目录
    第一章  公司基本情况
    第二章  股东变动和主要股东持股情况
    第三章  董事、监事、高级管理人员情况
    第四章  管理层讨论与分析
    第五章  重要事项
    第六章  财务报告（未经审计）
    第七章  备查文件
    安徽水利开发股份有限公司二OO 四年半年度报告
    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    本半年度报告经公司第三届董事会第二次会议审议通过。本次会议应到9 人，实到
8 人，其中独立董事胡茂根先生因工作原因未能出席会议。
    公司董事长王世才先生、总经理杨广亮先生、财务总监牛晓峰先生及主管会计周家
喜先生声明：保证半年度报告中财务报告真实、完整。
    公司2004 年半年度财务报告未经审计。
    第一章公司基本情况
    一、公司基本情况
    1、公司名称
    公司法定中文名称：安徽水利开发股份有限公司
    公司法定英文名称： ANHUI WATER RESOURCES DEVELOPMENT CO.，LTD.
    2、公司股票上市交易所：上海证券交易所
    股票简称：安徽水利
    股票代码：600502
    3、公司注册地址：安徽省蚌埠市黑虎山路21 号
    邮政编码：233010
    公司网址：http://www.cahsl.com/
    4、公司法定代表人：王世才
    5、公司董事会秘书：牛晓峰
    联系地址：蚌埠市长征路1188 号
    电话：0552-4911141
    传真：0552-4911141
    电子信箱：ahslnxf@sina.com
    证券事务代表：汪海涛
    安徽水利开发股份有限公司二OO 四年半年度报告
    联系地址：蚌埠市长征路1188 号
    电话：0552-4911141
    传真：0552-4911141
    电子信箱：ahslwht@ah163.com
    6、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》登载公司半年度报告的中国证
监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn/公司半年度报告备置地点：公司证
券部
    7、其他有关资料：
    公司首次注册登记日期：1998 年6 月15 日
    公司首次注册登记地址：蚌埠市交通路143 号
    公司最新注册登记日期：2004 年6 月7 日
    公司最新注册登记地址：蚌埠市黑虎山路21 号
    企业法人营业执照注册号：3400001300085
    公司聘请的会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所
    会计师事务所办公地址：安徽省合肥市荣事达大道100 号振信大厦8-10 层
    二、主要会计数据和财务指标（单位：元）
                                     2004年6月30日       2003年12月31日
流动资产                              859,672,281.30       746,125,846.34
流动负债                              778,915,611.47       606,839,282.90
总资产                              1,350,195,878.26     1,081,423,097.18
股东权益
(不含少数股东权益)                    458,140,437.01       449,080,621.85
每股净资产                                      2.94                 3.73
调整后每股净资产                                2.90                 3.72
                                        2004年1--6月份    2003年1--6月份
净利润                                 16,259,815.16         9,857,887.18
扣除非经常性损益后的净利润             16,560,546.28        10,064,212.67
每股收益(元/股)(加权平均)                       0.12                 0.12
净资产收益率(%)(加权平均)                       3.58                 4.53
经营活动产生的现金流量净额              3,674,315.68       -16,784,219.08
                                                     本报告期末比年
                                                      初数增减（%）
流动资产                                                      15.22
流动负债                                                      28.36
总资产                                                        24.85
股东权益
(不含少数股东权益)                                             2.02
每股净资产                                                   -21.18
调整后每股净资产                                             -22.04
                                                     本报告期比上年
                                                        同期增减(%)
净利润                                                        64.94
扣除非经常性损益后的净利润                                    64.55
每股收益(元/股)(加权平均)                                         0
净资产收益率(%)(加权平均)                                    -20.97
经营活动产生的现金流量净额                                   121.89
    注：本公司于2003 年4 月15 日上市，同时，公司2004 年4 月15 日进行了利润分
配，股本增至15600 万股，同期股本和股东权益发生了较大的改变，因此，每股收益和
净资产收益率两个指标不具有可比性。
非经常性损益项目
非经常性损益项目                                       金额
营业外收入                                          134,058.69
营业外支出                                         -510,807.35
所得税影响额                                        130,950.77
投资收益                                            -54,933.23
合计                                               -300,731.12
    第二章股东变动和主要股东持股情况
    一、公司股份变动情况
    1、股份变动情况表（数量单位：万股）：
                        本次变             本次变动增减（+，-）
类别
                        动前     配股     送股     公积金转股       增发
一、未上市流通股份
1、发起人股份           6,200     --     ＋620       ＋1,240          --
其中：
国家拥有股份             --       --       --          --             --
境内法人持有股份        6,200     --     ＋620       ＋1,240          --
境外法人持有股份         --       --       --          --             --
其他                     --       --       --          --             --
2、募集法人股份          --       --       --          --             --
3、内部职工股            --       --       --          --             --
4、优先股或其他          --       --       --          --             --
其中：转配股
未上市流通股份合计      6,200     --     ＋620       ＋1,240          --
二、已上市流通股份
1、人民币普通股         5,800     --     ＋580       ＋1,160          --
2、境内上市的外资股      --       --       --          --             --
3、境外上市的外资股      --       --       --          --             --
4、其他                  --       --       --          --             --
已上市流通股份合计      5,800     --     ＋580       ＋1160           --
三、股份总数           12,000     --    ＋1,200      ＋2,400          --
                                                          本次变
类别
                                首发          小计          动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份                   --         ＋1,860          8,060
其中：
国家拥有股份                    --            --              --
境内法人持有股份                --         ＋1,860          8,060
境外法人持有股份                --            --              --
其他                            --            --              --
2、募集法人股份                 --            --              --
3、内部职工股                   --            --              --
4、优先股或其他                 --            --              --
其中：转配股
未上市流通股份合计              --         ＋1,860          8,060
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                 --         ＋1,740          7,540
2、境内上市的外资股             --            --              --
3、境外上市的外资股             --            --              --
4、其他                         --            --              --
已上市流通股份合计              --         ＋1,740          7,540
三、股份总数                    --         ＋3,600         15,600
    2、报告期内，2004 年3 月29 日，经公司2003 年度股东大会批准，以2003 年末
总股本12000万股为基数，利用未分配利润向全体股东每10 股派发0.6 元现金红利（含
税）送红股1 股；利用资本公积金向全体股东每10 股转增2 股。新增可流通股份于20
04 年4 月19 日在上海证券交易所上市交易。因此，公司总股本由12000 万股增加到1
5600 万股。
    二、报告期期末股东总数为29,330 户。
    三、报告期期末公司前十名股东持股情况
    截至2004 年6 月30 日，公司前十名股东持股情况见下表：
序                 股东名称（全称）                   持股数量（股）
号
1              安徽省水利建筑工程总公司                      42,339,960
2              金寨水电开发有限责任公司                      22,699,430
3              凤台县永幸河灌区管理总站                      12,960,610
4              安徽省水利水电勘测设计院                       1,300,000
5               蚌埠市建设投资有限公司                        1,300,000
6                       诸佩玉                                  191,500
7                       刘仲宏                                  158,002
8                        钱彦                                   157,150
9                       柴美霞                                  151,684
10                      孔国兴                                  147,575
序                   报告期增   持股比      股份类别（已流
号                     减       例（％）    通或未流通）        股东性质
1                         _     27.14         未流通          国有法人股
2                         _     14.55         未流通          国有法人股
3                         _      8.31         未流通          国有法人股
4                         _      0.83         未流通          国有法人股
5                         _      0.83         未流通          国有法人股
6                   191,500      0.12         已流通          社会流通股
7                   158,002      0.10         已流通          社会流通股
8                   157,150      0.10         已流通          社会流通股
9                   151,684      0.10         已流通          社会流通股
10                  147,575      0.09         已流通          社会流通股
    注：（1）、前十名股东中，公司第一大股东安徽省水利建筑工程总公司与其他四
家发起人股东、社会公众股股东之间不存在关联关系，未知社会公众股股东之间是否存
在关联关系。
    （2）、持有本公司股份5％以上的股东，持有的全部是国有法人股股份，在报告期
内其所持股份未发生质押、冻结、或托管的情况。
    （3）、本报告期内，安徽省财政厅与蚌埠市嘉禾创业投资有限公司于2004 年3 月
3 日签署了《安徽省水利建筑工程总公司之国有资产转让协议》，根据协议，安徽省财
政厅将其受托持有的本公司控股股东安徽省水利建筑工程总公司100％的国有产权全部
转让给蚌埠市嘉禾创业投资有限公司。本次产权转让材料正在申报之中。
    四、公司前十名流通股股东情况
    截至2003 年6 月30 日，公司前十名流通股股东持股情况见下表：
序号       股东名称（全称）             期末持股数（股）        持股种类
1             诸佩玉                      191,500                  A股
2             刘仲宏                      158,002                  A股
3             钱彦                        157,150                  A股
4             柴美霞                      151,684                  A股
5             孔国兴                      147,575                  A股
6             江西煤炭实业有限责任公司    143,000                  A股
7             侯俊清                      136,500                  A股
8             卢永业                      132,500                  A股
9             阮宜玲                      132,340                  A股
10            申欣                        132,000                  A股
    说明：公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其相互间是否属
于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
    第三章董事、监事、高级管理人员情况
    一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票，也未发生买卖本
公司股票的情况。
    二、董事、监事、高级管理人员变动情况。
    1、2004 年5 月28 日，经公司2004 年第一次临时股东大会选举王世才、杨广亮、
马融、牛曙东、程晋伟、袁国语、陈余有、黄河、胡茂根为公司第三届董事会董事，其
中陈余有、黄河、胡茂根为独立董事；选举王敬敏、侯祥林、李振标为公司第三届监事
会监事，与职工推选的职工监事薛蕴春、陈广明共同组成公司第三届监事会。
    2、2004 年5 月28 日，公司第三届董事会第一次会议选举王世才先生为公司董事
长；根据董事长的提名，聘杨广亮先生任公司总经理、牛晓峰先生任公司董事会秘书；
根据总经理的提名，聘许克顺先生任常务副总经理，聘陈圣刚先生、林伟忠先生、张晓
林先生、董传明先生、陈修翔先生任副总经理，聘牛晓峰先生任财务总监，聘董传明先
生任总工程师，聘马融先生任总经济师。
    第四章管理层讨论与分析
    一、报告期内经营情况
    报告期内，公司主营业务收入主要来源于工程施工，所承建的各项工程进展顺利，
公司在做好主营业务的同时，积极加大资本运营的力度，部分非募集资金投资项目已产
生良好的收益，同时公司发挥资源整合优势，加强规范化管理，建立内部良好的运行机
制，形成了相互促进、相互补充的业务链条，降低成本，取得了较好的收益。
    2004 年上半年，公司的主营业务收入477,263,225.27 元，比去年同期增长了43.
