目录
第一章 公司基本情况
第二章 会计数据和业务数据摘要
第三章 股本变动和股东情况
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五章 公司治理结构
第六章 股东大会情况
第七章 董事会报告
第八章 监事会报告
第九章 重要事项
第十章 财务报告
第十一章 备查文件目录
腾达建设集团股份有限公司2003年年度报告
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司负责人董事长叶洋友先生、主管会计工作负责人叶春方先生及会计机构负责人
申文田先生声明：保证本年度报告中的财务会计报告真实、完整。
第一章 公司基本情况
1． 公司名称：
公司中文全称： 腾达建设集团股份有限公司
公司英文名称： TENGDA CONSTRUCTION GROUP CO., LTD.
2． 公司法定代表人： 叶洋友
3． 公司董事会秘书： 陆沪生
证券事务代表：阮文君
联系地址：上海市芷江中路258弄1号24楼
联系电话：(021) 56983912
传真：(021) 56983912
电子信箱：zqb@tengdajs.com
4． 公司注册地址：浙江省台州市路桥大道东一号
公司办公地址：浙江省台州市路桥大道东一号
邮政编码：318050
公司网址：http:// www. tengdajs. com
电子信箱：zqb@tengdajs.com
5． 信息披露报纸：《上海证券报》
公司年报网址：http:// www. sse. com. cn
公司年度报告备置地点：董事会办公室
6． 公司股票上市地点：上海证券交易所
股票简称：腾达建设
股票代码：600512
7． 其他有关资料：
公司首次注册日期：一九九五年八月十二日
公司首次注册地点： 浙江省工商行政管理局
公司营业执照注册号：3300001000366
公司税务登记号： 33100470469053X
公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址：杭州市体育场路423号
第二章 会计数据和业务数据摘要
一、本年度利润总额及构成
单位：人民币元
利润总额 55,150,125.36
净利润 42,746,255.64
扣除非经常性损益后的净利润 41,971,288.64
主营业务利润 94,171,725.81
其他业务利润 679,732.49
营业利润 51,001,574.40
投资收益 36,551.22
补贴收入 3,700.00
营业外收支净额 1,108,299.74
经营活动产生的现金流量净额 68,610,069.70
现金及现金等价物净增加额 -143,555,572.96
说明：扣除的非经常性损益项目及 金额单位：人民币元
项目 金额
短期股票投资收益 36,551.22
财政补助 3,700.00
营业外收支净额 1,108,299.74
小计 1,148,550.96
减：所得税影响数 373,202.62
少数股东损益影响数 381.34
非经常性损益净额 774,967.00
二、前三年主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
2002年
指标项目 单位 2003年 调整前
主营业务收入 元 1,024,391,559.16 559,456,714.65
净利润 元 42,746,255.64 24,815,417.62
总资产 元 905,187,716.12 781,311,079.65
股东权益(不含少数
股东权益) 元 473,496,465.34 454,710,484.30
每股净资产 元/股 2.96 2.85
调整后的每股净资产 元/股 2.90 2.79
每股收益(摊薄) 元/股 0.27 0.16
每股收益(加权) 元/股 0.27 0.26
净资产收益率(摊薄) % 9.03 5.46
净资产收益率(加权) % 9.21 15.82
扣除非经常性损益后
每股收益(摊薄) 元/股 0.26 0.16
扣除非经常性损益后
每股收益(加权) 元/股 0.26 0.25
扣除非经常性损益后
净资产收益率(摊薄) % 8.86 5.77
扣除非经常性损益后
净资产收益率(加权) % 9.04 16.73
每股经营活动产生的
现金流量净额 元/股 0.43 0.19
2002年
指标项目 2001年
调整后 调整前
主营业务收入 559,456,714.65 497,099,037.61
净利润 24,815,417.62 24,714,853.32
总资产 781,311,079.65 367,284,068.94
股东权益(不含少数
股东权益) 430,756,209.70 144,491,813.89
每股净资产 2.70 1.45
调整后的每股净资产 2.64 1.29
每股收益(摊薄) 0.16 0.25
每股收益(加权) 0.26 0.25
净资产收益率(摊薄) 5.76 17.10
净资产收益率(加权) 15.82 18.70
扣除非经常性损益后
每股收益(摊薄) 0.16 0.25
扣除非经常性损益后
每股收益(加权) 0.25 0.25
扣除非经常性损益后
净资产收益率(摊薄) 6.09 17.10
扣除非经常性损益后
净资产收益率(加权) 16.73 18.70
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.19 0.09
根据财政部财会（2003）12号文《关于印发<会计准则-资产负债表日后事项>的通
知》，公司在2003年分配的2002年度现金股利采用追溯调整法，调整了2002年会计报表
。
公司按《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号-净资产收益率和每股收益的计
算及披露》规定计算的2003年的净资产收益率和每股收益指标如下：
报告期利润 净资产收益率
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 19.89 20.29
营业利润 11.40 11.64
净利润 9.03 9.21
扣除非经常性润益后的净利润 8.86 9.04
报告期利润 每股收益
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.59 0.59
营业利润 0.34 0.34
净利润 0.27 0.27
扣除非经常性润益后的净利润 0.26 0.26
三、报告期内股东权益变动情况及变动原因
单位：元
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初
数 159,735,164.00 227,522,454.79 25,975,583.18
本期
增加 6,649,622.07
本期
减少
期末
数 159,735,164.00 227,522,454.79 32,625,205.25
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初
数 8,658,527.79 41,477,282.33 454,710,484.30
本期
增加 2,216,540.69 36,096,633.57 42,746,255.64
本期
减少 23,960,274.60 23,960,274.60
期末
数 10,875,068.48 53,613,641.30 473,496,465.34
变动原因：
本期股本和资本公积未发生变化。
盈余公积和法定公益金增加数为当年按净利润的10%和5%分别提取的盈余公积和法
定公益金。
未分配利润增加数为2003年当年实现的净利润扣除提取的两金减去2003年分配的2
002年度现金股利后的差额数。
第三章 股本变动和股东情况
一、股本变动情况
（一）股本变动情况
公司股份变动情况表 单位：股
本次变动前
一、未上市流通股份
1、发起人股份 99,735,164
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他 99,735,164
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 99,735,164
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 60,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 60,000,000
三、股份总数 159,735,164
本次变动增减(＋，--) 本次变动后
配股 送股
公积金 转股 首发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 99,735,164
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他 99,735,164
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 99,735,164
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 60,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 60,000,000
三、股份总数 159,735,164
（二） 股票发行与上市情况
2002年12月11日，公司经中国证券监督管理委员会批准向社会公众发行6000万股人
民币普通股，发行价格为每股5元人民币，2002年12月26日获准在上海证券交易所上市
交易。本次发行后，公司总股本由99,735,164股增至159,735,164股。其中，发起人未
上市流通股份未变更，上市流通的社会公众股份为60,000,000股。
二、报告期末公司股东总数为26471户。
三、股东情况介绍
（一）报告期末公司前十大股东持股情况
2003年12月31日公司前十名股东的持股情况：
股东名称 持股数(万股) 持股比例(%) 股份类别
叶洋友 980.32 6.14 发起人非流通股
叶立春 819.15 5.13 发起人非流通股
叶小根 723.77 4.53 发起人非流通股
叶林富 690.86 4.33 发起人非流通股
叶春方 661.27 4.14 发起人非流通股
叶洋增 460.62 2.88 发起人非流通股
阮建军 422.845 2.66 发起人非流通股
杨仙彩 394.80 2.47 发起人非流通股
徐君明 394.80 2.47 发起人非流通股
蔡晓彬 329.01 2.06 发起人非流通股
项兆云 329.01 2.06 发起人非流通股
陈华才 329.01 2.06 发起人非流通股
叶世君 329.01 2.06 发起人非流通股
股东名称 是否增减 是否质押、冻结
叶洋友 否 否
叶立春 否 否
叶小根 否 否
叶林富 否 否
叶春方 否 否
叶洋增 否 否
阮建军 否 否
杨仙彩 否 否
徐君明 否 否
蔡晓彬 否 否
项兆云 否 否
陈华才 否 否
叶世君 否 否
（二）十大股东持股相关情况说明
1．前十名股东中叶洋友与叶林富系父子关系，叶洋友、叶洋增、叶小根系兄弟关
系；叶立春与蔡晓彬系夫妻关系；其他股东之间不存在关联关系，且都不属于《上市公
司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
2．持股超过5%以上的股东情况：
公司持股超过5%以上的两位自然人股东均为公司发起人。
第一大股东叶洋友先生，61岁，中国国籍，高级经济师。全国五一劳动奖章获得者
、浙江省劳动模范、浙江省第九、十届人民代表大会代表。1995年起任本公司董事长。
现任本公司董事长、台州市路桥鑫都国际大酒店有限公司董事。
第二大股东叶立春先生，49岁，中国国籍，工程师，一级项目经理。曾任浙江黄岩
市政工程公司副经理，1995年至1998年任本公司副董事长、总经理；1998年起任本公司
副董事长、副总经理。现任本公司副董事长、副总经理，上海博佳投资管理有限公司执
行董事、总经理，上海城道市政建设有限公司董事。
（三）报告期末公司前十大流通股东持股情况
2003年12月31日公司前十名流通股东的持股情况：
股东名称 持股数(万股) 股份种类
北京东方诚信投资有限公司 129.45 A股
印松远 21 A股
湖南思宏国际贸易有限公司 15.93 A股
沈浩 15.50 A股
佟(禹* 14.00 A股
赵顺高 13.89 A股
湖南力创经贸发展有限公司 12.1576 A股
杜怀涛 11.5924 A股
王利民 10.3 A股
鲁福东 10 A股
*经中国证券登记结算有限责任公司上海分公司核对，该股东名称无误，为自然人
股东。
公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系。
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况
1、基本情况：
姓名 职务 性别 年龄
叶洋友 董事长 男 61
叶立春 副董事长、副总经理 男 49
叶小根 副董事长、副总经理 男 54
叶林富 董事、总经理 男 38
叶春方 董事、副总经理 男 49
陈华才 董事 男 56
史晋川 独立董事 男 47
朱武祥 独立董事 男 39
王振民 独立董事 男 68
叶洋增 监事长 男 49
王福东 监事 男 62
任康 监事 男 30
辛晓东 财务总监 男 58
陆沪生 董秘 男 52
申文田 总会计师 男 37
孙连祖 总工程师 男 44
姓名 任期起止日 年初、年末持股数
叶洋友 2001.10-2004.10 980.32万股
叶立春 2001.10-2004.10 819.15万股
叶小根 2001.10-2004.10 723.77万股
叶林富 2001.10-2004.10 690.86万股
叶春方 2001.10-2004.10 661.27万股
陈华才 2001.10-2004.10 329.01万股
史晋川 2002.2-2004.10 0
朱武祥 2002.2-2004.10 0
王振民 2003.8-2004.10 0
叶洋增 2001.10-2004.10 460.62万股
王福东 2001.10-2004.10 296.11万股
任康 2001.10-2004.10 0
辛晓东 2001.10-2004.10 0
陆沪生 2003.4-2004.10 0
申文田 2001.10-2004.10 0
孙连祖 2001.10-2004.10 0
注：报告期内，上述人员持股数没有变动。
2．年度报酬情况：
报告期内，在本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬按各自完成
年度目标、责任、业绩考核的各项指标进行评估，在业绩评估的基础上实行基本工资加
奖金的激励制度。
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员在公司领取的报酬总额为427万元，金
额最高的前三名董事的报酬总额为193万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总
额为182万元。董事与高级管理人员重叠的按高级管理人员考核标准领取报酬。
报告期内公司独立董事在本公司领取的年度津贴为5万元。
报告期内，在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员年度报酬30万元以上的
7人，15-30万元的1人，15万元以下的5人。
3．报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况及原因：
2003年3月25日，公司召开第三届董事会第五次会议，董事会同意徐君明先生辞去
董事职务，同意殷奇先生辞去副总经理职务，提名孙永森先生为公司独立董事。因公司
在董事会总人数不变的情况下，需增加一名独立董事，故徐君明董事主动请辞，由孙永
森先生出任公司独立董事。殷奇副总经理辞职系个人原因。
2003年4月25日，公司召开第三届董事会第六次会议，董事会同意黄发盛先生辞去
董事会秘书职务，聘任陆沪生先生为新任董事会秘书。黄发盛董秘辞职系个人原因。
2003年6月30日，公司召开第三届董事会第七次会议，公司董事会接受孙永森先生
辞去独立董事职务的请求，提名王振民先生为新任独立董事。孙永森独立董事辞职系因
个人工作繁忙之故。
公司董事会对以上辞职的董事、高管在其任职期间的工作表示真诚感谢。
报告期内，其他董事、监事、高级管理人员未发生变动。
二、公司员工情况
1．按专业结构划分
