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第一节 公司基本情况
第二节 股本变动及主要股东持股情况
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
第四节 管理层讨论与分析
第五节 重要事项
第六节 财务报告（未经审计）
第七节 备查文件
重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
独立董事张维先生因出国在外，未能参与对半年报的审议工作。
公司董事长李喜增先生、总经理信虎峰先生、财务负责人石三棉女士声明：保证半
年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务会计报告未经审计。
第一节 公司基本情况
一、公司法定中文名称：凌云工业股份有限公司
公司法定英文名称：LINGYUN INDUSTRIAL CORPORATION LIMITED
二、公司股票上市证券交易所：上海证券交易所
股票简称：凌云股份
股票代码：600480
三、公司注册地址及办公地址：河北省涿州市松林店镇
邮政编码：072761
公司网址：http://www.lingyun.com.cn
电子信箱：lyac@heinfo.net
四、公司法定代表人：李喜增
五、董事会秘书：张建华
联系地址：河北省涿州市松林店镇
电话：0312-3951002
传真：0312-3951234
电子信箱：zhangjianhua@lygf.com
六、公司指定信息披露报纸：中国证券报、上海证券报
指定信息披露网址：http://www.sse.com.cn
半年度报告备置地点：公司证券投资部
七、其他相关资料
企业法人营业执照注册号：企股冀保总字第000708 号
税务登记号码： 130681601494296
八、公司主要财务数据和指标
表一：
单位：元
本报告期末 上年度期末
流动资产 857,296,137.15 790,959,086.23
流动负债 599,226,338.18 557,441,233.08
总资产 1,265,407,957.99 1,155,719,683.24
股东权益(不含少数股东权益) 470,759,242.98 438,817,160.87
每股净资产 1.96 1.83
调整后的每股净资产 1.99 1.79
报告期(1-6月) 上年同期
净利润 32,611,759.62 17,090,731.12
扣除非经常性损益后的净利润 32,647,800.50 16,998,255.90
每股收益 0.14 0.10
净资产收益率(%) 6.93 8.45
经营活动产生的现金流量净额 -34,283,684.40 -21,905,731.43
本报告期末比年初数增减
流动资产 8.39%
流动负债 7.50%
总资产 9.49%
股东权益(不含少数股东权益) 7.28%
每股净资产 7.10%
调整后的每股净资产 11.17
本报告期比上年同期增减
净利润 90.82%
扣除非经常性损益后的净利润 92.07%
每股收益 40.00%
净资产收益率(%) 减少了1.5个百分点
经营活动产生的现金流量净额 56.50%
表二：非经常性损益项目和金额
单位：元
非经常性损益项目 金额
营业外收入 170,035.17
补贴收入 13,064.00
营业外支出 219,140.05
合计 -36,040.88
表三：按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号计算的净资产
收益率、每股收益如下：
全面摊薄 加权平均
报告期利润 净资产收益率 净资产收益率
(人民币元) (%) (%)
主营业务利润 122,787,291.05 26.08 26.98
营业利润 72,210,238.75 15.34 15.87
净利润 32,611,759.62 6.93 7.17
扣除非常性损益 32,647,800.50 6.94 7.17
后的净利润
全面摊薄 加权平均
每股收益 每股收益
(元/股) (元/股)
主营业务利润 0.51 0.51
营业利润 0.30 0.30
净利润 0.14 0.14
扣除非常性损益 0.14 0.14
后的净利润
第二节 股本变动及主要股东持股情况
一、报告期内公司股份总数及结构未发生变动。
二、报告期末股东总数为14819 名。
三、公司前十名股东持股情况（截至2004 年6 月30 日）：
报告期内 期末持股 比例
股东名称 增减 数量(股) (%)
河北凌云工业集团有限公司 0 104748000 43.65
英属维尔京群岛第五汽车有限公司 0 65360000 27.23
北京市燃气集团有限责任公司 0 860000 0.36
中国市政工程西南设计研究院 0 516000 0.22
中国市政工程华北设计研究院 0 516000 0.22
徐守千 329600 329600 0.14
华建南 303300 303300 0.13
徐友撑 270600 270600 0.11
朱忠华 266900 266900 0.11
周燕 238500 238500 0.10
被质押
或冻结
股东名称 股份类别 情况 股东性质
河北凌云工业集团有限公司 未流通 无 国有法人股
英属维尔京群岛第五汽车有限公司 未流通 无 外资法人股
北京市燃气集团有限责任公司 未流通 无 国有法人股
中国市政工程西南设计研究院 未流通 无 国有法人股
中国市政工程华北设计研究院 未流通 无 国有法人股
徐守千 已流通 未知 社会公众股
华建南 已流通 未知 社会公众股
徐友撑 已流通 未知 社会公众股
朱忠华 已流通 未知 社会公众股
周燕 已流通 未知 社会公众股
前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股的数量(股) 种类
徐守千 329600 A股
华建南 303300 A股
徐友撑 270600 A股
朱忠华 266900 A股
周燕 238500 A股
韩华 236300 A股
王加萍 224400 A股
蒋孝如 208800 A股
易成敏 206100 A股
曹菊芬 193100 A股
注：1、公司前十名股东中未流通股股东之间不存在关联关系或一致行动，其他股
东之间未知有无关联关系或一致行动。前十名流通股股东之间情况未知。
2、公司股东中无因作为战略投资者或一般法人参与配售新股成为公司股东的情况
。
四、公司控股股东在报告期内未发生变化。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况：
1、2004 年4 月6 日，经公司2003 年度股东大会审议通过《关于董事会换届选举
的议案》，同意聘任李喜增先生、陈春国先生、常志成先生、姜岩女士、董祯富先生、
朱有财先生为公司第二届董事会董事，同意聘任杨金观先生、贺德隆先生、张维先生为
公司第二届董事会独立董事。
原公司董事王艺林先生、赵湧先生任期届满，分别辞去董事、独立董事职务。
2、2004 年4 月6 日，经公司2003 年度股东大会审议通过《关于监事会换届选举
的议案》，同意聘任王桂云女士、丁杰先生、徐太炎先生为公司第二届监事会监事。
原公司监事武利亚女士、李志发先生任期届满，辞去监事职务。
3、2004 年4 月6 日，经公司第二届董事会第一次会议审议通过，同意选举李喜增
先生任第二届董事会董事长，陈春国先生任第二届董事会副董事长；同意聘请信虎峰先
生任公司总经理，张建华先生任公司董事会秘书；同意聘请夏鑫玉先生、于计俊先生任
公司副总经理，石三棉女士任公司财务负责人。
原公司总经理常志成先生任期届满，辞去总经理职务。
第四节 管理层讨论与分析
报告期内公司实现主营业务收入43855 万元，比上年同期增长60.99%，实现净利润
3261 万元，比上年同期增长90.82%。主要原因是公司所处的汽车行业及PE 管道行业继
续保持快速发展，公司抓住了这一有利时机，加强内部管理，降低生产成本，使主营业
务继续保持良好的发展势头，为公司带来了丰厚的收益；此外本年4 月份新成立的哈尔
滨凌飞汽车焊装件有限公司，纳入了公司合并报表范围，报告期内该公司共实现销售收
入4164 万元，净利润23 万元。公司主营业务收入的增长带动了利润的大幅增长。
尽管公司报告期内的经营业绩比上年同期有大幅度增长，但是公司面对的竞争压力
日益激烈，原材料成本上升而公司产品价格却不断下降，产品毛利率也呈下降趋势，盈
利空间日益变小。公司会在今后的生产经营中抓住机遇，积极开发新产品和新市场，控
制各项费用的支出，降低生产成本，确保公司继续发展。
一、报告期内公司生产经营情况
1、公司主营业务范围：汽车零部件(汽车车身辊压件、冲压件、PA-11 汽车压力管
路总成)与PE 管道系统(PE 燃气管道系统、PE 给水管道系统)的研制、生产与销售。
主营业务分行业分产品情况：
毛利
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 率(%)
分行业
汽车零部件 259,290,386.70 180,375,469.34 30.43
PE管道系统 163,121,865.17 119,612,270.06 26.67
分产品
汽车辊压、冲压件 128,159,406.40 101,148,962.35 21.08
汽车压力管路总成 131,130,980.30 79,226,506.99 39.58
PE管道系统 163,121,865.17 119,612,270.06 26.67
主营业务 主营业务
收入比上 成本比上
年同期增 年同期增 毛利率比上年同期
分行业或分产品 减(%) 减(%) 增减(%)
分行业
汽车零部件 62.73 78.87 减少了6个百分点
PE管道系统 47.84 55.13 减少了3个百分点
分产品
汽车辊压、冲压件 92.85 135.02 减少了14个百分点
汽车压力管路总成 41.18 37.06 增加了2个百分点
PE管道系统 47.84 55.13 减少了3个百分点
主营业务分地区情况：
分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％)
华北地区 129,004,583.63 59.58
东北地区 89,044,421.18 78.15
西南地区 39,664,474.14 61.82
华东地区 144,126,928.41 62.44
华中地区 20,571,457.84 -0.44
2、报告期内，公司利润构成、主营业务或其构成及主营业务盈利能力未发生重大
变化。
3、报告期内，公司无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
4、报告期内，公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%的
情况。
5、经营中的问题和困难
一是销售收入增长的同时销售成本增长幅度较大，汽车零部件产品市场价格不断下
调等原因导致了产品毛利率的持续下降。针对此情况，公司将进一步加强管理，推进节
能降耗的各项措施，采用不同的营销策略，同时不断调整产品结构、更新技术，提高公
司竞争力；二是公司上半年应收账款数额较大，对公司的生产经营带来一定影响。此种
情况是由于公司货款回收规律性所致，一般下半年会有所好转；三是子公司数量多且地
理位置分散，存在一定的管理风险。对此公司将逐步完善集团化管理的措施，对子公司
进行有效控制。
二、报告期内投资情况
1、集资金使用情况。
（1）报告期内公司未募集资金，延续到报告期的前期募集资金投资项目情况如下
（单位：万元）：
募集资金总额 22,515 本年度已使用募集资金总额
已累计使用募集资金总额
拟投入 是否变更 实际投入 产生收益
承诺项目 金额 项目 金额 金额
尚未产生
四川凌云塑料建材合资项目 2,444 否 830 收益
尚未产生
上海凌云燃烧机制造建设项目 9,157 否 5,887 收益
扩大汽车辊压件产品生产能力 3,537 否 1,646 110
技术改造项目
上海汽车辊压件及冲压件产品 4,099 否 1,068 230
建设项目
合计 19,237 9,431 -
募集资金总额 6153
9431
是否符合计划进度
承诺项目 和预计收益
四川凌云塑料建材合资项目 33.96%
上海凌云燃烧机制造建设项目 64.29%
扩大汽车辊压件产品生产能力 46.54%
技术改造项目
上海汽车辊压件及冲压件产品 26.06%
建设项目
合计 -
公司募集资金已实施的四个项目，基本符合计划进度。四川凌云塑料建材合资项目
于上年成立，由于报告期内存在前期开办费用的摊销，目前虽已形成销售，但均未产生
收益；上海凌云燃烧机制造建设项目也为上年新成立的项目，目前未正式经营。
（2）募集资金用途发生变更的情况说明
公司招股书中原承诺募集资金将用于实施八个项目，由于公司股票发行募集资金数
量有限，未实施的项目也已错过了最佳投资时机，2004 年4 月6 日，经公司2003 年度
股东大会批准，决定取消北京凌云塑料建材合资项目、西安凌云塑料建材合资项目、哈
尔滨保温管生产线建设项目、石河子保温管生产线建设项目四个募集资金拟投资项目，
并将部分募集资金偿还提前实施募集资金投资项目形成的银行贷款，将剩余募集资金4
462 万元用于补充公司流动资金。
2、非募集资金投资项目情况
（1）以自有资金700 万元向子公司重庆长安凌云汽车零部件有限公司增资，增资
后注册资本变更为2192 万元，本公司持股比例变更为50%，相关手续正在办理中。
（2）合资设立哈尔滨凌飞汽车焊装件有限公司
经第一届董事会第十二次会议研究决定，同意公司出资1100 万元与哈飞汽车股份
有限公司合资设立该公司，开发生产汽车焊装件，该公司注册资本2000 万元，本公司
持股55%。目前该公司已进入正常产销阶段，实现销售收入4164 万元，净利润23 万元
。
（3）合资设立上海凌云东园科技有限公司
经2004 年4 月6 日召开的第二届董事会第一次会议审议，同意公司与韩国东园金
属工业株式会社共同出资设立该公司，开发、制造和销售汽车零部件及相关产品。该公
司注册资本220 万美元，其中本公司持股70%。目前该公司工商注册登记手续已办理完
毕，正在进行设备购置、调试等其它前期准备工作。
（4）向参股公司北京世东凌云汽车饰件有限公司增资84 万美元，增资后注册资本
变更为460 万美元，本公司持股比例仍为40%，相关手续正在办理中。
三、根据公司经营状况分析： 公司2003 年1-9 月份实现净利润为19,913,810.88
元，由于产品销售额增加等原因，预计2004 年1-9 月份的净利润比上年同期有超过5
0%的增长。
四、公司2004 年半年度财务报告未经审计。
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及公司
章程等法律法规的要求，不断完善法人治理结构，强化信息披露，规范公司运作，与中
国证监会有关文件的要求不存在较大差异。
二、利润分配方案、发行新股方案的执行情况
报告期内公司无以前期间拟定在报告期内实施的利润分配方案、无公积金转增股本
方案或发行新股方案。
公司中期未拟定利润分配方案、无公积金转增股本预案。
三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内公司无重大资产收购、出售或资产重组事项。
五、重大关联交易情况
1、购销商品、提供劳务
关联方 交易内容 交易金额
河北凌云工业集团有限公司 场地、房屋租赁费 732,338.00
河北凌云工业集团有限公司 动力供应 4,646,629.33
占同类交易总金额
关联方 的比例 (%)
河北凌云工业集团有限公司 100
河北凌云工业集团有限公司 100
注：关联交易定价原则请参阅 注释七。
2、债权债务往来情况
关联方 向关联方提供资金
发生额 余额
河北凌云工业集团有限公司 0.00 170,000.00
北京世东凌云汽车饰件有限公司 3,660,773.34 8,798,599.03
合计 3,660,773.34 8,968,599.03
关联方 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额
河北凌云工业集团有限公司 - -
北京世东凌云汽车饰件有限公司 - -
合计 - -
3、报告期内，共向银行贷款16,300 万元，全部由河北凌云工业集团有限公司提供
担保。
以上关联方之间的债权、债务往来事项均属于正常的资金往来活动，关联方为公司
提供担保，支持了公司的生产经营和持续发展。
4、重大关联交易
经公司2003 年度股东大会批准，公司与关联股东河北凌云工业集团有限公司共同
向上海凌云瑞升燃烧设备有限公司增加投资3000 万元，其中本公司以募集资金增加投
资2700 万元。由于该项投资为关联方共同投资，河北凌云工业集团有限公司按规定在
表决时进行了回避。公司已于2004 年3 月3 日按规定对该项关联交易进行了公告。
5、控股股东及其子公司占用公司资金总体情况
根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
公司对外担保若干问题的通知》的要求，报告期内公司对照通知中的内容进行了自查，
截至报告期末，公司除与控股股东及其他关联方发生的正常资金往来外，不存在通知中
所述的控股股东及其子公司违规占用公司资金的情况。
六、重大合同及履行情况
1、报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包
、租赁本公司资产事项。
2、公司原对亚大塑料制品有限公司提供了贷款担保，担保数额为5,534 万元后亚
大塑料制品有限公司向本公司提出请求，由公司继续对该5,534 万元的贷款提供担保，
公司2003 年度股东大会予以批准。
独立董事经调查对公司对外担保情况发表了专项说明和独立意见，认为公司报告期
