 7,573,399.65 96,656,011.00
动力设备 5,150,052.49 3,672,989.87
传导设备 1,388,884.72 1,339,013.24
运输设备 262,722.01 2,413,461.67
仪器仪表 76,493.93 4,906,083.95
工业窑炉 329,095.25 1,639,679.45
其他设备 512,369.85 1,324,982.36
合计 47,094,318.75 126,571,251.36
净值 228,231,274.31
说明：
①本期固定资产增加中有95,742,007.59 元系由在建工程转入。
②固定资产中有1,497 台机器设备价值12,052.00 万元,用于本公司的短期借款抵
押。
③固定资产中有498 台机器设备价值7,041.22 万元,用于本公司的短期借款抵押。
④ 固定资产中有93台机器设备评估值为37,264,595.00元,用于本公司的长期借款
抵押。
⑤为取得技术改造借款, 本公司以部分机器设备作抵押,与中国建设银行赣州市分
行签订从2002 年12 月20 日至2005 年12 月19 日为期三年的借款合同。经评估的该机
器设备市场价值为3,021.4486 万元,取得的长期借款金额为2,000.00 万元。
⑥本期固定资产减少中包含与控股股东天津市液压机械（集团）有限公司进行资产
置换而置出的资产价值19,078,278.15 元（详见关联方交易第5 项）。
（2）固定资产减值准备：
期初数 本期增加 本期减少 期末数
1,989,884.28 370,000.00 677,412.42 1,682,471.86
说明：本期固定资产减值准备减少系因已提取减值准备的资产被清理所致。
9.在建工程
工程 预算数 期初数 本期增加 本期转固
名称 (万元) (其中资本
化金额)
新型农机用 8,000.00 36,068,291.35 21,349,762.98 0.00
成套液压件
项目
零星工程 696,151.54 2,170,496.04 2,124,615.99
搬迁工程 6,000.00 38,778,226.30 50,210,503.82 88,774,176.12
ERP软件 578,500.00 310,000.00 0.00
机器设备 9,512,832.04 8,714,997.36 3,511,545.97
建筑物 453,241.50 200,736.01 653,977.51
蓝钨工厂钼 134,445.54 0.00 0.00
线车间
赣县工厂土 320,568.90 0.00 75,400.00
建
二期工程 0.00 1,392,090.10 0.00
南泥湾路厂 0.00 223,622.35 0.00
区改造
其他 0.00 615,792.00 602,292.00
合计 14,000.00 86,542,257.17 85,188,000.66 95,742,007.59
工程 本期其他 期末数 资金 工程
减少 来源 进度
新型农机用 9,144,032.75 48,274,021.58 银行
成套液压件 贷款 63.23%
项目
零星工程 0.00 742,031.59 自有资金
搬迁工程 214,554.00 0.00 自有资金
及贷款
ERP软件 0.00 888,500.00 自有资金
机器设备 2,314,741.17 12,401,542.26 自有资金
建筑物 0.00 0.00 自有资金
蓝钨工厂钼 0.00 134,445.54 自有资金
线车间
赣县工厂土 245,168.90 0.00 自有资金
建
二期工程 0.00 1,392,090.10
南泥湾路厂 0.00 223,622.35
区改造
其他 0.00 13,500.00 自有资金
合计 11,918,496.82 64,069,753.42
说明：
① 本年度本公司用贷款贴息冲减新型农机用成套液压件设备贷款利息1,419,416.
00 元,故期末在建工程余额不包含资本化利息金额；
② 在建工程其他转出中包含本公司与控股股东天津液压机械（集团）有限公司进
行资产置换而置出的资产价值6,344,229.10 元(详见关联交易第5 项)；
③ 在建工程期末不存在减值的情况。
10.无形资产
项目名称 取得 原值 期初数 本期增加
方式
土地使用权-- 转让 1,007,491.47 900,314.92 0.00
蟠龙镇
土地使用权--原 竟买 114,259.00 114,259.00 0.00
大余二化
土地使用权-- 转让 8,549,600.00 8,325,541.21 0.00
赣县工厂
土地使用权-- 购买 17,519,220.00 0.00 17,519,220.00
西青开发区
专利使用权 购买 350,000.00 0.00 350,000.00
专利技术 购买 400,000.00 0.00 400,000.00
合计 27,940,570.47 9,340,115.13 18,269,220.00
项目 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊
销年限
土地使用权-- 12,036.62 119,213.17 888,278.30 41年
蟠龙镇
土地使用权--原 2,285.16 2,285.16 111,973.84 49年
大余二化
土地使用权-- 179,263.48 403,322.27 8,146,277.73 49年
赣县工厂
土地使用权-- 145,993.50 145,993.50 17,373,226.50 49年
西青开发区
专利使用权 87,500.00 87,500.00 262,500.00 1.5年
专利技术 190,476.19 190,476.19 209,523.81 0.9年
合计 617,554.95 948,790.29 26,991,780.18
说明：无形资产期末不存在减值的情况。
11、长期待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数
终止合同补偿金 285,205.33 0.00 285,205.33 0.00 0.00
合计 285,205.33 0.00 285,205.33 0.00 0.00
12、短期借款
项目 期末数 期初数
抵押借款 134,000,000.00 85,000,000.00
担保借款 25,000,000.00 15,000,000.00
