新疆库尔勒香梨股份有限公司2006年年度报告
600506
2006年年度报告
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
目
录
一、重要提示.........................................................................
3
二、公司基本情况简介.................................................................
3
三、主要财务数据和指标...............................................................
3
四、股本变动及股东情况...............................................................
5
五、董事、监事和高级管理人员.........................................................
9
六、公司治理结构.................................................................... 12
七、股东大会情况简介................................................................ 13
八、董事会报告...................................................................... 14
九、监事会报告...................................................................... 20
十、重要事项........................................................................ 21
十一、财务会计报告.................................................................. 25
十二、备查文件目录.................................................................. 57
2
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司年度财务报告已经北京五洲联合会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见
的审计报告。
4、公司负责人冯国胜，主管会计工作负责人张素云，会计机构负责人（会计主管人员）
王黎声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：新疆库尔勒香梨股份有限公司
公司法定中文名称缩写：香梨股份
公司英文名称：XIN JIANG KORLA PEAR CO.,LTD
公司英文名称缩写：XLGF
2、 公司法定代表人：冯国胜
3、 公司董事会秘书：邓晓天
电话：0996-8851716
传真：0996-8851859
E-mail：XLGF_dmb@163.COM
联系地址：新疆库尔勒市圣果路圣果名苑
公司证券事务代表：徐振丽
电话：0996-8851716
传真：0996-8851859
E-mail：XLGF_dmb@163.COM
联系地址：新疆库尔勒市圣果路圣果名苑
4、 公司注册地址：新疆库尔勒市圣果路圣果名苑
公司办公地址：新疆库尔勒市圣果路圣果名苑
邮政编码：841000
3
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
5、 公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://sse.com.cn
公司年度报告备置地点：本公司董事会秘书办公室
6、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：香梨股份
公司A股代码：600506
7、 其他有关资料
公司首次注册登记日期：1999年11月18日
公司首次注册登记地点：新疆维吾尔自治区工商行政管理局
公司第一次变更注册登记日期：2002年2月5日
公司法人营业执照注册号：6500001000756
公司税务登记号码：国税巴字652801718901406地税库字652801718901406
公司聘请的境内会计师事务所名称：北京五洲联合会计师事务所（原天津五洲联合会计
师事务所）
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：新疆乌鲁木齐市解放北路30号
三、主要财务数据和指标
(一)本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项 目 金 额
利润总额 871,228.27
净利润 1,341,808.85
扣除非经常性损益后的净利润 -11,899,532.66
主营业务利润 2,089,275.82
其他业务利润 1,631,396.68
营业利润 -9,104,582.59
投资收益 271,756.98
补贴收入 8,040,608.00
营业外收支净额 1,663,445.88
经营活动产生的现金流量净额 13,052,594.24
现金及现金等价物净增加额 -9,470,935.45
4
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
(二)扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
产产生的损益
1,976,984.39
各种形式的政府补贴 8,040,608.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 3,265,530.65
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
各项营业外收入、支出
-41,781.53
合计 13,241,341.51
(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据2006 年
2005 年 本年比
上年增
减(%)
2004 年
调整后 调整前
主营业务收入 30,212,280.65 57,317,580.08 -47.28 43,210,129.63
利润总额 871,228.27 -64,874,613.21 101.34 5,037,121.39
净利润 1,341,808.85 -62,377,932.16 102.15 3,779,213.67
扣除非经常性损益的净
利润
-11,899,532.66 -44,449,403.71 73.23 -14,974,752.02
每股收益 0.009 -0.39 102.31 0.02
最新每股收益
净资产收益率（%） 0.34 -14.82 15.16 0.78
扣除非经常性损益的净
利润为基础计算的净资
产收益率（%）
-3.03 -10.56 7.53 -2.03
扣除非经常性损益后净
利润为基础计算的加权
平均净资产收益率（%）
-2.86 -9.83 6.97 -3.10
经营活动产生的现金流
量净额
13,052,594.24 17,892,590.02 -27.05 35,668,039.97
每股经营活动产生的现
金流量净额
0.088 0.11 -20.00 0.22
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2006 年末
2005 年末 本年末
比上年
末增减
(%)
2004 年末
调整后 调整前
总资产 475,587,273.65 534,493,884.73 -11.02 669,789,690.72
股东权益（不含少数股
东权益）
391,779,828.18 420,894,553.26 -6.92 483,272,485.42
每股净资产 2.65 2.62 1.15 3.01
调整后的每股净资产 2.65 2.62 1.15 3.01
(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股 本 资本公积 盈余公积
法 定
公益金
未分配利润
股东权益
合 计
期初数 160,500,000.00 240,837,990.14 24，203，482.70 9,989,022.16 -15,443,559.74 420,086,935.26
本期增加 4，882，835.68 9，989，022.16 1,341,808.85 14,871,857.84
本期减少 12,793,127 21,738,624.61 9，989，022.16 44,520,773.77
期末数 147,706,873.00 223，982，201.21 34,192,504.86 0 -14,101,750.89 391,779,828.18
备注：
股本变动原因：
公司于2006年6月19日召开的第一次临时股东大会暨相关股东会议以98.30%同意了公
司的股权分置改革方案，2006年7月18日公司完成了股权分置改革方案的实施工作。
6
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四、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量
比例
(%)
发
行
新
股
送股
公
积
金
转
股
其他小计数量
比例
(%)
一、有限售条件股份
1、国
家持
股
2、国
有法
人持
股
74,905,700.00 46.67 -10, 846,074 -12,793,127 -23,639,201 51,266,499.00 34.71
3、其
他内
资持
股
35,594,300.00 22.17 -5，153，926 -5，153，926 30,440,374 20．61
其
中：
境内
法人
持股
35,594,300.00 22.17 -5，153，926 -5，153，926 30,440,374 20.61
境内
自然
人持
股
4、外
资持
股
其
中：
境外
法人
持股
境外
自然
人持
股
有限
售条
件股
份合
计
110,500,000 68.84 -16,000,000 -12,793,127 -28,793,127 81,706,873 55.32
二、无限售条件流通股份
1、人
民币
普通
股
50,000,000 31.16 16,000,000 16,000,000 66,000,000 44.68
2、境
内上
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市的
外资
股
3、境
外上
市的
外资
股
4、其
他
无限
售条
件流
通股
份合
计
50,000,000 31.16 16,000,000 16,000,000 66,000,000 44.68
三、
股份
总数
160,500,000 100 0 -12,793,127 -12,793,127 147,706,873.00 100
有限售条件股份可上市交易时间
单位:股
时 间
限售期满新
增可上市交
易股份数量
有限售条件
股份数量余
额
无限售条件
股份数量余
额
说明
2007
年7月
18 日
35,321,864 46,385,009 66,000,000
在其持有的公司股份获得上市流通权之日起,至少在十二个月内不在
上海证券交易所上市交易：在前项规定期满后，沙依东园艺场、库尔
楚园艺场、哈密中农科发展有限公司、人和农场农工贸有限责任公司、
和硕新农种业科技有限责任公司通过证券交易挂牌交易出售原非流
通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百
分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。
2008
年7月
18 日
18,879,390 27,505,619 101,321,864
在其持有的公司股份获得上市流通权之日起,至少在十二个月内不在
上海证券交易所上市交易：在前项规定期满后，沙依东园艺场、库尔
楚园艺场、哈密中农科发展有限公司、人和农场农工贸有限责任公司、
和硕新农种业科技有限责任公司通过证券交易挂牌交易出售原非流
通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百
分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。
2009
年7月
18 日
27,505,619 0 120,201,254
在其持有的公司股份获得上市流通权之日起,至少在十二个月内不在
上海证券交易所上市交易：在前项规定期满后，沙依东园艺场、库尔
楚园艺场、哈密中农科发展有限公司、人和农场农工贸有限责任公司、
和硕新农种业科技有限责任公司通过证券交易挂牌交易出售原非流
通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百
分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。
股份变动的批准情况
公司于2006年6月13日获得国务院国有资产监督管理委员会《关于新疆库尔勒香梨股
份有限公司定向回购有关问题的批复》(国资产权(2006)655号),2006年6月15日获得自治
区国有资产监督管理委员会《关于新疆库尔勒香梨股份有限公司股权分置改革有关问题的批
复》（新国资产权<2006>207号）批准本公司国有法人股股东实施股权分置改革方案。
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新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
股份变动的过户情况
公司股权分置改革方案经2006年6月19日召开的公司股权分置改革相关股东会议审议
通过。
股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
股权分置改革前的每股收益为-0.058元，股改后的每股收益为-0.084 元；股改前的每
股净资产为2.62元,股改后的每股净资产为2.85元。
2、股票发行与上市情况
(1)截止报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2) 公司股份总数及结构的变动情况
报告期内公司因股权分置改革送股、回购股份至使股份总数及结构发生变动。
(3) 现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 14,783 户
前十名股东持股情况
股东名称
股东性
质
持股比
例(%)
持股总数 年度内增减
持有有限
售条件股
份数量
质押或冻结
的股份数量
巴州沙依东园艺场 国有股东 24.49 36,174,160.00 16,103,640.00 36,174,160 无
库尔楚园艺场 国有股东 10.22 15,092,339.00 7,535,561.00 15,092,339 无
哈密中农科发展有限
公司
其他 9.53 14,073,231.00 2,382,769.00 14,073,231 无
新疆库尔勒市人和农
场农工贸有限责任公其他 7.17 10,586,651.00 1,792,449.00 10,586,651 无
司
新疆和硕新农种业科
技有限责任公司
其他 3.91 5,780,492.00 978,708.00 5,780,492 无
张淑琴 其他 0.278 410,962.00 未知
是晓东 其他 0.275 406,757.00 未知
黄燕飞 其他 0.27 398,900.00 未知
顾卫琴 其他 0.25 370,000.00 未知
江钰 其他 0.237 350,988.00 未知
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前十名股东关联关系
前十名股东中,第四名股东人和公司和第五名股东新农种业公司存在关联关系,第六名至第十名
或一致行动的说明
为流通股,未知有否关联关系.
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件
股份数量
股份种类
张淑琴 410,962 人民币普通股
是晓东 406,757 人民币普通股
黄燕飞 398,900 人民币普通股
顾卫琴 370,000 人民币普通股
江钰 350,988 人民币普通股
金晓云 275,000 人民币普通股
李军 270,000 人民币普通股
张强 257,800 人民币普通股
蔡汝忠 256,925 人民币普通股
瘳懋华 250,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动
关系的说明
未知流通股股东存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露
管理办法》中规定的致行动人。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
序
号
有限售条
件股东
名称
持有的有限
售条件股份
数量
有限售条件股份可上市交易
情况
限售条件
可上市交易
时间
新增可上市
交易股份数
量
1
新疆巴州沙
依东园艺场
36,174,160 200 7年7月18 日7，385，343
在其持有的公司股份获得上市流通权之日起,至少在十
二个月内不在上海证券交易所上市交易：在前项规定期
满后，沙依东园艺场通过证券交易挂牌交易出售原非流
通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月
内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之
十。
2
库尔勒市库
尔楚园艺场
15,092,339 200 7年7月18 日7，385，343
在其持有的公司股份获得上市流通权之日起,至少在十
二个月内不在上海证券交易所上市交易：在前项规定期
满后，库尔楚园艺场通过证券交易挂牌交易出售原非流
通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月
内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之
十。
3
哈密中农科
发展有限公
司
14,073,231 200 7年7月18 日7，385，343
在其持有的公司股份获得上市流通权之日起,至少在十
二个月内不在上海证券交易所上市交易：在前项规定期
满后，哈密中农科发展有限公司通过证券交易挂牌交易
出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例
在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得
超过百分之十。
4
库尔勒市人
和农场农工
贸有限责任
公司
10,586,651 200 7年7月18 日7，385，343
在其持有的公司股份获得上市流通权之日起,至少在十
二个月内不在上海证券交易所上市交易：在前项规定期
满后，人和农场通过证券交易挂牌交易出售原非流通股
股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不
得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。
5
和硕新农种
业科技有限
责任公司