08%，主营业务利润51,797,118.60 元，比去年同期增长了51.34%，利润总额25,269,6
12.14 元，比去年同期增长了41.15%。
    二、报告期内公司经营情况分析
    （一）、公司的经营范围：水利水电工程施工（总承包壹级）；房屋建筑工程施工
（总承包壹级）；土石方工程（专业承包壹级）；公路工程施工（壹级）；水利水电资
源开发；农业排灌用水及节水灌溉建设；金属结构加工、制作、安装等项业务。
    （二）、主营业务收入及主营业务利润情况
    1、分行业主营业务情况
                           主营业务收入                    主营业务成本
水利工程                 285,108,444.26                   244,138,360.82
其他工程                 189,134,305.01                   171,819,723.47
水电                       1,690,000.00                       670,462.94
排灌                       1,330,476.00                       628,010.00
合计                     477,263,225.27                   417,256,557.23
                           毛利率                             主营业务收
                           （%）                              入比上年同
                                                             期增减（%）
水利工程                     14.37                                 53.69
其他工程                      9.15                                 31.23
水电                         60.33                                -34.44
排灌                         52.80                                 -1.45
合计                         12.57                                 43.08
                        主营业务成                              毛利率比
                        本比上年同                              上年同期
                        期增减（%）                            增减（%）
水利工程                     57.36                                -12.22
其他工程                     30.69                                  4.21
水电                        -47.26                                 19.04
排灌                        -22.14                                 31.15
合计                         44.53                                 -6.54
    2、主营业务分布情况
地区              主营业务收入              主营业务收入比上年增减（%）
省内                394,691,743.09                      38.60
省外                 82,571,482.18                      69.27
合计                477,263,225.27                      43.08
    （三）报告期内，公司不存在对本期利润产生重大影响的其他经营活动。
    （四）报告期内，公司主营业务、利润构成及结构未发生重大变化。
    三、公司投资情况
    （一）、募集资金使用情况
    单位：万元
                                                本年度已使用募集资金总额
募集资金总额              31,467.38               已累计使用募集资金总额
承诺项目         拟投入金额    是否变更项目  实际投入金额    产生收益金额
流波水电站       12,532          否           7,424.08            －
牛岭水电站       17,812          变更           278.18            －
亳州三水厂        8,871          否           5,469.00            －
合计             39,215                                           －
未达到计划进度
和收益的说明
（分具体项目）
                                 无
变更原因及变更      由于国家移民安置政策变化、实际淹没实物量增加，移民
程序说明（分具      费用大大增加，项目总投资增大；同时地方财政资金承担
体项目）            的防洪效益投资没能及时到位等方面原因，牛岭水电站项
                    目已无法达到预期的收益水平，公司决定变更募集资金用
                    途。本次募集资金用途变更公司于2004 年5 月28 日经第
                    三届董事会第一次会议审议通过，并于2004 年6 月30 日
                    经公司2004 年度第二次临时股东大会审议批准。
变更投资项目的资金总额
变更后的项目           对应的原承      变更项目拟投       实际投入金额
                        诺项目           入金额
龙子湖综合治理、开发   牛岭水电站        10,228             4,423.57
合计                      -              10,228             4,423.57
募集资金总额
承诺项目                        是否符合计划进度和预计收益
流波水电站                                               是
牛岭水电站                                               否
亳州三水厂                                               是
合计
未达到计划进度
和收益的说明
（分具体项目）
变更原因及变更
程序说明（分具
体项目）
变更投资项目的资金总额                                  10,228
变更后的项目                    产生收益金         是否符合计划进度
                                   额                 和预计收益
龙子湖综合治理、开发               －                     是
合计                               －                      -
    （二）报告期内，非募集资金投资项目的情况
    报告期内，本公司出资1900 万元与安徽省水利建筑工程总公司，共同组建“合肥
瑞特新型材料有限公司”，合资公司注册资本为2000 万元，其中公司占注册资本的95
%，双方均以现金出资；该公司主要从事商品混凝土及混凝土制品的生产销售等的经营
活动。
    四、公司下半年经营计划
    1、积极开拓市场，争取更多市场份额
    发挥水利行业优势，加大外拓市场力度，争取多拿订单，促进公司稳步发展。
    2、加强在建工程的管理
    在主营业务方面，公司将继续大力推行项目经理责任制，加强成本管理，抓紧在手
项目的建设速度，抓好因洪灾造成的合同索赔工作和已完工程竣工项目的决算工作。
    3、加强投资项目管理，
    在投资项目管理方面，公司将按照承诺进度，加快流波电站、亳州三水厂及龙子湖
综合治理项目建设进度；同时，对新投资项目加快建设进度，力争早投产、早生效。
    第五章重要事项
    一、公司治理情况
    公司经过近几年的努力，按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》的
要求，公司法人治理结构体系不断完善。本报告期内，公司进行了第三届董事会选举，
董事由11 名变更为9 名，其中独立董事3 人，符合中国证监会《关于在上市公司建立
独立董事制度的指导意见》要求，公司董事会成员中独立董事人数达到了三分之一比例
。
    二、公司2003 年利润分配执行情况
    经2004 年3 月29 日召开的公司2003 年度股东大会审议通过了2003 年度利润分配
及资本公积金转增股本方案：以2003 年12 月31 日公司的总股本12000 万股为基数，
向全体股东每10 股派发0.6 元现金红利（含税）送红股1 股，总计可分配利润支出额
为1920 万元；用资本公积金向全体股东每10 股转增2 股，共计转增2400 万股。公司
于2004 年4 月12 日在《上海证券报》刊登了利润分配及资本公积金转增股本方案实施
公告，利润分配及资本公积金转增股本股权登记日为2004年4 月15 日，除权(除息)日
为2004 年4 月16 日，新增可流通股份上市流通日为2004 年4 月19 日，社会公众股的
现金红利发放日为2004 年4 月23 日。该项利润分配方案和资本公积金转增股本方案业
已按期执行完毕。
    三、2004 年中期不进行利润分配和公积金转增股本。
    四、报告期内，公司没有发生重大诉讼，仲裁事项或以前期间发生但持续到报告期
的重大诉讼、仲裁事项。
    五、报告期内，公司没有发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购，出
售或处置事项。
    六、重大合同及其履约情况
    报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其
他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项的情况。
    报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同。
    报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资
产管理的情况。
    七、报告期内，公司或持有公司5%以上（含5%）的股东未发生或以前期间发生但延
续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
    八、报告期内，公司无应在临时报告中披露而未披露的其他重要事项。
    九、报告期内，公司、公司董事会及董事未发生中国证监会稽查、中国证监会行政
处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
    十、报告期内公司与关联方存在债权、债务事项
                             期初余额       借方发生额      贷方发生额
凤台县永幸河灌区              323,665.95                        95,191.05
金寨水电开发                                   670,672.70      670,672.70
合肥沃尔特置业发展有限公
司                          3,010,172.57     3,947,788.04    6,957,960.61
安徽省水利建筑工程总公司    6,501,423.95     6,000,000.00   17,305,818.98
蚌埠锦江大酒店             96,391,601.98    16,491,946.73
                                               期末余额        占用方式
凤台县永幸河灌区                             228,474.90        代收水费
金寨水电开发                                                       借款
合肥沃尔特置业发展有限公
司                                                                 往来
安徽省水利建筑工程总公司                  -4,804,395.03          材料款
蚌埠锦江大酒店                           112,883,548.71          BT合同
    十一、独立董事对公司累计和当期对外担保及违规担保情况、执行证监发〔2003〕
56 号文的专项说明及独立意见。
    根据证监发【2003】56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》精神，我们本着实事求是的态度，对安徽水利开发股份有限公司
对外担保的情况进行了认真负责的核查和落实，现就有关问题说明如下：
    （1）截至2004 年6 月30 日，公司不存在任何对外担保情形。
    （2）公司不存在为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位
或个人提供担保的情况。
    （3） 公司根据证监会证监发行（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金
往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的精神要求，对《公司章程》进行了修订、
补充，在《公司章程》中增加了对外担保事项的条款，并经公司2003 年度股东大会审
议通过。
    十二、其他重要事项公告信息索引
    公司披露信息均刊登在《上海证券报》，相关内容刊载在上海证券交易所网站www
.sse.com.cn上，在“上市公司资料检索”中输入本公司股票代码查询。报告期内，公
司披露的定期报告和临时公告祥见下表：
披露日期                            信息披露内容
2004年1月6日            公司二届董事会第一次临时会议决议公告
2004年2月3日                          澄清公告
2004年2月20日                     税收政策变化公告
2004年2月28日             公司二届董事会第十次会议决议公告
2004年2月28日                 2003年年度报告摘要、全文
2004年2月28日            关于召开2003 年年度股东大会的通知
2004年2月28日             公司二届监事会第七次会议决议公告
2004年3月5日
                     关于安徽省水利建筑工程总公司国有资产转让的
                                     提示性公告
2004年3月6日             关于实质控制人持股变动的提示性公告
2004年3月30日                2003年年度股东大会决议公告
2004年4月8日               公司二届董事会第十一次决议公告
2004年4月8日         公司董事会关于蚌埠市嘉禾创业投资有限公司收
                              购事宜致全体股东的报告书
2004年4月12日        关于2003 年度利润分配及资本公积金转增股本
                                      实施公告
2004年4月26日            公司二届董事会第十二次会议决议公告
2004年4月26日                    2004年第一季度报告
2004年4月26日                第二届监事会第八次决议公告
2004年5月29日             2004年第一次临时股东大会决议公告
2004年5月29日              第三届董事会第一次会议决议公告
2004年5月29日                第三届监事会第一次决议公告
2004年5月29日         关于投资合肥瑞特新型材料有限公司的关联交易
                                         公告
披露日期                             信息披露载体
2004年1月6日                        《上海证券报》
2004年2月3日                        《上海证券报》
2004年2月20日                       《上海证券报》
2004年2月28日                       《上海证券报》
2004年2月28日                       《上海证券报》
2004年2月28日                       《上海证券报》
2004年2月28日                       《上海证券报》
2004年3月5日
                                    《上海证券报》
2004年3月6日                        《上海证券报》
2004年3月30日                       《上海证券报》
2004年4月8日                        《上海证券报》
2004年4月8日
                                    《上海证券报》
2004年4月12日
                                    《上海证券报》
2004年4月26日                       《上海证券报》
2004年4月26日                       《上海证券报》
2004年4月26日                       《上海证券报》
2004年5月29日                       《上海证券报》
2004年5月29日                       《上海证券报》
2004年5月29日                       《上海证券报》
2004年5月29日
    第六章财务报告
    一、公司2004 年半年度财务报告未经审计。
    二、会计报表（附后）
    三、会计报表附注（附后）
    第七章备查文件
    一、载有董事长签名的半年度报告文本；
    二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务
报告文本；
    三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原
稿；
    四、公司章程文本。
    安徽水利开发股份有限公司
    董事长：王世才
    二OO 四年七月二十七日
                              合并资产负债表
    会企01表
    编制单位：安徽水利开发股份有限公司   2004年06月30日   单位：人民币元
资产                  附注                 2004年                  2003年
                      号                  6月30日                12月31日
流动资产：
货币资金              五、1        238,711,756.06          243,136,274.63
短期投资                               300,000.00
应收票据                               200,000.00            1,445,991.00
应收股利
应收利息
应收账款              五、2        312,468,683.51          263,595,783.70
其他应收款            五、3        122,807,590.91           75,819,663.44
预付账款              五、4         82,685,012.93           58,602,770.85
应收补贴款
存       货           五、5        101,782,570.70          103,470,351.62
待摊费用              五、6            716,667.19               55,011.10
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                       859,672,281.30          746,125,846.34
长期投资：
长期股权投资          五、7         15,462,550.37           15,452,526.46
长期债权投资
长期投资合计                        15,462,550.37           15,452,526.46
固定资产：
固定资产原价          五、8        208,604,657.03          180,896,895.32
减：累计折旧          五、8         56,425,534.63           48,965,013.81
固定资产净值          五、8        152,179,122.40          131,931,881.51
减:固定资产减值准备   五、8          3,007,278.16            3,007,278.16
固定资产净额          五、8        149,171,844.24          128,924,603.35
工程物资                             5,211,192.40            5,349,752.39
在建工程              五、9        213,358,027.37          145,209,414.54
固定资产清理
固定资产合计                       367,741,064.01          279,483,770.28
无形资产及其他
资产：
无形资产              五、10       100,392,256.27           36,489,201.92
长期待摊费用          五、11         5,103,313.82            2,108,428.72
其他长期资产          五、12         1,824,412.49            1,763,323.46
其中：临时设施                       1,824,412.49            1,763,323.46
无形资产及其他资产合计             107,319,982.58           40,360,954.10
递延税项：
递延税款借项
资产总计                         1,350,195,878.26        1,081,423,097.18
负债和股东权益               附注       2004年                     2003年
                              号        6月30日                  12月31日
流动负债：
短期借款                     五、13   328,750,000.00       183,069,177.25
应付票据                     五、14    76,297,666.00        18,345,431.40
应付账款                     五、15   245,359,670.32       301,587,473.80
预收账款                     五、16    28,207,914.40        38,966,458.58
其中:已结算尚未完工工程                 9,193,068.16         8,934,486.12
应付工资                     五、17     2,214,965.58         1,978,082.44
应付福利费                              5,156,976.16         4,879,295.42
应付股利                                  301,800.00
应交税金                     五、18    26,268,211.34        12,194,040.07
其他应交款                   五、19       638,769.75           596,389.06
其他应付款                   五、20    64,707,511.15        43,844,855.78
预提费用                     五、21     1,012,126.77           436,420.60
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                          778,915,611.47       605,897,624.40
长期负债：
长期借款                     五、22    59,235,552.58
应付债券
长期应付款
专项应付款                   五、23    26,000,000.00         4,500,000.00
其他长期负债
长期负债合计                           85,235,552.58         4,500,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计                              864,151,164.05       610,397,624.40
少数股东权益                           27,904,277.20        21,944,850.93
股东权益：
股     本                    五、24   156,000,000.00       120,000,000.00
资本公积                     五、25   246,353,557.03       270,353,557.03
盈余公积                     五、26    10,591,429.48        10,591,429.48
其中：法定公益金             五、26     3,530,476.49         3,530,476.49
未分配利润                   五、27    45,195,450.50        48,135,635.34
其中：现金股利                                               7,200,000.00
股东权益合计                          458,140,437.01       449,080,621.85
负债和股东权益总计                  1,350,195,878.26     1,081,423,097.18
    法定代表人：王世才  主管会计工作的负责人：牛晓峰    会计机构负责人：周家
喜
                                 资产负债表
    会企01表
    编制单位：安徽水利开发股份有限公司（母公司）    2004年06月30日    单位：
人民币元
资产                  附注                   2004年                2003年
                       号                   6月30日              12月31日
流动资产：
货币资金                             209,796,508.55        223,929,490.09
短期投资                                 300,000.00
应收票据                                                     1,405,991.00
应收股利
应收利息
应收账款              六、1          280,201,285.32        271,372,118.25
其他应收款            六、2          195,024,517.01         96,058,676.57
预付账款                              82,396,587.28         56,749,195.94
应收补贴款
存       货                           92,629,277.04         96,473,749.78
待摊费用                                 311,738.00
一年内到期的
其他流动资产
流动资产合计                         860,659,913.20        745,989,221.63
长期投资：
长期股权投资          六、3          156,798,544.02        137,850,157.88
长期债权投资
长期投资合计                         156,798,544.02        137,850,157.88
固定资产：
固定资产原价                         154,228,255.50        147,217,379.29
减：累计折旧                          52,789,710.36         47,777,325.49
固定资产净值                         101,438,545.14         99,440,053.80
减:固定资产减                          3,007,278.16          3,007,278.16
值准备
固定资产净额                          98,431,266.98         96,432,775.64
工程物资                               5,152,336.65          1,262,025.56
在建工程                             106,487,355.71         72,439,506.96
固定资产清理
固定资产合计                         210,070,959.34        170,134,308.16
无形资产及其他
资产：
无形资产                               2,163,756.50            149,333.33
