每日必读
目录
一、重要提示
二、公司基本情况
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事和高级管理人员
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务会计报告(未经审计)
八、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人黄明玖，主管会计工作负责人刘德云，会计机构负责人（会计主管人
员）柯克平声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：铜陵三佳科技股份有限公司
公司英文名称：TONGLING TRINITY TECHNOLOGY CO,LTD
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：三佳科技
公司A股代码：600520
3、公司注册地址：铜陵经济技术开发区
公司办公地址：安徽省铜陵市石城路电子工业区
邮政编码：244000
公司国际互联网网址：http://www.chinatrinity.com
公司电子信箱：office@chinatrinity.com
4、公司法定代表人：黄明玖
5、公司董事会秘书：谢乐平
电话：0562-2627520
传真：0562-2627506
E-mail：xlp@chinatrinity.com
联系地址：安徽省铜陵市石城路电子工业区
6、公司信息披露报纸名称：中国证券报、证券日报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：董事会秘书办公室
（二）主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据 本报告期末
流动资产 293,939,064.52
流动负债 157,651,711.59
总资产 615,220,411.35
股东权益（不含少数股东权益） 290,651,724.60
每股净资产 2.57
调整后的每股净资产 2.53
报告期（1－6月）
净利润 7,653,236.96
扣除非经常性损益后的净利润 7,625,597.38
每股收益 0.07
净资产收益率（%） 2.63
经营活动产生的现金流量净额 950,350.60
上年度期末
主要会计数据
调整后 调整前
流动资产 253,889,426.83 253,889,426.83
流动负债 112,254,034.70 112,254,034.70
总资产 568,256,691.89 568,256,691.89
股东权益（不含少数股东权益） 288,650,488.66 288,650,488.66
每股净资产 2.55 2.55
调整后的每股净资产 2.52 2.52
上年同期
调整后 调整前
净利润 11,091,437.47 11,091,437.47
扣除非经常性损益后的净利润 11,196,145.37 11,196,145.37
每股收益 0.10 0.10
净资产收益率（%） 3.95 3.95
经营活动产生的现金流量净额 -2,215,363.40 -2,215,363.40
本报告期末
比上年度期
主要会计数据
末增减
（％）
流动资产 15.77
流动负债 40.44
总资产 8.26
股东权益（不含少数股东权益） 0.69
每股净资产 0.78
调整后的每股净资产 0.40
本报告期比
上年同期增
减（％）
净利润 -31.00
扣除非经常性损益后的净利润 -31.89
每股收益 -30.00
净资产收益率（%） -33.42
经营活动产生的现金流量净额 142.90
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 2870.00
取得合同违约金收入 45643.12
支付税款滞纳金 7260.01
所得税影响数 13613.53
合计 27639.58
3、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算
的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 10.08 10.07
营业利润 3.58 3.57
净利润 2.63 2.63
扣除非经常性损益后的净利润 2.62 2.62
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.26 0.26
营业利润 0.09 0.09
净利润 0.07 0.07
扣除非经常性损益后的净利润 0.06 0.06
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
单位:股
期初值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 68,040,000
其中：
国家持有股份 61,380,000
境内法人持有股份 6,660,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 68,040,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 45,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 45,000,000
三、股份总数 113,040,000
本次变动增减（＋，－）
公积金转
配股 送股 增发 其他 小计
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
期末值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 68,040,000
其中：
国家持有股份 61,380,000
境内法人持有股份 6,660,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 68,040,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 45,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 45,000,000
三、股份总数 113,040,000
本报告期内公司无股本变动情况。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为13,919户。
2、前十名股东持股情况
单位:股
报告期内增 报告期末持
股东名称(全称)
减 股数量
铜陵市三佳电子（集团）有限
0 61,380,000
责任公司
安徽省信托投资公司 0 3,600,000
合肥创源智能网络有限责任公
0 900,000
司
深圳市世纪之舟实业发展有限
0 720,000
公司
合肥新创经贸有限责任公司 0 540,000
合肥圣文工贸有限公司 0 540,000
上海飞乐股份有限公司 420,000 420,000
北京久凌商贸公司 -109,366 390,000
刘国霞 -20,500 339,500
陈伟 0 190,895
股份类别
股份类别
股东名称(全称) 比例(%) （已流通
或未流
通）
铜陵市三佳电子（集团）有限
54.30 未流通
责任公司
安徽省信托投资公司 3.18 未流通
合肥创源智能网络有限责任公
0.80 未流通
司
深圳市世纪之舟实业发展有限
0.64 未流通
公司
合肥新创经贸有限责任公司 0.48 未流通
合肥圣文工贸有限公司 0.48 未流通
上海飞乐股份有限公司 0.37 已流通
北京久凌商贸公司 0.35 已流通
刘国霞 0.30 已流通
陈伟 0.17 已流通
股东性质
质押或冻 （国有股东
股东名称(全称)
结情况 或外资股
东）
铜陵市三佳电子（集团）有限
0 国有股东
责任公司
安徽省信托投资公司 0 国有股东
合肥创源智能网络有限责任公
0 法人股东
司
深圳市世纪之舟实业发展有限
0 法人股东
公司
合肥新创经贸有限责任公司 0 法人股东
合肥圣文工贸有限公司 0 法人股东
社会公众股
上海飞乐股份有限公司 未知
东
社会公众股
北京久凌商贸公司 未知
东
社会公众股
刘国霞 未知
东
社会公众股
陈伟 未知
东
前十名股东关联关系或一致行动的说明
（1）公司前十名股东中，法人股股东无关联关系，流通股股东未知是否存在关联关
系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人关系。
（2）持有本公司5%以上的股东是铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司，持有的国
有法人股股份，在报告期内其所持有的股份未发生质押、冻结或托管的情况。
3、前十名流通股股东持股情况
股东名称 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
上海飞乐股份有限公司 420,000 A股
北京久凌商贸公司 390,000 A股
刘国霞 339,500 A股
陈伟 190,895 A股
邱维兴 188,039 A股
张敏 158,520 A股
李中霞 145,120 A股
刘燕 143,994 A股
张建军 134,000 A股
高文芝 132,200 A股
前十名流通股股东关联关系的说明
公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动
信息披露管理办法》规定的一致行动人关系。
前十名流通股股东和前十名股东之间关联关系的说明
公司未知前十名流通股股东与前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司
股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人关系。
4、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内，本公司董事、监事及高级管理人员未发生变动。
五、管理层讨论与分析
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，面对激烈的市场竞争，上游原材料价格持续上涨，公司加强经营管理，
科学组织生产，不断提高生产效率，努力降低生产成本，取得了一定的经营成果。报告
期内，实现主营业务收入8861万元、主营业务利润2935万元，较去年同期分别增长18.6
2%和18.13%。
由于半导体集成电路行业市场处于低迷状态，控股子公司芜糊三佳科技有限责任公
司、安徽德奔汽车有限公司尚未达产而亏损，以及补贴收入较去年同期减少近200万元，
致使报告期内实现净利润765.32万元，较上年同期下降31%。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
①半导体集成电路塑封模具及设备的生产、销售和科研开发；
②化学建材模具及设备的生产、销售和科研开发；
③汽车零部件的生产、销售和科研开发。
(2)占报告期主营业务收入或主管业务利润10%以上(含10%)的行业或产品
单位:元 币种:人民币
毛利率
主营业务收入 主营业务成本
(%)
分产品
塑料异型材挤出
39,945,222.48 22,189,490.01 44.45
模具
电子塑封模具 9,224,252.97 6,228,595.20 32.47
冲压件 11,695,555.53 8,221,399.45 29.70
塑封压机 9,287,423.31 5,440,639.44 41.42
汽车零部件 11,944,438.92 10,627,365.24 11.03
主营业务 主营业务 毛利率比
收入比上 成本比上 上年同期
年同期减 年同期增 增减(%)
（％） 减（％）
分产品
塑料异型材挤出
11.49 -4.61 26.71
模具
电子塑封模具 -30.47 -37.40 29.88
冲压件 23.14 44.35 -25.75
塑封压机 -14.77 -18.22 6.34
汽车零部件
(3)主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
主营业务收入比上年同期增减
分地区 主营业务收入
(％)
国内 56,169,615.74 -11.03
国外 32,442,791.17 180.48
报告期内，公司利润构成、主营业务结构及营利能力均未发生重大变化。
(4)报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供劳务的关联交易总金额为49514元
。
(5)对净利润产生重大影响的其他经营业务
报告期内，无对公司净利润产生重大影响的其他经营业务活动。
(6)主要控股公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
公司名称 业务性质 主要产品或服务
铜陵三佳山田科技有限公司 有限公司 塑封模具系列产品
芜糊三佳科技有限责任公司 中外合资 汽车零部件等系列产品
生产、销售和开发集成电
铜陵富仕三佳机械有限公司 中外合资 路、塑料封装机及相关机
械电子产品
汽车（小轿车连锁经营）
及配件销售；汽车配件加
安徽德奔汽车有限公司 有限公司 工（除发动机）；汽车装
璜、租赁；旧机动车交易
中介
法律、行政法规、国务院
决定规定应经许可的，经
审批机关批准并经工商行
政管理机关登记注册后方
北京三佳挤出技术有限公司 有限公司
可经营；法律、行政法
规、国务院决定未规定许
可的，自主选择经营项目
开展经营活动
公司名称 注册资本 资产规模
铜陵三佳山田科技有限公司 120,000,000 146,498,727.28
芜糊三佳科技有限责任公司 96,666,700 182,082,564.38
铜陵富仕三佳机械有限公司 30,610,000 64,869,856.08
安徽德奔汽车有限公司 10,000,000 9,335,628.05
北京三佳挤出技术有限公司 5,000,000
公司名称 净利润
铜陵三佳山田科技有限公司 -375,306.10
芜糊三佳科技有限责任公司 -1,418,649.66
铜陵富仕三佳机械有限公司 1,837,092.58
安徽德奔汽车有限公司 -428,368.43
北京三佳挤出技术有限公司
(7)投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
报告期内，无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达10%以上的情况。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
(1)公司于2001年通过首次发行募集资金16,075.75万元人民币，已累计使用15,055
.08万元人民币，尚未使用1,020.67万元人民币，尚未使用募集资金存入银行专户。
2、承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
拟投入金 是否变 实际投入金
承诺项目名称
额 更项目 额
年产200副半导体集成电路
10,500 否 8,958.09
专用模具
年产600套塑料异型材高速
3,850 否 4,010.90
挤出模具
年产800副低发泡塑料成型
4,850 否 2,086.09
挤出模具
合计 19,200 / 15,055.08
是否符 是否符
承诺项目名称 预计收益 实际收益 合计划 合预计
进度 收益
年产200副半导体集成电路
-37.53 是 否
专用模具
年产600套塑料异型材高速
1,499.94 是 是
挤出模具
年产800副低发泡塑料成型
68.44 否 否
挤出模具
合计 / /
(1)年产200副半导体集成电路专用模具
项目拟投入10,500万元人民币，实际投入8,958.09万元人民币。
(2)年产600套塑料异型材高速挤出模具
项目拟投入3,850万元人民币，实际投入4,010.90万元人民币。
(3)年产800副低发泡塑料成型挤出模具
项目拟投入4,850万元人民币，实际投入2,086.09万元人民币，该项目未达到计划进
度主要由于该项目的工艺尚需进一步完善，以及该类产品刚投入市场未达到预期的销售
规模。公司今后进一步加强该类产品的市场开发力度。
截止2005年6月30日，共累计使用募集资金15,055.08万元，占募集资金总额的93.6
5％，余下募集资金款存入银行专户。
本公司使用募集资金8,958.09万元用于投资“年产200副半导体集成电路专用模具”
项目，使用募集资金4,010.90万元用于投资“年产600套塑料异型材高速挤出模具”项目
，使用募集资金2,086.09万元用于投资“年产800套低发泡塑料成型挤出模具”项目。
3、非募集资金项目情况
（1）挤出模具技改项目
2005年3月22日，公司召开二届董事会第十七次会议决议，审议通过该项决议。该项
目总投资2500万元，目前已投入资金894万元，占项目总投资的35%。
（2）2002年9月2日召开一届十二次董事会审议通过设立汽车有色铸件项目(芜湖三
佳科技有限公司)，注册资本为5000万元，本公司投资3000万元，占60%的股权；经2004
年8月16日，开二届董事会十一次会议审议通过，2004年7月本公司对该项目追加投资28
00万元，持有该公司60%股权，该公司注册资本增资到9666.67万元。该公司法定代表人
黄明玖，主营业务为有色金属铸造及合金加工。本报告期内，该公司完成投资额904万元
。
六、重要事项
（一）公司治理的情况
严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司冶理规则》等法律、法规和其他规
范性文件的要求规范公司运作。报告期内，公司就《关于加强社会公众股股东权益保护
的若干规定》和其他有关规范性文件的要求，对《公司章程》、《股东大会议事规则》
进行了修订。截止本报告期末，公司冶理的实际状况与中国证监会有关文件的要求不存
在重大差异。
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
根据本公司2004年度股东大会决议，2005年6月17日，在《中国证券报》、《证券时
报》上刊登了《2004年度分红派息实施公告》，按每10股向全体股东派发现金人民币0.