项目 管理人员 工程技术人员 其他人员 合计
人数 72 322 34 428
比例(%) 16．82 75．23 7．95 100
2．按教育程度划分
项目 大学本科以上 中专以上 中专以下 合计
人数 141 150 137 428
比例(%) 32．94 35．04 32．02 100
3．专业技术人员按职称划分
项目 高级技术职称 中级技术职称 初级技术职称 其他人员 合计
人数 42 143 209 34 428
比例(%) 9．81 33．41 48．83 7．95 100
4．公司没有需承担费用的离退休人员。
第五章 公司治理结构
一、公司治理情况
公司严格按照法律、法规以及中国证监会加强上市公司法人治理结构建设的有关文
件的要求，严格执行公司章程、三会议事规则和总经理工作细则以及其他相关规章，进
一步推动公司全体董事、监事和高管人员观念的转变，增强诚信、勤勉、尽责意识和依
法依章办事的理念，不断增强股东对管理层的制度约束和管理层的自我约束，以切实维
护全体股东的根本利益。与此同时，公司还抓住建立现代企业制度的关键环节建章立制
，进一步推动公司各项规章制度的完善，制定了《投资者关系管理制度》、《信息披露
管理制度》等制度，建立了董事会专业委员会并制定了相关工作细则，进一步提高了公
司治理的有效性和规范性。这些规则和制度符合中国证监会和国家经贸委于2002年1月
7日发布的《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，主要内容如下：
（一）关于股东与股东大会
公司根据有关法律、法规和规定，结合本公司实际情况，制定了《投资者关系管理
制度》，设立了投资者关系管理部门，指定专人负责投资者关系管理工作，并在公司网
站上开辟了股东之窗栏目，以加强公司与股东之间的信息沟通，促进公司与股东之间的
良性关系，并在投资公众中建立公司的诚信度。
进一步规范股东大会的召集、召开和议事程序。公司能够确保股东的合法权益；确
保所有股东，特别中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分地行使自己的权利。
（二）关于控股股东与上市公司关系
大股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司
与大股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五分开”。公司董事会、监事
会和内部机构能够独立运作。
（三） 关于董事和董事会
公司严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》规定，在本报告期内增选了一名
独立董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的要求；公司董事
按照《董事会议事规则》，以认真负责的态度出席董事会会议和股东大会，熟悉有关法
律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任。董事会成员中有三名独立董事，独立董
事没有在公司担任除独立董事之外的其他任何职务，独立董事能按照相关法律、法规和
《公司章程》的要求，认真履行职责，维护公司整体利益及中小股东的利益。
报告期内董事会成立了战略发展、审计、提名、薪酬与考核四个专业委员会及其下
设机构，并制定了各委员会工作细则。董事会专业委员会的运行将提高董事会的领导与
监督职能，进一步规范公司运营，完善公司法人治理结构。
（四） 关于监事和监事会
公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的要求；公司监事和监事
会按照《监事会议事规则》认真履行自己的职责，能够本着为股东服务的态度，对公司
财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的勤勉尽责和合法合规性进行监
督。
（五） 关于绩效评估和激励约束机制
公司按照完成的建筑产值、目标利润和费用控制等指标对高级管理人员建立了一套
目标责任考核体系。在每个经营年度末，对高管人员的工作业绩进行评估，在绩效评估
的基础上实行基本工资加奖金的激励制度。
（六） 关于相关利益者
公司能够充分尊重和维护建设方（业主）、银行及其他债权人、职工等利益相关者
的合法权益，共同推动公司持续，健康地发展。
（七） 关于信息披露与透明度
公司根据《公开发行股票公司信息披露实施细则》及相关法律、法规，结合本公司
实际情况，制定了《信息披露管理制度》，明确了信息披露的采集方式、传递途径、责
任部门、披露主体等，进一步确保了信息披露的公开、公平、公正。公司指定董事会秘
书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程
的规定，准确、真实、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得
信息。
二、存在的差距及改进措施
（一）针对公司信息披露方面存在的薄弱环节。严格对照《信息披露管理制度》，
把做好信息披露工作作为公司完善治理结构的一个重要内容来抓，从抓转变观念着手，
对公司的各级领导进行了相关的宣传和培训，增强信息披露的自觉意识和责任心。我们
还不断吸收其他上市公司的经验，不断加以充实和完善。
（二）报告期内，董事会已设立了四个专门委员会，在2003年年度股东大会通过后
正式开始运作。2004年公司将根据各专门委员会工作细则，充分发挥独立董事的作用，
增强董事会运作的效率和独立性。
（三）公司的法人治理相关制度大多为上市初制定的，根据证监会《关于规范上市
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《关于在上市公司建立
独立董事制度的指导意见》、《上市公司股东大会规范意见》等规定，公司的《章程》
、《董事会议事规则》等需作相应修改、补充。
（四）施工企业的业务分布具有点多、线长、面广、分散的行业特点，公司将进一
步健全各项管理制度，强化公司在施工过程中对各项经营活动以及有关人员、财产、物
资等的监管，规范各项目管理部和施工现场人员的行为，提高公司的管理效率。
三、独立董事履行职责情况
公司的独立董事按照有关法律法规的要求履行自己的职责，关心公司的日常经营活
动，按时参加董事会会议，对董事会讨论的事项以认真负责的态度积极参与讨论并发表
意见。
四、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开的情况
（一）公司业务独立
公司主要从事市政工程和公路工程建设，包括道路、大型桥梁、高速公路、高架道
路、雨污排水管道、大型排水泵站、污水处理厂等工程建筑。拥有独立完整的市场开发
、建筑施工、工程管理、物资采购、财务核算、质量保证和售后服务体系及自主经营能
力。作为由纯自然人发起设立的公司，与大股东之间也不存在同业竞争关系。
（二）本公司人员独立
公司现有正式员工428人，均为全职人员。公司制定了独立的《劳动人事管理制度
》，拥有独立的员工队伍，公司员工的工资发放、福利费用支出与股东和关联企业严格
分离；公司董事长、总经理、副总经理、总工程师、总会计师、财务总监、董事会秘书
等高级管理人员均按照《公司法》和公司章程的有关规定产生并在公司领取报酬。
公司董事、监事、高级管理人员在关联企业兼任职务情况如下表，但均未在兼任单
位领取报酬。
董事、监事、高级管理人员和核心技术人员的兼职情况表
兼任关联公司职务情况
姓名 职务 鑫都大酒店 广厦房产
叶洋友 董事长 董事
叶立春 副董事长
副总经理
叶春方 董事
副总经理
叶洋增 监事 监事
王福东 监事 监事
兼任关联公司职务情况
姓名 博佳投资 城道市政 项目公司*
叶洋友 监事
叶立春 执行董事 董事 执行董事
总经理 经理
叶春方 监事 监事
叶洋增
王福东
＊台州市路桥至泽国至太平一级公路路桥段项目投资有限公司。
公司其它董事、监事、高级管理人员和核心技术人员未在关联企业任职。
公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员未在同行业其他企业任职。
（三）公司资产独立
公司与股东之间的产权权属明确。股份公司成立时及其后两次增资，公司发起人股
东出资全部及时到位，出资情况由浙江台州市路桥区审计师事务所出具的路审资（199
5）40号《注册资金验证报告书》、路审资（96）239号《注册资金验证报告书》、路审
资（1997）167号《注册资金验证报告书》和浙江天健会计师事务所出具的浙天会[200
2]第27号《关于对腾达建设集团股份有限公司股本到位情况的复核报告》验资和验证。
公司的房屋、固定资产、机器设备、土地使用权等资产，产权清晰，均属公司自有。
（四）公司机构独立
公司建立了健全的法人治理结构，股东大会、董事会、监事会和经营层依法按章组
成和运作，并设置了相关部门负责公司经营业务的开展。公司逐步建立和完善了适应建
筑市场发展需要的组织结构，公司下设总工程师室、办公室、经营部、市场部、工程管
理部、质量安全部、物资部、财务部、技术研发中心等部门，与主要城市的业务部组成
了一个有机的整体。公司的办公场所及生产经营场所与股东和关联企业完全分开，不存
在混合经营、机构重叠或合署办公的情况。
（五）公司财务独立
公司自成立时起即设立了独立的财务部门，按照国家有关财经法律、法规，制定了
公司《财务管理制度》和《会计制度》，建立了独立、规范的财务会计制度和财务审计
体系，并对各业务部、项目管理部实施严格统一的财务内控制度。公司配备专业财务人
员，财务人员独立，未在关联单位兼职；公司独立在银行开户，没有为股东及股东控股
的公司提供担保；公司独立进行税务登记，依法独立纳税；公司能够独立作出财务决策
，自主决定资金使用事项，不存在股东干预公司资金使用安排的情况；公司独立对外签
定合同和开展经营，与股东保持了在财务上的完全独立性。
第六章 股东大会情况
一、股东大会会议情况及决议内容
报告期内，公司共召开了三次股东大会，具体召开情况及通过决议如下：
（一）2003年第一次临时股东大会
公司2003年第一次临时股东大会于2003年2月8日在浙江省台州市路桥区鑫都国际大
酒店三楼会议室举行。出席会议的股东代表和授权代表16人，代表股份99735164股，占
公司总股本的62.44%。会议以记名表决方式通过了如下决议：
1．审议并通过了《关于变更公司注册资本的议案》
2．审议并通过了《关于变更公司经营范围的议案》
3．审议并通过了《关于修改公司章程的议案》
4．审议并通过了《关于制定〈腾达建设集团股份有限公司治理纲要〉》的议案》
5．审议并通过了《关于制定〈腾达建设集团股份有限公司独立董事制度〉的议案
》
本次股东大会的会议通知刊载于2003年1月9日的《上海证券报》，会议由本公司董
事会召集，会议决议刊载于2003年2月11日的《上海证券报》。
（二）2002年年度股东大会
公司2002年年度股东大会于2003年4月26日在浙江省台州市路桥区鑫都国际大酒店
三楼会议室举行。出席会议的股东代表和授权代表15人，代表股份99735164股，占公司
总股本的62.44%。会议以记名表决方式通过了如下决议：
1．审议并通过了《2002年度董事会工作报告》
2．审议并通过了《2002年度监事会工作报告》
3．审议并通过了《2002年度财务决算报告》
4．审议并通过了《2002年度利润分配方案》
5．审议并通过了《关于部分董事辞职申请的议案》同意徐君明先生辞去公司第三
届董事会董事职务。
6．审议并通过了《关于选举新独立董事的议案》决定聘任孙永森先生为公司独立
董事。
7．审议并通过了《董事、监事2003年度报酬和激励考核方案》
8．审议并通过了《关于续聘浙江天健会计师事务所的议案》
本次股东大会的会议通知刊载于2003年3月27日的《上海证券报》，会议由本公司
董事会召集，会议决议刊载于2003年4月29日的《上海证券报》。
（三）2003年第二次临时股东大会
公司2003年第二次临时股东大会于2003年8月5日在浙江省台州市路桥区鑫都国际大
酒店三楼会议室举行。出席会议的股东代表和授权代表15人，代表股份99735164股，占
公司总股本的62.44%。会议以记名表决方式通过了如下决议：
1．审议并通过了《关于制定〈腾达建设集团股份有限公司信息披露管理制度〉的
议案》
2．审议并通过了《关于制定〈腾达建设集团股份有限公司投资者关系管理制度〉
的议案》
3．审议并通过了《关于个别独立董事调整的议案》
接受孙永森独立董事的辞职申请，聘任王振民先生为新任独立董事。
本次股东大会的会议通知刊载于2003年月7日1的《上海证券报》，会议由本公司董
事会召集，会议决议刊载于2003年8月6日的《上海证券报》。
二、选举、更换董事、监事情况
1． 孙永森独立董事接替徐君明董事
孙永森先生，59岁。现任浙江省能源集团公司董事长。中共党员。八届、十届全国
人大代表，十五大党代表。高级经济师。
2． 王振民独立董事接替孙永森独立董事
王振民先生，68岁。大学本科学历，教授级高级工程师，国家注册咨询工程师（投
资）。曾任浙江省交通设计院院长、交通厅总工程师，现任浙江公路水运工程咨询监理
公司技术顾问。
3． 报告期内无其他董事、监事选举或更换事宜。
第七章 董事会报告
一、公司经营情况
（一）公司主营业务及其经营状况
1．公司主营业务
公司主营业务为市政工程和公路工程建设，包括道路、大型桥梁、高速公路、高架
道路、雨污排水管道、大型排水泵站、污水处理厂等工程建筑。公司作为施工总承包企
业，主项资质为市政公用工程施工总承包一级；增项资质为公路工程施工总承包一级、
房屋建筑工程施工总承包二级；公路路面工程专业承包一级、公路路基工程专业承包一
级、建筑装修装饰工程专业承包二级、桥梁工程专业承包二级。
2．公司经营情况
2003年，随着建筑业的对外开放和建筑市场的进一步规范，建筑行业市场竞争空前
激烈，建筑产品价格不断下滑、建筑行业的利润率不断下降。另一方面随着国家基础建
设规模的扩大，2003年下半年建筑材料价格有较大幅度上涨。针对这些情况，公司以提
高经济效益为目标，克服市场竞争、成本上升带来的困难，借助股票上市后的契机，经
过共同努力，较好地完成了各项经营指标，公司的核心竞争力得到了进一步的提高。公
司财务状况呈现良好态势:公司盈利能力进一步增强，偿债能力进一步提高，经营活动
现金流入增加，财务资产结构进一步优化。
报告期内，公司主营业务收入实现10.24亿元，比上年增加4.65 亿元，增长83.18
%。2003全年中标合同标的达到12.6亿元，比上年净增合同标的5.47亿元，增长76.72%
。2003年公司在上海、苏州、台州等地的中标的大项目增加较多，为2004年的经营打下
了良好基础，同时也显示了公司巨大的发展潜力。
（1）报告期内公司业务构成情况
1）主营业务按行业、产品分类情况表 单位：万元
分行业或 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
产品
市政公路
工程 96,102 83,795 12.81
房屋建筑
工程 6,337 5,886 7.12
合计 102,439 89,681 12.45
主营业务收入 主营业务成本
分行业或 比上年增减 比上年增减 毛利率比上年
产品 (%) (%) 增减(%)
市政公路
工程 84.61 92.49 -21.78
房屋建筑
工程 62.92 64.57 -11.63
合计 83.10 90.36 -21.14
2）主营业务按地区分类情况表
地区 主营业务收 主营业务成 毛利率(%)
入 本
华东地区 101,789 89,132 12.43
西南地区 650 559 14.00
合计 102,439 89,681 12.45
主营业务收 主营业务成
地区 入比上年增 本比上年增 毛利率比上
减(%) 减(%) 年增减(%)
华东地区 91.18 99.20 -22.07
西南地区 -75.96 -76.42 13.64
合计 83.10 90.36 -21.14
（2）主要业务经营及变化情况
主营业务经营情况详见主营业务按行业、产品分类情况表及主营业务按地区分类情
况表。报告期内，公司主营业务及结构、产品及服务较前一报告期未发生变化。
（二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
截止2003年年底，公司拥有控股子公司2家，参股子公司1家。各控、参股子公司经
营情况如下：
1．上海博佳投资管理有限公司
上海博佳投资管理有限公司为本公司的控股子公司，成立于1998 年1 月，由本公
司和本公司参股的台州广厦房地产开发有限公司共同投资设立，注册号为31010910152
48,注册资本1,300 万元，其中本公司出资1,100 万元人民币，占该公司总股本的84.