5,780,492 200 7年7月18 日5，780，492
2、控股股东及实际控制人简介
法人控股股东情况
(1)新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场
法定代表人：夏玉峰
注册资本：1,505万元
成立日期：1959年8月20日
经济性质：国有企业（隶属于巴州国资局）
主要经营业务或管理活动：库尔勒香梨、其它农林业种植，畜禽养殖，兼营：农副产品加工
销售）除专营产品）瓜果食品、冷藏、贮存、运输服务；
11
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
（2）新疆库尔勒市库尔楚园艺场
法人代表：袁宁
注册资本：497.98万元
成立日期：1959年12月28日
经济性质：国有企业（隶属于库尔勒市国资局）
主要经营业务或管理活动：果树、农作物、经济类（棉花加工销售除外），兼营：率禽业的
养殖、冷储。
(3) 实际控制人名称：新疆巴州国资局
本报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
(4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
新疆巴州国资局 新疆库尔勒市国资局
100%
100%
新疆巴州沙依东园艺场 新疆库尔勒市库尔楚园艺场
24.49%
10.22%
新疆库尔勒香梨股份有限公司
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事、高级管理人员情况
单位:股 币种:人民币
姓名 职务
性
别
年
龄
任期起始日期 任期终止日期
年
初
持
股
数
年
末
持
股
数
股
份
增
减
数
变
动
原
因
报告期内从公
司领取的报酬
总额(万元)
冯国胜 董事长 男62 200 6年4月15日200 9年4月15日0 0 0 8.46
李胜利 副董事长 男51 200 6年4月15日200 9年4月15日0 0 0 6.09
杜黎源 副董事长 男41 200 6年4月15日200 9年4月15日0 0 0 7.80
张强 董事、总裁 男45 200 6年4月15日200 9年4月15日0 0 0 8.46
张素云 董事、财务总监 女41 200 6年4月15日200 9年4月15日0 0 0 5.65
12
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
袁宁 董事 男39 200 6年4月15日200 9年4月15日0 0 0 3.60
马利平 独立董事 男35 200 6年4月15日200 9年4月15日0 0 0 3.60
赵方东 独立董事 男39 200 6年4月15日200 9年4月15日0 0 0 3.60
李疆 独立董事 男49 200 6年4月15日200 9年4月15日0 0 0 3.60
王金明 监事会主席 男52 200 6年4月15日200 9年4月15日0 0 0 3.65
张祥玖 监事 男60 200 6年4月15日200 9年4月15日0 0 0 2.69
史家新 监事 男45 200 6年4月15日200 9年4月15日0 0 0 2.69
郭秋智 监事 男55 200 6年4月15日200 9年4月15日0 0 0 2.69
廖继明 监事 男37 200 6年4月15日200 9年4月15日0 0 0 2.69
阿米娜 副总裁 女37 200 6年4月15日200 9年4月15日0 0 0 5.65
张建军 副总裁 男44 200 6年4月15日200 9年4月15日0 0 0 5.65
邓晓天 董事会秘书 男50 200 6年4月15日200 9年4月15日0 0 0 5.65
合计 / / / / / /
董事、监事、高级管理人员最近
5
年的主要工作经历：
(1)冯国胜,1999年至今一直任新疆库尔勒香梨股份有限公司董事长职务。
(2)李胜利,1999年至今一直任新疆库尔勒香梨股份有限公司副董事长职务。
(3)杜黎源,1999年-2003年任新疆库尔勒香梨股份有限公司董事、总裁；2004年至今任新
疆库尔勒香梨股份有限公司副董事长职务。
(4)张强,1999年—2005年任新疆库尔勒香梨股份有限公司董事、常务副总裁，2005年10
月至今任新疆库尔勒香梨股份有限公司董事、总裁、阿尔金畜牧股份有限公司董事长职务。
(5)张素云,1999年-2004年一直任新疆库尔勒香梨股份有限公司财务总监，2004年至今担
任新疆库尔勒香梨股份有限公司董事、财务总监职务、阿尔金畜牧股份有限公司财务总监。
(6)袁宁,1999年—2001年，任库尔勒市库尔楚园艺场副场长，2001年—2006年任新疆库
尔勒市包头湖农场任副书记，2006年至今，任库尔勒市库尔楚园艺场场长、新疆库尔勒香梨
股份有限公司董事。
(7)马利平,1992年至今为新疆华夏一洲律师事务所合伙人、律师，兼任新疆库尔勒香梨股
份有限公司独立董事。
(8)赵方东,历任新疆公正有限责任会计师事务所、新疆汇恒会计师事务所项目经理，2003
年至今任新疆库尔勒香梨股份有限公司独立董事职务。
(9)李疆,2001年至今一直在新疆农业大学园艺学院从事教学、科研工作，2006年4月至
今兼任新疆库尔勒香梨股份有限公司独立董事。
(10)王金明,最近五年一直任新疆巴州沙依东园艺场场长、新疆库尔勒香梨股份有限公司
13
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
监事会主席。现任公司监事会主席。
(11)张祥玖,最近五年一直任库尔勒市库尔楚园艺场财务科长。现任公司监事会监事。
(12)史家新,最近五年一直任哈密中农科发展有限公司董事长兼总经理，现任公司监事会
监事。
(13)郭秋智,最近五年历任巴州香梨协会秘书长、巴州园艺学会副理事长、新疆库尔勒香
梨股份有限公司董事、副总裁。现任公司监事会监事、技术总监。
(14)廖继明,最近五年一直任新疆库尔勒香梨股份有限公司园艺分公司总经理，现任监事
会监事。
(15)阿米娜,最近五年一直任公司董事、副总裁，现任公司副总裁。
(16)张建军,最近五年一直任新疆库尔勒香梨股份有限公司副总裁、阿尔金畜牧股份有限
公司总经理。
(17)邓晓天,最近五年一直任新疆库尔勒香梨股份有限公司董事会秘书。
(二)在股东单位任职情况
姓 名
股东单位
名称
担任的
职务
任期起始日期
任期
终止日期
是否领取
报酬津贴
袁宁 库尔楚园艺场 场长 2006 年1 月3 日 是
在其他单位任职情况
姓 名
其他单位
名 称
担任的
职 务
任期
起始日期
任期
终止日期
是否领取
报酬津贴
张 强 阿尔金畜牧股份有限公司 董事长 2006 年6 月17 日否
张建军 阿尔金畜牧股份有限公司 总经理 2004 年6 月18 日否
张素云 阿尔金畜牧股份有限公司 财务总监 2004 年6 月18 日否
原阿尔金畜牧股份有限公司董事长李胜利先生因工作原因,辞去董事长职务。
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事会薪酬与考核委员会拟定董事、监事、
高级管理人员薪酬方案，由董事会审议通过后提交股东大会决定。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：
14
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司内部董事及高管人员
的报酬由固定津贴、基薪收入及绩效考核收入构成，独立董事的报酬由固定津贴构成。
公司董事、监事、高级管理人员的薪酬和其他员工一样，依据公司制定的有关工资管理
和等级标准发放，同时与经济效益挂钩。
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓 名 担任的职务 离任原因
于建嵘 独立董事 任职到期
阿米娜 董事 任职到期
2006年4月15日，原公司独立董事于建嵘先生任职到期，新增李疆先生为公司第三届
董事会独立董事。
按照新颁布的《公司法》、《证券法》及《公司章程》的规定，公司新增郭秋智先生、
张祥玖先生为公司第三届监事会监事，其中郭秋智先生为公司职工监事。
(五)公司员工情况
截止报告期末,公司在职员工为154人,需承担费用的离退休职工为0人
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业类别 人数
销售人员 53
生产技术人员 50
管理人员 51
其中：
财务人员 31
行政人员 14
2、教育程度情况
教 育 类 别 人 数
博士 1
硕士及研究生 5
大专及本科 142
中专以下学历 7
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新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
六、公司治理结构
(一)公司治理的情况
2006年6月19日，新疆库尔勒香梨股份有限公司2006年第一次临时股东大会暨相关股
东会议审议通过了股权分置改革方案，并于2006年7月18日实施股改方案。
报告期内公司根据新颁布的《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及
《上市公司股东大会规则》（证监发《2006》21号）的规定并结合公司的实际情况，对《公
司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》进行了修订，
不断完善公司法人治理结构和内控制度，股东大会、董事会、监事会和管理层形成规范、科
学的经营决策机制，使公司规范运作。
1、关于股东与股东大会
公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的有关要求，规范股东大会的召集、
召开和议事程序，确保所有股东特别是中小股东享有平等地位和充分行使自已的权利。
2、关于控股股东与上市公司
公司在业务、人员、资产、机构和财务方面与控股股东完全分开，公司董事会监事会和
内部机构能够独立运作。
3、关于董事和董事会
公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求，公司董事均能认
真、诚信、勤勉的履行职责,对董事会和股东大会负责。公司董事会设3名独立董事，并制
定了《独立董事工作细则》，独立董事在公司经营决策和规范运作等方面均发挥了积极作用。
4、关于监事和监事会
公司监事会人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求，公司监事都能认真
履行自已的职责，能够本着对股东负责的态度，对公司的经营决策、财务状况、董事会日常
工作及董事、高级管理人员的履行职责的合法、合规性进行有效监督。
5、关于绩效评价和激励约束机制
公司已经建立了绩效评价考核机制，对公司的董事、监事、高级管理人员进行绩效考核，
根据公司的经济效益和下达的考核指标完成情况兑现工资和奖金。
16
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
6、关于相关利益者
公司能够充分尊重和维护银行和其他债权人、职工、客户等其他利益相关者的合法权益，
相互之间能够良好的沟通，共同推进公司持续、稳定发展。
7、关于信息披露和透明度
公司按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、
《信息披露管理办法》及《投资者关系管理制度》等办法的规定，及时、准确地披露信息，
通过接待股东来访、回答投资者咨询等其他方式来增强信息披露透明度，力争使所有的股东
都有平等的机会获得公司信息。
(二)独立董事履行职责情况
1、独立董事出席董事会的情况
独立董事姓名
本年应参加董
事会次数
亲自出席（次）委托出席（次）缺席（次）
备
注
赵方东 3 1 2 0
马利平 3 3 0 0
李疆 3 2 1 0
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事就公司换届选举情况、高管人员聘任情况等发表了自已的意见，公司独立董事
能够认真履行法律、法规和《公司章程》赋予的职责和义务，对公司的发展战略、经营管理、
制度建设等提出了良好的建议，并对公司的关联交易进行严格、有效的审查，独立董事发展
自已的意见、见解，发挥了自已的专业才能和工作经验，切实保证了广大股东的合法权益。
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：
本公司完全独立于发起人股东,本公司建立了独立完整的采购系统,负责采购公司生产
经营所需的生产资料、设备。办公设施及用品等，建立了健全的生产管理体系，制定了完善
的管理制度，在生产管理上完全独立运作。公司建立了独立完整的销售系统，具有独立完整
17
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
的业务及独立经营能力。
2、人员方面：
公司设立了人力资源部，负责公司的劳动人事及工资管理，公司的经理人员、财务负责
人、营销负责人、董秘等高管人员，均未在股东单位兼职，公司的董事、监事、高级管理人
员严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定产生，不存在有关法律法规禁止的兼职情
况。
3、资产方面：
发起人股东投入本公司的资产独立完整，权属清晰，商标使用权、非专利技术等无形资
产归公司所有，公司对所有资产独立登记、建账、核算管理。
4、机构方面：
本公司的生产经营和办公机构与发起人股东完全分开，不存在混合经营、合署办公的情
况，公司董事会、监事会及其它内部机构均独立运作，发起人股东及其职能部门与本公司及
其职能部门之间无上下级关系，发起人股东也未向本公司下达任何有关公司经营的计划和指
令，也未以其它任何形式影响公司经营管理的独立性。
5、财务方面：
公司下设财务部，开立独立账户独立核算，独立纳税。建立了完善的内部财务会计制度，
建立了独立完整的财务核算体系。发起人股东未发生干预公司的财务、会计活动的行为。
(四)高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了高级管理人员的考评、激励机制和相关《管理制度》，其目的是为了在公司
建立起一个自上而下的压力传导和合理的分配机制，明确高级管理人员风险和收益的关系，
促进公司管理团队建设及公司经营目标的实现。其中：公司高管人员工资=基薪+预留工资（基
薪*10%）。
预留工资，在完成董事会确定的年度经营目标的前提下，按年终实现利润的情况，补发
预留工资。
董事会成员薪酬由董事会薪酬委员会提出，董事会审核；其他高级管理人员的基薪绩效
薪酬总额由董事会根据各岗位职责和风险程序确定。
18
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
七、股东大会情况简介
(一)年度股东大会情况
公司于2006年5月20日召开2005年度股东大会。
本次股东大会审议通过了《2005年度董事会工作报告》、《2005年度监事会工作报告》、
《2005年度财务决算报告》、《2005年度利润分配方案的预案》、《续聘会计师事务所及
支付其报酬的议案》、《（公司章程）修订草案的议案》、《对部分资产计提减值准备的议
案》、《换届选举第三届董事会成员的议案》、《换届选举第三届监事会成员的议案》、《2005
年年度报告》及《年度报告摘要》。
决议公告刊登于2006年5月23日的上海证券报。
(二)临时股东大会情况
公司于2006年6月19日召开了2006年度第一次临时股东大会会议。
此次股东大会审议通过了《公司股权分置改革方案》的议案。
决议公告刊登在2006年6月6日的上海证券报。
八、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
报告期内，公司管理层在董事会的领导下，坚持以市场需求为中心，持续进行管理创新，
使公司全年实现了扭亏为盈，实现主营业务收入3,021.23万元；主营业务利润208.93 万元，
净利润134.18万元。
（一）报告期内公司经营情况与分析
公司存在的主要优势、经营和盈利的连续性和稳定性
1）地域和品牌优势：
公司座落于新疆巴州地区，当地独特的气候生长出的库尔勒香梨是一种珍稀水果，被认
为是世界上最佳的鲜食梨品种，被冠以“梨中之王”称号，公司生产的“东方圣果”牌库尔
勒香梨主要在北京、上海、深圳等消费水平较高的城市，产销率百分之百。目前公司已经形
成了以农业、林业、果业的种植为主,农副产品(粮食收储、批发除外)的收购加工和销售为
辅的完整的产业链。
19
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
2）资源优势：
公司地处新疆孔雀河下游、巴州地区，农业生态资源条件优越，适合优质香梨和其它名
优特稀果品生长。公司种植基地土地储备丰富,盛产期果木数量逐年增多。作为农业产业化
国家重点龙头企业，公司在农业产业化道路上也积累了丰富的经验，后续发展潜力较大。同
时，新疆石油、天然气、钾盐等矿产资源储量丰富，开采条件较好，发展采掘、石油天然气
化工、盐化工等得天独厚，为公司未来因地制宜寻求新的投资项目和利润增长点创造了资源
条件。
3)技术优势:
公司在高档库尔勒香梨的种植、分选上具备相当的行业领先地位，香梨果树矮密早丰产
栽培技术、果品保鲜技术、绿色食品与无机食品的植保技术、香梨酒加工技术等5项科研成
果被列入自治区“十五”重点科技攻关项目，因此在消费升级的浪潮下具有很大的市场发展
空间。
4）管理和机制优势：
公司董事及高级管理人员均具有多年的专业与技术背景，有丰富的经营管理和销售经
验，公司管理层的团队合作能力、企业管理能力及市场决策能力是本年度能够扭亏为盈力的
保证。
5）政策优势：
香梨股份地处新疆，是新疆的农业龙头企业，一直享受国家税收减免、财政补贴和民族
政策优惠，政策扶持力度非常大。
（二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
阿尔金畜牧股份有限公司系本公司控股子公司，注册资本5120万元，公司持有其78.12%
的股权，该公司经营范围：肉类加工；畜禽养殖（种畜禽除外）;林草种植;畜牧业产业化经
营的咨询服务。
截止2006年12月31日，该公司总资产为36,907,561.62元，2006年，实现主营业务
收入2,258,366.01元，主营业务利润为-1,649,910.67元，实现净利润-2,162,661.46元。
20
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
（三）报告期内公司财务状况经营成果分析
项 目2006 年12 月31 日2005 年12 月31 日增减额（元）增减率（%）
主营业务收入30,212,280.65 57,317,580.08 -27,105,299.43 -47.29
主营业务利润2,089,275.82 4,733,090.60 -2,643,814.78 -55.86
其他业务利润1,631,396.68 -4,536,328.78 6.167.725.46 135.96
投资收益271,756.98 56,646.88 215,110.10 379.74
营业费用1,741,406.98 7,671,536.88 -5,930,129.90 -77.30
管理费用10,726,404.36 19,587,215.65 -8,860,811.29 -45.24
财务费用357,443.75 2,752,925.63 -2,395,481.88 -87.02
备注：
1、主营业务收入较上期减少27,105,229.43元,减少比例为47.29%,主要原因系转让原
控股子公司北京雷鸣天宇科技有限公司,本期会计报表合并范围减少所致。
2、主营业务利润较上期减少2,643,814.78元,减少比例为55.86%,主要原因系本期会
计报表合并范围减少所致.
