新疆库尔勒香梨股份有限公司2006年半年度报告
600506
2006年中期报
告
0
目
录
一、重要提示.......................................................................
1
二、公司基本情况...................................................................
1
三、股本变动及股东情况............................................................
3
四、董事、监事和高级管理人员.....................................................
5
五、管理层讨论与分析..............................................................
5
六、重要事项.......................................................................
8
七、财务会计报告(未经审计)....................................................... 12
八、备查文件目录.................................................................. 51
1
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
责任。
2、董事杜黎源先生、独立董事赵方东先生因公出差，分别委托董事张强先生、独立董事李
疆先生代为出席并表决。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人冯国胜，主管会计工作负责人张素云及会计机构负责人（会计主管人员）王
黎声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、公司法定中文名称：新疆库尔勒香梨股份有限公司
公司法定中文名称缩写：香梨股份
公司法定英文名称：XIN JIANG KORLA PEAR CO.,LTD
公司法定英文名称缩写：XLGF
2、公司A 股上市交易所：上海证交交易所
公司A 股简称：香梨股份
公司A 股代码：600506
3、公司注册地址：新疆库尔勒市圣果路圣果名苑
公司办公地址：新疆库尔勒市圣果路圣果名苑
邮政编码：841000
公司国际互联网网址：无
公司电子信箱：xlgf_dmb@163.com
4、公司法定代表人：冯国胜
5、董事会秘书：邓晓天
电话：0996-8851716
传真：0996-8851859
E-mail：xlgf_dmb@163.com
联系地址：新疆库尔勒市圣果路圣果名苑
公司证券事务代表：徐振丽
电话：0996-8851716
传真：0996-8851859
E-mail：xlgf_dmb@163.com
联系地址：新疆库尔勒市圣果路圣果名苑
6、公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司董事会秘书办公室
1
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末上年度期末
本报告期末比上年度期末增减
（％）
流动资产 117,859,227.03 126,418,149.64 -6.77
流动负债 19,015,355.85 22,691,388.72 -16.20
总资产 519,265,221.28 534,493,884.73 -2.85
股东权益（不含少数股东权
益）
411,376,040.94 420,894,553.26 -2.26
每股净资产(元) 2.56 2.62 -2.29
调整后的每股净资产(元) 2.56 2.62 -2.29
报告期（1－6 月）上年同期本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -9,339,388.99 -15,295,653.57 38.94
扣除非经常性损益的净利润 -11,199,110.34 -15,997,727.84 30.00
每股收益(元) -0.06 -0.10 40.00
净资产收益率(%) -2.27 -3.26 减少30.37 个百分点
经营活动产生的现金流量净
额
-24,329,540.71 -11,196,521.34 -117.30
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
产产生的损益
271,756.98
各种形式的政府补贴 81,326.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,503,592.49
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
各项营业外收入、支出
3,045.88
合计1,859,721.35
2
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
发行新送公积金转其小
数量比例数量比例
股股股他计
一、未上市流通股份
1、发起人股份110,500,000.00 68.84 110,500,000.00 68.84
其中：
国家持有股份74,905,700.00 46.67 74,905,700.00 46.67
境内法人持有股份35,594,300.00 22.17 35,594,300.00 22.17
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合
计
110,500,000.00 68.84 110,500,000.00 68.84
二、已上市流通股份
1、人民币普通股50,000,000.00 31.16 50,000,000.00 31.16
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合
计
50,000,000.00 31.16 50,000,000.00 31.16
三、股份总数160,500,000.00 100 160,500,000.00 100
3
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数14,269 户
前十名股东持股情况
股东名称
股东
性质
持股比例
(%)
持股总数
报告期内增
减
股份
类别
持有非
流通股
数量
质押
或冻
结的
股份
数量
沙依东园艺场国有股东 32.572 52,277,800 52,277,800 未流通托管
库尔楚园艺场国有股东 14.098 22,627,900 22,627,900 未流通托管
中农科公司其他 10.253 16,456,000 16,456,000 未流通托管
人和公司其他 7.713 12,379,100 12,379,100 未流通托管
新农种业公司其他 4.211 6,759,200 6,759,200 未流通托管
中国银行－华夏大
盘精选证券投资基
金
未知 0.935 1,499,922 1,499,922 已流通未知
孔勤未知 0.390 625,701 625,701 已流通未知
于海桓未知 0.236 378,200 378,200 已流通未知
杨蓓媛未知 0.183 293,700 293,700 已流通未知
张强未知 0.168 270,000 270,000 已流通未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称持有流通股的数量股份种类
中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 1,499,922 人民币普通股
孔勤 625,701 人民币普通股
于海桓 378,200 人民币普通股
杨蓓媛 293,700 人民币普通股
张强 270,000 人民币普通股
张淑琴 252,395 人民币普通股
罗煜炜 240,000 人民币普通股
刘如云 229,070 人民币普通股
北京天通泰商贸有限公司 215,000 人民币普通股
廖懋华 203,600 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
上述十名股东未知有否关联关系或一致行动的情
况.
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
4
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名职务期初持股数期末持股数股份增减数变动原因
冯国胜董事长 0.00 0.00 0.00
李胜利副董事长 0.00 0.00 0.00
杜黎源副董事长 0.00 0.00 0.00
袁宁董事 0.00 0.00 0.00
张强董事、总裁 0.00 0.00 0.00
张素云
董事、财务总
监
0.00 0.00 0.00
赵方东独立董事 0.00 0.00 0.00
马利平独立董事 0.00 0.00 0.00
李疆独立董事 0.00 0.00 0.00
王金明监事会主席 0.00 0.00 0.00
郭秋智
监事、技术总
监
0.00 0.00 0.00
廖继明监事 0.00 0.00 0.00
史家新监事 0.00 0.00 0.00
张祥玖监事 0.00 0.00 0.00
邓晓天董事会秘书 0.00 0.00 0.00
张建军副总裁 0.00 0.00 0.00
阿米娜副总裁 0.00 0.00 0.00
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2006 年5 月20 日,经公司2005 年度股东大会审议通过公司第二届董事会、监事会换届
选举的议案：冯国胜先生、李胜利先生、杜黎源先生、张强先生、张素云女士、袁宁先生、
赵方东先生、马利平先生、李疆先生为公司第三届董事会董事,其中赵方东先生、马利平先
生、李疆先生为公司独立董事；王金明先生、史家新先生、郭秋智先生、廖继明先生、张祥
玖先生为公司第三届监事会监事,其中郭秋智先生、廖继明先生为公司职工监事；
同日召开的第三届董事会第一次会议审议通过：
选举冯国胜先生为公司董事长；李胜利先生、杜黎源先生为公司副董事长；经董事长提
名，聘任张强先生为公司总裁、邓晓天先生为公司董事会秘书；经总裁提名，聘任阿米娜女
士、张建军先生为公司副总裁、张素云女士为公司财务总监、郭秋智先生为公司技术总监。
五、管理层讨论与分析
（一）管理层讨论与分析
报告期内,公司紧紧围绕＂开源节流、降本增效，最大限度减少亏损”的经营方针，通过
不断加大自有产品的销售能力、全面推进降本增效、减少各项费用开支等举措，使公司本报
告期内的亏损数额较去年同期下降38.94%。
本报告期主营业务收入399.43 万元,较去年同期下降68.96% ；净利润-933.94 万元,较去年
同期增加38.94%。
5
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行业或
分产品
主营业务收入主营业务成本
主营业务
利润率
(%)
主营业务
收入比上
年同期增
减（％）
主营业务成
本比上年同
期增减（％）
主营业务利润
率比上年同期
增减（%）
分行业
农业3,994,252.20 3,768,305.54 5.66 4.08 46.42
减少82.82 个百
分点
商业-100.00 -100.00
增加100.00 个
百分点
分产品
香梨1,894,836.31 1,416,530.26 25.24 -0.51 -0.45
减少23.38 个百
分点
肉制品1,551,958.95 1,902,204.86 -22.57 6,907.54 5318.93
增加61.42 个百
分点
通讯产品0.00 0.00 -100 -100
减少100 个百
分点
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人
民币
地区主营业务收入主营业务收入比上年同期增减（％）
新疆2,442,293.25 62.82
河北1,551,958.95 100
3、主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因系收回北京雷鸣天宇科技有限公司的
投资，本报告期内无通讯产品收入所致。
(二)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
公司于2001 年通过首次发行募集资金23,141.29 万元人民币，已累计使用22,529.62 万元
人民币，其中本年度已使用284.57 万元人民币，尚未使用611.67 万元人民币。
2、募集资金承诺项目情况
单位:万元币种:人民币
承诺项目名称
拟投入
金额
是否变
更项目
实际投入
金额
预计收益
实际
收益
是否符合
计划进度
是否符
合预计
收益
7000 吨保鲜库加工
项目
3,400.00 否 2,363.22 是否
万吨鲜果速冻产品
加工项目
3,412.00 否 1,820.57 是否
6
香梨酒加工项目 4,550.00 否 4,252.16 是否
优质苗木脱毒组培
快繁育苗基地建设
项目
2,703.00 否 2,669.24 是否
万亩园艺高新技术
示范园区建设项目
3,106.00 否 3,105.00 是否
营销网络与品牌建
设项目
6,000.00 否 346.43 否否
万亩鲜食杏优质丰
产栽培示范园区建
设项目
2,920.00 否 2,225.74 是否
万亩仁用杏优质丰
产栽培示范园区建
设项目
2,703.00 否 1,734.98 是否
万吨果汁果酱产品
加工项目
3,713.10 否 11.87 否否
肉用驴产业化经营
建设屠宰、加工项目
9,848.00 是 4,000.00 是否
合计 40,395.10 / 22,529.62 / /
1) 7000 吨保鲜库加工项目
项目拟投入3,400.00 万元人民币，实际投入2,363.22 万元人民币，已完成投资69.51%。