62%，台州广厦房地产开发有限公司出资200 万元，占该公司总股本的15.38%。经营范
围为：企业投资、收购、兼并、管理、咨询服务等。该公司2003 年实现主营业务收入
183 万元，净利润1 万元，2003 年末总资产1,326万元，净资产1,324 万元。
2．台州市路桥至泽国至太平一级公路路桥段项目投资有限公司
台州市路桥至泽国至太平一级公路路桥段项目投资有限公司由本公司与控股子公司
上海博佳投资管理有限公司于2002 年8 月共同投资组建，注册号为3310041005030,注
册资本9,030 万元，经营范围为路桥至泽国至太平一级公路路桥段项目投资。本公司出
资8,730 万元人民币，占该公司总股本的96.68%，上海博佳投资管理有限公司出资300
万元，占该公司总股本的3.32%。
该公司投资的一级公路报告期末已建成通车，工程总造价尚在决算中。公路收费权
限仍在审批中，尚无营业收入。该公司2003 年末总资产为26,227 万元，净资产8,939
万元。
3．台州市广厦房地产开发有限公司
台州市广厦房地产开发有限公司于1996 年3 月5 日，由叶洋友等28 人投资设立。
现该公司注册资本2,800 万元人民币，股东15 人，其中持有该公司92.86%股份的14 名
自然人股东同时持有本公司45.75%的股份；本公司现持有该公司200万元股份，占该公
司总股本的7.14%。经营范围为房地产开发（技术资质三级）。
该公司2003 年无房地产开发业务，所以无营业收入。2003 年末，该公司总资产3
,032 万元，净资产2,804 万元。
公司名称 注册资本 投资比
(万元)
上海博佳投资管理有限
公司 1,300 84.62
台州市路桥至泽国至太
平一级公路路桥段项目 9,030 96.68
投资有限公司
台州市广厦房地产开发
有限公司 2,800 7.14
公司名称 主要产品及服务 总资产 净利润
例(%) (万元) (万元)
上海博佳投资管理有限 企业投资、收购、兼并、
公司 管理、咨询服务 1,326 1
台州市路桥至泽国至太
平一级公路路桥段项目 路桥至泽国至太平一级 26,227 -47
投资有限公司 公路路桥段项目投资
台州市广厦房地产开发
有限公司 房地产开发 3,032 -
（三）主要供应商、客户情况
公司向前五名客户采购总额4,134万元，占公司全部采购总额的比例为9.8%；
公司向前五名客户销售总额41,377万元，占公司全部销售收入的比例为40.39% 。
（四）在经营中出现的问题与困难及解决方案
随着我国建筑市场的日益开放和建筑行业的大环境变动，公司在经营中也出现了一
些困难，主要反映在：
1．随着国家对基础建设投入力度的加大，能源供应紧张、建筑材料特别是钢筋、
水泥以及砂石、砖头等地方材料的价格都有较大幅度上涨，导致公司建筑施工成本有所
增加。
2．随着建筑市场竞争的加剧，公司承接业务难度加大，承接的工程项目毛利也有
所下降，这对公司主营业务利润和净利润率的稳定增长将带来一定的影响。
3．公司发行股票募集资金投资项目的投资已基本完成，但短时期内不能对公司的
利润作出较大贡献，投资效益体现需要一个过程。
4．公司总股本和净资产在发行人民币普通股后增长较大，给公司带来了股本扩大
对效益摊薄的压力。
针对上述经营中出现的问题和困难，公司已经并将继续努力采取下列解决方案和对
策：
1．强化工程管理，加强节点控制，确保工程工期；依靠科技进步，挖掘企业内部
潜力，降低施工成本；用足市场机制，降低原材料采购价格；实施全面质量管理，实现
安全文明施工，确保工程质量，以提高经济效益。
2．加大市场开发力度、拓展生存空间。公司市场部加强建筑市场调查与开发及其
他相关工作的力度。在市场调查与开发的过程中，加强与有关业务单位的联系和合作，
巩固市政建筑市场；同时积极拓展各地的公路市场，足迹到达湖南、湖北、广东、福建
、贵州、天津、浙江、安徽、江苏等多个省市，在市场开发方面达到一个新的高度。
3．围绕效益目标，立足做强做大，强化基础管理工作，提高经济运行质量，尽力
消化在经营中的压价让利因素，从严掌握财务支出，确保公司经济效益的稳步增长。
4．加强对投资项目的管理，力求使投资项目尽快产生收益，使投资项目成为公司
新的利润增长点。同时，积极探索发展相关产业和提高资金使用效率的途径，提升公司
整体赢利水平。
二、公司投资情况
（一）募集资金使用情况
公司于2002年12月11日，通过上海证券交易所向社会公众全额配售发行6,000万A股
，募集资金28,446 万元，截止2003年12月31日，已使用26,104万元。
公司募集资金具体使用情况详见下表：
募集资金总额 28,446 累计使用募集资金总额 26,104
承诺项目 拟投入金 是否变更 实际投入金
额 项目 额
路桥至泽国至太平
一级公路路桥段项 25,000 否 24,443
目
购置施工机械设备
项目 5,193 否 1,661
合计 30,193 26,104
未达到计划进度和 购置施工机械设备项目：由于公司募集资金到位时间在
收益说明（分具体 2002 年12 月，到位时间较晚，所以购置施工机械设备
项目） 项目在2002 年未予实施，改在2003年实施，2003 年累
计采购设备3,850 万元，实际使用募集资金1,661 万元
，所以累计投入金额未达到计划进度。
变更原因及变更程 无
序说明（分项目说
明）
承诺项目 产生效益金额 是否符合计划
进度和预计效
益
路桥至泽国至太平
一级公路路桥段项 无 是
目
购置施工机械设备
项目 未单独核算 否
合计
未达到计划进度和
收益说明（分具体
项目）
变更原因及变更程
序说明（分项目说
明）
1．路桥－泽国－太平一级公路路桥段工程项目
该项目已于2002年通过自有资金先期启动，截止2003年12月31日累计投入资金24,
443万元，其中土地及动迁费5,930万元，土建费用18,513万元。报告期末该公路已建成
通车，工程总造价尚在决算中，公路的收费事宜正在审批过程中。
（1） 项目实施单位及实施方式：
根据腾达建设集团股份有限公司（以下简称“本公司”）与台州市路桥区人民政府
签署的协议，本项目采用“建设、经营、移交”的模式运作，由本公司出资组建项目公
司，由项目公司具体实施，项目建成后，由项目公司营运，行使收费经营权。
2002 年8 月，由本公司与控股子公司上海博佳投资管理有限公司共同投资组建的
台州市路桥至泽国至太平一级公路路桥段项目投资有限公司（以下简称“公路项目公司
”）注册成立，注册资本为9,030 万元，经营范围为路桥至泽国至太平一级公路路桥段
项目投资。本公司投资8,730 万元，占公路项目公司注册资本的96.68%，上海博佳投资
管理有限公司投资300 万元，占公路项目公司注册资本的3.32%。
（2）本公司向公路项目公司拨付募集资金的情况
2002 年8 月，鉴于募集资金尚未到位，为按照规划要求启动工程施工和按期完工
并组建公路项目公司，本公司以自筹资金出资8,730 万元，注册成立了公路项目公司。
自2002 年12 月17 日募集资金到位至2003 年12 月31 日，本公司除使用募集资金弥补
先期对公路项目公司的8,730 万元出资外，又通过往来记账形式向公路项目公司拨入募
集资金15,450 万元，合计投入24,180 万元。
（3）公路项目公司实际使用募集资金情况
截至2003 年12 月31 日，公路项目公司实际投入到公路工程项目的资金额为24,4
43 万元，占该项目募集资金计划投入总额的97.77%。
2．购买施工机械设备项目
2003年公司购置设备总值3850万元，报告期末已支付款项1661万元。
三、公司财务状况及经营成果
（一）公司财务状况及经营成果
单位：元
指标名称 2003年度 2002年度 增长比率(%)
总资产 905,187,716.12 781,311,079.65 15.85
股东权益 473,496,465.3 4454,710,484.30 4.13
主营业务利润 94,171,725.81 68,793,150.25 36.89
净利润 42,746,255.6 424,815,417.62 72．26
现金及现金等价
物净增加额 -143,555,572.96 222,322,780.03 -
注：公司财务状况变动原因：
1．资产、负债、权益情况
2003年末公司总资产为90,519万元，比上年末增加了12,388万元，主要原因为公司
2003年在建工程项目造成应收款和存货增加，以及当年实现的净利润增加所致。其中：
流动资产54,748万元，比上年末减少6,188万元，主要原因是使用募集资金导致货币资
金减少所致；固定资产34,800万元，比上年末增加18,105万元，主要是由于公司募集资
金项目在建工程增加所致；无形资产471万元，为公司2003年在台州市路桥区购置的土
地使用权；长期投资500万元，与2002年末相比未发生变化。
2003年末总负债为42,965万元，比上年末增加10,509万元，主要原因为应付账款和
应付工资增加所致。其中应付账款27,040万元，比上年末增加8,181万元；应付工资4,
416万元，比上年末增加2,112万元；其他应付款4,422万元，比上年增加450万元。
2003年末股东权益为47,350万元，比上年末增加1,879万元，主要是公司本年净利
润增加所致。其中：2003年当年实现净利润导致未分配利润增加4,275万元，当年分配
股利导致未分配利润减少2,396万元。
2．利润实现情况
2003年度公司共实现销售收入102,439万元，比去年同期增加46,493万元，增长83
.10 %；实现主营利润9,417万元，比去年同期增加2,538万元，增长36.89%；实现净利
润4,275万元，比去年同期增加1,793万元，增长72.24%。
2003年公司实现净利润4,275万元，按母公司净利润的10%提取法定盈余公积金443
万元，按5%提取法定公益金222万元；加上年初未分配利润4,147万元，减去2003年已经
分配的现金股利2,396万元，本次可供股东分配利润5,361万元。
3．现金流量情况
2003年度公司现金及现金等价物净增加额-14,355万元。其中：经营活动产生的现
金流量净额为6,861万元；投资活动产生的现金流量净额为-18,820万元；筹资活动产生
的现金流量净额为-2,396万元。经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因为应收款
增加幅度小于主营业务收入增长幅度和应付账款的增长幅度所致，投资活动现金流量减
少是由于公司募集资金项目使用资金增加所致, 筹资活动现金流量减少是由于公司200
3年分配现金股利所致。
2003年公司每股经营活动产生的现金流量净额为0.43元，比2002年增加0.24元。
（二）2003年度主要会计政策、会计估计的变更及影响
根据财政部财会（2003）12 号文通知，修订后的《企业会计准则-资产负债表日后
事项》从2003 年7 月1 日起执行。企业在编制2003 年年报时，对比较会计报表所属期
间涉及现金股利分配（或分配给投资者利润）的事项应追溯调整。
按照修订后的《企业会计准则-资产负债表日后事项》规定，资产负债表日后至财
务报告批准报出之间由董事会或类似机构所制定利润分配方案中分配的股利（或分配给
投资者利润），应在会计报表附注中单独披露，不进行会计处理。因此，公司对2003
年利润分配方案中分配的股利作为会计政策变更作追溯调整，将董事会决议通过的200
2 年度利润分配方案中拟派发的现金股利（含税）退回2003 年初未分配利润。
上述追溯调整期初数事项对会计报表的影响如下：
项目 利润分配方案中分配的股利不进行会计处理
对2003年年初股东权益的影响 增加 23,960,274.60
其中：对2003年初未分配利 增加 23,960,274.60
润的影响
对2003年年初负债的影响 减少 23,960,274.60
其中：对2003年初应付股利 减少 23,960,274.60
的影响
对本年净利润的影响 不影响
四、报告期内董事会的日常工作情况
（一）董事会会议情况及决议内容
本报告期内共召开了八次董事会， 具体召开情况及通过决议如下：
1．第三届董事会第四次会议于2003年1月7日在浙江省杭州市青云街40号三楼召开
。会议应到董事九名，实到董事八名，史晋川独立董事因在国外未能出席，公司监事及
高级管理人员列席了会议。会议审议并通过了以下议案：
（1）《关于变更公司注册资本的议案》
公司原注册资本为人民币9973.5164万元，公开发行6,000万股股票后已增加至15,
973.5164万元；公司的股本总额也增加至159,735,164股。
（2）《关于变更公司经营范围的议案》
公司经营范围变更为：市政公用工程、公路工程、房屋建筑工程、建筑装修装饰工
程、桥梁工程。公司《章程》相应条款作相应修正。
（3）《关于修改公司章程的议案》
增加补充公开发行股票的内容并对股本条款等作相应的修正。
《章程》第一百零一条改为：“董事会由九名董事组成（包括三名独立董事），设
董事长一人，副董事长二人。”第九十三条改为：“公司设独立董事，独立董事人数为
三名，其中1 名为具有高级职称或注册会计师资格的会计专业人士。”
（4）《关于召开2003 年第一次临时股东大会的议案》
（5）《关于设立上海、杭州分公司的议案》
2．第三届董事会第五次会议于2003年3月25日在浙江省杭州市青云街40号三楼会议
室召开。会议应到董事九名，实到九名，公司监事及高级管理人员列席了会议。会议审
议并通过了以下议案：
（1） 《2002 年度总经理工作报告》
（2） 《2002 年度董事会工作报告》
（3） 《2002 年度财务决算报告》
（4） 《2002 年度利润分配预案》
每10 股派发现金红利1.5 元（含税），剩余未分配利润转入2003 年度。
（5） 《2002 年年度报告及摘要》
（6） 《关于部分董事辞职申请的议案》
接受徐君明董事的辞职申请。
（7） 《关于部分高管辞职申请的议案》
接受殷奇副总经理的辞职申请。
（8） 《关于提名新独立董事的议案》
提名孙永森为公司独立董事。
（9） 《董事、监事、高级管理人员2003 年度报酬和激励考核方案》
（10） 《关于续聘浙江天健会计师事务所的议案》
（11） 《确定召开2002 年度股东大会的有关事项》
3．第三届董事会第六次会议于2003 年4 月25 日在浙江省台州市路桥区路桥大道
东一号鑫都国际大酒店5 楼会议室召开。会议应到董事八名，实到六名，董事长叶洋友
委托副董事长叶立春代为表决，独立董事朱武祥委托独立董事史晋川代为表决。公司监
事及高级管理人员列席了会议。会议通过了以下议案：
（1）《2003 年第一季度报告》
（2）《关于部分高管调整的议案》
接受黄发盛辞去董事会秘书职务的申请，聘任陆沪生为新任董事会秘书。
4．第三届董事会第七次会议于2003 年6 月30 日以通讯表决方式召开。应参加会
议董事九名，实际参加表决董事九名。经表决通过了以下议案：
（1）《关于制定〈腾达建设集团股份有限公司信息披露管理制度〉的议案》
（2）《关于制定〈腾达建设集团股份有限公司投资者关系管理制度〉的议案》
（3）《关于个别独立董事调整的议案》
接受孙永森独立董事的辞职请求，提名王振民先生为新任独立董事。
（4）《关于召开2003 年第二次临时股东大会的议案》
5．第三届董事会第八次会议于2003 年8 月5 日在浙江省台州市路桥区路桥大道东
一号鑫都国际大酒店5 楼会议室召开。会议应到董事九名，实到八名，史晋川独立董事
因在国外，未能出席本次会议。公司监事及高级管理人员列席了会议。会议通过了以下
议案：
（1）《2003 年半年度报告及摘要》
6．第三届董事会第九次会议于2003 年8 月29 日以通讯表决方式召开。应参加会
议董事九名，实际参加表决董事八名，史晋川独立董事因在国外，未能参加。经表决通
过了以下议案：
（1）《关于提请批准上海和杭州分公司购置和出售相关办公用房的议案》批准上
海和杭州分公司购置新办公用房、出售现有办公用房，两地新办公房用公司自有资金购
置，总价款在人民币3000 万以内。
7．第三届董事会第十次会议于2003 年10 月24 日以通讯表决方式召开。应参加会
议董事九名，实际参加表决董事九名。经表决通过了以下议案：
（1）《2003 年第三季度报告》
8．第三届董事会第十一次会议于2003 年12 月29 日以通讯表决方式召开。应参加
会议董事九名，实际参加表决董事九名。经表决通过了以下议案：
（1）《关于董事会成立战略发展委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核
委员会的议案》
（2）《关于董事会各专业委员会人员组成的议案》
（3）《关于制定〈战略发展委员会工作细则〉的议案》
（4）《关于制定〈审计委员会工作细则〉的议案》
（5）《关于制定〈提名委员会工作细则〉的议案》
（6）《关于制定〈薪酬与考核委员会工作细则〉的议案》
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
1．已按照股东大会决议修正《章程》中关于注册资本、经营范围、董事会人员组
成的相关条款，增加补充公开发行股票的内容并对股本条款等作相应修正。已办理变更
后《章程》的工商备案手续，并就相关变更办理了营业执照的工商变更登记手续。
2．根据股东大会决议，公司2002年度利润分配方案为以2002年末公司总股本159,
735,164股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利1.5元（含税）进行分配。董事会
已实施了此项利润分配方案，于2003年5月23日在《上海证券报》刊登了公司《2002年
度分红派息实施公告》，流通股股东的红利委托中国证券登记结算公司上海分公司于2
003年6月4日派发，非流通股股东的红利由公司直接发放。
3．已根据股东大会决议设立董事会战略发展委员会、审计委员会、提名委员会、
薪酬与考核委员会，并确定了各专业委员会的人员组成、工作细则。
4．募集资金投资项目的情况详见本章“二、公司投资情况（一）募集资金使用情
况”。
5．公司2003年第一次临时股东大会、2002年年度股东大会、2003年第二次临时股
东大会的各项决议已经按照决议内容执行。
五、本次利润分配预案
经浙江天健会计师事务所审计，腾达建设集团股份有限公司2003 年度共实现净利
润42,746,255.64 元，根据《公司法》和《公司章程》及企业会计制度的有关规定，按
母公司净利润的10%提取法定盈余公积金4,433,081.38 元，按5%提取法定公益金2,216
,540.69 元；加上年初未分配利润41,477,282.33 元，减去2003 年已经分配的现金股
利23,960,274.60 元，本次可供股东分配利润53,613,641.30 元。为公司发展需要，同
时兼顾股东的利益，拟作如下分配：以2003 年度末总股本159,735,164 为基数，向全
体股东每10 股派发现金1 元（含税），共计分配现金红利15,973,516.40 元，占本次
可分配利润的29.79%，余额37,640,124.90 元结转下一年度。
本预案待股东大会审议通过后实施。
六、其他事项
（一）公司信息披露指定报纸为《上海证券报》。
（二）公司控股股东及其他关联方占用资金情况、公司对外担保情况
1．浙江天健会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
关于腾达建设集团股份有限公司2003 年度
关联方占用资金情况的专项审计说明
浙天会[2004]第129 号
中国证券监督管理委员会：
我们接受委托，对腾达建设集团股份有限公司（以下简称“腾达建设”）2003年度
控股股东及其他关联方占用资金情况进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是
腾达建设的责任，我们的责任是对腾达建设上述关联方占用资金情况发表专项意见。我