内公司仅对持股50%的亚大塑料制品有限公司提供了5534 万元的贷款担保，累计对外担
保5534 万元，公司严格执行了证监发[2003]56 号文件的规定，无违规担保的情况。
3、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项，无以前期间发生延续到报
告期的现金资产管理事项，也无其它委托理财的事项。
七、公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东无在报告期内发生或以前期间发生但
持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
八、报告期内，公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查、中国证监会处
罚、通报批评、被其它行政管理部门处罚及证券交易所公开遣责的情况。
九、定期报告及临时公告索引
1、公司第一届董事会第十二次会议决议公告暨召开2003 年年度股东大会的通知、
改变部分募集资金用途公告、关联交易公告、拟为亚大塑料制品有限公司公司提供担保
的公告、第一届监事会第九次会议决议公告及公司2003 年年度报报告刊登于2004 年3
月3 日的《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所的网站http://www.sse
.com.cn。
2、公司2003 年度股东大会决议公告刊登于2004 年4 月7 日的《中国证券报》、
《上海证券报》及上海证券交易所的网站http://www.sse.com.cn。
3、公司第二届董事会第一次会议决议公告、第二届监事会第一次会议决议公告刊
登于2004 年4 月9 日的《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所的网站ht
tp://www.sse.com.cn。
4、公司2004 年第一季度报告刊登于2004 年4 月27 日的《中国证券报》、《上海
证券报》及上海证券交易所的网站http://www.sse.com.cn。
5、公司第二届董事会第三次会议决议公告刊登于2004 年7 月2 日的《中国证券报
》、《上海证券报》及上海证券交易所的网站http://www.sse.com.cn。
6、公司2004 年半年度业绩预增公告刊登于2004 年7 月6 日的《中国证券报》、
《上海证券报》及上海证券交易所的网站http://www.sse.com.cn。
第六节 财务报告
一、会计报表（附后）
二、会计报表附注（附后）
三、公司2004 年半年度财务报告未经审计。
第七节 备查文件
一、经董事长签字的半年度报告全文；
二、载有单位负责人、财务负责人签名并盖章的会计报表；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
四、公司章程文本；
五、其他有关资料。
凌云工业股份有限公司董事会
董事长： 李喜增
2004 年7 月27 日
资产负债表
编制单位：凌云工业股份有限公司 单位：人民币元
合并
资产
2004.6.30 2003.12.31
流动资产
货币资金 220,597,535.96 303,937,059.93
短期投资
应收票据 56,706,987.48 48,872,486.01
应收股利
应收利息
应收账款 318,685,978.22 234,843,198.35
其他应收款 14,660,238.64 10,249,778.66
预付账款 56,544,255.87 33,517,138.53
应收补贴款
存货 190,101,140.98 159,489,618.08
待摊费用 49,806.67
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 857,296,137.15 790,959,086.23
长期投资
长期股权投资 33,251,596.77 27,760,420.77
长期债权投资
长期投资合计 33,251,596.77 27,760,420.77
固定资产
固定资产原价 382,766,910.90 349,419,523.51
减:累积折旧 118,351,618.65 107,786,280.68
固定资产净值 264,415,292.25 241,633,242.83
减:固定资产减值准备
固定资产净额 264,415,292.25 241,633,242.83
工程物资
在建工程 48,680,339.91 31,384,127.79
固定资产清理
固定资产合计 313,095,632.16 273,017,370.62
无形资产及其他资产
无形资产 22,367,249.80 21,675,657.45
长期待摊费用 39,397,342.11 42,307,148.17
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 61,764,591.91 63,982,805.62
递延税项
递延税款借项
资产总计 1,265,407,957.99 1,155,719,683.24
母公司
资产
2004.6.30 2003.12.31
流动资产
货币资金 129,812,493.16 210,880,044.32
短期投资 10,000,000.00
应收票据 8,290,600.20 13,343,331.63
应收股利 19,812,494.92 20,565,724.40
应收利息
应收账款 51,472,695.84 38,756,615.01
其他应收款 45,927,472.35 52,302,983.00
预付账款 18,412,977.90 7,353,890.71
应收补贴款
存货 37,791,894.38 40,150,924.46
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 311,520,628.75 393,353,513.53
长期投资
长期股权投资 278,437,737.16 205,312,734.62
长期债权投资
长期投资合计 278,437,737.16 205,312,734.62
固定资产
固定资产原价 131,742,900.47 123,975,673.69
减:累积折旧 54,041,090.38 49,020,420.08
固定资产净值 77,701,810.09 74,955,253.61
减:固定资产减值准备
固定资产净额 77,701,810.09 74,955,253.61
工程物资
在建工程 2,826,983.85 949,095.23
固定资产清理
固定资产合计 80,528,793.94 75,904,348.84
无形资产及其他资产
无形资产 13,969,468.61 14,140,870.61
长期待摊费用 4,006,781.10 4,159,458.42
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 17,976,249.71 18,300,329.03
递延税项
递延税款借项
资产总计 688,463,409.56 692,870,926.02
单位负责人： 财务负责人： 制表人：
资产负债表（续）
编制单位：凌云工业股份有限公司 单位：人民币元
合并
负债及股东权益
2004.6.30 2003.12.31
流动负债
短期借款 329,800,000.00 295,700,000.00
应付票据 2,995,000.00 725,000.00
应付账款 128,610,019.74 80,815,612.11
预收账款 5,017,808.04 18,402,978.67
应付工资 1,247,814.00
应付福利费 4,299,162.96 4,175,984.72
应付股利 58,810,080.91 62,810,080.91
应交税金 53,134,529.34 49,032,616.17
其他应交款 49,089.11 1,705.77
其他应付款 13,196,742.46 14,633,146.95
预提费用 3,313,905.62 1,896,293.78
预计负债
一年内到期的长期负债 28,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 599,226,338.18 557,441,233.08
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款 2,586,435.64
专项应付款 100,000.00 100,000.00
其他长期负债
长期负债合计 100,000.00 2,686,435.64
递延税项
递延税款贷项
负债合计 599,326,338.18 560,127,668.72
少数股东权益 195,322,376.83 156,774,853.65
股东权益
股本 240,000,000.00 240,000,000.00
减:已归还投资
股本净额 240,000,000.00 240,000,000.00
资本公积 157,152,560.00 157,152,560.00
盈余公积 16,954,218.80 17,623,896.32
其中:公益金 5,911,115.59
未分配利润 56,652,464.18 24,040,704.55
股东权益合计 470,759,242.98 438,817,160.87
负债及股东权益合计 1,265,407,957.99 1,155,719,683.24
母公司
负债及股东权益
2004.6.30 2003.12.31
流动负债
短期借款 183,000,000.00 189,560,000.00
应付票据
应付账款 8,833,122.24 13,815,837.23
预收账款 5,002,758.04 4,952,844.49
应付工资
应付福利费 10,964.65 10,964.65
应付股利 7,223,089.39 7,223,089.39
应交税金 7,116,437.16 2,704,401.29
其他应交款
其他应付款 2,347,738.33 3,088,373.92
预提费用 205,732.75 733,930.15
预计负债
一年内到期的长期负债 28,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 213,739,842.56 250,089,441.12
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项
递延税款贷项
负债合计 213,739,842.56 250,089,441.12
少数股东权益
股东权益
股本 240,000,000.00 240,000,000.00
减:已归还投资
股本净额 240,000,000.00 240,000,000.00
资本公积 157,152,560.00 157,152,560.00
盈余公积 16,954,218.80 17,623,896.32
其中:公益金 5,241,438.07 5,911,115.59
未分配利润 60,616,788.20 28,005,028.58
股东权益合计 474,723,567.00 442,781,484.90
负债及股东权益合计 688,463,409.56 692,870,926.02
单位负责人： 财务负责人： 制表人：
利润及利润分配表
编制单位：凌云工业股份有限公司 单位：人民币元
合并
项目
2004.1-6 2003.1-6
一、主营业务收入 438,548,271.32 272,407,567.02
减：主营业务成本 315,655,829.65 181,504,215.78
主营业务税金及附加 105,150.62 34,660.48
二、主营业务利润 122,787,291.05 90,868,690.76
加：其他业务利润(亏损以“—”号填列) 3,611,022.62 3,213,670.51
减：营业费用 21,579,693.89 20,827,463.47
管理费用 25,769,041.96 20,190,034.71
财务费用 6,839,339.07 5,576,916.52
三、营业利润(亏损以“—”号填列) 72,210,238.75 47,487,946.57
加：投资收益(损失以“—”号填列) -1,461,252.00 -1,461,252.00
补贴收入 13,064.00
营业外收入 170,035.17 79,786.81
减：营业外支出 219,140.05 177,733.30
四、利润总额(亏损总额以“—”号填列) 70,712,945.87 45,928,748.08
减：所得税 16,611,442.40 13,717,546.46
减：少数股东损益 21,489,743.85 15,120,470.50
加：未确认投资损失
五、净利润(净亏损以“—”号填列) 32,611,759.62 17,090,731.12
加：年初未分配利润 24,040,704.56 855,504.00
其他转入
六、可供分配的利润 56,652,464.18 17,946,235.12
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金 555,594.00
七、可供股东分配的利润 56,652,464.18 17,390,641.12
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 56,652,464.18 17,390,641.12
母公司
项目
2004.1-6 2003.1-6
一、主营业务收入 76,912,063.01 63,877,778.57
减：主营业务成本 54,069,666.37 41,604,268.86
主营业务税金及附加 -
二、主营业务利润 22,842,396.64 22,273,509.71
加：其他业务利润(亏损以“—”号填列) 1,046,465.51 871,967.30
减：营业费用 2,406,688.77 5,286,348.27
管理费用 5,841,739.87 8,907,458.69
财务费用 3,224,195.46 2,804,088.56
三、营业利润(亏损以“—”号填列) 12,416,238.05 6,147,581.49
加：投资收益(损失以“—”号填列) 24,172,574.54 13,248,503.10
补贴收入
营业外收入 63,606.56 73,226.81
减：营业外支出 2,332.50 610.00
四、利润总额(亏损总额以“—”号填列) 36,650,086.65 19,468,701.40
减：所得税 4,038,327.03 2,377,970.28
减：少数股东损益
加：未确认投资损失
五、净利润(净亏损以“—”号填列) 32,611,759.62 17,090,731.12
加：年初未分配利润 28,005,028.58 1,232,488.63
其他转入
六、可供分配的利润 60,616,788.20 18,045,422.75
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润 60,616,788.20 18,045,422.75
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 60,616,788.20 18,045,422.75
单位负责人： 财务负责人： 制表人：
现金流量表
2004年6月30日
编制单位：凌云工业股份有限公司
单位：人民币元
项目 合并
一、经营活动产生的现金：
销售商品、提供劳务收到的现金 360,848,570.40
收到的税费返还 63,147.99
收到的其他与经营活动有关的现金 2,294,234.23
现金流入小计 363,205,952.62
购买商品、接受劳务支付的现金 313,331,498.06
支付给职工以及为职工支付的现金 25,562,515.82
支付的各项税费 31,090,412.13
支付的其他与经营活动有关的现金 27,505,211.01
现金流出小计 397,489,637.02
经营活动产生的现金流量净额 -34,283,684.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 42,263.50
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金净额 79,873.40
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 122,136.90
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 41,123,644.40
投资所支付的现金 6,952,428.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 48,076,072.40
投资活动产生的现金流量净额 -47,953,935.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 3,475,300.00
其中：子公司吸收少数股东权益
性投资收到的现金
借款所收到的现金 169,420,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 172,895,300.00
偿还债务所支付的现金 163,320,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,970,530.16