50元(含税)，共计派发股利5652000.00元，本次分红派息的股权登记日为2005年6月22日
，除息日为6月23日，股利发放日为6月30日。
（三）中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
（四）重大诉讼仲裁事项
1、重大诉讼仲裁事项的说明
报告期内，公司无发生或以前期间发生但延续到本报告期的重大诉讼、仲裁事项。
（五）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
报告期内，公司无发生或以前期间发生但延续到本报告期的重大资产收购、出售及
资产重组事项。
（六）报告期内公司重大关联交易事项
报告期内，公司与关联方之间无购销商品、提供和接受劳务的重大关联交易事项。
1、资产、股权转让的重大关联交易
报告期内，公司与关联方之间无资产、股权转让的重大关联交易事项。
2、其他重大关联交易
报告期内，公司与关联方之间无其他重大关联交易事项。
（七）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本报告期内，公司无托管事项。
2、承包情况
本报告期内，公司无承包事项。
3、租赁情况
本报告期内，公司无租赁事项。
4、担保情况
本报告期公司无担保事项。
5、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
本报告期内，公司无其他重大合同事项。
（八）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
公司或持有公司股份5%以上的股东在报告期内没有发生，或者以前发生但延续到本
报告期内对公司经营成果、财务状况产生重大影响的承诺履行事项。
（九）聘任、解聘会计师事务所情况
本报告期内，公司未聘任、解聘会计师事务所，安徽华普会计师事务所仍为本公司
合法审计机构。
（十）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
本报告期内，公司、董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚
、通报批评、被其他行政管理部门及上海证券交易所公开谴责的情况。
（十一）其它重大事项
根据公司第二届董事会第二十二次会议决议，将持有铜陵三佳山田科技有限公司18
.33%股权转让给国投高科技创业公司，此次股权转让完成后，本公司将持有铜陵三佳山
田科技有限公司56.67%的股权，日本山田尖端科技株式会社持有铜陵三佳山田科技有限
公司25%股权，国投高科技创业公司将持有铜陵三佳山田科技有限公司18.33%股权。上述
股权转让事宜尚须取得政府有关部门的批准。
（十二）信息披露索引
刊载的报刊 刊载日
事项
名称及版面 期
中国证券
二届董事会第十七 2005-
报、证券时
次会议决议公告 03-25
报
关于2005年度日常 中国证券
2005-
经营性关联交易公 报、证券时
03-25
告 报
中国证券
2004年度股东大会 2005-
报、证券时
决议公告 04-28
报
中国证券
二届董事会第二十 2005-
报、证券时
二次会议决议公告 06-01
报
中国证券
公司关于2004年度 2005-
报、证券时
分红派息实施公告 06-17
报
事项 刊载的互联网网站及检索路径
二届董事会第十七 网址：http://www.sse.com.cn，在上市公司资料检
次会议决议公告 索中输股票代码“600520”可查询。
关于2005年度日常
网址：http://www.sse.com.cn，在上市公司资料检
经营性关联交易公
索中输股票代码“600520”可查询。
告
2004年度股东大会 网址：http://www.sse.com.cn，在上市公司资料检
决议公告 索中输股票代码“600520”可查询。
二届董事会第二十 网址：http://www.sse.com.cn，在上市公司资料检
二次会议决议公告 索中输股票代码“600520”可查询。
公司关于2004年度 网址：http://www.sse.com.cn，在上市公司资料检
分红派息实施公告 索中输股票代码“600520”可查询。
七、财务会计报告(未经审计)
（一）财务报表
资产负债表
2005年6月30日
编制单位:铜陵三佳科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注
项目 合 母公 合并
期末数
并 司
流动资产：
货币资金 56,059,178.31
短期投资
应收票据 5,726,228.00
应收股利
应收利息
应收账款 70,831,361.62
其他应收款 12,151,598.99
预付账款 17,030,297.64
应收补贴款
存货 131,773,476.91
待摊费用 366,923.05
一年内到期的长期债权投
资
其他流动资产
流动资产合计 293,939,064.52
长期投资：
长期股权投资 5,464,782.31
长期债权投资
长期投资合计 5,464,782.31
其中：合并价差 1,896,621.47
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 299,273,987.29
减：累计折旧 69,922,214.17
固定资产净值 229,351,773.12
减：固定资产减值准备 122,414.27
固定资产净额 229,229,358.85
工程物资 6,235,758.75
在建工程 59,947,626.42
固定资产清理
固定资产合计 295,412,744.02
无形资产及其他资产：
无形资产 20,403,820.50
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 20,403,820.50
递延税项：
递延税款借项
资产总计 615,220,411.35
流动负债：
短期借款 33,000,000.00
应付票据 60,651,939.41
应付账款 32,335,626.36
预收账款 25,084,104.40
应付工资 604,816.22
应付福利费 6,145,252.18
应付股利 333,000.00
应交税金 -3,601,104.52
其他应交款 -44,442.48
其他应付款 2,992,520.02
预提费用 150,000.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 157,651,711.59
长期负债：
长期借款 62,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 23,175,470.00
其他长期负债
长期负债合计 85,175,470.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 242,827,181.59
少数股东权益 81,741,505.16
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 113,040,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 113,040,000.00
资本公积 101,796,024.56
盈余公积 14,732,862.81
其中：法定公益金 4,531,748.20
未分配利润 61,082,837.23
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权
290,651,724.60
益）合计
负债和所有者权益（或股
615,220,411.35
东权益）总计
合并
项目
期初数
流动资产：
货币资金 51,945,782.25
短期投资 4,000,000.00
应收票据 6,351,026.50
应收股利
应收利息
应收账款 56,386,241.44
其他应收款 7,832,596.88
预付账款 13,493,066.41
应收补贴款
存货 113,730,713.35
待摊费用 150,000.00
一年内到期的长期债权投
资
其他流动资产
流动资产合计 253,889,426.83
长期投资：
长期股权投资 5,369,359.62
长期债权投资
长期投资合计 5,369,359.62
其中：合并价差 2,017,327.19
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 295,868,080.78
减：累计折旧 60,949,964.17
固定资产净值 234,918,116.61
减：固定资产减值准备 122,414.27
固定资产净额 234,795,702.34
工程物资 6,730,520.98
在建工程 45,441,220.34
固定资产清理
固定资产合计 286,967,443.66
无形资产及其他资产：
无形资产 22,030,461.78
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 22,030,461.78
递延税项：
递延税款借项
资产总计 568,256,691.89
流动负债：
短期借款 5,000,000.00
应付票据 45,488,227.77
应付账款 29,558,291.38
预收账款 22,693,883.17
应付工资 350,000.00
应付福利费 5,345,411.16
应付股利
应交税金 -967,677.90
其他应交款 25,761.40
其他应付款 4,709,907.49
预提费用 50,230.23
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 112,254,034.70
长期负债：
长期借款 62,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 23,170,000.00
其他长期负债
长期负债合计 85,170,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 197,424,034.70
少数股东权益 82,182,168.53
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 113,040,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 113,040,000.00
资本公积 101,796,024.56
盈余公积 14,732,862.81
其中：法定公益金 4,531,748.20
未分配利润 59,081,601.29
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权
288,650,488.66
益）合计
负债和所有者权益（或股
568,256,691.89
东权益）总计
母公司
项目
期末数
流动资产：
货币资金 31,035,916.72
短期投资
应收票据 3,119,228.00
应收股利
应收利息
应收账款 30,577,769.78
其他应收款 12,552,438.52
预付账款 8,823,360.11
应收补贴款 0
存货 53,442,785.34
待摊费用 67,943.23
一年内到期的长期债权投
资
其他流动资产
流动资产合计 139,619,441.70
长期投资：
长期股权投资 183,508,512.26
长期债权投资 0
长期投资合计 183,508,512.26
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 106,854,977.98
减：累计折旧 39,848,711.86
固定资产净值 67,006,266.12
减：固定资产减值准备
固定资产净额 67,006,266.12
工程物资
在建工程 5,445,131.90
固定资产清理
固定资产合计 72,451,398.02
无形资产及其他资产：
无形资产 636,649.20
长期待摊费用 0
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 636,649.20
递延税项：
递延税款借项
资产总计 396,216,001.18
流动负债：
短期借款 10,000,000.00
应付票据 33,796,840.00
应付账款 9,190,050.34
预收账款 20,513,439.65
应付工资 604,816.22
应付福利费 5,547,086.89
应付股利 333,000.00
应交税金 896,810.04
其他应交款 -45,799.98
其他应付款 1,890,066.86
预提费用 0
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 82,726,310.02
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 23,140,000.00
其他长期负债
长期负债合计 23,140,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 105,866,310.02
少数股东权益
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 113,040,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
资本公积 101,796,024.56
盈余公积 13,595,244.59
其中：法定公益金 4,531,748.20
未分配利润 61,918,422.01
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权
290,349,691.16
益）合计
负债和所有者权益（或股
396,216,001.18
东权益）总计
母公司
项目
期初数
流动资产：
货币资金 26,362,379.40
短期投资
应收票据 12,681.50
应收股利
应收利息
应收账款 29,068,622.83
其他应收款 11,742,112.93
预付账款 5,165,387.78
应收补贴款
存货 50,074,031.47
待摊费用
一年内到期的长期债权投
资
其他流动资产
流动资产合计 122,425,215.91
长期投资：
长期股权投资 183,357,657.81
长期债权投资
长期投资合计 183,357,657.81
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 104,873,468.56
减：累计折旧 36,373,945.34
固定资产净值 68,499,523.22
减：固定资产减值准备
固定资产净额 68,499,523.22
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 68,499,523.22
无形资产及其他资产：
无形资产 762,556.40
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 762,556.40
递延税项：
递延税款借项
资产总计 375,044,953.34
流动负债：
短期借款
应付票据 27,566,888.10
应付账款 8,415,681.27
预收账款 19,620,162.62
应付工资 0
应付福利费 4,882,347.11
应付股利 0
应交税金 259,658.64
其他应交款 25,718.88
其他应付款 2,925,508.22
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 63,695,964.84
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 23,120,000.00
其他长期负债
长期负债合计 23,120,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 86,815,964.84
少数股东权益
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 113,040,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
资本公积 101,796,024.56
盈余公积 13,595,244.59
其中：法定公益金 4,531,748.20
未分配利润 59,797,719.35
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权
288,228,988.50
益）合计
负债和所有者权益（或股
375,044,953.34
