每日必读 江苏江南高纤股份有限公司2006年半年度报告
目录
一、重要提示. 3 二、公司基本情况. 3 三、股本变动及股东情况. 4 四、董事、监
事和高级管理人员. 6 五、管理层讨论与分析. 6 六、重要事项. 8 七、财务会计报告
11 八、备查文件目录 40
一、重要提示1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、 董事俞明康先生，因出国未出席第二届董事会第十六次会议，委托董事长陶国平先生
代为出席并行使表决权 3、公司中期财务报告已经上海立信长江会计师事务所有限公司审
计并出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人陶国平，主管会计工作负责人朱
崭华及会计机构负责人（会计主管人员）杨建根声明：保证中期报告中财务报告的真实、
完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：江苏江南高纤股份有限公司 公司法定中文名称缩写：江南
高纤 公司法定英文名称：jiangsu jiangnan high polymer fiber co.,ltd 公司法定英
文名称缩写：jngx
2、 公司a 股上市交易所：上海证券交易所 公司a股简称：g高纤 公司a股代码：60
0527
3、 公司注册地址：江苏省苏州市相城区黄埭镇 公司办公地址：江苏省苏州市相城
区黄埭镇 邮政编码：215143 公司国际互联网网址：www.jngx.cn 公司电子信箱：jsjng
x@163.net
4、 公司法定代表人：陶国平
5、 董事会秘书：浦金龙 电话：0512-65481181 传真：0512-65712238 e-mail：js
jngx@163.net 联系地址：江苏省苏州市相城区黄埭镇 公司证券事务代表：陆正中 电话
：0512-65712564 传真：0512-65712238 e-mail：zhengzhongaa008@sina.com 联系地址
：江苏省苏州市相城区黄埭镇
6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定
国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司证券部
7、 公司其他基本情况： 公司首次注册登记日期：1996年11月25日 公司首次注册登
记地点：江苏省苏州市相城区黄埭镇 公司变更注册登记日期：2001年3月14日 公司变更
注册登记地点：江苏省苏州市相城区黄埭镇 公司法人营业执照注册号：3200002101742
公司税务登记号码：320500138188034 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海立信长江
会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路61号新
黄浦金融大厦4楼
(二)主要财务数据和指标1、主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
流动资产 293,041,798.50 297,864,797.59 -1.62
流动负债 222,421,813.30 234,840,808.53 -5.29
总资产 527,076,615.04 538,986,961.71 -2.21
股东权益（不含少数股东权益） 289,617,614.78 289,685,427.55 -0.03
每股净资产(元) 2.011 2.012 -0.05
调整后的每股净资产(元) 2.011 2.012 -0.05
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 17,212,187.23 15,528,427.05 10.85
扣除非经常性损益的净利润 17,146,377.42 15,528,427.05 10.42
每股收益(元) 0.12 0.11 9.09
每股收益 注1(元) 0.12
净资产收益率(%) 5.95 5.68 增加0.27 个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -8,721,919.42 71,949,850.34 -112.13
注1：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
各种形式的政府补贴 100,000.00
38 -1,190.19
所得税影响数 -33,000.00
合计 65,809.81
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表 报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位：股
报告期末股东总数 6,303
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
陶国平 其他 19.20 27,653,598 0 27,653,598
夏志良 其他 6.80 9,796,064 0 9,796,064
盛冬生 其他 5.73 8,257,039 0 8,257,039
苏州市相城区黄埭镇集体资产经营公司 其他 5.09 7,328,635 0 7,328,635 质押7,328,635
东海证券有限责任公司 未知 3.74 5,380,654 5,380,654 0
周永康 其他 3.39 4,885,855 4,885,855
顾兴男 其他 2.21 3,175,762 3,175,762
上海鑫荻良实业发展有限公司 其他 1.95 2,809,271 2,809,271
尤小弟 其他 1.92 2,760,415 2,760,415
沈永林 其他 1.84 2,638,350 2,638,350
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
东海证券有限责任公司 5,380,654 人民币普通股
北京易初莲花科技有限公司 2,219,646 人民币普通股
刘朋 682,606 人民币普通股
苏州工业园区华发科技有限公司 626,136 人民币普通股
蒋 600,000 人民币普通股
上海远桥投资有限公司 588,252 人民币普通股
李伟 497,063 人民币普通股
朱炎林 352,593 人民币普通股
顾云芬 350,000 人民币普通股
丁群 324,324 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 未知上述股东之间存在关联关系或一致行动
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
可上市交易时间 新增可上市交易股份数量
1 陶国平 27,653,598 2009 年11月5日 27,653,598 限售条件详见公司股改说明书第七章承诺事项履行相关条款。
2 夏志良 9,796,064 2008 年11月5日 9,796,064 限售条件详见公司股改说明书第七章承诺事项履行相关条款。
3 盛冬生 8,257,039 2008 年11月5日 8,257,039 限售条件详见公司股改说明书第七章承诺事项履行相关条款。
4 苏州市相城区黄埭镇集体资产经营公司 7,328,635 2008 年11月5日 7,328,635 限售条件详见公司股改说明书第七章承诺事项履行相关条款。
5 周永康 4,885,855 2007 年11月5日 4,885,855 限售条件详见公司股改说明书第七章承诺事项履行相关条款。
6 顾兴男 3,175,762 2007 年11月5日 3,175,762 限售条件详见公司股改说明书第七章承诺事项履行相关条款。
7 上海鑫荻良实业发展有限公司 2,809,271 2007 年11月5日 2,809,271 限售条件详见公司股改说明书第七章承诺事项履行相关条款。
8 尤小弟 2,760,415 2007 年11月5日 2,760,415 限售条件详见公司股改说明书第七章承诺事项履行相关条款。
9 沈永林 2,638,350 2007 年11月5日 2,638,350 限售条件详见公司股改说明书第七章承诺事项履行相关条款。
10 邹水林 1,221,390 2007 年11月5日 1,221,390 限售条件详见公司股改说明书第七章承诺事项履行相关条款。
2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有
发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司董事、监事、高级管理
人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本
报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内公司主要原材料聚酯切片价格出现较大幅度上涨，给公司生产经营带来
不利影响。公司管理层通过优化产品结构，提高产品毛利率，加强内部生产管理，提高机
械设备运转率，使公司经营业绩保持稳步增长。报告期公司实现主营业务收入23534.05万
元，较去年同期下降6.02%；主营业务利润3435.62万元，较上年同期增长44.03%；净利润
1721.22万元，较去年同期增长10.85%。
(二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人
民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%) 主营业务收入比上年同期增减（％） 主营业务成本比上年同期增减（％） 主营业务利润率比上年同期增减（%）
分行业
化纤行业 148,989,326.00 117,730,947.16 20.98 16.57 8.25 增加6.08 个百分点
化工贸易 86,351,136.25 83,108,387.80 3.76 -29.57 -29.40 减少0.23 个百分点
分产品
涤纶毛条 88,725,315.10 67,038,890.92 24.45 28.21 19.91 增加3.76 个百分点
涤纶短纤维 22,528,658.88 18,774,477.91 16.67 -61.57 -64.48 增加6.85 个百分点
复合纤维 37,735,352.02 31,917,578.33 15.42
1、报告期公司根据市场情况，合理调整产品结构，提高了涤纶毛条的产销量和
差别化、功能化等高附加值的涤纶毛条生产比例，涤纶毛条业务收入、毛利率分别比上年
同期增长28.21%、3.76%；
2、因常规涤纶短纤维市场行情较差，公司涤纶短纤维生产全面向差别化、功能
化转型，产销量比上年同期明显下降，涤纶短纤维业务收入比上年同期减少61.57%，但毛