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 175,290,530.16
筹资活动产生的现金流量净额 -2,395,230.16
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -84,632,850.06
项目 母公司
一、经营活动产生的现金：
销售商品、提供劳务收到的现金 75,427,155.43
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 21,599,305.30
现金流入小计 97,026,460.73
购买商品、接受劳务支付的现金 58,028,112.09
支付给职工以及为职工支付的现金 7,765,411.25
支付的各项税费 5,999,330.40
支付的其他与经营活动有关的现金 19,365,893.21
现金流出小计 91,158,746.95
经营活动产生的现金流量净额 5,867,713.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 10,000,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 10,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 9,840,702.18
投资所支付的现金 47,952,428.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 57,793,130.18
投资活动产生的现金流量净额 -47,793,130.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益
性投资收到的现金
借款所收到的现金 105,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 105,000,000.00
偿还债务所支付的现金 139,560,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,582,134.76
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 144,142,134.76
筹资活动产生的现金流量净额 -39,142,134.76
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -81,067,551.16
单位负责人： 财务负责人： 制表人：
现金流量表（补充资料）
2004年6月30日
编制单位：凌云工业股份有限公司 单位：人民币元
补充资料 合并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 32,611,759.63
加：少数股东损益 21,489,743.85
计提的资产减值准备 6,345,251.50
固定资产折旧 14,115,428.57
无形资产摊销 941,047.65
长期待摊费用摊销 15,439,586.30
待摊费用减少（减：增加） -166,205.17
预提费用增加（减：减少） 69,797.84
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（减：收益） -130,618.96
固定资产报废损失 3,671.50
财务费用 6,469,522.10
投资损失（减：收益） 1,461,252.00
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -26,175,610.47
经营性应收项目的减少（减：增加） -257,221,610.47
经营性应付项目的增加（减：减少） 150,462,838.38
增值税增加净额（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -34,283,684.40
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 220,597,535.96
减：现金的期初余额 305,230,386.02
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -84,632,850.06
补充资料 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 32,611,759.62
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 231,878.98
固定资产折旧 5,020,670.30
无形资产摊销 171,402.00
长期待摊费用摊销 473,020.02
待摊费用减少（减：增加） 152,677.32
预提费用增加（减：减少） -528,197.40
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失（减：收益） -63,126.56
固定资产报废损失 1,852.50
财务费用 3,224,195.46
投资损失（减：收益） -24,172,574.54
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 2,359,030.08
经营性应收项目的减少（减：增加） -11,825,575.44
经营性应付项目的增加（减：减少） -1,789,298.56
增值税增加净额（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额 5,867,713.78
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 129,812,493.16
减：现金的期初余额 210,880,044.32
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -81,067,551.16
单位负责人： 财务负责人： 制表人：
资产减值准备明细表
2004年1-6月
编制单位：凌云工业股份有限公司 单位：人民币元
项目 2003-12-31 本期增加数
一、坏帐准备合计 19,272,011.55
其中：应收帐款 18,627,889.69 6,127,860.39
其他应收款 644,121.86 217,391.11
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 2,366,206.62
其中：产成品 945,712.86
原材料 369,312.92
库存商品 1,018,918.20
自制半成品及包装物 32,262.64
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 141,451.44
八、委托贷款减值准备
合计 21,779,669.61
项目 本期转回数 2004-6-30
一、坏帐准备合计 19,272,011.55
其中：应收帐款 24,755,750.08
其他应收款 861,512.97
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 2,366,206.62
其中：产成品 945,712.86
原材料 369,312.92
库存商品 1,018,918.20
自制半成品及包装物 32,262.64
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 141,451.44
八、委托贷款减值准备
合计 30,863,013.29
单位负责人： 财务负责人： 制表人：
凌云工业股份有限公司
会计报表附注
截止2004 年6 月30 日
（除特别说明外，金额以人民币元表述）
注释一、公司基本情况
凌云工业股份有限公司（以下简称“本公司”）前身为凌云汽车零部件有限公司，
2000 年11 月8 日经对外贸易经济合作部(2000)外经贸资二函字第808 号文批准，由河
北凌云工业集团有限公司、英属维尔京群岛第五汽车有限公司、北京市燃汽集团有限责
任公司、中国市政工程华北设计院、中国市政工程西南设计院共同发起，将凌云汽车零
部件有限公司整体变更为凌云工业股份有限公司，总股本为17,200 万元。
2003 年6 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字［2003］73 号文件核准，本
公司向社会公开发行人民币普通股股票6,800 万股，并于2003 年8 月在上海证券交易
所挂牌交易。注册资本变更为人民币24,000 万元，并于2003 年11 月领取变更后的企
业法人营业执照。
本公司经营范围：生产和销售塑料燃气管道系统、给水管道系统、供热管道系统、
大口径排水管道系统及相关施工设备和产品的设计、研制、开发；纳米材料加工和应用
；生产和销售汽车零部件、机械加工产品及相关产品的设计、开发。
注释二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关准则、制度和补充规
定。
2、会计年度
本公司采用公历年制，即自每年1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。
5、外币业务核算方法
本公司会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价
（中间价）折合为本位币记账。期末外币账户余额，均按期末市场汇价（中间价）折合
本位币进行调整，由此产生的差额，按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。
6、现金等价物的确定标准
本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动
性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
（1） 本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资
确认为短期投资。
（2） 短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的全部价款（包
括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。处置
短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。
（3） 短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采
用成本与市价孰低计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌
价准备，并计入当期损益，如已计提短期投资跌价备后市价又回升，按回升增加的数额
冲减已提取的短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
（1） 根据公司董事会决议，本公司坏账损失采用备抵法核算。
（2） 坏账准备金的提取采用账龄分析法，按应收款项（含应收账款、其他应收款
，下同）期末余额的比例计提，对属于本公司合并范围内各公司之间的应收款项不计提
坏账准备金。本公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等确定的坏账准备计提比
例为：
① 账龄1 年以内（含1 年），按应收款项合计金额的5%提取；
② 账龄1 至2 年的（含2 年），按应收款项合计金额的10%提取；
③ 账龄2 至3 年的（含3 年），按应收款项合计金额的15%提取；
④ 账龄3 以上的，按应收款项合计金额的50%提取。
（3） 坏账的确认标准：
① 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项；
② 债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。
9、存货核算方法
（1） 存货分类：本公司存货主要包括：原材料、材料采购、包装物、低值易耗品
、在产品、产成品、自制半成品、库存商品等。
（2） 存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。
（3） 存货取得和发出的计价方法：公司购入并验收入库原材料按计划成本计价，
期末结转材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；低值易耗品和包装物于领用时一
次计入成本；产成品和在产品按计划成本核算，期末结转产品成本差异。
（4） 存货跌价准备的确认标准及计提方法：
当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益,一次性予
以核销：
① 已经霉烂变质的存货；
② 已经过期且无转让价值的存货；
③ 生产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货；
④ 其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。
当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备：
① 市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
② 使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；
③ 因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价
格又低于其账面成本；
④ 因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市
场价格逐渐下跌；
⑤ 其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值
孰低计价原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备，计入当
期损益。
10、长期投资核算方法
（1） 长期股权投资
本公司对外长期投资，按实际支付的价款计价，占被投资单位有表决权资本总额的
20%以上(含20%)，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；占被投资单位有
表决权资本总额的20%以下或虽投资达到20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算
。
股权投资差额的摊销期限为合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同未规定
期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过1
0 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计
入资本公积。
（2） 长期债权投资
长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应付利息
后作为实际成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法
摊销。
（3） 长期投资减值准备的确认标准和计提方法
对有市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备：
① 市价持续2年低于账面价值；
② 该项投资暂停交易1年或1年以上；
③ 被投资单位当年发生严重亏损；
④ 被投资单位持续2年发生亏损；
⑤ 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
对无市价的长期投资存在下列情形的，应计提减值准备：
① 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化；
② 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场
的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；
③ 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争力，
从而导致财务状况发生严重恶化；
④ 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。
本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在
可预见的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提
长期投资减值准备。
11、委托贷款计价，利息确认方法以及委托贷款减值准备的确认标准及计提方法
（1） 委托贷款核算方法：按实际委托贷款金额计价，期末按照委托贷款规定的利
率计提应收利息。
（2） 委托贷款减值准备确认标准：贷款期内对委托贷款本金进行跟踪监控，如有
迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，计提委托贷款减值准备。
