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第一节 公司基本情况
第二节 股本变动和主要股东持股情况
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
第四节 管理层讨论与分析
第五节 重要事项
第六节 财务报告（未经审计）
第七节 备查文件
重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司四届四次董事会于2004 年7 月25 日召开，会议应到董事8 人，实到8 人。
公司负责人董事长柴文先生，主管会计工作的财务负责人张富春先生，会计机构负
责人单战文先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务会计报告未经审计。
第一节公司基本情况
（一）公司法定中文名称：山东省药用玻璃股份有限公司
法定中文名称缩写：山东药玻
公司法定英文名称：SHANDONG PHARMACEUTICAL GLASS CO.,LTD
法定英文名称缩写：SDPG
（二）公司股票上市证券交易所：上海证券交易所
股票简称：山东药玻
股票代码：600529
（三）公司注册地址：山东省淄博市沂源县二郎山路8 号
公司办公地址：山东省淄博市沂源县二郎山路8 号
邮政编码：256100
公司国际互联网网址： http://www.pharmglass.com
电子信箱：sdyb@pharmglass.com
（四）公司法定代表人：柴文
（五）公司董事会秘书：周仕勇
联系地址：山东省淄博市沂源县二郎山路8 号
联系电话：0533—3242312 转2028
传真：0533—3249700
电子信箱： 65zsy@163.com
公司董事会证券事务代表：于恩亮
联系地址：山东省淄博市沂源县二郎山路8 号
联系电话：0533—3242312 转2111
传真：0533—3249700
电子信箱：sdyb@pharmglass.com
（六）公司选定的中国证监会指定报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
中国证监会指定的互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
（七）主要财务数据和指标
财务指标 2004年1--6月
净利润(元) 37,909,207.88
扣除非经常性损益后的净利润(元)* 38,066,169.79
全面摊薄每股收益(元/股) 0.20
全面摊薄净资产收益率(%) 5.11
扣除非经常性损益后的净资产收益率
(%) 5.13
经营活动产生的现金流量净额(元) -20,805,085.60
财务指标 2004年6月30日
流动资产(元) 544,867,013.91
流动负债(元) 395,580,898.47
总资产(元) 1,169,500,508.99
每股净资产(元) 4.00
调整后每股净资产(元) 3.99
股东权益(不含少数股东权益)(元) 741,652,228.42
财务指标 2003年1--6月
净利润(元) 33,087,028.86
扣除非经常性损益后的净利润(元)* 32,866,089.41 15.82
全面摊薄每股收益(元/股) 0.27
全面摊薄净资产收益率(%) 4.90 0.21
扣除非经常性损益后的净资产收益率
(%) 4.87
经营活动产生的现金流量净额(元) 7,481,047.89
财务指标 2003年12月31日
流动资产(元) 484,571,992.92
流动负债(元) 291,597,568.37
总资产(元) 1,036,029,176.02
每股净资产(元) 5.79
调整后每股净资产(元) 5.78
股东权益(不含少数股东权益)(元) 715,952,667.74
财务指标 增减比例(%)
净利润(元) 14.57
扣除非经常性损益后的净利润(元)*
全面摊薄每股收益(元/股) -25.93
全面摊薄净资产收益率(%)
扣除非经常性损益后的净资产收益率
(%) 0.26
经营活动产生的现金流量净额(元) -378.10
财务指标 增减比例(%)
流动资产(元) 12.44
流动负债(元) 35.66
总资产(元) 12.88
每股净资产(元) -30.92
调整后每股净资产(元) -30.97
股东权益(不含少数股东权益)(元) 3.59
*扣除非经常性损益金额合计-156,961.91 元，涉及项目有：
营业外收支净额（扣除所得税影响）：-156,961.91元
第二节股本变动和主要股东持股情况
（一） 公司股份变动情况
数量单位：股
本次变动增减（＋，－）
本次变动前 配股 送股
一、未上市流通股
份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 45179472 13553842
2、募集法人股 10236057 3070817
3、内部职工股 20195643 6058693
二、已上市流通股
份
1、人民币普通股 48000000 14400000
三、股份总数 123611172 37083352
本次变动增减（＋，－）
公积金转股 增发 其他
一、未上市流通股
份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 9035894
2、募集法人股 2047212
3、内部职工股 4039129
二、已上市流通股
份
1、人民币普通股 9600000
三、股份总数 24722235
本次变动增减（＋，－）
小计 本次变动后