信用借款 26,000,000.00 20,000,000.00
质押借款 2,700,000.00 0.00
合计 187,700,000.00 120,000,000.00
说明：
①7,900.00 万元抵押借款的抵押物为本公司的1,497 台机械设备，价值为12,052
.00 万元。
②2,000.00 万元抵押借款的抵押物为本公司的在建工程（已转固）及西青开发区
五号路土地，价值分别为22,080,000.00 元、22,030,000.00 元。
③3,500.00 万元抵押借款的抵押物为本公司的498 台机械设备，价值为7,041.22
万元。
④质押贷款质押物为出口退税权利。
⑤2500 万元担保借款系本公司之子公司赣州特精钨钼业有限公司为其子公司大余
县南方钨钼制品有限公司提供借款担保而形成。
13、应付账款
（1） 应付账款
账龄 期末数 比例(%) 期初数 比例(%)
1年以内 79,411,251.29 98.49 45,225,749.41 99.83
1-2年 1,162,649.52 1.44 75,622.95 0.17
2-3年 53,824.08 0.07
3年以上 0.00 0.00
合计 80,627,724.89 100.00 45,301,372.36 100
说明：本账户余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份股东单位的款项。
（2） 预收账款
账龄 期末数 比例(%) 期初数 比例(%)
1年以内 5,533,347.62 66.85 9,092,168.45 97.19
1-2年 2,449,539.49 29.59 262,787.57 2.81
2-3年 236,656.20 2.86
3年以上 58,200.00 0.70
合计 8,277,743.31 100.00 9,354,956.02 100
说明：本账户余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份股东单位的款项。
（3） 其他应付款
期末数 期初数
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 25,694,406.51 62.18 32,285,606.77 100
1-2年 15,628,574.46 37.82
2-3年
3年以上
合计 41,322,980.97 100.00 32,285,606.77 100
说明：本账户余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份股东单位的款项。
14、应付股利
项目 期末数 期初数
应付普通股股利 167,083.46 0.00
应付11名股东股利 34,222.12 34,222.12
合计 201,305.58 34,222.12
说明：应付11 名股东股利系子公司赣州特精钨钼业有限公司应付11 名自然人股东
股利。
15、应交税金
项目 期末数 期初数
增值税 -6,014,378.46 1,979,859.98
营业税 185,459.49
所得税 4,109,309.45 4,664,946.65
城市维护建设税 132,457.07 23,868.10
个人所得税 17,483.82 4,341.69
房产税 0.00 1,509.54
印花税 0.00 2,684.75
土地使用税 0.00 30,127.21
其他 13,087.11
合计 -1,556,581.52 6,707,337.92
16、其他应交款
项目 期末数 期初数
教育费附加 341,833.04 15,113.51
防洪费 11,733.40 1,418.86
食品调控基金 6,790.42 6,277.33
合计 360,356.86 22,809.70
17、长期借款
项目 期末数 期初数
信用借款
抵押借款 45,000,000.00 40,100,000.00
保证借款 25,000,000.00
质押借款
合计 45,000,000.00 65,100,000.00
说明：
①2,500.00 万元的担保抵押物为：机器设备93 台,评估值为37,264,595.00 元。
②为取得技术改造借款, 本公司以部分机器设备作抵押,与中国建设银行赣州市分
行签订从2002 年12 月20 日至2005 年12 月19 日为期三年的借款合同。经评估的该机
器设备市场价值为3,021.4486 万元,取得的借款金额为2,000.00 万元。
18、专项应付款
项目 期末数 期初数
技改贴息 1,174,295.58 2,593,711.58
创新基金 40,000.00
合计 1,214,295.58 2,593,711.58
说明：技改贴息为本公司新型农机用成套液压件项目的贷款贴息，根据国家经贸委
、国家计划委员会、财政部、中国工商银行、中国建设银行、中国银行、中国农业银行
、国家开发银行等部门联合下发的国经贸投资[1999]1167 号文，《关于下达1999 年第
二批国债专项资金重点技术改造项目投资和资金计划的通知》，由财政部门划拨本公司
新型农机用成套液压件项目贷款的贴息。
19、股本
本次变动前 本次变动增减(+，-)
配股 送股 公积金转股 首次发行 其他 小计
一.未上市流通股份
1.发起人股份
其中：
国家持有股份 78,293,807.00
境内法人持有股份 1,706,193.00
境外法人持有股份
2.募集法人股
3.内部职工股
未上市流通 80,000,000.00
股份合计
二.已上市流通股份
1.境内上市的人民 30,000,000.00
币普通股
2.境内市的外资股
3.境外上市的外资股
已上市流通 30,000,000.00
股份合计
三.股份总数 110,000,000.00
本次变动后
配股
一.未上市流通股份
1.发起人股份
其中：
国家持有股份 78,293,807.00
境内法人持有股份 1,706,193.00
境外法人持有股份
2.募集法人股
3.内部职工股
未上市流通 80,000,000.00
股份合计
二.已上市流通股份
1.境内上市的人民 30,000,000.00
币普通股
2.境内市的外资股
3.境外上市的外资股
已上市流通 30,000,000.00
股份合计
三.股份总数 110,000,000.00
20、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 208,683,525.23 0.00 208,683,525.23