利率较上年同期增长6.85%；
3、第二季度公司多功能复合短纤维纺丝技术改造项目试产成功，es复合纤批量
化生产，海岛纤维、并列中空纤维逐步推向市场，报告期复合纤维总体毛利水平不高，因
复合纤维销售中包含部份试产品。
2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
国外市场 2,668,724.74 -81.44
国内市场 232,671,737.51 -1.43
3、投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位:元 币种:人民币
公司名称 经营范围 净利润 参股公司贡献的投资收益 占上市公司净利润的比重(%)
苏州苏海涤纶有限公司 生产、销售涤纶毛条 3,519,678.68 2,639,759.01 15.34
苏州市天地国际贸易有限公司 销售工业用精对苯二甲酸、工业乙二醇、化工原料、化工产品 2,021,355.59 1,819,220.03 10.57
(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况 公司于2003年通过首次发行募集资金157,622,400元
人民币，已累计使用157,622,400元人民币，其中本年度已使用0元人民币，尚未使用0元
人民币。
2、募集资金承诺项目情况 单位:元 币种:人民币
承诺项目名称 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 预计收益 实际收益 是否符合计划进度 是否符合预计收益
新型合纤开发中心技术改造项目 15,080,000.00 否 15,224,000 4,008,000 未实行单独核算 是 是
多功能复合短纤维纺丝技术改造项目 149,680,000 否 151,920,487.21 46,920,000 报告期复合纤维实现毛利581773.69 元。 是 是
合计 164,760,000 / 167,144,487.21 50,928,000 / /
1)、新型合纤开发中心技术改造项目 项目拟投入15,080,000.00元人民币，实际投
入15,224,000元人民币，已完成 2)、多功能复合短纤维纺丝技术改造项目
7
项目拟投入149,680,000元人民币，实际投入151,920,487.21元人民币，已完成 3、
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内公司根据中国证监会发布的证监公司字[2006]38号《关于印发〈上市公司章
程指引（2006年修订）〉的通知》（证监公司字[2006]38号）的要求，并根据新颁布的《
中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及《上市公司股东大会规则》（证
监发[2006]21号）的规定，对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则
》、《监事会议事规则》做出相应修改，使公司治理不断完善，运作进一步规范，加强了
投资者关系管理工作，切实保障了中小股东利益。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
根据2006年5月8日公司召开的2005年度股东大会决议，以2005年末总股本14400万股
为基数，向全体股东按每10股派发现金红利1.20元，本次股东大会决议刊登于2006年5月
9日的《上海证券报》。公司董事会于2006年6月7日在《上海证券报》刊登了分红派息实
施公告，股权登记日为2006年6月13日，除息日为2006年6月14日，现金红利发放日为200
6年6月20日。
(三)中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司2006年中期不进行利润分配。
2006年中期资本公积金转增预案：以2006年6月30日总股本144,000,000股为基数，向
全体股东按每10股转增5股，共转增72,000,000股，转增后公司总股本为216,000,000股，
本次转增后资本公积余额为22,476,600元。
(四)重大诉讼仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五)资产交易事项 本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(六)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(七)托管情况 本报告期公司无托管事项。
(八)承包情况 本报告期公司无承包事项。
(九)租赁情况 本报告期公司无租赁事项。 (十)担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期限 是否履行完毕 是否为关联方担保
苏州市天地国际贸易有限公司 2005 年6 月24 日 4,500 连带责任担保 2005 年6 月24 日～2006年6月2 3日 是 是
苏州市天地国际贸易有限公司 2006 年4 月17 日 2,500 连带责任担保 2006 年4 月17 日～2007年4月1 7日 否 是
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 -2,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 2,500
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 2,500
担保总额占公司净资产的比例(%) 8.64
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0
直接或间接为资产负债率超过70％ 的被担保对象提供的债务担保金额 0
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
2005年6月24日，本公司控股子公司本公司为本公司控股子公司苏州市天地国际
贸易有限公司提供担保，担保金额为4,500万元人民币,担保期限为2005年6月24日至2006
年6月23日。该担保存在反担保。已履行完毕。逾期金额为0万元人民币。该事项已于200
5年6月27日刊登在《上海证券报》上。
2006年4月17日，本公司控股子公司本公司为本公司控股子公司苏州市天地国际
贸易有限公司提供担保，担保金额为2,500万元人民币,担保期限为2006年4月17日至2007
年4月17日。该担保存在反担保。逾期金额为0万元人民币。
(十一)委托理财情况 本报告期公司无委托理财事项。 (十二)承诺事项履行情
况 公司于2005年11月实施了股权分置改革，非流通股股东作出如下承诺：
(十三)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司现聘任上海立信长江会计师事务所
有限公司为公司的境内审计机构。 担任本次审计工作并出具审计意见的注册会计师为王
德霞，童冰薇 。
(十四)公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事未
有受证券监督部门处罚情况。
(十五)其它重大事项 本报告期内公司无其它重大事项。
(十六)信息披露索引 七、财务会计报告公司中期财务报告已经上海立信长江会计师
事务所有限公司注册会计师王德霞，童冰薇审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
第二届董事会第十四次会议决议公告暨召开2005 年度股东大会的通知 上海证券报 2006 年4 月8日上海证券交易所www.sse.com.cn
第二届监事会第三次会议决议公告 上海证券报 2006 年4 月8日上海证券交易所www.sse.com.cn
2005 年度股东大会补充通知 上海证券报 2006 年4 月15 日 上海证券交易所www.sse.com.cn
2005 年度股东大会决议公告 上海证券报 2006 年5 月9日上海证券交易所www.sse.com.cn
2005 年度分红派息实施公告 上海证券报 2006 年6 月7日上海证券交易所www.sse.com.cn
股东股权质押公告 上海证券报 2006 年6 月21 日 上海证券交易所www.sse.com.cn
审计报告
信长会师报字2006第11294号
江苏江南高纤股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏江南高纤股份有限公
司（以下简称“贵公司”）2006年6月30日的资产负债表和合并的资产负债表、2006年1-
6月的利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表，以及2006年1-6月现金流量表和合并
的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计
工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和
实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上
检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和
做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表
意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企
业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2006年6月30日的财务状况以及
2006年1-6月的经营成果和现金流量。
上海立信长江会计师事务所有限公司
中国注册会计师：王德霞，童冰薇 中国.上海市
(一)财务报表
资产负债表
2006 年06 月30 日
编制单位: 江苏江南高纤股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
项目 附注 合并 母公司
合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 88,259,087.44 103,520,543.68 65,927,828.21 56,815,150.30
短期投资 800,000.00 2,500,000.00 800,000.00 2,500,000.00
应收票据 13,166,980.85 58,199,513.36 6,426,980.85 53,215,088.76
应收股利
应收利息
应收账款 29,364,296.18 22,230,121.02 16,706,444.19 11,200,743.17