2)万吨鲜果速冻产品加工项目
项目拟投入3,412.00 万元人民币，实际投入1,820.57 万元人民币，已完成投资53.36%。
3)香梨酒加工项目
项目拟投入4,550.00 万元人民币，实际投入4,252.16 万元人民币，已完成投资93.45%。
4)优质苗木脱毒组培快繁育苗基地建设项目
项目拟投入2,703.00 万元人民币，实际投入2,669.24 万元人民币，已完成投资98.75%。
5)万亩园艺高新技术示范园区建设项目
项目拟投入3,106.00 万元人民币，实际投入3,105.40 万元人民币，已完成投资99.98%。
6)营销网络与品牌建设项目
项目拟投入6,000.00 万元人民币，实际投入346.43 万元人民币，已完成投资5.77%。
7)万亩鲜食杏优质丰产栽培示范园区建设项目
项目拟投入2,920.00 万元人民币，实际投入2,225.74 万元人民币，已完成投资76.22% 。
8)万亩仁用杏优质丰产栽培示范园区建设项目
项目拟投入2,703.00 万元人民币，实际投入1,734.98 万元人民币，已完成投资64.19%。
9)万吨果汁果酱产品加工项目
项目拟投入3,713.10 万元人民币，实际投入11.87 万元人民币，已完成投资0.32%。
10)肉用驴产业化经营建设屠宰、加工项目
项目拟投入9,848.00 万元人民币，实际投入4,000.00 万元人民币，已完成投资40.62%。
在公司运作的近四年期间,由于实际募集金额远小于原预计融资额,导致资金缺口过大,
随着市场变化及公司经营发展的需要,2004 年8 月4 召开的第二届董事会第五次会议决议通
过了公司变更募集资金投资项目的议案,将香梨电脑分选线项目、万吨冷冻冷藏两用库建设
项目、良种繁育及种子产业化建设项目三个项目变更为肉用驴产业化经营建设屠宰、加工项
目。
7
公司自2001 年上市以来，开展的10 个募集资金项目基本上是按照招股说明书中公告的
预计进度，10 个募集资金项目中有4 个处理加工类项目、5 个种植类项目、1 个营销类项目。
截止2006 年6 月30 日，募集的资金23,141.29 万元，已累积使用了22,529.62 万元。
收益情况说明：
1）7000 吨保鲜库项目主要是为公司内部储藏果品用项目；优质苗木脱毒组培快繁育苗
基地建设主要为公司内部提供种植用各类苗木；万亩鲜食杏、万亩仁用杏优质丰产栽培示范
园区建设项目、万亩园艺高新示范园区建设项目、正处于建设阶段，处于达产期的果树产果
率低且主要为公司提供生产杏类果酒的原料用，收益少而不能直接体现。
2）香梨酒加工项目、肉用驴产业化经营建设屠宰、加工等四个项目，因正处于市场开
拓阶段,公司销售整体规模偏小，销售管理水平不高、销售队伍素质还尚需改善等原因造成
市场推广不利，加之新产品推广难度大，收益为负值。
3、报告期内，公司无非募集资金投资项目。
（三）经营中存在的问题及采取措施
存在的问题：
经营管理不善、市场因素影响，产品推广不利。
解决方案：
加大市场投入力度，完善营销体系，加强内部绩效考核、完善分配和激励制度。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法
人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。
1、《公司章程》的修改
报告期内，公司根据最新修订的《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》等有关法律
法规修订了《新疆库尔勒香梨股份有限公司章程》，并经2005 年度股东大会审议通过。
2、信息披露与透明度
公司在充分履行上市公司信息披露义务的同时，积极维护公司和投资者的合法权益，严格
按照有关法律、法规、《公司章程》等有关规定，公开、公正、公平、真实、准确、完整、
及时的披露信息，切实履行作为上市公司的信息披露义务，积极维护公司和投资者的合法权
益，尤其是中小股东的合法权益。报告期内，除按照上海证券交易所关于定期报告相关规定
公告《2005 年度报告》、《2006 年第一季度报告》外，随着公司日常生产经营的进展，还及
时披露了临时公告，增加了公司的透明度，使投资者能够及时了解公司情况。
3、投资者关系工作
报告期内，公司主动、积极、诚恳、持续与投资者进行了形式多样的沟通交流，使公司与
投资者之间产生了良好的互动，对构筑和谐投资者关系起到了积极的作用，增强投资者对公
司未来发展的信心。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内，公司没有实施利润分配；中期不进行利润分配。
8
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
接受综合服务
股份公司与五家股东单位签订了《综合服务合同》，合同规定股东单位向股份公司提供
包括社区保安系统、医院等在内的社会服务，包括物业管理、招待所职工食堂、职工浴室、
生活用水电在内的生活服务和包括供水、供电等在内的生产保障服务。合同规定了公平合理
的收费标准：国家和自治区有定价的，按此价格执行；国家和自治区无定价、但有市场价格
的，按市场价格执行；既无国家和自治区定价，也无市场价格的，按服务项目成本加不超过
3%的利润率执行。费用由股份公司在每年度的12 月20 日以前按实际发生的服务项目将费
用支付给股东单位。合同有效期为十年,自2000 年4 月15 日至2010 年4 月15 日。
2、关联债权债务往来
单位:元币种:人民币
关联方名称
与上市公司
的关系
上市公司向关联方提供
资金
关联方向上市公司提供资
金
发生额 余额 发生额 余额
哈密中农科发展
有限公司
参股股东 92,380.00 592,380.00 0 0
哈密中农科发展
有限公司
参股股东 0 100,000.00 0 0
新疆库尔勒人和
农场农工贸有限
责任公司
参股股东 0 24,023.70 0 0
9
新疆阿尔尔金畜
牧股份有限公司
控股子公司 40,000,000.00 40,000,000.00 0 0
合计 / 40,096,380 40,720,403.7 0 0
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额40,096,380 元人民币，上市公司
向控股股东及其子公司提供资金的余额0 元人民币。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内，公司无承诺事项履行情况。
(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券
交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
2006 年5 月22 日-7 月18 日,香梨股份股权分置改革顺利实施，在股改过程中,非流通
股股东依据有关法律、法规和规范性文件的要求并结合实际情况特作以下承诺：
按照《新疆库尔勒香梨股份有限公司股权分置改革方案》非流通股股东向流通股股东
执行对价安排；同时香梨股份以截止2005 年12 月31 日经审计的其他应收款16,530,767.22
元人民币和应收账款5,828,322.29 元人民币，共计22,359,089.51 元人民币，按照账面原值
以2005 年12 月31 日经审计后的每股净资产价格2.62 元/股定向回购公司第一大股东—新
疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场8,534,004 股，并将该部分股份依法予以注销；香梨
股份以截至2005 年12 月31 日经审计的其他应收款2,096,903.44 元人民币和应收账款
9,061,997.47 元人民币，共计11,158,900.91 元人民币，按照账面原值以2005 年12 月31
10
日经审计后的每股净资产价格2.62 元/股定向回购公司第二大股东—新疆库尔勒市库尔楚
园艺场4,259,123 股，并将该部分股份依法予以注销。
(十四)信息披露索引
事项
刊载的报刊
名称及版面
刊载日期
刊载的互联网网站及检索路
径
2005 年度报告披露延期的公告上海证券报 2006 年4 月18 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
董监事会决议公告暨召开股东大
会的公告
上海证券报 2006 年4 月20 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
2006 年上半年业绩预亏公告上海证券报 2006 年4 月26 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
2006 年第一季度报告上海证券报 2006 年4 月26 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
董事会决议公告上海证券报 2006 年4 月26 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
股票交易异常波动公告上海证券报 2006 年5 月22 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
股权分置改革提示性公告上海证券报 2006 年5 月22 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
股东大会决议公告上海证券报 2006 年5 月23 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
召开临时股东大会暨股权分置改
革相关股东会议的通知
上海证券报 2006 年5 月24 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
董监事决议公告上海证券报 2006 年5 月24 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
股权分置改革方案沟通协商情况上海证券报 2006 年6 月2 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
2005 年度报告补充公告上海证券报 2006 年6 月5 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
召开临时股东大会暨股权分置改
革相关股东会议的第一次提示性
公告
上海证券报 2006 年6 月6 日
上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn
召开临时股东大会暨股权分置改
革相关股东会议的第二次提示性
公告
上海证券报 2006 年6 月13 日
上海证券交易所网站
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股改方案获批的公告上海证券报 2006 年6 月16 日
上海证券交易所网站
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临时股东大会相关股东会议表决
结果公告
上海证券报 2006 年6 月28 日
上海证券交易所网站
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11
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表
2006年06月30日
编制单位: 新疆库尔勒香梨股份有限公司
单位: 元币种:人民币
项目
附注合并母公司
合并母公司期末数期初数期末数期初数
流动资产：
货币资金1 21,735,816.56 46,185,462.03 19,671,417.25 44,714,143.26
短期投资 0 0
应收票据2 0 1,457,800.00
应收股利
应收利息
应收账款3/1 1/1 9,132,384.11 19,178,200.67 8,097,294.12 18,025,756.05
其他应收款3/2 1/2 63,131,326.07 25,683,818.4 63,043,214.53 29,638,899.63
预付账款4 1,119,235.80 4,915,424.97 785,135.30 957,295.51
应收补贴款 0 0 0 0
存货5 22,737,610.92 28,936,161.66 15,717,813.93 15,015,993.19
待摊费用6 2,853.57 61,281.91 2,853.57 12,129.09
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 0 0
流动资产合计 117,859,227.03 126,418,149.64 107,317,728.70 108,364,216.73
长期投资：
长期股权投资 2 0 0 28,347,027.76 32,796,218.62
长期债权投资 0 0
长期投资合计 0 0 28,347,027.76 32,796,218.62
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价7/1 371,190,245.89 370,821,173.89 344,594,452.75 344,105,520.75
减：累计折旧7/2 77,135,664.09 70,829,447.19 75,879,104.55 70,203,533.47
固定资产净值7/3 279,378,355.48 299,991,726.70 268,715,348.20 273,901,987.28
减：固定资产减值准备 14,676,226.32 14,676,226.32 14,676,226.32 14,676,226.32
固定资产净额294,054,581.8 285,315,500.38 254,039,121.88 259,225,760.96
工程物资8 7,083.98 9,473.98 7,083.98 9,473.98