3、其他业务利润较上期增加6,159,636.72元，增加比例为135.96%,系土地承包费以
及租赁收入增加所致。
4、投资收益较上期增加215,110.10元，增加比例为379.74%，系公司转让北京雷鸣天
宇科技有限公司股权形成转让收益271,756.98元所致。
5、营业费用较上期减少5,930,129.90元，减少比例77.30%,主要原因系广告费用、冷
库租赁费以及合并范围减少所致。
6、管理费用较上期减少8,860,811.29元，减少比例为45.24%,主要原因系公司控股子
公司新疆阿尔金畜牧股份有限公司管理费用减少以及合并范围减少所致。
7、报告期财务费用较上期减少2,395,481.88元，减少比例为87.02%，主要原因系利息
支出减少所致。
（四）公司对未来发展的展望
（1）公司经营宗旨
公司将紧跟国家产业化政策调整步伐，以股东利益最大化为经营宗旨，坚持社会效益
和经济效益并举，建立完善法人治理结构，将公司建设成为现代化的一流的农业企业。
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新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
（2）公司总体战略
公司将奉行“立足国内，放眼世界”的经营方针，强化企业自身的核心竞争力，以市
场为导向，在抓好主营业务的基础上，以超前意识开发符合大众口味的香梨酒、香梨汁、
香梨醋，并加强研制杏酒、杏白兰地，并充分利用当地的优势资源、利用上市公司融资平
台和银行融资，通过健全和完善市场营销体系，加大营销力度，提高市场占有率，实现股
东利益最大化。
（3）公司战略目标：
公司在巩固发展传统农业香梨的生产、种植、加工的基础上，充分利用当地储量丰富
的矿产资源，开发天然气化工项目,目前,董事会已通过了关于收购联合化工有限责任公司
股权的议案,公司已与新疆维吾尔自治区阿克苏地区行署签订了关于收购新疆联合化工有
限责任公司全部股权及年产四万吨聚甲醛项目建设权的协议,该协议的签订为公司调整产
业结构、创造新的利润增长点提供了有利条件。
（4）为实现公司战略目标，具体举措如下
：
1、市场开发方面
：
在香梨出口市场上，继续延用以往通过代理商进行外销的方式，并逐步开展自营出口业
务；在国内香梨市场上，继续进行营销网络建设，开拓国内新兴市场；配合项目进展和研发
创新。
2、营销战略
公司将遵循“巩固国际市场，扩大国内市场，拓展新兴市场”的思路，一方面与现有客
户保持稳定的供销关系，另一方面进一步开拓新的潜在客户，有针对性的进行市场开发和营
销网络建设。
3、产品开发计划
公司将加强与高等院校、科研院所的合作，通过聘请专家、联合开发等模式，加大新技
术、新产品的开发力度。
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新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
4、生产经营计划
公司将围绕市场组织生产经营活动，通过技术和管理的创新来保证生产经营的良性循
环，实现公司总体发展目标。为适应公司快速发展，对公司原有生产、销售、产品开发、行
政管理、人事工资和奖惩等方面的制度进行创新和完善，一方面总结公司长期管理实践的经
验，另一方面按照现代企业管理的要求，健全并完善有关管理制度，进一步提高公司管理水
平。
5、人员扩充及培训计划
1）根据岗位要求开展多种形式的员工短期岗位培训，以提高员工的工作技能；鼓励员
工通过各种形式提高文化水平。
2）根据公司产品结构的变化和技术进步的要求，积极调整技术和管理队伍的专业结构，
多途径引进企业管理、生产技术人才。
6、资金筹措和运用计划
公司将继续拓展融资渠道，采取自身积累、银行信贷、利用资本市场直接融资等多种形
式筹资，实现资金渠道的多元化，使筹资工作更好地为公司发展服务。
（五）2007年公司面临的困难和拟采取的措施
随着公司业务的拓展，新项目的建设，融资渠道的增多，公司在组织管理、机制建立、
资源配置、运营管理等方面都面临着更大的挑战。同时，公司开展的项目产品市场竞争的激
烈，公司将面临着资金、技术人才和市场份额上的更大压力，公司将通过内部培训和外部猎
头的方式，选拔人才和吸纳人才解决技术人才缺乏问题；通过资本市场融资、银行贷款等方
式解决新项目建设的资金问题；通过制定相关管理制度、借鉴国内外的先进管理方式，加强
公司内部管理；通过加强员工队伍建设，保证公司后续发展的人力资源。
（六）执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务
状况和经营成果的影响情况
（1）关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异的分析：
根据财政部2006年2月15日发布的财会〔2006〕3号《关于印发〈企业会计准则第1
号———存货〉等38项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新会计
准则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现
行会计准则与新准则的差异情况如下：
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新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
A、公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并会计报表中少数股东权益为
8,153,668.85元，根据新会计准则，该项计入股东权益，由此增加了2007年1月1日股东
权益8,153,668.85元。
B、公司按照现行会计准则的规定，制定的公司会计政策，据此公司计提了坏账准备、
存货跌价准备、长期投资减值准备、固定资产减值准备、无形资产减值准备。根据新会计准
则计算，将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产5,350,508.79元，
以上递延所得税资产增加了2007年1月1日留存收益5,350,508.79元。
（2）执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和
经营成果的影响：
根据公司的战略目标和经营计划，执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变
更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有：
①长期股权投资的影响
A、根据《企业会计准则第2号———长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对子
公司权益法核算变更为成本法核算，因此将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影
响，母公司财务报表的利润会受到影响；但是在编制合并财务报表时对子公司按照权益法核
算，因此不影响公司合并财务报表的利润。
B、根据《企业会计准则第2号———长期股权投资》的规定，投资企业在确认应享有
被投资单位净损益的份额时，应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为
基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。此项政策变化将影响公司的投资收益核算。
②根据《企业会计准则第18号———所得税》的规定，公司将现行政策下的应付税款
法变更为资产负债表债务法。对于因资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的可抵扣暂
时性差异或应纳税暂时性差异，公司将按照新准则的要求确认递延所得税资产和递延所得税
负债。此项政策变化将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。
③根据《企业会计准则第33号——企业合并》的规定，公司将现行政策下合并财务报表
中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”
项目列示，此项政策变化将影响公司的股东权益列示。
④上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。
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新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
主营业务收入 主营业务成本
主营业务
利润率(%)
主营业务收入比
上年增减(%)
主营业务成本比
上年增减(%)
主营业务利润
率比上年增减
(%)
分行业
农业23,958,152.74 20,016,059.42 16.45 50.82 50.09
增加2.49 个百分
点
果品加工业792,557.31 529,388.92 33.20 101.80 217.18
减少42.26 个百
分点
畜牧业2,258,366.01 3,908,276.68 -73.06 48.66 177.84
减少1,087.29 个
百分点
分产品
香梨23,958,152.74 20,016,059.42 16.45 50.82 50.09
增加2.49 个百分
点
杏酒792,557.31 529,388.92 33.20 101.80 217.18
减少42.26 个百
分点
肉产品2,258,366.01 3,908,276.68 -73.06 48.66 177.84
减少1,087.29 个
百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
新疆省 12,722,978.26 96.13
广州 12,518,300.00 578.67
福建省 2,973,451.33 -45.45
河北省 1,997,551.06 34.10
(三)公司投资情况
本报告期内,公司除募集资金投资外,没有对其它公司投资。
1、募集资金使用情况
1)公司于2001年通过首次发行募集资金23,141.29万元，已累计使用23,060.78万元，
其中本年度已使用774.42万元，尚未使用80.51万元。尚未使用募集资金专用账户存储。
2、承诺项目使用情况
单位:元 币种:人民币
承诺项目
名称
拟投入金
额
是否
变更
项目
实际投入
金额
预计收益
产生收益
情况
是否
符合
计划
进度
是否
符合
预计
收益
7000 吨保鲜3,400 否 2,363.22 是否
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新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
库项目
万吨鲜果速
冻产品加工
项目
3,412 否 1,820.57 是否
香梨酒加工
项目
4,550 否 4,381.59 是否
优质苗木脱
毒组培快繁
育苗基地建
设项目
2,703 否 2,669.24 是否
万亩园艺高
新技术示范
园区建设项
目
3,106 否 3,105.40 是否
营销网络与
品牌建设项
目
6,000 否 346.43 否否
万亩鲜食杏
优质丰产栽
培示范园区
建设项目
2,920 否 2,586.16 是否
万亩仁用杏
优质丰产栽
培示范园区
建设项目
2,703 否 1,734.98 是否
万吨果汁果
酱产品加工
项目
3,713.10 否 11.87 否否
肉用驴产业
化经营建设
屠宰、加工
项目
9,848 是 4,000 是否
合计 42,355.10 / 23,019.47 / /
（1）因募集资金量不足决定自筹资金建设的项目
①万吨果汁果酱产品加工项目，已实际投入募集资金11.87万元用于可研报告的编制。
由于募集资金量不足，该项目计划自筹完成投资，截至目前尚未进行后续投入。
②营销网络和品牌建设，已实际投入募集资金346.43万元。由于募集资金量不足，该
项目计划自筹完成剩余投资。
（2）按原计划进行的募集资金投资项目
26
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
①万亩园艺高新技术示范园区建设项目，已实际投入募集资金3105.40万元，与计划投
资总额基本相符。
②万亩鲜食杏优质丰产栽培示范园区建设项目，已实际投入募集资金2586.16万元。与
计划投资总额相差333.84万元，系实际建设投入节约差异，同时部分未承包出去的果园还
需进行生产管理过程的投入。
③万亩仁用杏优质丰产栽培示范园区建设项目，已实际投入募集资金1734.98万元。与
计划投资总额相差968.02万元，系实际建设投入节约差异，同时部分未承包出去的果园还
需进行生产管理过程的投入。
④优质苗木脱毒组培快繁育苗基地建设项目，已实际投入募集资金2669.24万元，与计
划投资总额基本相符。
⑤7000吨保鲜库项目，已实际投入募集资金2363.22万元。与计划投资总额相差1036.78
万元，系计划购置的冷藏车根据市场和实际生产状况决定暂不购买及采用招投标方式节省了
工程建设和设备采购费用的影响。
⑥万吨鲜果速冻产品加工项目，已实际投入募集资金1820.57万元。与计划投资总额相
差1591.43万元，系少建500吨冷冻库，计划购置的冷藏车未购置且采用招投标方式节省了
工程建设和设备采购费用的影响。
⑦香梨酒加工项目，已实际投入募集资金4381.59万元。与计划投资总额相差168.41
万元，系实际建设投入节约差异影响。
上述项目的实际资金投入进度与信息披露的内容基本相符，因经营账户先行支付资金时
间差异导致实际投入数与年报披露数稍有出入。
（3）前次募集资金产生收益情况
①万亩园艺高新技术示范园区建设项目
基本完成投资建设，目前主要进行果树定植及承包管理工作，尚未进入上交承包任务期，
不产生收益，部分未承包的果园尚需进行生产投入。
②万亩鲜食杏优质丰产栽培示范园区建设项目
27
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
基本完成投资建设，目前主要进行果树定植及承包管理工作，尚未进入上交承包任务期，
不产生收益，部分未承包的果园尚需进行生产投入。
③万亩仁用杏优质丰产栽培示范园区建设项目
基本完成投资建设，目前主要进行果树定植及承包管理工作，尚未进入上交承包任务期，
不产生收益，部分未承包的果园尚需进行生产投入。
④优质苗木脱毒组培快繁育苗基地建设项目
除少量的对外销售，均提供给公司的农业建设项目使用，收益无法进行量化表述。公司
2005年第二届十四次董事会专门决议：根据相关会计制度规定：公司拟对因风灾而实体损坏
且预计使用方式发生重大变化的温室大棚计提减值准备，计提金额14,676,226.32元。
⑤7000吨保鲜库项目
部分对外出租，部分自用。在未核算自用部分收益,仅按实际收取的租金列示收益的情
况下，截至2006年12月31日，已实现利润519.28万元。
⑥万吨鲜果速冻产品加工项目
目前主要为公司香梨酒加工项目中的系列果酒提供速冻原料，收益无法进行量化表述。
⑦香梨酒加工项目
该项目于2005年正式完工投产，目前处于市场培育期，受快速消费品市场激烈竞争的
影响，果酒市场培育投入大、周期长、见效慢。同时，受上述农业基地建设尚无收益的影响，
公司采取了小投入逐渐推进市场的营销策略。因此目前产销量均较低。截至2006年12月31
日，已实现利润-886.26万元。公司2005年第二届董事会第十三次会议专门决议：因环境因
素造成部分设备锈蚀且无法消除，已不符合相关卫生标准要求，决定报废果酒设备
10,652,312.83元。
⑧营销网络和品牌建设
主要是为提高企业品牌在消费者心目中的知名度与影响度，树立良好企业形象，收益无
法进行量化表述。
⑨肉用驴产业化经营建设屠宰、加工项目
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新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
该项目2004年底正式生产经营，但因当年口蹄疫疫情，造成产品无法按预计销售情况
对外销售，致使产品积压，售价大幅下降，故未达到预期收益。按照权益法核算，截至2006
年12月31日，实现收益为-1088.83万元。
3、资金变更项目情况
单位:万元 币种:人民币
变更后的
项目名称
对应原承
诺项目名
称
变更后项
目拟投入
金额
实际投入
金额
预计收益
产生收益
情况
是否符合
计划进度
是否符合
预计收益
肉用驴产
业化经营
建设屠宰、
加工项目
香梨电脑
分选线项
目、万吨冷
冻冷藏两
用库建设
项目、良种
繁育及种
子产业化
建设项目
9,848 4,000 是否
合计 / 9,848 4,000 / /
1)、肉用驴产业化经营建设屠宰、加工项目
公司变更原计划投资项目香梨电脑分选线项目、万吨冷冻冷藏两用库建设项目、良种繁
育及种子产业化建设项目，变更后新项目拟投入9,848万元，实际投入4,000万元。
4、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。
(五)董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容公司于2006年5月20日召开第三届董事会第一次会议,
审议通过如下议案:
①选举第三届董事会董事长、副董事长；
②选举董事会专门委员会成员；
③聘任公司总裁；
④聘任公司副总裁、财务总监及技术总监；
29
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
⑤聘任公司第三届董事会秘书及证券事务代表；
⑥公司股权分置改革方案；
⑦调整公司组织机构图。
决议公告刊登于2006年5月24日的上海证券报
。
公司于2006年8月6日召开第三届董事会第三次会议,审议通过如下议案
:
① 公司《2006年度中期报告全文》及《中期报告摘要》；
② 公司对工行7000 万元信用贷款追加抵押担保；
③ 修改《公司章程》部分条款；
④ 提请召开2006 年度第二次临时股东大会
。
决议公告刊登在2006年8月8日的上海证券报
。
公司于2006年10月19日召开第三届董事会第三次会议，审议通过了《2006年度第三季
度报告》。决议公告刊登于2006年10月21日的上海证券报。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
①报告期内，公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章
程》的规定，在股东大会授权的范围内认真履行职责，认真执行股东大会通过的各项决议，
执行情况如下：
经天津五洲联合会计师事务所审计，公司2005年度亏损数额较多，根据《公司法》和
《公司章程》有关亏损弥补前不得分配利润的规定，公司董事会决定本次不进行利润分配，
也不实施公积金转增股本。
②2006年度第一次临时股东大会通过了《新疆库尔勒香梨股份有限公司关于股权分置改
革方案》，董事会于2006年7月18日实施了此方案。
(六)利润分配或资本公积金转增预案
本报告期，公司不进行利润分配，也不实施公积金转增股本。
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新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
九、监事会报告
(一)监事会的工作情况
1、第二届监事会第十八次会议于2006年4月15日在公司会议室召开。
审议通过了如下议案：
① 《2005年度监事会工作报告》；
② 《换届选举第三届监事会成员的议案》；
③ 审议通过《2005年度财务决算报告》；
④ 《2005年度利润分配方案》；
⑤ 《公司章程》修订草案；
⑥ 《2005年年度报告》及《2005年年度报告摘要》；
⑦ 《关于会计差错更正事项的议案》。
2、第二届监事会第十九次会议于2006年4月24日在公司会议室召开。
审议通过了《2006年第一季度报告的议案》。
第三届监事会第一次会议于2006年5月20日在公司会议室召开。
审议通过了《选举第三届监事会主席的议案》。
3、第三届监事会第二次会议于2006年8月6日在公司会议室召开。
审议通过了如下议案：
①《2006年度中期报告全文》及《2006年度中期报告摘要》；
31
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
②《关于修改（公司章程）部分条款的议案》。
4、第三届监事会第三次会议于2006年10月19日在公司会议室召开。
审议通过《公司2006年度第三季度报告》的议案。
2006年，监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》和有关法
律、法规的要求，从切实维护公司利益和广大中小股东权益出发，认真履行监督职责。监事
会成员列席了2006年历次董事会会议，并认为：董事会认真执行了股东大会的决议，忠实
履行了诚信义务，未出现损害公司、股东利益的行为，董事会的各项决议符合《公司法》等
法律法规和公司《章程》的要求。监事会对任期内公司的生产经营活动进行了有效的监督，
认为公司经营班子认真执行了董事会的各项决议，取得了良好的经营业绩，圆满完成了年初
制订的生产经营计划和公司的盈利预测，经营中无违规操作行为。
(二)监事会对2006年度有关事项的监督意见
1、公司募集资金及使用情况：
在募集资金的管理上，认为目前募集资金的使用符合公司的项目计划，无违规占用募集
资金的行为。
2、检查公司财务情况：
报告期内，监事会定期不定期对公司财务及其控股子公司经营活动进行监督检查，对公
司年度报表进行审核，未发现违规行为。天津五洲联合会计师事务所有限公司对本公司2006
年度财务报告进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告。监事会认为，该报告真实反映
了公司的财务状况、经营成果及现金流量情况，公司财务会计内控制度健全，无重大遗漏和
虚假记载，公司财务状况、经营成果及现金流量情况良好。
3、关于关联交易：
监事会认为在报告期内发生的关联交易价格公平合理，未发现内幕交易，也未发现有
损害股东利益或造成公司资产流失的行为。
4、公司对外担保及股权、资产置换情况：
2006年度公司无违规对外担保，无债务重组、非货币性交易、资产置换事项，也无其它
损害公司股东利益或造成公司资产流失的情况。