们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合腾
达建设的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号
)的要求，现将我们在审计过程中注意到的2003 年度腾达建设控股股东及其他关联方占
用腾达建设资金情况以附表的形式作出说明。
附表：2003 年度腾达建设控股股东及其他关联方资金占用情况表（见下页）
浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师吕 苏阳
中国·杭州中国注册会计师 高峰
报告日期：2004 年4 月9 日
2．独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见
公司严格按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题
的通知》的规定，对公司成立以来的对外担保事项进行了认真的自查，并经浙江天健会
计师事务所专项审核现将有关情况说明如下：
公司自1995年成立以来，严格按照有关规定控制对外担保，截止本报告期末，公司
不存在《通知》中所述关于关联方违规占用资金和为控股股东及其他关联方提供担保的
情况。
作为公司的独立董事，我们认为公司严格控制对外担保风险，在与关联方资金往来
及对外担保方面不存在违规现象。
附表
2003 年度腾达建设集团股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况表
单位：万元
资金占
公司代 公司简称 资金占用方 用方与 相对应的会计报
码 上市公 表科目
司的关
系
A B C D E1 F1
600512 腾达 台州市路桥至泽国至 控股子 其他应
建设 太平一级公路路桥段 公司 收款
项目投资有限公司
600512 腾达 台州市路桥至泽国至 控股子 应收
建设 太平一级公路路桥段 公司 账款
项目投资有限公司
600512 腾达 上海城道市政建设 子公司 应收
建设 有限公司 参股公 账款
司
600512 腾达 台州市路桥鑫都国际 同一控 其他应
建设 大酒店有限公司 制方 收款
合计
公司代 资金占用期末 资金占用期初
码 时点金额 时点金额
A E2 F2 E3 F3
600512
15,450.00 2,500.00
600512
1,821.82 3,806.91
600512
625.21 832.00
600512
合计 15,450.00 2,447.03 2,500.00 4,638.91
公司代 资金占用借方 资金占用贷方
码 累计发生额 累计发生额
A E4 F4 E5 F5
600512
12,950.00
600512
11,764.03 13,749.12
600512
230.00 436.79
600512
101.28 101.28
合计 13,051.28 11,994.03 101.28 14,185.91
公司代 占用方 占用 备
码 式 原因 注
A G H I
600512 非经营 项目
性占用 投资
600512 经营性 工程
占用 施工
600512 经营性 工程
占用 施工
600512 非经营 预付客
性占用 房服务
费
合计
浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：吕苏阳
中国注册会计师：高峰
第八章 监事会报告
一、报告期内，公司监事会共召开了两次会议
（一）第三届监事会第五次会议于2003年3月25日下午在浙江省杭州市青云街40号
3楼会议室召开，会议应到监事三人，实到三人。会议作出了以下决议：
1．通过了《2002年度监事会工作报告》
2．审议并批准了《2002年度财务决算报告》
3．审议并批准了《2002年度利润分配预案》
4．审议并批准了《2002年年度报告及摘要》
（二）第三届监事会第八次会议于2003年8月5日下午在浙江省台州市路桥鑫都国际
大酒店五楼会议室召开召开，会议应到监事三人，实到二人，王福东监事未能出席会议
。会议作出了以下决议：
1．审议并通过公司《2003年半年度报告及摘要》
根据公司《章程》的规定，监事会成员还列席了三届四次、三届六次、三届七次、
三届九次、三届十次、三届十一次董事会，出席了2003年第一次临时股东大会、2002年
年度股东大会、2003年第二次临时股东大会。就审议上述会议的相关议案发表了意见。
二、监事会对2003年度有关事项的独立意见
2003年度，公司监事会根据《公司法》、《证券法》以及有关规章和《公司章程》
的有关规定，从切实维护公司利益和广大中小股东权益出发，认真履行监事会的职能，
对公司的依法运作、经营管理、财务状况以及高级管理人员的职责履行等方面进行全面
监督，经认真审议一致认为：
（一）公司依法运作情况
2003 年度，公司股东大会、董事会根据《公司法》等法律法规规章和《公司章程
》的规定，行使职权、履行职责，依法管理、依法经营。历次股东大会和董事会的召集
、召开、表决、决议等决策程序符合相关规定。建立并完善了内部控制制度，业务和职
能部门各行其职，各尽其责，严格依法运作，保证了资产的安全和有效使用。公司董事
、高级管理人员在执行公司职务时诚信、勤勉、尽责，没有发生违反法律、法规和公司
章程的情事，也没有损害公司利益和广大投资者权益的行为。
（二）检查公司财务情况
2003 年度，监事会对公司的财务制度和财务状况进行认真细致的检查。监事会认
为：浙江天健会计师事务对本公司出具的标准无保留意见的财务审计报告是客观公正、
真实可靠的，反映了公司财务状况和经营成果。
（三）报告期内最近一次募集资金实际投入项目情况
2002年12月公司获准发行6,000万人民币普通股股票并上市，共募集资金28,446万
元，募集资金实际投入项目均与招股说明书承诺投入项目一致，未涉及项目变更事项。
（四）报告期内公司未涉及收购及出售资产事项，未发现有内幕交易行为及损害股
东权益或造成公司资产流失的现象。
（五）报告期内公司未涉及损害公司利益的关联交易行为。
第九章 重要事项
一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
三、本年度公司无重大关联交易事项。
四、重大合同及履行情况
本公司报告期内执行的超过5,000 万元人民币的重大产品销售合同共计8项，其中
报告期末已履行完毕的合同3 项，报告期末仍在继续执行的合同5 项。
项目简介如下：
1、公司与上海市浦东新区交通建设发展有限公司于2002 年10 月28 日签署了《东
方路～张杨路下立交工程施工承包协议书》。该合同项下的工程款总额暂定为人民币8
,500 万元，工程期限为340 日历天。本报告期末该合同已履行完毕。
2、公司与上海市政资产经营发展有限公司于2002 年11 月14 日签署了《合同协议
书》。该合同项下的工程项目为徐家汇路重庆路交叉口改建工程，合同价格为9,398 万
元，竣工日期应为2003 年12 月1 日。本报告期末该合同已履行完毕。
3、2002 年11 月，公司与上海北环高速公路建设发展有限公司签署《上海北环高
速公路工程第B 合同段合同协议书》，该合同项下的工程项目为北环高速公路B 标工程
，该工程承包造价为16,120 万元，工程期限为547 日历天。报告期末该合同仍在执行
过程中。
4、2003 年3 月20 日，公司与扬州东瓯房地产开发有限公司签署《协议书》，该
协议书项下工程项目为“扬州崇文苑住宅小区”。工程合同造价暂定5,000 万元，竣工
日期为2004 年8 月18 日。工程质量要求为达到合格标准，争创一幢“琼花杯”工程。
报告期末该合同仍在执行过程中。
5、2003 年6 月28 日，公司与台州市建设规划局路桥分局签订《建设工程施工合
同》，该合同项下的工程为“路桥世纪广场”。工程合同价款5,977 万元，工程期限为
148 日历天。报告期末该合同仍在执行过程中。
6、2003 年10 月，公司与上海市政资产经营发展有限公司签订《施工总承包合同
》，该合同项下的工程为“复兴东路（河南南路）交叉口道路改建工程”。工程合同造
价8,735 万元，竣工日期为2004 年9 月28 日。报告期末该合同仍在执行过程中。
7、2003 年10 月20 日，公司与上海中环线建设发展有限公司签订《上海中环线（
浦西段）A3.6 标北虹路（虹桥路~古羊路）地道工程施工承包合同书》，该合同项下的
工程款总额为11,308 万元，竣工日期为2004 年12 月18 日。报告期末该合同仍在执行
过程中。
8、2002 年2 月26 日，发行人与台州市路桥区人民政府签订《路桥至泽国至太平
一级公路投资建设合同》。根据该等合同，由发行人对位于浙江省台州市路桥至泽国至
太平的一级公路路桥段9.98 公里公路项目采取“建设、经营、移交”方式运营，该等
项目投资概算为人民币2.582 亿元，该合同项下约定工程完工时间为2004 年5 月。本
报告期末该合同已履行完毕，公路已于2003 年12 月30 日正式通车，道路的收费期限
和收费标准已上报浙江省人民政府审批。
五、承诺事项
1．公司发起人股东及作为公司股东的董事、监事和其它高级管理人员于2002年2月
18日签署《全体股东自愿锁定股份承诺书》，承诺“（一）全体股东共同承诺依据中华
人民共和国相关法律、法规及规范性文件的要求转让持有的股份。
（二）在中华人民共和国相关法律、法规及规范性文件允许现有股东转让股份的前
提下，现有全体股东保证在本次股票发行后三年内，全体现有股东的持股总量不少于公
司现有总股份数的51%。（三）全体股东保证三年内各股东按比例减少持股量，除非现
有全体股东就各自减持的股份数达成协议”。
2．公司第一大股东叶洋友先生于2002年12月17日承诺：“在股份公司首次公开发
行股票并上市后一年内不转让本人所持有股份公司的全部股票。”
3.公司向全体发起人股东承诺：“在本公司首次公开发行股票上市之日起1年内不
回购发起人持有的本公司的股票。”
公司及持股5%以上的股东均履行了上述承诺，未发生违反承诺事项。
六、公司本期财务报告已经浙江天健会计师事务所有限责任公司审计，审计的注册
会计师为葛徐、吕苏阳，审计费用为33万元。该审计机构自99年至今一直连续为公司提
供审计服务。
七、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、也未受到中国
证监会及其派出机构的行政处罚、通报批评或上海证券交易所的公开谴责。
八、其他重大事项
报告期内公司董事会判断为重大事件的事项均按上海证券交易所《股票上市规则》
的有关规定，在指定报刊予以披露。
第十章 财务报告
公司财务报表经浙江天健会计师事务所有限责任公司高峰、吕苏阳注册会计师审计
，并出具了标准无保留意见的审计报告(浙天会审［2004］第680号)
审计报告
浙天会审[2004]第680 号
腾达建设集团股份有限公司全体股东：
我们审计了贵公司2003 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2003年度
的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2003 年度的现金流量表和合并现
金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工
作的基础上对这些会计报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，后附的会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规
定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003 年12 月31 日的财务状况以及2003 年度的
经营成果和现金流量。
浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 吕苏阳
中国· 杭州 中国注册会计师 高峰
报告日期：2004 年4 月9 日
资产负债表
2003年12月31日 单位：人民币元
项目 期末数
合并 母公司
流动资产：
货币资金 146,830,319.31 138,404,058.45
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 303,510,657.02 320,593,362.52
其他应收款 66,468,168.43 212,283,913.83
预付账款 2,103,601.00 1,453,601.00
应收补贴款
存货 28,567,496.67 28,567,496.67
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 547,480,242.43 701,302,432.47
长期投资：
长期股权投资 5,000,000.00 99,597,540.58
长期债权投资
长期投资合计 5,000,000.00 99,597,540.58
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 107,182,083.86 107,013,819.86
减：累计折旧 21,280,301.50 21,250,013.98
固定资产净值 85,901,782.36 85,763,805.88
减：固定资产减值准备 825,765.87 825,765.87
固定资产净额 85,076,016.49 84,938,040.01
工程物资
在建工程 262,921,139.49 11,737,121.00
固定资产清理
固定资产合计 347,997,155.98 96,675,161.01
无形资产及其他资产：
无形资产 4,710,317.71 4,710,317.71
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 4,710,317.71 4,710,317.71
递延税项：
递延税款借项
资产总计 905,187,716.12 902,285,451.77
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款 270,402,060.34 270,390,254.06
预收账款 37,248,828.49 37,248,828.49
应付工资 44,159,952.20 44,159,952.20
应付福利费 6,680,246.30 6,542,229.88
应付股利
应交税金 26,036,417.26 26,053,843.97
其他应交款 910,339.62 910,294.99
其他应付款 44,216,349.54 44,177,360.25
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 429,654,193.75 429,482,763.84
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 429,654,193.75 429,482,763.84
少数股东权益 2,037,057.03
股东权益：
股本 159,735,164.00 159,735,164.00
减：已归还投资
股本净额 159,735,164.00 159,735,164.00
资本公积 227,522,454.79 227,522,454.79
盈余公积 32,625,205.25 32,625,205.25
其中：法定公益金 10,875,068.48 10,875,068.48
未分配利润 53,613,641.30 52,919,863.89
外币报表折算差额
股东权益合计 473,496,465.34 472,802,687.93
负债和股东权益总计 905,187,716.12 902,285,451.77
项目 期初数
合并 母公司
流动资产：
货币资金 290,385,892.27 268,409,770.54
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 246,031,586.82 282,197,237.15
其他应收款 55,001,532.93 75,308,320.96
预付账款 763,450.00 763,450.00
应收补贴款
存货 17,181,611.38 17,181,611.38
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 609,364,073.40 643,860,390.03
长期投资：
长期股权投资 5,000,000.00 100,058,799.02
长期债权投资
长期投资合计 5,000,000.00 100,058,799.02
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 51,450,266.70 51,282,002.70
减：累计折旧 21,072,813.27 21,061,119.34
固定资产净值 30,377,453.43 30,220,883.36
减：固定资产减值准备 1,101,526.01 1,101,526.01
固定资产净额 29,275,927.42 29,119,357.35
工程物资
在建工程 137,671,078.83 3,357,955.80
固定资产清理
固定资产合计 166,947,006.25 32,477,313.15
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 781,311,079.65 776,396,502.20
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款 188.585,542.62 188,008,660.20
预收账款 42,916,902.23 42,916,902.23
应付工资 23,044,391.58 23,044,391.58
应付福利费 8,878,248.27 8,863,325.21
应付股利
应交税金 20,653,827.10 20,651,344.81
其他应交款 766,876.99 766,777.07
其他应付款 39,718,802.40 39,712,952.40
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 324,564,591.19 323,964,353.50
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 324,564,591.19 323,964,353.50
少数股东权益 2,036,004.16
股东权益：
股本 159,735,164.00 159,735,164.00
减：已归还投资
股本净额 159,735,164.00 159,735,164.00
资本公积 227,522,454.79 227,522,454.79
盈余公积 25,975,583.18 25,975,583.18
其中：法定公益金 8,658,527.79 8,658,527.79
未分配利润 41,477,282.33 39,198,946.73
外币报表折算差额
股东权益合计 454,710,484.30 452,432,148.70
负债和股东权益总计 781,311,079.65 776,396,502.20
利润及利润分配表
2003年度 单位：人民币元
项目 本期数
合并 母公司
一、主营业务收入 1,024,391,559.16 1,141,886,484.04
减：主营业务成本 896,808,695.46 1,007,249,959.04
主营业务税金及附加 33,411,137.89 33,410,586.53