在建工程9 63,762,563.88 63,704,450.28 63,503,563.88 63,445,450.28
固定资产清理 0 0
固定资产合计 343,148,003.34 349,029,424.64 317,549,769.74 322,680,685.22
无形资产及其他资产：
无形资产10 58,257,990.91 59,046,310.45 58,105,740.85 58,884,800.41
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 58,257,990.91 59,046,310.45 58,105,740.85 58,884,800.41
递延税项：
递延税款借项
资产总计 519,265,221.28 534,493,884.73 511,320,267.05 522,725,920.98
12
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款11 447,940.56 1,479,867.82 390,835.62 651,079.52
预收账款12 710,599.55 2,460,350.16 694,597.55 379,868.16
应付工资13 573,687.22 801,040.40 418,443.04 589,230.90
应付福利费14 4,116,816.34 3,977,661.05 3,911,141.85 3,752,349.97
应付股利
应交税金15 -851,723.42 -528,490.47 374,986.14 831,456.88
其他应交款16 26,644.18 48,190.94 12,782.42 36,440.63
其他应付款17 13,871,442.02 14,057,100.62 18,153,865.78 17,677,931.76
预提费用18 119,949.40 395,668.20 0 166,350.80
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 19,015,355.85 22,691,388.72 23,956,652.40 24,084,708.62
长期负债：
长期借款19 70,000,000,000 70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00
应付债券
长期应付款 0 0
专项应付款20 10,939,473.78 10,958,142.50 10,939,473.78 10,958,142.50
其他长期负债
长期负债合计 80,939,473.78 80,958,142.50 80,939,473.78 80,958,142.50
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 99,954,829.63 103,649,531.22 104,896,126.18 105,042,851.12
少数股东权益21 7,934,350.71 9,949,800.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）22 160,500,000.00 160,500,000.00 160,500,000.00 160,500,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 160,500,000.00 160,500,000.00 160,500,000.00 160,500,000.00
资本公积23 240,918,450.14 240,837,990.14 241,466,484.81 241,386,024.81
盈余公积24 34,192,504.86 34,192,504.86 34,192,504.86 34,192,504.86
其中：法定公益金 9,989,022.16 9,989,022.16 9,989,022.16 9,989,022.16
未分配利润25 -24,234,914.06 -14,635,941.74 -29,734,848.80 -18,395,459.81
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计 411,376,040.94 420,894,553.26 406,424,140.87 417,683,069.86
负债和所有者权益（或股东权益）总计 519,265,221.28 534,493,884.73 511,320,267.05 522,725,920.98
公司法定代表人:冯国胜主管会计工作负责人:张素云会计机构负责人:王黎
13
利润及利润分配表
2006年1-6月
编制单位: 新疆库尔勒香梨股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目
附注合并母公司
合并母公司本期数上年同期数本期数上年同期数
一、主营业务收入26/一 3/一3,994,252.20 12,868,163.26 2,442,293.25 4,774,120.06
减：主营业务成本26/二 3/二3,768,305.54 10,695,725.66 1,866,100.68 3,483,748.43
主营业务税金及附加27 34,461.15 92,586.23 34,461.15 76,541.13
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）191,485.51 541,731.42 1,213,830.50
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）28 -484,045.23 -460,317.73 -410,561.00
减: 营业费用29 881,710.68 676,065.52 2,824,745.06
管理费用30 9,479,886.74 8,245,635.61 11,576,245.10
财务费用31 -268,740.57 1,667,843.32 400,449.24 1,665,538.63
三、营业利润（亏损以“-”号填列）-10,385,416.57 -9,240,736.68 -15,263,259.29
加：投资收益（损失以“-”号填列）32 4 271,756.98 -2,185,024.19 -2,293,455.76
补贴收入33 81,326.00 705,561.50 81,326.00 705,561.50
营业外收入34 5,345.88 135.00 5,345.88
减：营业外支出35 2,300.00 3,622.23 300.00 2,000.00
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-10,029,287.71 -11,339,388.99 -16,853,153.55
减：所得税
减：少数股东损益36 -689,898.72
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列）-9,339,388.99 -15,295,653.57 -11,339,388.99 -16,853,153.55
加：年初未分配利润-14,895,525.07 -18,395,459.81 46,198,231.37
其他转入
六、可供分配的利润-24,234,914.06 -29,734,848.80
减：提取法定盈余公积0
提取法定公益金0
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润-24,234,914.06 -29,734,848.80
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积0
应付普通股股利0
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -24,234,914.06 -29,734,848.80
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:冯国胜主管会计工作负责人:张素云会计机构负责人:王黎
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现金流量表
2006年1-6月
编制单位: 新疆库尔勒香梨股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目
附注
合并数母公司数
合并母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金18,027,643.00 15,762,209.66
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金37/二 6,262,328.21 5,797,992.75
现金流入小计24,289,971.21 21,560,202.41
购买商品、接受劳务支付的现金3,454,404.22 3,056,376.99
支付给职工以及为职工支付的现金2,271,500.98 1,967,896.80
支付的各项税费1,135,914.86 1,116,298.20
支付的其他与经营活动有关的现金37/一 41,757,691.86 40,549,608.97
现金流出小计48,619,511.92 46,690,180.96
经营活动产生的现金流量净额-24,329,540.71 -25,129,978.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金2,090,000.00 2,090,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金174,166.67 174,166.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而
收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计2,264,166.67 2,264,166.67
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
支付的现金
242,214.13 242,214.13
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计242,214.13 242,214.13
投资活动产生的现金流量净额2,021,952.54 2,021,952.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到
的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金40,000.00 40,000.00
现金流入小计40,000.00 40,000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金1,974,700.00 1,974,700.00
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
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其中：子公司依法减资支付给少数股东的现
金
现金流出小计1,974,700.00 1,974,700.00
筹资活动产生的现金流量净额-1,934,700.00 -1,934,700.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额-24,242,288.17 -25,042,726.01
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润-9,339,388.99 -11,339,388.99
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -689,898.72
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备1,762,890.62 3,313,861.95
固定资产折旧6,319,452.65 5,675,571.08
无形资产摊销788,319.54 779,059.56
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）9,276.52 9,276.52
预提费用增加（减：减少）25,315.87 -166,350.80
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的
损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用1,974,700.00 1,974,700.00
投资损失（减：收益）-271,756.98 2,185,024.19
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）550,285.91 -701,820.74
经营性应收项目的减少(减：增加) -26,817,434.05 -23,165,865.31
经营性应付项目的增加(减：减少) 1,358,696.92 -3,694,046.01
其他
经营活动产生的现金流量净额-24,329,540.71 -25,129,978.55
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额21,735,816.56 19,671,417.25
减：现金的期初余额46,185,462.03 44,714,143.26