32
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
5、监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
北京五洲联合会计师事务所（原天津五洲联合会计师事务所）对公司本年度财务报告出
具了标准无保留意见的审计报告。
(6)监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见
报告期利润实现数与预测数基本相符,不存在较大差异。
十、重要事项
(一)重大诉讼仲裁事项
公司报告期内无重大诉讼事项。
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(三)报告期内公司重大关联交易事项
本年度公司无重大关联交易事项。
(四)托管情况
本年度公司无托管事项。
(五)承包情况
本年度公司无承包事项。
(六)租赁情况
本年度公司无租赁事项。
(七)担保情况
公司报告期无对外担保事项。
(八)委托理财
本年度公司无委托理财事项。
(九)其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
33
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
(十)承诺事项履行情况
公司报告期无重大对外承诺事项。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股 东 名 称 承 诺 事 项 承 诺 履 行 情 况 备 注
沙依东园艺场
在其持有的公司股份获得上市流通权之日起，
至少在十二个月内不在上海证券交易所上市
交易；在前项规定期满后，沙依东园艺场通过
证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出
售数量占本公司股份总数的比例在十二个月
内不得超过百分之五，在二十四个月不得超过
百分之十。
完全按照承诺条件履行
库尔楚园艺场
在其持有的公司股份获得上市流通权之日起，
至少在十二个月内不在上海证券交易所上市
交易；在前项规定期满后，库尔楚园艺场通过
证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出
售数量占本公司股份总数的比例在十二个月
内不得超过百分之五，在二十四个月不得超过
百分之十。
完全按照承诺条件履行
哈密中农科发展
有限公司
在其持有的公司股份获得上市流通权之日起，
至少在十二个月内不在上海证券交易所上市
交易；在前项规定期满后，中农科公司通过证
券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售
数量占本公司股份总数的比例在十二个月内
不得超过百分之五，在二十四个月不得超过百
分之十。
完全按照承诺条件履行
库尔勒市人和农
场农工贸有限责
任公司
在其持有的公司股份获得上市流通权之日起，
至少在十二个月内不在上海证券交易所上市
交易；在前项规定期满后，人和公司通过证券
交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数
量占本公司股份总数的比例在十二个月内不
得超过百分之五，在二十四个月不得超过百分
之十。
完全按照承诺条件履行
和硕新农种业科
技有限责任公司
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新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任天津五洲联合会计师事务所为公司
的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约40万元，该会计师事务所已为本公
司提供了一年审计服务。公司现聘任北京天津五洲联合会计师事务所（原天津五洲联合会计
师事务所）为公司的境内审计机构。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了五
年的审计服务。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
上市公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有受到处罚及整改情况。
(十三)其它重大事项
报告期内公司无其它重大事项。
(十四)公司内部控制制度的建设情况
公司现有内部控制制度已基本建立健全，能够适应公司生产、经营和发展的需要，能够
对公司财务会计报告的真实性、完整性和合法性、准确性提供有效的保证，能够确保公司经
营及生产活动的高效及平稳运行，为公司贯彻国家法律、法规和其规章制度提供有力的保障。
随着国家法律法规的逐步深化和完善以及公司发展需要，公司内部控制制度将不断进行修改
和完善，使之与公司发展相协调，并保证其在实际工作中得以有效的执行和实施。
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经注册会计师陈 军、 冯南山审计，并出具了标准无保留意见的审
计报告。
(一)审计报告
审 计 报 告
五洲审字[2007]8-160号
新疆库尔勒香梨股份有限公司全体股东:：
我们审计了后附的新疆库尔勒香梨股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包
括2006年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2006年度的利润表及合并利润表、
现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层 的责任。这种
责任包括：
35
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错
误而导致的重大错报；
(2)选择和运用恰当的会计政策；
(3)做出合理的会计估计。
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规
范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在
进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目
的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和
作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分的、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在
所有重大方面公允反映了贵公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和
现金流量。
中国注册会计师：陈 军、 冯南山
(二)财务报表
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新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
资产负债表
2006年12月31日
编制单位: 新疆库尔勒香梨股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
项目
附注 合并 母公司
合
并
母公
司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金1 36,714,526.58 46,185,462.03 28,487,956.65 44,714,143.26
短期投资
应收票据2 0 1,457,800.00
应收股利
应收利息
应收账款3 1 20,395,100.95 19,178,200.67 20,038,652.39 18,025,756.05
其他应收款3 1 3,660,871.35 25,683,818.40 3,436,856.71 29,638,899.63
预付账款4 763,171.87 4,915,424.97 749,971.87 957,295.51
应收补贴款
存货5 17,394,325.50 28,936,161.66 14,488,729.61 15,015,993.19
待摊费用6 18,774.77 61,281.91 18,774.77 12,129.09
一年内到期的长期债权投
资
其他流动资产
流动资产合计78,946,771.02 126,418,149.64 67,220,942.00 108,364,216.73
长期投资：
长期股权投资 2 29,111,728.05 32,796,218.62
长期债权投资
长期投资合计29,111,728.05 32,796,218.62
其中：合并价差(贷差以
“-”号表示，合并报表填
列)
其中：股权投资差额(贷差
以“-” 号表示，合并报表
填列)
固定资产：
固定资产原价7 374,213,228.29 370,821,173.89 347,311,995.15 344,105,520.75
减：累计折旧7 83,458,871.64 70,829,447.19 81,558,420.73 70,203,533.47
固定资产净值7 290,754,356.65 299,991,726.70 265,753,574.42 273,901,987.28
减：固定资产减值准备7 14,676,226.32 14,676,226.32 14,676,226.32 14,676,226.32
固定资产净额276,078,130.33 285,315,500.38 251,077,348.10 259,225,760.96
工程物资8 5,366.18 9,473.98 5,366.18 9,473.98
在建工程9 63,043,048.56 63,704,450.28 63,043,048.56 63,445,450.28
固定资产清理
固定资产合计339,126,545.07 349,029,424.64 314,125,762.84 322,680,685.22
无形资产及其他资产：
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新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
无形资产10 57,513,957.56 59,046,310.45 57,370,956.12 58,884,800.41
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计57,513,957.56 59,046,310.45 57,370,956.12 58,884,800.41
递延税项：
递延税款借项
资产总计475,587,273.65 534,493,884.73 467,829,389.01 522,725,920.98
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款11 672,821.16 1,479,867.82 560,434.11 651,079.52
预收账款12 775,586.92 2,460,350.16 775,586.92 379,868.16
应付工资13 775,921.20 801,040.40 688,497.60 589,230.90
应付福利费14 4,030,376.34 3,977,661.05 3,809,042.17 3,752,349.97
应付股利
应交税金15 -255,878.08 -528,490.47 756,845.00 831,456.88
其他应交款16 41,871.62 48,190.94 26,009.75 36,440.63
其他应付款17 8,446,604.81 14,057,100.62 8,277,431.16 17,677,931.76
预提费用18 236,137.67 395,668.20 236,137.67 166,350.80
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计14,723,441.64 22,691,388.72 15,129,984.38 24,084,708.62
长期负债：
长期借款19 50,000,000.00 70,000,000.00 50,000,000.00 70,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款20 10,930,334.98 10,958,142.50 10,930,334.98 10,958,142.50
其他长期负债
长期负债合计60,930,334.98 80,958,142.50 60,930,334.98 80,958,142.50
递延税项：
递延税款贷项
负债合计75,653,776.62 103,649,531.22 76,060,319.36 105,042,851.12
少数股东权益(合并报表
填列)
21 8,153,668.85 9,949,800.25
所有者权益（ 或股东权
益）：
实收资本（或股本）22 147,706,873.00 160,500,000.00 147,706,873.00 160,500,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额147,706,873.00 160,500,000.00 147,706,873.00 160,500,000.00
资本公积23 223,982,201.21 240,837,990.14 223,982,201.21 241,386,024.81
盈余公积24 34,192,504.86 34,192,504.86 34,192,504.86 34,192,504.86
其中：法定公益金9,989,022.16 9,989,022.16
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新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
减：未确认投资损失(合并
报表填列)
未分配利润25 -14,101,750.89 -14,635,941.74 -14,112,509.42 -18,395,459.81
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并
报表填列)
股东权益合计391,779,828.18 420,894,553.26 391,769,069.65 417,683,069.86
负债和股东权益总计475,587,273.65 534,493,884.73 467,829,389.01 522,725,920.98
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
39
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位: 新疆库尔勒香梨股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附注 合并 母公司
合并
母公
司
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入26 3 30,212,280.65 57,317,580.08 27,953,914.64 17,535,485.54
减：主营业务成本26 3 27,995,046.80 52,439,944.47 24,086,770.12 15,914,202.18
主营业务税金及附加27 127,958.03 144,545.01 127,958.03 117,402.24
二、主营业务利润（亏损
以“-”号填列）
2,089,275.82 4,733,090.60 3,739,186.49 1,503,881.12
加：其他业务利润（亏损
以“-”号填列）
28 1,631,396.68 -4,536,328.78 4,505,940.85 138,258.39
减: 营业费用29 1,741,406.98 7,671,536.88 1,212,685.87 6,287,073.70
管理费用30 10,726,404.36 19,587,215.65 8,930,835.70 12,628,513.73
财务费用31 357,443.75 2,752,925.63 2,149,800.94 2,570,570.05
三、营业利润（ 亏损以“-”
号填列）
-9,104,582.59 -29,814,916.34 -4,048,195.17 -19,844,017.97
加：投资收益（ 损失以“-”
号填列）
32 4 271,756.98 56,646.88 -1,420,323.90 -8,516,609.26
补贴收入33 8,040,608.00 672,237.95 8,040,608.00 672,237.95
营业外收入34 1,711,173.29 68,903.60 1,711,173.29 -
减：营业外支出35 47,727.41 35,857,485.30 311.83 35,724,787.31
四、利润总额（ 亏损总额
以“-”号填列）
871,228.27 -64,874,613.21 4,282,950.39 -63,413,176.59
减：所得税
减：少数股东损益(合并
报表填列)
36 -470,580.58 -2,496,681.05
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”
号填列）
1,341,808.85 -62,377,932.16 4,282,950.39 -63,413,176.59
加：年初未分配利润-15,443,559.74 47,741,990.42 -18,395,459.81 45,017,716.78
其他转入
六、可供分配的利润-14,101,750.89 -14,635,941.74 -14,112,509.42 -18,395,459.81
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润-14,101,750.89 -14,635,941.74 -14,112,509.42 -18,395,459.81
减：应付优先股股利
40
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
亏损以“-”号填列)
-14,101,750.89 -14,635,941.74 -14,112,509.42 -18,395,459.81
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
41
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
现金流量表
2006年1-12月
编制单位: 新疆库尔勒香梨股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附注
合并数 母公司数
合并
母公
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金33,828,100.79 31,015,870.07
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金14,861,217.25 17,252,727.86
经营活动现金流入小计48,689,318.04 48,268,597.93
购买商品、接受劳务支付的现金25,429,369.12 25,135,366.30
支付给职工以及为职工支付的现金4,437,683.51 3,752,029.73
支付的各项税费1,274,221.85 1,185,175.53
支付的其他与经营活动有关的现金37 4,495,449.32 12,207,402.52
经营活动现金流出小计35,636,723.80 42,279,974.08
经营活动产生的现金流量净额13,052,594.24 5,988,623.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金2,090,000.00 2,090,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金174,166.67 174,166.67
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金
6,140,468.31 6,140,468.31
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计8,404,634.98 8,404,634.98
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金
5,249,159.58 5,249,159.58
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计5,249,159.58 5,249,159.58
投资活动产生的现金流量净额3,155,475.40 3,155,475.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金0 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金80,460.00 80,460.00
筹资活动现金流入小计80,460.00 80,460.00
偿还债务所支付的现金20,000,000.00 20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
现金
3,990,311.93 3,888,950.00
42
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金1,769,153.16 1,561,795.86
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
筹资活动现金流出小计25,759,465.09 25,450,745.86