东权益）总计
公司法定代表人:黄明玖 主管会计工作负责人:刘德云 会计机构负责人:柯克
平
利润及利润分配表
2005年
编制单位:铜陵三佳科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 合并
项目 合
母公司 本期数
并
一、主营业务收入 88,612,406.91
减：主营业务成本 59,160,439.59
主营业务税金及附加 103,517.61
二、主营业务利润（亏损以
29,348,449.71
“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以
950,641.24
“-”号填列）
减:营业费用 4,559,721.68
管理费用 13,675,777.71
财务费用 1,642,015.81
三、营业利润（亏损以“-
10,421,575.75
”号填列）
加：投资收益（损失以“-
95,422.69
”号填列）
补贴收入 490,816.50
营业外收入 48,513.12
减：营业外支出 7,260.01
四、利润总额（亏损总额以
11,049,068.05
“-”号填列）
减：所得税 3,836,494.46
减：少数股东损益 -440,663.37
加：未确认投资损失(合并
报表填列)
五、净利润（亏损以“-”
7,653,236.96
号填列）
加：年初未分配利润 59,081,601.29
其他转入
六、可供分配的利润 66,734,838.25
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 66,734,838.25
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 5,652,001.02
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
61,082,837.23
损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
合并
项目
上期数
一、主营业务收入 74,700,046.43
减：主营业务成本 49,579,537.87
主营业务税金及附加 276,654.53
二、主营业务利润（亏损以
24,843,854.03
“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以
505,589.04
“-”号填列）
减:营业费用 3,471,249.74
管理费用 8,353,269.80
财务费用 -181,437.53
三、营业利润（亏损以“-
13,706,361.06
”号填列）
加：投资收益（损失以“-
-226,507.52
”号填列）
补贴收入 2,505,753.73
营业外收入 15,789.68
减：营业外支出 185,620.66
四、利润总额（亏损总额以
15,815,776.29
“-”号填列）
减：所得税 3,738,783.21
减：少数股东损益 985,555.61
加：未确认投资损失(合并
报表填列)
五、净利润（亏损以“-”
11,091,437.47
号填列）
加：年初未分配利润 43,325,688.78
其他转入
六、可供分配的利润 54,417,126.25
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 54,417,126.25
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
54,417,126.25
损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
本期数
一、主营业务收入 52,120,480.76
减：主营业务成本 32,071,333.89
主营业务税金及附加 103,115.90
二、主营业务利润（亏损以
19,946,030.97
“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以
91,188.98
“-”号填列）
减:营业费用 2,519,394.86
管理费用 6,370,249.48
财务费用 530,978.53
三、营业利润（亏损以“-
10,616,597.08
”号填列）
加：投资收益（损失以“-
150,854.45
”号填列）
补贴收入 490,816.50
营业外收入 28,713.12
减：营业外支出 1,977.76
四、利润总额（亏损总额以
11,285,003.39
“-”号填列）
减：所得税 3,512,299.71
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并
报表填列)
五、净利润（亏损以“-”
7,772,703.68
号填列）
加：年初未分配利润 59,797,719.35
其他转入
六、可供分配的利润 67,570,423.03
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 67,570,423.03
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 5,652,001.02
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
61,918,422.01
损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项目
上期数
一、主营业务收入 45,612,795.14
减：主营业务成本 29,243,644.38
主营业务税金及附加 276,654.53
二、主营业务利润（亏损以
16,092,496.23
“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以
372,208.54
“-”号填列）
减:营业费用 2,174,785.01
管理费用 4,861,961.40
财务费用 -329,361.88
三、营业利润（亏损以“-
9,757,320.24
”号填列）
加：投资收益（损失以“-
2,649,839.81
”号填列）
补贴收入 2,505,753.73
营业外收入 15,789.68
减：营业外支出 185,067.15
四、利润总额（亏损总额以
14,743,636.31
“-”号填列）
减：所得税 3,384,432.46
减：少数股东损益
加：未确认投资损失(合并
报表填列)
五、净利润（亏损以“-”
11,359,203.85
号填列）
加：年初未分配利润 43,110,631.94
其他转入
六、可供分配的利润 54,469,835.79
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 54,469,835.79
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
54,469,835.79
损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:黄明玖 主管会计工作负责人:刘德云 会计机构负责人:柯克
平
现金流量表
2005年
编制单位:铜陵三佳科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现
金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现
金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:
收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少(减：增加)
经营性应付项目的增加(减：减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 104,445,579.21
收到的税费返还 490,816.50
收到的其他与经营活动有关的现金 5,059,508.60
现金流入小计 109,995,904.31
购买商品、接受劳务支付的现金 75,141,506.73
支付给职工以及为职工支付的现金 14,320,313.38
支付的各项税费 8,776,944.56
支付的其他与经营活动有关的现金 10,806,789.04
现金流出小计 109,045,553.71
经营活动产生的现金流量净额 950,350.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 4,000,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现
211,072.34
金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 4,211,072.34
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现
22,052,737.68
金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 22,052,737.68
投资活动产生的现金流量净额 -17,841,665.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 38,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 5,781.19
现金流入小计 38,005,781.19
偿还债务所支付的现金 10,036,805.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,504,383.46
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 508,400.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 17,049,588.46
筹资活动产生的现金流量净额 20,956,192.73
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 4,064,877.99
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 7,653,236.96
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -440,663.37
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 807,239.07
固定资产折旧 8,835,953.08
无形资产摊销 1,626,641.28
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 82,056.77
预提费用增加（减：减少） 448,979.82
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:
收益)
固定资产报废损失
财务费用 1,671,014.29
投资损失（减：收益） -95,422.69
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -358,743.31
经营性应收项目的减少(减：增加) -9,177,963.52
经营性应付项目的增加(减：减少) -10,101,977.78
其他
经营活动产生的现金流量净额 950,350.60
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 56,010,660.24
减：现金的期初余额 51,945,782.25
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 4,064,877.99
项目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 64,499,799.00
收到的税费返还 490,816.50
收到的其他与经营活动有关的现金 4,623,640.90
现金流入小计 69,614,256.40
购买商品、接受劳务支付的现金 42,860,559.33
支付给职工以及为职工支付的现金 7,724,329.00
支付的各项税费 4,332,186.25
支付的其他与经营活动有关的现金 7,077,799.65
现金流出小计 61,994,874.23
经营活动产生的现金流量净额 7,619,382.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现
金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现
7,332,237.98
金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 7,332,237.98
投资活动产生的现金流量净额 -7,332,237.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 10,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 10,000,000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,105,206.87
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 508,400.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 5,613,606.87
筹资活动产生的现金流量净额 4,386,393.13
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 4,673,537.32
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 7,772,703.68
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 43,548.73
固定资产折旧 3,474,766.52
无形资产摊销 125,907.20
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -67,943.23
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:
收益)
固定资产报废损失
财务费用 530,978.53
投资损失（减：收益） -150,854.45
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -3,368,753.87
经营性应收项目的减少(减：增加) -9,083,991.37
经营性应付项目的增加(减：减少) 8,343,020.43
其他
经营活动产生的现金流量净额 7,619,382.17
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 31,035,916.72
减：现金的期初余额 26,362,379.40
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 4,673,537.32
公司法定代表人:黄明玖 主管会计工作负责人:刘德云 会计机构负责人:柯
克平
合并资产减值表
2005年
编制单位:铜陵三佳科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期
项目 期初余额
增加数
坏账准备合计 4,338,060.24 908,407.95
其中：应收账款 3,908,494.03 687,467.11
其他应收款 429,566.21 220,940.84
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 1,924,504.35 0.00
其中：库存商品 1,835,616.61
原材料 88,887.74 0.00
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 122,414.27
其中：房屋、建筑物
机器设备 122,414.27
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 6,384,978.86
本期减少数