12、固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法
（1） 固定资产的标准为：对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输
设备和其他与生产经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单
位价值在2,000 元以上，使用年限在二年以上者列入固定资产。
（2） 固定资产计价方法为：固定资产按实际成本计价。
（3） 固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备及其他；
（4） 固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年
限扣除残值确定其折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下：
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 预计残值率(%)
房屋及建筑物 20年 4.50% 10%
机器设备 10年 9.00% 10%
运输设备 5-6年 15.00%-18.00% 10%
办公设备及其他 5-6年 15.00%-18.00% 10%
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚
可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以
恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价
值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。已全额计提减值准备的固定资产
，不再计提折旧。
（5） 固定资产减值准备的确认标准及计提方法为：期末按固定资产账面净值与可
收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其
可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准
备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、
技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析,如果固定资产实质上已经发生
了减值，则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计
提减值准备：
① 长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③ 虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤ 其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。
13、在建工程核算方法
（1） 在建工程按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及外币折算
差额在固定资产交付使用或完工之前计入在建工程成本，在固定资产交付使用后发生的
，计入当期财务费用。所建造的固定资产达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、
造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产；在办理竣工决算后，按决算价格
调整固定资产账面价值。
（2） 在建工程减值准备的计提方法：公司于每年年度终了,对在建工程进行全面
检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则按可收回金额低于账面价值的差额
计提在建工程减值准备。本公司计提在建工程减值准备主要考虑因素如下：
① 长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工；
② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益
具有很大的不确定性；
③ 其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情况。
14、借款费用的核算方法
（1） 借款费用资本化的确认原则和资本化期间
① 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在符合以下条件时，予
以资本化:
A、资产支出已经发生；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
② 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后
发生的借款费用于发生当期确认为费用。
③ 其他借款利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额均于发生当期确认为费用，
直接计入当期费用。
（2） 借款费用资本化及金额的计算方法
每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数
和资本化率计算确定。但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际
发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
15、无形资产核算方法
（1） 无形资产计价方法为：按实际成本计价。
（2） 摊销方法：在受益期内平均摊销，不能确定受益期的按十年摊销。
（3） 无形资产减值准备的计提：无形资产减值准备按单项计提。每年年度终了检
查各项无形资产预计给企业带来未来的经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面
价值的，计提减值准备，并计入当期损益。
当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备：
① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到
重大不利影响；并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
16、长期待摊费用摊销方法
本公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经营
当月的损益；固定资产大修理支出，在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支
出，在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费
用在受益期内平均摊销。
17、应付债券的核算
应付债券按实际收到的款项记账，债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销，债
券利息按权责发生制计提或摊销。
18、收入确认原则
（1） 销售商品
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理
权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的
成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
（2） 提供劳务
在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。
（3） 让渡资产使用权
发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交
易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。
19、所得税的会计处理方法
本公司采用应付税款法进行所得税的核算，即按照当期计算的应缴所得税额确认为
当期所得税费用的方法。
20、合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表根据《合并会计报表暂行规定》及其相关规定，以母公司和纳
入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在合并、抵销往来款项、重大
交易等有关项目的基础上，合并各项目数额予以编制。
纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并会计报表时
将其按《企业会计制度》进行调整。
注释三、税项
1、增值税
以产品、原材料销售收入为计税依据，执行17%的税率（计征时抵扣同期进项税额
）。
2、所得税
（1）本公司所得税税率为33%。
（2）长春亚大汽车零件制造有限公司属于在高新技术产业开发区兴办的外商投资
的先进技术企业，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》及其实施
细则和（91）国税发第165 号文件之规定，公司所得税税率为15%。
（3）上海亚大塑料制品有限公司位于国家批准的沿海经济开发区—上海市青浦区
，使用所得税税率为24%，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》
及其实施细则和（91）国税发第165 号文件之规定，2004 年所得税税率为13.5%。
（4）亚大塑料制品有限公司所得税税率为33%。
（5）哈尔滨哈飞凌云汽车零部件有限公司所得税税率为33%。
（6）重庆长安凌云汽车零部件有限公司的税率为33%，根据《中华人民共和国外商
投资企业和外国企业所得税法》及其实施细则的有关规定，生产性外商投资企业自获利
年度开始享受“两免三减”征收企业所得税的税收优惠政策。公司自2002 年开始享受
此项税收优惠，2004 年度免征所得税。
（7）深圳亚大塑料制品有限公司位于深圳经济特区，所得税税率为15%，根据《中
华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》及其实施细则的有关规定，生产性外
商投资企业自获利年度开始享受“两免三减”征收企业所得税的税收优惠政策。
（8）四川亚大塑料制品有限公司属于设在西部地区的外商投资企业，所得税税率
为15%，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》及其实施细则的有
关规定，生产性外商投资企业自获利年度开始享受“两免三减”征收企业所得税的税收
优惠政策。目前公司尚未进入获利年度。
（9）北京凌云东园科技有限公司的所得税税率为33%，根据《中华人民共和国外商
投资企业和外国企业所得税法》及其实施细则的有关规定，生产性外商投资企业自获利
年度开始享受“两免三减”征收企业所得税的税收优惠政策。
（10）上海凌云瑞升燃烧设备有限公司的所得税税率为33%，本报告期尚未正式经
营。
（11）河北亚大汽车塑料制品有限公司位于河北省保定国家高新技术产业开发区，
所得税税率为33%，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》及其实
施细则的有关规定，生产性外商投资企业自获利年度开始享受“两免三减”征收企业所
得税的税收优惠政策。
（12）哈尔滨凌飞汽车焊装件有限公司位于哈尔滨汽车零部件工业园区，所得税率
为33%，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》及其实施细则的有
关规定，生产性外商投资企业自获利年度开始享受“两免三减”征收企业所得税的税收
优惠政策。
3、其他税项
按国家和地方有关规定计算缴纳。
注释四、控股子公司及合营企业
1、纳入合并会计报表范围的控股子公司
本公司本期无未纳入合并会计报表范围的控股子公司，纳入合并会计报表范围的控
股子公司的情况如下：
公司名称 经营期限 注册地点 实际投资额
涿州市松林
亚大塑料制品有限公司 20年 店镇 66,891,260.61
重庆长安凌云汽车零部 20年 重庆 7,960,000.00
件有限公司
哈尔滨哈飞凌云汽车零 20年 哈尔滨 5,000,000.00
部件有限公司
上海亚大塑料制品有限 40年 上海 10,413,856.94
公司
长春亚大汽车零件制造 14年 长春 3,871,148.30
有限公司
深圳亚大塑料制品有限 50年 深圳 12,500,000.0
公司
四川亚大塑料制品有限 50年 都江堰 8,300,000.00
公司
上海凌云瑞升燃烧设备 10年 上海 36,000,000.00
有限公司
北京凌云东园科技有限 50年 北京 23,175,600.00
公司
河北亚大汽车塑料制品 20年 河北保定 12,415,650.00
有限公司
**哈尔滨凌飞汽车焊装 30年 哈尔滨 11,000,000.00
件有限公司
公司名称 注册资本 拥有权益
亚大塑料制品有限公司 美元427万元 50.00%
重庆长安凌云汽车零部 600万元 66.00%
件有限公司
哈尔滨哈飞凌云汽车零 800万元 62.50%
部件有限公司
上海亚大塑料制品有限 美元250万元 50.00%
公司
长春亚大汽车零件制造 600万元 42.50%
有限公司
深圳亚大塑料制品有限 0 2500万元 50.00%
公司
四川亚大塑料制品有限 1660万元 50.00%
公司
上海凌云瑞升燃烧设备 4000万元 90.00%
有限公司
北京凌云东园科技有限 美元400万元 70.00%
公司
河北亚大汽车塑料制品 美元300万元 50.00%
有限公司
**哈尔滨凌飞汽车焊装 2000万元 55.00%
件有限公司
公司名称 经营范围
开发制造并销售塑料燃汽
亚大塑料制品有限公司 管道制品、汽车零部件
重庆长安凌云汽车零部 生产和销售汽车零部件
件有限公司
哈尔滨哈飞凌云汽车零 生产和销售汽车零部件
部件有限公司
生产和销售煤气管道系
上海亚大塑料制品有限 产品、汽车用及工业用
公司 料压力管总成
生产汽车用塑料管路总
长春亚大汽车零件制造 及注塑件和自动化用各
有限公司 管路，管件
深圳亚大塑料制品有限 开发生产经营塑料制品,
公司 产品30%外销
开发制造工程塑料等，销
四川亚大塑料制品有限 售本公司产品，提供相关
公司 售后服务
燃烧设备的开发设计制
上海凌云瑞升燃烧设备 及检测，汽车零部件的
有限公司 发设计制造
北京凌云东园科技有限 设计研究、制造汽车零部
公司 件及产品；销售自产产品
河北亚大汽车塑料制品 生产汽车配件，销售本公
有限公司 司生产的产品
**哈尔滨凌飞汽车焊装 设计、生产及销售汽车零
件有限公司 部件等产品
**为本期新纳入合并范围的子公司。
注：哈尔滨凌飞汽车焊装件有限公司于2004年4月在哈尔滨市工商行政管理局注册
成立，于本期纳入合并范围。
2、合营公司
公司名称 经营期限 注册地点 实际投资额
北京世东凌云汽车饰件 50年 北京 15,229,478.02
有限公司
公司名称 注册资本 拥有权益
北京世东凌云汽车饰件 美元460万元 40.00%
有限公司
公司名称 经营范围
北京世东凌云汽车饰件 设计、开发、制造汽车装
有限公司 饰件，销售自产产品
注释五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 2004.6.30 2003.12.31
现金 173,429.64 148,749.33
银行存款 220,424,106.32 303,788,310.60
合计 220,597,535.96 303,937,059.93
2、应收票据
项目 2004.6.30 2003.12.31
商业承兑汇票 1,522,588.20 1,935,008.08
银行承兑汇票 55,184,399.28 46,937,477.93
合计 56,706,987.48 48,872,486.01
3、应收账款
（1） 账龄分析
账龄 2004.6.30
金额 比例
1年以内 275,268,545.23 80.15%
1-2年 49,902,083.12 14.53%
2-3年 10,681,037.75 3.11%
3年以上 7,590,062.20 2.21%
合计 343,441,728.30 100.00%
账龄 2004.6.30
坏账准备 净值
1年以内 14,368,355.01 260,900,190.22
1-2年 4,990,208.31 44,911,874.81
2-3年 1,602,155.66 9,078,882.09
3年以上 3,795,031.10 3,795,031.10
合计 24,755,750.08 318,685,978.22
账龄 2003.12.31
金额 比例
1年以内 197,762,787.22 78.02%
1-2年 37,405,975.99 14.76%
2-3年 11,934,183.26 4.71%
3年以上 6,368,141.57 2.51%
合计 253,471,088.04 100.00%
账龄 2003.12.31
坏账准备 净值
1年以内 9,913,093.81 187,849,693.41
1-2年 3,740,597.60 33,665,378.39
2-3年 1,790,127.48 10,144,055.78
3年以上 3,184,070.80 3,184,070.77
合计 18,627,889.69 234,843,198.35
（2） 应收账款前五名金额合计为59,651,379.85 元，占应收账款期末余额的17.