关联交易差价 865,557.70 865,557.70
股权投资准备 18,748.80 18,748.80
其他资本公积 232,891.14 357,864.57 590,755.71
合计 208,916,416.37 1,242,171.07 210,158,587.44
21、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 2,708,828.88 2,012,274.68 0.00 4,721,103.56
法定公益金 2,708,828.88 1,972,886.41 0.00 4,681,715.29
任意盈余公积 2,708,828.88 1,682,574.64 0.00 4,391,403.52
合计 8,126,486.64 5,667,735.73 0.00 13,794,222.37
22、未分配利润
项目 金额
期初数 6,387,779.68
加：本期净利润 10,179,193.39
减：提取法定公积金 2,012,274.68
提取法定公益金 1,972,886.41
提取任意公积金 1,682,574.64
支付应付普通股股利
期末数 10,899,237.34
23、主营业务收入和主营业务成本
（1） 按业务分部列示
项目 主营业务收入
本期发生数 上期发生数
齿轮泵 94,928,741.34 93,924,435.26
液压缸 24,743,838.22 21,696,139.91
液压阀 33,610,080.18 29,398,499.02
钨钼制品 227,538,315.10 25,172,028.66
低压电器 102,541,534.71 33,220,058.20
其他 29,672,979.68 30,731,689.61
小计 513,035,489.23 234,142,850.66
公司内各业务分
部间相互抵销 7,646,448.90 7,394,312.56
合计 505,389,040.33 226,748,538.10
项目 主营业务成本
本期发生数 本期发生数 上期发生数
齿轮泵 71,451,397.83 74,348,044.04
液压缸 16,542,587.02 16,724,855.48
液压阀 28,298,129.66 26,203,607.23
钨钼制品 205,921,656.96 21,521,996.07
低压电器 65,068,570.44 20,209,509.72
其他 23,386,526.22 20,035,182.87
小计 410,668,868.13 179,043,195.41
公司内各业务分
部间相互抵销 7,646,448.90 7,394,312.56
合计 403,022,419.23 171,648,882.85
（2） 按地区分部列示
地区 主营业务收入
本期发生数 上期发生数
天津地区 277,850,725.23 201,576,509.44
江西赣州地区 227,538,315.10 25,172,028.66
合计 505,389,040.33 226,748,538.10
地区 主营业务成本
本期发生数 上期发生数
天津地区 197,100,762.27 150,126,886.78
江西赣州地区 205,921,656.96 21,521,996.07
合计 403,022,419.23 171,648,882.85
说明：前五名客户销售收入总额为148,400,123.52 元,占公司全部销售收入的29.
36 %。
24、营业税金及附加
项目 本期发生数 上期发生数
营业税 146,840.96
城建税 1,575,833.76 494,236.26
教育费附加 690,650.66 202,649.08
农业基金 510.00
副食品调控基金 11,446.55
合计 2,425,281.93 696,885.34
25、其他业务利润
项目 其他业务收入
本期发生数 上期发生数
销售外购商品 4,472,790.79 4,703,450.18
销售材料 5,759,948.30 8,286,891.30
水电气销售 4,831,583.43 7,134,311.47
技术服务 1,668,342.30 97,085.28
租赁 6,205.00 2,555.00
加工 976,027.79 113,675.22
钨矿销售 0.00 546,880.62
其他 1,113,100.00 12,000.00
小计 18,827,997.61 20,896,849.07
公司内各业务分 829,685.55 1,225,056.53
部间相互抵销
合计 17,998,312.06 19,671,792.54
项目 其他业务支出
本期发生数 上期发生数
销售外购商品 4,364,183.97 4,515,832.13
销售材料 5,155,443.70 8,171,345.24
水电气销售 4,417,373.82 5,001,261.24
技术服务 1,390,285.25 115,339.69
租赁 341.28 229.95
加工 609,446.84 78,515.51
钨矿销售 0.00 546,880.62
其他 662,540.73 0.00
小计 16,599,615.59 18,429,404.38
公司内各业务分 829,685.55 1,225,056.53
部间相互抵销
合计 15,769,930.04 17,204,347.85
26、财务费用
类别 本期发生数 上期发生数
利息支出 8,947,552.47 8,341,685.27
减：利息收入 1,982,202.83 2,980,766.54
汇兑净损益 11,890.28 56,338.83
手续费 107,799.04 28,015.51
合计 7,085,038.96 5,445,273.07
说明：
(1) 本期利息收入中含本公司向天津液压机械(集团)有限公司收取的资金占用费9
73,355.28 元；
(2) 本期利息收入中含本公司向天津市机电工业控股集团公司收取的资金占用费2
84,100.00 元；
(3) 本期利息支出中含本公司列支应向天津泰鑫实业开发有限公司支付的资金占用
费358,667.00 元：其中已支付270,167.00 元，尚未支付88,500.00 元。
27、投资收益
类别 本期发生数 上期发生数
短期投资跌价准备 290.00 0.00
长期投资减值准备 445,631.39 0.00