其他应收款 388,103.50 9,500.00 7,454,810.14 1,028,219.20
预付账款 13,587,992.88 16,821,809.29 12,638,017.88 7,531,829.76
应收补贴款 71,751.99 71,751.99
存货 147,403,585.66 94,583310.24 93,273,324.60 52,234,697.11
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 293,041,798.50 297,864,797.59 203,299,157.86 184,525,728.30
长期投资：
长期股权投资 1,299,300.00 1,299,300.00 65,174,276.47 62,232,079.13
长期债权投资 38,500.00 38,500.00 38,500.00 38,500.00
长期投资合计 1,337,800.00 1,337,800.00 65,212,776.47 62,270,579.13
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 256,433,715.28 121,457,978.65 243,785,645.33 108,809,908.70
减：累计折旧 49,538,529.30 44,262,686.01 44,264,818.57 39,477,636.73
固定资产净值 206,895,185.98 77,195,292.64 199,520,826.76 69,332,271.97
减：固定资产减值准备
固定资产净额 206,895,185.98 77,195,292.64 199,520,826.76 69,332,271.97
工程物资
在建工程 136,513,166.80 136,513,166.80
固定资产清理
固定资产合计 206,895,185.98 213,708,459.44 199,520,826.76 205,845,438.77
无形资产及其他资产：
无形资产 25,801,830.56 26,075,904.68 25,801,830.56 26,075,904.68
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 25,801,830.56 26,075,904.68 25,801,830.56 26,075,904.68
递延税项：
递延税款借项
资产总计 527,076,615.04 538,986,961.71 493,834,591.65 478,717,650.88
流动负债：
短期借款 133,000,000.00 100,000,000.00 118,000,000.00 95,000,000.00
应付票据 54,000,000.00 94,000,000.00 54,000,000.00 54,000,000.00
应付账款 10,127,942.51 13,531,700.45 10,125,488.51 13,531,700.45
预收账款 8,826,051.18 7,958,167.83 5,107,006.66 7,323,262.80
应付工资 427,167.48 973,991.08 117,359.90 677,040.00
应付福利费 6,959,748.40 7,455,061.82 2,673,276.61 3,221,264.03
应付股利 879,436.20 879,436.20
应交税金 4,218,239.76 6,833,545.38 9,471,863.69 11,204,243.23
其他应交款 68,506.69 120,626.56 61,156.20 116,911.67
其他应付款 3,594,224.91 3,820,352.91 3,559,890.91 3,782,904.91
预提费用 320,496.17 147,362.50 283,746.17 139,750.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 222,421,813.30 234,840,808.53 204,279,224.85 188,997,077.09
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 222,421,813.30 234,840,808.53 204,279,224.85 188,997,077.09
少数股东权益 15,037,186.96 14,460,725.63
所有者权益（ 或股东权益）：
实收资本（或股本） 144,000,000.00 144,000,000.00 144,000,000.00 144,000,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 144,000,000.00 144,000,000.00 144,000,000.00 144,000,000.00
资本公积 94,476,600.00 94,476,600.00 94,476,600.00 94,476,600.00
盈余公积 22,818,427.87 22,818,427.87 16,058,028.46 16,058,028.46
其中：法定公益金 5,543,654.16 5,543,654.16 5,352,676.16 5,352,676.16
未分配利润 28,322,586.91 28,390,399.68 35,020,738.34 35,185,945.33
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计 289,617,614.78 289,685,427.55 289,555,366.80 289,720,573.79
负债和所有者权益（或股东权益）总计 527,076,615.04 538,986,961.71 493,834,591.65 478,717,650.88
公司法定代表人:陶国平 主管会计工作负责人:朱崭华 会计机构负责人:杨
建根 13
利润及利润分配表2006年1-6月
编制单位: 江苏江南高纤股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目 附注 合并 母公司
合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 235,340,462.25 250,414,100.12 140,630,239.30 127,135,999.67
减：主营业务成本 200,839,334.96 226,473,198.55 114,152,099.27 110,879,903.10
主营业务税金及附加 144,949.48 86962.86 139,851.45 86962.86
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 34,356,177.81 23,853,938.71 26,338,288.58 16,169,133.71
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 384,984.89 384,984.89
减: 营业费用 1,463,116.89 1,184,174.02 1,031,302.83 721,891.15
管理费用 3,333,189.85 3,302,470.78 3,373,750.93 2,954,501.11
财务费用 2,845,343.80 702,198.61 3,009,528.19 414,767.40
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 26,714,527.27 19,050,080.19 18,923,706.63 12,462,958.94
加：投资收益（损失以“-”号填列） 100,583.89 2,029,825.97 4,559,562.93 7,588,240.24
补贴收入 100000.00 100000.00
营业外收入
减：营业外支出 1,214.99 1,115.77
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 26,913,896.17 21,079,906.16 23,582,153.79 20,051,199.18
减：所得税 8,619,653.71 4,526,533.52 6,467,360.78 4,186,089.71
减：少数股东损益 1,082,055.23 1,024,945.59
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“”号填列） 17,212,187.23 15,528,427.05 17,114,793.01 15,865,109.47
加：年初未分配利润 28,390,399.68 50,043,767.49 35,185,945.33 54,909,573.67
其他转入
六、可供分配的利润 45,602,586.91 65,572,194.54 52,300,738.34 70,774,683.14
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 45,602,586.91 65,572,194.54 52,300,738.34 70,774,683.14
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 17,280,000.00 15,925,380.04 17,280,000.00 15,925,380.04
转作股本的普通股股利 32,000,000.00 32,000,000.00
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 28,322,586.91 17,646,814.50 35,020,738.34 22,849,303.10
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:陶国平 主管会计工作负责人:朱崭华 会计机构负责人:杨
建根
现金流量表2006年1-6月
编制单位: 江苏江南高纤股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目 附注 合并数 母公司数
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 192,149,146.13 85,879,360.94
收到的税费返还 40,313.81 40,313.81