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-24,449,645.47 -25,042,726.01
公司法定代表人:冯国胜主管会计工作负责人:张素云会计机构负责人:王黎
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合并资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位: 新疆库尔勒香梨股份有限公司
单位:元币种:人
民币
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额因资产价值
回升转回数
其他原
因转出
数
合计
坏账准备合计6,089,098.69 5,863,941.97 2,055,693.89 9,897,346.77
其中：应收账款2,205,146.51 -237,681.61 13,857.00 1,953,607.90
其他应收款3,883,952.18 6,101,623.58 2,041,836.89 7,943,738.87
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计2,496,344.18 622,458.85 1,873,885.33
其中：库存商品200,660.66 200,660.66
原材料210,599.05 210,599.05
自制半成品2,085,084.47 622,458.85 1,462,625.62
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计14,676,226.32 14,676,226.32
其中：房屋、建筑物14,676,226.32 0 0 14,676,226.32
机器设备0 0 0 0
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
公司法定代表人:冯国胜主管会计工作负责人:张素云会计机构负责人:王黎
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母公司资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位: 新疆库尔勒香梨股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额因资产价值
回升转回数
其他原因
转出数
合计
坏账准备合计6,228,842.54 3,316,023.28 2,161.33 9,542,704.49
其中：应收账款2,144,491.53 -267,004.74 1,877,486.79
其他应收款4,084,351.01 3,583,028.02 2,161.33 7,665,217.70
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
自制半成品
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计14,676,226.32 14,676,226.32
其中：房屋、建筑物14,676,226.32 14,676,226.32
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
公司法定代表人:冯国胜主管会计工作负责人:张素云会计机构负责人:王黎
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资
产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
报告期利润
净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均
主营业务利润 0.05 0.05 0.12 0.12
营业利润 -2.52 -2.50 -6.47 -6.47
净利润 -2.27 -2.24 -0.06 -0.06
扣除非经常性损益后的净利润 -2.72 -2.69 -6.98 -6.98
18
会计报表附
注
一、 公司简介
新疆库尔勒香梨股份有限公司(以下简称“公司”)经新疆维吾尔自治区人
民政府(新政函[1999]164号)批准，由新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场、
库尔勒市库尔楚园艺场、哈密中农科发展有限责任公司、新疆库尔勒人和农场农
工贸有限责任公司、新疆和硕新农种业科技有限责任公司共同发起设立，于1999
年11月18日注册登记成立，股本总额为11050万元。经中国证券监督管理委员
会《关于核准新疆库尔勒香梨股份有限公司公开发行股票的通知》(证监发行字
[2001]103号)核准，公司于2001年12月13日公开向社会发行人民币普通股5000
万股，股本总额变更为16050万元。
公司经营范围：农业、林业、果业的种植，农副产品(粮食收储、批发除外)
的收购、加工和销售、皮棉的经营销售。农业、林业、果业的科技开发和技术咨
询服务、畜牧业的开发和技术咨询服务，餐饮、食品、饮料、塑料制品、种子种
苗、畜禽养殖和收购、食品的加工和销售、兽药、饲料加工和销售、机械机具、
钢材、建筑材料的销售。水果包装物的生产及销售。冷藏贮存服务、农用土地开
发、计算机软硬件及网络的开发与销售。经营本企业自产产品及技术的出口业务；
经营本企业生产所需的原辅料、仪器仪表、机器设备、零配件及技术的进出口业
务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外)，经营进料加工和
“三来一补”业务。畜产品的收购、兽药（兽用生物制品除外）、苗木、花卉、
饲料的销售。农副产品（专项审批除外）的收购，皮棉经营，餐饮。果酒的生产
与销售；通讯器材的开发与销售；畜产品的收购与销售；畜牧业的科技开发和技
术咨询服务。
二、 公司主要会计政策和会计估计
1.公司执行的会计制
度
执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其有关补充规定
。
2.会计年度
采用公历年制,自公历每年1月1日至12月31 日为一个会计年度。
19
3.记账本位币
以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
公司记账基础为权责发生制，计价原则按实际成本入账；改制设立股份公司
时，发起人投入的资产及负债按评估价值入账。
5．外币业务的核算
企业发生外币业务时，按当月一日中国人民银行公布的基准汇率折合为记帐
本位币记账。外币账户的外币余额期末时按照期末汇率折合为记账本位币。按照
期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损
益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产
有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6.现金等价物的确定标准
以持有时间短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换
为已知金额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。
7.短期投资核算方法
短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1 年(含1 年)的投资，
包括股票、债券、基金等。短期投资按照以下原则核算：
(1)短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以
下方法确定：
．以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相
关费用。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期
但尚未领取的债券利息单独核算，不构成短期投资成本。
．投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。
．接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换
入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成
本。
．以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相
关税费，作为短期投资成本。
(2)短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。
20
(3)处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为
当期投资损益。
(4)根据公司第一届董事会第二次会议决议，从公司成立之日起中期期末或
年度终了按成本高于市价的差额计提短期投资跌价准备，计入当年度损益。
8.坏账核算方法
(1)坏账的确认标准为,因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿
后仍不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特征表
明无法收回的应收款项。
·本年度核销上述原则确认的坏账损失金额巨大的，或涉及关联交易的，需
经股东大会批准。
(2)计提坏账准备的范围
公司的应收款项(包括应收账款和其他应收款)均计提坏账准备。
(3)坏账准备的计提方法和计提比例
. 公司坏账采用备抵法核算；
. 根据公司第一届董事会第二次会议决议,公司的应收款项(包括应收账款
和其他应收款)自公司成立起,根据债务单位财务状况、偿还能力、现金流量等情
况,确定坏账准备,按账龄分析法计提,并计入当年损益。坏账准备计提的比例列
示如下:
账 龄 计 提 比 例(%)
一年以内 5
一至二年 10
二至三年 20
三年以上 30
9.存货核算方法
(1)存货主要包括：原材料、农用材料、低值易耗品、包装物、产成品、库
存商品、幼畜及育肥畜。
(2)按实际成本计价。
.原材料、农用材料入库按实际成本计价，发出时采用加权平均法；
.包装物、产成品、库存商品入库按实际成本计价，发出时采用加权平均
法；
21
.低值易耗品购入按实际成本计价，领用时采用五五摊销法；
.工程施工、开发产品转出按个别计价法结转；
.周转材料领用时按3年摊销；
.幼畜及育肥畜，按群别实际成本计价。
(3)存货盘存制度为永续盘存制，并在年末对存货进行全面盘点，盘盈、盘
亏经公司总裁办公会批准后计入当期损益。
(4)开发利用土地的核算方法，购入或以支付土地出让金方式取得的土地使
用权在尚未开发或建造自用项目前作为无形资产核算，并按受益年限分期摊销；
待开发商品时，将土地使用权的账面价值全部转入开发成本；利用土地建造的自
用等项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。
(5)公共配套设施费用的核算方法，均按照决算值计入工程成本。
(6)出租开发产品按预计15 年使用年限平均摊销。
(7)存货跌价准备计提原则：根据公司第一届董事会第二次会议决议，自公
司成立起，公司的存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，存货跌
价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价
损失计入当年度损益类账项。
(8)可变现净值是根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去销售所必
须的估计费用后的价值。
10．维修基金的核算方法
维修基金由购房者按购房款2%的比例缴交，由市房地产行政主管物业管理
机构代管，在银行专户存储，专款专用，用于住宅本体共用部位、共用设施设备
保修期满后的维修、养护、更新。
11．质量保证金的核算方法
质量保证金按照工程造价的5%-10%提取。于工程质量保证期结束后，根据工程质量情况
结算。
12.长期投资核算方法
(1)长期股权投资
在取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定：
．以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、
手续费等相关费用)作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领
22
取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，
作为初始投资成本。
．接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债
权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初
始投资成本。
．以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付
的相关税费，作为初始投资成本。
对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资企业有表决
权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成
本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资
不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资
本总额50%（不含50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。
采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间