成本法核算的长期投资分回利润 20,000.00 0.00
联营或合营公司分配来的利润 0.00 0.00
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 2,021,943.26 14,382.00
股权投资差额摊销 371,047.70 172,566.19
合计 1,967,069.57 186,948.19
说明：投资收益汇回不存在重大限制。
28、补贴收入
项目 本期发生数 上期发生数
出口贴息 3,454.00 47,250.00
其他 66,646.00
合计 70,100.00 47,250.00
29、营业外收入
类别 本期发生数 上期发生数
处理固定资产净收益 1,209,311.70 454,247.79
其他 120.00 5,001.50
合计 1,209,431.70 459,249.29
30、营业外支出
类别 本期发生数 上期发生数
固定资产清理净损失 43,597.28 120,382.82
罚款支出 118,819.25 18,387.61
债务重组损失 0.00 3,908.26
固定资产减值准备 370,000.00 330,628.47
其他 251,637.41 58,750.00
合计 784,053.94 532,057.16
31、收到的其他与经营活动有关的现金 128,535,198.57
其中金额较大的项目为： 金额
收到天津液压机械(集团)有限公司的往来款 122,044,463.95
收到天津市百利纽泰克电器有限公司往来款 5,000,000.00
32、支付的其他与经营活动有关的现金 125,897,706.46
其中金额较大的项目为： 金额
支付天津液压机械(集团)有限公司的往来款 94,204,455.00
支付天津市机电工业控股集团公司的往来款 3,200,000.00
六、母公司会计报表有关项目注释
1、应收账款
期末数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 51,452,307.09 86.46 2,441,847.74
1-2年 4,781,496.12 8.04 478,149.61
2-3年 1,568,727.30 2.64 235,309.10
3年以上 1,703,642.52 2.86 511,092.76
合计 59,506,173.03 100.00 3,666,399.21
期初数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 70,517,178.48 88.42 3,438,412.16
1-2年 5,937,943.19 7.45 593,794.32
2-3年 1,853,065.10 2.32 277,959.77
3年以上 1,441,511.68 1.81 432,453.50
合计 79,749,698.45 100 4,742,619.75
说明：
①欠款前五名金额合计为：12,812,183.38 元，占应收账款期末余额比例为21.53
%。
②期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
2、其他应收款
期末数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 47,095,279.12 92.84 169,797.71
1-2年 3,631,606.28 7.16 104,714.33
2-3年 0.00 0.00
3年以上 0.00 0.00 0.00
合计 50,726,885.40 100.00 274,512.04
期初数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 64,464,176.90 100 0.00
1-2年 0.00 0.00
2-3年 0.00 0.00
3年以上 0.00 0.00
合计 64,464,176.90 100 0.00
说明：
① 欠款前五名金额合计为：43,493.430.40 元，占其他应收款期末余额比
例为85.74%。
②期末余额中持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款余额列示如下：
股东名称 欠款余额
天津液压机械(集团)有限公司 39,554,784.10
③由于不存在变现风险，本公司对备用金、应收出口退税等应收款项未计提坏账准
备。
④本公司控股股东天津液压机械(集团)有限公司已于2003 年2 月23 日与购买方签
订土地转让协议,该协议已在2003 年上半年生效，液压集团以土地转让款归还本公司欠
款。由于购买方尚有部分款项未到账，故液压集团仍有对本公司欠款。液压集团承诺土
地转让款一俟到账，立即归还。由于不存在变现风险，因此本公司未对上述款项计提坏
账准备。
3、长期投资
期初数
项目 金额 减值 本期增加
准备
长期股权投资 76,192,228.24 0.00 32,127,647.78
长期债权投资 0.00 0.00 0.00
合计 76,192,228.24 0.00 32,127,647.78
期末数
项目 本期减少 金额 减值
准备
长期股权投资 0.00 108,319,876.02 445,631.39
长期债权投资 0.00 0.00
合计 0.00 108,319,876.02 445,631.39
①其他股权投资
被投资单位名称 投资起止期 投资金额
天津岛津液压有限公司 1994.08-2009.08 10,108,465.10
四平东风收获机械有限公司 2000.11-2020.11 1,000,000.00
天津市精研工程机械传动
有限公司 2001.05-2021.05 500,000.00
天津赛米特液压有限公司 2001.06-2016.06 6,621,653.32
天津市百利低压电器有限公司 2002.08-- 41,761,759.64
赣州特精钨钼业有限公司 2002.11-- 36,282,998.61
天津市百利天开电器有限公司 2003.12-- 4,020,000.00
合计 100,294,876.67
被投资单位名称 占被投资单位 期初余额 本期投资
注册资本比例 增减额
天津岛津液压有限公司 50% 7,530,296.42 3,304,500.00
四平东风收获机械有限公司 1.41% 1,000,000.00 0.00
天津市精研工程机械传动