长期待摊费用
其他长期资产                           1,703,871.85          1,737,241.46
其中：临时设施                         1,703,871.85          1,737,241.46
无形资产及其他资                       3,867,628.35          1,886,574.79
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计                           1,231,397,044.91      1,055,860,262.46
负债和股东权益               附注      2004年                      2003年
                             号        6月30日                   12月31日
流动负债：
短期借款                             287,000,000.00        163,069,177.25
应付票据                              69,862,946.00         10,187,931.40
应付账款                             229,422,714.72        278,884,470.52
预收账款                              27,812,621.90         42,316,458.85
其中:已结算尚未完工工程                9,193,068.16          8,703,662.36
应付工资                               1,920,407.88          1,747,876.44
应付福利费                             4,878,894.75          4,767,847.40
应付股利                                 301,800.00
应交税金                              25,857,754.43         11,693,724.85
其他应交款                               603,055.52            567,001.55
其他应付款                            48,999,519.62         89,484,608.33
预提费用                                 426,420.60            436,420.60
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                         697,086,135.42        603,155,517.19
长期负债：
长期借款                              50,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款                            26,000,000.00          4,500,000.00
其他长期负债
长期负债合计                          76,000,000.00          4,500,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计                             773,086,135.42        607,655,517.19
股东权益：
股     本                            156,000,000.00        120,000,000.00
资本公积                             246,353,557.03        270,353,557.03
盈余公积                              10,591,429.48         10,591,429.48
其中：法定公益金                       3,530,476.49          3,530,476.49
未分配利润                            45,365,922.98         47,259,758.76
其中：现金股利                                               7,200,000.00
股东权益合计                         458,310,909.49        448,204,745.27
负债和股东权益总计                 1,231,397,044.91      1,055,860,262.46
      法定代表人：王世才  主管会计工作的负责人：牛晓峰      会计机构负责人：
周家喜
                                  合并利润表
    会企02表
    编制单位:安徽水利开发股份有限公司               2004年1—6月
         单位:人民币元
项目                     附注号       2004年1—6月           2003年1—6月
一、主营业务收入         五、28     477,263,225.27         333,556,617.34
减：主营业务成本                    410,858,448.86         288,693,496.54
主营业务税金及附加       五、29      14,607,657.81          10,637,089.91
二、主营业务利润                     51,797,118.60          34,226,030.89
加：其他业务利润                         77,761.71              26,931.06
减:营业费用                             405,315.64
管理费用                 五、30      19,607,498.51          15,254,219.89
财务费用                 五、31       6,175,570.42             890,381.55
三、营业利润                         25,686,495.74          18,108,360.51
加：投资收益             五、32         -40,134.94              24,957.66
补贴收入                                         -
营业外收入                              134,058.69             103,694.33
减：营业外支出           五、33         510,807.35             334,977.48
四、利润总额                         25,269,612.14          17,902,035.02
减：所得税                            9,050,370.71           8,044,147.84
减：少数股东损益                        -40,573.73
五、净利润                           16,259,815.16           9,857,887.18
补充资料：
项目                     附注号       2004年1—6月           2003年1—6月
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少）利润总额
4.会计估计变更增加(或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
    法定代表人：王世才           主管会计工作的负责人：牛晓峰           会计
机构负责人：周家喜
                                    利润表
    会企02表
    编制单位:安徽水利开发股份有限公司（母公司）2004年1—6月
   单位:人民币元
项目                      附注号         2004年1—6月        2003年1—6月
一、主营业务收入          六、4        449,429,110.80      337,858,407.57
减：主营业务成本                       386,850,980.08      292,505,417.11
主营业务税金及附加                      14,437,940.15       10,779,048.99
二、主营业务利润                        48,140,190.57       34,573,941.47
加：其他业务利润                            13,422.51           26,931.06
减:营业费用                                 64,590.00
管理费用                                16,300,171.26       15,254,219.89
财务费用                                 5,346,963.78          890,381.55
三、营业利润                            26,441,888.04       18,456,271.09
加：投资收益                              -101,772.71           24,957.66
补贴收入
营业外收入                                 132,758.69          103,694.33
减：营业外支出                             482,400.00          334,977.48
四、利润总额                            25,990,474.02       18,249,945.60
减：所得税                               8,684,309.80        8,044,147.84
五、净利润                              17,306,164.22       10,205,797.76
补充资料：
项   目                  附注号          2004年1—6月        2003年1—6月
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少）利润总额
4.会计估计变更增加(或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
    法定代表人：王世才          主管会计工作的负责人：牛晓峰            会计
机构负责人：周家喜
                                 现金流量表
    会股03表
    编制单位：安徽水利开发股份有限公司       2004年1—6月      单位：元
报表项目                                                          行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                                       1
收到的税费返还                                                     3
收到的其他与经营活动有关的现金                                     8
现金流入小计                                                       9
购买商品、接受劳务支付的现金                                      10
支付给职工以及为职工支付的现金                                    12
支付各项税费                                                      13
支付的其他与经营活动有关的现金                                    18
现金流出小计                                                      20
经营活动产生的现金流量净额                                        21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金                                              22
取得投资收益所收到的现金                                          23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额              25
收到的其他与投资活动有关的现金                                    28
现金流入小计                                                      29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                  30
投资所支付的现金                                                  31
支付的其他与投资活动有关的现金                                    35
现金流出小计                                                      36
投资活动产生的现金流量净额                                        37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金                                              38
借款所收到的现金                                                  40
收到的其他与筹资活动有关的现金                                    43
现金流入小计                                                      44
偿还债务所支付的现金                                              45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                              46
支付其他与筹资活动有关的现金                                      52
现金流出小计                                                      53
筹资活动产生的现金流量净额                                        54
四、汇率变动对现金的影响                                          55
五、现金及现金等价物净增加额                                      56
报表项目                                                     合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                               418,955,533.99
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                              64,358,853.78
现金流入小计                                               483,314,387.77
购买商品、接受劳务支付的现金                               431,528,478.90
支付给职工以及为职工支付的现金                              27,824,019.05
支付各项税费                                                12,303,734.19
支付的其他与经营活动有关的现金                               7,983,839.95
现金流出小计                                               479,640,072.09
经营活动产生的现金流量净额                                   3,674,315.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额           106,058.69
收到的其他与投资活动有关的现金                                 492,351.47
现金流入小计                                                   598,410.16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金           164,219,939.71
投资所支付的现金                                               300,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                              60,872,886.20
现金流出小计                                               225,392,825.91
投资活动产生的现金流量净额                                -224,794,415.75
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           346,194,423.20
收到的其他与筹资活动有关的现金                              26,000,000.00
现金流入小计                                               372,194,423.20
偿还债务所支付的现金                                       141,278,047.87
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        13,389,953.83
支付其他与筹资活动有关的现金                                   830,840.00
现金流出小计                                               155,498,841.70
筹资活动产生的现金流量净额                                 216,695,581.50
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                -4,424,518.57
报表项目                                                           母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                               398,544,277.29
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                              63,356,746.43
现金流入小计                                               461,901,023.72
购买商品、接受劳务支付的现金                               390,951,636.35
支付给职工以及为职工支付的现金                              25,013,908.00
支付各项税费                                                 9,918,138.59
支付的其他与经营活动有关的现金                              67,077,492.05
现金流出小计                                               492,961,174.99
经营活动产生的现金流量净额                                 -31,060,151.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额           104,758.69
收到的其他与投资活动有关的现金                                 462,356.00
现金流入小计                                                   567,114.69
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            67,913,072.41
投资所支付的现金                                            42,300,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金                              60,869,478.85
现金流出小计                                               171,082,551.26
投资活动产生的现金流量净额                                -170,515,436.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                           292,912,887.61
收到的其他与筹资活动有关的现金                              26,000,000.00
现金流入小计                                               318,912,887.61
偿还债务所支付的现金                                       118,982,064.86
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        12,067,376.45
支付其他与筹资活动有关的现金                                   420,840.00
现金流出小计                                               131,470,281.31
筹资活动产生的现金流量净额                                 187,442,606.30
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -14,132,981.54
    法定代表人：王世才          主管会计工作的负责人：牛晓峰           会计
机构负责人：周家喜
                                现金流量表（续表）
    编制单位：安徽水利开发股份有限公司             2004年1—6月
                单位：元
补充资料                                                         行次
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润                                                            57
少数股东损益                                                      58
加：计提的资产减值准备                                            59
固定资产折旧                                                      60
无形资产摊销                                                      61
长期待摊费用摊销及其他长期资产摊销                                64
待摊费用的减少（减：增加）                                        65
预提费用的增加（减：减少）                                        66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）            67
固定资产报废损失                                                  68
财务费用                                                          69
投资损失（减：收益）                                              70
递延税款贷项（减：借项）                                          71
存货的减少（减：增加）                                            72
经营性应收项目的减少（减：增加）                                  73
经营性应付项目的增加（减：减少）                                  74
其他                                                              75
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本                                                      76
一年内到期的可转换公司债券                                        77
融资租入固定资产                                                  78
3.现金及现金等价物增加情况：
现金的期末余额                                                    79
减：现金的期初余额                                                80
加：现金等价物的期末余额                                          81
减：现金等价物的期初余额                                          82
现金及现金等价物净增加额                                          83
补充资料                                                     合并
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润                                                    16,259,815.16
少数股东损益                                                 -40,573.73
加：计提的资产减值准备                                     2,264,091.54
固定资产折旧                                               8,415,857.51
无形资产摊销                                                   9,603.49
长期待摊费用摊销及其他长期资产摊销
待摊费用的减少（减：增加）                                  -661,656.09
预提费用的增加（减：减少）                                   575,706.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）       100,807.35
固定资产报废损失
财务费用                                                   5,999,402.36
投资损失（减：收益）                                          40,134.94
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）                                     1,687,780.92
经营性应收项目的减少（减：增加）                         -57,848,307.12
经营性应付项目的增加（减：减少）                          26,461,653.18
其他                                                         410,000.00
经营活动产生的现金流量净额                                 3,674,315.68
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物增加情况：
现金的期末余额                                           238,711,756.06
减：现金的期初余额                                       243,136,274.63
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                  -4,424,518.57
补充资料                                                          母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润                                                     17,306,164.22
少数股东损益