37 %。
（3） 截止2004 年6 月30 日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
4、其他应收款
（1） 账龄分析
账龄 2004.6.30
金额 比例
1年以内 14,936,581.57 96.23%
1-2年 380,282.91 2.45%
2-3年 100,891.39 0.65%
3年以上 103,995.74 0.67%
合计 15,521,751.61 100.00%
账龄 2004.6.30
坏账准备 净值
1年以内 756,353.10 14,180,228.47
1-2年 38,028.29 342,254.62
2-3年 15,133.71 85,757.68
3年以上 51,997.87 51,997.87
合计 861,512.97 14,660,238.64
账龄 2003.12.31
金额 比例
1年以内 10,362,111.36 95.12%
1-2年 306,389.16 2.81%
2-3年 52,400.00 0.48%
3年以上 173,000.00 1.59%
合计 10,893,900.52 100.00%
账龄 2003.12.31
坏账准备 净值
1年以内 519,122.94 9,842,988.42
1-2年 30,638.92 275,750.24
2-3年 7,860.00 44,540.00
3年以上 86,500.00 86,500.00
合计 644,121.86 10,249,778.66
（2） 其他应收款大额列示
单位名称 所欠金额 欠款时间
北京世东凌云汽车饰件有限公司 8,798,599.03 1年以内
涿州市金发汽车销售有限公司 1,072,600.00 1年以内
合计 9,871,199.03
单位名称 欠款比例 欠款性质
北京世东凌云汽车饰件有限公司 56.69% 往来款
涿州市金发汽车销售有限公司 6.91% 售车款
合计 63.60%
（3） 截止2004 年6 月30 日，持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款列示
单位名称 所欠金额 欠款时间
河北凌云工业集团有限公司 170,000.00 3年以上
合计 170,000.00
单位名称 欠款比例 欠款性质
河北凌云工业集团有限公司 1.56% 动力费押金
合计 1.56%
（4） 账龄三年以上的大额其他应收款列示
单位名称 所欠金额 发生时间 未收回原因
河北凌云工业集团有限公司 170,000.00 1998年以前 动力费押金
合计 170,000.00
5、预付账款
（1） 账龄分析
账龄 2004.6.30 比例% 2003.12.31 比例%
1年以内 55,056,099.55 97.37% 32,373,444.63 96.58%
1-2年 1,324,726.88 2.34% 1,090,992.04 3.26%
2-3年 163,429.44 0.29% 52,701.86 0.16%
3年以上 0.00 0.00% 0.00 0.00%
合计 56,544,255.87 100% 33,517,138.53 100.00%
（2） 截止2004 年6 月30 日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
6、存货
（1） 存货明细
项目 2004.6.30
金额 跌价准备 净值
原材料 68,478,355.60 369,312.92 68,109,042.68
库存商品 25,017,340.25 1,018,918.20 23,998,422.05
产成品 82,226,634.98 945,712.86 81,280,922.12
在产品 12,072,323.62 0.00 12,072,323.62
自制半成品 1,817,245.13 32,262.64 1,784,982.49
包装物 51,870.16 0.00 51,870.16
低值易耗品 2,803,577.86 0.00 2,803,577.86
合计 192,467,347.60 2,366,206.62 190,101,140.98
项目 2003.12.31
金额 跌价准备 净值
原材料 51,019,819.83 369,312.92 50,650,506.91
库存商品 21,694,598.93 1,018,918.20 20,675,680.73
产成品 74,151,978.30 945,712.86 73,206,265.44
在产品 10,502,402.64 0.00 10,502,402.64
自制半成品 1,564,102.40 32,262.64 1,531,839.76
包装物 60,231.22 0.00 60,231.22
低值易耗品 2,862,691.38 0.00 2,862,691.38
合计 161,855,824.70 2,366,206.62 159,489,618.08
7、待摊费用
项目 2003.12.31 本期增加 本期摊销
待抵扣进项税 0.00 0.00 0.00
供暖费 46,004.00 0.00 46,004.00
房屋装修费 0.00 0.00 0.00
其他 3,802.67 0.00 3,802.67
合计 49,806.67 0.00 49,806.67
项目 本期转出 2004.6.30
待抵扣进项税 0.00 0.00
供暖费 0.00 0.00
房屋装修费 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
8、长期股权投资
（1） 分类列示
项目 2003.12.31 本期增加
长期股权投资 27,760,420.77 6,952,428.00
其中：对子公司投资 8,277,050.02 6,952,428.00
股权投资差额 19,483,370.75 0.00
长期债券投资 0.00 0.00
合计 27,760,420.77 6,952,428.00
项目 本期减少 2004.6.30
长期股权投资 1,461,252.00 33,251,596.77
其中：对子公司投资 0.00 15,229,478.02
股权投资差额 1,461,252.00 18,022,118.75
长期债券投资 0.00 0.00
合计 1,461,252.00 33,251,596.77
（2） 权益法核算长期股权投资
被投资单位名称 初始投资额 本期追加资额
北京世东凌云汽车饰件有限公司 8,277,050.02 6,952,428.00
合计 8,277,050.02 6,952,428.00
被投资单位 被投资单位
被投资单位名称 权益本期变动额 权益累计变动额
北京世东凌云汽车饰件有限公司 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
本期分回
被投资单位名称 现金红利 2004.6.30
北京世东凌云汽车饰件有限公司 0.00 15,229,478.02
合计 0.00 15,229,478.02
注1：本公司长期投资变现及收益汇回无重大限制。
（3） 截止2004 年6 月30 日，本公司长期投资未发生减值。
（4） 股权投资差额
摊销
被投资单位名称 初始金额 形成原因 年限
亚大塑料制品有限公司 31,731,196.63 股权置换 10年
上海亚大塑料制品有限公司 -2,592,269.85 股权置换 10年
长春亚大汽车零件制造有限公司 86,125.17 股权置换 10年
合计 29,225,051.95
被投资单位名称 2003.12.31 本期摊销
亚大塑料制品有限公司 21,154,121.88 1,586,562.93
上海亚大塑料制品有限公司 -1,728,186.36 -129,611.51
长春亚大汽车零件制造有限公司 57,435.23 43,00.58
合计 19,483,370.75 1,461,252.00
被投资单位名称 2004.6.30
亚大塑料制品有限公司 19,567,558.95
上海亚大塑料制品有限公司 -1,598,574.85
长春亚大汽车零件制造有限公司 5,3134.65
合计 18,022,118.75
注1：股权投资差额初始金额为本公司2000 年取得上述公司股权时形成。
注2：股权投资差额摊销期限自2000 年9 月至2010 年8 月。
9、固定资产及累计折旧
（1） 明细情况
项目 2003.12.31 本期增加
固定资产原值：
房屋及建筑物 106,098,817.06 11,209,279.75
机器设备 214,402,332.75 37,156,641.34
运输设备 13,317,753.00 3,274,226.73
办公设备及其他 15,600,620.70 4,925,410.30
合计 349,419,523.51 56,565,576.12
累计折旧：
房屋及建筑物 22,106,585.17 2,437,558.23
机器设备 75,320,252.06 9,569,204.99
运输设备 4,603,029.48 1,120,120.43
办公设备及其他 5,756,413.97 1,297,943.54
合计 107,786,280.68 14,743,996.21
固定资产净值： 241,633,242.83 41,821,579.91
固定资产减值准备： 0.00 0.00
固定资产净额： 241,633,242.83 41,821,579.91
项目 本期减少 2004.6.30
固定资产原值：
房屋及建筑物 12,12,143.75 105,295,971.06
机器设备 95,54,563.36 242,004,410.73
运输设备 358,995.78 16,232,983.95
办公设备及其他 1,292,485.84 19,233,545.16
合计 23,218,188.73 382,766,910.90
累计折旧：
房屋及建筑物 118,958.85 24,425,184.55
机器设备 3,616,176.28 81,273,280.77
运输设备 368,205.88 8,354,944.03
办公设备及其他 75,317.23 6,979,040.28
合计 4,178,658.24 118,351,618.65
固定资产净值： 19,039,530.49 264,415,292.25
固定资产减值准备： 0.00 0.00
固定资产净额： 19,039,530.49 264,415,292.25
注1：本公司固定资产原值期末较期初增加14.68%，主要原因为本报告期部分新成
立的子公司厂房基建完工和设备安装完毕从在建工程转增固定资产。
注2：因本公司机器设备通用性强、技术条件和性能先进、购买年限相对较短，房
屋建筑物及机器设备的折旧年限也较短，体现了会计核算的谨慎性原则，故本期未计提
固定资产减值准备。
10、在建工程
（1） 在建工程
项目 2004.6.30
账面金额 减值准备 净值
房屋类 46,307,454.97 0.00 46,307,454.97
设备类 2,514,336.38 141,451.44 2,372,884.94
合计 48,821,791.35 141,451.44 48,680,339.91
项目 2003.12.31
账面金额 账面金额 减值准备 净值
房屋类 30,020,399.66 0.00 30,020,399.66
设备类 1,505,179.57 141,451.44 1,363,728.13
合计 31,525,579.23 141,451.44 31,384,127.79
注：在建工程本期期末较上年末增加55.11%，主要原因为，上海凌云瑞升燃烧设备
有限公司和四川亚大塑料制品有限公司新建项目尚未竣工验收。
（2） 明细情况
工程名称 预算数 2003.12.31 本期增加
瑞升厂房建设 3,698万元 21,579,229.03 10,572,500.50
亚大QC实验室 539,090.00
四川厂房建设 996万元 7,902,080.63 3,665,465.24
重庆厂房建设 0.00 1,083,000.00
设备安装 1,505,179.57 2,514,336.38
合计 31,525,579.23 17,835,302.12
本期转入 其他
工程名称 固定资产数 减少数 2004.6.30
瑞升厂房建设 0.00 0.00 32,151,729.53
亚大QC实验室 539,090.00 0.00 0.00
四川厂房建设 0.00 0.00 11,567,545.87
重庆厂房建设 0.00 0.00 1,083,000.00
设备安装 0.00 0.00 4,019,515.95
合计 539,090.00 0.00 48,821,791.35
完工
工程名称 程度 资金来源
瑞升厂房建设 90% 募集/自筹
亚大QC实验室 100% 自筹
四川厂房建设 90% 募集/自筹
重庆厂房建设 自筹
设备安装 自筹
合计
（3） 在建工程减值准备
工程名称 2003.12.31 本期计提 本期转回
设备安装 141,451.44 0.00 0.00
合计 141,451.44 0.00 0.00
工程名称 2004.6.30 计提原因
设备安装 141,451.44 不能正常使用
合计 141,451.44
11、无形资产
（1） 无形资产
项目 2004.6.30
账面余额 减值准备 净值
土地使用权 16,462,281.11 0.00 16,462,281.11
软件 56,030.00 0.00 56,030.00
专有技术 5,848,938.69 0.00 5,848,938.69
合计 22,367,249.80 0.00 22,367,249.80
项目 2003.12.31
账面余额 减值准备 净值
土地使用权 15,150,558.11 0.00 21,675,657.45
软件 14,016.67 0.00 14,016.67
专有技术 6,511,082.67 0.00 6,511,082.67
合计 21,675,657.45 0.00 21,675,657.45
（2） 无形资产明细
项目 取得方式 原始金额 2003.12.31 本期转入
土地使用权1 股东投入 16,112,000.00 14,140,870.61 0.00
土地使用权2 购买 1,350,000.00 1,009,687.50 0.00
土地使用权3 1,500,000.00 0.00 1,500,000.00
软件 购买 58,700.00 14,016.67 44,200.00
专有技术 股东投入 6,621,440.00 6,511,082.67 0.00
合计 25,642,140.00 21,675,657.45 1,544,200.00
项目 本期摊销 本期转出 2004.6.30
土地使用权1 171,402.00 0.00 13,969,468.61
土地使用权2 16,875.00 0.00 992,812.50
土地使用权3 0.00 0.00 1,500,000.00
软件 2,186.67 0.00 56,030.00
专有技术 662,143.98 0.00 5,848,938.69
合计 852,607.65 0.00 22,367,249.80
项目 累计摊销 剩余摊销
期限
土地使用权1 2,142,531.39 489个月
土地使用权2 357,187.50 360个月
土地使用权3 0.00 _ ______--
软件 2,670.00 52个月
专有技术 772,501.31 53个月