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 94,171,725.81 101,225,938.47
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 679,732.49 660,842.49
减:营业费用 45,610.00
管理费用 42,516,805.91 47,401,323.33
财务费用 -1,712,532.01 -1,577,760.63
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 54,001,574.40 56,063,218.26
加：投资收益（损失以“-”号填列） 36,551.22 -461,258.44
补贴收入 3,700.00
营业外收入 1,717,521.36 1,717,520.70
减：营业外支出 609,221.62 589,221.62
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 55,150,125.36 56,730,258.90
减：所得税 12,402,816.85 12,399,445.07
减：少数股东损益 1,052.87
五、净利润（亏损以“-”号填列） 42,746,255.64 44,330,813.83
加：年初未分配利润 41,477,282.33 39,198,946.73
其他转入
六、可供分配的利润 84,223,537.97 83,529,760.56
减：提取法定盈余公积 4,433,081.38 4,433,081.38
提取法定公益金 2,216,540.69 2,216,540.69
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 77,573,915.90 76,880,138.49
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 23,960,274.60 23,960,274.60
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 53,613,641.30 52,919,863.89
补充材料：
出售、处置部门或被投资单位所得收益
自然灾害发生的损失
会计政策变更增加（或减少）利润总额
会计估计变更增加（或减少）利润总额
债务重组损失
其它
项目 上期数
合并 母公司
一、主营业务收入 559,456,714.65 631,296,377.65
减：主营业务成本 471,106,543.31 542,293,352.37
主营业务税金及附加 19,557,021.09 19,556,323.34
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 68,793,150.25 69,446,701.94
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 47,175.00 47,175.00
减:营业费用 38,160.00
管理费用 30,416,163.48 32,865,774.85
财务费用 149,582.14 155,733.18
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 38,236,419.63 36,472,368.91
加：投资收益（损失以“-”号填列） 870,933.33 431,695.16
补贴收入
营业外收入 14,127.07 14,127.07
减：营业外支出 1,856,580.28 1,846,580.28
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 37,264,899.75 35,071,610.86
减：所得税 12,400,228.84 12,399,445.07
减：少数股东损益 49,253.29
五、净利润（亏损以“-”号填列） 24,815,417.62 22,672,165.79
加：年初未分配利润 20,062,689.58 19,927,605.81
其他转入
六、可供分配的利润 44,878,107.20 42,599,771.60
减：提取法定盈余公积 2,267,216.58 2,267,216.58
提取法定公益金 1,133,608.29 1,133,608,29
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 41,477,282.33 39,198,946.73
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 41,477,282.33 39,198,946.73
补充材料：
出售、处置部门或被投资单位所得收益
自然灾害发生的损失
会计政策变更增加（或减少）利润总额
会计估计变更增加（或减少）利润总额
债务重组损失
其它
现金流量表
2003年度 单位：人民币元
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 959,721,232.91
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 3,744,721.30
现金流入小计 963,465,954.21
购买商品、接受劳务支付的现金 743,750,684.10
支付给职工以及为职工支付的现金 80,085,190.05
支付的各项税费 43,316,223.69
支付的其他与经营活动有关的现金 27,703,786.67
现金流出小计 894,855,884.51
经营活动产生的现金流量净额 68,610,069.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 504,906.14
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,290,714.20
收到的其他与投资活动有关的现金 1,863,601.56
现金流入小计 4,659,221.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 192,393,556.64
投资所支付的现金 468,354.92
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 192,861,911.56
投资活动产生的现金流量净额 -188,202,689.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 23,962,953.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 23,962,953.00
筹资活动产生的现金流量净额 -23,962,953.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -143,555,572.96
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 42,746,255.64
加：计提的资产减值准备 5,796,708.75
固定资产折旧 4,397,716.17
无形资产摊销 49,582.29
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -935,774.05
固定资产报废损失 98,452.40
财务费用 -1,860,923.16
投资损失（减：收益） -36,551.22
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -11,385,885.29
经营性应收项目的减少(减：增加) -76,358,325.59
经营性应付项目的增加(减：减少) 106,097,760.89
其他
少数股东本期收益 1,052.87
经营活动产生的现金流量净额 68,610,069.70
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 146,830,319.31
减：现金的期初余额 290,385,892.27
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -143,555,572.96
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,096,992,185.17
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2,879,081.35
现金流入小计 1,099,871,266.52
购买商品、接受劳务支付的现金 852,671,102.24
支付给职工以及为职工支付的现金 79,265,982.74
支付的各项税费 43,285,712.59
支付的其他与经营活动有关的现金 28,967,096.07
现金流出小计 1,004,189,893.64
经营活动产生的现金流量净额 95,681,372.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,290,714.20
收到的其他与投资活动有关的现金 1,728,556.68
现金流入小计 4,019,270.88
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 76,243,402.85
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 129,500,000.00
现金流出小计 205,743,402.85
投资活动产生的现金流量净额 -201,724,131.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 23,962,953.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 23,962,953.00
筹资活动产生的现金流量净额 -23,962,953.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -130,005,712.09
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 44,330,813.83
加：计提的资产减值准备 11,286,425.51
固定资产折旧 4,379,122.58
无形资产摊销 49,582.29
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -935,774.05
固定资产报废损失 98,452.40
财务费用 -1,725,878.28
投资损失（减：收益） 461,258.44
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -11,385,885.29
经营性应收项目的减少(减：增加) -58,124,054.89
经营性应付项目的增加(减：减少) 107,247,310.34
其他
少数股东本期收益
经营活动产生的现金流量净额 95,681,372.88
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 138,404,058.45
减：现金的期初余额 268,409,770.54
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -130,005,712.09
资产减值准备明细表
2003年度 单位：人民币元
项 目 年初余额 本年增加数
一 坏账准备合计 26,495,107.64 6,072,468.89
其中：应收账款 21,991,473.63 5,073,365.28
其他应收款 4,503,634.01 999,103.61
二 短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三 存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四 长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五 固定资产减值准备合计 1,101,526.01
其中：房屋建筑物 -
机器设备 420,260.14
运输设备 681,265.87
六 无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七 在建工程减值准备
八 委托贷款减值准备
七在建工程减值准备
八委托贷款减值准备
2003年1-12月
项 目 本期转回数 年末余额
一 坏账准备合计 32,567,576.53
其中：应收账款 27,064,838.91
其他应收款 5,502,737.62
二 短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三 存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四 长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五 固定资产减值准备合计 275,760.14 825,765.87
其中：房屋建筑物 -
机器设备 275,760.14 144,500.00
运输设备 681,265.87
六 无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七 在建工程减值准备
八 委托贷款减值准备
七在建工程减值准备
八委托贷款减值准备
腾达建设集团股份有限公司
会计报表附注
2003 年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
腾达建设集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经浙江省人民政
府浙政发[1995]122 号文批准，由叶洋友等28 位自然人共同发起设立，于1995 年8 月
21 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为3300001000366 的企业法人营
业执照，现有注册资本为15,973.50 万元，折15,973.50 万股（每股面值1 元）,其中
已流通股份6,000 万股（A 股）。公司股票已于2002 年12 月26 日在上海证券交易所
挂牌交易。
本公司属建筑业。经营范围包括：市政工程建筑（资质壹级）；公路工程施工（资
质壹级）。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（一）会计准则和会计制度
执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
（二）会计年度
会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
（三）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
（四）记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
(五) 外币业务核算方法
对发生的外币经济业务，采用当月1 日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合
人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，
发生的差额，与购建固定资产有关且在其尚未达到预定使用状态以前的，计入有关固定
资产的购建成本；与购建固定资产无关的，属于筹建期间的计入长期待摊费用；属于生
产经营期间的计入当期财务费用。
（六）现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七) 短期投资核算方法
1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付
息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利
息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出
售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额
，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按加权平均法
计算确定。
2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资类别计提跌
价准备。
（八）坏账核算方法
1．采用备抵法核算坏账。
坏账准备按账龄分析法计提，对期末的应收款项（包括应收帐款和其他应收款）余
额，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄1 年（含
1 年，以下类推）以内的，按其余额的5%计提；账龄1—2 年的，按其余额的10%计提；
账龄2—3 年的，按其余额的15%计提；账龄3—4 年的，按其余额的20%计提；账龄4—
5 年的，按其余额的50%计提；账龄5 年以上的，按其余额的100%计提。
2．坏账的确认标准为:
（1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；
（2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
（九）存货核算方法
1．存货包括在施工经营过程中为销售或耗用而储备的库存材料、周转材料、低值
易耗品、工程施工成本等。
2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库的库存材料、周转材料按实际成本入
账，发出材料和周转材料采用加权平均法计价；工程施工成本按实际支出入账，期末根
据完工百分比法确认的合同收入，按配比原则结转营业成本；领用低值易耗品按一次摊
销法摊销。
工程施工成本的具体核算方法如下：
按照单个项目为核算对象，分别核算工程施工成本。平时，按单个项目归集所发生
的实际成本。期末，在按照完工百分比法确认收入的同时，以项目合同所确定的总造价
扣除应缴纳的流转税金及附加以及本公司按照与项目管理部约定应收取的管理费之后的
余额作为该项目实施过程中本公司应确认的该项目成本总额，按照与收入确认相同的完
工百分比结转工程施工的营业成本。该成本超过实际已发生成本的部分，作为项目的暂
估成本在应付账款列示，待工程决算后结转。
本公司定期对项目的实际成本与按上述方法核算的成本进行比较，并根据比较结果
确定是否对核算结果进行调整。
如果实际成本低于核算成本时，在经建设单位对工程质量、安全目标和工期验收合
格认可的情况下，本公司对项目实际发生的成本进行审核、分析。如实际成本低于核算
成本主要是因项目管理部在工程施工中节省材料及节约工期等原因所致，则本公司对项
目管理部按签订的工程施工协议，在节约成本中给予一定的奖励。在这种情况下，项目
的实际成本为核算成本加发放给项目管理部的奖金。
如果实际成本高于核算成本，则分别情况处理：