加：计提的资产减值准备                                      5,076,946.08
固定资产折旧                                                5,967,721.56
无形资产摊销                                                    8,786.83
长期待摊费用摊销及其他长期资产摊销
待摊费用的减少（减：增加）
预提费用的增加（减：减少）                                    100,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）        100,807.35
固定资产报废损失
财务费用                                                    5,631,532.45
投资损失（减：收益）                                          101,772.71
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）                                      3,844,472.74
经营性应收项目的减少（减：增加）                          -62,649,544.58
经营性应付项目的增加（减：减少）                           -6,958,810.63
其他                                                          410,000.00
经营活动产生的现金流量净额                                -31,060,151.27
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物增加情况：
现金的期末余额                                            209,796,508.55
减：现金的期初余额                                        223,929,490.09
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                  -14,132,981.54
    法定代表人：王世才          主管会计工作的负责人：牛晓峰           会计
机构负责人：周家喜
                         合并资产减值准备明细表
    会企01表附表1
    编制单位：安徽水利开发股份有限公司            2004年6月30日
                       单位：人民币元
                                                             本期增加数
                                附
项          目                                2003年
                                注
                                             12月31日
                                号
一、坏帐准备合计                            14,980,364.21    7,107,831.27
其中：应收帐款                五、2         10,137,158.51    3,697,934.65
其他应收款                    五、3          4,843,205.70    3,409,896.62
二、短期投资跌价准备
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备                                48,232.00
其中：库存商品
原材料                                          48,232.00
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                     3,007,278.16
其中：房屋、建筑物
机器设备                                     3,007,278.16
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
                                                              本期减少数
项          目                          因资产价值             其他原因
                                        回升转回数              转出数
一、坏帐准备合计                                            4,843,739.73
其中：应收帐款                                              3,867,661.32
其他应收款                                                    976,078.41
二、短期投资跌价准备
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项          目                           合计                     2004年
                                                                 6月30日
一、坏帐准备合计                  4,843,739.73             17,244,455.75
其中：应收帐款                    3,867,661.32              9,967,431.84
其他应收款                          976,078.41              7,277,023.91
二、短期投资跌价准备
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备                                               48,232.00
其中：库存商品
原材料                                                         48,232.00
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                                    3,007,278.16
其中：房屋、建筑物
机器设备                                                    3,007,278.16
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    法定代表人：王世才          主管会计工作的负责人：牛晓峰           会计
机构负责人：周家喜
                             资产减值准备明细表
    会企01表附表1
    编制单位：安徽水利开发股份有限公司(母公司)       2004年6月30日
                     单位：人民币元
项目                             附
                                               2003年        本期增加数
                                 注
                                              12月31日
                                 号
一、坏帐准备合计
                                             16,453,842.63   8,971,243.00
其中：应收帐款                 六、1
                                             10,545,425.71   3,184,746.60
其他应收款                     六、2
                                              5,908,416.92
                                                             5,786,496.40
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                             48,232.00
其中：库存商品
原材料                                           48,232.00
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                      3,007,278.16
其中：房屋、建筑物
机器设备                                      3,007,278.16
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目                                     本期减少数
                                        因资产价值              其他原因
                                        回升转回数               转出数
一、坏帐准备合计
                                                            3,894,296.92
其中：应收帐款
                                                            3,277,298.36
其他应收款
                                                              616,998.56
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目                                                               2004年
                                        合计
                                                                  6月30日
一、坏帐准备合计                 3,894,296.92               21,530,788.71
其中：应收帐款                   3,277,298.36               10,452,873.95
其他应收款                         616,998.56
                                                            11,077,914.76
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资                                                        48,232.00
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品                                                  48,232.00
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资                                                 3,007,278.16
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物                                           3,007,278.16
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    法定代表人：王世才          主管会计工作的负责人：牛晓峰           会计
机构负责人：周家喜
    安徽水利开发股份有限公司
    会计报表附注
    （以下如无特殊说明，金额单位均为人民币元）
    一、公司基本情况
    安徽水利开发股份有限公司（以下简称公司或本公司）由安徽省水利建筑工程总公
司、金寨县小水电总站、凤台县永幸河灌区管理总站、蚌埠市建设投资有限公司、安徽
省水利水电勘测设计院等五家单位采用发起设立方式设立，经安徽省人民政府皖府股字
[1998]第20 号文批准，于1998 年6 月15 日在安徽省工商行政管理局登记注册，注册
资本1,100 万元，注册名称为安徽水建建设股份有限公司。
    2000 年7 月，公司2000 年度临时股东大会决定增资扩股，经安徽省人民政府皖府
股字[2000]第0 号文批准，股本增至6,200 万股，2000 年11 月，经安徽省工商行政管
理局核准，公司更名为安徽水利开发股份有限公司。
    2003 年4 月3 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]25 号文核准，公
司通过全部向二级市场投资者定价配售方式向社会公开发行了人民币普通股5,800 万股
，募集资金净额31,467.38万元。公司于2003 年4 月5 日在安徽省工商行政管理局办理
了注册资本变更登记，变更后的注册资本为12,000 万元，流通股于2003 年4 月15 日
在上海证券交易所挂牌上市交易。
    根据本公司2004 年3 月29 日召开的2003 年度股东大会决议,以2003 年末总股本
12000 万股为基数，用公司资本公积金转增股本每10 股转增2 股，另外2003 年度利润
分配方案中每10 股送红股1 股，总计注册资本共增加3,600 万元，公司于2004 年5 月
18 日在安徽省工商行政管理局办理了注册资本变更登记，变更后的注册资本为15,600
 万元。
    公司经营范围：承担各类水利水电工程及辅助生产设施的建筑、安装和基础工程施
工；工业与民用建设项目的建筑施工；公路工程施工；市政工程施工；水利水电资源开
发；农业排灌用水及节水灌溉建设；金属结构加工、制作、安装；机电设备安装。
    二、公司采用的主要会计政策、会计估计
    1、执行的会计准则和会计制度
    公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其相关规定。
    2、会计年度
    自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
    3、记账本位币
    以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则
    以权责发生制为记账基础，资产的计价遵循历史成本原则。
    5、外币业务核算方法
    对发生的外币经济业务，按发生时市场汇率折合人民币记账，期末各外币账户的余
额按照期末市场汇率进行调整，调整的差额，属于与生产经营活动有关的，计入当期损
益；属于筹建期间的计入长期待摊费用；属于与购建固定资产相关而且在其达到预定可
使用状态前发生的有关借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
    6、现金等价物的确定标准
    本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的
投资，确认为现金等价物。
    7、短期投资核算方法
    短期投资在取得时按取得投资的实际成本计价，在期末时以成本与市价孰低计价；
短期投资持有期间所获得的收益于实际收到时冲减投资账面价值，处置时按收到的处置
收入与投资账面价值差额确认为当期投资收益。短期投资跌价准备按投资类别，即按短
期投资的类别总成本与相同类别总市价孰低计算跌价准备。
    8、坏账核算方法
    （1）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍
然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回
的应收款项确认为坏账。
    （2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。
    （3）坏账准备的计提方法和计提比例：根据应收款项（包括应收账款和其他应收
款）的期末余额，按账龄分析法和个别认定法同时计提坏账准备，按账龄分析法计提比
例如下：
账龄                                           计提比例
1 年以内                                             5%
1—2 年                                              8%
2—3 年                                             10%
3 年以上                                            50%
    9、存货核算方法以及存货跌价准备的确认标准和计提方法
    本公司的存货分为原材料、低值易耗品、周转材料、工程施工等，各类存货的取得
和发出以实际成本计价。低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销计入成本。存货按成
本与可变现净值孰低法计算提取存货跌价准备，存货跌价损失计入当年损益。可变现净
值按照有关存货的估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值确定。
存货跌价准备按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额计提。
    根据《具体会计准则—建造合同》的有关规定，如果累计已发生的施工成本和累计
已确认的毛利之和大于累计已办理结算的合同价款的差额，在存货中以工程施工列示；
如果累计已发生的施工成本和累计已确认的毛利之和小于累计已办理结算的合同价款的
差额在预收帐款中反映。
    10、长期投资核算方法
    （1）长期股权投资按投资时实际支付的价款或相关资产的账面价值记账，投资额
占被投资单位有表决权资本总额的20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采
用权益法核算；占被投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占20%或20%以上，但不具
有重大影响的，采用成本法核算。长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投
资成本计价，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股
权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按
不超过10 年的期限平均摊销并计入当期损益；初始投资成本低于应享有被投资单位所
有者权益份额的差额，增加资本公积的股权投资准备。
    （2）长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。债券投资的溢价
或折价在债券存续期间内，按直线法摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投
资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。其他债权投资按期计算应收利息
，确认为当期投资收益。
    （3）长期投资减值准备在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。被投资单
位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值
，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。长期投资减值
准备按个别投资项目计提。
    11、固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准和计提方法
    （1）固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、
建筑物、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生
产经营主要设备，单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过两年的物品。
    （2）固定资产折旧采用平均年限法。各类固定资产预计净残值率、预计使用年限
及年折旧率如下：
类别               净残值率（%）       使用年限            年折旧率（%）
房屋                  3                 30—40               3.23—2.43
施工机械              3                 10—14               9.70—6.93
生产设备              3                 10—14               9.70—6.93
试验仪器              3                  7—12              13.86—8.08
运输设备              3                  6—12              16.17—8.08
其他设备              3                  7—14              13.86—6.93
    （3）期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损
坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，则将可收回金额低于其账面价
值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。
    12、在建工程核算方法及在建工程减值准备的确认标准和计提方法
    在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、改扩
建、大修理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值；采用实
际成本计价，按工程项目分类核算，在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产
。与工程有关的借款发生的借款利息，按照借款费用资本化的原则进行处理。
    期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在：（1）在建工程长期停建并且预计在
未来3 年内不重新开工的；（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并
且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；（3）其他足以证明在建工程已经发生
减值的情形。则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备, 提
取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
    13、借款费用资本化的确认原则、资本化期间及资本化金额的计价方法
    借款费用，指企业因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外
币借款而发生的汇兑差额。因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，
在符合《企业会计准则——借款费用》规定的资本化条件的情况下，予以资本化，计入
该项资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为
费用。
    因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之
前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用。如果辅
助费用的金额较小，即于发生当期确认为费用。因安排其他借款而发生的辅助费用于发
生当期确认为费用。
    当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生
的借款费用于发生当期确认为费用。
    因专门借款而发生的利息资本化金额，根据至当期期末止购建固定资产累计支出加
权平均数乘以资本化率确定。
    14、无形资产核算方法及无形资产减值准备的确认标准和计提方法
    无形资产按取得时实际成本入账，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
    如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，无形资
产的摊销年限按如下原则确定：
    （1） 合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过受益年限
；
    （2） 合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不超过有效年限
；
    （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限
与有效年限两者之中较短者。
    如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年
。
    期末，对无形资产逐项进行检查，如果（1）某项无形资产已被其他新技术等所替
代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产的市价在
当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护
期限，但仍然具有部分使用价值；（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了
减值的情形。则按单个无形资产项目的账面价值高于其可变现净值的差额提取无形资产
减值准备。
    15、长期待摊费用摊销政策
    长期待摊费用按实际支出入账，其中开办费自开始生产经营的当月起一次计入开始
生产经营当月的损益，其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
    16、临时设施的核算方法
    临时设施是为配合建筑工程施工和管理而建造的各种临时房屋和简易设施，如现场
临时作业棚、办公室等。临时设施是以建造发生的实际成本计价，并根据实际使用期限
采用直线法摊销。
    17、收入确认原则
    （1）建造合同的收入，在下列条件均能满足时按完工百分比法予以确认：
    ①合同总收入能够可靠地计量；
    ②与合同相关的经济利益能够流入企业；
    ③在资产负债表日合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定；
    ④为完成合同已经发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
    合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
    如果建造合同的结果不能可靠地估计，且合同成本能够收回的，合同收入根据能够
收回的实际合同成本加以确认；合同成本不可能收回的，于发生时立即确认为费用，不
确认收入。
    如果合同预计总成本将超过合同预计总收入，超过部分作为预计损失立即计入当期
费用。
    （2）电力和排灌收入的确认及收款模式：
    销售电力和排灌在下列条件均能满足时确认销售收入：
    ①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
    ②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施
控制；
    ③与交易相关的经济利益能够流入企业；
    ④相关的收入和成本能够可靠地计量。
    电力和排灌收入的收款模式：本公司金寨分公司销售电力是通过金寨县地方电力公
司实现的，每月根据电表记录的销售电力数量结算应收电费,由金寨县地方电力公司按
月通过银行转账转入本公司金寨分公司在中国农业银行金寨县支行开立的结算账户。本
公司凤台分公司排灌收费按凤台县物价局核定，由乡政府向受益人代收，分季由乡政府
财政所通过银行转账转入本公司凤台分公司在中国农业银行凤台县支行开立的结算账户
。
    （3）让渡资产使用权，在下列条件均能满足时予以确认：
    ①与交易相关的经济利益能够流入企业；
    ②收入的金额能够可靠地计量。
    18、所得税的会计处理方法
    所得税的会计处理采用应付税款法。
    19、合并会计报表的编制方法
    （1）合并范围的确认原则
    本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额的50%（不含50%）以上，或
虽不足50%但有实际控制权的，纳入合并范围。
    （2）合并报表所采用的会计方法
    根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》和财
会字[1996]2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以母公司和
纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据编制。合并时，抵消公司内部
的重大交易和资金往来。
    三、税项
    1、营业税
    本公司属于建筑业，执行3%的营业税率。根据《中华人民共和国营业税暂行条例》
第六条本公司凤台分公司的农业排灌免征营业税。
    2、增值税
    本公司金寨分公司销售电力、安徽贝斯特实业发展有限公司和安徽瑞特新型材料有
限公司销售建筑材料交纳6%的增值税。
    3、城建税及教育费附加
    本公司城建税按应纳营业税及增值税额，并由工程施工所在地按当地税率交纳，施
工所在地在市区的，税率为7％；施工所在地在县城、镇的，税率为5％；施工所在地
不在市区、县城或镇的，税率为1％。教育费附加按应纳营业税及增值税额3%交纳。
    4、所得税
    本公司及其子公司所得税按33%税率计征。根据财政部、国家税务总局《关于企业
所得税若干优惠政策的通知》（财税字[1994]001 号）以及安徽省地方税务局直属局《
关于同意免征安徽水利开发股份有限公司农业排灌业务企业所得税的批复》（直地税[
2004]120 号），本公司凤台分公司的农业排灌业务免征企业所得税。
    5、其他税项
    按国家和地方有关规定计算缴纳。
    6、子公司的税目、税率的鉴定手续正在申请办理之中。
    四、控股子公司及合营企业
    合并会计报表包括了本公司及下述子公司的会计报表：
被投资单位全称            注册资本（万元）     持股比例（%）     投资期限
安徽贝斯特实业
发展有限公司                   3,000              93.33               10
安徽瑞特新型材料