的差额，作为股权投资差额处理。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期
限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被
投资企业所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销；初始投资成
本低于应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊
销。
(2)长期债权投资
在取得时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的
债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额作为债
券溢价或折价，在债券存续期间于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。
(3)长期投资减值准备计提原则：根据公司第一届董事会第二次会议决议,
自公司成立起,公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致
其可收回金额低于长期股权投资的账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未
来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长
期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年损益类账项。
13.固定资产计价及其折旧
(1)固定资产的标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,
使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。
23
(2)固定资产除股份公司成立时股东投入的按重估价值计价外，其余按取得
时的实际成本计价，其中：经济林木按营林实际成本以亩为单位计价。固定资产
折旧采用平均年限法计算，并按分类折旧率计提折旧，预计残值率为3%，固定
资产折旧年限及折旧率如下：
项 目 折旧年限 年折旧率(%)
房屋建筑物 10-40 年 9.7-2.43
机器设备 10-18 年 9.7-5.39
运输设备 10 年 9.7
农用设施 10-35 年 9.7-2.77
经济林木 15-35 年 6.47-2.77
其他设备 5 年 19.4
产役畜 12 年 7.92
库尔勒香梨、哈密大枣等果树的折旧年限已经新疆维吾尔自治区财政厅新财
农字[2001]19号文批准，延长至35年。
(3)固定资产减值准备计提原则：根据公司第一届董事会第十六次会议决议，
自2001年1月1日起，公司的固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、
长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价
值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。预计的固
定资产减值准备计入当年损益类账项。
(4)年末对固定资产进行全面盘点，盘盈、盘亏经公司总裁办公会批准后计
入当期损益。
14.在建工程及借款费用的核算方法
(1)在建工程以实际成本核算。其中：经济林木的核算从定植抚育到投产前
累计发生的费用。
(2)在建工程与购建固定资产直接相关的借款利息同时满足以下三个条件时,
计入所购固定资产的成本。
① 资产支出(只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或
者承担带息债务形式发生的支出)已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
24
企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊
销、汇兑差额，满足上述资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状
态前所发生的，应当予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定
资产达到预定可使用状态后所发生的，应于发生当期直接计入当期财务费用。
(3)资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资
本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本
化率为这些借款的加权平均利率。
(4)在建工程以所建造的固定资产已达到预定可使用状态作为确认固定资产
的时点。其中，经济林木自投产开始并履行上缴承包任务时转入固定资产。
(5)在建工程减值准备计提原则：根据公司第一届董事会第十六次会议决议，
自2001年1月1日起，公司的在建工程存在下列一项或若干项情况的，应当计
提在建工程减值准备：
① 长期停建并且预计在未来３年内不会重新开工的在建工程；
② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的
经济利益具有很大的不确定性；
③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
15.无形资产计价和摊销方法
(1)土地使用权按合同规定的受益年限进行摊销，房地产开发用土地按其
用途将土地使用权直接计入开发产品成本；
(2)其他无形资产按取得时的实际成本计量，自取得当月起在预计使用年
限内分期平均摊销，计入损益。
(3)无形资产减值准备计提原则:根据公司第一届董事会第十六次会议决
议,自2001年1月1日起,公司的无形资产存在下列一项或若干项情况
时,按所持有的无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值
准备。预计的无形资产减值准备计入当年损益类账项。
① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益
的能力受到重大不利影响。
② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢
复;
③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
25
④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
16.长期待摊费用摊销方法
(1) 长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价。
(2) 股份公司筹建费用从2001 年1 月起一次计入损益中；租入固
定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊
销。分公司筹建费用在分公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的
损益。
(3) 其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
17.收入确认原
则
★销售商品的收
入
·公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
·公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品
实施控制;
·与交易相关的经济利益能够流入公司;
·相关的收入和成本能够可靠地计量
。
★提供劳务的收
入
·公司在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;
·公司劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可
靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
★
产役畜按市值计价确认收入,同时转入固定资产。
18.所得税的会计处理方
法
所得税的会计处理采用应付税款法
。
19．合并会计报表的编制基准和编制方法
(1)合并会计报表范围的确定原则
将投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上或虽不足
50%以上但能够实质控制的子公司纳入合并会计报表范围，
(2) 合并时对子公司的会计政策统一按母公司的会计政策进行调整。
(3) 合并时与控股子公司的重大交易、资金往来等均已在合并报表时予以抵
销。
26
(4)少数股东权益的数额根据本公司控股子公司所有者权益的数额减去本公
司所拥有的数额计算确定。少数股东损益的数额根据本公司控股子公司本年度实
现的损益扣除本公司投资收益后的数额计算确定。
三、税项
1.增值税：产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》，自产自
销农业产品免征增值税，其他外购农产品的销售及外购农业产品生产、加工的销
售适用税率13%,包装物销售适用税率17%。
2.营业税：执行《中华人民共和国营业税暂行条例》。
3.城市维护建设税:按应缴增值税、营业税及消费税税额之7%计缴。
4.教育费附加:按应缴增值税、营业税及消费税税额之3%计缴。
5.农业特产税：执行《国务院关于对农业特产收入征收农业税的规定》，自
产农产品按不同税目征收农业特产税。
税目 税率
香梨 12%
其他水果 10%
番茄 8%
胡杨苗等 5%
根据新疆巴音郭楞蒙古自治州《自治州农业特产税征收办法补充规定》(巴财
农税字[1995]27号)，在确定梨的计税收入时，按实际总产量×收购价格再减征35%
的合理损耗后，依率计征税款。其中，收购价格每年由库尔勒市财政局核定。
6.所得税：经营所得执行《中华人民共和国企业所得税暂行条例》，税率33%。
根据农业部、财政部、国家税务总局等八部委联合下发的农经发[2000]8号
文第三条对重点龙头企业的扶持政策中第四款的有关规定。经库尔勒市地方税务
局库市地税发[2003]197号文批复，同意免征公司2003年企业所得税。
7.消费税等其他税项执行中华人民共和国消费税等相关税收暂行条例的规
定。
27
四、控股子公司基本情况
子公司名称 注册资本 主要经营范围
本公司
( 子公司)
投资额
权益
比例
会计报表
是否合并
备 注
新疆阿尔金畜
牧股份有限公
司
51,200,000.00 肉类加工: 畜禽养殖( 种畜禽除外); 林
草种植;畜牧业产业化经营的咨询服
务。
4000 万元78.13% 已合并
五、合并范围变化情况
经公司2006年第一次总裁办公会议决定：收回对北京雷鸣天宇科技有限公
司的投资,截止报告期，公司已全额收回了入股资金，并办妥相关转让手续。北
京雷鸣天宇科技有限公司已不作为子公司纳入公司合并范围。
六、利润分配
公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定分配：
A、弥补亏损
B、按10%提取法定盈余公积金
C、按10%提取法定公益金
D、提取任意盈余公积金
E、支付股利
七、会计报表主要项目附注
附注1 货币资金
项 目 2006年6月30日2005年12月31日
现 金 7,209.66 266,839.66
银行存款 21,728,606.90 45,918,622.37
合 计 21,735,816.56 46,185,462.03
注:货币资金较期初减少24,449,645.47元，减少比例为52.94%，主要是由
于本期子公司阿尔金畜牧股份对外借款4000万元及收回销货款1300万元所致。
28
附注2 应收票据
种 类 2006 年6 月30 日2005 年12 月31 日
银行承兑汇票 0.00 1,457,800.00
2005 年12 月31 日应收票据明细列示如下：
序
号
出票单位
出票日期 到期日 票据类型 金额
北京迪信通电子通信技术有限2005.12.28 2006.3.28 银行承兑汇117,800.00
1 公司 票
2005.10.13 2006.1.13 银行承兑汇500,000.00
2 北京市大中电器有限公司票
2005.12.22 2006.3.22 银行承兑汇40,000.00
3 北京市大中电器有限公司票
2005.12.29 2006.6.27 银行承兑汇200,000.00
4 天津市望海商贸有限公司票
2005.12.26 2006.3.26 银行承兑汇600,000.00
5 天津市望海商贸有限公司票
合计 1,457,800.00
29
附注3 应收账款、其他应收款
1.应收账款
(1)按账龄分:
2006年6月30日2005年12月31日
账 龄 金 额 比例(%)坏账准备金 额比例(%) 坏账准备
一年以内 1,354,080.00 12.42 67,704.01 13,414,628.60 62.73 670,731.43
一至二年 2,194,876.42 20.14 219,487.64 637,177.67 2.98 63,717.77
二至三年 7,248,939.43 66.50 1,449,787.88 7,287,649.61 34.08 1,457,529.92
三年以上 102,096.85 0.94 30,629.06 43,891.30 0.21 13,167.39
合 计 10,899,992.70 100.00 1,767,608.59 21,383,347.18 100.00 2,205,146.51
(2)应收账款期末余额较期初余额减少10,483,354.48元, 减少比例为49.25%,
主要原因系本期收回上期货款所致。
(3)欠款前五位主要客户金额合计为: 9,285,544.06 元，占应收帐款期末余额比
例为85.19%。
(4)本账户期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位。
2.其他应收款
(1)按账龄分:
2006年6月30日2005年12月31日
