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江苏亨通光电股份有限公司
600487
2005年第三季度报告
目录
1 重要提示
2 公司基本情况简介
3 管理层讨论与分析
4 附录
江苏亨通光电股份有限公司
2005年第三季度报告
1 重要提示
1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告
。
1.4公司负责人董事长崔根良，主管会计工作负责人总经理钱建林，会计机构负责人
（会计主管人员）财务总监王剑声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2 公司基本情况简介
2.1公司基本信息
股票简称 G亨通 变更前简称(如有) 亨通光电
股票代码 600487
董事会秘书 证券事务代表
姓名 姚央毛 林烈彪
联系地址 江苏省吴江市七都镇心田湾工业区 江苏省吴江市七都
镇心田湾工业区
电话 0512-63802858 电话：0512-63802858
传真 0512-63801518 传真：0512-63801518
电子信箱 htgd@htgd.com.cn E-mail：htgd@htgd.com.cn
2.2财务资料
2.2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末
总资产(元) 1,204,007,354.04
股东权益(不含少数股东权益)(元) 643,926,411.62
每股净资产(元) 5.11
调整后的每股净资产(元) 5.10
报告期
经营活动产生的现金流量净额(元) -9,803,761.11
每股收益(元) 0.118
净资产收益率(%) 2.30
扣除非经常性损益后的净资产收益
1.97
率(%)
上年度期末
总资产(元) 1,159,812,492.19
股东权益(不含少数股东权益)(元) 621,806,521.23
每股净资产(元) 4.93
调整后的每股净资产(元) 4.93
年初至报告期期末
经营活动产生的现金流量净额(元) 35,383,836.94
每股收益(元) 0.275
净资产收益率(%) 5.39
扣除非经常性损益后的净资产收益
5.06
率(%)
本报告期末比上年
度期末增减（％）
总资产(元) 3.81
股东权益(不含少数股东权益)(元) 3.56
每股净资产(元) 3.65
调整后的每股净资产(元) 3.45
本报告期比上年同
期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额(元) 52.94
每股收益(元) 11.32
净资产收益率(%) 增加0.104个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益
减少0.208个百分点
率(%)
非经常性损益项目 金额(元)
各种形式的政府补贴 416,832.00
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -454,380.49
以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,053,004.80
所得税影响数 -146,433.92
合计 2,161,890.23
2.2.2利润表
单位:元 币种:人
民币审计类型:经审计
合并
项目 本期数
(7-9月)
一、主营业务收入 172,154,874.41
减：主营业务成本 126,762,850.23
主营业务税金及附加 251,577.77
二、主营业务利润（亏损以“-”号填
45,140,446.41
列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填
-1,055,378.48
列）
减:营业费用 7,097,240.53
管理费用 8,974,465.03
财务费用 3,533,806.61
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 24,479,555.76
加：投资收益（损失以“-”号填列） -643,520.59
补贴收入 -16,000.00
营业外收入 42,062.26
减：营业外支出 389,298.60
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
23,472,798.83
列）
减：所得税 5,794,430.91
减：少数股东损益 2,850,083.18
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 14,828,284.74
合并
项目 上年同期数
(7-9月)
一、主营业务收入 158,882,521.91
减：主营业务成本 117,504,721.73
主营业务税金及附加 773,204.07
二、主营业务利润（亏损以“-”号填
40,604,596.11
列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填
1,494,602.57
列）
减:营业费用 5,905,758.95
管理费用 10,574,350.60
财务费用 1,919,782.93
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 23,699,306.20
加：投资收益（损失以“-”号填列） -634,865.56
补贴收入 52,300.00
营业外收入 41,288.26
减：营业外支出 13,080.00
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
23,144,948.90
列）
减：所得税 7,332,022.19
减：少数股东损益 2,457,354.29
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 13,355,572.42
母公司
项目 本期数
(7-9月)
一、主营业务收入 116,934,962.87
减：主营业务成本 90,376,869.65
主营业务税金及附加 230,468.41
二、主营业务利润（亏损以“-”号填
26,327,624.81
列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填
1,335,389.65
列）
减:营业费用 6,849,169.56
管理费用 4,666,120.73
财务费用 1,779,864.57
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 14,367,859.60
加：投资收益（损失以“-”号填列） 6,041,118.47
补贴收入 -16,000.00
营业外收入 31,884.67
减：营业外支出 375,669.60
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
20,049,193.14
列）
减：所得税 4,944,166.00
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 15,105,027.14
母公司
项目 上年同期数
(7-9月)
一、主营业务收入 126,112,386.16
减：主营业务成本 98,938,166.67
主营业务税金及附加 649,291.78
二、主营业务利润（亏损以“-”号填
26,524,927.71
列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填
1,408,136.93
列）
减:营业费用 4,898,687.75
管理费用 5,161,524.76
财务费用 -10,281.25
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 17,883,133.38
加：投资收益（损失以“-”号填列） 2,803,386.85
补贴收入 -408,000.00
营业外收入 35,855.00
减：营业外支出 13,080.00
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
20,301,295.23
列）
减：所得税 6,452,431.09
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 13,848,864.14
单位:元 币种:人民
币审计类型:经审计
合并
项目 本期数
(1-9月)
一、主营业务收入 491,763,911.04
减：主营业务成本 375,869,277.19
主营业务税金及附加 974,941.40
二、主营业务利润（亏损以“-”号填
114,919,692.45
列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填
2,155,866.08
列）
减:营业费用 25,531,514.16
管理费用 25,249,413.34
财务费用 9,252,259.97
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 57,042,371.06
加：投资收益（损失以“-”号填列） -1,921,479.63
补贴收入 801,600.00
营业外收入 143,364.76
减：营业外支出 596,257.45
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
55,469,598.74
列）
减：所得税 15,281,450.74
减：少数股东损益 5,456,257.61
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 34,731,890.39
合并
项目 上年同期数
(1-9月)
一、主营业务收入 407,937,064.19
减：主营业务成本 319,983,910.27
主营业务税金及附加 2,045,577.22
二、主营业务利润（亏损以“-”号填
85,907,576.70
列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填
3,799,692.20
列）
减:营业费用 18,522,556.52
管理费用 20,858,158.28
财务费用 5,811,987.75
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 44,514,566.35
加：投资收益（损失以“-”号填列） -634,865.56
补贴收入 460,300.00
营业外收入 113,617.26
减：营业外支出 271,240.00
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
44,182,378.05
列）
减：所得税 15,116,469.43
减：少数股东损益 1,684,676.38
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 27,381,232.24
母公司
项目 本期数
(1-9月)
一、主营业务收入 348,945,455.03
减：主营业务成本 275,549,590.18
主营业务税金及附加 651,747.95
二、主营业务利润（亏损以“-”号填
72,744,116.90
列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填
3,800,604.53
列）
减:营业费用 20,094,897.26
管理费用 12,032,870.51
财务费用 5,651,848.67
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 38,765,104.99
加：投资收益（损失以“-”号填列） 10,349,711.50
补贴收入
营业外收入 124,992.67
减：营业外支出 573,861.51
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
48,665,947.65
列）
减：所得税 13,657,314.86
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 35,008,632.79
母公司
项目 上年同期数
(1-9月)
一、主营业务收入 356,426,293.45
减：主营业务成本 287,362,004.27
主营业务税金及附加 1,884,576.83
二、主营业务利润（亏损以“-”号填
67,179,712.35
列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填
3,675,383.00
列）
减:营业费用 15,736,928.77
管理费用 11,735,700.66
财务费用 3,923,484.52
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 39,458,981.40
加：投资收益（损失以“-”号填列） 1,966,319.12
补贴收入
营业外收入 108,184.00
减：营业外支出 266,240.00
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
41,267,244.52
列）
减：所得税 13,982,237.99
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列） 27,285,006.53
2.3报告期末股东总数及前十名股东持股表（G股公司）
单位：股
报告期末股东总数（户） 20,350
前十名股东持股情况
股东名称(全称) 期末持有的股份数量
亨通集团有限公司 56,190,596
毛慧苏 10,468,140
吴江市苏源电力实业有限公司 2,375,662
昆明电信职工技协服务中心 2,375,662
苏州苏源电力实业有限公司 2,375,662
天津市电话器材公司 1,584,278
海宁市诚泰投资有限公司 227,000
谢逊 210,450
沈一波 181,000
吴明良 158,050
股东名称(全称) 种类（A、B、H股或其它）
亨通集团有限公司 A股
毛慧苏 A股
吴江市苏源电力实业有限公司 A股
昆明电信职工技协服务中心 A股
苏州苏源电力实业有限公司 A股
天津市电话器材公司 A股
海宁市诚泰投资有限公司 A股
谢逊 A股
沈一波 A股
吴明良 A股
3 管理层讨论与分析
3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内，公司继续贯彻“2005精细化管理年”的指导思想，以市场为导向、战略
为核心、加强执行力度，不断追求企业利润最大化。根据精细化管理年的各项要求，在
对业务流程、管理制度、考核指标体系和预算管理体系进行全面检视和整合的基础上，
通过加强精细化管理，降低企业运营成本，进一步增强了亨通光电在同行业中的综合竞
争实力，同时，公司以股权分置改革的顺利完成为契机，进一步完善公司治理结构，为
公司今后进一步健康成长夯实了基础。公司用募集资金收购的沈阳亨通光通信有限公司
及江苏阿尔法光电科技有限公司取得了良好的经营业绩，因此本期各项财务指标比上年
同期均有较大增长。
3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币审计类型:经审计
主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
分行业
光纤光缆行业 491,763,911.04 375,869,277.19 23.57
分产品
光缆及相关产品 460,031,216.78 350,238,780.04 23.86
光纤 31,732,694.26 25,630,497.15 19.23
其中:关联交易 3,479,300.00 2,835,629.50 18.50
关联交易的定价原则 依据市场定价公平交易原则
3.1.2公司经营的季节性或周期性特征
□适用√不适用
3.1.3报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、
补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因
的说明）
□适用√不适用
3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
□适用√不适用
3.1.5主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因
说明
□适用√不适用
3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
一、报告期内，经公司2005年第一次临时股东大会审议通过，公司股权分置改革方
案生效并于2005年8月8日实施完毕。股权分置改革完成使公司全体股东的利益取向更加
一致，有利于进一步完善公司治理结构，形成更为有效的对股东、经营者激励和约束机
制，中小股东的利益也将得到更加有效的保护。
二、日常关联交易事项
1、向关联方采购货物（单位：万元）：
（1）交易规模：
企 业 名 称 本期发生数 上年同期发生数
亨通集团有限公司 53.05 2.42
吴江亨利光电材料有限责任公司 5,431.61 1,995.35
吴江亨通电力电缆有限公司 --- 1,988.21
江苏亨通线缆有限公司 --- 2.18
（2）采购价格的确定依据：市场价。
2、向关联方销售货物（单位：万元）：
（1）交易规模：
企 业 名 称 本期发生数 上年同期发生数
亨通集团有限公司 317.81 488.44
吴江亨利光电材料有限责任公司 4.07 ---
吴江亨通电力电缆有限公司 0.32 61.39
江苏亨通线缆有限公司 --- 68.11
北京亨通斯博通讯科技有限公司 25.73 ---
（2）销售价格的确定依据：市场价。
3、本期向关联方支付加工费：（单位：万元）：
企 业 名 称 金 额
亨通集团有限公司 12.95
吴江亨利光电材料有限责任公司 4.63
4、综合服务：
2000年12月18日本公司与控股股东亨通集团有限公司签署《综合服务协议》。根据
该协议，集团公司向股份公司提供职工食堂、宿舍、职工停车库等共享设施的使用权等
。职工食堂、宿舍、职工停车库等共享设施的使用按每月5万元，一年共需付款60万元。
双方约定的一般原则规定，在通常情况下，集团公司向股份公司提供该协议服务的条件