合计 3,274,890.20
注1：土地使用权1为河北凌云工业集团有限公司（原河北凌云机械厂）增资投入，
1996年11月经涿州市地价评估中心96010 号土地估价报告评估（评估方法采用成本逼近
法），并经涿州市审计师事务所审验字（1999）第10号验资报告验证。摊销期限自199
8年4月至2045年3月。
注2：土地使用权2摊销期限自1993年12月至2033年11月。
注3：专有技术系本公司所属子公司北京凌云东园科技有限公司的股东韩国东园金
属工业株式会社投入，该项资产业经北京龙源智博资产评估有限公司评估，并出具了龙
源智博评报字[2003]第A－1045号资产评估报告，评估价值为人民币680万元，全体股东
确认价值为80万美元。摊销期限自2003年12月至2008年11月。
（3） 本公司用于抵押的土地使用权原值1,611.20 万元，账面净值1,414.09万元
，抵押期限2003 年3 月11 日－2005 年3 月11 日。
（4） 截止2004 年6 月30 日，本公司无形资产未发生减值。
12、长期待摊费用
种类 原始金额 2003.12.31
开办费 5,885,959.72 4,593,371.54
模具1 4,480,168.54 3,509,458.54
模具2 820,000.00 660,555.61
EF、XD模具 32,568,597.56 31,500,899.50
电力贴费 1,000,000.00 649,999.88
场地租金 2,040,000.00 1,392,863.10
工装 5,950,000.00 0.00
合计 52,744,725.82 42,307,148.17
本期摊销
种类 本期增加 和转出 2004.6.30
开办费 0.00 795,300.23 3,798,071.31
模具1 0.00 448,020.00 3,061,438.54
模具2 0.00 136,666.68 523,888.93
EF、XD模具 0.00 7,242,425.69 24,258,473.81
电力贴费 0.00 25,000.02 624,999.86
场地租金 0.00 88,440.00 1,304,423.10
工装 5,950,000.00 123,953.44 5,826,046.56
合计 5,950,000.00 8,859,806.06 39,397,342.11
剩余摊
种类 累计摊销 销年限
开办费 2,087,888.41 --
模具1 1,418,730.00 41个月
模具2 296,111.07 23个月
EF、XD模具 8,310,123.75 --
电力贴费 375,000.14 150个月
场地租金 735,576.90 90个月
工装 123,953.44 94个月
合计 13,347,383.71
注1：本公司模具1 摊销期限自2002 年12 月至2007 年11 月。
注2：本公司模具2 摊销期限自2003 年6 月至2006 年5 月。
注3：本公司EF 模具和XD 模具按照生产量进行摊销。
注4：本公司电力贴费摊销期限自1997 年1 月至2016 年12 月。
注5：本公司场地租金摊销期限自2002 年1 月至2011 年12 月。
注6:本公司工装摊销期限自2004 年5 月至2012 年4 月
13、短期借款
（1） 短期借款类别
类别 2004.6.30 2003.12.31
抵押借款 23,300,000.00 23,300,000.00
保证借款 306,500,000.00 272,400,000.00
合计 329,800,000.00 295,700,000.00
（2） 本公司无延期贷款事项。
14、应付票据
项目 2004.6.30 2003.12.31
银行承兑汇票 2,995,000.00 725,000.00
商业承兑汇票 0.00 0.00
合计 2,995,000.00 725,000.00
15、应付账款
（1） 账龄分析
账龄 2004.6.30 比例
1年以内 127,632,583.59 99.24%
1-2年 591,606.09 0.46%
2-3年 38,583.01 0.03%
3年以上 347,247.05 0.27%
合计 128,610,019.74 100.00%
账龄 2003.12.31 比例
1年以内 80,246,905.91 99.30%
1-2年 340,209.42 0.42%
2-3年 31,638.84 0.04%
3年以上 196,857.94 0.24%
合计 80,815,612.11 100.00%
（2） 截止2004 年6 月30 日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
16、预收账款
（1） 账龄分析
账龄 2004.6.30 比例
1年以内 4,228,506.84 84.27%
1-2年 665,863.13 13.27%
2-3年 82,292.05 1.64%
3年以上 41,146.02 0.82%
合计 5,017,808.04 100.00%
账龄 2003.12.31 比例
1年以内 15,850,487.62 86.13%
1-2年 1,945,931.06 10.57%
2-3年 396,809.50 2.16%
3年以上 209,750.49 1.14%
合计 18,402,978.67 100.00%
（2） 截止2004 年6 月30 日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
17、应付股利
股东名称 2004.6.30
英属维尔京群岛第五汽车有限公司 6,854,054.50
河北凌云工业集团有限公司 15,288,216.96
澳大利亚乔治.费歇尔工业管道系统有限公司 35,100,711.85
一汽实业汽车技术开发中心 1,198,062.71
北京市燃汽集团有限公司 167,743.13
中国市政工程华北设计院 100,645.88
中国市政工程西南设计院 100,645.88
合计 58,810,080.91
股东名称 2003.12.31
英属维尔京群岛第五汽车有限公司 6,854,054.50
河北凌云工业集团有限公司 17,288,216.96
澳大利亚乔治.费歇尔工业管道系统有限公司 37,100,711.85
一汽实业汽车技术开发中心 1,198,062.71
北京市燃汽集团有限公司 167,743.13
中国市政工程华北设计院 100,645.88
中国市政工程西南设计院 100,645.88
合计 62,810,080.91
18、应交税金
项目 2004.6.30 2003.12.31
增值税 6,337,093.21 7,727,645.09
营业税 0.00 21,329.64
个人所得税 3,035.10 3,095.20
所得税 46,794,401.03 41,280,546.24
合计 53,134,529.34 49,032,616.17
注1：公司执行的法定税率详见注释三。
19、其他应付款
（1） 账龄分析
账龄 2004.6.30 比例
1年以内 7,501,346.56 56.84%
1-2年 3,015,063.20 22.85%
2-3年 762,787.35 5.78%
3年以上 1,917,545.35 14.53%
合计 13,196,742.46 100.00%
账龄 2003.12.31 比例
1年以内 7,000,156.77 47.84%
1-2年 3,283,029.67 22.44%
2-3年 1,232,427.70 8.42%
3年以上 3,117,532.81 21.30%
合计 14,633,146.95 100.00%
（2） 其他应付款大额列示
单位名称 金额 比例 款项性质
长春一汽实业汽车技术开发中心 7,736,668.17 58.63% 应付代理费用
河北凌云工业集团有限公司 1,877,802.21 14.22% 往来款
合计 9,614,470.38 72.85%
（3） 截止2004 年6 月30 日，欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东款列示如下
股东名称 2004.6.30 比例
河北凌云工业集团有限公司 1,877,802.21 14.22%
合计 1,877,802.21 14.22%
股东名称 2003.12.31 比例
河北凌云工业集团有限公司 1,728,134.88 11.81%
合计 1,728,134.88 11.81%
20、预提费用
费用项目 2004.6.30 2003.12.31
利息 1,629,366.16 514,749.15
水电费 640,650.12 1,246,942.63
租赁费 141,030.00 0.00
其他 902,859.34 134,602.00
合计 3,313,905.62 1,896,293.78
21、一年内到期的长期负债
类别 币种 2004.6.30 2003.12.31
银行借款 0.00 28,000,000.00
其中：担保 人民币 0.00 28,000,000.00
22、专项应付款
项目 2004.6.30 2003.12.31
科委小巨人奖金 100,000.00 100,000.00
合计 100,000.00 100,000.00
注1：根据本公司下属子公司长春亚大汽车零件制造有限公司与长春市科技委员会
签定的长春市科技发展计划项目合同书（小型巨人计划）的有关条款规定：长春市科技
委员会无偿资助公司资金10 万元，用于购置计算机等硬件设备，在资金到位的两年内
，公司的信息化程度达到合同书中规定的水平，经长春市科技委员会验收合格后，合同
完成。截止2004 年6 月30 日，公司计算机设备已进行验收，但尚未取得验收合格文件
。
23、股本
本期变动增减(+、-)
项目 2003.12.31 发行新股 送股额
尚未上市流通股份
①发起人股份 172,000,000.00 0.00 0.00
其中：
国家拥有股份 0.00 0.00 0.00
境内法人持有股份 106,640,000.00 0.00 0.00
境外法人持有股份 65,360,000.00 0.00 0.00
其他 0.00 0.00 0.00
②募集法人股 0.00 0.00 0.00
③内部职工股 0.00 0.00 0.00
④优先股或其他 0.00 0.00 0.00
其中：转配股 0.00 0.00 0.00
尚未流通股份合计 172,000,000.00 0.00 0.00
已流通股份
境内上市的人民币普通股 68,000,000.00 0.00 0.00
其中：高管股 0.00 0.00 0.00
已流通股份合计 68,000,000.00 0.00 0.00
股份总数 240,000,000.00 0.00 0.00
本期变动增减(+、-) 数量单位：股
公积金
项目 转股 其他 小计 2004.6.30
尚未上市流通股份
①发起人股份 0.00 0.00 0.00 172,000,000.00
其中：
国家拥有股份 0.00 0.00 0.00 0.00
境内法人持有股份 0.00 0.00 0.00 106,640,000.00
境外法人持有股份 0.00 0.00 0.00 65,360,000.00
其他 0.00 0.00 0.00 0.00
②募集法人股 0.00 0.00 0.00 0.00
③内部职工股 0.00 0.00 0.00 0.00
④优先股或其他 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：转配股 0.00 0.00 0.00 0.00
尚未流通股份合计 0.00 0.00 0.00 172,000,000.00
已流通股份
境内上市的人民币普通股 0.00 0.00 0.00 68,000,000.00
其中：高管股 0.00
已流通股份合计 0.00 0.00 0.00 68,000,000.00
股份总数 0.00 0.00 0.00 240,000,000.00
24、资本公积
类别 2003.12.31 本期增加
股本溢价 157,152,560.00 0.00
合计 157,152,560.00 0.00
类别 本期减少 2004.6.30
股本溢价 0.00 157,152,560.00
合计 0.00 157,152,560.00
25、盈余公积
类别 2003.12.31 本期增加
法定盈余公积 11,712,780.73 0.00
任意盈余公积 0.00 0.00
法定公益金 5,911,115.59 0.00
合计 17,623,896.32 0.00
类别 本期减少 2004.6.30
法定盈余公积 0.00 11,712,780.73
任意盈余公积 0.00 0.00
法定公益金 669,677.52 5,241,438.07
合计 669,677.52 16,954,218.80
26、未分配利润
项目 2004.6.30 2003年度
上年末未分配利润 24,040,704.55 855,504.00
加：期初追溯调整金额 0.00 33,548,626.46
加：本期利润转入 32,611,759.63 28,570,360.42
其他转入 0.00 0.00
减：提取法定盈余公积 0.00 3,149,710.58
提取法定公益金 0.00 1,574,855.29
提取职工奖励及福利基金 0.00 555,594.00
利润归还投资 0.00 0.00
减：应付优先股股利 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00
应付普通股股利 0.00 33,653,626.46
转作资本的普通股股利 0.00 0.00
期末未分配利润 56,652,464.18 24,040,704.55
27、主营业务收入
（1） 项目列示
项目 2004.6.30 2003.6.30
生产制造业：
汽车金属零部件销售 128,159,406.40 66,453,956.72
汽车塑料零部件销售 131,130,980.30 92,882,642.60
PE管道销售 163,121,478.47 110,335,399.80
其他 16,136,406.15 2,735,567.90
合计 438,548,271.32 272,407,567.02
（2） 本公司对前五名客户销售总额为110,445,119.33 元，占主营业务收入的25
.18%。
（3） 地区列示
项目 2004.6.30 所占比例
华北地区 129,004,583.63 29.42%
东北地区 89,044,421.18 20.30%
西南地区 39,664,474.14 9.04%
华东地区 144,126,928.41 32.86%
华中地区 20,571,457.84 4.69%
其他地区 16,136,406.12 3.68%
合计 438,548,271.32 100.00%
28、主营业务成本
（1） 项目列示
项目 2004.6.30 2003.6.30
生产制造业：
汽车金属零部件销售 101,148,962.35 43,038,010.28
汽车塑料零部件销售 79,226,506.99 57,805,569.31
PE管道销售 119,612,270.06 77,105,132.45
其他 15,668,090.25 2,075,492.74
合计 315,655,829.65 180,024,204,.78
（2） 地区列示
项目 2004.6.30 所占比例
华北地区 92,708,117.17 29.37%