有限公司 13.9% 500,000.00 0.00
天津赛米特液压有限公司 50% 6,469,168.27 000
天津市百利低压电器有限公司 91.5% 27,474,801.50 15,225,010.66
赣州特精钨钼业有限公司 42% 36,885,159.13 0.00
天津市百利天开电器有限公司 37.50% 0.00 4,020,000.00
合计 79,859,425.32 22,549,510.66
被投资单位名称 本期权益 累计权益
增减额 增减额
天津岛津液压有限公司 479,363.45 1,024,414.10
四平东风收获机械有限公司 0.00 0.00
天津市精研工程机械传动有限公司 0.00 0.00
天津赛米特液压有限公司 -85,256.55 -237,741.60
天津市百利低压电器有限公司 5,714,745.41 6,652,797.93
赣州特精钨钼业有限公司 2,509,235.16 3,111,395.68
天津市百利天开电器有限公司 0.00 0.00
合计 8,618,087.47 10,550,866.11
被投资单位名称 分得现金股利 期末余额
天津岛津液压有限公司 181,280.67 11,132,879.20
四平东风收获机械有限公司 0.00 1,000,000.00
天津市精研工程机械传动有限公司 0.00 500,000.00
天津赛米特液压有限公司 0.00 6,383,911.72
天津市百利低压电器有限公司 0.00 48,414,557.57
赣州特精钨钼业有限公司 0.00 39,394,394.29
天津市百利天开电器有限公司 0.00 4,020,000.00
合计 181,280.67 110,845,742.78
说明：本公司对参股公司四平东风收获机械有限公司提取减值准备445,631.39 元
。
②股权投资差额
被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊销 期初数
期限
天津岛津液压 -481,941.81 长期投资 10年 -325,310.72
有限公司 评估减值
天津赛米特液压 -1,296,953.88 投资成本 10年 -1,253,722.08
有限公司 与所占权
益不同
赣州特精钨钼业 -1,562,998.61 同上 10年 -1,549,973.62
有限公司
天津市百利低压 218,240.36 同上 10年 -538,190.66
电器有限公司
合计 -3,123,653.94 -3,667,197.08
被投资公司名称 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值
天津岛津液压 0.00 48,194.18 204,825.27 -277,116.54
有限公司
天津赛米特液压 0.00 129,695.39 172,927.19 -1,124,026.69
有限公司
赣州特精钨钼业 0.00 156,299.86 169,324.85 -1,393,673.76
有限公司
天津市百利低压 774,989.34 13,402.75 31,961.07 250,201.43
电器有限公司
合计 774,989.34 347,592.18 579,038.38 -2,544,615.56
③股权投资准备
期初数 本期增加 本期减少 期末余额
0.00 18,748.80 0.00 18,748.80
4、主营业务收入和主营业务成本
项目 主营业务收入
本期数 上期数
齿轮泵 94,928,741.34 93,924,435.26
液压缸 24,743,838.22 21,696,139.91
液压阀 33,610,080.18 29,398,499.02
其他 29,672,979.68 30,731,689.61
公司内各业务分 7,646,448.90 7,394,312.56
布间相互抵销
合计 175,309,190.52 168,356,451.24
项目 主营业务成本
本期数 上期数
齿轮泵 71,451,397.83 74,348,044.04
液压缸 16,542,587.02 16,724,855.48
液压阀 28,298,129.66 26,203,607.23
其他 23,386,526.22 20,035,182.87
公司内各业务分 7,646,448.90 7,394,312.56
布间相互抵销
合计 132,032,191.83 129,917,377.06
说明：公司前五名客户销售收入合计65,172,248.29 元，占全部销售收入的37.18
%。
5、投资收益
项目 本期发生数 上年同期数
短期投资跌价准备 290.00 0.00
长期投资减值准备 445,631.39 0.00
联营或合营公司分配来的利润 0.00 0.00
成本法核算的长期投资分回利润 20,000.00 0.00
期末调整的被投资公司所有者
权益净增减的金额 8,618,087.47 1,545,894.07
股权投资差额摊销 347,592.18 149,110.67
股权投资转让收益 0.00 0.00
合计 8,539,758.26 1,695,004.74
七、关联方关系及其交易
(一) 关联方关系
(1) 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
天津液压机械(集 天津市 摩托车发动机配件
团)有限公司
天津市机电工业控 天津市 从事授权范围内的国有资产经营;机电产品制
股集团公司 造;各类商品、物资的批发及零售、仓储
天津市百利低压电 天津市 电器设备元件、低压开关板、控制屏、照明配
器有限公司 电箱、传动控制装置制造、销售；货物运输
赣州特精钨钼业有 江西 生产、销售、进出口仲钨酸铵、钼酸铵、钼粉、
限公司 钼条、黄钨、蓝钨、钨酸钠、钨粉、碳化钨粉、
钨合金料、钨条、钨酸铵、硬质合金
企业名称 与本企业 经济性质 法定
关系 或类型 代表人
天津液压机械(集 母公司 国有独资 张耀臣
团)有限公司
天津市机电工业控 母公司之 国有企业 杨力恒
股集团公司 母公司
天津市百利低压电 控股子 有限公司 史祺
器有限公司 公司
赣州特精钨钼业有 控股子
限公司 公司 有限公司 栾峰
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本年增加数
天津液压机械(集团)有限公司 198,860,000.00 0.00