将不逊于集团公司向任何独立第三者提供的相同或类似服务的条件，并给予股份公司优
先于任何第三者的权利；股份公司在综合考虑和综合比较各方条件的基础上，有权选择
对本身最为有利的交易条件，亦有权从第三者获取相同或类似的服务。2000年12月10日
本公司首届董事会第三次会议在关联董事回避表决的情况下，作出决议批准了上述关联
交易。并于2002年12月8日续签协议，有效期为两年，到期再自动顺延一年。按《综合服
务协议》规定，2004年度支付相关费用132万元、2005年1－9月已预提尚未支付相关费用
45万元。
3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
□适用√不适用
3.4经审计且被出具"非标意见"情况下董事会和监事会出具的相关说明
□适用√不适用
3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大
幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
□适用√不适用
3.7公司原非流通股股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况（G股
公司）
√适用□不适用
股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
1、持有的亨通光电非流通股股份自获得上
市流通权之日起，至少在十二个月内不上市交易
或者转让，并在该期限届满后，通过证券交易所
挂牌交易出售股份，出售数量占本公司股份总数
的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四
个月内不超过百分之十。
2、通过证券交易所挂牌交易出售的股份数
量，达到本公司股份总数百分之一的，应当自该
事实发生之日起两个工作日内做出公
亨通集团 告，但无需停止出售股份。
严格履行
有限公司 3、亨通集团增持公司社会公众股份承诺：在
股权分置改革实施后两个月内如任意连续2个交易
日的收盘格在4.75元（若此间有派息、送股、资
本公积金转增股份等除权事项，应对该价格进行
除权处理）以下，则亨通集团应于下一个交易日
开始，在二级市场
上买入亨通光电的股票，直至亨通光电的股票价
格高于4.75元或
者累计买足500万股。同时亨通集团承诺在增持计
划完成后六个月
内不出售所增持的社会公众股股份，并按规定履
行信息披露义务。
毛慧苏 1、持有的亨通光电非流通股股份自获得上
市流通权之日起， 严格履行
至少在十二个月内不上市交易或者转让，并在该
期限届满后，通过
证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占本公
司股份总数的比例
在十二个月内不超过百分之五，在二十四个
月内不超过百分之十。
2、通过证券交易所挂牌交易出售的股份数
量，达到本公司股份总数百分之一的，应当自该
事实发生之日起两个工作日内做出公
告，但无需停止出售股份。
1、持有的亨通光电非流通股股份自获得上
市流通权之日起，至少在十二个月内不上市交易
或者转让，并在该期限届满后，通过
昆明电信 证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占
持有本公司股份总数的
职工技协 比例在每个季度内（定期报告）不超过百分
之二十五。 严格履行
服务中心 2、通过证券交易所挂牌交易出售的股份
数量，达到本公司股
份总数百分之一的，应当自该事实发生之日
起两个工作日内做出公
告，但无需停止出售股份。
1、持有的亨通光电非流通股股份
自获得上市流通权之日起，
至少在十二个月内不上市交易或者转让，并在该
期限届满后，通过
苏州苏源 证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量
占持有本公司股份总数的
电力实业 比例在每个季度内（定期报告）不超
过百分之二十五。 严格履行
有限公司 2、通过证券交易所挂牌交易出
售的股份数量，达到本公司股
份总数百分之一的，应当自该事实发生之日
起两个工作日内做出公
告，但无需停止出售股份。
1、持有的亨通光电非流通股股份自获
得上市流通权之日起，
至少在十二个月内不上市交易或者转让，并
在该期限届满后，通过
吴江市苏
证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占
持有本公司股份总数的
源电力实
比例在每个季度内（定期报告）不超过
百分之二十五。 严格履行
业有限公
2、通过证券交易所挂牌交易出售的
股份数量，达到本公司股
司
份总数百分之一的，应当自该事实发生之日
起两个工作日内做出公
告，但无需停止出售股份。
1、持有的亨通光电非流通股股份自获
得上市流通权之日起，
至少在十二个月内不上市交易或者转让，并在
该期限届满后，通过
天津市电 证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量
占持有本公司股份总数的
话器材公 比例在每个季度内（定期报告）不超过
百分之二十五。 严格履行
司 2、通过证券交易所挂牌交易出售的
股份数量，达到本公司股
份总数百分之一的，应当自该事实发
生之日起两个工作日内做出公
告，但无需停止出售股份。
江苏亨通光电股份有限公司
崔 根 良
2005年10月26日
4 附录
资产负债表
2005年9月30日
编制单位:江苏亨通光电股份有限公司
单位:元 币
种:人民币审计类型:经审计
合并
项目
期末数
流动资产：
货币资金 188,797,511.37
短期投资 388,679.98
应收票据 8,367,738.24
应收股利
应收利息
应收账款 361,953,616.38
其他应收款 11,298,847.07
预付账款 18,696,741.25
应收补贴款
存货 172,293,692.29
待摊费用 115,893.35
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 761,912,719.93
长期投资：
长期股权投资 21,159,711.99
长期债权投资
长期投资合计 21,159,711.99
其中：合并价差 21,159,711.99
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 540,490,192.15
减：累计折旧 145,753,703.73
固定资产净值 394,736,488.42
减：固定资产减值准备
固定资产净额 394,736,488.42
工程物资
在建工程 13,373,395.33
固定资产清理
固定资产合计 408,109,883.75
无形资产及其他资产：
无形资产 12,329,377.06
长期待摊费用 495,661.31
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 12,825,038.37
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,204,007,354.04
流动负债：
短期借款 189,054,658.10
应付票据 69,181,505.84
应付账款 138,147,218.68
预收账款 13,939,484.35
应付工资 2,930,932.49
应付福利费 3,238,005.07
应付股利 1,489,736.19
应交税金 5,161,222.65
其他应交款 713,706.62
其他应付款 33,305,780.83
预提费用 1,503,965.14
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 458,666,215.96
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,718,500.00
其他长期负债
长期负债合计 1,718,500.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 460,384,715.96
少数股东权益 99,696,226.46
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 126,120,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 126,120,000.00
资本公积 337,575,797.18
盈余公积 60,391,377.89
其中：法定公益金 12,485,465.29
未分配利润 119,839,236.55
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）
643,926,411.62
合计
负债和所有者权益（或股东
1,204,007,354.04
权益）总计
合并
项目
期初数
流动资产：
货币资金 250,581,240.58
短期投资 93,221.08
应收票据 6,661,430.00
应收股利
应收利息
应收账款 291,002,302.72
其他应收款 12,185,117.48
预付账款 10,272,655.71
应收补贴款
存货 142,928,200.16
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 713,724,167.73
长期投资：
长期股权投资 23,076,650.52
长期债权投资
长期投资合计 23,076,650.52
其中：合并价差 23,076,650.52
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 470,488,317.77
减：累计折旧 119,193,103.22
固定资产净值 351,295,214.55
减：固定资产减值准备
固定资产净额 351,295,214.55
工程物资
在建工程 58,574,525.24
固定资产清理
固定资产合计 409,869,739.79
无形资产及其他资产：
无形资产 12,533,769.85
长期待摊费用 608,164.30
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 13,141,934.15
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,159,812,492.19
流动负债：
短期借款 198,000,000.00
应付票据 43,893,224.00
应付账款 99,341,326.80
预收账款 27,617,715.99
应付工资 3,013,088.09
应付福利费 3,902,925.73
应付股利 1,818,710.69
应交税金 20,380,571.85
其他应交款 1,491,896.56
其他应付款 39,204,982.53
预提费用 1,917,952.04
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 440,582,394.28
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 1,618,500.00
其他长期负债
长期负债合计 1,618,500.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 442,200,894.28
少数股东权益 95,805,076.68
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 126,120,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 126,120,000.00
资本公积 337,575,797.18
盈余公积 60,391,377.89
其中：法定公益金 12,485,465.29
未分配利润 97,719,346.16
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）
621,806,521.23
合计
负债和所有者权益（或股东
1,159,812,492.19
权益）总计
母公司
项目
期末数
流动资产：
货币资金 164,542,017.55
短期投资 388,679.98
应收票据 7,817,738.24
应收股利 2,492,382.28
应收利息
应收账款 276,493,296.25
其他应收款 32,674,372.74
预付账款 17,201,170.60
应收补贴款
存货 93,412,511.06
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 595,022,168.70
长期投资：
长期股权投资 242,276,983.18
长期债权投资
长期投资合计 242,276,983.18
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 254,608,265.84
减：累计折旧 87,994,431.34
固定资产净值 166,613,834.50
减：固定资产减值准备
固定资产净额 166,613,834.50
工程物资
在建工程 2,182,858.63
固定资产清理
固定资产合计 168,796,693.13
无形资产及其他资产：
无形资产 2,338,819.56
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 2,338,819.56
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,008,434,664.57
流动负债：
短期借款 153,054,658.10
应付票据 65,061,141.71
应付账款 99,496,030.43
预收账款 21,844,247.79
应付工资 1,536,610.05
应付福利费 2,919,228.69
应付股利
应交税金 4,858,102.99
其他应交款 632,873.15
其他应付款 14,856,525.29
预提费用 700,650.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 364,960,068.20
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 300,000.00
其他长期负债
长期负债合计 300,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 365,260,068.20
少数股东权益
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 126,120,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 126,120,000.00
资本公积 337,575,797.18
盈余公积 59,619,412.25
其中：法定公益金 12,228,143.41
未分配利润 119,859,386.94
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）
643,174,596.37
合计
负债和所有者权益（或股东
1,008,434,664.57
权益）总计
母公司
项目
期初数
流动资产：
货币资金 220,121,798.96
短期投资 93,221.08
应收票据 5,861,430.00
应收股利
应收利息
应收账款 230,198,649.41
其他应收款 5,634,862.65
预付账款 6,942,354.06
应收补贴款
存货 87,862,379.82
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 556,714,695.98
长期投资：
长期股权投资 234,415,112.86
长期债权投资
长期投资合计 234,415,112.86
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 188,342,056.08
减：累计折旧 78,240,726.90
固定资产净值 110,101,329.18
减：固定资产减值准备
固定资产净额 110,101,329.18
工程物资
在建工程 54,770,082.47
固定资产清理
固定资产合计 164,871,411.65
无形资产及其他资产：
无形资产 2,378,460.60
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 2,378,460.60
递延税项：
递延税款借项
资产总计 958,379,681.09
流动负债：
短期借款 149,000,000.00
应付票据 43,893,224.00
应付账款 64,850,550.35
预收账款 40,049,878.38
应付工资 1,395,450.87
应付福利费 3,491,248.00
应付股利
应交税金 19,663,286.64
其他应交款 1,348,165.44
其他应付款 13,461,143.83
预提费用 148,770.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 337,301,717.51
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 300,000.00
其他长期负债
长期负债合计 300,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 337,601,717.51
少数股东权益
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 126,120,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 126,120,000.00
资本公积 337,575,797.18
盈余公积 59,619,412.25
其中：法定公益金 12,228,143.41
未分配利润 97,462,754.15
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）
620,777,963.58
合计
负债和所有者权益（或股东
958,379,681.09
权益）总计
公司法定代表人:崔根良 主管会计工作负责人:钱建林
会计机构负责人:王剑
利润表
单位:元 币
种:人民币审计类型:经审计
合并
项目 本期数
(7-9月)
一、主营业务收入 172,154,874.41