筹资活动产生的现金流量净额-25,679,005.09 -25,370,285.86
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额-9,470,935.45 -16,226,186.61
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润1,341,808.85 4,282,950.39
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备-578,249.35 383,193.54
固定资产折旧12,635,374.38 11,347,601.44
无形资产摊销1,576,972.89 1,558,464.29
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）42,507.14 -6,645.68
预提费用增加（减：减少）-159,530.53 69,786.87
处理固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益)
-4,776.25 -4,776.25
固定资产报废损失
财务费用3,990,311.93 3,888,950.00
投资损失（减：收益）-271,756.98 1,420,323.90
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）11,642,602.34 527,263.58
经营性应收项目的减少(减：增加)-6,631,689.87 -8,463,914.31
经营性应付项目的增加(减：减少)-10,060,399.73 -9,014,573.92
其他(预计负债的增加)-470,580.58
经营活动产生的现金流量净额13,052,594.24 5,988,623.85
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额36,714,526.58 28,487,956.65
减：现金的期初余额46,185,462.03 44,714,143.26
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-9,470,935.45 -16,226,186.61
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
43
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
合并资产减值准备明细表
2006年1-12月
编制单位: 新疆库尔勒香梨股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
行
次
期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
因资产
价值回
升转回
数
其他原因转出
数
合计
一、坏账准备合计1 6,089,098.69 363,107.98 4,742,855.44 4,742,855.44 1,709,351.23
其中：应收账款2 2,205,146.51 783,264.32 1,772,913.20 1,772,913.20 1,215,497.63
其他应收款3 3,883,952.18 -420,156.34 2,969,942.24 2,969,942.24 493,583.60
二、短期投资跌价准备合
计
4
其中：股票投资5
债券投资6
三、存货跌价准备合计7 2,496,344.18 192,550.05 1,133,907.38 1,133,907.38 1,554,986.85
其中：库存商品8 200,660.66 200,660.66 200,660.66
原材料9 210,599.05 49,768.83 210,599.05 210,599.05 49,768.83
自制半所品2,085,084.47 142,781.22 722,647.67 722,647.67 1,505,218.02
四、长期投资减值准备合
计
10
其中：长期股权投资11
长期债权投资12
五、固定资产减值准备合
计
13 14,676,226.32 14,676,226.32
其中：房屋、建筑物14 14,676,226.32 14,676,226.32
机器设备15
六、无形资产减值准备合
计
16
其中：专利权17
商标权18
七、在建工程减值准备合
计
19
八、委托贷款减值准备合
计
20
九、总 计21 23,261,669.19 555,658.03 5,876,762.82 5,876,762.82 17,940,564.40
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
44
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
母公司资产减值准备明细表
2006年1-12月
编制单位: 新疆库尔勒香梨股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
行
次
期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额因资产价
值回升转
回数
其他原因转出
数
合计
一、坏账准备
合计
1 6,228,842.54 383,193.54 4,948,906.21 4,948,906.21 1,663,129.87
其中：应收账
款
2 2,144,491.53 799,893.56 1,759,056.20 1,759,056.20 1,185,328.89
其他应收款3 4,084,351.01 -416,700.02 3,189,850.01 3,189,850.01 477,800.98
二、短期投资
跌价准备合4
计
其中：股票投
资
5
债券投资6
三、存货跌价
准备合计
7
其中：库存商
品
8
原材料9
四、长期投资
减值准备合10
计
其中：长期股
权投资
11
长期债权投
资
12
五、固定资产
减值准备合13 14,676,226.32 14,676,226.32
计
其中：房屋、
建筑物
14 14,676,226.32 14,676,226.32
机器设备15
六、无形资产
减值准备合16
计
其中：专利权17
商标权18
七、在建工程
减值准备合19
计
八、委托贷款
减值准备合20
计
九、总 计21 20,905,068.86 383,193.54 4，948，906.21 4，948，906.21 16,339,356.19
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
45
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收
益：
单位:元 币种:人民币
报告期利润
净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.54 0.51 0.014 0.013
营业利润 -2.33 -2.22 -0.062 -0.058
净利润 0.35 0.33 0.009 0.009
扣除非经常性损益后的净利润 -3.04 2.90 -0.081 -0.076
新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见
新疆库尔勒香梨股份有限公司（以下简称本公司）于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的
《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、
经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本
公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调
节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1
日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
股东权益调节表
单位:元 币种:人民币
项
目
注
释
项目名称 金额
2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则） 391,779,828.18
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
8
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出
售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
46
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
12 所得税 5,350,508.79
14 少数股东权益 8,153,668.85
13 其他
15
2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则） 405,284,005.82
公司法定代表人: 冯国胜 主管会计工作负责人: 张素云 会计机构负责人: 王黎
编制目的
公司于2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况
的影响，中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露
工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准则第38号—首
次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表
的方式披露重大差异的调节过程。
编制基础
差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，
结合公司的自身特点和具体情况，以2006年度（合并）财务报表为基础，并依据重要性原则编制。
对于《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，本差异
调节表依据如下原则进行编制：
1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九
条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事
项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。
2、编制合并财务报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反映。
主要项目附注
1、2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准则和《企业会
计制度》(以下简称“现行会计准则”)编制的2006年12月31日（合并）资产负债表。该报表业经北京
五洲联合会计师事务所审计，并于2007 年2 月 26 日出具了标准无保留意见的审计报告（五洲审字
[2007]8-160 号）。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006 年度财务报告。
2、所得税
公司按照现行会计准则的规定，制定的公司会计政策，据此公司计提了坏账准备、存货跌价准备、长期投
资减值准备、固定资产减值准备、无形资产减值准备。根据新会计准则计算，将资产账面价值小于资产计
税基础的差额计算递延所得税资产5,350,508.79元，以上递延所得税资产增加了2007年1月1日留存收
益5,350,508.79元。
3、少数股东权益
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并会计报表中少数股东权益为8,153,668.85元，根据新
会计准则，该项计入股东权益，由此增加了2007年1月1日股东权益8,153,668.85元。
47
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
新疆库尔勒香梨股份有限公司
2006年度财务报表附注
一、公司简介
新疆库尔勒香梨股份有限公司(以下简称“公司”)经新疆维吾尔自治区人民政府(新政函
[1999]164号)批准，由新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场、库尔勒市库尔楚园艺场、哈
密中农科发展有限责任公司、新疆库尔勒人和农场农工贸有限责任公司、新疆和硕新农种业
科技有限责任公司共同发起设立，于1999年11月18日注册登记成立，股本总额为11050万
元；经中国证券监督管理委员会《关于核准新疆库尔勒香梨股份有限公司公开发行股票的通
知》(证监发行字[2001]103号)核准，公司于2001年12月13日公开向社会发行人民币普通
股5000万股，股本总额变更为16050万元；经公司2006年第一次临时股东大会以及上海证
券交易所《关于同意新疆库尔勒香梨股份有限公司实施定向回购股份的批复》(上证上字
[2006]483号)，公司于2006年9月定向回购公司股份1279.3127万股,定向回购后公司的股
本变更为人民币14,770.6873万元。
公司经营范围：农业、林业、果业的种植，农副产品(粮食收储、批发除外)的收购、加工
和销售、皮棉的经营销售。农业、林业、果业、畜牧业的科技开发和技术咨询服务。畜禽养
殖和收购、畜产品的生产、加工，兽药、饲料加工、销售。餐饮、食品、饮料、塑料制品、
种子种苗、苗木、花卉、酒类的生产加工和销售、机械机具、钢材、建筑材料的销售。水果
包装物的生产及销售。冷藏贮存服务、农用土地开发、计算机软硬件及网络、通讯器材的开
发与销售。经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅料、仪器仪
表、机械设备、零配件及技术的进出口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及
技术除外)，经营进料加工和“三来一补”业务。
二、公司主要会计政策和会计估计及合并会计报表编制方法
1.公司执行的会计制度
执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。
2.会计年度
采用公历年制,自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
48
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
3.记账本位币
以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
公司记账基础为权责发生制，计价原则按实际成本入账；改制设立股份公司时，发起人投
入的资产及负债按评估价值入账。
5.外币业务的核算
企业发生外币业务时，按当月一日中国人民银行公布的基准汇率折合为记帐本位币记账。
外币账户的外币余额期末时按照期末汇率折合为记账本位币。按照期末汇率折合的记账本位
币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，
计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化
的原则进行处理。
6.现金等价物的确定标准
以持有时间短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已知金额现
金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。
7.短期投资核算方法
短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1年(含1年)的投资，包括股票、
债券、基金等。短期投资按照以下原则核算：
(1)短期投资在取得时按照投资成本计量, 短期投资取得时的投资成本按以下方法确定：
．以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。实际
支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息单
独核算，不构成短期投资成本。
．投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。
．接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，
按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。
．以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为
短期投资成本。
(2)短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减短期投资的账面价值。
(3)处置短期投资时，将其的账面价值与实际取得价款差额，作为当期投资损益。
49
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
(4)短期投资跌价准备：根据公司第一届董事会第二次会议决议，从公司成立日起中期期末
或年度终了按成本高于市价差额计提短期投资跌价准备，计入当期损益。
8.坏账核算方法
(1)坏账的确认标准为,因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的
应收款项，或者因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项。
·本年度核销上述原则确认的坏账损失金额巨大的，或涉及关联交易的，需经股东大会批准。
(2)计提坏账准备范围:公司应收款项(包括应收账款和其他应收款)均计提坏账准备。
(3)坏账准备的核算方法:采用备抵法核算。
(4)坏帐准备的计提方法和计提比例：根据公司第一届董事会第二次会议决议,公司的应收
款项(包括应收账款和其他应收款)自公司成立起,根据债务单位财务状况、偿还能力、现金
流量等情况,确定坏账准备,按账龄分析法计提,并计入当年损益。坏账准备计提的比例列示
如下:
账 龄 计 提 比 例(%)
一年以内 5
一至二年 10
二至三年 20
三年以上 30
9.存货核算方法
(1)存货主要包括：原材料、农用材料、低值易耗品、包装物、产成品、库存商品、幼畜
及育肥畜。
(2)按实际成本计价。
.原材料、农用材料入库按实际成本计价，发出时采用加权平均法；
.包装物、产成品、库存商品入库按实际成本计价，发出时采用加权平均法；
.低值易耗品购入按实际成本计价，领用时采用五五摊销法；
.幼畜及育肥畜，按群别实际成本计价。
(3)存货盘存制度为永续盘存制，并在期末对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期
50
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
末结帐前处理完毕，冲减或计入当期损益。经授权批准后的差额作相应调整。
(4)存货跌价准备计提原则：根据公司第一届董事会第二次会议决议，自公司成立起，公
司的存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，存货跌价准备系按单个存货项目
的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益。
(5)可变现净值是根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去销售所必须的估计费用
后的价值。
10.长期投资核算方法
(1)长期股权投资：取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定：
．以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关
费用)作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支
付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
．接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股
权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
．以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，
作为初始投资成本。
对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资企业有表决权资本总额
20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资额占被投资
企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核
算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，采用权益法核算，并
合并会计报表。
采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为
股权投资差额分别情况处理。初始投资成本超过应享有被投资企业所有者权益份额之间的差
额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按不超过10年
的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，列入资本公
积。
51
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
(2)长期债权投资
在取得时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券