天津市机电工业控股集团公司 1,000,000,000.00 0.00
天津市百利低压电器有限公司 43,300,000.00
赣州特精钨钼业有限公司 64,660,000.00
企业名称 本年减少数 期末数
天津液压机械(集团)有限公司 0.00 198,860,000.0
天津市机电工业控股集团公司 0.00 1,000,000,000.0
天津市百利低压电器有限公司 43,300,000.00
赣州特精钨钼业有限公司 64,660,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 期初数 本期增加
金额 比例 金额 比例
天津液压机械
(集团)有限公司 77,611,329.00 70.56%
天津市百利低压
电器有限公司 25,980,000.00 60.00% 13,639,500.00 31.50%
赣州特精钨钼
业有限公司 27,157,200.00 42.00%
企业名称 本期减少 期末数
金额 比例 金额 比例
天津液压机械
(集团)有限公司 77,611,329.00 70.56%
天津市百利低压
电器有限公司 39,619,500.00 91.50%
赣州特精钨钼
业有限公司 27,157,200.00 42.00%
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
天津岛津液压有限公司 子公司
天津赛米特液压有限公司 子公司
天津液压机械集团津联销售公司 同一母公司
赣州江钨钨合金有限公司 参股公司
天津市低压电器有限公司 同受一方控制
天津市百利电器传动设备有限公司 同受一方控制
天津市百利天低电器配套有限公司 同受一方控制
天津市百利通用电器销售有限公司 参股公司
天津市百利纽泰克电器有限公司 同受一方控制
天津泰鑫实业开发有限公司 非控股股东
(二)关联方交易
本公司成立后，与天津液压机械(集团)有限公司在生产经营，土地使用、房屋租赁
等方面存在关联交易，双方已签定了《关联交易之原则协议》、《土地使用权租赁合同
》、《房屋租赁合同》等一系列合同及协议。根据以上协议：
1、天津液压机械(集团)有限公司向本公司提供的交易主要内容为：
项目 价格 本期
房屋租赁 10元/月平方米 288,000.00
土地使用权 2元、1元、1元/年平方米 167,887.60
铸铝毛坯加工 6000元/吨 6,709,525.19
合计 7,165,412.79
项目 上期 定价政策
房屋租赁 384,000.00 协议价格
土地使用权 199,546.80 协议价格
铸铝毛坯加工 9,029,712.42 协议价格
合计 9,613,259.22
2、本公司向天津液压机械(集团)有限公司提供的交易主要内容为：
项目 价格 本期发生额 上期发生额
a.热处理加工 60元/套 130,769.24
b.供水 2.28元/吨 66,971.08 78,272.98
c.供电 0.77元/度 2,176,466.82 2,619,234.42
d.供热 730,611.00 2,302,253.50
其中：汽暖 92.66元/平方米 19,467.00 293,150.00
水暖 29.38元/平方米 1,017,672.50
蒸汽 71.19元/立方米 711,144.00 991,431.00
e.压缩空气 0.07元/立方米 142,227.12 191,700.00
合计 3,116,276.02 5,322,230.14
项目 定价政策
a.热处理加工 协议价格
b.供水 协议价格
c.供电 协议价格
d.供热 协议价格
其中：汽暖 协议价格
水暖 协议价格
蒸汽 协议价格
e.压缩空气 协议价格
合计
说明：本公司与关联公司之间的销售价格均参照市场价格确定,具体金额由双方财
务部门每季度(月)按合同协议价格以货币资金结算。
3.本公司向关联方销售产品情况：
关联方名称 本期发生额 上期发生额 本期收入比例%
天津液压机械集团津联销售公司 8,044,911.09 10,121,515.18 1.59
天津液压机械(集团)有限公司 358,924.04 0.00 0.07
天津岛津液压有限公司 9,348,807.65 9,965,781.53 1.85
天津赛米特液压有限公司 825,400.94 0.16
天津市百利通用电器销售有限公司 29,885,671.97 5.91
赣州江钨钨合金有限公司(电费) 2,250,629.38
合计 50,714,345.07 20,087,296.71 9.58
说明：本公司与关联公司之间的销售价格均参照市场价格确定，具体金额由双方财
务部门每季度(月)按合同协议价格以货币资金结算。
4.本公司向关联方采购商品情况：
关联方名称 项目 本期发生额
天津市低压电器有限公司 电器元器件 0.00
天津市百利电器传动设备有限公司 电器元器件 9,118,544.29
天津市百利天低电器配套有限公司 电器元器件 13,067,254.44
天津岛津液压有限公司 液压件 1,766,079.18
天津赛米特液压有限公司 液压件 219,006.00
关联方名称 上期发生额 定价政策
天津市低压电器有限公司 5,756,561.30 参考市场价格
天津市百利电器传动设备有限公司 0.00 参考市场价格
天津市百利天低电器配套有限公司 0.00 参考市场价格
天津岛津液压有限公司 0.00 参考市场价格
天津赛米特液压有限公司 0.00 参考市场价格
5.关联方之间债权转让及资产置换事项
（1）根据本公司2003 年6 月19 日董事会二届四次（临时）会议决议，本公司将
2003 年5 月31 日账面价值为16,220,502.61 元的应收债权转让予控股股东天津液压机
械(集团)有限公司(以下简称“液压集团”)，转让价格为16,220,502.61元。截止2003
年12 月31 日，液压集团已按协议支付转让款。
（2）依据2003 年11 月25 日召开的2003 年度临时股东大会决议，本公司控股股
东液压集团对其因出售土地而对本公司在该土地上之不动产以现金补偿2,542.25 万元
，同时液压集团以现金173.40 万元受让本公司173.40 万元的应收账款债权。上述资产
的价格均以双方资产2003 年9 月30 日的账面价值为准。
6.关联方之间股权转让
（1） 依据本公司2003 年6 月18 日与天津市机电工业控股集团公司签订的《出资
转让协议》，本公司以现金1,600.00 万元受让其持有的天津市百利低压电器有限公司
31.50%股权。其后，根据2003 年12 月29 日董事会二届七次会议决议，本公司以现金