项目 期末余额
合计
坏账准备合计 5,246,468.19
其中：应收账款 4,595,961.14
其他应收款 650,507.05
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 120,000.00 1,804,504.35
其中：库存商品 120,000.00 1,715,616.61
原材料 88,887.74
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 122,414.27
其中：房屋、建筑物
机器设备 122,414.27
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 7,173,386.81
公司法定代表人:黄明玖 主管会计工作负责人:刘德云 会计机构负责人:
柯克平
母公司资产减值表
2005年
编制单位:铜陵三佳科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期
项目 期初余额
增加数
坏账准备合计 2,919,332.02 43,548.73
其中：应收账款 2,293,111.13 900.01
其他应收款 626,220.89 42,648.72
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 1,441,413.04 0.00
其中：库存商品 1,352,525.30
原材料 88,887.74 0.00
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 4,360,745.06
本期减少数
项目 期末余额
合计
坏账准备合计 2,962,880.75
其中：应收账款 2,294,011.14
其他应收款 668,869.61
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 1,441,413.04
其中：库存商品 1,352,525.30
原材料 88,887.74
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 4,404,293.79
公司法定代表人:黄明玖 主管会计工作负责人:刘德云 会计机构负责人:柯
克平
股东权益增减变动表
2005年
编制单位:铜陵三佳科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 本期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 113,040,000.00
本期增加数 0.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本） 0.00
本期减少数
期末余额 113,040,000.00
二、资本公积
期初余额 101,796,024.56
本期增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 101,796,024.56
三、法定和任意盈余公积
期初余额 10,201,114.61
本期增加数
其中：从净利润中提取数
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数 0.00
本期减少数
其中：弥补亏损 0.00
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 10,201,114.61
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 4,531,748.20
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：其他集体福利支出
期末余额 4,531,748.20
五、未分配利润
期初未分配利润 59,081,601.29
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 7,653,236.96
本期利润分配 5,652,001.02
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 61,082,837.23
项目 上期数
一、实收资本（或股本）
期初余额 113,040,000.00
本期增加数 0.00
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（股本） 0.00
本期减少数
期末余额 113,040,000.00
二、资本公积
期初余额 101,796,024.56
本期增加数
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本期减少数
其中：转增资本（或股本）
期末余额 101,796,024.56
三、法定和任意盈余公积
期初余额 7,638,796.27
本期增加数 2,562,318.34
其中：从净利润中提取数 2,562,318.34
法定盈余公积 1,963,186.75
任意盈余公积
储备基金 380,717.28
企业发展基金 218,414.31
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 10,201,114.61
其中：法定盈余公积 9,063,496.39
储备基金 739,708.37
企业发展基金 397,909.85
四、法定公益金
期初余额 3,550,154.83
本期增加数 981,593.37
其中：从净利润中提取数 981,593.37
本期减少数 0.00
其中：其他集体福利支出
期末余额 4,531,748.20
五、未分配利润
期初未分配利润 43,325,688.78
本期净利润（净亏损以“-”号填列） 19,362,170.16
本期利润分配 3,606,257.65
期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 59,081,601.29
公司法定代表人:黄明玖 主管会计工作负责人:刘德云 会计机构负责人:柯
克平
铜陵三佳科技股份有限公司
2005年度会计报表附注
一、公司基本情况
铜陵三佳科技股份有限公司（原名为铜陵三佳模具股份有限公司，以下简称“本公
司”或“公司”）是根据《中华人民共和国公司法》于2000年4月28日注册登记成立的股
份有限公司，本公司的《企业法人营业执照》注册号为3400001300161,经营范围为：精
密工装模具、化学建材模具、化学建材、环保设备、环保检测设备、机械设备、电子设
备、注塑产品、冲压产品、电子基础材料等产品的开发、生产和销售等。
2000年4月26日，经安徽省人民政府批准，由铜陵市宏光模具有限公司八家股东——
铜陵市三佳电子(集团)有限责任公司、安徽省信托投资公司，合肥创源智能网络有限责
任公司、深圳市世纪之舟实业发展有限公司、安徽金岸工贸有限责任公司、合肥新创经
贸有限责任公司、铜陵市科技发展总公司、铜陵黄河通讯有限责任公司作为发起人，将
原铜陵市宏光模具有限公司依法整体变更设立为铜陵三佳模具股份有限公司。原铜陵市
宏光模具有限公司截止2000年3月31日的净资产人民币3,780万元按1：1的比例折合成本
公司的股本（即每股人民币1元的股份）共3,780万股。2001年12月经中国证监会证监发
字[2001]94号文件核准向社会公开发行2500万股人民币普通股，2002年1月8日2500万股
人民币普通股在上海证券交易所挂牌上市。经公司2002年度股东大会决议，以2003年12
月31日的总股本6280万股为基数，按每10股转增8股的比例实施资本公积金转增股本，共
计转增5,024万股份，转股后公司总股本为11,304万股。2004年5月18日，经铜陵市工商
行政管理局（皖铜）名称变核企字（2004）第36号文批准，铜陵三佳模具股份有限公司
更名为铜陵三佳科技股份有限公司。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、执行的会计准则和会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度
采用公历年度，即自每年一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
除补贴收入（详见附注五(36)）外，以权责发生制为记账基础，资产的计价遵循历
史成本原则。
5、外币业务的折算
对发生的外币经济业务，按发生时市场汇率折合人民币记账，期末按照期末汇率折
合为记账本位币。调整的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的计入长
期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的
原则进行处理。
6、现金等价物的确定标准
本公司持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金
额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
7、应收款项坏账的确认标准、坏账损失的核算方法及坏账准备的确认标准
（1）坏账的确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然
不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的
应收款项确认为坏账。
（2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。
（3）坏账准备的计提方法和计提比例：根据应收款项（包括应收账款和其他应收款
）的期末余额，按账龄分析法计提坏账准备，确定计提比例如下：
账 龄 计提比例
1年以内 5%
1—2年 8%
2—3年 10%
3年以上 20%
8、存货的计价方法和存货跌价准备的核算方法
存货分类为材料采购、原材料、在产品、库存商品、低值易耗品。各种存货按取得
时的实际成本记账。原材料、库存商品发出时采用加权平均法。低值易耗品领用时采用
一次摊销法摊销。
存货采用永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并将成本高于可变
现净值部分计提存货跌价准备。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的
、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成
品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品
的可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值计量；为执行销售合同或者劳务合同
而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销
售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的
材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础，将存货减记至可变现净值而形成的
减记金额，在减记的当期确认为费用。
存货跌价准备按单个存货项目计提，对于与具有类似目的或最终用途并在同一地区
生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的
存货，予以合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备
。
每一会计期间重新确定存货的可变现净值。如果以前减记存货价值的影响因素已经
消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金
额减少计提的存货跌价准备。
9、长期投资核算方法和长期投资减值准备的确认标准及计提方法
（一）长期股权投资
（1）初始投资成本的确定
公司以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括税金和手续费等相
关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款若包括已宣告但尚未领取的现金股利，则
按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本。
公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换
入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本
；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投
资成本。
以非货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出资产
的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付
的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。
（2）股权投资差额
长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资成本与
应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额，按一定期限平均摊
销，计入损益。
股权投资差额的摊销期限，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额的
差额，按不超过10年的年限平均摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益
份额的差额，计入资本公积。
（3）长期股权投资在处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。
对于股票投资或其他股权投资，若持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或对
其他单位的投资虽占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，
采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或
虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。
（4）期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致本公司对可收
回价值低于长期投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可恢复时
，则按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，并计入当期
损益。
（二）长期债权投资
（1）初始投资成本的确定
公司以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相
关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税
金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。
公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权
换入的长期债权投资的，应按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始
投资成本。涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作
为初始投资成本。
以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税
费作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价
后的金额作为初始投资成本。
（2）长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。
（3）处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作
为当期投资损益。
（4）期末按照长期债权投资账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账