减：主营业务成本 126,762,850.23
主营业务税金及附加 251,577.77
二、主营业务利润（亏损以“-
45,140,446.41
”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-
-1,055,378.48
”号填列）
减:营业费用 7,097,240.53
管理费用 8,974,465.03
财务费用 3,533,806.61
三、营业利润（亏损以“-”号
24,479,555.76
填列）
加：投资收益（损失以“-”号
-643,520.59
填列）
补贴收入 -16,000.00
营业外收入 42,062.26
减：营业外支出 389,298.60
四、利润总额（亏损总额以“-
23,472,798.83
”号填列）
减：所得税 5,794,430.91
减：少数股东损益 2,850,083.18
加：未确认投资损失(合并报表
填列)
五、净利润（亏损以“-”号填
14,828,284.74
列）
合并
项目 上年同期数
(7-9月)
一、主营业务收入 158,882,521.91
减：主营业务成本 117,504,721.73
主营业务税金及附加 773,204.07
二、主营业务利润（亏损以“-
40,604,596.11
”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-
1,494,602.57
”号填列）
减:营业费用 5,905,758.95
管理费用 10,574,350.60
财务费用 1,919,782.93
三、营业利润（亏损以“-”号
23,699,306.20
填列）
加：投资收益（损失以“-”号
-634,865.56
填列）
补贴收入 52,300.00
营业外收入 41,288.26
减：营业外支出 13,080.00
四、利润总额（亏损总额以“-
23,144,948.90
”号填列）
减：所得税 7,332,022.19
减：少数股东损益 2,457,354.29
加：未确认投资损失(合并报表
填列)
五、净利润（亏损以“-”号填
13,355,572.42
列）
母公司
项目 本期数
(7-9月)
一、主营业务收入 116,934,962.87
减：主营业务成本 90,376,869.65
主营业务税金及附加 230,468.41
二、主营业务利润（亏损以“-
26,327,624.81
”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-
1,335,389.65
”号填列）
减:营业费用 6,849,169.56
管理费用 4,666,120.73
财务费用 1,779,864.57
三、营业利润（亏损以“-”号
14,367,859.60
填列）
加：投资收益（损失以“-”号
6,041,118.47
填列）
补贴收入 -16,000.00
营业外收入 31,884.67
减：营业外支出 375,669.60
四、利润总额（亏损总额以“-
20,049,193.14
”号填列）
减：所得税 4,944,166.00
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表
填列)
五、净利润（亏损以“-”号填
15,105,027.14
列）
母公司
项目 上年同期数
(7-9月)
一、主营业务收入 126,112,386.16
减：主营业务成本 98,938,166.67
主营业务税金及附加 649,291.78
二、主营业务利润（亏损以“-
26,524,927.71
”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-
1,408,136.93
”号填列）
减:营业费用 4,898,687.75
管理费用 5,161,524.76
财务费用 -10,281.25
三、营业利润（亏损以“-”号
17,883,133.38
填列）
加：投资收益（损失以“-”号
2,803,386.85
填列）
补贴收入 -408,000.00
营业外收入 35,855.00
减：营业外支出 13,080.00
四、利润总额（亏损总额以“-
20,301,295.23
”号填列）
减：所得税 6,452,431.09
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表
填列)
五、净利润（亏损以“-”号填
13,848,864.14
列）
单位:元 币
种:人民币审计类型:经审计
合并
项目 本期数
(1-9月)
一、主营业务收入 491,763,911.04
减：主营业务成本 375,869,277.19
主营业务税金及附加 974,941.40
二、主营业务利润（亏损以“-
114,919,692.45
”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-
2,155,866.08
”号填列）
减:营业费用 25,531,514.16
管理费用 25,249,413.34
财务费用 9,252,259.97
三、营业利润（亏损以“-”号
57,042,371.06
填列）
加：投资收益（损失以“-”号
-1,921,479.63
填列）
补贴收入 801,600.00
营业外收入 143,364.76
减：营业外支出 596,257.45
四、利润总额（亏损总额以“-
55,469,598.74
”号填列）
减：所得税 15,281,450.74
减：少数股东损益 5,456,257.61
加：未确认投资损失(合并报表
填列)
五、净利润（亏损以“-”号填
34,731,890.39
列）
加：年初未分配利润 97,719,346.16
其他转入
六、可供分配的利润 132,451,236.55
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并
报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 132,451,236.55
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 12,612,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以
119,839,236.55
“-”号填列)
合并
项目 上年同期数
(1-9月)
一、主营业务收入 407,937,064.19
减：主营业务成本 319,983,910.27
主营业务税金及附加 2,045,577.22
二、主营业务利润（亏损以“-
85,907,576.70
”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-
3,799,692.20
”号填列）
减:营业费用 18,522,556.52
管理费用 20,858,158.28
财务费用 5,811,987.75
三、营业利润（亏损以“-”号
44,514,566.35
填列）
加：投资收益（损失以“-”号
-634,865.56
填列）
补贴收入 460,300.00
营业外收入 113,617.26
减：营业外支出 271,240.00
四、利润总额（亏损总额以“-
44,182,378.05
”号填列）
减：所得税 15,116,469.43
减：少数股东损益 1,684,676.38
加：未确认投资损失(合并报表
填列)
五、净利润（亏损以“-”号填
27,381,232.24
列）
加：年初未分配利润 79,019,565.40
其他转入
六、可供分配的利润 106,400,797.64
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并
报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 106,400,797.64
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 15,134,400.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以
91,266,397.64
“-”号填列)
母公司
项目 本期数
(1-9月)
一、主营业务收入 348,945,455.03
减：主营业务成本 275,549,590.18
主营业务税金及附加 651,747.95
二、主营业务利润（亏损以“-
72,744,116.90
”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-
3,800,604.53
”号填列）
减:营业费用 20,094,897.26
管理费用 12,032,870.51
财务费用 5,651,848.67
三、营业利润（亏损以“-”号
38,765,104.99
填列）
加：投资收益（损失以“-”号
10,349,711.50
填列）
补贴收入
营业外收入 124,992.67
减：营业外支出 573,861.51
四、利润总额（亏损总额以“-
48,665,947.65
”号填列）
减：所得税 13,657,314.86
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表
填列)
五、净利润（亏损以“-”号填
35,008,632.79
列）
加：年初未分配利润 97,462,754.15
其他转入
六、可供分配的利润 132,471,386.94
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并
报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 132,471,386.94
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 12,612,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以
119,859,386.94
“-”号填列)
母公司
项目 上年同期数
(1-9月)
一、主营业务收入 356,426,293.45
减：主营业务成本 287,362,004.27
主营业务税金及附加 1,884,576.83
二、主营业务利润（亏损以“-
67,179,712.35
”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-
3,675,383.00
”号填列）
减:营业费用 15,736,928.77
管理费用 11,735,700.66
财务费用 3,923,484.52
三、营业利润（亏损以“-”号
39,458,981.40
填列）
加：投资收益（损失以“-”号
1,966,319.12
填列）
补贴收入
营业外收入 108,184.00
减：营业外支出 266,240.00
四、利润总额（亏损总额以“-
41,267,244.52
”号填列）
减：所得税 13,982,237.99
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并报表
填列)
五、净利润（亏损以“-”号填
27,285,006.53
列）
加：年初未分配利润 78,950,162.59
其他转入
六、可供分配的利润 106,235,169.12
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并
报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 106,235,169.12
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 15,134,400.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以
91,100,769.12
“-”号填列)
现金流量表
2005年1-9月
单位:元 币
种:人民币审计类型:经审计
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 534,570,572.87
收到的税费返还 540,542.50
收到的其他与经营活动有关的现金 7,819,068.49
现金流入小计 542,930,183.86
购买商品、接受劳务支付的现金 405,031,701.92
支付给职工以及为职工支付的现金 20,143,696.38
支付的各项税费 52,659,774.46
支付的其他与经营活动有关的现金 29,711,174.16
现金流出小计 507,546,346.92
经营活动产生的现金流量净额 35,383,836.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 505,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 505,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 52,478,590.19
投资所支付的现金 300,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 52,778,590.19
投资活动产生的现金流量净额 -52,273,590.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 102,054,658.10
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 102,054,658.10
偿还债务所支付的现金 121,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,889,774.83
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 146,889,774.83
筹资活动产生的现金流量净额 -44,835,116.73
四、汇率变动对现金的影响 -58,859.23
五、现金及现金等价物净增加额 -61,783,729.21
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 34,731,890.39
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 5,456,257.61
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 3,340,721.43
固定资产折旧 27,190,841.60
无形资产摊销 204,392.79
长期待摊费用摊销 112,502.99
待摊费用减少（减：增加） -115,893.35
预提费用增加（减：减少） 519,472.59
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 222,604.63
固定资产报废损失
财务费用 10,509,092.24
投资损失（减：收益） 1,916,938.53
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -27,982,487.33
经营性应收项目的减少(减：增加) -58,594,622.16
经营性应付项目的增加(减：减少) 37,872,124.98
其他
经营活动产生的现金流量净额 35,383,836.94
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 188,797,511.37
减：现金的期初余额 250,581,240.58
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -61,783,729.21
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 365,759,395.23
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2,518,231.81
现金流入小计 368,277,627.04
购买商品、接受劳务支付的现金 288,271,970.44
支付给职工以及为职工支付的现金 12,500,312.30
支付的各项税费 44,354,508.38
支付的其他与经营活动有关的现金 22,335,769.88
现金流出小计 367,462,561.00
经营活动产生的现金流量净额 815,066.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 505,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 505,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 15,036,831.64
投资所支付的现金 300,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 15,336,831.64
投资活动产生的现金流量净额 -14,831,831.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 26,734,658.10
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 26,734,658.10
偿还债务所支付的现金 49,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,244,477.52
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 68,244,477.52
筹资活动产生的现金流量净额 -41,509,819.42
四、汇率变动对现金的影响 -53,196.39
五、现金及现金等价物净增加额 -55,579,781.41
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 35,008,632.79
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 1,536,954.54
固定资产折旧 10,383,945.53
无形资产摊销 39,641.04
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） 450,000.00