收到的其他与经营活动有关的现金 20,860,527.04 530,294.74
现金流入小计 213,049,986.98 86,449,969.49
购买商品、接受劳务支付的现金 205,660,847.76 63,073,980.54
支付给职工以及为职工支付的现金 5,283,950.22 4,739,707.52
支付的各项税费 9,305,615.28 6,915,581.95
支付的其他与经营活动有关的现金 1,521,493.14 8,208,990.68
现金流出小计 221,771,906.40 82,938,260.69
经营活动产生的现金流量净额 -8,721,919.42 3,511,708.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 2,500,000.00 2,500,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 100,583.89 1,617,365.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 2,600,583.89 4,117,365.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,043,395.51 1,043,395.51
投资所支付的现金 800,000.00 800,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 2,522,717.62 2,522,717.62
现金流出小计 4,366,113.13 4,366,113.13
投资活动产生的现金流量净额 -1,765,529.24 -248,747.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 203,000,000.00 178,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 203,000,000.00 178,000,000.00
偿还债务所支付的现金 170,000,000.00 155,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20,296,724.87 19,673,000.97
其中：支付少数股东的股利 505,593.90
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 190,296,724.87 174,673,000.97
筹资活动产生的现金流量净额 12,703,275.13 3,326,999.03
四、汇率变动对现金的影响 -0.33
五、现金及现金等价物净增加额 2,215,826.14 6,589,960.29
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 17,212,187.23 17,114,793.01
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 1,082,055.23
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 199,674.86 473,772.46
固定资产折旧 5,275,843.29 4,787,181.84
无形资产摊销 274,074.12 274,074.12
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 3,563,701.17 3,416,433.34
投资损失（减：收益） -100,583.89 -4,559,562.93
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -50,614,441.51 -38,832,793.58
经营性应收项目的减少(减：增加) 60,482,143.41 29,204,103.84
经营性应付项目的增加(减：减少) -46,096,573.33 -8,366,292.84
其他
经营活动产生的现金流量净额 -8,721,919.42 3,511,708.80
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 70,236,369.82 47,905,110.59
减：现金的期初余额 68,020,543.68 41,315,150.30
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2,215,826.14 6,589,960.29
公司法定代表人:陶国平 主管会计工作负责人:朱崭华 会计机构负责人:杨
建根 合并资产减值准备明细表2006年1-6月
编制单位: 江苏江南高纤股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计
坏账准备合计 2,225,377.03 199,674.86 2,425,051.89
其中：应收账款 2,224,877.03 179,748.36 2,404,625.39
其他应收款 500.00 19,926.50 20,426.50
短期投资跌价准备合
计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合
计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合
计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备 0 0
委托贷款减值准备
资产减值合计 2,225,377.03 199,674.86 2,425,051.89
公司法定代表人:陶国平 主管会计工作负责人:朱崭华 会计机构负责人:杨
建根
母公司资产减值准备明细表2006年1-6月
编制单位: 江苏江南高纤股份有限公司单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计
坏账准备合计 1,530,560.79 473,772.46 2,004,333.25
其中：应收账款 1,476,443.99 135,530.83 1,611,974.82
其他应收款 54,116.80 338,241.63 392,358.43
短期投资跌价准备合
计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合
计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合
计
其中：房屋、建筑物
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 1,530,560.79 473,772.46 2,004,333.25
公司法定代表人:陶国平 主管会计工作负责人:朱崭华 会计机构负责人:杨
建根
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净
资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 11.86 11.52 0.24 0.24
营业利润 9.22 8.96 0.19 0.19
净利润 5.95 5.77 0.12 0.12
扣除非经常性损益后的净利润 5.92 5.75 0.12 0.12
公司概况 江苏江南高纤股份有限公司是根据《中华人民共和国公司法》的规定，经
江苏省人民政府2001年2月28日[苏政复（2001）29号]文《省政府关于同意江苏江南化纤
集团有限公司变更为江苏江南高纤股份有限公司的批复》批准，整体变更为股份有限公司
。发起人股东为苏州市相城区黄埭镇集体资产经营公司、上海石化鑫荻良实业发展有限公
司及十三位自然人陶国平、夏志良、盛冬生、周永康、顾兴男、尤小弟、沈永林、邹水林
、沈惠康、浦金龙、朱瑞岐、朱明来、居明华。公司于2001年3月14日在江苏省工商行政
管理局登记注册,并取得《企业法人营业执照》注册号为3200002101742；2003年11月27日
，经中国证监会批准在上海证券交易所挂牌上市，发行股数3,000万股，募集资金16,560
万元，股本总额8,000万股。2005年3月8日公司第八次股东大会决议批准，公司按每10股
送4股转增4股的比例，以未分配利润向全体股东送股3,200万股、以资本公积向全体股东
转增3200万股，公司新增股本6,400万元。2005年10月25日公司完成股权分置改革，按照
每1股流通股可以获得非流通股股东0.30股支付对价，即非流通股股东向流通股股东共支
付1620万股票对价，公司总股本不变，目前公司在上海证券交易所的股票代码为“g高纤
”。经营范围为涤纶毛条、短纤维、粒子、聚酯切片、塑料编织袋套、人造毛皮生产销售
，废塑料瓶片、废塑料收购，经营本企业自产产品出口业务(国家禁止出口的商品除外)，
经营本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件进口业务（国家禁止
进口的商品除外）；公司住所江苏省苏州市相城区黄埭镇，法定代表人陶国平。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度：
执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
2、会计年度： 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础、记账基础和计价原则： 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价
原则。 5、外币业务核算方法： 外币业务按发生时的中国人民银行公布的人民币市场汇
价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金
额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前
的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计
入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
6、现金及现金等价物的确定标准： 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购
买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的
投资，确定为现金等价物。
7、短期投资核算方法： 1、取得的计价方法：