有限公司                       2,000              95.00               40
亳州晶泉水业
有限公司                       1,000              63.96               —
蚌埠龙子湖水资源
治理开发有限公司               2,000              60.00               —
安徽东升建筑设计
咨询有限公司                     200              60.00               —
六安和顺实业发展
有限公司                       3,000              90.00               10
南陵和顺实业发展
有限公司                       3,000              80.00               —
安徽振合劳务
有限公司                         500              90.00               50
蚌埠沃特起重设备
安装有限公司                      50              90.00               —
合肥瑞特新型建材有
限公司                         2,000              95.00               —
被投资单位全称                      经营范围                    注册地
安徽贝斯特实业
发展有限公司                      年钢结构建筑                  合肥市
安徽瑞特新型材料
有限公司                          年商品混凝土                  芜湖市
亳州晶泉水业
有限公司                           自来水筹建                   亳州市
蚌埠龙子湖水资源
治理开发有限公司                   水资源开发                   蚌埠市
安徽东升建筑设计
咨询有限公司                        建筑设计                    蚌埠市
六安和顺实业发展
有限公司                           年工程投资                   六安市
南陵和顺实业发展
有限公司                           水资源开发                   南陵县
安徽振合劳务
有限公司                           年建筑劳务                   合肥市
蚌埠沃特起重设备
安装有限公司                        设备安装                    蚌埠市
合肥瑞特新型建材有
限公司                             商品混凝土                   合肥市
    上述子公司采用的会计政策与本公司一致。
    五、合并会计报表主要项目注释
    1、货币资金
项目                           2004 年6 月30         日2003 年12 月31 日
现金                            2,040,105.79                  799,016.17
银行存款                      219,508,980.01              225,540,311.19
其他货币资金                   17,162,670.26               16,796,947.27
合计                          238,711,756.06              243,136,274.63
    其他货币资金系商业汇票和投标保函保证金
    2、应收账款
    （1）账龄分析
                                           2004 年6 月30 日
账龄                                金额                        比例（%）
1年以内                       291,718,039.30                      90.47
1-2年                          23,931,499.21                       7.42
2-3年                           5,518,902.84                       1.71
3年以上                         1,267,674.00                       0.40
合计                          322,436,115.35                     100.00
                                             2003年12月31日
账龄                               金额                           比例(%)
1年以内                       245,810,919.58                      89.80
1-2年                          22,789,549.44                       8.33
2-3年                           4,310,427.01                       1.57
3年以上                           822,046.18                       0.30
合计                          273,732,942.21                     100.00
账龄                               坏账准备                         净额
1年以内                       6,867,184.62                284,850,854.68
1-2年                         1,914,519.94                 22,016,979.27
2-3年                           551,890.28                  4,967,012.56
3年以上                         633,837.00                    633,837.00
合计                          9,967,431.84                312,468,683.51
账龄                               坏账准备                         净额
1年以内                       7,471,928.75                238,338,990.83
1-2年                         1,823,163.96                 20,966,385.48
2-3年                           431,042.71                  3,879,384.30
3年以上                         411,023.09                    411,023.09
合计                         10,137,158.51                263,595,783.70
    （2）截止2004 年6 月30 日应收账款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决
权股份的股东单位的欠款。
    （3）截止2004 年6 月30 日应收账款余额前五名金额合计54,932,065.16 元，占
应收账款总额的17.04%。
    （4）截止2004 年6 月30 日应收账款余额比年初增加了4,870.31 万元，增长了1
7.79%，主要系以BT 合同方式总承包蚌埠市龙子湖水资源开发占用资金以及本年度施工
业务量增加工程款未及时回笼所致。
    （5）截止2004 年6 月30 日应收账款余额中应收蚌埠锦江大酒店有限公司的总承
包锦江大酒店BT 合同款为112,883,548.71 元，及应收蚌埠市新城区BT 合同款41,490
,798.18 元，因这两项工程进展顺利，无还款风险，按个别认定法不予计提坏帐准备。
    （6）根据2004 年第二次临时股东大会决议，原牛岭水电站项目变更为蚌埠市龙子
湖水资源开发、利用项目。该项目计划总投资57,312.20 万元，截止2004 年6 月30 日
，已投入募集资金4,423.57 万元，其中：应收蚌埠市新城区龙子湖水资源开发BT 合同
款4,149.08 万元。
    3、其他应收款
    （1）账龄分析
                                              2004 年6 月30 日
账龄                              金额                        比例（%）
1年以内                          109,781,001.24          84.40
1-2年                             18,945,262.79          14.56
2-3年                              1,017,056.42           0.78
3年以上                              341,294.37           0.26
合计                             130,084,614.82         100.00
                                                  2003年12月31日
账龄                               金额                      比例(%)
1年以内                           62,427,349.80           77.40
1-2年                             16,618,388.69           20.60
2-3年                              1,040,495.52            1.29
3年以上                              576,635.13            0.71
合计                              80,662,869.14          100.00
账龄                            坏账准备                       净额
1年以内                       5,489,050.06              104,291,951.18
1-2年                         1,515,621.02               17,429,641.77
2-3年                           101,705.64                  915,350.78
3年以上                         170,647.19                  170,647.18
合计                          7,277,023.91              122,807,590.91
账龄                             坏账准备                       净额
1年以内                        3,121,367.49              59,305,982.31
1-2年                          1,329,471.10              15,288,917.59
2-3年                            104,049.55                 936,445.97
3年以上                          288,317.56                 288,317.57
合计                           4,843,205.70              75,819,663.44
    （2）截止2004 年6 月30 日其他应收款余额中应收持本公司5%（含5%）以上表决
权股份的股东单位的欠款见本附注七、（二）。
    （3）截止2004 年6 月30 日其他应收款前五名金额合计58,830,512.94 元，占其
他应收款总额的45.22% 。
    （4）截止2004 年6 月30 日其他应收款的经济性质及核算内容：
经济性质                            金额                     比例(%)
工程履约保证金                  46,098,913.88                 35.44
外单位其他往来                  59,450,386.99                 45.70
备用金及其他                    24,535,313.95                 18.86
合计                           130,084,614.82                100.00
    （5）截止2004 年6 月30 日其他应收款比年初增加了4,942.17 万元，增长了61.
26%，主要系本年度施工业务量增加而增加了工程履约保证金所致。
    4、预付账款
    （1）账龄分析
                                        2004 年6 月30日
账龄                         金额                        比例（%）
1年以内                  77,057,562.86                     93.15
1-2年                     4,994,271.68                      6.08
2-3年                       633,178.39                      0.77
3年以上                  82,685,012.93                     --
合计                     82,685,012.93                    100.00
                                                 2003年12 月31 日
账龄                                 金额                    比例（%）
1年以内                       53,693,115.18                        91.62
1-2年                          4,583,681.42                         7.82
2-3年                            317,658.99                         0.54
3年以上                            8,315.26                         0.02
合计                          58,602,770.85                       100.00
    （2）截止2004 年6 月30 日预付账款余额中无预付持本公司5%（含5%）以上表决
权股份的股东单位的款项。
    （3）截止2004 年6 月30 日账龄在1 年以上的预付账款为562,74 万元，主要因为
部分分包工程工期较长，根据工程进度尚未进行结算抵扣所致。
    （4）截止2004 年6 月30 日预付账款比年初增加了2,408.22 万元，增长了41.09
%，主要系本期承接大量水利工程导致施工业务量增加相应预付工程款增加所致。
    5、存货及存货跌价准备
    （1）存货
项目                   2004年6月30日                      2003年12月31日
库存材料                   12,774,988.93               16,874,701.10
周转材料                   14,861,021.04                7,207,349.41
低值易耗品                    613,663.96                  550,837.55
已施工尚未结算款           73,581,128.77               78,885,695.56
合计                      101,830,802.70              103,518,583.62
    （2）存货跌价准备
项目                       2004 年1 月1 日              本期计提
库存材料                   26,080.00                        —
周转材料                   22,152.00                        —
合计                       48,232.00                        —
项目                    本期转回                 2004 年6 月30 日
库存材料                    —                            26,080.00
周转材料                    —                            22,152.00
合计                        —                            48,232.00
    （3）工程施工余额明细如下：
截止日期                     在建合同                 累计实际发生的合同
                         总金额(万元)               成本和累计已确认毛利
年初数                     234,414.30                   1,418,523,873.57
期末数                     306,552.11                   1,729,762,393.92
截止日期                   累计已办理                             已施工
                         结算价款金额                         尚未结算款
年初数               1,339,638,178.01                      78,885,695.56
期末数               1,656,181,265.15                      73,581,128.77
    6、待摊费用
项目                    2004年1月1日       本期增加           本期减少
租赁费                           --       221,450.00         221,450.00
养路费                                    347,431.59         347,431.59
其他                       55,011.10      147,785.60          55,011.10
合计                       55,011.10      716,667.19          55,011.10
项目                           2004年6月30日                    结存原因
租赁费                                                          年未摊完
养路费                                                          年未摊完
其他                          147,785.6                         年未摊完
合计                          716,667.19
    7、长期股权投资
    （1）投资类别
                    2004年6 月30 日                2003年12 月31 日
项目                  金额        减值准备        金额        减值准备
其他股权投资：   33,462,550.37        —      15,452,526.46        —
合计             33,462,550.37        —      15,452,526.46        —
    （2）其他股权投资
    A、采用权益法核算的其他股权投资：
                                          本期权益增减额
被投资单位             2004年1月1日          投资成本         投资收益
安徽康特新型建
材有限责任公司           2,552,526.46            --            10,023.91
合肥沃尔特置业
发展有限公司             2,000,000.00            --                --
蚌埠锦江大酒店
有限公司                 4,300,000.00            --                --
安徽九华山沃尔
特酒店有限公司           1,600,000.00            --                --
芜湖沃尔特酒店
有限公司                 2,000,000.00            --                --
合计                    12,452,526.46            --            10,023.91
                                         2004 年6 月30 日
被投资单位             初始投资成本            增值             合计
安徽康特新型建
材有限责任公司           2,100,000.00        462,550.37     2,562,550.37
合肥沃尔特置业
发展有限公司             2,000,000.00             --        2,000,000.00
蚌埠锦江大酒店
有限公司                 4,300,000.00             --        4,300,000.00
安徽九华山沃尔
特酒店有限公司           1,600,000.00             --        1,600,000.00
芜湖沃尔特酒店
有限公司                 2,000,000.00             --        2,000,000.00
合计                    12,000,000.00        462,550.37    12,462,550.37
    B、采用成本法核算的其他股权投资：
被投资单位                     2004 年1 月1 日            本期增加
合肥奥林匹克花园置业
发展有限公司                    3,000,000.00                —
合计                            3,000,000.00                —
被投资单位                  本期减少                   2004 年6 月30 日
合肥奥林匹克花园置业
发展有限公司                   —                            3,000,000.00
合计                           —                            3,000,000.00
    8、固定资产及累计折旧
    （1）固定资产原价
类别                 2004 年1 月1 日                          本期增加
房屋                  66,197,519.64                         1,318,307.31
施工机械              44,212,740.05                         3,556,151.42
生产设备              24,517,638.73                        10,959,882.39
试验仪器               2,230,752.32                           840,335.93
运输设备              23,380,250.43                        12,037,296.13
其他设备              20,357,994.15                         1,133,118.75
合计                 180,896,895.32                        29,845,091.93
类别                         本期减少                    2004年6 月30 日
房屋                       37,746.80                       67,478,080.15
施工机械                  586,400.00                       47,182,491.47
生产设备                  875,605.42                       34,601,915.70
试验仪器                  162,000.00                        2,909,088.25
运输设备                   36,000.00                       35,381,546.56
其他设备                  439,578.00                       21,051,534.90
合计                    2,137,330.22                      208,604,657.03
    （2）累计折旧
类别                      2004 年1 月1 日                    本期增加
房屋                         8,635,928.91                   1,248,667.74
施工机械                    21,628,771.98                   2,902,671.83
生产设备                     6,831,271.25                   1,976,934.35
试验仪器                       781,789.36                     157,710.37
运输设备                     5,659,105.95                   1,895,448.34
其他设备                     5,428,146.36                   1,349,808.33
合计                        48,965,013.81                   9,531,240.96
净值                       131,931,881.51                          --
类别                        本期减少                      2004年6 月30 日
房屋                    9,884,596.65
施工机械                  515,758.69                        24,015,685.12
生产设备                1,115,383.45                         7,692,822.15
试验仪器                       --                              939,499.73
运输设备                       --                            7,554,554.29
其他设备                  439,578.00                         6,338,376.69
合计                    2,070,720.14                        56,425,534.63
净值                           --                          152,080,992.40
    （3）固定资产减值准备
类别                   2004 年1 月1 日                     本期计提
机械设备                  3,007,278.16                         --
合计                      3,007,278.16                         --
净额                    128,924,603.35                         --
类别                        本期转回                        2004年6月30日
机械设备                       --                            3,007,278.16
合计                           --                            3,007,278.16
净额                           --                          149,171,844.24
    9、在建工程
工程名称                  预算数         2004年1月1日          本期增加
                         （万元）
流波水电站                 12,532        66,464,167.91       7,776,589.10
牛岭水电站                 17,812         2,755,910.05          25,885.13