利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额作为债券溢
价或折价，在债券存续期间于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。
(3)长期投资减值准备计提原则：根据公司第一届董事会第二次会议决议,自公司成立起,
公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股
权投资的账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金
额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入
当年损益类账项。
11.固定资产计价及其折旧
(1)固定资产的标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过
一年,单位价值较高的有形资产。
(2)固定资产除股份公司成立时股东投入的按重估价值计价外，其余按取得
时的实际成本计价，其中：经济林木按营林实际成本以亩为单位计价。
(3)固定资产折旧采用平均年限法计算，并按分类折旧率计提折旧，预计残
值率为3%，固定资产折旧年限及折旧率如下：
项 目 折旧年限 年折旧率(%)
房屋建筑物 10-40 年 9.7-2.43
机器设备 10-18 年 9.7-5.39
运输设备 10 年 9.7
农用设施 10-35 年 9.7-2.77
经济林木 15-35 年 6.47-2.77
其他设备 5 年 19.4
产役畜 12 年 7.92
注：库尔勒香梨、哈密大枣等果树的折旧年限已经新疆维吾尔自治区财政厅新财农字
[2001]19号文批准，延长至35年。
52
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(4)与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，计
入固定资产帐面价值。
(5)经营租赁方式租入固定资产的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者
孰短的期限内平均摊销。
(6)固定资产减值准备计提原则：根据公司第一届董事会第十六次会议决议，自2001年1
月1日起，公司的固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可
收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固
定资产减值准备按单项资产计提。预计的固定资产减值准备计入当年损益。
(7)年末对固定资产进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结账前处理完毕，冲减或计
入当期损益。经授权批准后的差额作相应调整。
12.在建工程及借款费用的核算方法
(1)在建工程以实际成本核算。其中：经济林木的核算从定植抚育到投产前累计发生的费
用。
(2)在建工程与购建固定资产直接相关的借款利息同时满足以下三个条件时,计入所购固
定资产的成本。
①资产支出(只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形
式发生的支出)已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，
满足上述资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，应当予以资
本化，计入所购建固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，应
于发生当期直接计入当期财务费用。
(3)资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项
借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平
均利率。
(4)在建工程以所建造的固定资产已达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。其中，
经济林木自投产开始并履行上缴承包任务时转入固定资产。
53
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
(5)在建工程减值准备计提原则：根据公司第一届董事会第十六次会议决议，自2001年1
月1日起，公司的在建工程存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准备：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大
的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13.无形资产计价和摊销方法
(1)土地使用权按使用年限平均摊销。
(2)其他无形资产按取得时的实际成本计量，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊
销，计入损益。
(3)无形资产减值准备计提原则:根据公司第一届董事会第十六次会议决议,自2001年1月
1日起,公司的无形资产存在下列一项或若干项情况时,按所持有的无形资产预计可收回金额
低于其账面价值的，计提减值准备。预计的无形资产减值准备计入当年损益类账项。
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利
影响；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复；
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
14.长期待摊费用摊销方法
(1)长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价。
(2)开办费用在公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
(3)其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
15.收入确认原则
★销售商品的收入
·公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
·公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品
实施控制；
·与交易相关的经济利益能够流入公司；
54
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
·相关的收入和成本能够可靠地计量
。
★提供劳务的收
入
·公司在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入；
·公司劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情
况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
★让渡资产使用权：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；他人使用本公司
非现金资产，发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收
入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠的
计量。
16.所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
17.合并会计报表的编制基准和编制方法
(1)合并会计报表范围的确定原则
将投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上或虽不足50%以上但能够实
质控制的子公司纳入合并会计报表范围。
(2)合并时对子公司的会计政策统一按母公司的会计政策进行调整。
(3)合并时与控股子公司重大交易、资金往来等均已在合并报表时予以抵销。
(4)少数股东权益的数额根据本公司控股子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的数
额计算确定。少数股东损益的数额根据本公司控股子公司本年度实现的损益扣除本公司投资
收益后的数额计算确定。
三、主要税项
1.增值税：产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》，自产自销农业产品免征
增值税，其他外购农产品的销售及外购农业产品生产、加工的销售适用税率13%,包装物销售
适用税率17%。
2.营业税：冷藏收入执行《中华人民共和国营业税暂行条例》，适用税率5%。
3.城市维护建设税:按应缴增值税及营业税税额之7%计缴。
4.教育费附加:按应缴增值税及营业税税额之3%计缴。
55
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
5.农业特产税：根据财政部国家税务总局《关于取消除烟叶外的农业特产税的有关问题的通
知》(财税[2004]120号),取消农业特产品的农业特产税。
6.所得税：经营所得执行《中华人民共和国企业所得税暂行条例》，税率33%。
注:根据库尔勒市地方税务局《关于库尔勒香梨股份有限公司申请减免企业所得税的批复》（库
市地税发[2003]197号）同意免征新疆库尔勒香梨股份有限公司2003年企业所得税。
根据库尔勒市地方税务局《关于库尔勒香梨股份有限公司继续免征企业所得税的批复》（库
市地税发[2004]370号）同意免征新疆库尔勒香梨股份有限公司2004年企业所得税。根据库
尔勒市地方税务局《关于继续免征新疆库尔勒香梨股份有限公司企业所得税的批复》（库市
地税发[2006]221号）同意免征新疆库尔勒香梨股份有限公司2005年企业所得税。
7.消费税及其他税项：执行中华人民共和国消费税等相关税收暂行条例规定。
四、控股子公司及合营企业
1．控股子公司基本情况
本公司权益 是否
子公司名称 注册地址
主要经营范围投资额比例%合并 备 注
和静县阿尔肉类加工；畜禽养殖(种畜禽除
新疆阿尔金畜牧 4000
夏特路东归外)；林草种植； 畜牧业产业化咨78.12 已合并 营业中
股份有限公司 万元
宾馆 询服务。
2．合并范围变化情况
2006年1月,公司与北京雷鸣天宇科技有限公司股东谷雷签定了《股权转让协议》：公司
将其拥有的北京雷鸣天宇科技有限公司的51%股权转让给谷雷。且与上述股权转让相关的且
工商变更登记手续已办完毕，故本期未将北京雷鸣天宇科技有限公司纳入合并报表范围。
五、利润分配
公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定分配：
A：弥补亏损
B：按10%提取法定盈余公积金
C：提取任意盈余公积金
D：支付股利
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六、财务报表主要项目附注
附注1 货币资金
项
目
2006年12月31日2005年12月31日
现
金
7,649.37 266,839.66
银行存
款
36,706,877.21 45,918,622.37
合
计
36,714,526.58 46,185,462.03
附注2 应收票
据
种 类 2006年12月31日 2005年12月31
日
银行承兑汇票 0.00 1,457,800.00
附注
3
应收账款、其他应收款
1.应收账款
(1)按账龄分:
2006年12月31
日
2005年12月31日
账 龄比例
金 额 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备
(%)
一年以
19,877,554.48 91.98 993,877.72 13,414,628.60 62.73 670,731.43
内
一至
二
1,249,889.10 5.78 124,988.91 637,177.67 2.98 63,717.77
年
二至三
483,155.00 2.24 96,631.00 7,287,649.61 34.08 1,457,529.92
年
三年以
0.00 0.00 0.00 43,891.30 0.21 13,167.39
上
合
计
21,610,598.58 1,215,497.63 21,383,347.18 100.00 2,205,146.51
100.00
(2)应收账款坏帐准备期末余额比较期初余额减少989,648.88元，减少比例为44.88%,主要原因系
2006年6月19日，公司2006年度第一次临时股东会决议：按2005年12月31日经审计后的应收账
款7,273,335.36元定向回购公司第一大股东和第二大股东的部分股份相应的坏帐准备转出所致，具
体情况详见会计报表附注十二、其他重要事项-2所述。
(3)欠款前五位主要客户金额合计为: 17,412,593.25元，占应收帐款期末余额比例为80.57 %。
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(4)本账户期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位。
2.其他应收款
(1)按账龄分:
2006年12月31
日
2005年12月31日
账 龄 比例
金 额 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备
(%)
一年以
6,162,188.29 20.84 308,109.41
内 2,683,353.02 64.59 134,167.66
一至二
15,854,263.89 53.62 1,585,426.39
年 224,477.96 5.40 22,447.80
二至三
2,749,791.40 9.30 549,958.28
年 368,300.49 8.86 73,660.10
三年以
4,801,527.00 16.24 1,440,458.10
上 878,593.48 21.15 263,578.04
合
计
4,154,724.95 493,853.60 29,567,770.58 100.00 3,883,952.18
100.00
(2)其他应收款期末余额较期初余额减少25,413,045.63元,减少比例为85.95%；其坏帐准备期末余
额比较期初余额减少3,390,098.58元,减少比例为87.28%,主要原因系2006年6月19日，公司2006
年度第一次临时股东会决议：按2005年12月31日经审计后的其他应收款26,244,655.06元定向回购
公司第一大股东和第二大股东的部分股份相应的坏帐准备转出所致，具体情况详见会计报表附注十二、其他
重要事项-2所述。
(3)欠款前五位主要客户金额合计为: 2,220,811.42元，占其他应收款期末余额比例为 53.45%。
(4)公司应收家庭农场款期末余额730,752.60元，核算应收、暂付家庭农场的各种款项，期末
余额为尚未收回的家庭农场垫付款项。
(5)本账户期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
附注4 预付账款
(1)按账龄分
:
2006年12月31日 2005年12月31
日
账
龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%
)
一年以内 430,398.06 56.40 4,465,264.54 90.85
一至二年 180,417.38 23.64 310,160.43 6.31
二至三年 52,356.43 6.86 40,000.00 0.81
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三年以上 100,000.00 13.10 100,000.00 2.03
合 计 763,171.87 100.00 4,915,424.97 100.00
(2)预付帐款期末余额较期初余额减少4,152,253.10元,减少比例为84.47%,主要
原因系本期预付工
程款转入固定资产所致。
(2) 本账户期末余额中持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款如下：
项 目 金 额内容
哈密中农科发展有限责任公司 100,000.00 苗木款
附注5 存 货
2006 年12 月31 日 2005 年12 月31 日
项 目
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原 材 料 1,888,215.04 49,768.83 6,678,193.05 210,599.05
库存商品 1,697,143.92 0.00 9,015,094.29 200,660.66
包 装 物 3,310,661.83 0.00 3,694,632.47 0.00
低值易耗品 291,722.35 0.00 301,985.37 0.00
在产品 9,492,789.45 0.00 7,226,859.97 0.00
自制半成品 2,218,722.77 1,505,218.02 4,515,740.69 2,085,084.47
农用材料 50,056.99 0.00 0.00 0.00
合 计 18,949,312.35 1,554,986.85 31,432,505.84 2,496,344.18
注：(1)存货末余额比期初余额减少12,483,193.49元,减少比例为39.71%，主要原因系本期销
售上年库存的驴副产品以及合并范围减少所致。
(2)公司控股子公司—新疆阿尔金畜牧股份有限公司总经理办公会议决定本期报废公司存货
840,591.15元。
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附注6 待摊费用
项 目 原始发生额 期初余额 本期增加 本期减少 累计摊销 期末余额 摊余年限
租 金 32,518.08 10,821.40 13,967.08 10,821.40 18,551.00 13,967.08 8 个月
装修费 70,000.00 26,736.13 0.00 26,736.13 70,000.00 0.00 --
软件费 43,000.00 22,416.69 0.00 22,416.69 43,000.00 0.00 --
待抵扣税--
7,466.38 1,307.69 0.00 0.00 6,158.69 1,307.69
金
水电暖费 3,500.00 0.00 3,500.00 2,100.00 2,100.00 1,400.00 3 个月
停车费 2,400.00 0.00 2,400.00 300.00 300.00 2,100.00 11 个月
合 计158,884.46 61,281.91 19,867.08 62,374.22 140,109.69 18,774.77 --
附注7 固定资产原价、累计折旧
1、固定资产原价
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 164,313,972.31 1,895,928.61 68,656.66 166,141,244.26
机器设备 36,217,512.44 707,543.25 0.00 36,925,055.69
运输设备 10,057,748.91 0.00 0.00 10,057,748.91
农用设施 45,347,219.42 266,716.38 0.00 45,613,935.80
经济林木 113,550,066.23 522,046.16 0.00 114,072,112.39
通讯及其他设备 1,331,954.58 79,031.66 10,555.00 1,400,431.24
产役畜 2,700.00 0.00 0.00 2,700.00
合 计 370,821,173.89 3,471,266.06 79,211.66 374,213,228.29
2、累计折旧
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 8,016,540.49 4,405,567.96 554.97 12,421,553.48
机器设备 8,816,137.53 2,744,303.76 0.00 11,560,441.29
运输设备 1,524,662.09 973,247.01 0.00 2,497,909.10
农用设施 18,252,663.16 1,084,251.87 0.00 19,336,915.03
经济林木 33,629,705.74 3,274,038.86 0.00 36,903,744.60
通讯及其他设备 589,501.71 156,107.35 7,755.67 737,853.39
产役畜 236.47 218.28 0.00 454.75
合 计 70,829,447.19 12,637,735.09 8,310.64 83,458,871.64
60
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
3、固定资产净值
项 目 期初余额 期末余额
房屋建筑物 156,297,431.82 153,719,690.78
机器设备 27,401,374.91 25,364,614.40
运输设备 8,533,086.82 7,559,839.81
农用设施 27,094,556.26 26,277,020.77
经济林木 79,920,360.49 77,168,367.79
通讯及其他设备 742,452.87 662,577.85
产役畜 2,463.53 2,245.25
合 计 299,991,726.70 290,754,356.65
4、固定资产减值准备
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
房屋建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00
机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00