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的
债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账
面价值为基础确定其入账价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价值
为基础确定其入账价值。 2、短期投资跌价准备的计提：
中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按投资单项计算并确定计提的跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认：
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资
成本或相关应收项目。 8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的
应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项
；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司
管理权限批准核销。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账
款和其他应收款）按和账龄分析法计提坏账准备，
账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含1 年） 5 5
1－2 年 10 10
2－3 年 20 20
3 年以上 40 40
9、存货核算方法： 1、存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、库存商品（包
括库存的外购商品、自制商品产品等）、半成品等。 2、取得和发出的计价方法： 日常
核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法核算计价。 债务重组取得债务人用以
抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的存货以
换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低
值易耗品采用一次摊销法； 包装物采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘
存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货
的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提
。
10、长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期投资取得时以初始投资成本计
价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权
的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价
值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共
同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影
响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投
资单位净资产份额所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；
若合同未规定投资期限的按10年平均摊销；若金额较小则于发生时一次性计入投资收益。
初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）
。财会[2004]3号生效以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股
权投资差额按财会[2004]3号文处理。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按
合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。 如
果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的
计提： 中年末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资
减值准备。自2004年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会
（2004）3号文处理。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
11、委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额
入账。期末，按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回
，则停止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款
本金的差额，计提委托贷款减值准备。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营
管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实
际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 年 5 4.750%
机器设备 12 年 5 7.920%
运输设备 8 年 5 11.875%
科研设备 12 年 5 7.920%
办公设备及其它 5 年 5 19.000%
固定资产装修 5 年 5 19.000%
一般遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应
收债权的账面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的
账面价值为基础确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账
面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资
产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入账值。 4、固定资产折旧：固定资
产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定
折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年
限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改
良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单
独计提折旧。
(2) 减值准备的计提方法： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体
损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面
价值的差额，计提固定资产减值准备。
13、在建工程核算方法： 1、取得的计价方法：
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态
时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后
再作调整。 2、在建工程减值准备的计提：
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或
在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工
程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
14、无形资产计价及摊销方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入账；
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入账
价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2、摊销方法：采用直线法。合同与法律两者中有一方规定受益年限或有效年限的，按不
超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限
的按不超过十年的期限平均摊销。其中：受让取得的土地使用权按50年摊销。
3、无形资产减值准备的计提：
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重
大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差
额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月
一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销。
16、借款费用的会计处理方法： 1、借款费用资本化的确认原则：
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额
较小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：
资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动
已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。
当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本
化。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当
期损益。 2、借款费用资本化期间：
按年度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方
法。
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数
×借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