面价值的差额，应当计提长期投资减值准备。
10、固定资产计价与折旧政策
（1）固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、建
筑物、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产
经营主要设备，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的物品。
（2）固定资产折旧采用平均年限法。各类固定资产预计净残值率、预计使用年限及
年折旧率如下：
类 别 净残值率（%） 使用年限 年折旧率（%）
生产用房 3 35 2.77
建筑物 3 20 4.85
机械设备 3 14 6.93
动力设备 3 15 6.47
电子设备 3 6 16.17
运输设备 3 6 16.17
（3）期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回金
额，以确定固定资产是否计提减值准备：
固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，
并且预计在近期内不可能恢复；
企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发
生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响；
同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现
率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；
④固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；
⑤固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的
经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；
⑥其他有可能表明资产已发生减值的情况。
如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额计
提固定资产减值准备，并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
11、在建工程核算方法及在建工程减值准备的确认标准和计提方法
在建工程按实际成本计价，已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的自达到
预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固
定资产，计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。
利息资本化方法：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的
摊销和辅助费用、以及因外币借款而发生的汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可
使用状态前予以资本化。
期末对在建工程进行全面检查，如果在建工程长期停建并且预计未来3年内不会重新
开工，或所建项目在性能上、技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的
不确定性，或其他足以证明在建工程发生了减值情形的，则将其可收回金额低于账面价
值的差额作为在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程计提。
12、无形资产计价及摊销政策和无形资产减值准备的确认标准及计提方法
（1）购入的无形资产按实际支付的价款作为入账价值；投资者投入的无形资产按投
资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生
的注册费、聘请律师费入账；依法申请取得前发生的研究与开发费用，于发生时确认为
当期费用。
（2）无形资产摊销方法
无形资产摊销采用分期摊销法。自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如
果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，无形资产的摊
销年限按如下原则确定：
合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销期不超过受益年限；
合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销期不超过有效年限；
合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销期不超过受益年限与有效年
限两者之中较短者。
如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期不超过10年。
（3）减值准备
期末对无形资产按账面价值进行检查，如发现下列情况，则对无形资产的可收回金
额进行估计，并对该项无形资产的账面价值超过可收回金额的部分，计提无形资产减值
准备：
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重
大不利影响；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。
可收回金额是指以下两项金额中的较大者：
①无形资产的销售净价，即该无形资产的销售价格减去因出售该无形资产所发生的
律师费和其他相关税费后的余额；
②预期从无形资产的持续使用和使用年限结束时的处置中产生的预计未来现金流量
的现值。
13、长期待摊费用计价和摊销政策
长期待摊费用按实际成本计价，并按直线法摊销。有明确的受益期的，按受益期平
均摊销。
14、借款费用的核算方法
（1）因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在以下条件同时具
备的情况下，开始资本化，计入该项资产的成本：
①资本支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状
态之前发生的，予以资本化；以后发生的于发生当期确认为费用。对于金额较小的辅助
费用，于发生当期直接确认为费用。
（3）当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，应停止其借款费用的资本化。以
后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（4）因专门借款而发生的利息资本化金额，根据至当期末止购建固定资产累计支出
加权平均数乘以资本化率确定。
15、收入确认的方法
（1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施
控制；
③与交易相关的经济利益能够流入企业；
④相关的收入和成本能够可靠地计量。
现金折扣在实际发生时作为当期财务费用，销售折扣在发生时直接冲减当期收入。
本公司模具产品按单个订单进行生产管理和结算。订单签订后，需方按订单支付的
首批款项在收到时即确认为预收账款，在本公司调试人员对模具调试合格后经需方签收
即确认销售实现，同时结转模具的预收账款。
（2）提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；
②劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的
情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）让渡资产使用权，在下列条件均能满足时予以确认：
①与交易相关的经济利益能够流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
16、所得税的核算方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
17、会计报表合并范围确定原则及会计方法
长期股权投资额占被投资单位有表决权资本总额50%以上以及投资额虽占被投资单位
有表决权资本20%至50%，但本公司对其实质上拥有控制权的，采用权益法核算并合并会
计报表；本公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及有
关资料为依据，按照财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》和财政部财
会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》合并会计报表各项目数额
，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵销后编制而成。
本期纳入合并范围的子公司是：铜陵三佳山田科技有限公司（以下简称“三佳山田
”）、铜陵富仕三佳机械有限公司（以下简称“富仕三佳”）、芜湖三佳科技有限责任
公司（以下简称“芜湖三佳”）、安徽德奔汽车有限公司（以下简称“德奔汽车”）。
详细情况请参见本附注四—1—（1）、（2）、（3）、（4）。
三、税项
1、增值税
执行17%的增值税税率。根据财政部、国家税务总局财税字[1997]115号“关于模具
产品增值税先征后返的通知”、财税字[1998]139号“关于继续对模具产品实行增值税先
征后返的通知”规定，1998年—2000年年底以前对模具产品实行增值税先征后返政策，
即实行先按规定征收增值税，后按实际缴纳增值税税额返还70%的办法。根据财政部、国
家税务总局财税[2001]132号文，2001—2002年底继续对本公司模具产品实行先按规定征
收增值税，后按实际缴纳增值税税额返还70%的办法。根据财政部、国家税务总局财税[
2003]95号文，本公司模具产品2003年1月1日—2005年12月31日继续实行先按规定征收增
值税，后按实际缴纳增值税税额返还70%的办法。返还的税款专项用于企业技术改造和模
具产品的研究开发。
2、城建税及教育费附加
分别按应纳增值税额和营业税额的7%和3%计征。
本公司控股子公司三佳山田和富仕三佳系外商投资企业，暂不征收城建税、教育费
附加。
3、所得税
本公司执行33%的所得税税率。
本公司控股子公司三佳山田系外商投资企业，享受二免三减半的所得税优惠政策，
该公司2002年度、2003年度处于亏损期，2004年度开始获利。
本公司控股子公司富仕三佳系外商投资企业，享受二免三减半的所得税优惠政策，
该公司2002年度、2003年度处于免税期，2004年度至2006年度为减半征收期，执行15%的
所得税税率。
4、其他税项
按国家规定计缴。
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司基本情况
（1）铜陵三佳山田科技有限公司是经外经贸皖府资字[2001]0255号文件批准，由本
公司、日本山田尖端科技株式会社共同出资组建的外商投资企业，于2002年2月11日取得
铜陵市工商行政管理局核发的第000193号《企业法人营业执照》，本年度纳入合并报表
范围。
（2）芜湖三佳科技有限责任公司系由铜陵三佳科技股份有限公司和芜湖奇瑞科技有
限公司共同组建的有限责任公司，于2003年1月8日取得芜湖市工商行政管理局核发的第
3402081000282号《企业法人营业执照》，本年度纳入合并报表范围。
（3）铜陵富仕三佳机械有限公司（原名为铜陵富社三佳机械有限公司）是2001年1
月20日由韩国富社机械有限公司与铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司共同出资设立
的中外合资企业,注册资本3061万元人民币。2003年3月27日，经铜陵富社三佳机械有限
公司董事会研究决定，将韩国富社机械有限公司持有的51%的股权分别转让给铜陵蓝盾光
电子有限公司25%和香港振兴控股有限公司26%。2003年4月20日、2003年6月12日经铜陵
富社三佳机械有限公司董事会决议，分别将铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司持有
的49%的股权及铜陵蓝盾光电子有限公司持有的25%的股权转让给本公司。股权转让完成
后，本公司持有铜陵富社三佳机械有限公司74%的股权。2003年，经铜外经贸资字（200
3）11号文批准，铜陵富社三佳机械有限公司更名为铜陵富仕三佳机械有限公司。本年度
纳入合并报表范围。
（4）安徽德奔汽车有限公司系由铜陵三佳科技股份有限公司、自然人任石、郑海燕
、陈王保共同出资组建的有限责任公司，于2004年5月9日取得合肥市工商行政管理局核
发的第3401002016683号《企业法人营业执照》，注册资本1,000万元人民币，其中本公
司出资400万元人民币，占注册资本的40%；自然人任石出资350万元人民币，占注册资本
的35%；自然人郑海燕出资150万元，占注册资本的15%；自然人陈王保出资100万元，占
注册资本的10%。本公司拥有实际控制权，本年度纳入合并会计报表范围。
（5）北京三佳挤出技术有限公司（以下简称“北京三佳”）系由铜陵三佳科技股份
有限公司和北京华商投资有限公司共同组建的有限责任公司,注册资本500万元人民币，
其中本公司出资275万元，占注册资本的55%，北京华商投资有限公司出资255万元，占注
册资本的45%，于2004年9月16日取得北京市工商行政管理局核发的第1101051749352号《
企业法人营业执照》，已经办理设立登记，本年度处于筹备期，故未纳入合并报表范围
。
公司名称 经营范围
三佳山田 生产销售半导体制造用模具、设备、零部件
芜湖三佳 有色金属铸造及合金加工
生产、销售和开发集成电路、塑料封装机及
富仕三佳
相关机械电子产品
德奔汽车 汽车（小轿车连锁经营）及配件销售；汽车
配件加工（除发动机）；汽车装璜、租赁；
旧机动车交易中介
法律、行政法规、国务院决定规定应经许可
北京三佳
的，经审批机关批准并经工商行政管理机关
登记注册后方可经营；法律、行政法规、国
务院决定未规定许可的，自主选择经营项目
开展经营活动
公司名称 注册资本 投资比例 原始投资额
三佳山田 12,000万人民币 75% 90,000,000.00
芜湖三佳 9,666.67万人民币 60% 58,000,000.00
富仕三佳 3,061万人民币 74% 22,043,787.56
德奔汽车 1,000万人民币 40% 4,000,000.00
北京三佳 500万人民币 55% 2,750,000.00
2、联营公司基本情况
上海山田尖端商务咨询有限公司（以下简称上海山田）是经上海市人民政府外经贸
黄合资字[2003]1908号《中华人民共和国外商投资企业批准证书》批准成立，由本公司
、济南晶恒有限责任公司、日本山田尖端科技株式会社共同出资组建的外商投资企业，
于2003年7月17日取得上海市工商行政管理局颁发企合沪总字第033888（黄浦）《企业法
人营业执照》，注册资本20万美元，本公司拥有30%的股权。上海山田住所：上海市黄浦
区延安东路100号联谊大厦2407-2408室，法定代表人：Ken ji Yamada，经营范围：国际
经济咨询、贸易信息咨询、商务咨询、企业管理咨询、投资咨询及市场营销策划。
五、合并会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）
1、货币资金
2005年6月30日
项 目
外币 汇率 人民币
现金 — — 38,979.47
银行存款—人民币 — — 51,499,737.84
银行存款—欧元
其他货币资金—瑞士法郎
其他货币资金—人民币 — — 4,520,461
合 计 56,059,178.31
2004年12月31日
项 目
外币 汇率 人民币
现金 — — 173,908.23
银行存款—人民币 — — 35,296,629.05
银行存款—欧元 87,141.08 11.2796 982,916.53
其他货币资金—瑞士法郎 677,982.56 7.3274 4,967,849.44
其他货币资金—人民币 — — 10,524,479.00
合 计 51,945,782.25
其他货币资金期末余额主要本公司开具应付票据和信用证保证金。
2、应收票据
票据种类 2005年6月30日 2004年12月31日
银行承兑汇票 5,726,228.00 6,351,026.50
（1）应收票据期末余额中用于开具应付票据质押的银行承兑汇票金额为2,389,458
.00元；
（2）期末应收票据中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据
。
3、应收账款
（1）账龄分析
2005年6月30日
账 龄