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 222,604.63
固定资产报废损失
财务费用 6,787,553.91
投资损失（减：收益） -10,354,252.60
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -3,497,126.44
经营性应收项目的减少(减：增加) -62,814,699.95
经营性应付项目的增加(减：减少) 23,051,812.59
其他
经营活动产生的现金流量净额 815,066.04
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 164,542,017.55
减：现金的期初余额 220,121,798.96
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -55,579,781.41
审计报告
信长会师报字(2005)第11328号
江苏亨通光电股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的江苏亨通光电股份有限公司（以下简称亨通光电）2005年9月30日
的资产负债表和合并的资产负债表、2005年1-9月的利润及利润分配表和合并的利润及利
润分配表，以及2005年1-9月现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制是亨
通光电管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意
见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了亨通光电2005年9月30日的财务状况以及2005年1-9月的经
营成果和现金流量。
上海立信长江会计师事务所 中国注册会计师
有限公司
施国樑
陈云良
中国 上海 二OO五年十月二十四日
江苏亨通光电股份有限公司
2005年1-9月会计报表附注
一、公司简介：
江苏亨通光电股份有限公司（以下简称“公司”）前身为吴江妙都光缆有限公司。
一九九九年十二月八日经江苏省人民政府苏政复（1999）144号文批准同意，改制为股份
有限公司。公司经中国证券监督管理委员会证监发行字（2003）72号文核准，于二零零
三年八月七日通过上海证券交易所发行人民币普通股（A股）3,500万股，发行A股后总股
本为12,612万元。营业执照注册号：3200001104686。二零零三年八月在上海证券交易所
上市。所属行业为光缆制造行业，经营范围为光纤光缆、电力电缆、特种通信线缆等制
造、销售；网络工程设计、安装；实业投资。公司主要产品为光纤、光缆。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（一）会计制度
执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度
公历1月1日至12月31日止。
（三）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法
外币业务按发生当日的中国人民银行公布的人民币市场汇价（中间价）作为折算汇
率，折合成人民币记账，年末外币账户余额按年末市场汇价（中间价）折合成人民币金
额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态
前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币账户折算差额
均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
（六）现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强
、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的短期投资，确定为现金等价物。
（七）短期投资核算方法
1、取得的计价方法
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债
券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账
面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价值
为基础确定其入账价值。
2、短期投资跌价准备的计提：
中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。
3、短期投资收益的确认：
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成
本或相关应收项目。
（八）坏账准备核算方法
1、坏账的确认标准
对因债务人撤销、破产，依据法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人
死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期
未履行偿债义务超过三年，确实无法收回的应收款项，由公司经理提交书面材料，按照
公司管理权限，由董事会或股东大会批准确认为坏账。根据公司关于资产损失核销的有
关规定：所有的资产损失核销均需报批，对核销金额小于20万（含20万元）的由部门申
请报财务经理或主管副总审核批准；对超过20万元而小于等于100万元的，经财务经理或
主管副总审核，并经总经理批准后执行；对超过100万元的资产损失核销，需经董事会讨
论批准；对核销金额超过3,000万元的还必须报请股东大会通过。
2、坏账损失的核算方法
采用备抵法核算，按账龄分析法并结合个别认定法估算坏账损失。
3、坏账准备的计提方法和计提比例
对发生坏账可能性较大的应收款项，采用个别认定法计提，其余按中期末、年末应
收款项的账龄计提坏账准备，具体计提比例如下：
账 龄 计提比例
1年以内 5％
1－2年 10％
2－3年 30％
3－4年 50％
4－5年 80％
5年以上 100％
（九）存货核算方法
1、存货分类
原材料、在产品、外购商品、包装物、委托加工材料、自制半成品和产成品
等。
2、取得和发出的计价方法
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价
值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
3、低值易耗品的摊销方法
采用一次摊销法。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、存货跌价准备的计提方法
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调
整存货跌价准备。由公司经理提交书面材料，按照公司管理权限，由董事会或股东大会
批准后提取存货跌价准备，并视为已实现的损失，计入当期损益。如果以后存货价值又
得以恢复，在已提跌价准备的范围内转回。
存货跌价准备按单个存货项目计提。
所有的资产损失核销均需报批，对核销金额小于20万元（含20万元）的由部门申请
报财务经理或主管副总审核批准；对超过20万元而小于等于100万元的，经财务经理或主
管副总审核，并经总经理批准后执行；对超过100万元的资产损失核销，需经董事会讨论
批准；对核销金额超过3,000万元的还必须报请股东大会通过。
（十）长期投资核算方法
1、取得的计价方法
长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得
债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性
交易换入的股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2、长期股权投资的核算方法
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单
位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被
投资单位所有者权益份额的差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同
未规定投资期限的按10年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的
差额，计入资本公积（股权投资准备）。2003年以前发生的股权投资差额贷差仍按原规
定摊销。再次投资发生的股权投资差额按财会[2004]3号文处理。
3、长期债权投资的核算方法
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债
券投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减
值准备。自2004年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会
（2004）3号文处理。
长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
（十一）委托贷款核算方法
企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。期末，按照委托贷
款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原
已计提的利息。
中期末及年末，对委托贷款预计可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减
值准备。
（十二）固定资产计价和折旧方法
1、固定资产标准
指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位
价值超过2,000元的有形资产。
2、固定资产的分类
房屋及建筑物、道路及构筑物、机器设备、运输设备、管理用具、固定资产装修、
经营租入固定资产改良等；
3、固定资产的取得计价
一般遵循实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入
账价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值
。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现
值两者中较低者作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，
则按最低租赁付款额作为入账值。
4、固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预
计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两
者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良
支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单
独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权
的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资
产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租
赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩余租赁
期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
具体如下：
类 别 预计使用年限
房屋及建筑物 20-30年
道路及构筑物 15年
机器设备 5-12.2年
运输设备 5-5.3年
管理用具 5年
类 别 净残值率
房屋及建筑物 3-5％
道路及构筑物 3-5％
机器设备 3-5％
运输设备 3-5％
管理用具 3-5％
类 别 年折旧率
房屋及建筑物 3.17％-4.85％
道路及构筑物 6.33％-6.65％
机器设备 7.80％-19.40％
运输设备 18.00％-19.40％
管理用具 19.00% -19.40％
属外商投资企业的子公司按《外商投资企业财务管理制度》的有关规定，预计净残
值率为10%，因差异较小，在合并报表时不予调整。
5、固定资产减值准备的计提
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致
其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资
产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十三）在建工程核算方法
1、取得的计价方法
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时
，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后
再作调整。
2、在建工程减值准备的计提
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在
性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工
程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十四）无形资产核算方法
1、取得的计价方法
按取得时的实际成本入账。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入
账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值
。
2、摊销方法
采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超
过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限
的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大
不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差
额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十五）长期待摊费用摊销方法
1、开办费转销方法
在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法
在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
（十六）借款费用核算方法
1、借款费用资本化的确认原则
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较
小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资
产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动
已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当
购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化
。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期
损益。
2、借款费用资本化期间
按季度计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 借
款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（十七）预计负债
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务金额可以可靠地计量。
（十八）收入确认原则
1、销售商品
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续
管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠
地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，
确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结
果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议
规定确认为收入。
（十九）所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
（二十）合并会计报表的编制方法
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并
范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规
模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文
件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益
与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整
。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项：
公司主要税种和税率为：
税 种 税率
增值税 17％
营业税 5％
所得税 33％
其他附加税费按有关规定缴纳。
子公司上海亨通光电科技有限公司、沈阳亨通光通信有限公司均系高新技术企业，
所得税税率为15％；江苏阿尔发光电科技有限公司系外商投资企业，本年属免税期。
四、控股子公司及合营企业：
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围（单位：人民币元）
：
公司所控制的所有子公司情况及其合并范围
被投资单位全称 注册资本
（万元）
上海亨通光电科技有限公司 4,808.00
沈阳亨通光通信有限公司 4,500.00
江苏阿尔发光电科技有限公司 美元2,500.