账 龄 金 额 比例(%)坏账准备金 额比例(%) 坏账准备
一年以内 28,626,888.87 40.17 1,431,344.45 6,162,188.29 20.84 308,109.41
一至二年 22,040,617.28 30.93 2,204,061.74 15,854,263.89 53.62 1,585,426.39
二至三年 16,837,354.44 23.63 3,367,470.89 2,749,791.40 9.30 549,958.28
三年以上 3,756,203.66 5.27 1,126,861.10 4,801,527.00 16.24 1,440,458.10
合 计 71,261,064.25 100.00 8,129,738.18 29,567,770.58 100.00 3,883,952.18
(2)其他应收款期末余额较期初余额增加41,693,293.67 元增加比例为141.01%,
主要原因系本期阿尔金畜牧股份有限公司对外借款40,000,000 元所致。
(3)欠款前五位主要客户金额合计为:61,772,574.21 元，占其他应收款期末余额
比例为86.68%，其中：巴州石油天然气实业开发公司借款15,000,000.00 元，帐
30
龄为二至三年。
(4)公司应收家庭农场款期末余额7,883,415.74元，核算应收、暂付家庭农场
的各种款项，期末余额为尚未收回的家庭农场垫付款项。
(7)本账户期末余额中持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款如下：
项 目 金 额内容
哈密中农科发展有限责任公司
592,380.00 借款
附注4 预付账款
(1)按账龄分:
2006 年6 月30 日2005 年12 月31 日
账 龄 金 额 比例(%)金 额 比例(%)
一年以内 114,675.26 10.25 4,465,264.54 90.85
一至二年 570,786.73 51.00 310,160.43 6.31
二至三年 433,773.81 38.76 40,000.00 0.81
三年以上 0.00 0.00 100,000.00 2.03
合 计 1,119,235.80 100.00 4,915,424.97 100.00
(2)欠款前五位主要客户金额合计为:625,256.93元，占预付账款期末余额比
例为55.86%。
(3)预付帐款期末余额较期初余额减少3,796,189.17 元,减少比例为77.23%,
主要原因系本期转让北京雷鸣天宇科技有限公司股权，不再纳入合并报表范围所
致。
(4)本账户期末余额中持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款如下：
项 目 金 额内容
哈密中农科发展有限责任公司
100,000.00 苗木款
31
附注5 存 货
2006年6月30日2005年12月31日
项 目 金 额跌价准备金 额 跌价准备
原材料2,276,213.08 210,599.05 6,678,193.05 210,599.05
库存商品 2,724,259.79 200,660.66 9,015,094.29 200,660.66
产成品1,713,106.94 0.00 0.00 0.00
包装物3,482,613.06 0.00 3,694,632.47 0.00
低值易耗品 275,379.17 0.00 301,985.37 0.00
在产品 10,444,001.00 0.00 7,226,859.97 0.00
自制半成品 3,695,923.21 1,462,625.62 4,515,740.69 2,085,084.47
农用材料 0.00 0.00 0.00 0.00
幼畜及育肥畜 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 24,611,496.25 1,873,885.33 31,432,505.84 2,496,344.18
附注6 待摊费用
项 目 原始发生额 期初余额 本期增加本期减少累计摊销期末余额 剩余摊销年限
租金18,551.00 10,821.40 6,183.72 17,005.12 1,545.88 2个月
装修费 70,000.00 26,736.13 26,736.13 70,000.00
软件费 43,000.00 22,416.69 22,416.69 43,000.00
待抵扣税金 7,466.38 1,307.69 0.00 6,158.69 1,307.69
合 计 139,017.38 61,281.91 55,336.54 136,163.81 2,853.57
附注7 固定资产原价、累计折旧
1、固定资产原价
项 目 期初余额本期增加本期减少 期末余额
房屋建筑物 164,313,972.31 164,313,972.31
机器设备 36,217,512.44 486,732.00 119,860.00 36,584,384.44
运输设备 10,057,748.91 10,057,748.91
农用设施 45,347,219.42 45,347,219.42
经济林木 113,550,066.23 113,550,066.23
通讯及其他设备 1,331,954.58 2,200.00 1,334,154.58
32
产役畜 2,700.00 2,700.00
合 计 370,821,173.89 488,932.00 119,860.00 371,190,245.89
2、累计折旧
项 目 期初余额本期增加本期减少 期末余额
房屋建筑物 8,016,540.49 2,065,936.85 10,082,477.34
机器设备 8,816,137.53 1,356,740.84 13,235.75 10,159,642.62
运输设备 1,524,662.09 487,338.58 0.00 2,012,000.67
农用设施 18,252,663.16 505,103.30 0.00 18,757,766.46
经济林木 33,629,705.74 1,829,917.04 0.00 35,459,622.78
通讯及其他设备 589,501.71 74,306.90 663,808.61
产役畜 236.47 109.14 0.00 345.61
合 计70,829,447.19 6,319,452.65 13,235.75 77,135,664.09
3、固定资产净值
项 目 期初余额期末余额
房屋建筑物 156,297,431.82 154,231,494.97
机器设备 27,401,374.91 26,424,741.82
运输设备 8,533,086.82 8,045,748.24
农用设施 27,094,556.26 26,589,452.96
经济林木 79,920,360.49 78,090,443.45
通讯及其他设备 742,452.87 670,345.97
产役畜 2,463.53 2,354.39
合 计 299,991,726.70 294,054,581.80
4、固定资产减值准备
项 目 期初余额本期增加本期减少 期末余额
房屋建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00
运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00
农用设施 14,676,226.32 0.00 0.00 14,676,226.32
经济林木 0.00 0.00 0.00 0.00
通讯及其他设备 0.00 0.00 0.00 0.00
产役畜 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 14,676,226.32 0.00 14,676,226.32
注：固定资产原值本期减少119,860.00元，累计折旧本期减少13,235.75
元，主要原因系转让所持北京雷鸣天宇科技有限公司股份，本期不再纳入合并报
表范围。
33
附注8 工程物资
2006年06月30日 2005年12月31日
项 目 金 额跌价准备金 额 跌价准备
钢材0.00 0.00 0.00 0.00
原材料 7,083.98 0.00 9,473.98 0.00
合 计 7,083.98 0.00 9,473.98 0.00
附注9 在建工程
工 程 名 称 期初余额 本期增加转固定资产其他转出数期末余额 资金来源 工程进度
数
果 树 253,421.86 654.36 254,076.22 自筹
万亩园艺新技术示范区募集资金
28,771,454.19 28,771,454.19
建设项
目
果品处理加工项目 95%
7000吨冷库 0 0.00 募集资金65%
万亩鲜食杏示范园区
建
0 0.00
设项目
万亩仁用杏示范园区建募集资金
11,665,284.92 29,242.40 550.00 11,693,977.32 40%
设项
目
养殖场 22,698,464.46 28,766.84 22,727,231.30 募集资金81%
屠宰工程 56,824.85 56,824.85 自筹
绿化 259,000.00 259,000.00 自筹
杏苗 0 0.00
合 计 63,704,450.28 58,663.60 0.00 550.00 63,762,563.88
注：(1)期末在建工程中无利息资本化金额。
(2)果品处理加工项目中含香梨酒加工项目、万吨果汁果酱项目、鲜果速
冻
保鲜项目及万吨冷冻冷藏项目
。
34
附注10 无形资产
项目 原始金额 期初余额 本年增加本期摊销本期减少累计摊销额期末余额 剩余摊销期取得方式
限
土地使用权151,477,100.00 45,299,847.88 514,771.02 5,662,481.10 44,785,076.86 522 股东投
个月入
土地使用权23,373,279.86 2,998,470.88 49,473.15 325,335.83 2,948,997.73 341 购入
个月
土地使用权314,646,983.22 10,586,481.65 214,815.39 3,845,686.18 10,371,666.26 341 购入
个月
商标权1184,600.00 161,510.04 9,259.98 13,829.98 152,250.06 99 个自创、
月购入
商标权246,550.00 0 46,550.00 0.00
合 计 69,728,513.08 59,046,310.45 0.00 788,319.54 0.00 9,893,883.09 58,257,990.91
注：(1)土地使用权1、2、3，土地使用权证均已办理。
(2)上述土地使用权1的评估机构为新疆资产评估事务所。评估方法：农业
用地采用收益还原法和成本逼近法比较确定；工业用地采用成本逼近法和基准地
价修正法比较确定。
(3)2004年增加商标权184,600.00元系控股子公司新疆阿尔金畜牧股份有
限公司与和静县希望投资有限公司签订商标有偿转让协议:将已注册的“巴音布
鲁克”商标第29类、30类、40类商品/服务项目转让给新疆阿尔金畜牧股份有
限公司。
(4)无形资产未发生可收回金额低于账面价值的情况，因此未计提无形资产
减值准备。
附注11 应付账款
(1)按账龄分:
2006年6月30日2005年12月31日
账 龄 金 额 比例(%)金 额比例(%)
一年以内 0.00 0.00 1,302,024.49 87.98
一至二年 276,754.61 61.78 65,085.38 4.40
二至三年 168,367.97 37.59 112,757.95 7.62
三至四年 2,817.98 0.63 0.00 0.00
合 计 447,940.56 0.00 1,479,867.82 100.00
(2)应付帐款期末余额较期初余额减少1,031,926.74元,减少比例为69.73%,
主要原因系转让所持北京雷鸣天宇科技有限公司股份，本期不再纳入合并报表范
围。
35
(3)本账户期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的应付款
项。
附注12 预收账款
(1)按账龄分:
2006 年6 月30 日2005 年12 月31 日
账 龄 金 额 比例(%)金 额比例(%)
一年以内 694,597.55 97.75 2,423,128.16 98.49
一至二年 16,022.00 2.25 0.00 0.00
二至三年 0.00 0.00 0.00 0.00
三至四年 0.00 0.00 37,222.00 1.51
合 计 710,599.55 0.00 2,460,350.16 100.00
(2)预收账款期末余额较期初余额减少1,341,114.36元,减少比例为71.12%,
主要原因系转让所持北京雷鸣天宇科技有限公司股份，本期不再纳入合并报表范
围。
(3)本账户期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的应付款
项。
附注13 应付工资
2006年6月30日2005年12月31日
账 龄 金 额 比例(%)金 额比例(%)
一年以内 573,687.22 100.00 864,915.80 100.00
附注14 应付福利费
2006年6月30日2005年12月31日
账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
一年以内 4,116,816.34 100.00 3,977,661.05 100.00
附注15 应交税金
按税种分：
税 种 2006年6月30日2005年12月31日
增 值 税 -1,499,442.21 -2,009,606.89
营 业 税 50,042.31 776,864.20
城 建 税 1,166.67 50,419.17
个人所得税 27,212.29 79,291.17
消费税 2,662.86 7,907.22
36
农业特产税 508,114.62 508,114.62
契 税 58,520.04 58,520.04
所得税 0.00