1）由于项目自身原因造成实际成本高于核算成本，且项目的建设单位同意调整原
合同总额，则本公司将根据建设单位追加的收入额按照原核算方法确认增加的营业收入
以及营业成本。
2）由于项目管理不当等原因造成项目的实际成本高于核算成本，且应由本公司承
担增加的成本，则对核算成本进行调整，将增加的工程成本计入本公司的当期损益。
3．库存材料、周转材料等存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存
货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准
备；但对为工程施工而持有的材料等，如果用其施工的工程成本的可变现净值高于成本
，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明工程成本的可变现净值低于成本
，则该材料按可变现净值计量。
（十）长期投资核算方法
1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业
有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核
算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大
影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上
的，采用权益法核算，并合并会计报表。
2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资
期限的，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10 年
的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于1
0 年的期限摊销。
自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于
应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10 年的期限摊销，初始投资成本
小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目
。
3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券
存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或
折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如
金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损
益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收
回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投
资减值准备。
（十一）固定资产及折旧核算方法
1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：（1）为生产商品、提供劳务、出
租或经营管理而持有的；（2）使用年限超过一年；（3）单位价值较高。
2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产
的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。如果融资租赁资产占
资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产
的入账价值。
3. 固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别
、预计使用年限和预计净残值率(原值的1%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋
、建筑物预计使用年限的影响金额，也作为净残值预留)确定折旧年限和年折旧率如下
：
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 40 2.475
机器设备 10 9.9
运输工具 10 9.9
4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可
收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固
定资产减值准备。
（十二）在建工程核算方法
1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定
资产。
2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账
面价值的差额，提取在建工程减值准备：
（1）长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工；
（2）项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具
有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
(十三) 借款费用核算方法
1．借款费用确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符
合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利
息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的
辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本
化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为
费用。
2．借款费用资本化期间
（1）开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价
或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超
过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开
始。
（3）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用
的资本化。
3．借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计
支出加权平均数与资本化率的乘积。
（十四）无形资产核算方法
1.无形资产按取得时的实际成本入账。
2.无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形
资产的摊销年限按如下原则确定：（1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的
，按合同规定的受益年限摊销；（2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，
按法律规定的有效年限摊销；（3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，
按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销；合同没有规定受益年限，法律也没有规定
有效年限的，摊销年限不超过10 年。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账
面价值全部转入当期管理费用。
3.期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可
收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
（十五）长期待摊费用核算方法
1．长期待摊费用按实际支出入账，在项目规定的期限内分期平均摊销。
2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在
开始生产经营当月一次计入损益。
（十六）收入确认原则
1．建造合同
（1）合同的结果能够可靠地估计时，按完工百分比法在资产负债表日确认合同收
入和费用。
（2）当期完成的建造合同，按实际合同总收入减去以前会计年度累计已确认的收
入后的余额作为当期收入，同时按累计实际发生的合同成本减去以前会计年度累计已确
认的费用后的余额作为当期费用。
（3）建造合同的结果不能可靠地估计时，则区别以下情况处理：
1）合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同
成本在其发生的当期作为费用；
2）合同成本不可能收回的，应当在发生时立即作为费用，不确认收入。
（4）在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入和合同费用。
（5）如果合同预计总成本超过合同预计总收入，则将预计损失立即作为当期费用
。
公司按已经完成的工作量占合同预计总工作量的比例确定合同完工进度。在合同竣
工决算后，公司根据竣工决算金额与原累计确认的收入金额之间的差额进行调整，并计
入当期损益。
2．商品销售
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权
和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成
本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
3．提供劳务
(1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项
的证据时，确认劳务收入。
(2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成
程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要
发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
4．让渡资产使用权
让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等），以及其他非现金资
产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
上述收入的确定并应同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入
的金额能够可靠地计量。
（十七）企业所得税的会计处理方法
企业所得税，采用应付税款法核算。
（十八）合并会计报表的编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据
，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选
用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销
。
（十九）会计政策和会计估计变更说明
1．本公司对资产负债表日后至该年度财务报告批准报出日之间董事会制定的利润
分配预案中的现金股利，原作为期后事项的调整事项，记入“应付股利”项目，现按照
现行会计制度的规定，不作会计处理，只在报告年度的会计报表附注中单独披露。上述
会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润
及利润分配表的2002 年度发生数，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积
影响数为23,960,274.60元，由于会计政策变更，调减了2002 年末的应付股利23,960,
274.60 元；调增了2003 年年初留存收益23,960,274.60 元，其中，未分配利润调增了
23,960,274.60 元。
2．根据财政部财会[2003]10 号文，本公司自该规定发布之日后发生的对外投资，
将初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权
投资准备”科目；对该规定发布之前的对外投资已记入“长期股权投资--股权投资差额
”科目的，不再做追溯调整，对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。
三、税（费）项
（一）增值税
按17%的税率计缴。
（二）营业税
按3%的税率计缴。
（三）城市维护建设税
按应缴流转税税额的7%计缴。
（四）教育费附加
上海地区按应缴流转税税额的3%计缴，其他地区按应缴流转税税额的4%计缴。
（五）企业所得税
按33%的税率计缴。
（六）河道工程修建维护管理费
上海地区按应缴流转税税额的1%计缴。
（七）房产税
自有房产以房屋原值的70％为基数，按1.2％的税率计缴；出租房屋按租金收入的
12％计缴。
（八）水利建设基金
浙江、江苏地区按主营业务收入的0.1%计缴。
（九）交通重点建设费附加
重庆地区按应缴流转税税额的5%计缴。
四、控股子公司及合营企业
企业全称 业务性质 注册资本 经营范围
上海博佳投资管理有限公司 投资 1,300万元 投资等
台州市路桥至泽国至太平一级公路
路桥段项目投资有限公司 公路经营 9,030万元 公路项目投资
企业全称 实际投资额 所占权益比例
上海博佳投资管理有限公司 1,100万元 84.62%
台州市路桥至泽国至太平一级公路
路桥段项目投资有限公司 8,730万元 96.68%
五、利润分配
根据2004 年4 月9 日董事会三届十二次会议确定的2003 年度利润分配方案， 本
公司按2003 年度实现的净利润提取10%的法定盈余公积、5%的法定公益金，每10 股派
发现金股利1 元（含税）。该利润分配预案尚待本公司2003 年度股东大会审议后实施
。
六、合并会计报表项目注释
（一）合并资产负债表项目注释
1. 货币资金 期末数146,830,319.31
（1）明细情况
项目 期末数 期初数
现金 266,734.21 234,717.86
银行存款 146,563,585.10 290,151,174.41
合计 146,830,319.31 290,385,892.27
（2）无抵押、冻结等对变现有限制或存放境外、或有潜在回收风险的款项。
2. 应收账款 期末数303,510,657.02
（1）账龄分析
期末数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 229,203,868.94 69.33 11,460,193.45 217,743,675.49
1-2年 67,248,403.18 20.34 6,724,840.32 60,523,562.86
2-3年 18,738,803.95 5.67 2,810,820.59 15,927,983.36
3-4年 10,745,422.40 3.25 2,149,084.48 8,596,337.92
4-5年 1,438,194.79 0.44 719,097.40 719,097.39
5年以上 3,200,802.67 0.97 3,200,802.67
合计 330,575,495.93 100.00 27,064,838.91 303,510,657.02
期初数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账
面价值
1年以内 185,154,950.09 69.08 9,257,747.51 175,897,202.58
1-2年 48,113,879.09 17.95 4,811,387.91 43,302,491.18
2-3年 22,207,069.16 8.29 3,331,060.37 18,876,008.79
3-4年 5,607,677.39 2.09 1,121,535.48 4,486,141.91
4-5年 6,939,484.72 2.59 3,469,742.36 3,469,742.36
5年以上
合计 268,023,060.45 100.00 21,991,473.63 246,031,586.82
（2）期末应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为108,726,438.20 元，占应
收账款账面余额的32.89%。
（3）无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
3. 其他应收款 期末数66,468,168.43
（1）账龄分析
期末数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 50,742,199.29 70.50 2,537,109.96 48,205,089.33
1-2年 12,850,540.25 17.86 1,285,054.03 11,565,486.22
2-3年 6,137,833.51 8.52 920,675.03 5,217,158.48
3-4年 1,375,543.00 1.91 275,108.60 1,100,434.40
4-5年 760,000.00 1.06 380,000.00 380,000.00
5年以上 104,790.00 0.15 104,790.00
合计 71,970,906.05 100.00 5,502,737.62 66,468,168.43
期初数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面
价值
1年以内 40,629,921.71 68.28 2,031,496.08 38,598,425.63
1-2年 11,578,917.18 19.46 1,157,891.72 10,421,025.46
2-3年 5,929,308.05 9.96 889,396.21 5,039,911.84
3-4年 862,200.00 1.45 172,440.00 689,760.00
4-5年 504,820.00 0.85 252,410.00 252,410.00
5年以上
合计 59,505,166.94 100.00 4,503,634.01 55,001,532.93
（2）金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质
及内容
滨江基础设施建设投资有限公司 5,715,221.00 保证
金
重庆市市政建设开发公司 3,500,000.00 保证
金
金华市婺城新区管理委员会 3,400,000.00 保证
金
绍兴城市建设投资公司 3,026,857.00 保证
金
浙江省招投标办公室 3,000,000.00 保证
金
小计 18,642,078.00
（3）期末其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为18,642,078.00 元，占
其他应收款账面余额的25.90%。
（4）无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
（5）本期本公司实际转销的其他应收款