东北地区 65,602,751.08 20.78%
西南地区 27,556,753.92 8.73%
华东地区 104,513,645.20 33.11%
华中地区 15,372,438.90 4.87%
其他地区 9,902,123.38 3.14%
合计 315,655,229.32 100.00%
29、其他业务利润
项目 2004.6.30
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料销售等 25,541,187.84 21,930,165.22 3,611,022.62
合计 25,541,187.84 21,930,165.22 3,611,022.62
项目 2003.6.30
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料销售等 5,537,349.71 3,803,690.20 1,733,659.51
合计 5,537,349.71 3,803,690.20 1,733,659.51
30、财务费用
项目 2004.6.30 2003.6.30
利息支出 7,819,312.93 6,066,216.82
减：利息收入 -1,172,696.06 -758,011.28
汇兑损益 98,796.24 76,467.27
银行手续费及其他 93,925.96 192,243.71
合计 6,839,339.07 5,576,916.52
31、投资收益
项目 2004.6.30 2003.6.30
短期投资收益 0.00 0.00
长期投资收益 0.00 0.00
其中：成本法核算 0.00 0.00
权益法核算 0.00 0.00
股权转让收益 0.00 0.00
摊销股权投资差额 -1,461,252.00 -1,461,252.00
合计 -1,461,252.00 -1,461,252.00
32、营业外收入
项目 2004.6.30 2003.6.30
罚款收入 28,741.98 3,260.00
处理固定资产净收益 130,618.96 70,933.66
其他 10,674.23 5,593.15
合计 170,035.17 79,786.81
33、营业外支出
项目 2004.6.30 2003.6.30
罚款支出 0.00 12,966.00
处理固定资产净损失 180,588.55 30,672.00
产成品报废损失 0.00
在建工程减值准备 0.00
其他 38,551.50 144,673.59
合计 219,140.05 188,311.59
34、收到的其他与经营活动有关的现金
2004 年1-6 月收到其他与经营活动有关的现金为2,294,234.23 元，主要为：
项目 金额
往来款及备用金等 1,103,598.19
利息收入 1,172,696.06
其他 17,939.98
合计 2,294,234.23
35、支付的其他与经营活动有关的现金
2004 年1-6 月支付其他与经营活动有关的现金为27,505,211.01 元，主要为:
项目 金额
水电费 5,225,990.09
差旅费 4,125,781.65
运输费 3,300,625.32
销售费 3,025,573.21
往来款 3,025,573.21
办公及电话费 1,925,364.77
租赁费 1,100,208.44
修理费 1,100,208.44
交通及车辆费 1,100,208.44
广告费 271,845.79
其他 3,303,831.65
合计 27,505,211.01
注释六、母公司会计报表有关项目注释
1、短期投资
类别 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.6.30
委托贷款 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 0.00
合计 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 0.00
2、应收账款
（1） 账龄分析
账龄 2004.6.30
金额 比例
1年以内 49,759,159.25 91.72%
1-2年 4,010,138.25 7.39%
2-3年 361,540.01 0.66%
3年以上 122,845.64 0.23%
合计 54,253,683.15 100.00%
账龄 2004.6.30
坏账准备 净值
1年以内 2,271,069.66 47,488,089.59
1-2年 401,013.83 3,609,124.42
2-3年 47,481.00 314,059.01
3年以上 61,422.82 61,422&82
合计 2,780,987.31 51,472,695.84
账龄 2003.12.31
金额 比例
1年以内 34,210,855.32 82.84%
1-2年 5,834,966.40 14.13%
2-3年 731,138.63 1.77%
3年以上 521,690.59 1.26%
合计 41,298,650.94 100.00%
账龄 2003.12.31
坏账准备 净值
1年以内 1,588,023.20 32,622,832.12
1-2年 583,496.64 5,251,469.76
2-3年 109,670.79 621,467.84
3年以上 260,845.30 260,845.29
合计 2,542,035.93 38,756,615.01
（2） 应收账款前五名金额合计为27,674,427.07 元，占应收账款期末余51.01 %
。
3、其他应收款
（1） 账龄分析
账龄 2004.6.30
金额 比例
1年以内 46,022,034.65 99.20%
1-2年 260,547.56 0.56%
2-3年 84,311.50 0.18%
3年以上 25,000.00 0.05%
合计 46,391,893.71 100.00%
账龄 2004.6.30
坏账准备 净值
1年以内 413,219.88 45,608,814.77
1-2年 26,054.76 234,492.80
2-3年 12,646.73 71,664.78
3年以上 12,500.00 12,500.00
合计 464,421.37 45,927,472.35
账龄 2003.12.31
金额 金额 比例
1年以内 52,372,787.61 99.24%
1-2年 291,689.16 0.55%
2-3年 0.00 0.00%
3年以上 110,000.00 0.21%
合计 52,774,476.77 100.00%
账龄 2003.12.31
金额 坏账准备 净值
1年以内 387,324.85 51,985,462.76
1-2年 29,168.92 262,520.24
2-3年 0.00 0.00
3年以上 55,000.00 55,000.00
合计 471,493.77 52,302,983.00
（2） 其他应收款大额列示
单位名称 所欠金额 欠款时间
上海凌云瑞升燃烧设备有限公司 16,672,508.65 1年以内
北京凌云东园科技有限公司 16,891,836.34 1年以内
北京世东凌云汽车饰件有限公司 8,798,599.03 1年以内
涿州市金发汽车销售有限公司 1,072,600.00 1年以内
合计 43,435,544.02
单位名称 欠款比例% 欠款性质
上海凌云瑞升燃烧设备有限公司 35.94% 往来款
北京凌云东园科技有限公司 36.41% 往来款
北京世东凌云汽车饰件有限公司 18.97% 往来款
涿州市金发汽车销售有限公司 2.31% 往来款
合计 93.63%
（3） 截止2004 年6 月30 日，持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款列示如下
：
单位名称 所欠金额 欠款时间
河北凌云工业集团有限公司 110,000.00 3年以上
合计 110,000.00
单位名称 欠款比例% 欠款性质
河北凌云工业集团有限公司 0.21% 动力费押金
合计 0.21%
4、长期股权投资
（1） 长期股权投资及减值准备
项目 2004.6.30
账面余额 减值准备 账面价值
长期股票投资 0.00 0.00 0.00
对子公司投资 245,186,140.39 0.00 245,186,140.39
对合营企业投资 15,229,478.02 0.00 15,229,478.02
对联营企业投资 0.00 0.00 0.00
其他股权投资 0.00 0.00 0.00
股权投资差额 18,022,118.75 0.00 18,022,118.75
合计 278,437,737.16 0.00 278,437,737.16
项目 2003.12.31
账面余额 账面余额 减值准备 账面价值
长期股票投资 0.00 0.00 0.00
对子公司投资 177,552,313.85 0.00 177,552,313.85
对合营企业投资 8,277,050.02 0.00 8,277,050.02
对联营企业投资 0.00 0.00 0.00
其他股权投资 0.00 0.00 0.00
股权投资差额 19,483,370.75 0.00 19,483,370.75
合计 205,312,734.62 0.00 205,312,734.62
（2） 对子公司投资
初始投资额
被投资单位名称 原始投资 本年增减
亚大塑料制品有限公司 35,160,063.98 0.00
上海亚大塑料制品有限公司 7,246,126.79 0.00
长春亚大汽车零件制造有限公司 1,685,023.13 0.00
重庆长安凌云汽车零部件有限公司 7,960,000.00 4,000,000.00
哈尔滨哈飞凌云汽车零部件有限公司 5,000,000.00 0.00
深圳亚大塑料制品有限公司 12,500,000.00 0.00
四川亚大塑料制品有限公司 8,300,000.00 0.00
上海凌云瑞升燃烧设备有限公司 36,000,000.00 27,000,000.00
北京凌云东园科技有限公司 23,175,600.00 0.00
河北亚大汽车塑料制品有限公司 12,415,650.00 0.00
哈尔滨凌飞汽车焊装件有限公司 11,000,000.00 11,000,000.00
合计 160,442,463.90 42,000,000.00
权益变动
被投资单位名称 本期权益 本年利 累计增减
增减 润分回
亚大塑料制品有限公司 6,096,718.72 0.00 50,203,256.83
上海亚大塑料制品有限公司 3,284,695.77 0.00 15,327,722.22
长春亚大汽车零件制造有限公司 1,341,857.01 0.00 6,191,555.35
重庆长安凌云汽车零部件有限公司 79,539.10 0.00 271,465.05
哈尔滨哈飞凌云汽车零部件有限公司 203,065.29 0.00 796,149.28
深圳亚大塑料制品有限公司 233,451.69 0.00 -1,049,544.60
四川亚大塑料制品有限公司 -156,535.23 0.00 -156,535.23
上海凌云瑞升燃烧设备有限公司 0.00 0.00
北京凌云东园科技有限公司 -1,096,042.73 0.00 -2,487,469.33
河北亚大汽车塑料制品有限公司 15,518,923.44 0.00 15,518,923.44
哈尔滨凌飞汽车焊装件有限公司 128,153.48 128,153.48
合计 25,633,826.54 0.00 84,743,676.49
股权投 2004.6.30 账面
被投资单位名称 资准备 余额
亚大塑料制品有限公司 0.00 85,363,320.81
上海亚大塑料制品有限公司 0.00 22,573,849.01
长春亚大汽车零件制造有限公司 0.00 7,876,578.48
重庆长安凌云汽车零部件有限公司 0.00 8,231,465.05
哈尔滨哈飞凌云汽车零部件有限公司 0.00 5,796,149.28
深圳亚大塑料制品有限公司 0.00 11,450,455.40
四川亚大塑料制品有限公司 0.00 8,143,464.77
上海凌云瑞升燃烧设备有限公司 0.00 36,000,000.00
北京凌云东园科技有限公司 0.00 20,688,130.67
河北亚大汽车塑料制品有限公司 0.00 27,934,573.44
哈尔滨凌飞汽车焊装件有限公司 11,128,153.48
合计 0.00 245,186,140.39
占被投资单
被投资单位名称 位股权比例
%
亚大塑料制品有限公司 50.00%
上海亚大塑料制品有限公司 30.00%
长春亚大汽车零件制造有限公司 25.00%
重庆长安凌云汽车零部件有限公司 66.00%
哈尔滨哈飞凌云汽车零部件有限公司 52.50%
深圳亚大塑料制品有限公司 50.00%
四川亚大塑料制品有限公司 50.00%
上海凌云瑞升燃烧设备有限公司 90.00%
北京凌云东园科技有限公司 70.00%
河北亚大汽车塑料制品有限公司 50.00%
哈尔滨凌飞汽车焊装件有限公司 55.00%
合计
（3） 对合营企业投资
初始投资额
本期权益
被投资单位名称 原始投资 本年增减 增减
北京世东凌云汽车饰件有限公司 8,277,050.02 6,952,428.00 0.00
合计 8,277,050.02 6,952,428.00 0.00
权益变动
本年利 累计增减 股权投
被投资单位名称 润分回 资准备
北京世东凌云汽车饰件有限公司 0.00 0.00 0.00
合计 0.00 0.00 0.00
占被投资单
2004.6.30账面 位股权比例
被投资单位名称 余额 %
北京世东凌云汽车饰件有限公司 15,229,478.02 40.00%
合计 15,229,478.02
（4） 股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限
亚大塑料制品有限公司 31,731,196.63 10年
上海亚大塑料制品有限公司 -2,592,269.85 10年
长春亚大汽车零件制造有限公司 86,125.17 10年
合计 29,225,051.95
被投资单位名称 2003.12.31 本期摊销
亚大塑料制品有限公司 21,154,121.88 1,586,562.00
上海亚大塑料制品有限公司 -1,728,186.36 -129,612.00
长春亚大汽车零件制造有限公司 57,435.23 4,302.00
合计 19,483,370.75 1,461,252.00
被投资单位名称 2004.6.30 形成原因
亚大塑料制品有限公司 19,567,559.88 股权置换
上海亚大塑料制品有限公司 -1,598,574.36 股权置换
长春亚大汽车零件制造有限公司 53,133.23 股权置换
合计 18,022,118.75
注1：股权投资差额初始金额为本公司2000 年取得上述公司股权时形成。
5、主营业务收入
（1） 项目列示
项目 2004.6.30 2003.6.30
汽车零部件销售 70,079,765.83 61,142,210.67
其他 6,832,297.18 2,735,567.90,
合计 76,912,063.01 63,877,778.57,
（2） 本公司前五名客户销售总额为47,951,340.98 元，占全部销售总额的62.34
%。
6、主营业务成本
项目 2004.6.30 2003.6.30