运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00
农用设施 14,676,226.32 0.00 0.00 14,676,226.32
经济林木 0.00 0.00 0.00 0.00
通讯及其他设备 0.00 0.00 0.00 0.00
产役畜 0.00 0.00 0.00 0.00
合 计 14,676,226.32 0.00 0.00 14,676,226.32
注：期末固定资产原值中有固定资产机器设备7,503,431.40元(评估值)；厂
房8,072.88平方米计19,920,012.00元(评估值)；小康商业城美食街A.B段
土地使用权1,674.74平方米及商铺7,578.16平方米共计46,060,000,00元
(评估值),为贷款5000万已做抵押。
附注8 工程物
资
2006年12月31日 2005年12月31
日
项 目
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 5,366.18 0.00 9,473.98 0.00
合 计 5,366.18 0.00 9,473.98 0.00
61
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
附注9 在建工程
工 程 名 称 期初余额 本期增加 转固定资产数其他转出数期末余额 资金来源 工程进
度
果 树 253,421.86 12,471.42 0.00 0.00 265,893.28 自筹 --
万亩园艺新技术示募集资金95%
28,771,454.19 4,911,855.90 149,210.03 0.00 33,534,100.06
范区
万亩鲜食杏示范园募集资金 40%
11,665,284.92 704,476.24 374,276.13 6,140,468.31 5,855,016.72
区
万亩仁用杏示范园募集资金 81%
22,698,464.46 539,215.19 0.00 00.00 23,237,679.65
区
地磅房 56,824.85 0.00 0.00 00.00 56,824.85 自筹 --
屠宰工程 259,0
.00 0.00 259,0
.00 0.00 0.00 自筹 --
机 井 0.00 93,534.00 0.00 0.00 93,534.0
自筹 --
合 计 63,704,450.28 6,261,552.75 782,486.16 6,140,468.31 63,043,048.56 --
注：期末在建工程中无利息资本化金额。
附注10 无形资产
项 目 原始金额 期初余额 本年增加 本期摊销 本期减少累计摊销额 期末余额 摊余期限 取得方式
土地使用权1 51,477,100.00 45,299,847.88 0.00 1,029,542.04 0.00 7,206,794.16 44,270,305.84 516个月 股东投入
土地使用权2 3,373,279.86 2,998,470.88 0.00 112,442.66 0.00 487,251.64 2,886,028.22 335个月 购 入
土地使用权3 14,646,983.22 10,586,481.65 0.00 416,134.42 0.00 4,476,635.99 10,170,347.23 335个月 购 入
商标权1 184,600.00 161,510.04 0.00 18,508.60 0.00 41,598.56 143,001.44 自创、购
193个月 入
商标权241,420.00 0.00 41,420.00 345.17 0.00 345.17 41,074.83 119个月 自 创
商标权33,200.00 0.00 3,200.00 0.00 0.00 0.00 3,200.00 120个月 自 创
合 计69,726,583.08 59,046,310.45 44,620.00 1,576,972.89 0.00 12,212,625.52 57,513,957.56
注:(1)土地使用权1、2、3，土地使用权证均已办理。
(2)上述土地使用权1的评估机构为新疆资产评估事务所。评估方法：农业用地
采用收益还原法
和成本逼近法比较确定；工业用地采用成本逼近法和基准地价修正法比较确定。
(3)本年增加商标权44,620.00元,系公司于2006年10月28日注册的商标
权 “龙门客栈” 5,250.00 元, “笙夏” 34,570.00 元,“盛夏” 4,800.00
元。
62
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
(4)期末土地使用权有50,278.75平方米计8,060,180.00元(评估值)为贷
款5000万已做抵押。
(5)无形资产未发生可收回金额低于账面价值的情况，因此未计提无形资产
减值准备。
附注11 应付账款
(1)按账龄分
:
2006年12月31日 2005年12月31
日
账 龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%
)
一年以内 497,114.26 73.89 1,302,024.49 87.98
一至二年 56,128.05 8.34 65,085.38 4.40
二至三年 23,900.00 3.55 112,757.95 7.62
三至四年 89,788.85 13.35 0.00 0.00
四至五年 5,890.00 0.87 0.00 0.00
合 计 672,821.16 100.00 1,479,867.82 100.00
(2)应付帐款期末余额较期初余额减少807,046.66元,减少54.54%,主要系本
期归还货款所致。
(3)本账户期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的应付款
项。
附注12 预收账款
(1)按账龄分
:
2006年12月31日 2005年12月31
日
账 龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%
)
一年以内 775,586.92 100.00 2,423,128.16 98.49
三至四年 0.00 0.00 37,222.00 1.51
合 计 775,586.92 100.00 2,460,350.16 100.00
(2)预收账款期末余额较期初减少1,684,763.24 元, 减少68.48%,主要原因
63
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
系合并范围减少所致。
(3)本账户期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的应付款
项。
附注13 应付工
资
2006年12月31日 2005年12月31
日
账 龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%
)
一年以内 775,921.20 100.00 801,040.40 100.00
附注14 应付福利费
2006年12月31日 2005年12月31日
账 龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%
)
一年以内 4,030,376.34 100.00 3,977,661.05 100.00
附注15 应交税
金
税 种 2006年12月31日2005年12月31
日
增 值 税 -1,261,772.20 -2,009,606.89
营 业 税 242,204.57 776,864.20
城 建 税 16,156.32 50,419.17
个人所得税 59,991.35 79,291.17
消费税 26,260.23 7,907.22
农业特产税 508,114.62 508,114.62
契 税 50,684.48 58,520.04
房产税 102,482.55
0.00
合 计-255,878.08 -528,490.47
附注16 其他应交
款
项 目 2006年12月31日2005年12月31
日
教育费附加 7,311.71 23,149.87
64
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
人民教育基金 34,559.91 25,041.07
合 计 41,871.62 48,190.94
附注17 其他应付款
(1)按账龄分
:
2006年12月31日 2005年12月31
日
账 龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%
)
一年以内 2,194,487.91 25.98 3,579,784.05 25.47
一至二年 590,184.94 6.99 1,450,733.39 10.32
二至三年 330,055.45 3.91 6,378,822.56 45.38
三年以上 5,331,876.51 63.12 2,647,760.62 18.83
合 计8,446,604.81 100.00 14,057,100.62 100.00
(2)公司应付家庭农场款期末余额4,560,154.44元，为尚未支付的家庭农场
承包兑现款。
(3)本账户期末余额中持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的应付款项如
下：
项 目 金 额内
容
新疆库尔勒人和农场农工贸有限责任公司 24,023.70 往来
款
附注 18 预提费
用
项 目 期初余额 本期增加 本期减少期末余
额
冷藏费 166,350.80 0.00 166,350.80 0.00
运费 119,949.40 0.00 119,949.40 0.00
租金 109,368.00 0.00 109,368.00 0.00
房产税 0.00 79,227.83 0.00 79,227.83
土地使用税 0.00 155,642.04 0.00 155,642.04
仓储费 0.00 1,267.80 0.00 1,267.80
合 计 395,668.20 236,137.67 395,668.20 236,137.67
65
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
附注19 长期借款
借款类别 2006年12月31日2005年12月31日
抵押借款 50,000,000.00 70,000,000.00
2006年12月31日长期借款明细如下：
贷款单位 金 额 年利率 借款期限 借款用途 借款类别
工商银行巴州分行 50,000,000.00 5.58% 2003.2.26-2007.12.25 固定资产借款 抵押
注:长期借款期末余额中无逾期借款。
附注20专项应付
款
项 目 2006年12月31日2005年12月31
日
库尔勒香梨产业化综合技术研究与开发项目 22,334.98 50,142.50
技改专项资金 900,000.0 900,000.00
名优特稀水果深加工扩建项目 9,918,000.00 9,918,000.00
质量认证体系项目资金 90,000.00 90,000.00
合 计10,930,334.98 10,958,142.50
注:(1)自治区科学研究所技术开发（含攻关）计划项目合同书，公司受自治区科
委委托，承担库尔勒香梨产业化综合技术研究与开发项目的研发工作，项目总投
资300万元，由自治区科委提供拨款80万元，无偿使用。
(2)根据《关于下达2001年第一批自治区技术改造专项资金计划的通知》(新
经贸投[2001]324 号),公司收到巴音郭楞蒙古自治州财政局拨付的财政技术改
造专项资金90万元。
(3)根据《国家计委关于新疆库尔勒香梨股份有限公司新疆名优特稀水果深加
工扩建项目可行性研究报告的批复》(计产业[2003]166号),公司收到巴音郭楞蒙
古自治州财政局拨付的国债资金9,918,000.00元。
(4)根据巴州对外贸易经济合作(招商)局、巴州财政局文件《关于下达我州
2004 年度中小企业国际市场开拓资金计划批复的通知》（巴外经贸(招商)发
[2004]24号），收到质量管理体系项目资金40,000.00元、环境管理体系项目
资金50,000.00元。
66
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
附注 21 少数股东权
益
项 目 2006年12月31日2005年12月31
日
北京雷鸣天宇科技有限公司 0.00 1,325,550.82
新疆阿尔金畜牧股份有限公司 8,153,668.88 8,624,249.43
合 计8,153,668.88 9,949,800.25
附注 22 股
本
2006年12月31日 2005年12月31
日
股 东 股份类别 金额 比例金额 比
例
(%) (%
)
新疆巴音郭楞蒙古自治州国有法
人
沙依东园艺场 股 36,174,160.00 24.490 52,277,800.00 32.572
国有法
人
库尔勒市库尔楚园艺场 股 15,092,339.00 10.218 22,627,900.00 14.098
哈密中农科发展有限公司 法人股 14,073,231.00 9.528 16,456,000.00 10.253
新疆库尔勒人和农场农工
贸
有限责任公司 法人股 10,586,651.00 7.167 12,379,100.00 7.713
新疆和硕新农种业科技
有
限责任公司 法人股 5,780,492.00 3.913 6,759,200.00 4.211
社会公
众
社会公众股东 股 66,000,000.00 44.684 50,000,000.00 31.153
合 计 147,706,873.00 100.00 160,500,000.00 100.00
注:(1)公司设立时股本11050 万元，已经新疆华西会计师事务所(有限公司)(华会所
验字[1999]122号)验证。
(2)2001年12月公开发行股票募集股本5000万元，已经五洲联合会计师事务所(五
洲会字[2001]482号)验证。
(3)2006年6月19日，公司2006年度第一次临时股东会决议:以2005年12月
31日经审计后的其他应收款和应收账款共计33,517,990.42元，按照账面原值以
67
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
2005年12月31日经审计后的每股净资产价格2.62元/股定向回购公司第一大股
东新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场8,534,004.00股以及公司第二大股东库
尔勒市库尔楚园艺场4,259,123.00 股；对价安排：公司按流通股股东每持有10
股流通股获得非流通股股东支付的3.2股的股份对价。变更后的公司股本为人民币
147,706,873.00 元。上述减资已经天津五洲联合会计师事务所新疆华西分所审验
并出具五洲会字（2006）8-621号验资报告。
附注23 资本公积
项 目 2005年12月31日本期增加 本期减少 2006年12月31日
股本溢价 240,837,990.14 0.00 21,738,624.61 219,099,365.53
关联交易价差 0.00 4,882,835.68 0.00 4,882,835.68
合 计 240,837,990.14 4,882,835.68 21,738,624.61 223,982,201.21
注：资本公积本期增减变动原因如下：
1、资本公积—关联交易价差本期增加4,882,835.68 元，原因如下：①收到关
联方归还的资金占
用费80,460.00元；②根据公司2006年度第一次临时股东会决议:以其他应收款
和应收账款
共计33,517,990.42 元, 定向回购公司第一大股东以及公司第二大股东库尔勒市
库尔楚园艺场部分
股份,而转出的相应的坏帐准备4,802,375.68元。
2、资本公积—股本溢价本期减少21,738,624.61元,主要原因系①根据2006年度第一次临时股东会决议:
以其他应收款和应收账款共计33,517,990.42元，按每股净资产价格2.62元/股定向回购公司第一大股东新
疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场8,534,004.00股以及公司第二大股东库尔勒市库尔楚园艺场
4,259,123.00股,而相应减少股本溢价20,724,863.42元；②根据财政部《关于股权分置费用冲减资本公积
的复函》[财会字（2006）10号]，公司将股权分置费用1,561,795.86元冲减资本公积。
68
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
附注24 盈余公
积
项 目 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2005年12月31
日
法定盈余公积 9,989,022.16 9,989,022.16 0.00 19,978,044.32
法定公益金 9,989,022.16 0．00 9,989,022.16 0.00
任意盈余公积 14,214,460.54 0.00 0.00 14,214,460.54
合 计 34,192,504.86 9,989,022.16 9,989,022.16 34,192,504.86
注：根据中华人民共和国财政部关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的
通知（财企[2006]67号）规定，将法定公益金期初余额转入法定盈余公积。
附注 25 未分配利润
项 目2006年12月31日2005年12月31日
期初余额 -15,443,559.74 47,741,990.42
加：本年净利润 1,341,808.85 -62,377,932.16
减：提取法定盈余公0.00
0.00
积
提取法定公益金 0.00 0.00
提取任意盈余公0.00 0.00
积
应付股利 0.00 0.00
期末余额 -14,101,750.89 -14,635,941.74
注(1)2006 年未分配利润期初余额与2005 年未分配利润期末余额相差
807,618.00元，系公司2006年
1 月转让北京雷鸣天宇科技有限公司的投资，本年未将上年合并抵消的财务费用
548,034.67元、坏帐
准备259,583.33元代入所致。
69
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
(2)根据公司2007年3月6日召开的三届五次董事会会议决议, 公司不进行利
润分配,也不实施
公积金转增股本。
注释 26 主营业务收入及主营业务成本
项 目2006 年度2005 年度
一.主营业务收入
香梨 23,958,152.74 15,885,338.81
手机 0.00 37,772,167.36
驴副产品 2,086,896.46 1,519,142.18
杏酒 792,557.31 392,735.34
羊肉产品 171,469.55 0.00
其它果品及农作物 2,847,803.96 1,232,971.39
胡杨苗 10,275.00 24,440.00
包装收入 345,125.63 0.00
餐饮 0.00 490,785.00
合 计30,212,280.65 57,317,580.08
二.主营业务成本
香梨 20,016,059.42 13,335,875.59
手机 0.00 34,675,050.44
驴副产品 3,463,011.23 1,406,670.81
杏酒 529,388.92 166,904.12
羊肉产品 445,265.45 0.00
其它果品及农作物 3,207,744.56 2,261,518.01
胡杨苗 20,960.24 149,904.46
包装收入 312,616.98 0.00
餐饮 0.00 444,021.04
合 计27,995,046.80 52,439,944.47
70
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
三．前五名客户销售收入19,037,119.6 26,455,542.70
额
占公司全部销售收入的63.01% 46.16%
例
注:主营业务收入本期较上期减少27,105,299.43元减少比例为47.29%；主营业
务成本本期较上期
减少24,444,897.67元,减少比例为46.62%,主要原因系合并范围减少(未合并北京
雷鸣天宇科技有限
公司本期会计报表)所致。
附注27 主营业务税金及附加
项 目 2006 年度 2005 年度
营 业 税 0.00 24,675.25
城 建 税 22,303.24 47,915.45
教育费附加 6,739.78 20,535.18
消 费 税 98,915.01 51,419.13
合 计 127,958.03 144,545.01
71
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
附注28 其他业务利润
项 目2006 年度 2005 年度
一、其他业务收入
承包费收入 7,981,311.75 4,922,047.51
驴产品 17,008.17 1,198,117.07
包装物收入 43,519.34 261,197.65
杏核收入 0.00 285,954.87
租赁收入 5,135,366.85 1,867,984.16
材料收入 339,678.37 27,196.91
农副产品收入 42,640.22 11,300.00
电力收入 26,340.21 32,754.80
石棉瓦收入 0.00 12,714.53
羊材料收入 0.00 1,379,035.59
小 计 13,585,864.91 9,998,303.09
二、其他业务支出
承包费成本 3,370,972.27 2,886,705.84
驴产品 3,034,852.38 3,808,121.63
包装物成本 8,993.04 225,271.14
杏核成本 0.00 81,997.44
租赁成本 5,115,026.96 4,556,604.90
材料成本 395,243.73 24,291.20
农副产品成本 27,161.90 25,231.37
电力成本 0.00 763.00
石棉瓦收入 0.00 1,971.05
72