被投资单位全称 经 营 范 围
上海亨通光电科技有限公司 光电器件技术开发、技术服务及生产销售等
沈阳亨通光通信有限公司 光纤光缆、电力电缆等制造、销售
江苏阿尔发光电科技有限公司 生产单模光纤、光电器件,销售自产产品
被投资单位全称 母公司实际投 母公司控股
资额（万元） 比例
上海亨通光电科技有限公司 2,680.28 52%
沈阳亨通光通信有限公司 3,198.86 61.42667%
江苏阿尔发光电科技有限公司 17,254.22 75%
被投资单位全称 合并范围内控 是否合
股比例 并
上海亨通光电科技有限公司 52% 是
沈阳亨通光通信有限公司 61.42667% 是
江苏阿尔发光电科技有限公司 75% 是
（二）本年度合并报表范围的变更情况：无。
五、合并会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡
未注明年初数的均为期末数；）
（一）货币资金
项 目 期末数
现 金 654,020.75
银行存款 134,006,495.79
其他货币资金 54,136,994.83
合 计 188,797,511.37
其中美元：外币金额 128,506.97
折算汇率 8.0930
折合人民币 1,040,006.91
港币：外币金额 170,056.30
折算汇率 1.0430
折合人民币 177,368.72
项 目 年初数
现 金 2,456,774.99
银行存款 211,178,975.60
其他货币资金 36,945,489.99
合 计 250,581,240.58
其中美元：外币金额 21,484.74
折算汇率 8.2765
折合人民币 177,818.45
港币：外币金额 169,902.20
折算汇率 1.0637
折合人民币 180,724.97
其他货币资金系存放在光大银行、华夏银行和中国建设银行的汇票及信用证保证金
。
（二）短期投资和短期投资跌价准备
项 目 期末数
账面余额 跌价准备
证券投资基金 400,000.00 11,320.02
项 目 年初数 期末市价总额
（9月30日交易市价）
账面余额 跌价准备
证券投资基金 100,000.00 6,778.92 388,679.98
1、基金投资期末数：
基金名称 份 额 投资成本
泰信先行策略开放
99,013.36 100,000.00
式证券投资基金
新世纪优选分红混
297,310.50 300,000.00
合型证券投资基金
合计 --- 400,000.00
基金名称 基金期末单位净值 基金期末净值总额
（9月30日交易市价）
泰信先行策略开放
0.9234 91,428.94
式证券投资基金
新世纪优选分红混
0.9998 297,251.04
合型证券投资基金
合计 --- 388,679.98
2、短期投资期末数比年初数增加30.00万元，增加比例为300.00％，增加原因主要
为：本期投资新世纪优选分红混合型证券投资基金。
3、投资变现无重大限制。
（三）应收票据
种 类 期末数
银行承兑汇票 673,263.00
商业承兑汇票 7,694,475.24
合计 8,367,738.24
种 类 年初数
银行承兑汇票 6,661,430.00
商业承兑汇票 ---
合计 6,661,430.00
应收票据期末数中已贴现的商业承兑汇票金额为3,054,658.10元。
（四）应收账款
1、账龄分析
期 末 数
账 龄 占总额 坏账准备
账面余额 坏账准备
比例 计提比例
1年以内 311,070,228.08 80.37% 5% 16,553,511.40
1－2年 72,328,000.10 18.69% 10% 7,232,800.01
2－3年 2,606,665.90 0.67% 30% 781,999.78
3年以上 1,034,066.99 0.27% 50% 517,033.50
合 计 387,038,961.07 100.00% 25,085,344.69
年 初 数
账 龄 占总额 坏账准备
账面余额 坏账准备
比例 计提比例
1年以内 272,933,101.15 87.58% 5% 13,646,655.06
1－2年 24,642,274.31 7.91% 10% 2,464,227.43
2－3年 12,497,115.62 4.01% 30% 3,749,134.69
3年以上 1,579,657.64 0.50% 50% 789,828.82
合 计 311,652,148.72 100.00% 20,649,846.00
2、期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为74,794,039.00元，占应收账
款总金额的19.32％。
3、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（五）其他应收款
1、账龄分析
期 末 数
账 龄 占总额 坏账准备
账面余额 坏账准备
比 例 计提比例
1年以内 9,361,215.79 74.85% 5% 468,060.80
1－2年 1,720,585.09 13.76% 10% 185,230.31
2－3年 809,521.65 6.47% 30% 246,660.72
3年以上 614,952.74 4.92% 50% 307,476.37
合 计 12,506,275.27 100.00% 1,207,428.20
年 初 数
账 龄 坏账准备
账面余额 占总额比例 坏账准备
计提比例
1年以内 11,980,389.38 91.39% 5% 599,019.46
1－2年 478,025.88 3.65% 10% 47,802.59
2－3年 241,511.43 1.84% 30% 72,453.43
3年以上 408,932.55 3.12% 50% 204,466.28
合 计 13,108,859.24 100.00% 923,741.76
2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为3,175,449.53元，占其他应
收款总金额的比例为25.39％。
3、金额较大的其他应收款：
欠款人名称 金额 性质或内容
刘勇（业务员） 1,292,716.98 暂借款
中广大正信息科技有限公司 600,000.00 投标保证金
中国网通（集团）有限公司辽宁省分公司 500,000.00 投标保证金
江西省邮电供应工业公司 407,732.55 投标保证金
中国电能成套设备有限公司 375,000.00 投标保证金
4、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（六）预付账款
1、账龄分析
期 末 数
账 龄
金 额 占总额比例
1年以内 18,052,975.93 96.56%
1－2年 643,765.32 3.44%
合 计 18,696,741.25 100.00%
年 初 数
账 龄
金额 占总额比例 期末未收回原因
1年以内 8,806,024.24 85.72% 尚未结算
1－2年 1,466,631.47 14.28% 未收回余款
合 计 10,272,655.71 100.00%
2、期末预付账款中无预付持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
3、预付账款期末数比年初数增加842.41万元，增加比例为82.00％，增加原因主要
为：本期预付材料款增加。
（七）存货及存货跌价准备
期 末 数
项 目
账面余额 跌价准备
原材料 49,728,186.21 ---
在产品 2,220,124.83 ---
外购商品 3,402,847.13 ---
低值易耗品 202,236.38 ---
包装物 221,726.27 ---
自制半成品 4,058,162.68 ---
委托加工产品 459,972.61 ---
产成品 112,689,643.38 689,207.20
合计 172,982,899.49 689,207.20
年 初 数
项 目
账面余额 跌价准备
原材料 49,885,055.92 ---
在产品 1,261,648.29 ---
外购商品 3,625,476.18 ---
低值易耗品 70,652.62 ---
包装物 192,672.54 ---
自制半成品 7,582,577.44 ---
委托加工产品 --- ---
产成品 82,382,329.17 2,072,212.00
合计 145,000,412.16 2,072,212.00
期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据
为：市价扣减相关税金及费用。
（八）待摊费用
类 别 年初数 本期增加 本期摊销 期末数 期末结存原因
租赁费 --- 185,560.00 69,666.65 115,893.35 按收益期摊销
（九）长期投资：
项 目 期 末 数 年 初 数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 21,159,711.99 --- 23,076,650.52 ---
系构成合并价差的股权投资差额，明细如下：
被投资单位名称 初始金额 形成原因
沈阳亨通光通信有限公司 4,577,369.99 收购股权
江苏阿尔发光电科技有限公司 19,777,239.57 收购股权
合 计 24,354,609.56
被投资单位名称 摊销期限 本期摊销额
沈阳亨通光通信有限公司 7年11个月 433,645.56
江苏阿尔发光电科技有限公司 10年 1,483,292.97
合 计 1,916,938.53
被投资单位名称 本期其他减少 期末余额
沈阳亨通光通信有限公司 --- 3,854,627.37
江苏阿尔发光电科技有限公司 --- 17,305,084.62
合 计 --- 21,159,711.99
（十）固定资产原价及累计折旧
1、固定资产原价
类 别 年初原价
房屋及建筑物 152,509,851.59
道路及构筑物 1,379,508.90
机器设备 296,229,340.36
运输设备 6,329,998.68
管理用具 14,039,618.24
合 计 470,488,317.77
类 别 本期增加
房屋及建筑物 28,866,078.32
道路及构筑物 40,287.42
机器设备 40,755,110.68
运输设备 540,914.20
管理用具 1,157,329.48
合 计 71,359,720.10
类 别 本期减少
房屋及建筑物 ---
道路及构筑物 ---
机器设备 1,357,845.72
运输设备 ---
管理用具 ---
合 计 1,357,845.72
类 别 期末原价
房屋及建筑物 181,375,929.91
道路及构筑物 1,419,796.32
机器设备 335,626,605.32
运输设备 6,870,912.88
管理用具 15,196,947.72
合 计 540,490,192.15
注：母公司的固定资产中有账面净值为2,673.68万元募股资金项目的新建房屋建筑
物，相关权证尚未办理。
其中：本期由在建工程转入固定资产原价为66,841,782.06元。
期末用于抵押担保的固定资产原价为37,346,511.14元。
2、累计折旧
类 别 年初数 本期计提
房屋及建筑物 23,353,214.66 5,316,379.94
道路及构筑物 773,354.01 65,952.01
机器设备 88,287,135.63 19,112,326.34
运输设备 2,798,082.59 755,847.14
管理用具 3,981,316.33 1,940,336.17
合 计 119,193,103.22 27,190,841.60
类 别 本期减少 期末数
房屋及建筑物 --- 28,669,594.60
道路及构筑物 --- 839,306.02
机器设备 630,241.09 106,769,220.88
运输设备 --- 3,553,929.73
管理用具 --- 5,921,652.50
合 计 630,241.09 145,753,703.73
3、未有证据表明固定资产本期发生减值情形，故期末未计提固定资产减值准备。
4、已提足折旧仍继续使用的固定资产
类 别 账面原价
房屋及建筑物 6,919,170.42
机器设备 23,357,648.26
运输及其他设备 1,462,760.45
管理用具 382,057.00
合 计 32,121,636.13
类 别 累计折旧
房屋及建筑物 6,573,211.90
机器设备 22,198,491.69
运输及其他设备 1,393,741.83
管理用具 362,954.15
合 计 30,528,399.57
类 别 账面净值
房屋及建筑物 345,958.52
机器设备 1,159,156.57
运输及其他设备 69,018.62
管理用具 19,102.85
合 计 1,593,236.56