应收账款余额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额
1年以内
63,671,620.78 84.41 3,215,375.34 60,456,245.44
1至2年
4,142,903.07 5.49 331,432.25 3,811,470.82
2至3年
4,734,062.33 6.28 473,406.23 4,260,656.10
3年以上
2,878,736.58 3.82 575,747.32 2,302,989.26
合 计 75,427,322.76 100.00 4,595,961.14 70,831,361.62
2004年12月31日
账 龄
应收账款余额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额
1年以内
45,777,800.29 75.92 2,288,890.01 43,488,910.28
1至2年
6,022,346.13 9.99 481,787.69 5,540,558.44
2至3年
5,611,014.82 9.31 561,101.48 5,049,913.34
3年以上
2,883,574.23 4.78 576,714.85 2,306,859.38
合计
60,294,735.47 100.00 3,908,494.03 56,386,241.44
（2）期末应收账款中欠款前五名单位合计为24,864,813.04元，占应收账款余额的
35.10%；
（3）应收帐款期末较期初增加25.62%，主要原因是本公司及本公司的控股子公司芜
湖三佳本期销售收入增加，应收帐款相应增加所致；
（4）期末应收账款中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
。
4、其他应收款
（1）账龄分析
2005年6月30日
账 龄
其他应收款余额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额
1年以内 12,601,957.42 98.44 630,097.87 11,971,859.55
1至2年 133,746.99 1.04 10,699.76 123,047.23
2至3年 35,709.10 0.28 3,570.91 32,138.19
3年以上 30,692.53 0.24 6,138.51 24,554.02
合 计 12,802,106.04 100.00 650,507.05 12,151,598.99
2004年12月31日
账 龄
其他应收款余额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额
1年以内
7,790,869.40 94.30 389,543.47 7,401,325.93
1至2年
422,209.06 5.11 33,776.72 388,432.34
2至3年
35,709. 10 0.43 3,570.91 32,138.19
3年以上
13,375.53 0.16 2,675.11 10,700.42
合计
8,262,163.09 100.00 429,566.21 7,832,596.88
（2）期末其他应收款中大额欠款明细如下：
单位名称 所欠金额
金怀林 2,490,666.42
合肥汇通经贸发展有限公司 1,000,000.00
铜陵丰山三佳微电子有限公司 782,855.16
黄希荣 363,835.82
郑东求 344,286.60
合 计 4,981,644.00
单位名称 欠款时间 欠款原因
金怀林 2005年 备用金
合肥汇通经贸发展有限公司 2004年 往来款
铜陵丰山三佳微电子有限公司 2005年 电费
黄希荣 2004年 备用金
郑东求 2005年 备用金
合 计
（3）其他应收款期末较期初增加118.74%，主要进囗合同信用证保证金增加和应收
电费所致；
（4）期末其他应收款中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款
项。
5、预付账款
（1）账龄分析
2005年6月30日
账 龄
金额 比例(%)
1年以内 15,661,726.49 91.96
1至2年 723,217.72 4.25
2至3年 191,856.59 1.13
3年以上 453,496.84 2.66
合 计 17,030,297.64 100.00
2004年12月31日
账 龄
金额 比例(%)
1年以内 11,849,221.68 87.82
1至2年 998,491.30 7.40
2至3年 225,248.66 1.67
3年以上 420,104.77 3.11
合 计 13,493,066.41 100.00
（2）期末预付账款中账龄一年以上款项合计1,643,844.73元，为尚未最终结算的材
料尾款；
（3）预付帐款期末较期初增加26.22%，主要原因是本公司本期出囗增加，预付进囗
材料所致；
（4）期末预付账款中无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
。
6、存货
（1）存货项目
2005年6月30日
项 目
账面余额 存货跌价准备 存货净额
原材料 88,887.74
25,949,869.06 25,860,981.32
低值易耗品 12,569,004.62 — 12,569,004.62
在产品 667,347.19
59,156,665.27 58,489,318.08
产成品 1,048,269.42
30,886,555.30 29,838,285.88
半成品 —
5,015,887.01 5,015,887.01
合 计 133,577,981.26 1,804,504.35 131,773,476.91
2004年12月31日
项 目
账面余额 存货跌价准备 存货净额
原材料 23,242,496.66 88,887.74 23,153,608.92
低值易耗品 9,212,327.32 — 9,212,327.32
在产品 53,741,189.66 667,347.19 53,073,842.47
产成品 24,058,144.78 1,168,269.42 22,889,875.36
半成品 5,401,059.28 — 5,401,059.28
合 计 115,655,217.70 1,924,504.35 113,730,713.35
（2）存货跌价准备
2004.12.31 本期增加
类别 因资产价值回
升转回数
原材料 88,887.74 —
在产品 667,347.19 —
产成品 1,168,269.42 —
合 计 1,924,504.35
本期减少 2005.6.30
类别 其他原因转
合计
出数
原材料 — — 88,887.74
在产品 — — 667,347.19
产成品 120,000 120,000 1,048,269.42
合 计 1,804,504.35
（3）存货期末较期初增加15.86%，主要原因是本公司控股子公司芜湖三佳本期逐步
投入生产，存货相应增加所致；
（4）存货跌价准备是根据存货的帐面价值与可变现净值孰低进行计提，各类存货可
变现净值按市价扣除相关销售费用和税金后确定。
7、长期股权投资
（1）股权投资项目
类别 2004年12月31日
本期增加
金 额 减值准备
其他股权投资 2,750,000.00 —
合并价差 2,017,327.19 — —
对联营企业投资 602,032.43 — 216,128.41
合计 5,369,359.62 216,128.41
类别 2005年6月30日
本期减少
金 额 减值准备
其他股权投资 — 2,750,000.00 —
合并价差 120,705.72 1,896,621.47 —
对联营企业投资 — 818,160.84 —
合计 120,705.72 5,464,782.31 —
（2）对联营企业投资
被投资公司 投资
2004.12.31 本期增加 本期减少
名称 期限
上海山田 20年 602,032.43 216,128.41
被投资公司 占被投资单位
2004.12.31
名称 注册资本比例
上海山田 818,160.84 30%
（3）合并价差：
被投资公司名称 初始金额 2004.12.31 本期增加
富仕三佳 2,414,114.80 2,017,327.19 —
被投资公司名称 本期摊销额 2005.6.30 摊销期限
富仕三佳 120,705.72 1,896,621.47 10年
（4）从目前情况分析投资变现、投资收益汇回无重大限制；
（5）长期投资已采用权益法核算，且被投资单位目前无证据表明发生减值准备的情
形，故未计提长期投资减值准备。
8、固定资产及累计折旧
项 目 2004年12月31日 本期增加
固定资产原值
生产用房 81,715,406.03 405,798.86
建筑物 3,114,281.31 0.00
机械设备 175,676,013.68 2,471,390.75
动力设备 18,883,551.84 106,709.90
电子设备 13,505,873.98 432,207.00
运输设备 2,972,953.94 0.00
合 计 295,868,080.78 3,416,106.51
累计折旧
生产用房 6,582,332.34 1,559,128.98
建筑物 851,644.12 75,636.66
机械设备 42,395,828.17 5,423,130.58
动力设备 3,684,767.62 608,999.11
电子设备 6,223,796.36 1,146,882.12
运输设备 1,211,595.56 159,577.55
合 计 60,949,964.17
8,973,355.00
固定资产净值 234,918,116.61
项 目 本期减少 2005年6月30日
固定资产原值
生产用房 0.00 82,121,204.89
建筑物 3,114,281.31
机械设备 0.00 178,147,404.43
动力设备 18,990,261.74
电子设备 10,200.00 13,927,880.98
运输设备 2,972,953.94
合 计 10,200 299,273,987.29
累计折旧
生产用房 0.00 8,141,461.32
建筑物 0.00 927,280.78
机械设备 0.00 47,818,958.75
动力设备 0.00 4,293,766.73
电子设备 1,105.00 7,369,573.48
运输设备 0.00 1,371,173.11
合 计
1,105.00 69,922,214.17
固定资产净值 229,351,773.12
(3)固定资产减值准备
项 目 2004年12月31日 本期增加
电子设备 122,414.27
合 计 122,414.27
固定资产净额 234,795,702.34
项 目 本期减少 2005年6月30日
电子设备 — 122,414.27
合 计 — 122,414.27
固定资产净额 229,229,358.85
（1）公司本期无融资租入固定资产，期末固定资产无用于抵押、担保的情形；
（2）固定资产期末较期初下降了2.37%，主要原因是本公司报告期内投资较少，本
期折旧所致。
9、工程物资
项目 2005年6月30日 2004年12月31日
预付大型设备款 6,235,758.75 6,730,520.98
合 计 6,235,758.75 6,730,520.98
10、在建工程
预算数 本期转入
工程名称 2004.12.31 本期增加
(万元) 固定资产
半导体集
成电路塑 12,000
封模工程
低发泡沫
4,850
塑料模型
汽车有色
11,000 45,441,220.34 9,041,274.18
铸件项目
挤出模改
2500 — 5,465,131.90
造
合 计 30,080 45,441,220.34 14,506,406.08
工程投入
其他 资金
工程名称 2005.6.30 占预算的
减少数 来源
比 例
半导体集
募股资
成电路塑 — — 100.00%
金
封模工程
低发泡沫 募股资
— — 100.00%
塑料模型 金
汽车有色
— 54,482,494.52 自筹 98.42%
铸件项目
挤出模改
— 5,465,131.9 自筹 100.00%
造
合 计 59,947,626.42
（1）在建工程本期增加额中有汽车有色铸件项目利息资本化金额899,660.52元；
（2）在建工程期末较期初增加31.92%，主要是本公司汽车有色铸件项目及挤出模技
改工程项目本期新增投资所致；
（3）期末未发生在建工程减值的情形，故未计提在建工程减值准备。
11、无形资产
取得 2004年
项目 原值
方式 12月31日
CAD软件1 购入 280,000.00 28,000.00
CAD软件2 购入 550,000.00 412,500.00
网络1 购入 50,000.00 30,000.00
网络2 购入 86,072.00 67,423.07
防毒软件 购入 293,000.00 224,633.33
塑封模技术 购入 17,196,679.66 12,561,053.06
A-COMB0 购入 881,589.56 866,896.40
土地使用权 受让 1,686,060.00 1,236,444.00
专有技术 股东 10,700,000.00 6,420,000.00
投入
办公软件 购入 205,000.00 183,511.92
合 计 — 31,928,401.22 22,030,461.78
项目 本期增加 本期摊销额 累计摊销额
CAD软件1 — 28,000.00 280,000.00
CAD软件2
55,000.00 192,500.00
网络1
5,000.00 25,000.00
网络2
8,607.20 27,256.13
防毒软件
29,300.00 97,666.67
塑封模技术
— 896,566.46 5,532,193.06
A-COMB0
7,346.58 22,039.74
土地使用权
56,202.00 505,818.00
专有技术
535,000.00 4,815,000.00
办公软件
5,619.04 27,107.12
合 计
0 1,626,641.28 11,524,580.72
剩余
2005年
项目 摊销期
6月30日
限
CAD软件1 0.00 0
CAD软件2 39个
357,500.00
月
网络1 30个
25,000.00
月
网络2 41个
58,815.87
月
防毒软件 40个
195,333.33
月
塑封模技术 78个
11,664,486.60
月
A-COMB0 112个
859,549.82
月
土地使用权 126个
1,180,242.00
月
专有技术 66个
5,885,000.00
月
办公软件 96个
177,892.88
月
合 计
20,403,820.50
期末将无形资产账面价值与可收回金额进行比较，未发生可收回金额低于账面价值
的情形，故未计提无形资产减值准备。
12、长期待摊费用
类 别 原始发生额 2004.12.31 本期增加
开办费 406,416.89 0
合 计 406,416.89
类 别 本期摊销 累计摊销 2005.6.30
开办费 __
合 计 __
13、短期借款
项 目 2005年6月30日
外币 汇率 人民币
保证借款—人民币 — — 33,000,000.00
保证借款—欧元 — — —
合计 33,000,000.00
项 目 2004年12月31日
外币 汇率 人民币
保证借款—人民币 — —
5,000,000.00
保证借款—欧元 —
合计 5,000,000.00
（1）本公司的控股股东铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司为本公司借款15,00
0,000.00元提供保证；
（2）期末短期借款中无到期未偿还的借款。
14、应付票据
票据类别 2005年6月30日 2004年12月31日
银行承兑汇票 60,651,939.41 45,488,227.77
商业承兑汇票 — —
合 计 60,651,939.41 45,488,227.77
（1）应付票据期末余额中有2,389,458.00万元系应收票据提供质押；
（2）应付票据期末较期初增加较大，主要是本公司控股子公司芜湖三佳本期与主要
原材料供应商通过协商，较多的采用远期汇票交易所致；
（3）期末应付票据中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据
。
15、应付账款
（1）账龄分析
2005年6月30日
账 龄
金 额 比例（%）
1年以内 29,264,318.57 90.50
1至2年 1,417,665.02 4.39
2至3年 689,556.60 2.13
3年以上 964,086.17 2.98
合 计 32,335,626.36 100.00
2004年12月31日