一、未上市流通股
份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 22589736 67769208
2、募集法人股 5118029 15354086
3、内部职工股 10097822 30293465
二、已上市流通股
份
1、人民币普通股 24000000 72000000
三、股份总数 61805587 185416759
报告期内公司股份结构变动情况说明： 2003 年度利润分配及公积金转增方案为按
2003 年度母公司实现净利润提取10%的法定盈余公积和5%的法定公益金后，以公司200
3 年末总股本12,361.1172 万股为基数，向全体股东每10 股送3 股，并以资本公积转
增2 股，公司的总股本变更为18,541.6759 万元。
（二）截至2004 年6 月30 日，公司股东总数为14431 户。
（三）公司主要股东情况
1、截至2004 年6 月30 日在册，拥有公司股份前十名股东情况：
名次 股东名称 本期末持股数(股)
1 沂源县公有资产管理委员会 67769208
2 裕阳证券投资基金 4974744
3 裕隆证券投资基金 4290384
4 嘉实增长开放式证券投资基金 3318793
5 红塔证券股份有限公司 2179646
6 嘉实服务增值行业证券投资基金 2045695
7 淄博工陶耐火材料有限公司 1989000
8 沂源县电业局实业总公司 1790100
9 嘉实稳健开放式证券投资基金 1356034
10 裕华证券投资基金 1207476
名次 股东名称 持股占总股本比例(%)
1 沂源县公有资产管理委员会 36.55
2 裕阳证券投资基金 2.68
3 裕隆证券投资基金 2.31
4 嘉实增长开放式证券投资基金 1.79
5 红塔证券股份有限公司 1.18
6 嘉实服务增值行业证券投资基金 1.10
7 淄博工陶耐火材料有限公司 1.07
8 沂源县电业局实业总公司 0.97
9 嘉实稳健开放式证券投资基金 0.73
10 裕华证券投资基金 0.65
名次 股东名称 本期持股变动增减情况(+、--)
1 沂源县公有资产管理委员会 +22589736
2 裕阳证券投资基金 +2421515
3 裕隆证券投资基金 +1430128
4 嘉实增长开放式证券投资基金 +1345919
5 红塔证券股份有限公司 +573640
6 嘉实服务增值行业证券投资基金 不详
7 淄博工陶耐火材料有限公司 +663000
8 沂源县电业局实业总公司 +596700
9 嘉实稳健开放式证券投资基金 不详
10 裕华证券投资基金 不详
名次 股东名称 持有股份的质押、冻结或托管情况
1 沂源县公有资产管理委员会 无
2 裕阳证券投资基金 未知
3 裕隆证券投资基金 未知
4 嘉实增长开放式证券投资基金 未知
5 红塔证券股份有限公司 未知
6 嘉实服务增值行业证券投资基金 未知
7 淄博工陶耐火材料有限公司 未知
8 沂源县电业局实业总公司 未知
9 嘉实稳健开放式证券投资基金 未知
10 裕华证券投资基金 未知
名次 股东名称 股份类别
1 沂源县公有资产管理委员会 国家股
2 裕阳证券投资基金 流通股
3 裕隆证券投资基金 流通股
4 嘉实增长开放式证券投资基金 流通股
5 红塔证券股份有限公司 流通股
6 嘉实服务增值行业证券投资基金 流通股
7 淄博工陶耐火材料有限公司 法人股
8 沂源县电业局实业总公司 法人股
9 嘉实稳健开放式证券投资基金 流通股
10 裕华证券投资基金 流通股
2、十大股东持股相关情况说明：
（1）表中“本期末持股数”为报告期内实施2003 年度利润分配方案每10 送3股，
公积金转增2 股分红的除权股数，“本期持股变动增减情况”为分红除权后的股数与年
初含权股数的数值比较。
（2）前十名股东中，持有本公司股份5%（含5%）以上的股东只有沂源县公有资产
管理委员会1 户，无质押、冻结、托管情况。
（3）公司未发现前十名股东存在关联关系。
（4）前十名股东中代表国家持股的单位为“沂源县公有资产管理委员会”，无外
资股东。
3、截至2004 年6 月30 日在册，拥有公司股份前十名流通股股东情况：
股东名称(全称) 期末持有流通股数量(股)
裕阳证券投资基金 4974744
裕隆证券投资基金 4290384
嘉实增长开放式证券投资基金 3318793
红塔证券股份有限公司 2179646
嘉实服务增值行业证券投资基金 2045695
嘉实稳健开放式证券投资基金 1356034
裕华证券投资基金 1207476
景博证券投资基金 1026034
丰和价值证券投资基金 941976
华宝兴业多策略增长证券投资基金 813847
股东名称(全称) 种类
裕阳证券投资基金 A股
裕隆证券投资基金 A股
嘉实增长开放式证券投资基金 A股
红塔证券股份有限公司 A股
嘉实服务增值行业证券投资基金 A股
嘉实稳健开放式证券投资基金 A股
裕华证券投资基金 A股
景博证券投资基金 A股
丰和价值证券投资基金 A股
华宝兴业多策略增长证券投资基金 A股
上述流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动，本公司不详。
（四）公司控股股东为沂源县公有资产管理委员会, 报告期内未发生变化。
第三节董事、监事、高管人员情况
（一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股变动情况
姓名 性别 年龄 职务
柴文 男 55 董事长
扈永刚 男 39 董事、总经理
马越英 女 46 独立董事
朱维平 男 49 独立董事
蔡虹 女 43 独立董事