安庆工业园                  3,000                --          1,587,052.96
亳州
自来水项目                  8,871        44,577,273.93      10,112,700.74
贝斯特
工业园                      1,770         7,547,049.01       3,447,992.68
瑞特工业园                  5,000        20,645,584.64      18,953,017.70
预付商品房                                3,219,429.00              --
石材厂                        300                --            116,900.00
商务办公楼                                       --         26,128,474.52
合计                                    145,209,414.54      68,148,612.83
工程名称                 本期转入        2004年6月30日         工程投入占
                         固定资产                             预算比例(%)
流波水电站                  --            74,240,757.01            59.24%
牛岭水电站                  --             2,781,795.18             1.56%
安庆工业园                  --             1,587,052.96             5.29%
亳州
自来水项目                  --            54,689,974.67            61.65%
贝斯特
工业园                      --            10,995,041.69            62.11%
瑞特工业园                  --            39,598,602.34            79.20%
预付商品房                 --              3,219,429.00                --
石材厂                      --               116,900.00             3.90%
商务办公楼                 --             26,128,474.52                --
合计                       --            213,358,027.37                --
    （1）流波水电站工程、亳州自来水项目系募股投资项目；
    （2）截止2004 年6 月30 日在建工程余额中无利息资本化金额。
    10、无形资产
项目                  原始金额             2004年1月1日      本期增加
土地使用权         100,224,552.54         36,335,104.70     63,889,447.84
财务软件               195,973.89            154,097.22         23,210.00
合计               100,420,526.43         36,489,201.92     63,912,657.84
项目          本期转出   本期摊销累计摊销    2004年6月30日   剩余摊销期限
土地使用权           __       __               100,224,552.54        50年
财务软件      9,603.49    28,270.16                167,703.73         3年
合计          9,603.49    28,270.16            100,392,256.27
    截止2004 年6 月30 日土地使用权系子公司预付的土地出让金。
    11、长期待摊费用
类别             原始         2004年               本期增加
                发生额       1月1日
开办费         510万元     2,108,428.72           2,994,885.10
合计                       2,108,428.72           2,994,885.10
开办费为部分子公司开始生产经营前发生的费用。
类别         本期摊销         其他减少        累计摊销          2004 年
                                                               6 月30 日
开办费          --              --               --          5,103,313.82
合计            --              --               --          5,103,313.82
    12、其他长期资产
类别                   2004年1月1日                      本期增加
临时设施原值            3,235,697.66                  1,715,124.62
累计摊销                1,472,374.20                    306,266.85
临时设施净值            1,763,323.46                         --
类别                        本期减少                        2004年6月30日
临时设施原值             2,098,470.25                        2,852,352.03
累计摊销                   750,701.51                        1,027,939.54
临时设施净值                    --                           1,824,412.49
    13、短期借款
借款类别                       2004 年6 月30 日        2003 年12 月31 日
信用借款                               --                   20,000,000.00
抵押借款                               --                   17,569,177.25
保证借款                      328,750,000.00               145,500,000.00
合计                          328,750,000.00               183,069,177.25
    （1）截止2004 年6 月30 日短期借款中保证借款由安徽省水利建筑工程总公司提
供保证。
    （2）截止2004 年6 月30 日短期借款余额中无已到期未偿还的借款。
    14、应付票据
种类                          2004年6 月30 日         2003 年12 月31 日
银行承兑汇票                    14,297,666.00              18,345,431.40
商业承兑汇票                    62,000,000.00                      --
合计                            76,297,666.00              18,345,431.40
    （1）述商业汇票均为保证、不带息票据，截止2004 年6 月30 日无已到期应付票
据。
    （2）银行承兑汇票保证由安徽省水利建筑工程总公司提供。
    （3）商业承兑汇票的保证为100%银行保证金。
    15、应付账款
    截止2004 年6 月30 日应付账款余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的
股东单位的款项，且无账龄超过三年的大额款项。
    16、预收账款
    （1）截止2004 年6 月30 日预收账款余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权
股份的股东单位的款项，且无账龄超过一年的大额款项。
    （2）截止2004 年6 月30 日预收账款中收到已结算尚未完工工程款919.31 万元。
    （3）截止2004 年6 月30 日预收账款比年初减少了1,075.85 万元，下降了27.61
%，主要系本期工程结算增加所致。
    17、应付工资
2004 年6 月30 日                           2003 年12 月31 日
2,214,965.58                                  1,978,082.44
    截止2004 年6 月30 日本公司无拖欠职工工资的情况。
    18、应交税金
税种            法定税率         2004年6 月30 日        2003年12 月31 日
所得税                 33%           5,990,186.52          -2,320,628.50
营业税建筑              3%          16,099,529.40          12,012,194.42
城建税          1%、5%、7%           2,243,488.62           1,184,450.71
增值税          销售电力6%             156,990.48           1,310,310.68
个人所得税                           1,778,016.32               7,712.76
合计                                26,268,211.34          12,194,040.07
    截止2004 年6 月30 日应交税金比年初增加了1,407.41 万元，增长了107.14%，主
要系主营业务收入和净利润的大幅度增加，应交的所得税和营业税增加较多以及以前年
度所得税减免所致。
    19、其他应交款
项目        计费标准           2004 年6 月30 日        2003年12 月31 日
教育费附加 按应纳增值税税额和
           营业税税额的3%计缴        625,170.29               577,545.88
水利基金   营业收入的0.06%            13,599.46                18,843.18
合计                                 638,769.75               596,389.06
    20、其他应付款
    （1）账龄分析
账龄                     2004 年6 月30 日              2003 年12 月31 日
1 年以内                     34,460,231.04                 39,857,427.71
1—2 年                      30,171,980.11                  2,975,053.46
2—3 年                          75,300.00                  1,002,498.21
3 年以上                            —                          9,876.40
合计                         64,707,511.15                 43,844,855.78
    （2）截止2004 年6 月30 日其他应付款余额中应付持本公司5%（含5%）以上表决
权股份的股东单位的欠款见本附注七、（二）。
    （3）截止2004 年6 月30 日其他应付款的经济性质及核算内容：
经济性质                        金额                     比例(%)
工程保证金                 23,091,340.66                  35.69
外单位往来                 28,981,997.50                  44.79
备用金及其他               12,634,172.99                  19.53
合计                       64,707,511.15                 100.00
    4）截止2004 年6 月30 日其他应付款比年初增加了2,086.27 万元，增长了47.58
%，主要系工程保证金和外单位往来增加所致。
    21、预提费用
项目             2004年6 月30 日      2003 年12 月31 日         预提原因
租赁费              585,706.17                  --                未结算
大修费                   --                  150,000.00
利息                286,420.60               286,420.60           未结算
电费                140,000.00                    --              未结算
合计              1,012,126.77               436,420.60
    22、长期借款
借款类别                    2004 年6 月30 日            2003 年12 月31 日
保证借款                       59,235,552.58                   —
合计                           59,235,552.58                   —
    截止2004 年6 月30 日，保证借款的年利率均为5.49%，其他详细情况如下：
借款单位                  担保单位           用途           人民币本息
中信实业银行          安徽省水利建
合肥分行              筑工程总公司        经营周转        30,000,000.00
中信实业银行          安徽省水利建
合肥分行              筑工程总公司        经营周转        20,000,000.00
交通银行              安徽省水利建
合肥分行              筑工程总公司          购设备         4,304,895.25
招商银行              江淮汽车股份
合肥分行                  有限公司          购设备        4, 930,657.33
合计                                            —        59,235,552.58
借款单位                              借款期限
中信实业银行
合肥分行                        2004.5.20-2006.5.20
中信实业银行
合肥分行                        2004.5.21-2006.5.21
交通银行
合肥分行                        2004.3.29-2006.3.15
招商银行
合肥分行                        2004.6.2-2006.6.2
合计
    23、专项应付款
    截止2004 年6 月30 日专项应付款余额为26,000,000.00 元，系金寨小水电开发专
项拨款及白莲崖水库项目开发专项拨款。
    24、股本
    1、本公司股份变动情况（数量单位：万股）：
                             本次变动增减（+，-）
类别                       2004 年1 月1 日       配股        送股
一、未上市流通股份
1、发起人股份                     6,200           --          620
其中：
国家拥有股份                         --           --           --
境内法人持有股份                  6,200           --          620
境外法人持有股份                     --           --           --
其他                                 --           --           --
2、募集法人股份                      --           --           --
3、内部职工股                        --           --           --
4、优先股或其他                      --           --           --
其中：转配股
未上市流通股份合计                6,200           --          620
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                   5,800           --          580
2、境内上市的外资股                  --           --           --
3、境外上市的外资股                  --           --           --
4、其他                              --           --           --
已上市流通股份合计                5,800           --          580
三、股份总数                     12,000           --         1200
类别                              公积金转股        增发          首发
一、未上市流通股份
1、发起人股份                       1240             --             --
其中：
国家拥有股份                          --             --             --
境内法人持有股份                    1240             --             --
境外法人持有股份                      --             --             --
其他                                  --             --             --
2、募集法人股份                       --             --             --
3、内部职工股                         --             --             --
4、优先股或其他                       --             --             --
其中：转配股
未上市流通股份合计                  1240             --             --
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                     1160             --             --
2、境内上市的外资股                   --             --             --
3、境外上市的外资股                   --             --             --
4、其他                               --             --             --
已上市流通股份合计                  1160             --             --
三、股份总数                        2400             --             --
类别                              小计                  2004 年6 月30 日
一、未上市流通股份
1、发起人股份                      --                               8060
其中：
国家拥有股份                       --                                 --
境内法人持有股份                   --                               8060
境外法人持有股份                   --                                 --
其他                               --                                 --
2、募集法人股份                    --                                 --
3、内部职工股                      --                                 --
4、优先股或其他                    --                                 --
其中：转配股
未上市流通股份合计                 --                               8060
二、已上市流通股份
1、人民币普通股                    --                               7540
2、境内上市的外资股                --                                 --
3、境外上市的外资股                --                                 --
4、其他                            --                                 --
已上市流通股份合计                 --                               7540
三、股份总数                       --                             15,600
    2、本公司前十名股东情况
股东名称                  持股数量（股）      报告期增减   持股比例（%）
安徽省水利建筑工程总公司    42,339,960                _           27.14
金寨水电开发有限责任公司    22,699,430                _           14.55
凤台县永幸河灌区管理总站    12,960,610                _            8.31
安徽省水利水电勘测设计院     1,300,000                _            0.83
蚌埠市建设投资有限公司       1,300,000                _            0.83
诸佩玉                         191,500          191,500            0.12
刘仲宏                         158,002          158,002            0.10
钱彦                           157,150          157,150            0.10
柴美霞                         151,684          151,684            0.10
孔国兴                         147,575          147,575            0.09
合计                        63,137,400.00     1,137,400.00        52.615
股东名称                            股份类别                   股东性质
安徽省水利建筑工程总公司             未流通                   国有法人股
金寨水电开发有限责任公司             未流通                   国有法人股
凤台县永幸河灌区管理总站             未流通                   国有法人股
安徽省水利水电勘测设计院             未流通                   国有法人股
蚌埠市建设投资有限公司               未流通                   国有法人股
诸佩玉                               已流通                   社会流通股
刘仲宏                               已流通                   社会流通股
钱彦                                 已流通                   社会流通股
柴美霞                               已流通                   社会流通股
孔国兴                               已流通                   社会流通股
合计
    25、资本公积
项目            2004年1月1日   本期增加      本期减少         期末数
转赠股本       270,353,557.03     —      24,000,000.00   246,353,557.03
合计           270,353,557.03     —      24,000,000.00   246,353,557.03
    26、盈余公积
项目            2004年1月1日    本期增加       本期减少    2004年6月30日
法定盈余公积    7,060,952.99       --            --         7,060,952.99
法定公益金      3,530,476.49       --            --         3,530,476.49
合计           10,591,429.48       --            --        10,591,429.48
    27、未分配利润
项目                          2004年6月30日             2003年12月31日
年初余额                     48,135,635.34                26,478,710.61
本年增加                     16,259,815.16                25,274,026.74
本年减少                             --                    3,617,102.01
其中：                               --                           --
10%法定盈余公积                      --                    2,411,401.34
5%法定公益金                         --                    1,205,700.67
应付普通股股利                7,200,000.00                        --
转作股本的普通股股利         12,000,000.00                        --
期末余额                     64,395,450.50                48,135,635.34
    根据本公司2004 年3 月29 日召开的2003 年度股东大会决议，2003 年度本公司实
现净利润在提取10%法定盈余公积和5%法定公益金后，分配现金股利720 万元、股票股
利1,200 万元。根据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（
财税字[1994]001 号）以及安徽省地方税务局直属局《关于同意免征安徽水利开发股份
有限公司农业排灌业务企业所得税的批复》（直地税[2004]120 号），本公司凤台分公
司2001、2002、2003 年的农业排灌业务免征企业所得税分别为246,674.23 元、410,8
47.46 元、284,136.81 元，此项免税已追溯调整了2004 年年初未分配利润。
    28、主营业务收入
    （1）业务分部
项目                    2004年1—6 月                 2003 年1—6 月
水利工程               285,108,444.26                   185,506,935.61
其他工程               165,990,165.18                   144,121,763.64
排灌                     1,330,476.00                     1,350,000.00
水电                     1,690,000.00                     2,577,918.09
商品混凝土              23,144,139.83                            --
合计                   477,263,225.27                   333,556,617.34
    （2）地区分部
项目                   2004年1—6 月                 2003 年1—6 月
安徽省内                394,691,743.09                 284,776,154.77
安徽省外                 82,571,482.18                  48,780,462.57
合计                    477,263,225.27                 333,556,617.34
    （3）2004 年1—6 月前五名客户收入104,210,959.79 元，占主营业务收入的21.