17、收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给
买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入
企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年
度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的
实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的
情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与
交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认
为收入。
18、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。
19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报
表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别
会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财
会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并
。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部
交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。 2、母公司与子公司采用
的会计政策和会计处理方法无重大差异。
20、其他主要会计政策,会计估计和会计报表的编制方法: 期内无会计政策、会计估
计的变更和重大会计差错更正
21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(三)税项：1、主要税种及税率 2、优惠税负及批文 控股子公司苏州苏海涤纶有限公
司为中外合资企业，2001年1月1日起享受二免三减半的所得税优惠政策，依照苏州市国税
局直属局涉外分局（2002）苏直国税外（报批）字0035号关于企业所得税减免的批复，执
行税率为24%，本期执行税率为24%。
税种 计税依据 税率
增值税 17% 17％
营业税 5％
企业所得税 33% 33％
(四)控股子公司及合营企业 单位:元 币种:人民币
单位名称 注册地 法定代表人 注册资本 经营范围 投资额 权益比例(%) 是否合并
直接 间接
苏州苏海涤纶有限公司 苏州市相城区黄埭镇 陶国平 17,361,919.66 生产销售高仿真化纤制品及后整理加工 13,019,776.66 75 是
苏州市 苏州 销售：工业用精对苯二
天地国 市相 陶 甲酸、工业乙二醇、化
际贸易 城区 国 25,000,000.00 工原料、化工产品（根 22,500,000.00 90 是
有限公 黄埭 平 据危险化学品许可证经
司 镇 营）
（1）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注 1、货币资金单位:元
项目 期末数 期初数
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 12,512.30 / / 1,570.82
人民币 / / 12,512.30 / / 1,570.82
银行存款： / / 70,223,857.52 / / 68,018,972.86
人民币 / / 70,223,822.10 / / 68,018,972.86
美元 4.43 7.9956 35.42 4.43 8.0702 35.75
其他货币资金： / / 18,022,717.62 / / 35,500,000.00
人民币 / / 18,022,717.62 / / 35,500,000.00
合计 / / 88,259,087.44 / / 103,520,543.68
年末其他货币资金18,022,717.62元为保证金，其中：银行承兑汇票保证金15,500,0
00.00元，信用证保证金2,522,717.62元。在现金流量表中已从“现金的期末余额”中扣
除。
2、短期投资
项 目 期初数 期末数 期末市价总额
帐面余额 跌价准备 帐面净额 帐面余额 跌价准备 帐面净额
基金投资 2,500,000.00 2,500,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00
合计 2,500,000.00 2,500,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称 期末数 期初数
开放式基金 800,000.00 2,500,000.00
合计
3、应收票据
(1) 应收票据分类 单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 13,166,980.85 58,199,513.36
合计 13,166,980.85 58,199,513.36
4、应收账款
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 27,847,930.13 87.66 1,392,396.51 19,024,162.05 77.80 951,213.79
一至二年 918,301.83 2.89 91,830.18 1,954,659.41 7.99 195,465.94
二至三年 1,403,385.71 4.42 280,677.14 1,561,366.66 6.38 312,273.33
三年以上 1,599,303.90 5.03 639,721.56 1,914,809.93 7.83 765,923.97
合计 31,768,921.57 100.00 2,404,625.39 24,454,998.05 100.00 2,224,877.03
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 2,224,877.03 179,748.36 2,404,625.39
单位:元 币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 计提坏帐金额 计提坏帐比例(%) 计提坏帐原因
张家港升隆毛精纺厂 客户 806,036.96 322,414.78 40 按照帐龄计提
张家港市澳洋精纺厂 客户 263,170.39 105,268.16 40 按照帐龄计提
镇江华宝毛纺织染有限公司 客户 180,159.70 72,063.88 40 按照帐龄计提
张家港市鹿苑镇社会福利厂 客户 119,925.29 47,970.12 40 按照帐龄计提
张家港市新沪毛纺厂 客户 107,892.91 43,157.16 40 按照帐龄计提
吴江市南鸿纺织品有限公司 客户 80,509.08 32,203.63 40 按照帐龄计提
江阴第九毛纺织厂 客户 35,000.00 14,000.00 40 按照帐龄计提
北京二毛纺织集团 客户 5,669.52 2,267.81 40 按照帐龄计提
绍兴县特种防火纤维厂 客户 940.00 376.00 40 按照帐龄计提
合计 / 1,599,303.85 639,721.54 / /
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 408,530.00 100 20,426.50 10,000.00 100 500.00
合计 408,530.00 100 20,426.50 10,000.00 100 500.00
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 500.00 19,926.50 20,426.50
6、预付帐款
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 13,587,992.88 100 16,821,809.29 100
合计 13,587,992.88 100 16,821,809.29 100
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他股权投资 1,299,300.00 1,299,300.00
合计 1,299,300.00 1,299,300.00
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 1,299,300.00 / / 1,299,300.00
单位:元 币种:人民币
1)其他股权投资
被投资单位名称 投资成本 追加投资额 期初余额 本期增减额 期末余额
江苏宁沪高速公路股份有限公司法人股 69,300.00 0 69,300.00 0 69,300.00
上海石化股份有限公司法人股 1,230,000.00 0 1,230,000.00 0 1,230,000.00
(3) 长期债权投资分类
单位:元 币种:人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他债券投资 38,500.00 0 0 38,500.00
合计
减：长期债权投资减值准备
长期债权投资净值合计 38,500.00 / / 38,500.00
8、固定资产
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 121,457,978.65 134,975,736.63 256,433,715.28
其中：房屋及建筑物 37,625,007.21 37,625,007.21
机器设备 73,769,111.32 134,937,586.63 208,706,697.95
电子设备 657,813.95 38,150.00 695,963.95
运输设备 3,655,994.48 3,655,994.48
科研设备 3,750,051.69 3,750,051.69
房屋装修 2,000,000.00 2,000,000.00
二、累计折旧合计： 44,262,686.01 5,275,843.29 49,538,529.30
其中：房屋及建筑物 7,698,186.65 713,794.75 8,411,981.40
机器设备 31,911,303.36 3,797,288.11 35,708,591.47
电子设备 460,215.94 43,742.63 503,958.57
运输设备 2,304,200.00 191,403.97 2,495,603.97