合 计 -851,723.42 -528,490.47
附注16 其他应交款
项 目 2006年6月30日2005年12月31日
教育费附加 1,050.00 23,149.87
人民教育基金 25,594.18 25,041.07
合 计 26,644.18 48,190.94
附注17 其他应付款
(1)按账龄分:
2006年6月30日2005年12月31日
账 龄 金 额 比例(%)金 额比例(%)
一年以内 4,965,726.42 35.80 3,579,784.05 25.47
一至二年 1,344,962.95 9.70 1,450,733.39 10.32
二至三年 1,754,547.42 12.65 6,378,822.56 45.38
三年以上 5,806,205.23 41.85 2,647,760.62 18.83
合 计 13,871,442.02 100.00 14,057,100.62 100.00
(2)公司应付家庭农场款期末余额6,166,392.01元，为尚未支付的家庭农场
承包兑现款。
(3)本账户期末余额中持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的应付款项如
下：
项 目 金 额 内容
新疆库尔勒人和农场农工贸有限责任公司 24,023.70 往来款
附注 18 预提费用
项 目期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
冷藏费 166,350.80 0.00 166,350.80 0.00
运费 119,949.40 0.00 0.00 119,949.40
37
租金 109,368.00 0.00 109,368.00 0.00
合 计 395,668.20 0.00 0 119,949.40
注:预提费用期末余额较期初余额减少275,718.80元,减少比例为69.68%,主要
原因系本期冷藏费、租金减少所致。
附注19 长期借款
借款类别 2006年6月30日2005年12月31日
70,000,000.00
信用借款 70,000,000.00
200 6年6月30 日长期借款明细如下：
贷款单位 金 额 年利率 借款期限 借款用途 保证担保单位
中国工商银行巴州分行 70,000,000.00 5.58% 2003.2.26-2007.12.25 固定资产借款 信用
注:长期借款期末余额中无逾期借款。
附注20 专项应付款
项 目 2006年6月30日2005年12月31日
库尔勒香梨产业化综合技术研究与开发项目 31,473.78 50,142.50
技改专项资金 900,000.00 900,000.00
名优特稀水果深加工扩建项目 9,918,000.00 9,918,000.00
质量认证体系项目资金 90,000.00 90,000.00
合 计 10,939,473.78 10,958,142.50
注:(1)根据自治区科学研究所技术开发（含攻关）计划项目合同书，公司受自治
区科委委托，承担库尔勒香梨产业化综合技术研究与开发项目的研究开发工作，
项目总投资300万元，由自治区科委提供拨款80万元，无偿使用。
(2)根据《关于下达2001年第一批自治区技术改造专项资金计划的通知》(新
经贸投[2001]324 号),公司收到巴音郭楞蒙古自治州财政局拨付的财政技术改
造专项资金90万元。
(3)根据《国家计委关于新疆库尔勒香梨股份有限公司新疆名优特稀水果深加
工扩建项目可行性研究报告的批复》(计产业[2003]166 号),公司收到巴音郭楞
蒙古自治州财政局拨付的国债资金9,918,000.00元。
38
(4)根据巴州对外贸易经济合作(招商)局、巴州财政局文件《关于下达我州
2004 年度中小企业国际市场开拓资金计划批复的通知》（巴外经贸(招商)发
[2004]24号），收到质量管理体系项目资金40,000.00元、环境管理体系项目资
金50,000.00元。
附注 21 少数股东权益
项 目 2006年6月30日2005年12月31日
北京雷鸣天宇科技有限公司 1,325,550.82
新疆阿尔金畜牧股份有限公司 7,934,350.71 8,624,249.43
合 计 7,934,350.71 9,949,800.25
附注 22 股 本
2005 年12 月31 日的股本结构如下： 单位：元
2006 年6 月30 日2005 年12 月31 日
股 东 股份类别 比例比例
金额 金额
(%) (%)
新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场 国有法人股52,277,800.00 32.572 52,277,800.00 32.572
库尔勒市库尔楚园艺场 国有法人股22,627,900.00 14.098 22,627,900.00 14.098
哈密中农科发展有限公司 法人股 16,456,000.00 10.253 16,456,000.00 10.253
新疆库尔勒人和农场农工贸有限责任公司 法人股 12,379,100.00 7.713 12,379,100.00 7.713
新疆和硕新农种业科技有限责任公司 法人股 6,759,200.00 4.211 6,759,200.00 4.211
社会公众股东 社会公众股50,000,000.00 31.153 50,000,000.00 31.153
合计 160,500,000.00 100.00 160,500,000.00 100.00
注:(1)公司设立时股本11050万元，已经新疆华西会计师事务所(有限公司)(华
会所验字[1999]122号)验证。
(2)2001年12月公开发行股票募集股本5000万元，已经五洲联合会计师事
务所(五洲会字[2001]482号)验证。
39
附注23 资本公
积
2006年6月30日2005年12月31
日
项 目
股本溢价 240,837,990.14 240,837,990.14
关联交易差价 80,460.00
0.00
合
计
240,918,450.14 240,837,990.14
注：(1)股本溢价240,837,990.14元,其中59,425,043.35元为公司1999年11
月18 日成立时，按各发起股东投入资本的65.0287%比例折算股本后产生；
181,412,946.79元为公司2001年12月13日公开发行股票时形成。
(2)关联交易差价为应收股东单位哈密中农科借款500,000.00 元的实际利
息同活期存款利息之间的差额。
附注24 盈余公
积
2005年12月31日本期增加本期减少2006年6月30
日
项 目
法定盈余公积 9,989,022.16
0.00
0.00 9,989,022.16
法定公益金 9,989,022.16
0.00
0.00 9,989,022.16
任意盈余公积 14,214,460.54 0.00 0.00 14,214,460.54
合 计 34,192,504.86 0.00 0.00 34,192,504.86
附注 25 未分配利润
项 目 2006年6月30日2005年12月31日
期初余额
-14,635,941.74 47,741,990.42
加：本年净利润
-9,339,388.99 -62,377,932.16
减：提取法定盈余公积 0.00
0.00
提取法定公益金 0.00
0.00
提取任意盈余公积 0.00
0.00
应付股利 0.00
0.00
期末余额
-24,234,914.06 -14,635,941.74
40
注释 26 主营业务收入及主营业务成本
项 目 2006年6月30日2005年6月30日
一.主营业务收入
香梨 1,894,836.31 3,837,832.65
其它果品及包装物 301,723.93 802,534.06
树苗 5,600.00 24,440.00
杏酒 240,133.01 109,313.35
肉制品 1,551,958.95 22,147.00
快餐 277,909.00
通讯产品 7,793,987.20
合计 3,994,252.20 12,868,163.26
二.主营业务成本
香梨 1,416,530.26 2,573,686.17
其它果品及农作物 267,501.39 725,583.23
胡杨苗 20,294.94 149,904.46
杏酒 161,774.09 34,574.57
肉制品 1,902,204.86 35,102.93
快餐 80,111.00
通讯产品 7,096,763.30
合计 3,768,305.54 10,695,725.66
注:本报告期公司前五名客户销售收入总额为3,714,824.38元，占公司全部销售
收入的比例为93.00%。
附注27 主营业务税金及附加
项 目 2006年6月30日2005年6月30日
城 建 税 8,472.69 61,971.95
教育费附加 1,975.17 19,682.93
消 费 税 24,013.29 10,931.35
合 计 34,461.62 92,586.23
注:主营业务税金及附加较去年同期减少58,125.08元，减少比例为62.78%。
41
附注28 其他业务利润
项 目 2006 年6 月30 日2005 年6 月30 日
其他业务收入
冷藏收入 700,000.00 525,000.00
装卸收入
包装物等收入 452.94 35,757.65
杏核收入
肉副产品 17,008.17 1,356,750.94
材料销售收入 346,887.81
资产租赁收入 253,930.93
小 计 1,318,279.85 1,917,508.59
其他业务支出
冷藏成本 1,024,930.72 485,856.08
装卸成本
包装物等成本 988.51 32,623.82
资产租赁 5,324.00 902,778.96
肉副产品 47,945.11 1,683,971.24
销售材料成本 723,136.74
小 计 1,802,325.08 3,105,230.10
其他业务利润 -484,045.23 -1,187,721.51
注:其他业务利润较上年同期增加703,676.28元,增加比例为59.25%，主要系资
产租赁业务形成的净利润。
附注29 营业费用
项目 2006年6月30日2005年6月30日
营业费用 881,710.68 3,247,498.56
其中主要项目如下:
项目 2006年6月30日2005年6月30日
办公费 4,235.21 45,255.44
差旅费 39,119.08 147,889.10
业务招待费 7,049.00 69,036.42
运输费 5,859.78 147,392.09
广告费 0.00 928,081.50
物料消耗 29.50 0.00
42
冷库租赁费 81,666.33 656,590.00
工资 425,096.79 361,530.07
折旧 43,981.73 541,738.64
注：营业费用本期较上期减少2,365,787.88元，减少比例72.85%,主要原因系
广告费用、业务招待费及运输费、折旧减少所致。
附注30 管理费用
项目2006年6月30日2005年6月30日
管理费用 9,479,886.74 12,596,209.61
其中主要项目如下:
项目 2006年6月30日2005年6月30日
办公费 102,668.69 291,480.90
差旅费 170,207.96 456,167.54
业务招待费 80,953.33 334,658.62
运输费 1,190.00 308.00
广告费 558.00 191,128.00
物料消耗 5,198.86 6,281.06
中介机构费 15,000.00 0.00
坏帐准备 3,602,197.31 5,522,369.45
折旧 2,299,516.95 1,712,346.61
存货盘盈盘亏 360.34 0.00
工资 630,378.23 1,055,658.87
注：管理费用本期较上期减少3，116，322.87元，减少比例为24.74%,主要原
因系坏账准备、业务招待费等费用减少所至。
附注31 财务费用
项 目 2006年6月30日2005年6月30日
利息支出 397,609.42 3,534,857.63
减：利息收入 672,935.51 1,950,282.95
手 续 费 6,585.52 83,268.64
合 计 -268,740.57 1,667,843.32
注：财务费用本期较上期减少1,936,583.89元，减少比例为116.11%,主要原因
系利息收入增加所致。
43
附注32 投资收益
项 目 2006年6月30日2005年6月30日
股权投资转让收益 271,756.98 0.00
合 计 271,756.98 0.00
注：2006 年公司第一次总裁办公会议决定：收回对北京雷鸣天宇科技有限公
司的股权投资，并取得投资转让收益271,756.98 元。
附注33 补贴收入
项 目 2006年6月30日2005年6月30日
退耕还林补贴款 41,326.00 705,561.50
香梨酒项目市场开拓资金 40,000.00
合 计 81,326.00 705,561.50
注:(1)企业本期收到和硕县农业税征收管理局的退耕还林补贴款41,326.00元。
(2)企业本期收到自治区外经局拨付中小企业国际市场开拓资金40,000.00
元。
附注34 营业外收入
项 目 2006年6月30日2005年6月30日
罚款 368.00 135.00
其他 4,977.88 0.00
合 计 5,345.88 135.00
附注35 营业外支出
项 目 2006年6月30日2005年6月30日
非常损失 0.00 0.00
处理固定资产损失 0.00 1,422.23
罚款 2,300.00 200.00
捐赠 0.00 2,000.00
计提固定资产减值准备 0.00
0.00
合 计 2,300.00 3,622.23
44
附注 36 少数股东损益
项 目 2006年6月30日2005年6月30日
新疆阿尔金畜牧股份有限公司 -689,898.72 -650,115.51
合 计 -689,898.72 -650,115.51
附注 37 支付或收到的其他与经营活动有关的现金