账 龄
金 额 比例（%）
1年以内 25,091,432.47 84.89
1至2年 2,974,050.77 10.06
2至3年 574,630.83 1.94
3年以上 918,177.31 3.11
合 计 29,558,291.38 100.00
（2）本公司期末三年以上应付账款余额为964,086.17元，是尚未结算的材料尾款；
（4）期末应付账款中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
。
16、预收账款
（1）账龄分析
2005年6月30日
账 龄
金 额 比例（%）
1年以内 17,066,167.97 68.04
1至2年 6,795,231.65 27.09
2至3年 1,222,704.78 4.87
3年以上
合 计 25,084,104.40 100.00
2004年12月31日
账 龄
金 额 比例（%）
1年以内 14,597,255.70 64.32
1至2年 6,873,922.69 30.29
2至3年 1,222,704.78 5.39
3年以上 — —
合 计 22,693,883.17 100.00
（2）预收账款期末余额中账龄超过一年的为8,017,936.43元，主要是尚未结算的尾
款；
（3）期末预收账款中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
。
17、应付工资
2005年6月30日 2004年12月31日
604,816.22 350,000.00
18、应付福利费
2005年6月30日 2004年12月31日
6,145,252.18 5,345,411.16
19、应交税金
项目 2005年6月30日 2004年12月31日 法定税率
增值税 -5,190,718.77 -451,170.02 17%
城建税 9,800.01 60,085.09 7%
所得税 1,458,339.97 -532,764.97 33%
个人所得税 193,112.62 -16,407.90
营业税 2,579.90
房产税 -71,638.35 -30,000.00
合 计 -3,601,104.52 -967,677.90
应交税金期末较期初减少较大，主要是由于控股子公司芜湖三佳本期进入批量生产
，购入原材料，增值税进项税额增加所致。
20、其他应交款
项目 2005年6月30日 2004年12月31日
教育费附加 -44,442.48 25,761.40
合 计 -44,442.48 25,761.40
21、其他应付款
（1）账龄分析
2005年6月30日
账 龄
金额 比例（%）
1年以内 2,992,520.02 100.00
1至2年
2至3年
3年以上
合 计 2,992,520.02 100.00
2004年12月31日
账 龄
金额 比例（%）
1年以内 4,173,991.39 88.62
1至2年 269,480.55 5.72
2至3年 321.65 0.01
3年以上 266,113.90 5.65
合 计 4,709,907.49 100.00
（2）期末其他应付款中金额较大的明细如下：
欠款单位名称 欠款金额 欠款原因
工会经费 624,582.34 未汇算清缴
公积金 656,305.87 未汇算清缴
合 计 1,280,888.21
（3）其他应付款期末较期初减少46.61%，主要是上期末应付铜陵市三佳电子（集团
）有限责任公司电费及应付铜陵蓝盾光电子有限公司往来款在本期支付所致；
（4）期末其他应付款中应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位铜陵市
三佳电子（集团）有限责任公司的款项为126,748.75元。
22、预提费用
项 目 2005年6月30日 2004年12月31日 结存原因
利息 150,000 50,230.23 未支付
合计 150,000.00 50,230.23
23、长期借款
借款类别 币种 2005年6月30日 2004年12月31日
保证借款 人民币 62,000,000.00 62,000,000.00
合 计 人民币 62,000,000.00 62,000,000.00
（1）期末长期借款62,000,000.00元由本公司的控股股东铜陵市三佳电子（集团）
有限责任公司提供保证；
（2）期末长期借款中无到期未偿还的借款。
24、专项应付款
款项来源 2005年6月30日 2004年12月31日
铜陵市科委 40,000.00 40,000.00
铜陵市科技局 30,000.00 30,000.00
铜陵市财政局 1,050,000.00 1,050,000.00
国家开发投资公司 22,000,000.00 22,000,000.00
电子信息发展基金 — —
铜陵市财政局 55,470.00 50,000.00
合 计 23,175,470.00 23,170,000.00
款项来源 款项性质
铜陵市科委 科技拨改贷
铜陵市科技局 MROII应用系统集成
铜陵市财政局 塑封模项目拨款
国家开发投资公司 塑封模项目拨款
电子信息发展基金 集成电路封装系统拨款
铜陵市财政局 塑封压机拔款
合 计
25、股本
（1）2004年度股本结构与变动情况
项 目 2005.1.1
一、未上市流通股份
1.发起人股份
其中：⑴国家持有股份 61,380,000.00
⑵境内法人持有股份 6,660,000.00
⑶外资法人持有股份
⑷其他
2.募集法人股
未上市流通股份合计 68,040,000.00
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 45,000,000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
已上市流通股份合计 45,000,000.00
三、股份总数 113,040,000.00
本次增减变动
项 目 配股 送股 公积金转增 其他 小计
一、未上市流通股份
1.发起人股份
其中：⑴国家持有股份
⑵境内法人持有股份
⑶外资法人持有股份
⑷其他
2.募集法人股
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1.人民币普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
已上市流通股份合计
三、股份总数
项 目 2005.6.30
一、未上市流通股份
1.发起人股份
其中：⑴国家持有股份 61,380,000.00
⑵境内法人持有股份 6,660,000.00
⑶外资法人持有股份
⑷其他
2.募集法人股
未上市流通股份合计 68,040,000.00
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 45,000,000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
已上市流通股份合计 45,000,000.00
三、股份总数 113,040,000.00
（2）发起人股东所持股份与持股比例及社会流通股所占比例如下：
股东名称 股权性质
铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司 国有法人股
安徽省信托投资公司 法人股
合肥创源智能网络有限责任公司 法人股
深圳世纪之舟实业发展有限公司 法人股
合肥圣文工贸有限公司 法人股
合肥新创经贸有限责任公司 法人股
铜陵市科技发展总公司 法人股
铜陵黄河通讯有限责任公司 法人股
社会公众股 社会流通股
合 计
2005.6.30 2005.6.30
股东名称
所持股数(万股) 持股比例
铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司 6,138 54.30%
安徽省信托投资公司 360 3.18%
合肥创源智能网络有限责任公司 90 0.80%
深圳世纪之舟实业发展有限公司 72 0.63%
合肥圣文工贸有限公司 54 0.48%
合肥新创经贸有限责任公司 54 0.48%
铜陵市科技发展总公司 18 0.16%
铜陵黄河通讯有限责任公司 18 0.16%
社会公众股 4,500 39.81%
合 计 11,304.00 100.00%
26、资本公积
项目 2004年12月31日 本期增加
股本溢价 101,625,722.80 —
其他资本公积 170,301.76
—
合 计 101,796,024.56
项目 本期减少 2005年6月30日
股本溢价 — 101,625,722.80
其他资本公积 170,301.76
—
合 计 101,796,024.56
27、盈余公积
项目 2004年12月31日 本期增加
法定盈余公积 9,063,496.39
法定公益金 4,531,748.20
储备基金 739,708.37
企业发展基金 397,909.85
合 计 14,732,862.81
项目 本期减少 2005年6月30日
法定盈余公积 __ 9,063,496.39
法定公益金 __ 4,531,748.20
储备基金 — 739,708.37
企业发展基金 — 397,909.85
合 计 14,732,862.81
28、未分配利润
项 目 2005年6月30日 2004年12月31日
期初余额 59,081,601.29 43,325,688.78
加：本期净利润 7,653,236.96 19,362,170.16
减：本期利润分配 3,606,257.65
其中：提取法定盈余公积 1,963,186.75
提取法定公益金 981,593.37
提取储备基金 380,717.28
提取企业发展基金 218,414.31
提取职工奖励及福利基金 62,345.94
减：可供股东分配的利润
其中：应付普通股股利 5,652,001.02
期末余额 61,082,837.23 59,081,601.29
29、主营业务收入
项 目 2005年6月30日 2004年6月30日
塑料异型材模具 39,945,222.48 35,827,860.07
电子塑封模具 7,787,500.83 13,267,364.20
冲压件 11,695,555.53 9,497,716.29
塑封压机 9,287,423.31 10,897,435.90
A-COMBO系统 1,436,752.14 5,209,669.97
汽车零部件 11,944,438.92
汽车 6,515,513.70
合 计 88,612,406.91 74,700,046.43
（1）本期本公司前五名客户的销售额合计为36,425,734.75元，占主营业务收入的
23.65%。
（2）主营业务收入本期较上期增加34.55%，主要原因是本公司销售收入增加，以及
本期新增芜湖三佳、德奔汽车销售收入所致。
30、主营业务成本
项 目 2005年6月30日 2004年6月30日
塑料异型材模具 22,189,490.01 23,260,893.14
电子塑封模具 5,565,970.57 9,949,853.94
冲压件 8,221,399.45 5,695,532.46
塑封压机 5,440,639.44 6,652,678.22
A-COMBO系统 662,624.63 4,020,580.11
汽车零部件 10,627,365.24
汽车 6,452,950.25
合 计 59,160,439.59 49,579,537.87
31、主营业务税金及附加
项 目 计征标准
城建税 按应交流转税的7%计征
教育费附加 按应交流转税的3%计征
合 计
项 目 2005年6月30日 2004年6月30日
城建税 72,462.32 193,658.17
教育费附加 31,055.29 82,996.36
合 计 103,517.61 276,654.53
32、其他业务利润
2005年6月30日 2004年6月30日
950,641.24 505,589.04
33、财务费用
项 目
2005年6月30日 2004年6月30日
利息支出 911,516.71 102,059.96
减：利息收入 -618,904.81 350,385.15
利息净支出 1,530,421.52 -248,325.19
汇兑损失 24,591.58 13,661.65
手续费 87,002.71 53,226.01
合 计 1,642,015.81 -181,437.53
本期财务费用增加，主要系本公司控股子公司芜湖三佳部份在建工程交付使用，借
款利息计入期间费用所致。
34、投资收益
项 目
2005年6月30日 2004年6月30日
长期股权投资差额摊销 -120,705.72 -120,705.72
期末调整的被投资企业所有者权益净增减额 216,128.41 -105,801.80
合 计 95,422.69 -226,507.52
35、补贴收入
项 目 2005年6月30日 2004年6月30日
增值税返还 490,816.50 2,505,753.73
合 计 490,816.50 2,505,753.73
根据财政部、国家税务总局财税[2003]95号文，本公司模具产品2003年1月1日—20
05年12月31日继续实行先按规定征收增值税，后按实际缴纳增值税税额返还70%的办法。
返还的税款专项用于企业技术改造和模具产品的研究开发。2005年度本公司实际收到增
值税返还款490,816.50元。
36、营业外收入
项 目 2005年6月30日 2004年6月30日
固定资产清理收入 2,870.00
罚款收入 45,643.12
其他 15,789.68
合 计 48,513.12 15,789.68
37、营业外支出
项 目 2005年6月30日 2004年6月30日
固定资产清理支出
罚款支出 1,977.76
其他 5,282.25 185,620.66
合 计 7,260.01 185,620.66
38、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 2005年度
高新技术产业发展资金 3890000.00
其他
1169508.60
合 计 5,059,508.60
根据《安徽省人民政府关于进一步扶持高新技术产业发展的若干规定》，本公司报
告期内收到铜陵市财政局拨付的高新技术产业发展资金3,890,000元。
39、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 2005年度
销售费用 2,135,691.75
会务费 206,896.01
新产品开发费 526,108.40
办公费 207,113.44
差旅费 2,225,522.27
招待费 286,585.69
修理费 429,011.14
广告宣传费 93,274.60
运输费 2,045,038.88
质保费 2,091.00
公司间往来
开办费
通讯费 265,594.54
房租 300,000.00
水电费 587,680.83
手续费 96,154.82
保险费 500,185.57
其他 838,875.11
服务费 61,036.99
合 计 10,806,789.04
40、收到的其他与筹资活动有关的现金
项 目 2005年度
其他 5,781.19
合 计 5,781.19
六、母公司会计报表主要项目注释（以下金额单位如无特别说明，均为人民币元）
1、应收账款
（1）账龄分析
2005年6月30日
账 龄
应收账款余额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额
1年以内
22,131,793.64 67.33 1,106,589.68 21,025,203.96
1至2年
4,059,748.07 12.35 324,779.85 3,734,968.22
2至3年
4,734,062.33 14.40 473,406.23 4,260,656.10
3年以上
1,946,176.88 5.92 389,235.38 1,556,941.50
合 计 30,577,769.78
32,871,780.92 100.00 2,294,011.14
账 龄 2004年12月31日
应收账款余额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额
1年以内 19,067,051.58 60.80 953,352.58 18,113,699.00
1至2年 4,650,637.03 14.83 372,050.96 4,278,586.07
2至3年 5,611,014.82 17.89 561,101.48 5,049,913.34
3年以上 2,033,030.53 6.48 406,606.11 1,626,424.42
合 计 31,361,733.96 100.00 2,293,111.13 29,068,622.83
（2）期末应收账款欠款前五名单位合计为8,147,572.17元，占应收账款余额的26.