科研设备 368,780.06 149,613.83 518,393.89
房屋装修 1,520,000.00 380,000.00 1,900,000.00
三、固定资产净值合计 77,195,292.64 129,699,893.34 206,895,185.98
其中：房屋及建筑物 29,926,820.56 713,794.75 29,213,025.81
机器设备 41,857,807.96 131,140,298.52 172,998,106.48
电子设备 197,598.01 5,592.63 192,005.38
运输设备 1,351,794.48 191,403.97 1,160,390.51
科研设备 3,381,271.63 149,613.83 3,231,657.80
房屋装修 480,000.00 380,000.00 100,000.00
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计 77,195,292.64 129,699,893.34 206,895,185.98
其中：房屋及建筑物 29,926,820.56 713,794.75 29,213,025.81
机器设备 41,857,807.96 131,140,298.52 172,998,106.48
电子设备 197,598.01 5,592.63 192,005.38
运输设备 1,351,794.48 191,403.97 1,160,390.51
科研设备 3,381,271.63 149,613.83 3,381,271.63
房屋装修 480,000.00 380,000.00 100,000.00
1、其中：本期由在建工程转入固定资产原价为134,932,880.63 元。 期末抵押的
固定资产原价为20,403,648.85元（详见附注九/（二）/2）。
2、已提足折旧仍继续使用的固定资产 9、在建工程
类别 帐面原值 累计折旧 帐面净值
办公设备及其他 198,373.95 188,455.25 9,918.70
运输设备 481,464.33 457,391.11 24,073.22
合计 679,838.28 645,846.36 33,991.92
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 0 0 0 136,513,166.80 0 136,513,166.80
(1) 在建工程项目变动情况
单位:元 币种:人民币
项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 工程投入占预算 工程进度 资金来源 期末数
比例
复合纺工程 149,680,000.00 136,513,166.80 3,125,456.40 4,705,742.57 134,932,880.63 100 完工 首发募集资金 0
合计 149,680,000.00 136,513,166.80 3,125,456.40 4,705,742.57 134,932,880.63 / / / 0
10、无形资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
无形资产 25,801,830.56 25,801,830.56 26,075,904.68 26,075,904.68
(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
种类 取得方式 实际成本 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限
土地使用权 出让 3,952,730.00 3,511,660.32 42,654.00 483,723.68 3,469,006.32 43.88 年
土地使用权 出让 23,333,338.00 22,564,244.36 231,420.12 1,000,513.76 22,332,824.24 47.86 年
合计 / 27,286,068.00 26,075,904.68 274,074.12 1,484,237.44 25,801,830.56 /
11、短期借款
(1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 18,000,000.00 7,000,000.00
担保借款 75,000,000.00 33,000,000.00
信用借款 40,000,000.00 60,000,000.00
合计 133,000,000.00 100,000,000.00
抵押借款情况详见附注九/(二)/2 12、应付票据
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 54,000,000.00 94,000,000.00
合计 54,000,000.00 94,000,000.00
13、应付帐款：
(1) 应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 10,127,942.51 100 13,531,700.45 100
合计 10,127,942.51 100 13,531,700.45 100
14、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 8,826,051.18 100 7,958,167.83 100
合计 8,826,051.18 100 7,958,167.83 100
15、应付福利费：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
应付福利费 6,959,748.40 7,455,061.82
合计 6,959,748.40 7,455,061.82
16、应交税金：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -5,173,620.30 -2,376,565.88 17%
营业税 3,696.63 3,696.63
所得税 7,522,903.36 6,603,829.20 33%
个人所得税 1,486,683.68 2,138,048.00 20%
城建税 378,576.39 464,537.43
合计 4,218,239.76 6,833,545.38 /
17、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 68,506.69 120,626.56
合计 68,506.69 120,626.56 /
18、其他应付款：
(1) 其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 1,032,225.71 1,258,353.71
一至二年
二至三年
三年以上 2,561,999.20 2,561,999.20
合计 3,594,224.91 3,820,352.91
1、期末金额较大的单位有： 苏州市相城区国土资源局 2,561,999.20 元2、
期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）股份的股东款项。
19、预提费用： 单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
利息 320,496.17 147,362.50
合计 320,496.17 147,362.50 /
20、股本 股份变动情况表 单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 73,800,000 51.25 73,800,000 51.25
其中：境内法人持股 10,137,906 7.04 10,137,906 7.04
境内自然人持股 63,662,094 44.21 63,662,094 44.21
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 73,800,000 51.25 73,800,000 51.25
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 70,200,000 48.75 70,200,000 48.75
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计 70,200,000 48.75 70,200,000 48.75
三、股份总数 144,000,000 100.00 144,000,000 100.00
21、资本公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 94,476,600.00 94,476,600.00
合计 94,476,600.00 94,476,600.00
22、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 11,087,308.29 11,087,308.29
法定公益金 5,543,654.16 5,543,654.16
储备基金 3,093,732.71 3,093,732.71
企业发展基金 3,093,732.71 3,093,732.71
合计 22,818,427.87 22,818,427.87
23、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
净利润 17,212,187.23
加：年初未分配利润 28,390,399.68
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利 17,280,000.00
转作股本的普通股股利
未分配利润 28,322,586.91
24、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化纤行业 148,989,326.00 117,730,947.16 127,815,211.36 108,766,535.87
化工贸易 86,351,136.25 83,108,387.80 122,598,888.76 117,706,662.68
合计 235,340,462.25 200,839,334.96 250,414,100.12 226,473,198.55
合计 235,340,462.25 200,839,334.96 250,414,100.12 226,473,198.55
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
涤纶毛条 88,725,315.10 67,038,890.92 69,206,309.90 55,910,506.83