（十一）在建工程
工程项目名称 预算数 年初数
阿尔发培训中心项目 --- 3,804,442.77
接入网引入光缆技术改造项目 8.802.90万 54,770,082.47
其他工程项目 --- ---
合 计 58,574,525.24
工程项目名称 本期增加 本期转入固定资产
阿尔发培训中心项目 7,386,093.93 ---
接入网引入光缆技术改造项目 12,071,699.59 66,841,782.06
其他工程项目 2,182,858.63 ---
合 计 21,640,652.15 66,841,782.06
工程项目名称 期末数 资金来源
阿尔发培训中心项目 11,190,536.70 自有资金
接入网引入光缆技术改造项目 --- 募股资金
其他工程项目 2,182,858.63 自有资金
合 计 13,373,395.33
1、无借款费用资本化金额。
2、未有证据表明在建工程本期发生减值情形，故期末未计提在建工程减值准备。
3、在建工程期末数比年初数减少4,520.11万元，减少比例为77.17%，减少原因主要
为：接入网引入光缆技术改造项目本期完工转入固定资产。
（十二）无形资产
类别 取得方式 原 值 期初数
土地使用权1 购入 3,131,005.64 2,378,460.60
土地使用权2 购入 3,633,450.00 3,403,331.50
土地使用权3 购入 7,180,818.75 6,751,977.75
合 计 13,945,274.39 12,533,769.85
类别 本期摊销 累计摊销 期末数
土地使用权1 39,641.04 792,186.08 2,338,819.56
土地使用权2 54,501.75 284,620.25 3,348,829.75
土地使用权3 110,250.00 539,091.00 6,641,727.75
合 计 204,392.79 1,615,897.33 12,329,377.06
类别 剩余摊销期限
土地使用权1 44年3个月
土地使用权2 46年1个月
土地使用权3 45年2个月
合 计
1、未有证据表明无形资产本期发生减值情形，故期末未计提无形资产减值准备。
2、子公司江苏阿尔发光电科技有限公司的土地使用权中有22,112平方米的土地使用
证尚未办妥。
3、土地使用权1和土地使用权3本期已作抵押。
（十三）长期待摊费用
项 目 原始发生额 年 初 数
房屋租赁费 140,000.00 95,667.30
职工交通补贴 610,000.00 512,497.00
合 计 750,000.00 608,164.30
项 目 本期摊销 累计摊销
房屋租赁费 20,999.99 65,332.69
职工交通补贴 91,503.00 189,006.00
合 计 112,502.99 254,338.69
项 目 期 末数 剩余摊销期限
房屋租赁费 74,667.31 2年8个月
职工交通补贴 420,994.00 3年5个月
合 计 495,661.31
（十四）短期借款
借款类别 期 末 数 年初数
保证借款 128,000,000.00 182,000,000.00
抵押借款 58,000,000.00 16,000,000.00
商业承兑汇票贴现 3,054,658.10 ---
合 计 189,054,658.10 198,000,000.00
（十五）应付票据
种 类 期 末 数 年 初 数
银行承兑汇票 69,181,505.84 43,893,224.00
应付票据期末数比年初数增加2,528.83万元，增加比例为57.61％，增加原因主要为
：本期为支付应付账款而开具应付票据增加。
（十六）应付账款
期末数 年初数
138,147,218.68 99,341,326.80
1、期末应付账款余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款为39,00
0.00元，详见附注八(三)。
2、应付账款期末数比年初数增加3,880.59万元，增加比例为39.06％，增加原因主
要为：本期应付供应商的材料款增加。
（十七）预收账款
期末数 年初数
13,939,484.35 27,617,715.99
1、期末预收账款余额中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、预收账款期末数比年初数减少1,367.82万元，减少比例为49.53%，减少原因主要
为：年初预收的账款本期已结转收入。
（十八）应付股利
投资者名称 期 末 数 备注
沈斌 1,041,679.52 子公司尚未支付股利
阜新飞翅光电科技有限公司 190,595.46 子公司尚未支付股利
长春通信发展股份有限公司 257,461.21 子公司尚未支付股利
合 计 1,489,736.19
（十九）应交税金
税 种 期 末 数 年 初 数 报告期执行的法定税
率
增值税 2,159,787.66 7,879,333.20 17%
营业税 4,000.00 --- 5%
城建税 131,349.66 440,185.77 1%，5%，7%
个人所得税 295,242.04 57,693.03 ---
企业所得税 2,570,843.29 12,003,359.85 15%，33%
合 计 5,161,222.65 20,380,571.85
应交税金期末数比年初数减少1,521.93万元，减少比例为74.68％，减少原因主要为
：上年末计提的所得税本期已支付。
（二十）其他应交款
项 目 期 末 数 年 初 数 计缴标准
建农基金 320,940.00 277,850.00 按公司在册员工每人每月10元计提
教育费附加 312,053.15 1,121,859.96 按应交流转税额3%，4％计交
河道管理费 80,713.47 92,186.60 按应交流转税额1％计交
合 计 713,706.62 1,491.896.56
其他应交款期末数比年初数减少77.82万元，减少比例为52.16％，减少原因主要为
：上年度计提的教育费附加本期已支付。
（二十一）其他应付款：
期末数 年初数
33,305,780.83 39,204,982.53
1、期末其他应付款余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款24,
702,033.28元，详见附注八（三）。
2、金额较大的其他应付款
债权单位名称 金 额 性质或内容
亨通集团有限公司 10,000,000.00 暂借款
（二十二）预提费用
类 别 期 末 数 年 初 数
水电费 114,472.59 45,000.00
公共设施费 450,000.00 ---
利息 939,492.55 1,872,952.04
合计 1,503,965.14 1,917,952.04
（二十三）专项应付款
期 末 数 年 初 数
1,718,500.00 1,618,500.00
专项应付款系收到吴江市科学技术局项目经费30.00万元及子公司上海亨通光电科技
有限公司收到的项目专项拨款141.85万元。
（二十四）股本
年 初 数
金 额 比例％
1、未上市流通股份 --- ---
（1）发起人股份 78,464,343.00 62.21
其中:国家持有股份 --- ---
其中：国有股 --- ---
国有法人股 --- ---
境内法人持有股份 78,464,343.00 62.21
（2）发起人自然人股份 12,655,657.00 10.04
未上市流通股份合计 91,120,000.00 72.25
2、已上市流通股份 --- ---
（1）人民币普通股 35,000,000.00 27.75
（2）限售期流通股 --- ---
已上市流通股份合计 35,000,000.00 27.75
3、股份总数 126,120,000.00 100.00
本期变动
股权分置
1、未上市流通股份 ---
（1）发起人股份 -78,464,343.00
其中:国家持有股份 ---
其中：国有股 ---
国有法人股 ---
境内法人持有股份 -78,464,343.00
（2）发起人自然人股份 -12,655,657.00
未上市流通股份合计 -91,120,000.00
2、已上市流通股份 ---
（1）人民币普通股 15,750,000.00
（2）限售期流通股 75,370,000.00
已上市流通股份合计 91,120,000.00
3、股份总数 ---
期 末 数
金 额 比例％
1、未上市流通股份 --- ---
（1）发起人股份 --- ---
其中:国家持有股份 --- ---
其中：国有股 --- ---
国有法人股 --- ---
境内法人持有股份 --- ---
（2）发起人自然人股份 --- ---
未上市流通股份合计 --- ---
2、已上市流通股份 --- ---
（1）人民币普通股 50,750,000.00 40.24
（2）限售期流通股 75,370,000.00 59.76
已上市流通股份合计 126,120,000.00 100.00
3、股份总数 126,120,000.00 100.00
2005年7月29日经公司2005年第一次临时股东大会决议通过《公司股权分置改革方案
》，股权分置改革方案为：同意以现有总股本12,612万股为基数，由公司非流通股股东
向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东支付公司股份1,575万股，使流通股股
东实际每10股获得4.5股的股份对价，非流通股股东由此获得所持非流通股份的流通权。
该股权分置于2005年8月5日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成证券变更
手续。原非流通股股东承诺取得流通权后，在十二个月内不上市交易或者转让，故上表
中将该部分股份列为“限售期流通股”。
（二十五）资本公积
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 337,575,797.18 --- --- 337,575,797.18
（二十六）盈余公积
项 目 年初数 本期增加
法定盈余公积 24,970,930.57 ---
法定公益金 12,485,465.29 ---
任意盈余公积 22,934,982.03 ---
合 计 60,391,377.89 ---
项 目 本期减少 期末数
法定盈余公积 --- 24,970,930.57
法定公益金 --- 12,485,465.29
任意盈余公积 --- 22,934,982.03
合 计 --- 60,391,377.89
（二十七）未分配利润
项 目 金 额
年初未分配利润 97,719,346.16
加：本期净利润 34,731,890.39
减：提取法定盈余公积 ---
提取法定公益金 ---
应付普通股股利 12,612,000.00
期末未分配利润 119,839,236.55
项 目 提取或分配比例
年初未分配利润 ---
加：本期净利润 ---
减：提取法定盈余公积 10%
提取法定公益金 5%
应付普通股股利 ---
期末未分配利润 ---
本期内以2004年12月31日总股本为基数，向全体股东按每10股派发红利1.00元（含
税），共计分配1,261.20万元。
（二十八）主营业务收入、主营业务成本
主 营 业 务 收 入
业 项 目
本 期 数 上年同期数
务
工业 491,763,911.04 407,937,064.19
分
部 合计 491,763,911.04 407,937,064.19
江苏地区 404,738,134.44 365,141,170.66
上海地区 83,035,880.14 69,185,660.59
地
沈阳地区 80,673,469.60 24,685,382.66
区
小计 568,447,484.18 459,012,213.91
分
公司内各地区分部相互抵销 76,683,573.14 51,075,149.72
部
合计 491,763,911.04 407,937,064.19
主 营 业 务 成 本
业 项 目
本 期 数 上年同期数
务
工业 375,869,277.19 319,983,910.27
分
部 合计 375,869,277.19 319,983,910.27
江苏地区 312,637,064.01 292,639,006.68
上海地区 75,480,441.47 59,842,710.85
地
沈阳地区 63,842,049.23 18,093,160.27
区
小计 451,959,554.71 370,574,877.80
分
公司内各地区分部相互抵销 76,090,277.52 50,590,967.53
部
合计 375,869,277.19 319,983,910.27
本期公司向前五名客户销售总额为147,885,514.72元，占公司全部主营业务收入的
30.07%。
（二十九）主营业务税金及附加：
项 目 计缴标准 本期发生数 上年同期发生数