65%；
（3）应收帐款期末较期初增加5.19%，主要系本公司本期销售收入增加，应收帐款
相应增加所致；
（4）期末应收账款中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
。
2、其他应收款
（1）账龄分析
2005年6月30日
账 龄
其他应收款余额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额
1年以内 13,038,476.51 98.52 651,923.83 12,386,552.68
1至2年 133,746.99 1.08 10,699.76 123,047.23
2至3年 35,709.10 0.29 3,570.91 32,138.19
0.11
3年以上 13,375.53 2,675.11 10,700.42
合 计 13,221,308.13 100.00 668,869.61 12,552,438.52
账 龄 2004年12月31日
其他应收款余额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额
1年以内 12,185,502.20 98.52 609,275.11 11,576,227.09
133,746.99 1.08 10,699.76 123,047.23
1至2年
35,709.10 0.29 3,570.91 32,138.19
2至3年
13,375.53 0.11 2,675.11 10,700.42
3年以上
合计 12,368,333.82 100.00 626,220.89 11,742,112.93
（2）期末其他应收款大额欠款明细如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
铜陵富仕三佳机械有限公司 4, 319,704.62 2005年 往来款
铜陵三佳山田科技有限公司 1,752,106.10 2005年 往来款
2,490,666.42
金怀林 2005年 合同保证金
（3）期末其他应收款中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款
项。
3、长期股权投资
（1）股权投资类别
2004年12月31日
项 目 本期增加
金 额 减值准备
对子公司投资 182,755,625.38 — 55,431.76
对联营企业投资 602,032.43 — 216,128.41
合 计 183,357,657.81 271,560.17
2005年6月30日
项 目 本期减少
金 额 减值准备
对子公司投资 120,705.72 182,690,351.42 —
对联营企业投资 — 818,160.84 —
合 计 120,705.72 183,508,512.26
（2）股权投资单位
被投资 投资 投资 初始投资
比例
公司名称 期限 金 额
(%)
三佳山田 10年 75.00 90,000,000.00
芜湖三佳 30年 60.00 58,000,000.00
富仕三佳 15年 74.00 22,043,787.56
上海山田 20年 30.00 496,608.00
北京三佳 20年 55.00 2,750,000.00
德奔汽车 20年 40.00 4,000,000.00
合计 177,290,395.56
被投资 本期追加 本期权益
2004.12.31
公司名称 投资额 增减额
三佳山田 90,888,429.74 — -281,479.58
芜湖三佳 54,387,397.65 -851,189.80
富仕三佳 31,130,621.65 — 1,238,742.79
上海山田 602,032.43 — 216,128.41
北京三佳 2,750,000.00
德奔汽车 3,599,176.34 -171,347.37
合计 183,357,657.81 150,854.45
被投资 分得的现金 累计权益
2005.6.30
公司名称 红利 增减额
三佳山田 — 606,950.16 90,606,950.16
芜湖三佳 — -4,463,792.15 53,536,207.85
富仕三佳 — 10,325,576.88 32,369,364.44
上海山田 — 321,552.84 818,160.84
北京三佳 — 2,750,000.00
德奔汽车 — -572,171.03 3,427,828.97
合计 — 6,218,116.7 183,508,512.26
（3）从目前情况分析投资变现、投资收益汇回无重大限制；
（4）长期投资已采用权益法核算，且被投资单位目前无证据表明发生减值准备的情
形，故未计提长期投资减值准备；
4、主营业务收入
项 目 2005年6月 2004年6月
塑料异型材模具 39,945,222.48 36,115,078.85
冲压件 11,695,555.53 9,497,716.29
合 计 51,640,778.01 45,612,795.14
5、主营业务成本
项 目 2005年6月 2004年6月
塑料异型材模具 22,189,490.01 23,548,111.92
冲压件 8,221,399.45 5,695,532.46
合 计 30,410,889.46 29,243,644.38
6、投资收益
项 目 2005年6月 2004年6月
长期股权投资差额摊销 -120,705.72 -120,705.72
期末调整的被投资企业所有者权益净增减额 271,560.17 2,770,545.53
合 计 150,854.45 2,649,839.81
投资收益本期较上期减少较大，主要原因是芜湖三佳本期试投产亏损较大所致。
七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
注 经济性质
企业名称 注册资本
册 和类型
地
铜陵市三佳电子（集团） 铜
147,000,000.00 有限公司
有限责任公司 陵
铜陵三佳山田科技有限公 铜
120,000,000.00 中外合资
司 陵
芜湖三佳科技有限责任公 芜
96,666,667.00 有限公司
司 湖
铜陵富仕三佳机械有限公 铜
30,610,000.00 中外合资
司 陵
安徽德奔汽车有限公司 10,000,000.00 合 有限公司
肥
北京三佳挤出技术有限公
5,000,000.00 北 有限公司
司
京
企业名称 主要业务
铜陵市三佳电子（集团）
民用雷达、电子变压器
有限责任公司
铜陵三佳山田科技有限公 生产销售半导体制造用模具、
司 设备、零部件
芜湖三佳科技有限责任公
有色金属铸造及合金加工
司
生产、销售和开发集成电路、
铜陵富仕三佳机械有限公
塑料封装机及相关机械电子产
司
品
汽车（小轿车连锁经营）及配
件销售；汽车配件加工（除发
安徽德奔汽车有限公司
动机）；汽车装璜、租赁；旧
机动车交易中介
法律、行政法规、国务院决定
规定应经许可的，经审批机关
批准并经工商行政管理机关登
北京三佳挤出技术有限公
记注册后方可经营；法律、行
司
政法规、国务院决定未规定许
可的，自主选择经营项目开展
经营活动
与本公 法定
企业名称
司关系 代表人
铜陵市三佳电子（集团）
母公司 郜光辉
有限责任公司
铜陵三佳山田科技有限公
子公司 黄明玖
司
芜湖三佳科技有限责任公
子公司 陈学祥
司
铜陵富仕三佳机械有限公
子公司 黄明玖
司
安徽德奔汽车有限公司 子公司 黄明玖
北京三佳挤出技术有限公
子公司 郑天勤
司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 2005.1.1 本期增加
铜陵市三佳电子（集团）有
147,000,000.00
限责任公司
铜陵三佳山田科技有限公司 120,000,000.00 —
芜湖三佳科技有限责任公司 96,666,667.00
铜陵富仕三佳机械有限公司 30,610,000.00 —
安徽德奔汽车有限公司 10,000,000.00
北京三佳挤出技术有限公司 5,000,000.00
企业名称 本期减少 2005.6.30
铜陵市三佳电子（集团）有
— 147,000,000.00
限责任公司
铜陵三佳山田科技有限公司 __ 120,000,000.00
芜湖三佳科技有限责任公司 __ 96,666,667.00
铜陵富仕三佳机械有限公司 — 30,610,000.00
安徽德奔汽车有限公司 — 10,000,000.00
北京三佳挤出技术有限公司 — 5,000,000.00
3、控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 2005.1.1 本期增加
金 额 % 金额 %
铜陵市三佳电子（集团）有限
6,138万 54.30 — —
责任公司
铜陵三佳山田科技有限公司 9,000万 75.00 — —
芜湖三佳科技有限责任公司 5,800万 60.00
铜陵富仕三佳机械有限公司 2,265.14万 74.00 — —
安徽德奔汽车有限公司 400万 —
北京三佳挤出技术有限公
275万 —
司
企业名称 本期减少 2005.6.30
金额 % 金 额 %
铜陵市三佳电子（集团）有限
— — 6,138万 54.30
责任公司
铜陵三佳山田科技有限公司 — — 9,000万 75.00
芜湖三佳科技有限责任公司 — — 5,800万 60.00
铜陵富仕三佳机械有限公司 — — 2,265.14万 74.00
安徽德奔汽车有限公司 — — 400万 40.00
北京三佳挤出技术有限公
— — 275万 55.00
司
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
单 位 同本公司的关系
上海山田尖端商务咨询有限公司 联营企业
（二）关联方交易
1、销售货物
（1）定价政策
按公开、公平、公正的市场原则，价格由双方协商确定。
（2）向关联方销售产品明细表
2005年1-6月
关联单位名称 类 别 金 额 占本期金额
百分比（%）
铜陵市三佳电子（集团） 0 0
有限责任公司
2004年1-6月
关联单位名称 金 额 占本期金额
百分比（%）
铜陵市三佳电子（集团） 0 0
有限责任公司
2、采购货物
（1）定价政策
按公开、公平、公正的市场原则，价格由双方协商确定。
（2）向关联方采购产品明细表
2005年1-6月
关联单位名称 类 别 占本期金额
金 额
百分比（%）
铜陵市三佳电子（集团） 电镀加工 381,997.90 0.12
有限责任公司
2004年1-6月
关联单位名称 占本期金额
金 额
百分比（%）
铜陵市三佳电子（集团） 182,134.76 0.35
有限责任公司
3、关联方应收应付款项余额
会计科目 关联方 2005.6.30 2004.12.31
其他应付款 铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司 126,748.75 827,152.45
3、其他关联交易事项
（1）土地使用权租赁协议：系本公司与集团公司于2000年5月2日签订，该协议约定
股份公司租赁使用集团公司74,092.50平方米的土地，租赁期限为本公司成立时起至204
7年止，本公司每年向集团公司交纳租金18万元人民币，出租土地相关的税收由集团公司
承担。本公司本期支付土地租赁费90,000.00元。
（2）综合服务协议：系本公司与集团公司于2000年5月2日签订，约定集团公司将其
职工医院、职工食堂、保安、电话服务等服务设施供本公司有偿使用，本公司根据实际
发生的费用向集团公司支付综合服务费。本公司本期支付综合服务费232,408.50元。
（3）供水供电协议：本公司与三佳集团分别于2004年8月19日签定了《供水协议》
和《供电协议》，主要为本公司向三佳集团提供用电设施并收取相应的电费，三佳集团
为本公司提供用水设施并收取相应的水费，电费及水费定价依据电水管理部门核定的价
格。本公司本期支付三佳集团水费87,337.00元，三佳集团本期支付本公司电费49,514.
00元。
（4）办公房租赁协议：系本公司与集团公司于1998年9月21日签订，该协议约定有
限公司租赁使用集团公司1,486.18平方米的办公楼房，租赁期限暂定为5年，本公司成立
后，承继原有限公司的权利与义务，每年向集团公司继续支付48元/平方米的租金。该协
议已于2003年9月21日到期。2003年9月22日本公司与集团公司续签了协议。本公司本期
支付办公楼房租35,683.31元。
（5）截止2005年6月30日，本公司短期借款中有15,000,000.00元、长期借款中有6
2,000,000.00元由铜陵市三佳电子（集团）有限责任公司提供保证。
八、或有事项
截至本报告期末止，本公司无需要披露的重大或有事项。
九、资产负债表日后事项中的非调整事项
截至本报告期末止，本公司无其他需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项
。
十、其他重要事项
（1）根据公司第二届董事会第二十二次会议决议，将持有铜陵三佳山田科技有限公
司18.33%股权转让给国投高科技创业公司，此次股权转让完成后，本公司将持有铜陵三
佳山田科技有限公司56.67%的股权，日本山田尖端科技株式会社持有铜陵三佳山田科技
有限公司25%股权，国投高科技创业公司将持有铜陵三佳山田科技有限公司18.33%股权。
上述股权转让事宜尚须取得政府有关部门的批准。
（2）非经常性损益计算表
项目 金额
非经常性收入项目
1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他
长期资产产生的收益 2870.00
2、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 —
3、比较财务报表中会计政策变更对以前期间利润总额的追溯调整增加数 —
4、流动资产盘盈 —
5、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的收益 —
6、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备
后的其他各项营业外收入
7、投资收益 —
8、资产置换收益 —
9、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 —
10、取得合同违约金收入 45,643.12
11、以前年度已经计提各项减值准备的转回
小计 48,513.12
非经常性支出项目
1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他
长期资产产生的损失
2、计入当期损益的对非金融企业支付的资金占用费 —
3、比较财务报表中会计政策变更对以前期间利润总额的追溯
调整减少数 —
4、流动资产盘亏 —
5、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损失 —
6、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后
的其他各项营业外支出
7、投资损失 —
8、资产置换损失 —
9、支付税款滞纳金 7,260.01
小计 7,260.01
影响利润总额 41,253.11
所得税 13,613.53
影响净利润 27,639.58
除上述事项外，截至2005年6月30日止，本公司无其他需要披露的重要事项。
八、备查文件目录
(一)载有董事长黄明玖先生签名的2005年半年度报告全文及摘要；
(二)载有公司负责人、财务负责人及财务机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
(三)报告期内，在中国证监会指定的报刊上公开披露过的所有文本；
(四)公司章程文本。
董事长：黄明玖先生
铜陵三佳科技股份有限公司
二○○五年八月十二日
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