涤纶短纤维 22,528,658.88 18,774,477.91 58,608,901.46 52,856,029.04
复合纤维 37,735,352.02 31,917,578.33
化工原料 86,351,136.25 83,108,387.80 122,598,888.76 117,706,662.68
合计 235,340,462.25 200,839,334.96 250,414,100.12 226,473,198.55
合计 235,340,462.25 200,839,334.96 250,414,100.12 226,473,198.55
(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国外市场 2,668,724.74 14,374,521.25
国内市场 232,671,737.51 236,039,578.87
合计 235,340,462.25 200,839,334.96 250,414,100.12 226,473,198.55
25、财务费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出 3,563,700.84 1,721,564.48
减：利息收入 768,891.84 1,456,055.50
汇兑损失 0.33
减：汇兑收益
其他 50,534.47 436,689.63
合计 2,845,343.80 702,198.61
26、投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
短期投资收益 100,583.89
其中：股票投资收益 100,583.89
长期投资收益 2,029,825.97
其中：按权益法确认收益 2,029,825.97
合计 100,583.89 2,029,825.97
27、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利息收入 768,891.84
收回银行承兑汇票保证金 20,000,000.00
其他 91,635.20
合计 20,860,527.04
28、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
差旅费 43,722.28
中介费用 300,000.00
办公费 68,238.69
交际应酬费 139,489.06
运输装卸费 694,079.20
其他 275,963.91
合计 1,521,493.14
29、支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
支付外购设备信用证保证金 2,522,717.62
合计 2,522,717.62
(六)母公司会计报表附注 1、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 15,489,978.43 84.56 774,498.92 8,673,961.17 68.42 433,698.06
一至二年 229,540.30 1.25 22,954.03 1,087,587.54 8.58 108,758.75
二至三年 1,125,191.24 6.14 225,038.25 1,161,340.99 9.16 232,268.20
三年以上 1,473,709.04 8.04 589,483.62 1,754,297.46 13.84 701,718.98
合计 18,318,419.01 100 1,611,974.82 12,677,187.16 100.00 1,476,443.99
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 1,476,443.99 135,530.83 1,611,974.82
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 7,484,204.35 40.86 6,099,910.63 48.11
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例
一年以内 7,847,168.57 100 392,358.43 1,082,336.00 100 54,116.80
合计 7,847,168.57 100 392,358.43 1,082,336.00 100 54,116.80
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 54,116.80 338,241.63 392,358.43
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 60,932,779.13 4,458,979.04 1,516,781.70 63,874,976.47
其他股权投资 1,299,300.00 1,299,300.00
合计
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 62,232,079.13 / / 65,174,276.47
单位:元 币种:人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他债券投资 38,500.00 38,500.00
合计
减：长期债权投资减值准备
长期债权投资净值合计 38,500.00 / / 38,500.00
5、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
净利润 17,114,793.01
加：年初未分配利润 35,185,945.33
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利 17,280,000.00
转作股本的普通股股利
未分配利润 35,020,738.34
6、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化纤行业 140,630,239.30 114,152,099.27 127,135,999.67 110,879,903.10
合计 140,630,239.30 114,152,099.27 127,135,999.67 110,879,903.10
7、投资收益
单位: 币种:
项目 本期数 上年同期数
短期投资收益 100,583.89
其中：按权益法确认收益 4,458,979.04 7,588,240.24
股权投资转让收益 100,583.89 100,583.89
合计 4,559,562.93 7,588,240.24
(七)关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表
陶国平 控股股东 自然人
苏州苏海涤纶有限公司 江苏省苏州市相城区黄埭镇 生产、销售：涤纶毛条 控股子公司 中外合资 陶国平
苏州市天地国际贸易有限公司 江苏省苏州市相城区黄埭镇 销售：工业用精对苯二甲酸、工业乙二醇、化工原料、化工产品 控股子公司 有限责任公司 陶国平
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元 币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
陶国平
苏州苏海涤纶有限公司 17,361,919.66 0 17,361,919.66
苏州市天地国际贸易有限公司 25,000,000.00 0 25,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:元 币种:人民币
关联方名称 关联方所持股份期初数 关联方所持股份比例期初数（％） 关联方所持股份增减 关联方所持股份增减比例（％） 关联方所持股份期末数 关联方所持股份比例期末数（％）
陶国平 27,653,598.00 19.20 0 0.00 27,653,598.00 19.20
苏州苏海涤纶有限公司 13,019,776.66 75 0 0.00 13,019,776.66 75
苏州市天地国际贸易有限公司 2,250 90 0 0.00 2,250 90
4、不存在控制关系关联方的基本情况
公司股东苏州市相城区黄埭镇集体资产经营公司为公司取得中国光大银行苏州分行4
,000万元的最高授信额度提供担保，截止2006年6月30日公司实际向中国光大银行苏州分
行借款4,000万元。
5、关联交易情况
(1) 关联担保情况 单位:万元 币种:人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
苏州市相城区黄埭镇集体资产经营公司 江苏江南高纤股份有限公司 4,000 — 否
本公司 苏州市天地国际贸易有限公司 4,500 2005 年6 月24 日—2005年6月2 3日 是
本公司 苏州市天地国际贸易有限公司 2,500 2006 年4 月17 日—2007年4月1 7日 否
(八)或有事项： 1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:
公司为子公司苏州市天地国际贸易有限公司提供中信银行苏州分行最高保证额为人民
币2,500万元的银行承兑汇票及借款保证，截止2006年6月30日苏州市天地国际贸易有限公
司实际向中信银行苏州分行借款1,500万元。 2、其他或有负债及其财务影响:
截止2006年6月30日公司在中信银行苏州分行开具的信用证未付金额为欧元452,500.
00元。 (九)承诺事项： （一）对外经济担保事项详见附注八。 （二）抵押资产情况：
1、截止2006年6月30日公司有1,550万元的银行存款作为银行承兑汇票保证金。 2、截止
2006年6月30日公司以评估价5,605.77万元的房产及土地作为抵押取得中国工商银行相城
支行1,800万元的银行借款。 3、截止2006年6月30日公司有2,522,717.62元的银行存款作
为附注八/2信用证保证金质押于中信银行苏州分行。
(十)资产负债表日后事项： 根据公司第二届董事会第十六次会议决议：以2006年6月
30日总股本144,000,000股为基数，向全体股东按每10股转增5股，共转增72,000,000股。
(十一)其他重要事项： 截止2006年6月30日公司无重大的其他需要说明的重要事项。
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3、报告期内在中
国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
董事长：陶国平 江苏江南高纤股份有限公司 2006年7月18日
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