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
羊材料成本 0.00 2,914,797.10
其他 2,217.95 8,877.20
小 计 11,954,468.23 14,534,631.87
三、其他业务利润1,631,396.68 -4,536,328.78
注: 其他业务利润本期较上期增加6,167,725.46 元,增加比例为135.96%,主
要原因系土地承包费增加(2005年度公司依据第二届十四次董事会会议决议,核
减承包费5,333,451.51元)以及租赁收入增加所致。
附注29 营业费用
项 目 2006 年度 2005 年度
营业费用 1,741,406.98 7,671,536.88
其中主要项目如下:
项目 2006 年度2005 年度
办公费 4,817.84 191,987.86
差旅费 59,784.41 229,105.30
业务招待费 32,099.79 247,246.08
运输费 64,742.87 666,858.04
广告费 127,740.53 4,187,182.00
物料消耗 44,592.10 962.50
冷库租赁费 48,952.83 861,623.22
折旧 86,297.64 39,338.47
注：营业费用本期较上期减少5,930,129.90元，减少比例77.30%,主要原因
系广告费用、冷库租赁费以及合并范围减少所致。
附注30 管理费用
项 目2006 年度2005 年度
管理费用 10,726,404.36 19,587,215.65
73
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
其中主要项目如下:
项目 2006 年度2005 年度
办公费 139,679.77 531,240.40
差旅费 389,732.59 865,777.88
业务招待费 192,413.12 70,618.46
广告费 190,313.25 328,017.00
物料消耗 11,804.77 111,050.06
坏帐准备 363,107.98 -1,794,639.77
折旧 2,594,297.04 2,907,756.17
存货盘盈盘亏 360.34 298,243.93
存货毁损 840,591.15 409,629.02
注：管理费用本期较上期减少8,860,811.29元，减少比例为45.24%,主要原
因系公司控股子公司新疆阿尔金畜牧股份有限公司管理费用减少以及合并范围
减少所致。
附注31 财务费用
项 目 2006 年度2005 年度
利息支出 3,990,311.93 5,695,336.16
减：利息收入 3,642,643.57 3,119,945.38
手 续 费 9,775.39 177,534.85
合 计 357,443.75 2,752,925.63
注(1)财务费用本期较上期减少2,395,481.88 元，减少比例为87.02%,主要
原因系贷款减少其相应
利息支出减少所致。
74
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
(2)本期利息收入中含资金占用费3,265,530.65元,其中：巴州香梨置业有
限责任公司资金占用费1,762,748.16元、北京雷鸣天宇科技有限公司资金占用
费37,249.99元、哈密中农科发展有限公司资金占用费11,920.00元、巴州石
油天然气实业开发公司资金占用费1,373,962.50 元，其他单位资金占用费
79,650.00元。
附注32 投资收益
项 目 2006 年度2005 年度
股权投资转让收益 271,756.98 56,646.88
注(1) 2006年公司第一次总裁办公会议决定：转让北京雷鸣天宇科技有限公司的投资。此次股权转让收
益为271,756.98元。
(2)2005年公司其控股子公司新疆阿尔金畜牧股份有限公司总经理办公会会议研究决定:转让北京东
方明华快餐有限公司。此次股权转让收益为56,646.88元。
附注33 补贴收入
项 目 2006 年度2005 年度
退耕还林补贴款 330,608.00 672,237.95
市场开拓资金 40,000.00 0.00
农田水利建设补助 1,170,000.00 0.00
农业扶持财政补贴 6,500,000.00 0.00
合 计 8,040,608.00 672,237.95
注(1)公司本期收到和硕县农业税征收管理局的退耕还林补贴款330,608.00
元。
(2)公司本期收到新疆维吾尔国库支付中心的市场开拓资金40,000.00元。
(3)公司本期收到新疆库尔勒市水事务管理局水管总站的农田水利建设补
助1,170,000.00元。
(4)公司本期收到新疆巴音郭楞蒙古自治州财政局扶持农业产业化龙头企业
75
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
财政补助6,500,000.00元。
附注34 营业外收入
项 目 2006 年度2005 年度
罚款 5,945.88 60,135.00
处置固定资产净收益 4,776.25 8,768.60
杏园改建处置收益 1,700,451.16 0.00
合 计 1,711,173.29 68,903.60
注：营业外收入本期较上期增加1,642,269.69元，增长比例23.83倍，主要
原因系公司2006年3月总裁办公会议决定，公司将人和基地的杏园改建成香梨
园而取得的杏园改建处置收益1,700,451.16元。
附注35 营业外支出
项 目 2006 年度2005 年度
处理固定资产损失 0.00 21,138,058.45
罚款 47,727.41 200.53
捐赠 0.00 43,000.00
计提固定资产减值准0.00 14,676,226.32
备
合 计 47,727.41 35,857,485.30
注：营业外支出本期较上期减少35,809,757.89元，减少比例99.87%,主要原
因系本期处理固定资产损失减少和未计提固定资产减值准备所致。
76
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
附注 36 少数股东损益
项 目 2006 年度2005 年度
新疆阿尔金畜牧股份有限公-470,580.58 -2,358,015.04
司
北京东方明华快餐有限公司 0.00 -45,277.24
北京雷鸣天宇科技有限公司 0.00 -93,388.77
合 计 -470,580.58 -2,496,681.05
附注 37 支付或收到的其他与经营活动有关的现金
2006 年度 2005 年度
一、支付的其他与经营活动有关的现金 4,495,449.32 15,891,431.62
其中金额较大的项目:
办公费 144,497.61 531,240.40
物料消耗 56,396.87 111,050.06
中介机构费 68,000.00 1,122,980.00
差旅费 449,517.00 865,777.88
业务招待费 224,512.91 70,618.46
运输费 64,742.87 37,095.03
广告费 190,313.25 4,187,182.00
其他 637,692.45
6l7,659.67
支付的其他与经营活动有关的应收应付项目 2,194,758.36 5,733,396.95
二、收到的其他与经营活动有关的现金 14,861,217.25 48,861,704.46
其中金额较大的项目:
收到其他与经营活动有关的应收、应付项目 1,174,879.18 45,741,759.08
资金占用费 1,879,648.15 2,451,016.83
补贴收入 8,040,608.00 672,237.95
杏园补偿款 1,706,397.04
77
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
七、母公司会计报表主要项目注释
附注1 应收账款、其他应收款
1.应收账款
(1)按账龄分:
2006 年12 月31 日 2005 年12 月31 日
账 龄
金 额 比例(%)坏账准备 金 额 比例(%)坏账准备
一年以内 19,707,694.68 92.85 985,384.73 12,201,529.00 60.49 610,076.45
一至二年 1,033,131.60 4.87 103,313.16 637,177.67 3.16 63,717.77
二年至三年 483,155.00 2.28 96,631.00 7,287,649.61 36.13 1,457,529.92
三年以上 0.00 0.00 0.00 43,891.30 0.22 13,167.39
合 计 21,223,981.28 100.00 1,185,328.89 20,170,247.58 100.00 2,144,491.53
(2)应收账款坏帐准备期末余额比较期初余额减少959,162.64，减少比例 44.73%，主要原因系公司
2006年度第一次临时股东会决议：按2005年12月31日经审计后的应收账款7,273,335.36元
定向回购公司第一大股东和第二大股东的部分股份，相应的坏帐准备转出所致。具体情况详见会
计报表附注十二、其他重要事项-2所述。
(3)欠款前五位主要客户金额合计为: 17,412,593.25 元，占应收帐款期末余额比例为82.04%。
(4)本账户期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
2.其他应收款
(1)按账龄分:
2006年12月31日 2005年12月31日
账 龄
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备
一年以内 2,490,495.33 63.62 124,524.77 10,465,171.84 31.03 523,258.59
一年至二年
194,156.25 4.96 19,415.63 15,706,760.40 46.58 1,570,676.04
二年至三年 351,412.63 8.98 70,282.54 2,749,791. 40 8.15 549,958.28
三年以上 878,593.48 22.44 263,578.04 4,801,527.00 14.24 1,440,458.10
合 计3,914,657.69 100.00 477,800.98 33,723,250.64 100.00 4,084,351.01
(2)其他应收款期末余额较期初余额减少29,808,592.95元,减少比例为88.39%；其坏帐准备期末余
额比较期初余额减少3,606,550.03元,减少比例为88.30%,主要系公司2006年度第一次临时股东会决议：按
2005年12月31日经审计后的其他应收款26,244,655.06元定向回购公司第一大股东和第二大股东的部分股
份，相应的坏帐准备转出所致。具体情况详见会计报表附注十二、其他重要事项-2所述。
78
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
(3)欠款前五位主要客户金额合计为: 2,220,811.42元，占其他应收款期末余额比例为56.73%。
(4)公司应收家庭农场款期末余额730,752.60元，核算应收、暂付家庭农场的各种款项，期末余额为尚未
收回的家庭农场垫付款。
(5)本账户期末余额中持无公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款
。
附注2 长期投
资
投资 2005年12月31日2006年12月31
日
名 称 初始投资额 本期增减
额
比例 金 额 减值准备金 额 减值准
备
新疆阿尔金
畜
牧 40,000,000.00 78.12% 30,803,808.93 0.00 -1,692,080.88 29,111,728.05 0.00
股份有限公
司
北京雷鸣天
宇
2,090,000.00 51.10% 1,992,409.69 0.00 -1,992,409.69 0.00 0.00
科技有限公
司
合 计 62,070,000.00 32,796,218.62 0.00 -3,684,490.57 29,111,728.05 0.00
长期股权投资明细如下:
注: 2006年公司第一次总裁办公会议决定：转让北京雷鸣天宇科技有限公司的投资
。
附注3 主营业务收入及主营业务成
本
项 目2006 年度2005 年
度
一.主营业务收
入
香梨 23,972,574.94 15,885,338.81
杏酒 714,842.78 392,735.34
其它果品及农作物 380,515.38 73,400.40
树苗 10,275.00 24,440.00
包装收入 345,125.63 0.00
葡萄园承包费 2,530,580.91 1,159,570.99
合 计27,953,914.64 17,535,485.54
二.主营业务成
本
香梨 19,881,373.65 13,335,875.59
杏酒 644,437.72 166,904.12
其它果品及农作物 654,670.42 534,961.60
树苗 20,960.24 149,904.46
包装收入 312,616.98
0.00
79
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
葡萄园承包费 2,572,711.11 1,726,556.41
合 计24,086,770.12 15,914,202.18
三．前五名客户销售收入总额 19,037,119.66 10,856,100.88
占公司全部销售收入的比例 68.10% 61.91%
注:主营业务收入本期较上期增加10,418,429.10元,增加比例59.41.98%；营业
务成本本期较上期
增加8,172,567.94元,增加比例51.35%，主要原因系本期香梨销售增加所致。
附注4 投资收
益
项 目 2006 年度 2005 年
度
期末调整被投资公司所有者权益净增减额 -1,692,080.8 -8,516,609.26
8
股权投资转让收益 271,756.98 0.00
合 计 -8,516,609.26
-1,420,323.90
注：投资收益本期较上期增加7,0285.36元,增加比例83.32%,主要系其控股子
公司新疆阿尔金畜牧股份有限公司本期亏损比上期减少以及本期转让控股子公司
北京雷鸣天宇科技有限公司股权所致。
八、关联方关系及其交易
(一)关联方关系:
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系经济性质 法定代表
人
新疆阿尔金畜牧
股份有限公司
和静县阿尔夏特
路东归宾馆
肉类加工；畜禽养殖(种畜禽除外)；
林草种植；畜牧业产业化经营的咨询
服务。
控股子公司 股份公司 张强
80
新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企 业 名 称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
新疆阿尔金畜牧股份有限公司 51,200,0
.00 0.00 0.00 51,200,0
.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数
本期增加 本年减少
年末数
金额 比例% 金额 比例%
新疆阿尔金畜牧股份有限公司 40,000,000.00 78.12 0.00 0.00 40,000,000.00 78.12
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企 业 名 称 与本企业关系
新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场 公司股东
库尔勒市库尔楚园艺场 公司股东
哈密中农科发展有限责任公司 公司股东
新疆库尔勒人和农场农工贸有限责任公司 公司股东
新疆和硕新农种业科技有限责任公司 公司股东
和静县希望投资公司 新疆阿尔金畜牧股份有限公司股东
新疆巴音国有资产经营有限公司 新疆阿尔金畜牧股份有限公司股东
崔云峰 新疆阿尔金畜牧股份有限公司股东
余熊来 新疆阿尔金畜牧股份有限公司股东
郭玉成 新疆阿尔金畜牧股份有限公司股东
(二)关联方交易
1、接受综合服务
股份公司与五家股东单位签订了《综合服务合同》，合同规定股东单位向股份公司提供
包括社区保安系统、医院等在内的社会服务，包括物业管理、招待所职工食堂、职工浴室、
生活用水电在内的生活服务和包括供水、供电等在内的生产保障服务。合同规定了公平合理
的收费标准：国家和自治区有定价的，按此价格执行；国家和自治区无定价、但有市场价格
的，按市场价格执行；既无国家和自治区定价，也无市场价格的，按服务项目成本加不超过
3%的利润率执行。费用由股份公司在每年度的12月20日以前按实际发生的服务项目将费用
支付给股东单位。合同有效期为十年,自2000年4月15日至2010年4月15日。
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新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
2、其他事项
2006年6月19日，公司2006年度第一次临时股东会通过了股权分置改革决议：公司按
2005年12月31日经审计后的其他应收款人民币22,315,198.21元和应收账款人民币43,891.30
元，共计人民币22,359,089.51元,按照账面原值以2005年12月31日经审计后的每股净
资产价格2.62元/股定向回购公司第一大股东—新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场
8,534,004.00股，并将该部分股份依法予以注销；按2005年12月31日经审计后的其他应
收款3,929,456.85元人民币和应收账款7,229,444.06元人民币，共计11,158,900.91元
人民币,按照账面原值以2005年12月31日经审计后的每股净资产价格2.62元/股定向回
购公司第二大股东—库尔勒市库尔楚园艺场4,259,123.00股，并将该部分股份依法予以注
销。
（三）关联方应收应付款项余额
关联方名称 会计科目 期末余额 期初余额
哈密中农科发展有限公司 其他应收款 0.00 500,000.00
哈密中农科发展有限公司 预付账款 100,000.00 100,000.00
新疆库尔勒人和农场工贸有限责任公司 其他应付款 24,023.70 24,023.70
崔云峰 其他应收款 5,209.22 0.00
九、或有事项
1、公司报告期内无重大诉讼事项。
2、公司报告期内无对外担保事项。
3、公司报告期内无其他重大或有事项。
十、承诺事项
公司报告期内无重大对外承诺事项。
十一、资产负债表日后事项
1、公司于2007年3月4日召开三届四次董事会会议决议：1、公司拟收购新疆联合化工有
限责任公司的全部股权，以新疆联合化工有限责任公司原股东实际投入为定价依据，最终收
购价格将参照审计结果，由双方协商确认；2、公司拟申请向不超过10 名机构投资者定向非
公开发行股票，本次非公开发行股票数量不超过1亿股（含1亿股）。上述事项尚待股东大
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新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
会批准。
2、公司于2007年3月6日召开三届五次董事会决议，公司不进行利润分配,也不实施
公积金转增股本。
十二、其他重要事项
1、2006年1月公司与北京雷鸣天宇科技有限公司股东谷雷签定《股权转让协议》：公司
同意将其拥有的北京雷鸣天宇科技有限公司的51%股权转让给谷雷，转让价格为
2,264,166.67元。与上述股权转让相关的工商变更登记手续已办完毕。
2、2006年6月19日，公司2006年度第一次临时股东会通过了股权分置改革决议：①公
司按2005年12月31日经审计后的22,315,198.21元和应收账款人民币43,891.30元，共计人
民币22,359,089.51元,按照账面原值以2005年12月31日经审计后的每股净资产价格2.62
元/股定向回购公司第一大股东—新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场8,534,004.00股，
并将该部分股份依法予以注销；按2005年12月31日经审计后的其他应收款3,929,456.85
元人民币和应收账款7,229,444.06元人民币，共计11,158,900.91元人民币,按照账面原
值以2005年12月31日经审计后的每股净资产价格2.62元/股定向回购公司第二大股东—
库尔勒市库尔楚园艺场4,259,123.00股，并将该部分股份依法予以注销。②股改对价安排：
公司按流通股股东每持有10股流通股获得非流通股股东支付的3.2股的股份对价，即流通
股东获得对价股份16,000,000.00股。
十三、非经常性损益事项
项 目 2006 年度2005 年度
处置长期股权投资产生的收益 271,756.98 56,646.88
对非金融机构收取的资金占用费 3,265,530.65 2,455,150.90
政府补贴 8,040,608.00 672,237.95
处置固定资产及其他资产产生的收
益
1,705,227.41 8,768.60
其他各项营业外收入 5,945.88 60,135.00
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新疆库尔勒香梨股份有限公司 2006年年度报告
处置固定资产产生的损失 0.00 -17,248,227.54
处置其他资产产生的损失 0.00 -3,890,039.71
其他各项营业外支出 -47,727.41 -43,200.53
非经常性损益合计 13,241,341.51 -17,928,520.45
十二、备查文件目
录
1、载有法定代表人签名的年度报告正本
；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
；
3、截有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
。
董事长：冯国胜
新疆库尔勒香梨股份有限公司
2007年3月6日
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