城建税 当期应交流转税的1%，5%，7% 814,747.59 1,126,075.70
教育费附加 当期应交流转税的3%，4% 160,193.81 919,501.52
合 计 974,941.40 2,045,577.22
营业税金及附加本期发生数比上年同期发生数减少107.06万元，减少比例为52.34%
，减少原因主要为：由于公司教育费附加的计缴标准由原按当期销售额的5‰计缴改为按
当期应交流转税的比例计缴。
（三十）其他业务利润
类 别 本期发生数
其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润
劳务收入 4,275,934.04 2,581,492.13 1,694,441.91
材料销售 2,273,525.31 1,906,002.68 367,522.63
租赁收入 93,901.54 --- 93,901.54
合计 6,643,360.89 4,487,494.81 2,155,866.08
类 别 上年同期发生数
其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润
劳务收入 1,093,132.19 18,676.04 1,074,456.15
材料销售 14,757,732.49 12,032,496.44 2,725,236.05
租赁收入 --- --- ---
合计 15,850,864.68 12,051,172.48 3,799,692.20
其他业务利润本期发生数比上年同期发生数减少164.38万元，减少比例为43.26％，
减少原因主要为：本期材料销售减少。
（三十一）财务费用
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 10,791,205.49 7,229,297.56
减：利息收入 1,877,736.47 1,659,626.17
汇兑损失 58,353.01 14,902.99
其 他 280,437.94 227,413.37
合 计 9,252,259.97 5,811,987.75
财务费用本期发生数比上年同期发生数增加344.03万元，增加比例为59.19％，增加
原因主要为：子公司沈阳亨通光通信有限公司、江苏阿尔发光电科技有限公司自上年七
月一日起纳入合并范围，本期完整地计入其1－9月银行借款利息费用所致。
（三十二）投资收益
1、本期发生数：
股票投资 成本法下确认的 权益法下确认的
类 别
收 益 股权投资收益 股权投资收益
短期投资 --- --- ---
长期股权投资 --- --- ---
合计 --- --- ---
股权投资 股权转让
类 别 其他收益
差额摊销 处置收益
短期投资 --- --- ---
长期股权投资 -1,916,938.53 --- ---
合计 -1,916,938.53 --- ---
类 别 减值准备 合 计
短期投资 -4,541.10 -4,541.10
长期股权投资 --- -1,916,938.53
合计 -4,541.10 -1,921,479.63
2、上年同期发生数：
股票投资 成本法下确认的 权益法下确认的
类 别
收 益 股权投资收益 股权投资收益
短期投资 --- --- ---
长期股权投资 --- --- ---
合计 --- --- ---
股权投资 股权转让
类 别 其他收益
差额摊销 处置收益
短期投资 --- --- ---
长期股权投资 -634,865.56 --- ---
合计 -634,865.56 --- ---
类 别 减值准备 合 计
短期投资 --- ---
长期股权投资 --- -634,865.56
合计 --- -634,865.56
（三十三）补贴收入
类别 本期发生数 上年同期发生数
财政补贴 801,600.00 460,300.00
本期补贴收入系子公司上海亨通光电科技有限公司收到的地方财政扶持补贴。
（三十四）营业外收入
类 别 本期发生数 上年同期发生数
赔偿及罚款收入 124,847.50 92,417.26
其他 18,517.26 21,200.00
合 计 143,364.76 113,617.26
（三十五）营业外支出
类 别 本期发生数 上年同期发生数
捐赠 --- 79,000.00
赔偿及罚款支出 322,682.82 153,000.00
固定资产清理损失 222,604.63 ---
建农基金 43,090.00 39,240.00
其他 7,880.00 ---
合 计 596,257.45 271,240.00
营业外支出本期发生数比上年同期发生数增加32.50万元，增加比例为119.83%，增
加原因主要为：本期发生固定资产清理损失。
（三十六）收到的其他与经营活动有关的现金781.91万元
项 目 金 额
其中主要是：
企业间往来款 480.25万元
利息收入 187.77万元
专项补贴收入 90.16万元
营业外收入 14.34万元
租金收入 9.39万元
（三十七）支付的其他与经营活动有关的现金2,971.12万元
其中主要是：
项 目 金 额
营业费用 2,187.94万元
管理费用 722.08万元
营业外支出 33.06万元
财务费用 28.04万元
六、母公司会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，
凡未注明年初数的均为期末数。）
（一）应收账款
1、账龄分析
期 末 数
账 龄 坏账准备
账面余额 占总额比例 坏账准备
计提比例
1年以内 224,342,024.99 75.86% 5% 11,217,101.25
1－2年 67,941,476.89 22.97% 10% 6,794,147.69
2－3年 2,434,299.75 0.82% 30% 730,289.93
3年以上 1,034,066.99 0.35% 50% 517,033.50
合 计 295,751,868.62 100.00% --- 19,258,572.37
年 初 数
账 龄 坏账准备
账面余额 占总额比例 坏账准备
计提比例
1年以内 209,683,205.52 84.68% 5% 10,484,160.28
1－2年 23,846,438.24 9.63% 10% 2,384,643.82
2－3年 12,497,115.62 5.05% 30% 3,749,134.69
3年以上 1,579,657.64 0.64% 50% 789,828.82
合 计 247,606,417.02 100.00% --- 17,407,767.61
2、期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为42,968,675.25元，占应收账
款总金额的14.53％。
3、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
（二）其他应收款
1、账龄分析
期 末 数
账 龄 占总额坏账准备
账面余额 坏账准备
比 例 计提比例
1年以内 31,950,741.41 91.34% 5% 1,597,537.07
1－2年 1,622,390.11 4.64% 10% 162,239.01
2－3年 792,487.05 2.27% 30% 237,746.12
3年以上 612,552.74 1.75% 50% 306,276.37
合 计 34,978,171.31 100.00% --- 2,303,798.57
年 初 数
账 龄 坏账准备
账面余额 占总额比例 坏账准备
计提比例
1年以内 5,252,299.87 84.66% 5% 262,614.99
1－2年 302,503.89 4.88% 10% 30,250.39
2－3年 241,511.43 3.89% 30% 72,453.43
3年以上 407,732.55 6.57% 50% 203,866.28
合 计 6,204,047.74 100.00% --- 569,185.09
2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为27,705,562.55元，占其他
应收款总金额的比例为79.21％。
3、金额较大的其他应收款：
欠款单位名称 金 额 性质或内容
上海亨通光电科技有限公司 26,320,000.00 借款
江西省邮电供应工业公司 407,732.55 投标保证金
中国电能成套设备有限公司 375,000.00 投标保证金
朱卫泉（业务员） 330,000.00 个人暂借款
蓝天电信进出口有限公司 272,830.00 投标保证金
4、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
5、其他应收款期末数比年初数增加2,877.41万元，增加比例为463.80％，增加原因
主要为：合并子公司上海亨通光电科技有限公司本期借款增加。
（三）长期投资
项 目 期末数 年初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
长期股权投资 242,276,983.18 --- 234,415,112.86 ---
1、权益法核算的对子公司股权投资：
占被投资单位
被投资单位名称 年初余额
注册资本比例
上海亨通光电科技有限公司 52% 27,589,407.07
沈阳亨通光通信有限公司 61.42667% 35,135,201.73
江苏阿尔发光电科技有限公司 75% 171,690,504.06
合 计 234,415,112.86
本期权益增减额
被投资单位名称 本期合计 其中：投资 确认收益
成本
上海亨通光电科技有限公司 -103,502.18 --- -103,502.18
沈阳亨通光通信有限公司 1,917,101.40 --- 4,843,129.24
江苏阿尔发光电科技有限公司 6,048,271.10 --- 7,531,564.07
合 计 7,861,870.32 --- 12,271,191.13
本期权益增减额
被投资单位名称 差额摊销 分得利润
上海亨通光电科技有限公司 --- ---
沈阳亨通光通信有限公司 433,645.56 2,492,382.28
江苏阿尔发光电科技有限公司 1,483,292.97 ---
合 计 1,916,938.53 2,492,382.28
期末余额
被投资单位名称 初始投资 累计增减 合 计
上海亨通光电科技有限公司 26,802,771.64 683,133.25 27,485,904.89
沈阳亨通光通信有限公司 31,988,600.00 5,063,703.13 37,052,303.13
江苏阿尔发光电科技有限公司 172,542,240.00 5,196,535.16 177,738,775.16
合 计 231,333,611.64 10,943,371.54 242,276,983.18
2、其中：股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 形成原因
沈阳亨通光通信有限公司 4,577,369.99 收购股权
江苏阿尔发光电科技有限公司 19,777,239.57 收购股权
合 计 24,354,609.56
被投资单位名称 摊销期限 本期摊销额
沈阳亨通光通信有限公司 7年2个月 433,645.56
江苏阿尔发光电科技有限公司 9年3个月 1,483,292.97
合 计 1,916,938.53
被投资单位名称 本期其他减少 期末余额
沈阳亨通光通信有限公司 --- 3,854,627.37
江苏阿尔发光电科技有限公司 --- 17,305,084.62
合 计 --- 21,159,711.99
（四）主营业务收入及主营业务成本：
主营业务收入
主要业务种类
本 期 数 上年同期发生数
光缆及相关产品 348,945,455.03 356,426,293.45
主营业务成本
主要业务种类
本 期 数 上年同期发生数
光缆及相关产品 275,549,590.18 287,362,004.27
（五）投资收益：
1、本期发生数：
类 别 股票投资收益 成本法下确认的
股权投资收益
短期投资 --- ---
长期股权投资 --- ---
合计 --- ---
类 别 权益法下确认的 股权投资 股权转让
股权投资收益 差额摊销 处置收益
短期投资 --- --- ---
长期股权投资 12,271,191.13 -1,916,938.53 ---
合计 12,271,191.13 -1,916,938.53 ---
类 别 其他收益 减值准备 合 计
短期投资 --- -4,541.10 -4,541.10
长期股权投资 --- --- 10,354,252.60
合计 --- -4,541.10 10,349,711.50
2、上年同期发生数：
类 别 股票投资收益 成本法下确认的
股权投资收益
短期投资 --- ---
长期股权投资 --- ---
合计 --- ---
类 别 权益法下确认的 股权投资