100 万元受让天津市鑫皓投资发展有限公司持有的天津市百利低压电器有限公司2.31%
股权。本公司持有天津市百利低压电器有限公司权益比例将增至93.81%。
（2） 经2003 年度临时股东大会批准，本公司以现金202 万元受让天津市机电工
业控股集团公司（以下简称“机电控股”）持有的天津市百利天开电器有限公司（以下
简称“百利天开”）的35%股权；公司受让该股权的同时,与百利天开的部分股东共同以
现金对百利天开增资500 万元,其中：本公司出资200 万元。此项投资总额为402 万元
，本次增资完成后，本公司持有百利天开权益比例增至37.50%。
7. 关联方之间土地转让
本公司之控股子公司天津市百利低压电器有限公司依据2003 年5 月25 日与天津市
机电工业控股集团公司（以下简称“机电控股”）签订的《土地转让协议》,以现金90
0 万元受让机电控股土地使用权,该交易价格以2002 年10 月15 日中地不动产评估有限
公司出具的评估报告作为参考，评估价值为822.64 万元。
8 向关联方提供劳务
①本公司因为关联方机电控股的有关改造项目设计并提供关键之部件等技术服务而
收取技术服务费200 万元；
②本公司之子公司天津市百利低压电器有限公司向其参股公司及其他关联方收取服
务费1,107,500.00 元。
9.关联方之间的担保和抵押
（1）本公司关联方天津液压机械(集团)有限公司为本公司1,500 万元短期借款提
供担保, 同时为本公司金额为2,500 万元的长期借款提供抵押担保, 抵押物为坐落于南
开区南开三纬路63 号的房屋及土地使用权。上述担保及提供抵押担保事项已于年度内
变更为以本公司机器设备抵押。
（2） 本公司控股子公司赣州特精钨钼业有限公司为其子公司大余县南方钨钼制品
有限公司2,500.00 万元贷款提供担保，同时为其参股公司赣州江钨钨合金有限公司79
0.00 万元贷款提供担保。
10.本公司从关联方收取资金占用费情况
（1）本公司按1.98%年利率向母公司天津液压机械(集团)有限公司收取资金占用费
973,355.28 元。
（2） 本公司按6%年利率向天津市机电工业控股集团公司收取资金占用费计818,0
00.00 元,超过银行同期存款利率的部分计533,900.00 元计入资本公积。
11.许可协议
天津液压机械(集团)有限公司曾获得四项专利权：1、磨床安全保护装置；2、液压
换向阀的自动复位装置；3、一种用于齿轮泵的异型密封件；4、一种用于液压组件的自
动补偿密封件。虽然上述专利技术目前对公司的产品生产没有直接影响，但为了保护中
小投资者和公司的利益，公司与天津液压机械(集团)有限公司已就上述四项专利签定一
份《专利使用许可合同》，天津液压机械(集团)有限公司许可本公司独家无偿使用上述
四项专利技术，有效期限自1999 年10 月1 日分别至2005 年5 月15 日、2005 年2 月
4 日、2005 年2 月4 日、2005 年2 月4 日。
（三）关联方往来
项目 关联方名称 期末数 占该账项比例%
应收账款 天津赛米特液压有限公司 130,378.80 0.08
天津液压机械集团津联销售公司 4,616,095.34 2.96
天津岛津液压有限公司 0.00 0.00
赣州江钨钨合金有限公司 1,970,673.06 1.27
天津市百利通用电器销售有限公司 4,306,662.76 2.77
合计 11,023,809.96 7.08
其他应收款 天津液压机械(集团)有限公司 39,554,784.10 74.12
天津市机电工业控股集团公司 0.00 0.00
天津赛米特液压有限公司 3,284,967.18 6.16
天津市低压电器有限公司 3,874,183.86 7.26
合计 46,713,935.14 87.54
应付账款 天津岛津液压有限公司 149,937.59 0.19
天津市低压电器有限公司 0.00 0.00
天津赛米特液压有限公司 57,132.00 0.07
天津市百利天低电器配套有限公司 2,289,564.11 2.84
合计 2,496,633.70 3.10
预收账款 天津市机电工业控股集团公司 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
其他应付款 天津市机电工业控股集团公司 5,800,000.00 14.04
天津市百利纽泰克电器有限公司 5,350,000.00 12.95
天津市百利天低电器配套有限公司 300,000.00 0.73
天津泰鑫实业开发有限公司 10,088,500.00 24.42
合计 21,538,500.00 52.14
项目 期初数 占该账项比例%
应收账款 512,435.72 0.36
4,312,763.94 3.09
100,000.00 0.07
964,149.83 0.69
0.00 0.00
合计 5,889,349.49 4.21
其他应收款 57,209,940.00 75.54
1,686,580.00 2.23
0.00 0.00
0.00 0.00
合计 58,896,520.00 77.77
应付账款
4,119,644.72 9.09
0.00 0.00
合计 4,119,644.72 9.09
预收账款 2,000,000.00 21.38
合计 2,000,000.00 21.38
其他应付款 0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
10,000,000.00 30.97
合计 10,000,000.00 30.97
八、承诺事项
截止2003 年12 月31 日，本公司无承诺事项。
九、或有事项
本公司控股子公司赣州特精钨钼业有限公司为其子公司大余县南方钨钼制品有限公
司2,500.00 万元贷款提供担保，同时为其参股公司赣州江钨钨合金有限公司790.00 万
元贷款提供担保。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
天津市百利低压电器有限公司于2004 年3 月30 日为本公司为期一年的2000万元贷
款提供担保。
十一、其他重要事项：
1、2003 年11 月24 日,因中国农业银行天津市分行营业部诉本公司控股股东天津
液压机械（集团）有限公司借款合同一案,天津市高级人民法院向中国证券登记结算有
限责任公司上海分公司下达《协助执行通知书》：继续冻结天津液压机械（集团）有限
公司持有的公司国有法人股50 万股,续冻结期限自2003 年11月24 日至2004 年5 月23