2003 年度，本公司核销4 年以上无法收回的其他应收款共计404,400.00 元。
4. 预付账款 期末数2,103,601.00
（1）账龄分析
期末数 期初数
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 1,803,054.38 85.71 763,450.00 100.00
1-2年 300,546.62 14.29
合计 2,103,601.00 100.00 763,450.00 100.00
(2)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
5.存货期末数 28,567,496.67
(1)明细情况
期末数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值
工程施工成本 28,567,496.67 28,567,496.67
合计 28,567,496.67 28,567,496.67
期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面
价值
工程施工成本 17,181,611.38 17,181,611.38
合计 17,181,611.38 17,181,611.38
（2）本期存货均为自制或外购。
（3）期末存货无用于债务担保。
（4）存货可变现净值确定依据的说明
本公司存货可变现净值确定依据为：库存材料按市场价，工程施工成本按相关合同
价。期末未发现存货成本高于可变现净值的情况，故未提取存货跌价准备。
6. 长期股权投资 期末数5,000,000.00
（1）明细情况
期末数
项目 账面余额 减值准备 账面价值
其他股权投资 5,000,000.00 5,000,000.00
合计 5,000,000.00 5,000,000.00
期初数
项目 账面余额 减值准备 账面价值
其他股权投资 5,000,000.00 5,000,000.00
合计 5,000,000.00 5,000,000.00
（2）长期股权投资——其他股权投资
1）明细情况
被投资单位名称 投资期限 投资金额
台州市路桥区广厦房地产开发有限公司 20年 2,000,000.00
上海城道市政建设有限公司 20年 3,000,000.00
小计 5,000,000.00
被投资单位名称 占注册资本比例 期
末数
台州市路桥区广厦房地产开发有限公司 7.14% 2,000,000.00
上海城道市政建设有限公司 13.13% 3,000,000.00
小计 5,000,000.00
2）不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
3）其他股权投资减值准备计提情况
本公司期末长期投资无因经营状况恶化等原因导致可收回投资金额低于账面价值的
情况，故不需计提长期投资减值准备。
7. 固定资产原价 期末数107,182,083.86
（1）明细情况
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末
数
房屋及建筑物 19,606,884.01 19,644,462.80 1,883,955.80 37,367,391.01
机器设备 19,228,066.69 36,474,642.85 3,129,822.69 52,572,886.85
运输工具 12,615,316.00 6,985,232.00 2,358,742.00 17,241,806.00
合计 51,450,266.70 63,104,337.65 7,372,520.49 107,182,083.86
（2）本期增加数中包括从在建工程完工转入3,357,955.80 元。
（3）本期减少数中包括出售固定资产3,917,587.80 元。
（4）无提足折旧仍继续使用固定资产情况。
（5）期末固定资产未用作抵押或担保。
8．累计折旧 期末数21,280,301.50
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 6,641,227.40 623,506.23 7,264,733.63
机器设备 10,135,034.55 2,298,636.53 2,400,144.28 10,033,526.80
运输工具 4,296,551.32 1,475,573.41 1,790,083.66 3,982,041.07
合计 21,072,813.27 4,397,716.17 4,190,227.94 21,280,301.50
9．固定资产净值 期末数85,901,782.36
类别 期末数 期初数
房屋及建筑物 30,102,657.38 12,965,656.61
机器设备 42,539,360.05 9,093,032.14
运输工具 13,259,764.93 8,318,764.68
合计 85,901,782.36 30,377,453.43
10．固定资产减值准备 期末数825,765.87
(1)明细情况
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出
机器设备 420,260.14 275,760.14 144,500.00
运输工具 681,265.87 681,265.87
合计 1,101,526.01 275,760.14 825,765.87
（2）固定资产减值准备计提的原因说明
由于部分机器设备、运输工具市价下跌，导致固定资产可收回金额低于其账面价值
，按单项资产账面价值高于可收回金额的差额计提固定资产减值准备。
11. 在建工程 期末数262,921,139.49
（1） 明细情况
期末数
工程名称 账面余额 减值准备 账面价值
台州综合楼工程 3,357,955.80
路桥至泽国段
公路工程项目 251,184,018.49 251,184,018.49
杭州办公楼及车位工程 11,327,937.00 11,327,937.00
上海办公楼装修工程 409,184.00 409,184.00
合计 262,921,139.49 262,921,139.49
期初数
工程名称 账面余额 减值准备 账面价值
台州综合楼工程 3,357,955.80
路桥至泽国段
公路工程项目 134,313,123.03 134,313,123.03
杭州办公楼及车位工程
上海办公楼装修工程
合计 137,671,078.83 137,671,078.83
（2）在建工程增减变动情况
工程名称 期初数 本期 本期转入
增加 固定资产
台州综合楼工程 3,357,955.80 3,357,955.80
路桥至泽国段
公路工程项目 134,313,123.03 116,941,074.46
杭州办公楼及车位工程 11,327,937.00
上海办公楼装修工程 409,184.00
合计 137,671,078.83 128,678,195.46 3,357,955.80
工程名称 本期其他 期末数 资金
减少 来源
台州综合楼工程
路桥至泽国段
公路工程项目 70,179.00 251,184,018.49 募股资金
杭州办公楼及车位工程 11,327,937.00 其他
上海办公楼装修工程 409,184.00 其他
合计 70,179.00 262,921,139.49
工程名称 预算数 工程投
入占
预算的比例 其他
台州综合楼工程
路桥至泽国段
公路工程项目 25,817.50万元 97.29%
杭州办公楼及车位工程 1,200万元 94.40%
上海办公楼装修工程 150万元 27.28%
合计
（3）无借款费用资本化金额。
（4）在建工程减值准备情况
期末不存在在建工程可收回金额低于在建工程账面价值的情况，故不需提取在建工
程减值准备。
12.无形资产 期末数4,710,317.71
（1）明细情况
期末数
种类 账面余额 减值准备 账面价值
土地使用权 4,710,317.71 4,710,317.71
合计 4,710,317.71 4,710,317.71
期初数
种类 账面余额 减值准备 账面价值
土地使用权
合计
（2）无形资产增减变动情况
种类 取得 原始 期初 本期 本期
方式 金额 数 增加 转出
土地使用权 出让 4,759,900.00 4,759,900.00
合计 4,759,900.00 4,759,900.00
种类 本期 期末 累计 剩余摊
摊销 数 摊销额 销期限
土地使用权 49,582.29 4,710,317.71 49,582.29 475个月
合计 49,582.29 4,710,317.71 49,582.29
（3）无形资产减值准备
期末无形资产不存在账面价值高于其可收回金额情况，故不需计提无形资产减值准
备。
13. 应付账款期末数270,402,060.34
（1）无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位账款。
（2）账龄3 年以上的大额应付账款未偿还原因的说明
本公司账龄3 年以上的大额应付账款主要系应付的工程材料款及其他工程费用款，
尚待工程竣工决算后支付。
14．预收账款期末数37,248,828.49
（1）无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位账款。
（2）账龄超过1 年的预收账款未支付的原因说明
本公司属建筑行业，承接的工程项目周期较长，价值高。结算方式按合同规定实行
分期收款，营业收入的确认按完工百分比法计算。预收账款的期末余额中账龄1 年以上
的部分均为未完工程按合同规定收取的尚未确认收入的工程预收款。
15．应付工资期末数44,159,952.20
本公司不实行工效挂钩政策。期末结余不属于拖欠性质的工资。按照建筑施工行业
惯例，该部分工资已在2004 年春节前发放完毕。
16．应交税金 期末数26,036,417.26
（1）明细情况
税种 期末数 期初数
增值税 115.62 2,498.06
营业税 18,315,889.59 15,831,326.67
城市维护建设税 1,221,204.55 1,204,406.31
企业所得税 3,092,356.94 1,800,561.63
代扣代缴个人所得税 3,288,299.80 1,696,483.67
房产税 118,550.76 118,550.76
合计 26,036,417.26 20,653,827.10
（2）其他说明
法定税率详见本会计报表附注三之说明。
17．其他应交款 期末数910,339.62
（1）明细情况
项目 期末数 期初数
教育费附加 607,765.82 495,409.33
兵役义务费 356.74 1,988.66
河道工程修建维护管理费 10,147.30 46,267.26
水利建设基金 147,514.29 85,965.31
地方养老金 126,067.09 126,067.09
交通重点建设费附加 12,124.34 11,179.34
海塘建设基金 6,364.04
合计 910,339.62 766,876.99
（2）其他说明
计缴标准详见本会计报表附注三之说明。
18. 其他应付款 期末数44,216,349.54
（1）无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位账款。
（2）账龄3 年以上的大额其他应付款未偿还原因的说明
单位名称 期末余额 款项性质 未偿还原因 期后付款情况
路桥区财政局 2,000,000.00 财政借款 未要求支付 尚未支付
小计 2,000,000.00
(3)大额其他应付款未偿还原因的说明
单位名称 金额 款项性质 未偿还的原因
叶泮友 4,295,848.95 质量保证金及代垫款 工程未完工
台州市椒江交通工程
建设有限公司 2,633,121.60 代收款 待结算
吴法清 2,600,417.91 代收款 待结算
路桥区财政局 2,000,000.00 财政借款 未要求支付
小计 11,529,388.46
19. 股本 期末数159,735,164.00
项目 期初数 本期增减变动(+，-)
配 送股 增发
股 金转
股
(一) 1．
尚 发
未 起 国家拥有股份
流 人 境内法人持有股份
通 股 外资法人持有股份
股 份 其他
份 2．募集法人股
3．内部职工股
4．优先股
5．其他-自然人股份 99,735,164.00
未上市流通股份合计 99,735,164.00
(二)
已 1．境内上市的人民币普
流 通股 60,000,000.00
通 2．境内上市的外资股
股 3．境外上市的外资股
份 4．其他
已流通股份合计 60,000,000.00
(三)股份总数 159,735,164.00
项目 期末数
公积 其他 小计
(一) 1．
尚 发
未 起 国家拥有股份
流 人 境内法人持有股份
通 股 外资法人持有股份
股 份 其他
份 2．募集法人股
3．内部职工股
4．优先股
5．其他-自然人股份 99,735,164.00
未上市流通股份合计 99,735,164.00
(二)
已 1．境内上市的人民币普
流 通股 60,000,000.00
通 2．境内上市的外资股
股 3．境外上市的外资股
份 4．其他
已流通股份合计 60,000,000.00
(三)股份总数 159,735,164.00
20. 资本公积 期末数227,522,454.79
项目 期初数 本期增加
股本溢价 225,082,454.79
接受捐赠非现金资产准备 1,100,000.00
接受现金捐赠 400,000.00
其他资本公积 940,000.00
合计 227,522,454.79
项目 本期减 少期末数
股本溢价 225,082,454.79
接受捐赠非现金资产准备 1,100,000.00
接受现金捐赠 400,000.00
其他资本公积 940,000.00
合计 227,522,454.79
21.盈余公积 期末数32,625,205.25
(1)明细情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 17,317,055.39 4,433,081.38 21,750,136.77
法定公益金 8,658,527.79 2,216,540.69 10,875,068.48
合计 25,975,583.18 6,649,622.07 32,625,205.25
（2）其他说明
本期增加系根据2004 年4 月9 日公司董事会三届12 次会议通过的2003 年度利润
分配预案，对2003 年度实现的净利润计提10%的法定盈余公积4,433,081.38 元，计提
5%的法定公益金2,216,540.69 元。
22. 未分配利润 期末数53,613,641.30
（1）明细情况
期初数 41,477,282.33
本期增加 42,746,255.64
本期减少 30,609,896.67
期末数 53,613,641.30
（2）本期利润分配比例以及未分配利润增减变动情况的说明
本期增加系本期净利润转入。
本期减少系根据股东大会审议通过的2002 年度利润分配方案，对全体股东每10 股
派发现金股利1.5 元（含税）计23,960,274.60 元；另根据董事会通过的2003 年度利
润分配预案，对2003 年度实现的净利润计提10%的法定盈余公积4,433,081.38 元，计
提5%的法定公益金2,216,540.69 元。上述两项合计减少30,609,896.67 元。
（3）其他说明
期初数较上年度财务报告期末数调增23,960,274.60 元，详见本会计报表附注二(
十九)之说明。
（二）合并利润及利润分配表项目注释
1．主营业务收入/主营业务成本 本期数1,024,391,559.16/896,808,695.46
（1）业务分部
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入
工程施工收入 1,141,886,484.04 631,296,377.65
建筑材料销售业务 1,831,076.38 1,800,866.50
小计 1,143,717,560.42 633,097,244.15
抵销 119,326,001.26 73,640,529.50
合计 1,024,391,559.16 559,456,714.65
主营业务成本
工程施工成本 1,007,249,959.04 542,293,352.37
建筑材料销售业务 1,798,642.91 1,759,822.44
小计 1,009,048,601.95 544,053,174.81
抵销 112,239,906.49 72,946,631.50
合计 896,808,695.46 471,106,543.31
(2)地区分部
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入
华东地区 1,137,217,560.42 606,058,352.52
西南地区 6,500,000.00 27,038,891.63
小计 1,143,717,560.42 633,097,244.15
抵销 119,326,001.26 73,640,529.50
合计 1,024,391,559.16 559,456,714.65
主营业务成本
华东地区 1,003,462,601.95 520,341,781.62
西南地区 5,586,000.00 23,711,393.19
小计 1,009,048,601.95 544,053,174.81
抵销 112,239,906.49 72,946,631.50
合计 896,808,695.46 471,106,543.31
（3）本期前5 名客户的工程结算收入总额为413,767,608.00 元，占公司全部主营
业务收入的40.39%。
2．主营业务税金及附加 本期数33,411,137.89
（1）明细情况
项目 本期数 上年同期数
营业税 30,516,768.91 17,758,035.98
城市维护建设税 1,743,441.22 1,158,225.37
教育费附加 1,150,927.76 640,759.74
合计 33,411,137.89 19,557,021.09
（2）计缴标准
计缴标准详见本会计报表附注三之说明。
3. 其他业务利润 本期数679,732.49
项目 本期数
业务收入 业务支出 利润
其他 716,973.50 37,241.01 679,732.49
合计 716,973.50 37,241.01 679,732.49
项目 上年同期数
业务收入 业务支出 利润
其他 50,000.00 2,825.00 47,175.00
合计 50,000.00 2,825.00 47,175.00
4.财务费用 本期数-1,712,532.01
项目 本期数 上年同期数
利息支出 2,678.40 428,064.00
减：利息收入 1,863,601.56 290,069.58
其他 148,391.15 11,587.72
合计 -1,712,532.01 149,582.14
5.投资收益 本期数36,551.22
项目 本期数 上年同期数
被投资单位分配来的利润 670,933.33
股权投资转让收益 200,000.00
股票、债券投资收益 36,551.22
合计 36,551.22 870,933.33
6．补贴收入 本期数3,700.00
（1）明细情况
项目 本期数
财政补助 3,700.00
合计 3,700.00
（2）本期补贴收入来源和依据
均系本公司子公司上海博佳投资管理有限公司收到的上海市虹口区科学技术委员会
发放的财政专项补助。
7. 营业外收入 本期数1,717,521.36
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产净收益 1,681,020.70 14,127.07