股权投资收益 差额摊销
短期投资 --- ---
长期股权投资 2,601,184.68 -634,865.56
合计 2,601,184.68 -634,865.56
类 别 股权转让 其他收益
处置收益
短期投资 --- ---
长期股权投资 --- ---
合计 --- ---
类 别 减值准备 合 计
短期投资 --- ---
长期股权投资 --- 1,966,319.12
合计 --- 1,966,319.12
3、投资收益汇回无重大限制。
4、投资收益本期发生数比上年同期发生数增加838.34万元，增加比例为426.35％，
增加主要原因为：本期权益法下确认的投资收益增加。
七、子公司与母公司会计政策不一致对合并报表的影响的说明：
子公司与母公司采用的会计政策无重大差异。
八、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方
（1）控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系
亨通集团有限公司 吴江市七都镇心田湾 通信电缆等 母公司
企业名称 经济性质或类型 法定代表人
亨通集团有限公司 有限责任公司 崔根良
（2）受本公司控制的关联方：详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）：
公 司 名 称 年 初 数 本期增加
亨通集团有限公司 12,641.00 ---
上海亨通光电科技有限公司 4,808.00 ---
沈阳亨通光通信有限公司 4,500.00 ---
江苏阿尔发光电科技有限公司 美元2,500.00 ---
公 司 名 称 本期减少 期 末 数
亨通集团有限公司 --- 12,641.00
上海亨通光电科技有限公司 --- 4,808.00
沈阳亨通光通信有限公司 --- 4,500.00
江苏阿尔发光电科技有限公司 --- 美元2,500.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元）
企业名称 年 初 数 本期增加
金额 ％ 金额 ％
亨通集团有限公司 6,601.74 52.34 --- ---
上海亨通光电科技有限公司 2,758.94 52.00 --- ---
沈阳亨通光通信有限公司 3,084.69 61.42667 235.08 ---
江苏阿尔发光电科技有限公司 15,290.21 75.00 753.16 ---
企业名称 本期减少 期 末 数
金 额 ％ 金 额 ％
亨通集团有限公司 982.68 7.78 5,619.06 44.56
上海亨通光电科技有限公司 10.35 --- 2,748.59 52.00
沈阳亨通光通信有限公司 --- --- 3,319.77 61.42667
江苏阿尔发光电科技有限公司 --- --- 16,043.37 75.00
（二）不存在控制关系的关联方情况：
企 业 名 称 与本企业的关系
吴江亨利光电材料有限责任公司 受同一控股股东控制
吴江亨通电力电缆有限公司 受同一控股股东控制
江苏亨通线缆有限公司 受同一控股股东控制
江苏亨通电力电缆有限公司 受同一控股股东控制
北京亨通斯博通讯科技有限公司 受同一控股股东控制
（三）关联方交易：
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子
公司交易已作抵销。
2、向关联方采购货物（单位：万元）：
（1）交易规模：
企 业 名 称 本期发生数 上年同期发生数
亨通集团有限公司 53.05 2.42
吴江亨利光电材料有限责任公司 5,431.61 1,995.35
吴江亨通电力电缆有限公司 --- 1,988.21
江苏亨通线缆有限公司 --- 2.18
（2）采购价格的确定依据：市场价。
3、向关联方销售货物（单位：万元）：
（1）交易规模：
企 业 名 称 本期发生数 上年同期发生数
亨通集团有限公司 317.81 488.44
吴江亨利光电材料有限责任公司 4.07 ---
吴江亨通电力电缆有限公司 0.32 61.39
江苏亨通线缆有限公司 --- 68.11
北京亨通斯博通讯科技有限公司 25.73 ---
（2）销售价格的确定依据：市场价。
4、本期向关联方支付加工费：（单位：万元）：
企 业 名 称 金 额
亨通集团有限公司 12.95
吴江亨利光电材料有限责任公司 4.63
5、综合服务：
2000年12月18日本公司与控股股东亨通集团有限公司签署《综合服务协议》。根据
该协议，集团公司向股份公司提供职工食堂、宿舍、职工停车库等共享设施的使用权等
。职工食堂、宿舍、职工停车库等共享设施的使用按每月5万元，一年共需付款60万元。
双方约定的一般原则规定，在通常情况下，集团公司向股份公司提供该协议服务的条件
将不逊于集团公司向任何独立第三者提供的相同或类似服务的条件，并给予股份公司优
先于任何第三者的权利；股份公司在综合考虑和综合比较各方条件的基础上，有权选择
对本身最为有利的交易条件，亦有权从第三者获取相同或类似的服务。2000年12月10日
本公司首届董事会第三次会议在关联董事回避表决的情况下，作出决议批准了上述关联
交易。并于2002年12月8日续签协议，有效期为两年，到期再自动顺延一年。按《综合服
务协议》规定，2004年度支付相关费用132万元、2005年1－9月已预提尚未支付相关费用
45万元。
6、担保：
（1）截至2005年9月30日止，亨通集团有限公司为本公司及子公司的银行借款12,8
00万元提供担保，明细如下：
借款单位 借款金额 到期日
本公司 12,000万元 2005.11.7－2006.2.8
沈阳亨通光通信有限公司 800万元 2006.8.26
（2）截至2005年9月30日止，江苏亨通电力电缆有限公司为本公司的银行借款3,00
0万元提供担保，到期日2006年8月25日。
7、借款：
年初，子公司沈阳亨通光通信有限公司向亨通集团有限公司借款2,000万元，于200
5年8月25日归还1,000万元，期末尚余借款1,000万元，计入本期损益的利息费用81.04万
元，利率参照同期银行贷款利率。
8、关联方应收应付款项余额（单位：人民币元）：
项 目 本期末金额
应收账款
江苏亨通线缆有限公司 ---
吴江亨通电力电缆有限公司 3,720.00
北京亨通斯博通讯科技有限公司 300,995.65
预付账款
吴江亨通电力电缆有限公司 ---
应付账款
亨通集团有限公司 39,000.00
吴江亨利光电材料有限责任公司 9,923,866.97
江苏亨通线缆有限公司 2,400.00
应付票据
吴江亨利光电材料有限责任公司 10,840,000.00
其他应付款
亨通集团有限公司 24,702,033.28
项 目 上年末金额
应收账款
江苏亨通线缆有限公司 790,905.00
吴江亨通电力电缆有限公司 ---
北京亨通斯博通讯科技有限公司 ---
预付账款
吴江亨通电力电缆有限公司 1,902,747.29
应付账款
亨通集团有限公司 39,000.00
吴江亨利光电材料有限责任公司 1,951,870.99
江苏亨通线缆有限公司 25,546.00
应付票据
吴江亨利光电材料有限责任公司 ---
其他应付款
亨通集团有限公司 30,939,385.58
九、或有事项：
1、截至2005年9月30日止，本公司未到期已贴现的商业承兑汇票305.47万元，到期
日2005年12月23日。
2、截至2005年9月30日止，本公司无未决诉讼或仲裁形成的或有事项。
十、承诺事项:
公司以下列房地产抵押给银行，对取得的银行贷款作担保：
房产名称及房产座落 房地产原值
（万元）
母公司土地――吴江市七都镇心田湾(注) 981.19
子公司江苏阿尔发光电科技有限公司房产土地――吴江经 3,784.64
济开发区九龙北路
合计 4,765.83
房产名称及房产座落 房地产净值
（万元）
母公司土地――吴江市七都镇心田湾(注) 898.28
子公司江苏阿尔发光电科技有限公司房产土地――吴江经 3,434.22
济开发区九龙北路
合计 4,332.50
房产名称及房产座落 抵押金额
（万元）
母公司土地――吴江市七都镇心田湾(注) 700.00
子公司江苏阿尔发光电科技有限公司房产土地――吴江经 2,800.00
济开发区九龙北路
合计 3,500.00
房产名称及房产座落 负债期限
母公司土地――吴江市七都镇心田湾(注) 2005.8.25—
2006.8.25
子公司江苏阿尔发光电科技有限公司房产土地――吴江经 2005.1.21—
济开发区九龙北路 2006.1.20
合计
房产名称及房产座落 抵押期限
母公司土地――吴江市七都镇心田湾(注) 2005.9.20—
2007.9.20
子公司江苏阿尔发光电科技有限公司房产土地――吴江经 2005.1.24—
济开发区九龙北路 2006.1.20
合计
注：母公司向华夏银行苏州支行取得3,000万元贷款，其中以母公司的土地作抵押担
保700万元，同时由江苏亨通电力电缆有限公司为该笔银行借款作担保，担保情况详见附
注八。
十一、资产负债表日后事项：
子公司江苏阿尔发光电科技有限公司2005年8月31日经董事会决议：决定将公司名称
由原江苏阿尔发光电科技有限公司变更为江苏亨通光纤科技有限公司。该项公司名称变
更已于2005年10月12日在工商机关完成变更登记。
十二、其他重要事项说明：
（一）公司控股股东亨通集团有限公司于2005年6月10日将持有本公司的2,000万股
发起人法人股质押给中国农业银行吴江市支行，期限至2006年6月6日。另又于2005年9月
29日将持有本公司的2,600万股限售期流通股质押给中国建设银行股份有限公司吴江市支
行，期限至2006年9月28日。
（二）公司于2004年11月25日召开2004年第一次临时股东大会，大会决议通过了《
关于公司申请发行可转换公司债券的发行方案》。此次申请发行可转换公司债券的额度
为人民币40,000万元。
（三）2005年1月9日亨通集团有限公司与吴江亨利光电材料有限责任公司签订股份
转让协议：吴江亨利光电材料有限责任公司将其持有的亨通光电1,915,343股发起人股(
占亨通光电总股本的1.52%)转让给亨通集团有限公司，转让价格2.14元/股。2005年3月
16日经中国证券监督管理委员会证监公司字(2005)13号《关于同意豁免亨通集团有限公
司要约收购“亨通光电”股票义务的批复》同意，该项股份转让已于2005年5月20日在中
国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成过户登记手续。
（四）2005年7月29日经公司2005年第一次临时股东大会决议通过《公司股权分置改
革方案》，股权分置改革方案为：同意以现有总股本12,612万股为基数，由公司非流通
股股东向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东支付公司股份1,575万股，使流
通股股东实际每10股获得4.5股的股份对价，非流通股股东由此获得所持非流通股份的流
通权。
2005年8月1日该项股权分置改革方案经上海证券交易所上证上字（2005）98号《关
于实施江苏亨通光电股份有限公司股权分置改革方案的通知》同意，于2005年8月5日在
中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成证券变更手续，支付对价的股票上市流
通日为2005年8月8日，公司股票简称由“亨通光电”变更为“G亨通”。
根据亨通集团有限公司及毛慧苏做出的承诺：亨通集团有限公司及毛慧苏所持有公
司的股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期
期满后，亨通集团有限公司及毛慧苏通过证券交易所挂牌交易出售的股份占亨通光电股
份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，二十四个月内不超过百分之十。
根据昆明电信职工技协服务中心、苏州苏源电力实业有限公司、吴江市苏源电力实
业有限公司、天津市电话器材公司做出的承诺：其所持公司的股份自获得上市流通权之
日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前述承诺期期满后，通过证券交易所挂牌
交易出售的股份，每季度出售数量占其所持有公司股份总数的比例不超过百分之二十五
。
十三、本期非经常性损益列示如下：（收益＋、损失－）
项 目 金额（人民币元）
（一）各种形式的政府补贴 416,832.00
（二）扣除公司日常根据企业会计制度规定
计提的资产减值准备 -454,380.49
后的其他各项营业外收入、支出
（三）以前年度已经计提的存货跌价准备的转回 2,053,004.80
（四）减：所得税影响额 -146,433.92
合 计 2,161,890.23
注：上列非经常性损益已剔除少数股东的份额。
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