日止。截止2003 年12 月31 日，本公司控股股东天津液压机械（集团）有限公司持有
的本公司国有法人股77611329 股，占公司总股本的70.56%，其中50 万股被冻结。
2、本公司2003 年度因与职工中止、解除劳动合同，产生应付职工补偿费12,127,
274.80 元。根据本公司与液压集团签订的协议，解除合同职工在本公司工作年限计算
的补偿金2,372,490.70 元由本公司负担，解除合同职工在本公司控股股东液压集团工
作年限计算的补偿金9,754,784.10 元由液压集团承担。
补充资料：
1、按照证监会有关信息披露规则9 号的要求，列示2003 年度全面摊薄和加权平均
计算的净资产收益率及每股收益：
净资产收益率(%) 每股收益(元)
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 28.98 29.52 0.909 0.909
营业利润 5.64 5.75 0.177 0.177
净利润 2.95 3.01 0.093 0.093
扣除非经常性损益后的净利润 2.05 2.09 0.064 0.064
2、资产减值准备明细表：
资产减值准备明细表
编制单位：天津特精液压股份有限公司2003年度 单位：元
本年转回数
项目 年初余额 本年增加数 因资产价值
回升转回数
一、坏账准备合计 8,961,807.86 1,341,934.41
其中：应收账款 8,423,530.04 1,148,347.61
其他应收款 538,277.82 193,586.80
二、短期投资跌价准备 290.00
合计
其中：股票投资
债券投资
基金投资 290.00
三、存货跌价准备 1,200,036.88
合计
其中：库存商品 1,200,036.88
原材料
四、长期投资减值准备 445,631.39
合计
其中：长期股权投资 445,631.39
长期债权投资
五、固定资产减值准备 1,989,884.28 370,000.00
合计
其中：房屋、建筑物
机器设备 1,989,884.28 370,000.00
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
总计 12,151,729.02 2,157,855.80
年末余额
项目 其他原因转 合计
回升转回数 出数
一、坏账准备合计 10,303,742.27
其中：应收账款 9,571,877.65
其他应收款 731,864.62
二、短期投资跌价准备 290.00
合计
其中：股票投资
债券投资
基金投资 290.00
三、存货跌价准备 514,810.25 514,810.25 685,226.63
合计
其中：库存商品 514,810.25 514,810.25 685,226.63
原材料
四、长期投资减值准备 445,631.39
合计
其中：长期股权投资 445,631.39
长期债权投资
五、固定资产减值准备 677,412.42 677,412.42 1,682,471.86
合计
其中：房屋、建筑物
机器设备 677,412.42 677,412.42 1,682,471.86
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
总计 1,192,222.67 1,192,222.67 3,117,362.15
3．变动幅度较大科目情况说明：
科目名称 期初数 期末数 变动比
率(%)
其他应收款 75,191,365.78 52,634,357.87 -30.00
预付账款 1,830,199.49 7,546,519.87 312.33
待摊费用 609,972.17 230,614.32 -62.19
长期投资 15,972,008.61 25,837,576.85 61.77
无形资产 9,340,115.13 26,991,780.18 188.99
长期待摊费用 285,205.34 0.00 -100.00
短期借款 120,000,000.00 187,700,000.00 56.42
应付账款 45,301,372.36 80,627,724.89 77.98
应付工资 396,188.66 1,056,013.56 166.54
应交税金 6,707,337.92 -1,556,581.52 -123.21
其他应交款 22,809.70 360,356.86 1,479.84
长期借款 65,100,000.00 45,000,000.00 -30.88
专项应付款 2,593,711.58 1,214,295.58 -53.18
盈余公积 8,126,486.64 13,794,222.37 69.74
未分配利润 6,387,779.68 10,899,237.34 70.63
主营业务收入 226,748,538.10 505,389,040.33 122.89
主营业务成本 171,648,882.85 403,022,419.23 134.79
营业费用 12,820,569.28 28,109,410.07 119.25
管理费用 29,239,331.57 18,277,852.66 62.51
财务费用 5,445,273.07 7,085,038.96 30.11
投资收益 186,948.13 1,967,069.57 952.20
营业外收入 459,249.29 1,209,431.70 163.35
营业外支出 532,057.16 251,996.78 47.36
所得税 3,896,240.81 6,598,553.22 69.36
少数股东损益 1,472,299.10 5,142,888.65 249.31
科目名称 原因
其他应收款 收回往来款
预付账款 预付采购材料款增加
待摊费用 取暖费等摊销
长期投资 增加对外投资
无形资产 购买土地使用权
长期待摊费用 摊销
短期借款 归还长期借款，购置长期资产
应付账款 存货采购增加
应付工资 计提工资,尚未支付
应交税金 增值税进项税增加
其他应交款 附税增加
长期借款 归还借款
专项应付款 利息资本化冲减专项应付款所致
盈余公积 利润增加
未分配利润 利润增加
主营业务收入 合并期间变化
主营业务成本 合并期间变化
营业费用 合并期间变化
管理费用 合并期间变化
财务费用 合并期间变化
投资收益 合并期间变化
营业外收入 合并期间变化
营业外支出 合并期间变化
所得税 合并期间变化
少数股东损益 合并期间变化
每日必读