汽车零部件销售 51,856,586.83 39,528,776.12
其他 2,213,079.54 2,075,492.74
合计 54,069,666.37 41,604,268.88
7、投资收益
(1)项目列示
项目 2004.6.30 2003.6.30
短期投资收益 0.00 0.00
长期投资收益 25,633,826.54 14,431,958.10
其中：成本法核算 0.00 0.00
权益法核算 25,633,826.54 14,431,958.10
股权转让收益 0.00 0.00
委托贷款收益 0.00 0.00
摊销股权投资差额 -1,461,252.00 -1,461,252.00
合计 24,172,574.54 12,970,706.10
（2）本公司投资收益的收回无重大限制。
注释七、关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1） 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
河北凌云工业集团有限公司 河北涿州市
亚大塑料制品有限公司 河北涿州市
重庆长安凌云汽车零部件有限公司 重庆
哈尔滨哈飞凌云汽车零部件有限公司 哈尔滨
上海亚大塑料制品有限公司 上海
长春亚大汽车零件制造有限公司 长春
深圳亚大塑料制品有限公司 深圳
四川亚大塑料制品有限公司 都江堰
上海凌云瑞升燃烧设备有限公司 上海
北京凌云东园科技有限公司 北京
河北亚大汽车塑料制品有限公司 河北保定市
哈尔滨凌飞汽车焊装件有限公司 哈尔滨
企业名称 主营业务
河北凌云工业集团有限公司 汽车、摩托车零部件、塑料管道及相
关设备制造
亚大塑料制品有限公司 开发制造并销售塑料燃气管道品、
汽车零部件
重庆长安凌云汽车零部件有限公司 生产和销售汽车零部件
哈尔滨哈飞凌云汽车零部件有限公司 生产和销售汽车零部件
上海亚大塑料制品有限公司 生产和销售煤气管道系统产品、汽车用及
工业用塑料压力管总成
长春亚大汽车零件制造有限公司 生产汽车用塑料管路总成及注塑件和自动
化用各种管路，管件
深圳亚大塑料制品有限公司 开发生产经营塑料制品，产品30%外销
四川亚大塑料制品有限公司 开发制造工程塑料等，销售本公司产品，
提供售后服务
上海凌云瑞升燃烧设备有限公司 燃烧设备的开发设计制造及检测，汽车零部
件的开发设计制造
北京凌云东园科技有限公司 设计研究、制造汽车零部件及产品；销售自
产产品
河北亚大汽车塑料制品有限公司 生产汽车配件；销售本公司生产的产品
哈尔滨凌飞汽车焊装件有限公司 生产汽车配件；销售本公司生产的产品
企业名称 与本公司 经济性质 法定代
的关系 表人
河北凌云工业集团有限公司 母公司 国有 李金泉
亚大塑料制品有限公司 子公司 中外合资 常志成
重庆长安凌云汽车零部件有限公司 子公司 中外合资 王重生
哈尔滨哈飞凌云汽车零部件有限公司 子公司 有限公司 王志超
上海亚大塑料制品有限公司 子公司 中外合作 常志成
长春亚大汽车零件制造有限公司 子公司 中外合资 常志成
深圳亚大塑料制品有限公司 子公司 中外合资 常志成
四川亚大塑料制品有限公司 子公司 中外合资 常志成
上海凌云瑞升燃烧设备有限公司 子公司 有限公司 李喜增
北京凌云东园科技有限公司 子公司 中外合资 常志成
河北亚大汽车塑料制品有限公司 子公司 中外合资 常志成
哈尔滨凌飞汽车焊装件有限公司 子公司 中外合资 信虎峰
（2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 2003.12.31 本期增加
河北凌云工业集团有限公司 169,750,000.00 0.00
亚大塑料制品有限公司 美元427万元 0.00
重庆长安凌云汽车零部件有限公司 6,000,000.00 0.00
哈尔滨哈飞凌云汽车零部件有限公司 8,000,000.00 0.00
上海亚大塑料制品有限公司 美元250万元 0.00
长春亚大汽车零件制造有限公司 6,000,000.00 0.00
深圳亚大塑料制品有限公司 25,000,000.00 0.00
四川亚大塑料制品有限公司 16,600,000.00 0.00
上海凌云瑞升燃烧设备有限公司 10,000,000.00 30,000,000.00
北京凌云东园科技有限公司 美元400万元 0.00
河北亚大汽车塑料制品有限公司 美元300万元 0.00
哈尔滨凌飞汽车焊装件有限公司 0.00 20,000,000.00
企业名称 本期减少 2004.6.30
河北凌云工业集团有限公司 0.00 169,750,000.00
亚大塑料制品有限公司 0.00 美元427万元
重庆长安凌云汽车零部件有限公司 0.00 6,000,000.00
哈尔滨哈飞凌云汽车零部件有限公司 0.00 8,000,000.00
上海亚大塑料制品有限公司 0.00 美元250万元
长春亚大汽车零件制造有限公司 0.00 6,000,000.00
深圳亚大塑料制品有限公司 0.00 25,000,000.00
四川亚大塑料制品有限公司 0.00 16,600,000.00
上海凌云瑞升燃烧设备有限公司 0.00 40,000,000.00
北京凌云东园科技有限公司 0.00 美元400万元
河北亚大汽车塑料制品有限公司 0.00 美元300万元
哈尔滨凌飞汽车焊装件有限公司 0.00 20,000,000.00
（3） 存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 2003.12.31 比例(%)
河北凌云工业集团有限公司 104,748,000.00 43.65%
亚大塑料制品有限公司 12,970,000.00 50.00%
重庆长安凌云汽车零部件有限公司 3,960,000.00 66.00%
哈尔滨哈飞凌云汽车零部件有限公司 5,000,000.00 62.50%
上海亚大塑料制品有限公司 7,200,000.00 50.00%
长春亚大汽车零件制造有限公司 2,550,000.00 42.50%
深圳亚大塑料制品有限公司 12,500,000.00 50.00%
四川亚大塑料制品有限公司 8,300,000.00 50.00%
上海凌云瑞升燃烧设备有限公司 9,000,000.00 90.00%
北京凌云东园科技有限公司 23,175,600.00 70.00%
河北亚大汽车塑料制品有限公司 12,415,650.00 50.00%
哈尔滨凌飞汽车焊装件有限公司 0.00 0.00%
企业名称 2004.6.30 比例(%)
河北凌云工业集团有限公司 104,748,000.00 43.65%
亚大塑料制品有限公司 12,970,000.00 50.00%
重庆长安凌云汽车零部件有限公司 7,960,000.00 66.00%
哈尔滨哈飞凌云汽车零部件有限公司 5,000,000.00 62.50%
上海亚大塑料制品有限公司 7,200,000.00 50.00%
长春亚大汽车零件制造有限公司 2,550,000.00 42.50%
深圳亚大塑料制品有限公司 12,500,000.00 50.00%
四川亚大塑料制品有限公司 8,300,000.00 50.00%
上海凌云瑞升燃烧设备有限公司 36,000,000.00 90.00%
北京凌云东园科技有限公司 23,175,600.00 70.00%
河北亚大汽车塑料制品有限公司 12,415,650.00 50.00%
哈尔滨凌飞汽车焊装件有限公司 11,000,000.00 55.00%
（4） 不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与本企业的关系
英属维尔京群岛第五汽车有限公司 发起人
北京市燃汽集团有限责任公司 发起人
中国市政工程华北设计研究院 发起人
中国市政工程西南设计研究院 发起人
北京世东凌云汽车饰件有限公司 投资的合营公司
2、关联方交易
（1） 本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则
A、国家法律、法规及地方政府相应的法规、政策规定的价格及标准；
B、市场一般通行的价格；
C、若无可比的当地市场价格，则为双方协议价格。
（2） 关联方交易
关联方名称 交易内容 2004.6.30
河北凌云工业集团有限公司 场地、房屋使用费 732,338.00
河北凌云工业集团有限公司 供应动力 4,646,629.33
关联方名称 2003.6.30
河北凌云工业集团有限公司 220,635.60
河北凌云工业集团有限公司 4,480,299.54
注1：本公司下属子公司——亚大塑料制品有限公司、河北亚大汽车塑料制品有限
公司与河北凌云工业集团有限公司签定土地租赁协议，租金标准为10元/平方米/年；与
河北凌云工业集团有限公司签定房屋租赁协议，房屋租赁费200元/平方米/年；与河北
凌云工业集团有限公司签订工房和办公室租赁协议，租赁期限2003年10月1日－2006年
9月30日。
注2：河北凌云工业集团有限公司能源管理分公司负责向本公司及下属子公司——
亚大塑料制品有限公司供应生产经营所用的水、电、水蒸气和压缩空气，每种动力单价
由河北凌云工业集团有限公司测算确定，遇有国家政策性调整时再行核定。
（3） 关联方借款担保
借款银行 借款期限 月利率
短期借款：
中国民生银行石家庄分行 2004.04.30-2005.04.29 0.39825%
中国民生银行石家庄分行 2004.06.09-2005.06.08 0.39825%
中国民生银行石家庄分行 2004.06.09-2005.06.01 0.39825%
中国银行涿州支行 2003.12.17-2004.07.16 0.39825%
中国银行涿州支行 2003.12.17-2004.08.16 0.39825%
中国银行涿州支行 2003.12.17-2004.09.16 0.39825%
中国银行涿州支行 2003.12.17-2004.10.16 0.39825%
中国银行涿州支行 2003.12.17-2004.11.16 0.39825%
中国银行涿州支行 2003.12.17-2004.12.16 0.39825%
中国银行涿州支行 2004.06.29-2005.06.15 0.39825%
上海浦东发展银行大连分行站前支行 2003.12.24-2004.12.24 0.44250%
合计
借款银行 借款金额 担保方
短期借款：
中国民生银行石家庄分行 30,000,000.00 河北凌云工业集团有限公司
中国民生银行石家庄分行 30,000,000.00 河北凌云工业集团有限公司
中国民生银行石家庄分行 30,000,000.00 河北凌云工业集团有限公司
中国银行涿州支行 5,000,000.00 河北凌云工业集团有限公司
中国银行涿州支行 8,000,000.00 河北凌云工业集团有限公司
中国银行涿州支行 5,000,000.00 河北凌云工业集团有限公司
中国银行涿州支行 10,000,000.00 河北凌云工业集团有限公司
中国银行涿州支行 5,000,000.00 河北凌云工业集团有限公司
中国银行涿州支行 10,000,000.00 河北凌云工业集团有限公司
中国银行涿州支行 15,000,000.00 河北凌云工业集团有限公司
上海浦东发展银行大连分行站前支行 15,000,000.00 河北凌云工业集团有限公司
合计 163,000,000.00
（4） 关联方应收应付款项余额
企业名称 2004.6.30
金额 百分比
其他应收款：
河北凌云工业集团有限公司 170,000.00 1.10%
北京世东凌云汽车饰件有限公司 8,798,599.03 56.69%
合计 8,968,599.03 57.79%
其他应付款：
河北凌云工业集团有限公司 1,877,802.21 14.22%
合计 1,877,802.21 14.22%
企业名称 2003.12.31
金额 百分比
其他应收款：
河北凌云工业集团有限公司 170,000.00 1.56%
北京世东凌云汽车饰件有限公司 5,137,825.69 47.16%
合计 5,307,825.69 48.72%
其他应付款：
河北凌云工业集团有限公司 1,728,134.88 11.89%
合计 1,728,134.88 11.89%
注释八、或有事项
1、对外担保
担保方 被担保方 担保事项 担保金额
凌云工业股份有限公司 亚大塑料制品有限公司 短期借款 55,340,000.00
亚大塑料制品有限公司 上海亚大塑料制品有限公司 短期借款 27,500,000.00
2、未决诉讼
截止报告日，本公司无影响会计报表的重大未决诉讼事项。
3、已贴现商业承兑汇票
截止报告日，本公司无已贴现商业承兑汇票。
4、抵押事项
本公司及下属子公司长春亚大汽车零件制造有限公司和重庆长安凌云汽车零部件有
限公司分别与中国银行涿州支行、中国银行吉林省分行和重庆商业银行观音桥支行签订
抵押借款协议，详细情况如下：
抵押资产名称 抵押资产净值 借款期限
长春市火炬路1395号厂房、土地 4,068,239.72 2003.11.28-2004.11.27
涿州部分厂房和机器设备(注1) 31,889,763.40
2003.9.22-2004.9.22
涿州土地使用权(注1) 14,140,870.61
重庆三台机器设备 829,932.30 2003.8.24-2004.8.25
合计 50,928,806.03
抵押资产名称 月利率 借款金额
长春市火炬路1395号厂房、土地 0.48675% 3,000,000.00
涿州部分厂房和机器设备(注1)
0.39825% 20,000,000.00
涿州土地使用权(注1)
重庆三台机器设备 0.57250% 300,000.00
合计 23,300,000.00
注1：本公司以土地使用权、部分厂房和机器设备向中国银行涿州支行抵押借款，
抵押期限2003年3月11日－2005年3月11日。
5、其他或有事项
截止报告日，本公司无需要披露的其他或有事项。
注释九、承诺事项
本公司在报告期内无需披露的承诺事项。
注释十、资产负债表日后事项
本公司无需要说明的资产负债日后事项。
注释十一、其他重要事项
截止报告日，本公司无需要披露的其他重要事项。
注释十二、委托理财
本公司在报告期内无委托理财事项。
注释十三、利润表附表
全面摊薄 加权平均
报告期利润 净资产收益率 净资产收益率
(人民币元) (%) (%)
主营业务利润 122,787,291.05 26.08 26.98
营业利润 72,210,238.75 15.34 15.87
净利润 32,611,759.62 6.93 7.17
扣除非常性损 32,647,800.50 6.94 7.17
益后的净利润
全面摊薄 加权平均
报告期利润 每股收益 每股收益
(人民币元)(%) (元/股) (元/股)
主营业务利润 0.51 0.51
营业利润 0.30 0.30
净利润 0.14 0.14
扣除非常性损 0.14 0.14
益后的净利润
注：非经常性损益包括营业外收入170,035.17 元，营业外支出219,140.05 元,补
贴收入13,064.00元。
上述二○○四年半年度公司会计报表和会计报表有关附注，系我们按《企业会计准
则》、《企业会计制度》和有关规定及补充规定编制。
企业名称：凌云工业股份有限公司
单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人：
日期：2004年07月27日日期：2004 年07月27日日期：2004年07月27日
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