2006年6月30日2005年6月30日
一、支付的其他与经营活动有关的现金 41,757,691.86 2,494,934.97
其中金额较大的项目:
办公费 102,668.69 336,736.34
中介机构费 15,000.00 34,980.00
差旅费 209,327.04 604,056.64
业务招待费 87,942.33 403,695.04
广告费 0.00 928,081.50
支付的其他与经营活动有关的应收-41,342,753.80 -181,104.39
应付项目
二、收到的其他与经营活动有关的现金 6,262,328.21 3,519,943.84
其中金额较大的项目:
收到的其他与经营活动有关的应6,072,458.49 3,167,163.51
收、应付项目
七、母公司会计报表主要项目注
释
附注1 应收账款、其他应收
款
1.应收账款
(1)按账龄分:
2006年06月31日 2005年12月31日
账 龄 金 额 比例(%)坏账准备金 额比例(%) 坏账准备
一年以内 654,080.00 6.68 32,704.01 12,201,529.00 60.49 610,076.45
一至二年 1,783,665.32 18.23 178,366.53 637,177.67 3.16 63,717.77
二年至三年 7,248,939.43 74.05 1,449,787.88 7,287,649.61 36.13 1,457,529.92
三年以上 102,096.85 1.04 30,629.06 43,891.30 0.22 13,167.39
合 计 9,788,781.60 100.00 1,691,487.48 20,170,247.58 100.00 2,144,491.53
45
(2)应收账款期末余额较期初余额减少10,381,465.98元,增加比例为51.47%,
主要原因系本期货款未收回所致。
(3)欠款前五位主要客户金额合计为:9,285,544.06 元，占应收帐款期末余额比例
为94.86%。
(4)本账户期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
2.其他应收款
(1)按账龄分:
2006年06月30日 2005年12月31日
账 龄 金 额 比例(%)坏账准备金 额比例(%) 坏账准备
一年以内 33,323,037.63 47.00 1,666,151.90 10,465,171.84 31.03 523,258.59
一年至二年 17,048,340.58 24.05 1,704,834.07 15,706,760.40 46.58 1,570,676.04
二年至三年 16,766,849.67 23.65 3,353,369.94 2,749,791.40 8.15 549,958.28
三年以上 3,756,203.66 5.30 1,126,861.10 4,801,527.00 14.24 1,440,458.10
合 计 70,894,431.54 100.00 7,851,217.01 33,723,250.64 100.00 4,084,351.01
(2)其他应收款期末余额较期初余额增加37,171,180.90 元,增加比例为
110.22%,主要原因系本期子公司阿尔金畜牧股份有限公司借款40,000,000.00
元所至。
(3)欠款前五位主要客户金额合计为:61,772,574.21 元，占其他应收款期末余额比例为87.13%。
4)公司应收家庭农场款期末余额7,883,415.74元，核算应收、暂付家庭农场
的各种款项，期末余额为尚未收回的家庭农场垫付款项。
(5)本账户期末余额中持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款如下：
项 目 金 额 内容
哈密中农科发展有限责任公司
592,380.00 借款
46
注释2 长期投资
长期股权投资
初始投 投资 期初金额 本期 本期 期末余额
名 称
资额 比例 增加 减少
金额 减值准备金额 减值准备
新疆阿尔金畜牧股份有限公司 40,000,000.00 78.13% 30,803,808.93 0 0.00 2,456,781.17 28,347,027.76 0.00
北京雷鸣天宇科技有限公司 2,090,000.00 51.10% 1,992,409.69 0 0.00 1,992,409.69 0.00 0.00
合 计 42,090,000.00 32,796,218.62 0.00 0.00 4,449,190.86 28,347,027.76 0.00
注: (1)2004 年公司根据新疆库尔勒香梨股份有限公司第二次董事会第四次临时
会议决议:同意成立新疆阿尔金畜牧股份有限公司。公司出资4000 万元,占股本总
额78.13%。
(2) 2006 年公司第一次总裁办公会议决定：收回对北京雷鸣天宇科技有限公司
的投资,公司已办理完转让的相关收续。
注释 3 主营业务收入及主营业务成本
项 目 2006年6月30日2005年6月30日
一、主营业务收入
香梨 1,894,836.31 3,837,832.65
杏酒 240,133.01 109,313.35
其它果品及农作物 301,723.93 802,534.06
树苗 5,600.00 24,440.00
合计 2,442,293.25 4,774,120.06
二、主营业务成本
香梨 1,416,530.26 2,199,718.68
杏酒 161,774.09 51,538.53
其它果品及农作物 267501.39 627,715.88
树苗 20,294.94
合计 1,866,100.68 2,878,973.09
三、前五名客户销售收入总额 2,162,865.43 3,158,149.90
占公司全部销售收入的比例 88.56% 66.15%
注:(1)主营业务收入较上期减少2,331,826.81 元,减少比例48.84%,主要原因系本
期香梨销量减少所致。
(2)主营业务成本较上期减少1,012,872.21 元,减少比例35.18%,主要原因系本
期香梨销量减少所致。
47
注释4 投资收益
项 目 2006年6月30日2005年6月30日
期末调整被投资公司所有者权益净增减额-2,456,781.17 -2,293,455.76
股权投资转让收益 271,756.98
0.00
合 计 -2,185,024.19 -2,293,455.76
注：投资收益本期较上期增加-108,431.57元,增加比例4.73%,主要系其控股子公
司新疆阿尔金畜牧股份有限公司本期净利润为-3,146,679.89 元以及收回转让控
股子公司北京雷鸣天宇科技有限公司股权转让额2,361,756.98元。
八、关联方关系及其交易
（一）关联方关系:
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
新疆阿尔金畜牧股份有限
公司
和静县阿尔夏特路
东归宾馆
肉类加工；畜禽养殖( 种畜禽除外)；林草
种植；畜牧业产业化经营的咨询服务。
控股子公司 股份有限
公司
李胜利
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企 业 名 称 年初数本年增加本年减少 年末数
新疆阿尔金畜牧股份有限公司
0.00 51,200,000.00 0.00 51,200,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本期增加 本年减少 年末数
金额 比例%金额 比例%
新疆阿尔金畜牧股份有限公司 40,000,000.00 78.13 0.00 0.00 40,000,000.00 78.12
北京雷鸣天宇科技有限公司 2,090,000.00 51.10 0.00 2,090,000.00 0.00 0.00
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场 公司股东
库尔勒市库尔楚园艺场 公司股东
48
哈密中农科发展有限责任公司 公司股东
新疆库尔勒人和农场农工贸有限责任公司 公司股东
新疆和硕新农种业科技有限责任公司 公司股东
和静县希望投资公司 新疆阿尔金畜牧股份有限公司股东
新疆巴音国有资产经营有限公司 新疆阿尔金畜牧股份有限公司股东
崔云峰 新疆阿尔金畜牧股份有限公司股东
余熊来 新疆阿尔金畜牧股份有限公司股东
郭玉成 新疆阿尔金畜牧股份有限公司股东
(二)关联方交易
1、接受综合服务
股份公司与五家股东单位签订了《综合服务合同》，合同规定股东单位向股
份公司提供包括社区保安系统、医院等在内的社会服务，包括物业管理、招待所
职工食堂、职工浴室、生活用水电在内的生活服务和包括供水、供电等在内的生
产保障服务。合同规定了公平合理的收费标准：国家和自治区有定价的，按此价
格执行；国家和自治区无定价、但有市场价格的，按市场价格执行；既无国家和
自治区定价，也无市场价格的，按服务项目成本加不超过3%的利润率执行。费
用由股份公司在每年度的12 月20 日以前按实际发生的服务项目将费用支付给股
东单位。合同有效期为十年,自2000 年4 月15 日至2010 年4 月15 日。
（三）关联方应收应付款项余额
单位金额：人民币元
关联方名称 会计科目 期末余额期初余额
哈密中农科发展有限公司 其他应收款 592,380.00 500,000.00
哈密中农科发展有限公司 预付账款 100,000.00 100,000.00
新疆库尔勒人和农场工贸有限责任公司 其他应付款 24,023.70 24,023.70
新疆阿尔金畜牧股份有限公司 其他应收款 40,000,000.00 0.00
49
九、或有事项
1、诉讼事项
（1）2005 年公司向库尔勒市人民法院诉讼卢绍华欠货款未付，要求人民法
院判令卢绍华给付拖欠的货款354,265.00 元，给付欠款利息损失2,125.59 元，
该案审理程序已结束，一审法院判决被告卢绍华一次性支付公司香梨款
352,111.50 元，目前该款尚未收回。
（2）2004 年公司园艺分公司人和基地将其居民区照明线路改造工程承包给
夏威（库尔勒市泰隆建筑有限责任公司项目经理），双方签订《协议书》一份，
2004 年9 月30 日夏威雇佣的曾召重在工作中违章操作触电死亡，后死者曾召
重亲属到州、市劳动局要求认定工伤未得到支持的情况下，又以与夏威存在雇
佣关系为由于2005 年6 月起诉至法院,要求我公司赔偿曾召重因人身损害造成
经济损失15 万余元，该案已经法院调解，夏威支付赔偿，我公司仅承担本案诉
讼费3000 元整。
2、公司报告期内无对外担保事项。
3、公司报告期内无其他重大或有事项。
十、承诺事项
公司报告期内无重大对外承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
2006 年5 月22 日-7 月18 日,香梨股份股权分置改革顺利实施，在股改过
程中,非流通股股东依据有关法律、法规和规范性文件的要求并结合实际情况特
作以下承诺：
按照《新疆库尔勒香梨股份有限公司股权分置改革方案》非流通股股东向
流通股股东执行对价安排；同时香梨股份以截止2005 年12 月31 日经审计的
其他应收款16,530,767.22 元人民币和应收账款5,828,322.29 元人民币，共计
22,359,089.51 元人民币，按照账面原值以2005 年12 月31 日经审计后的每股
净资产价格2.62 元/股定向回购公司第一大股东—新疆巴音郭楞蒙古自治州沙
依东园艺场8,534,004 股，并将该部分股份依法予以注销；香梨股份以截至2005
年12 月31 日经审计的其他应收款2,096,903.44 元人民币和应收账款
9,061,997.47 元人民币，共计11,158,900.91 元人民币，按照账面原值以2005 年
12 月31 日经审计后的每股净资产价格2.62 元/股定向回购公司第二大股东—新
疆库尔勒市库尔楚园艺场4,259,123 股，并将该部分股份依法予以注销。
50
十二、其他重要事项
公司报告期内无其他重要事项。
十三、非经常性损益事项
项 目 2006 年6 月30 日2005 年6 月30 日
处置长期股权投资产生的收益 271,756.98 0.00
处置固定资产产生的收益 0.00 0.00
处置固定资产产生的损失 0.00 1,422.23
处置其他资产产生的损失 0.00 0.00
政府补贴 81,326.00 705,561.50
对非金融机构收取的资金占用费 1,503,592.49 1,418,171.80
委托投资收益 0.00 0.00
其他各项营业外收入 5,345.88 135.00
其他各项营业外支出 2,300.00 2,200.00
八、备查文件目录
(一)载有法定代表人签名的半年度报告正本
(二)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
董事长：
新疆库尔勒香梨股份有限公司
2006年8月8日
51
新疆库尔勒香梨股份有限公司董事及高级管理人员
关于公司2006年半年度报告之书面确认函
根据《中华人民共和国证券法》第六十八条规定，我们
作为新疆库尔勒香梨股份有限公司的董事和高级管理人员，
对于新疆库尔勒香梨股份有限公司2006 年半年度报告，特
签署书面确认意见如下：
我们保证2006 年半年度报告所载资料不存在任何虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
签字：
新疆库尔勒香梨股份有限公司董事及高级管理人员
关于公司2006年半年度报告之书面确认函
根据《中华人民共和国证券法》第六十八条规定，我们作为
新疆库尔勒香梨股份有限公司的董事和高级管理人员，对于新疆
库尔勒香梨股份有限公司2006年半年度报告，特签署书面确认
意见如下：
我们保证2006 年半年度报告所载资料不存在任何虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和
完整性承担个别及连带责任。
签字：
冯国胜 张 强 张素云 袁 宁 马利平 李 疆
王金明 史家新 廖继明 郭秋智 张祥玖 张建军
阿米娜 邓晓天
每日必读