83%。
    （4）2004 年1—6 月比2003 年1—6 月增加了14,370.66 万元，增长了43.08%，
主要系本年大型水利工程和公路交通工程的工作量增加较多所致。
    29、主营业务税金及附加
项目                      2004年1—6 月                2003 年1—6 月
营业税                     12,482,873.32                   9,769,634.79
城市维护建设税              1,442,600.32                     574,366.08
教育费附加                    682,184.17                     293,089.04
合计                       14,607,657.81                  10,637,089.91
    30、管理费用
    2004 年1—6 月管理费用比2003 年1—6 月增加了435.32 万元，增长了28.53%，
主要系部分子公司开始生产经营及提取坏账准备增加所致。
    31、财务费用
项目                 2004年1—6 月                     2003 年1—6 月
利息支出             6,451,753.83                       1,083,211.37
减：利息收入           452,351.47                         293,536.47
银行手续费             176,168.06                         100,706.65
合计                 6,175,570.42                         890,381.55
    2004 年1—6 月财务费用比上年同期数增加了528.51 万元，增长了593.58%，主要
系BT 合同占用资金、购建资产及子公司施工业务量增加导致流动资金贷款加大相应财
务费用增加所致。
    32、投资收益
项目                         2004 年1—6 月              2003 年1—6 月
股权投资收益                     10,023.91                  24,957.66
债权投资收益                         --                         --
短期投资收益                    -50,158.85                      --
合计                            -40,134.94                  24,957.66
    33、营业外支出
项目                       2004年1—6 月                2003 年1—6 月
固定资产减值准备                   --                       83,077.48
处理固定资产净损失            100,807.35                        --
捐赠                          410,000.00                   251,900.00
其他                               --                           --
合计                          510,807.35                   334,977.48
    34、支付的其他与经营活动有关的现金
项目                                           2004年1—6 月
办公费                                       1,009,955.75
差旅费                                       1,385,994.61
招待费                                         958,859.18
修理费                                         891,794.92
建管费                                          35,927.28
其他                                         3,701,308.21
合计                                         7,983,839.95
    35、收到的其他与投资活动有关的现金
项目                                          2004年1—6 月
利息收入                                       492,351.47
合计                                           492,351.47
    36、收到的其他与筹资活动有关的现金
项目                                              2004年1—6 月
金寨小水电开发专项拨款                           6,000,000.00
白莲崖项目开发专项拨款                          20,000,000.00
合计                                            26,000,000.00
    37、支付的其他与筹资活动有关的现金
项目                                               2004年1—6 月
购建固定资产资本化利息                              420,840.00
现金捐赠支出                                        410,000.00
合计                                                830,840.00
    六、母公司会计报表主要项目注释（以下如无特殊说明，货币金额单位均为人民币
元）
    1、应收账款
    （1）账龄分析
                                       2004年6月30日
账龄                       金额                           比例（%）
1年以内               259,936,083.22                        89.43
1-2年                  23,931,499.21                         8.23
2-3年                   5,518,902.84                         1.90
3年以上                 1,267,674.00                         0.44
合计                  290,654,159.27                       100.00
账龄                     坏账准备                       净额
1年以内                 7,352,626.73                252,583,456.49
1-2年                   1,914,519.94                 22,016,979.27
2-3年                     551,890.28                  4,967,012.56
3年以上                   633,837.00                    633,837.00
合计                   10,452,873.95                280,201,285.32
                                        2003 年12 月31 日
账龄                           金额                             比例（%）
1年以内                  253,995,521.33                             90.10
1-2年                     22,789,549.44                              8.08
2-3年                      4,310,427.01                              1.53
3年以上                      822,046.18                              0.29
合计                     281,917,543.96                            100.00
账龄                        坏账准备                                 净额
1年以内                     7,880,195.97                   246,115,325.36
1-2年                       1,823,163.95                    20,966,385.49
2-3年                         431,042.70                     3,879,384.31
3年以上                       411,023.09                       411,023.09
合计                       10,545,425.71                   271,372,118.25
    （2）截止2004 年6 月30 日应收账款余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决
权股份的股东单位的欠款。
    （3）截止2004 年6 月30 日应收账款余额中应收锦江大酒店有限公司的总承包锦
江大酒店BT合同款为112,883,548.71 元，因该公司工程进展顺利，无还款风险，按个
别认定法不予计提坏帐准备。
    2、其他应收款
    （1）账龄分析
                                             2004年6月30日
账龄                          金额                             比例（%）
1年以内                  185,798,818.19                            90.15
1-2年                     18,945,262.79                             9.19
2-3年                      1,017,056.42                             0.49
3年以上                      341,294.37                             0.17
合计                     206,102,431.77                           100.00
账龄                          坏账准备                              净额
1年以内                    9,289,940.91                   176,508,877.28
1-2年                      1,515,621.02                    17,429,641.77
2-3年                        101,705.64                       915,350.78
3年以上                      170,647.19                       170,647.18
合计                      11,077,914.76                   195,024,517.01
                                    2003 年12 月31 日
账龄                           金额                             比例（%）
1年以内                  83,731,574.15                              82.11
1-2年                    16,618,388.69                              16.30
2-3年                     1,040,495.52                               1.02
3年以上                     576,635.13                               0.57
合计                    101,967,093.49                             100.00
账龄                           坏账准备                              净额
1年以内                    4,186,578.71                     79,544,995.44
1-2年                      1,329,471.10                     15,288,917.59
2-3年                        104,049.55                        936,445.97
3年以上                      288,317.56                        288,317.57
合计                       5,908,416.92                     96,058,676.57
    （2）截止2004 年6 月30 日其他应收款余额中应收持本公司5%（含5%）以上表决
权股份的股东单位的欠款见本附注七、（二）。
    （3）截止2004 年6 月30 日其他应收款的经济性质及核算内容：
经济性质                      金额                         比例(%)
工程履约保证金           45,848,913.88                      22.25
外单位其他往来          136,297,323.11                      66.13
备用金及其他             23,956,194.78                      11.62
合计                    206,102,431.77                     100.00
    （4）截止2004 年6 月30 日其他应收款比年初增加了9,896.58 万元，增长了103
.02%，主要系施工业务量增加而增加了工程履约保证金以及与子公司往来增加所致。
    3、长期股权投资
    （1）投资类别
                           2004年6月30日           2003年12 月31 日
项目                 金额           减值准备        金额         减值准备
其他股权投资：  174,798,544.02         —      137,850,157.88         —
合计            174,798,544.02         —      137,850,157.88         —
    （2）其他股权投资
    A、采用权益法核算的其他股权投资：
                                 2004年             本期权益增减额
被投资单位                       1月1日                         投资成本
安徽康特新型建
材有限责任公司             2,552,526.46                               --
合肥沃尔特置业
发展有限公司               2,000,000.00                               --
蚌埠锦江大酒店
有限公司                   4,300,000.00                               --
安徽九华山沃尔
特酒店有限公司             1,600,000.00                               --
芜湖沃尔特酒店
有限公司                   2,000,000.00                               --
安徽贝斯特实业
发展有限公司              27,928,846.26                               --
安徽瑞特新型
材料有限公司              18,922,785.16                               --
亳州晶泉水业
有限公司                   6,396,000.00                               --
蚌埠龙子湖水资源
治理开发有限公司          12,000,000.00                               --
安徽东升建筑设计
咨询有限公司               1,200,000.00                               --
六安和顺实业发展
有限公司                  27,000,000.00                               --
南陵和顺实业发
展有限公司                24,000,000.00                               --
安徽振合劳务
有限公司                   4,500,000.00                               --
蚌埠沃特起重设
备安装有限公司               450,000.00                               --
合肥瑞特新型建
材有限公司                        --                       19,000,000.00
合计                     134,850,157.88                    19,000,000.00
                                                 2004年6月30日
被投资单位                 投资收益                         初始投资成本
安徽康特新型建
材有限责任公司              10,023.91                       2,100,000.00
合肥沃尔特置业
发展有限公司                    --                          2,000,000.00
蚌埠锦江大酒店
有限公司                        --                          4,300,000.00
安徽九华山沃尔
特酒店有限公司                  --                          1,600,000.00
芜湖沃尔特酒店
有限公司                        --                          2,000,000.00
安徽贝斯特实业
发展有限公司               171,520.08                      28,000,000.00
安徽瑞特新型
材料有限公司                88,165.95                      19,000,000.00
亳州晶泉水业
有限公司                        --                          6,396,000.00
蚌埠龙子湖水资源
治理开发有限公司           115,439.84                      12,000,000.00
安徽东升建筑设计
咨询有限公司               -81,782.53                       1,200,000.00
六安和顺实业发展
有限公司                        --                         27,000,000.00
南陵和顺实业发
展有限公司                -297,275.56                      24,000,000.00
安徽振合劳务
有限公司                   -48,357.23                       4,500,000.00
蚌埠沃特起重设
备安装有限公司               4,680.02                         450,000.00
合肥瑞特新型建
材有限公司                 -14,028.34                      19,000,000.00
合计                       -51,613.86                     153,546,000.00
被投资单位                               增值                      合计
安徽康特新型建
材有限责任公司                    462,550.37                2,562,550.37
合肥沃尔特置业
发展有限公司                           --                   2,000,000.00
蚌埠锦江大酒店
有限公司                               --                   4,300,000.00
安徽九华山沃尔
特酒店有限公司                         --                   1,600,000.00
芜湖沃尔特酒店
有限公司                               --                   2,000,000.00
安徽贝斯特实业
发展有限公司                      100,366.34               28,100,366.34
安徽瑞特新型
材料有限公司                       10,951.11               19,010,951.11
亳州晶泉水业
有限公司                               --                   6,396,000.00
蚌埠龙子湖水资源
治理开发有限公司                  115,439.84               12,115,439.84
安徽东升建筑设计
咨询有限公司                      -81,782.53                1,118,217.47
六安和顺实业发展
有限公司                               --                  27,000,000.00
南陵和顺实业发
展有限公司                       -297,275.56               23,702,724.44
安徽振合劳务