赔偿款 36,500.00
其他 0.66
合计 1,717,521.36 14,127.07
8.营业外支出 本期数609,221.62
项目 本期数 上年同期数
固定资产减值准备 -275,760.14 675,285.01
固定资产盘亏 98,452.40
罚款支出 200.00 1,000.00
滞纳金支出 82.71 72,200.66
捐赠支出 41,000.00 1,040,000.00
处置固定资产净损失 745,246.65 68,094.61
合计 609,221.62 1,856,580.28
（三）合并现金流量表S项目注释
1．收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
收到投标保证金 3,000,000.00
小计 3,000,000.00
2．支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
付现经营管理费用支出 14,677,327.85
支付投标保证金 12,115,221.00
小计 26,792,548.85
3．收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金均系收到的银行存款利息。
七、母公司会计报表项目注释
（一）母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款 期末数320,593,362.52
（1）账龄分析
期末数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 247,185,664.20 70.92 12,359,283.21 234,826,380.99
1-2年 67,248,403.18 19.29 6,724,840.32 60,523,562.86
2-3年 18,738,803.95 5.38 2,810,820.59 15,927,983.32
3-4年 10,745,422.40 3.08 2,149,084.48 8,596,337.92
4-5年 1,438,194.79 0.41 719,097.40 719,097.40
5年以上 3,200,802.67 0.92 3,200,802.67
合计 348,557,291.19 100 27,963,928.67 320,593,362.52
期初数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以内 223,224,055.70 72.93 11,161,202.79 212,062,852.91
1-2年 48,113,879.09 15.72 4,811,387.91 43,302,491.18
2-3年 22,207,069.16 7.26 3,331,060.37 18,876,008.79
3-4年 5,607,677.39 1.83 1,121,535.48 4,486,141.91
4-5年 6,939,484.72 2.26 3,469,742.36 3,469,742.36
5年以上
合计 306,092,166.06 100 23,894,928.91 282,197,237.15
（2）期末应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为108,726,438.20 元，占应
收账款账面余额的31.19%。
（3）无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
2. 其他应收款 期末数212,283,913.83
（1）账龄分析
期末数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以下 205,242,199.29 91.08 10,262,109.96 194,980,089.33
1-2年 12,729,146.25 5.65 1,272,914.63 11,456,231.62
2-3年 5,137,833.51 2.28 770,675.03 4,367,158.48
3-4年 1,375,543.00 0.61 275,108.60 1,100,434.40
4-5年 760,000.00 0.33 380,000.00 380,000.00
5年以上 104,790.00 0.05 104,790.00
合计 225,349,512.05 100 13,065,598.22 212,283,913.83
期初数
账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1年以下 62,005,488.06 76.66 3,100,274.40 58,905,213.66
1-2年 11,578,917.18 14.32 1,157,891.72 10,421,025.46
2-3年 5,929,308.05 7.33 889,396.21 5,039,911.84
3-4年 862,200.00 1.07 172,440.00 689,760.00
4-5年 504,820.00 0.62 252,410.00 252,410.00
5年以上
合计 80,880,733.29 100 5,572,412.33 75,308,320.96
（2）金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
台州市路桥至泽国至太平一级
公路路桥段项目投资有限公司 154,500,000.00 项目投资款
杭州滨江基础设施建设投资有限公司 5,715,221.00 保证金
重庆市市政建设开发公司 3,500,000.00 保证金
金华市婺城新区管理委员会 3,400,000.00 保证金
绍兴城市建设投资公司 3,026,857.00 保证金
小计 170,142,078.00
（3）期末其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为170,142,078.00 元，占
其他应收款账面余额的75.50%。
（4）无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
（5）2003 年度，本公司核销4 年以上无法收回的其他应收款共计404,400.00 元
。
3. 长期股权投资 期末数99,597,540.58
（1）明细情况
期末数
项目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司的投资 97,597,540.58 97,597,540.58
其他股权投资 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 99,597,540.58 99,597,540.58
期初数
项目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司的投资 98,058,799.02 98,058,799.02
其他股权投资 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 100,058,799.02 100,058,799.02
（2）长期股权投资——其他股权投资
1）明细情况
被投资单位名称 投资期限 投资金额
台州市路桥至泽国至太平一级
公路路桥段项目投资有限公司 10年 87,300,000.00
上海博佳投资管理有限公司 20年 11,000,000.00
台州市路桥区广厦房地产开发
有限公司 20年 2,000,000.00
小计 100,300,000.00
被投资单位名称 占注册资本比例 期末数
台州市路桥至泽国至太平一级
公路路桥段项目投资有限公司 96.68% 86,393,654.67
上海博佳投资管理有限公司 84.62% 11,203,885.91
台州市路桥区广厦房地产开发
有限公司 7.14% 2,000,000.00
小计 99,597,540.58
2)权益法核算的其他股权投资
a．初始投资额及期末余额构成明细情况
被投资单位名称 初始投资额 投资成本 损益调整
台州市路桥至泽国至太平一级
公路路桥段项目投资有限公司 87,300,000.00 87,300,000.00 -906,345.33
上海博佳投资管理有限公司 11,000,000.00 11,000,000.00 203,885.91
小计 98,300,000.00 98,300,000.00 -702,459.42
被投资单位名称 股权投资准备 股权投资差额 期末数
台州市路桥至泽国至太平一级
公路路桥段项目投资有限公司 86,393,654.67
上海博佳投资管理有限公司 11,203,885.91
小计 97,597,540.58
b．本期增减变动明细情况
被投资 期初 本期投资成本 本期损益
单位名称 数 增减额 调整增减额
台州市路桥至泽国至太平一级
公路路桥段项目投资有限公司 86,860,705.97 -467,051.30
上海博佳投资管理有限公司 11,198,093.05 5,792.86
小计 98,058,799.02 -461,258.44
被投资 本期分得现金 本期投资
单位名称 红利额 增减额
台州市路桥至泽国至太平一级
公路路桥段项目投资有限公司
上海博佳投资管理有限公司
小计
被投资 准备本期股权投资 期末
单位名称 差额增减额 数
台州市路桥至泽国至太平一级
公路路桥段项目投资有限公司 86,393,654.67
上海博佳投资管理有限公司 11,203,885.91
小计 97,597,540.58
c．被投资单位与公司会计政策的无重大差异，无投资变现及投资收益汇回的重大
限制。
3）其他股权投资减值准备计提情况
本公司长期投资无因经营状况恶化等原因导致可收回投资金额低于账面价值的情况
，故不需计提长期投资减值准备。
（二）母公司利润及利润分配表项目注释
1. 主营业务收入 本期数1,141,886,484.04
（1）明细情况
项目 本期数 上年同期数
工程施工收入 1,141,886,484.04 631,296,377.65
合计 1,141,886,484.04 631,296,377.65
(2)本期前5名客户的工程结算收入总额为494,107,916.00元，占公司全部主营业务
收入的43.27%。
2.主营业务成本 本期数1,007,249,959.04
项目 本期数 上年同期数
工程施工成本 1,007,249,959.04 542,293,352.37
合计 1,007,249,959.04 542,293,352.37
3.投资收益 本期数-461,258.44
(1)明细情况
项目 本期数 上年同期数
被投资单位分配来的利润 400,000.00
期末调整的被投资单位
损益净增减的金额 -461,258.44 -168,304.84
股权投资转让收益 200,000.00
合计 -461,258.44 431,695.16
（2）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
八、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1．存在控制关系的关联方
(1) 存在控制关系的关联方
公司名称 注册地 主营业务
址
台州市路桥至泽国至太平一级公路
路桥段项目投资有限公司 台州市 公路经营
上海博佳投资管理有限公司 上海市 企业投资管理等
公司名称 与本企业 经济性质 法定代表
关系 或类型人
台州市路桥至泽国至太平一级公路
路桥段项目投资有限公司 子公司 有限责任 叶立春
上海博佳投资管理有限公司 子公司 有限责任 叶立春
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
台州市路桥至泽国至太平一级公路
路桥段项目投资有限公司 90,300,000.00 90,300,000.00
上海博佳投资管理有限公司 13,000,000.00 13,000,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
公司名称 期初数 本期增加
金额 % 金额 %
台州市路桥至泽国至太平一级
公路路桥段项目投资有限公司 87,300,000.00 96.68
上海博佳投资管理有限公司 11,000,000.00 84.62
公司名称 本期减少 期末数
金额 % 金额 %
台州市路桥至泽国至太平一级
公路路桥段项目投资有限公司 87,300,000.00 96.68
上海博佳投资管理有限公司 11,000,000.00 84.62
2． 不存在控制关系的关联方
关联方名称 与本公司的关系
台州市路桥鑫都国际大酒店有限公司 同受本公司发起人股东
控制
台州市路桥区广厦房地产开发有限公司 参股公司及同受本公司发起人股东
控制
上海城道市政建设有限公司 参股公司
（二）关联方交易情况
1.关联方应收应付款余额
余额 占全部应收(预收)应付(预付)
款余额的比重(%)
项目及企业名称 期末数 期初数 期末数 期初数
(1)应收账款
上海城道市政建设有限公司 6,252,075.00 8,319,997.00 1.89 3.10
小计 6,252,075.00 8,319,997.00 1.89 3.10
(2)预收账款
上海城道市政建设有限公司 1,296,715.26 3.48
小计 1,296,715.26 3.48
2. 其他关联方交易
（1）工程施工
本公司控股子公司台州市路桥至泽国至太平一级公路路桥段项目投资有限公司主要
经营路桥至泽国至太平的一级公路。根据该公司与本公司签订的《施工协议》，本公司
承接上述工程的施工业务。本期本公司已确认该项目的工程施工收入117,640,308.00
元。该收入在编制合并会计报表时均已全额抵消。
根据本公司2002 年10 月30 日与上海城道市政建设有限公司签定的工程联合施工
协议，本公司为上海城道市政建设有限公司的外环线东方路连接线工程提供施工服务，
未确定合同价。截至2003 年12 月31 日，完成工作量230 万元。
（2）房产租赁
根据本公司与台州市路桥鑫都国际大酒店有限公司签定的房屋租赁协议，本公司租
用台州市路桥鑫都国际大酒店有限公司的5 间房屋计485 平方米，租期为2003 年1 月
至2005 年1 月，租金的确定以本公司注册地的房产成本价为基础，参照本公司注册地
房屋租赁市场价格及综合考虑合同期限及稳定的业务关系等因素，确定月租金为4,850
.00 元。本期本公司已按上述租赁协议计提并支付相应的租金58,200.00 元。
（3）其他关联交易
1) 2001 年12 月10 日本公司与台州市路桥鑫都国际大酒店有限公司签订《客房服
务协议》，台州市路桥鑫都国际大酒店有限公司以对外市场价格打五折的标准提供本公
司所需的各种客房服务，服务费在每年12 月一次性支付，协议有效期10 年。本公司本
期已累计支付服务费954,589.05 元。
2）关键管理人员报酬
2002 年度本公司共有关键管理人员11 人，全年报酬总额220 万元。2003 年度共
有关键管理人员9 人，全年报酬总额366 万元。经公司董事会会议审议通过的关键管理
人员报酬方案如下：
2002年度
报酬档次 5--10万 10--20万 20--40万 40万以上
人数 1 5 5
2003年度
报酬档次 5-10万 10-20万 20--40万 40万以上
人数 1 2 1 5
九、或有事项
本期已贴现的商业承兑汇票11 份，计5,592 万元。截至2003 年12 月31 日，其中
7 份尚未到期，计3,163 万元。
十、承诺事项
本公司无重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
根据公司2004 年4 月9 日董事会三届十二次会议确定的2003 年度利润分配预案，
对全体股东每股派发现金股利0.10 元（含税）。
十二、其他重要事项
（一）2003 年12 月26 日,经台州市地方税务局台地税政发[2003]75 号《关于腾
达建设集团股份有限公司技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批复》批准，本公司
2003 年实施的施工设备技术改造项目投资总额为38,423,900.00 元, 可抵免企业所得
税额15,369,560.00 元。
（二）根据上海市税务局沪税政[1994]137 号文《关于对本市重大市政工程项目征
收建筑安装营业税问题的通知》，对于列入该通知内的重大市政工程，对各项目施工单
位应计征的营业税在该通知所明确的项目收入限额内改由项目建设单位统一向上海市税
务局缴纳。鉴于本公司与建设单位签订合同总价时已剔除应由建设单位缴纳的营业税及
附加，本公司在确认收入时，以不包含营业税的项目合同总价作为营业收入入账，故不
需计列营业税金及附加。本公司2003 年度已确认的上海地区施工项目收入中有78,881
,927.00 元的工程项目是否执行上述文件尚待认定。截至2003 年12 月31 日，本公司
已就该类项目向上海市地方税务局第六分局缴纳税收保证金1,898,398.63 元。
根据2002 年4 月28 日上海市地方税务局沪地税流[2002]196 号文规定，原上海市
税务局沪税政[1994]137 号文《关于对本市重大市政工程项目征收建筑安装营业税问题
的通知》停止执行，今后对新列入市政重大工程的项目，均不再执行由项目建设单位统
一缴纳建筑安装营业税的政策，而由施工单位按规定缴纳。
（三）本公司本期购入上海浦东新区向城路58 号国际科技大厦11 层作为上海分公
司办公用房。截至2003 年12 月31 日，本公司已支付全部房款16,286,507.00 元并办
妥产权证书。本公司本期另向杭州华樱房地产开发有限公司购买杭州大华· 星河商务
大厦第6 层及6个车位，合同总价11,327,936.83 元。截至2003 年12 月31 日，本公司
已支付全部价款，该房产尚未交付使用。
（四）本期本公司将固定资产中价值为1,883,955.80 元的台州综合楼的部分房屋
作为商品房作价3,579,900.00 元出售给管建胜等9 位自然人，计提营业税金及附加94
,335.80元，由此产生的收益1,601,608.40 元已计入营业外收入。
上述房屋的土地使用权性质原为综合用地，截至2003 年12 月31 日，本公司尚未
办妥土地使用权性质的变更手续。
（五）2003 年，本公司与浙江省台州市国土资源局路桥分局签订国有土地使用权
出让合同，受让一宗位于台州市路桥大道与南山街西南角（路北街道马铺居）面积为7
,729.50 平方米的土地，出让金额433 万元。截至2003 年12 月31 日，本公司已支付
上述土地出让金，并已办妥土地使用权证。
（六) 根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露规范问
答第1 号－非经常性损益》（2004 年修订）的规定，公司2003 年度非经常性损益发生
额情况如下：
项目 金额
短期股票投资收益 36,551.22
财政补助 3,700.00
营业外收支净额 1,108,299.74
小计 1,148,550.96
减：所得税影响数 373,202.62
少数股东损益影响数 381.34
非经常性损益净额 774,967.00
第十一章 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签
名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
腾达建设集团股份有限公司董事会
董事长：叶洋友
2004年4月9日
每日必读