有限公司                           48,357.23                4,451,642.77
蚌埠沃特起重设
备安装有限公司                      4,680.02                  454,680.02
合肥瑞特新型建
材有限公司                        -14,028.34               18,985,971.66
合计                              252,544.02              153,798,544.02
    B、采用成本法核算的其他股权投资：
被投资单位               2004年1月1日   本年增加  本年减少  2004年6月30日
合肥奥林匹克花园置业
发展有限公司             3,000,000.00      —        —      3,000,000.00
合计                     3,000,000.00      —        —      3,000,000.00
    4、主营业务收入
    （1）业务分部
项目                     2004年1—6 月                   2003 年1—6 月
水利工程                  285,108,444.26                  185,506,935.61
其他工程                  161,300,190.54                  148,423,553.87
排灌                        1,330,476.00                    1,350,000.00
水电                        1,690,000.00                    2,577,918.09
合计                      449,429,110.80                  337,858,407.57
    （2）地区分部
项目                      2004年1—6 月                   2003 年1—6 月
安徽省内                   366,857,628.62                289,077,945.00
安徽省外                    82,571,482.18                 48,780,462.57
合计                       449,429,110.80                337,858,407.57
    七、关联方关系及其交易
    （一）关联方关系
    1、存在控制关系的关联方
企业名称                   注册地址             主营业务     与本企业关系
安徽省水利建筑
工程总公司              安徽省蚌埠市              建设投资         母公司
安徽贝斯特实业
发展有限公司            安徽省合肥市            钢结构建筑         子公司
安徽瑞特新型
材料有限公司            安徽省芜湖市            商品混凝土         子公司
亳州晶泉水业
有限公司                安徽省亳州市        自来水项目筹建         子公司
蚌埠龙子湖水资
源治理开发有限公司      安徽省蚌埠市          水资源开发子         公司有
安徽东升建筑设
计咨询有限公司          安徽省蚌埠市              建筑设计         子公司
六安和顺实业发
展有限公司              安徽省六安市              工程投资         子公司
南陵和顺实业发
展有限公司              安徽省南陵县            水资源开发         子公司
安徽振合劳务
有限公司                安徽省合肥市              建筑劳务         子公司
合肥瑞特新型建
材有限公司              安徽省合肥市            商品混凝土         子公司
蚌埠沃特起重设
备安装有限公司          安徽省蚌埠市              设备安装         子公司
企业名称                                 经济类型             法定代表人
安徽省水利建筑
工程总公司                               国有企业                 王敬敏
安徽贝斯特实业
发展有限公司                             有限公司                 张晓林
安徽瑞特新型
材料有限公司                             有限公司                   马融
亳州晶泉水业
有限公司                                 有限公司                   李鑫
蚌埠龙子湖水资
源治理开发有限公司                       限公司杨                   广亮
安徽东升建筑设
计咨询有限公司                           有限公司                 董传明
六安和顺实业发
展有限公司                               有限公司                 林伟忠
南陵和顺实业发
展有限公司                               有限公司                 林伟忠
安徽振合劳务
有限公司                                 有限公司                 徐小娥
合肥瑞特新型建
材有限公司                               有限公司                   马融
蚌埠沃特起重设
备安装有限公司                           有限公司                   张键
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
企业名称                                         年初数         本年增加
安徽省水利建筑工程总公司                      6,020.00             --
安徽贝斯特实业发展有限公司                    3,000.00             --
安徽瑞特新型材料有限公司                      2,000.00             --
亳州晶泉水业有限公司                          1,000.00             --
蚌埠龙子湖水资源治理开发有限公司              2,000.00             --
安徽东升建筑设计咨询有限公司                    200.00             --
六安和顺实业发展有限公司                      3,000.00             --
南陵和顺实业发展有限公司                      3,000.00             --
安徽振合劳务有限公司                            500.00             --
合肥瑞特新型建材有限公司                         --             2,000.00
蚌埠沃特起重设备安装有限公司                     50.00             --
企业名称                                   本年减少               期末数
安徽省水利建筑工程总公司                    --                  6,020.00
安徽贝斯特实业发展有限公司                  --                  3,000.00
安徽瑞特新型材料有限公司                    --                  2,000.00
亳州晶泉水业有限公司                        --                  1,000.00
蚌埠龙子湖水资源治理开发有限公司            --                  2,000.00
安徽东升建筑设计咨询有限公司                --                    200.00
六安和顺实业发展有限公司                    --                  3,000.00
南陵和顺实业发展有限公司                    --                  3,000.00
安徽振合劳务有限公司                        --                    500.00
合肥瑞特新型建材有限公司                    --                  2,000.00
蚌埠沃特起重设备安装有限公司                --                     50.00
    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元）
                                          2003 年12 月31日
企业名称                               金额        持股比例(%)
安徽省水利建筑
工程总公司                         3,256.92                        27.14
安徽贝斯特实业
发展有限公司                       2,800.00                        --
安徽瑞特新型
材料有限公司                       1,900.00                        --
亳州晶泉水业
有限公司                             639.60                        --
蚌埠龙子湖水资
源治理开发有限
公司                               1,200.00                        --
安徽东升建筑设
计咨询有限公司                       120.00                        --
六安和顺实业发
展有限公司                         2,700.00                        --
南陵和顺实业发
展有限公司                         2,400.00                        --
安徽振合劳务
有限公司                             450.00                        --
合肥瑞特新型建
材有限公司                            --                           --
蚌埠沃特起重设
备安装有限公司                        45.00                        --
                                                 本年增加
企业名称                         金额                     金额
安徽省水利建筑
工程总公司                       977.07                      --
安徽贝斯特实业
发展有限公司                      --                         --
安徽瑞特新型
材料有限公司                      --                         --
亳州晶泉水业
有限公司                          --                         --
蚌埠龙子湖水资
源治理开发有限
公司                              --                         --
安徽东升建筑设
计咨询有限公司                    --                         --
六安和顺实业发
展有限公司                        --                         --
南陵和顺实业发
展有限公司                        --                         --
安徽振合劳务
有限公司                          --                         --
合肥瑞特新型建
材有限公司                     1,900.00                      --
蚌埠沃特起重设
备安装有限公司                    --                         --
                                  本年减少                  2004年6月30日
企业名称                          金额                        持股比例(%)
安徽省水利建筑
工程总公司                    4,233.99                              27.14
安徽贝斯特实业
发展有限公司                  2,800.00                              93.33
安徽瑞特新型
材料有限公司                  1,900.00                              95.00
亳州晶泉水业
有限公司                        639.60                              63.96
蚌埠龙子湖水资
源治理开发有限
公司                          1,200.00                              60.00
安徽东升建筑设
计咨询有限公司                  120.00                              60.00
六安和顺实业发
展有限公司                    2,700.00                              90.00
南陵和顺实业发
展有限公司                    2,400.00                              80.00
安徽振合劳务
有限公司                        450.00                              90.00
合肥瑞特新型建
材有限公司                    1,900.00                              95.00
蚌埠沃特起重设
备安装有限公司                   45.00                              90.00
    4、不存在控制关系的关联方
企业名称                                                   与本公司关系
金寨水电开发有限公司                                         本公司股东
凤台县永幸河灌区管理总站                                     本公司股东
安徽省水利水电勘测设计院                                     本公司股东
蚌埠市建设投资有限公司                                       本公司股东
安徽水建房地产开发有限责任公司                       同一母公司的子公司
安徽水建宾馆                                         同一母公司的子公司
蚌埠锦江大酒店有限公司                               同一母公司的子公司
安徽康特新型建材有限责任公司                                   联营企业
合肥沃尔特置业发展有限公司                                     联营企业
安徽九华山沃尔特酒店有限公司                                   联营企业
芜湖沃尔特酒店有限公司                                         联营企业
合肥奥林匹克花园置业发展有限公司                               联营企业
蚌埠市嘉禾创业投资有限公司                        与本公司同一法定代表人
    （二）关联方交易
    1、与关联方进行的主要关联交易
                                 2004 年1—6 月             2003年1—6 月
交易类型                       金额       占该业务   金额      占该业务
                                           比例(%)              比例(%)
本公司租赁母公司
土地使用权费用                   221,450.00   100.00  259,300.00   100.00
母公司向本公司
提供物资                      10,543,044.20     2.73       --       --
本公司向蚌埠锦江大酒店
提供建筑劳务的收入             8,627,119.93     1.92       --       --
本公司向合肥沃尔特置业发展
有限公司提供建筑劳务的收入    11,391,350.69     2.53       --       --
2004年6月30日2003年12月31日
交易类型
                              金额         占该业务   金额       占该业务
                                           比例(%)               比例(%)
母公司向本公司
提供融资担保金额         383,250,000.00   100.00  145,500,000.00   100.00
    2、与关联方的往来余额
    （1）应收账款
关联方           2004年6月30日     比例（%）   2003年12月31日   比例（%）
蚌埠锦江大酒店
有限公司        112,883,548.71       40.28       96,391,601.98     35.21
合计            112,883,548.71       40.28       96,391,601.98     35.21
    （2）其他应收款
关联方             2004年6月30日     比例（%） 2003年12月31日  比例（%）
凤台县永幸河灌区
管理总站            228,474.90        0.20         323,665.95      0.40
金寨水电开发
有限公司            670,672.70        0.55              --        --
安徽省水利建筑
工程总公司               --          --            501,423.95      0.62
合肥沃尔特置业发
展有限公司        6,957,960.61        5.67       3,010,172.57      3.73
合计              7,857,108.21        6.42       3,835,262.47      4.75
    （3）其他应付款
关联方           2004年6月30日   比例（%）    2003年12月31日    比例（%）
安徽省水利建筑
工程总公司       4,804,395.03        7.42           --               --
合计             4,804,395.03        7.42           --               --
    八、或有事项
    截至2004 年06 月30 日止本公司无需要披露的或有事项。
    九、承诺事项
    截至2004 年06 月30 日止本公司无需要披露的承诺事项。
    十、资产负债表日后事项
    2004 年元月4 日，经安徽省发展计划委员会计农经[2004]5 号文批准，决定本公
司为白莲崖水库项目法人，水库总投资7.71 亿元，其中防洪部分国家分摊投资5.71 亿
元，本公司自筹资金投资2 亿元。继安徽省水利厅皖水基[2004]108 号关于白莲崖项目
法人组建方案的批复后，本公司正在筹建安徽白莲崖水库开发有限公司。
    除上述事项外本公司无其他需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
    十一、其他重要事项
    截至2004 年06 月30 日止,本公司无需要披露的其他重要事项。
    十二、补充资料
    2004 年1~6 月2003年1~6 月
项目                       报告期利润（元）      净资产收益率(%)
                                                  摊薄      加权
主营业务利润               51,797,118.60        11.31       11.39
营业利润                   25,686,495.74         5.61        5.65
净利润                     16,259,815.16         3.55        3.58
扣除非经常性损
益后净利润                 16,560,546.28         3.61        3.64
项目                          每股收益(元/股)            净资产收益率(%)
                              摊薄      加权            摊薄       加权
主营业务利润                 0.33       0.39         7.90         15.68
营业利润                     0.16       0.19         4.18          8.30
净利润                       0.10       0.12         2.28          4.53
扣除非经常性损
益后净利润                   0.11       0.13         2.32          4.61
项目                                    每股收益(元/股)
                               摊薄                           加权
主营业务利润                   0.29                           0.42
营业利润                       0.15                           0.22
净利润                         0.08                           0.12
扣除非经常性损
益后净利润                     0.08                           0.12