陈永康 男 47 董事、副总经理
周在义 男 44 董事、副总经理
张军 男 34 董事
张志成 男 48 监事会主席
任文义 男 50 监事
王本利 男 47 监事
周仕勇 男 40 董事会秘书、副总经理
张富春 男 46 副总经理
姓名 年初持 本期末 持股变动
股数 持股数 原因
（股） （股）
柴文 19890 29835 送转股
扈永刚 13260 19890 送转股
马越英 0 0 -
朱维平 0 0 -
蔡虹 0 0 -
陈永康 510 765 送转股
周在义 13260 19890 送转股
张军 0 0 -
张志成 13260 19890 送转股
任文义 19890 29835 送转股
王本利 7140 10710 送转股
周仕勇 0 0 -
张富春 13260 19890 送转股
（二）报告期内公司董事、监事、高管人员的新聘或解聘情况
公司第三届董事会、监事会成员任期于2004 年3 月17 日届满，公司2004 年3 月
20 日召开的2003 年度股东大会上进行了换届选举，根据会议决议，公司董事会成员由
9 人调整为8 人，权绍宁先生不再担任公司独立董事，姚春光先生不再担任公司董事，
选举蔡虹女士为公司第四届董事会独立董事成员。换届后公司第四届董事会成员为：柴
文、扈永刚、陈永康、张军、周在义、朱维平（独立董事）、马越英（独立董事）、蔡
弘（独立董事）；第四届监事会成员为：张志成、任文义、王本利。
第四节管理层讨论与分析
（一）经营成果与财务状况分析
1、有关财务指标（单位：人民币元）
项目 2004年6月30日
总资产 1,169,500,508.99
股东权益 741,652,228.42
项目 2004年1--6月
主营业务收入 266,980,572.90
主营业务利润 101,734,658.81
净利润 37,909,207.88
现金及现金等价物净增加额 -26,531,446.17
项目 2003年12月31日
总资产 1,036,029,176.02
股东权益 715,952,667.74
项目 2003年1--6月
主营业务收入 236,419,705.42
主营业务利润 87,642,194.47
净利润 33,087,028.86
现金及现金等价物净增加额 -118,452,876.00
项目 增减比率(+、-)%
总资产 12.88
股东权益 3.59
项目 增减比率(+、-)%
主营业务收入 12.93
主营业务利润 16.08
净利润 14.57
现金及现金等价物净增加额 77.60
2、经营成果与财务状况增减变动情况分析：
（1）主营业务收入比上年同期增加主要是公司主导产品销售增加所致。
（2）主营业务利润比上年同期增加主要是公司收入增加及挖潜改造降低成本所致
。
（3）净利润比上年同期增加主要是公司收入增加及挖潜改造降低成本所致。
（4）现金及现金等价物净增加额比上年同期减少的主要原因是：报告期内因公司
募股资金项目建设及新建项目开工，现金流出较大所致。
（二）报告期内主要经营情况
1、公司主营业务是各种药用玻璃包装产品的制造、销售。
报告期内公司取得了良好的经营业绩，2004 年1—6 月份公司实现主营业务收入2
6,698 万元，同比增长12.93%,主营业务利润10,173 万元，同比增长16.08%，完成利润
总额5,598 万元，同比增长13.32%，实现净利润3,791 万元，同比增长14.57%，每股收
益0.20 元。截至2004 年6 月30 日，公司净资产74,165 万元，资产总额116,950万元
。
2、主营业务构成及变化情况
项目 报告期
主营业务收 主营业务成
入（万元） 本（万元）
模制瓶 20918 11996
安瓿 944 743
管瓶 2212 1539
玻璃管 125 131
棕色瓶 1906 1293
丁基胶塞 521 537
塑料瓶 52 51
铝塑盖 20 26
合计 26698 16316
项目 占主营业务收入比例（%）
本期数 上年同期数
模制瓶 78.35 76.77
安瓿 3.54 4.62
管瓶 8.29 8.76
玻璃管 0.47 1.58
棕色瓶 7.14 8.27
丁基胶塞 1.95 -
塑料瓶 0.19 -
铝塑盖 0.07 -
合计 100.00 100.00
项目 占主营业务成本比例（%）
本期数 上年同期数
模制瓶 73.52 73.15
安瓿 4.56 5.38
管瓶 9.43 9.70
玻璃管 0.80 2.37
棕色瓶 7.93 9.40
丁基胶塞 3.29 -
塑料瓶 0.31 -
铝塑盖 0.16 -
合计 100.00 100.00
（三）占公司主营业务收入10%以上的行业或产品情况
1、占公司主营业务收入10%以上的行业为制造业，情况如下：
行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
制造业 266,980,572.90 163,159,453.95 38.89
2、占公司主营业务收入10%以上的产品为模制瓶，情况如下：
产品 主营业务收入 主营业务成 本毛利率(%)
模制瓶 209,181,903.55 119,963,030.69 42.65
（四）报告期内，公司无对本期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（五）报告期内，公司无来源于单个参股公司投资收益对公司净利润达到10%以上
（含10%）的情况。
（六）在经营中出现的问题与困难
公司始终致力于主业发展，报告期内，煤炭、纯碱等原材料及运输费用不断上涨，
市场竞争激烈。为解决以上问题，公司加强了内部挖潜，努力节支降耗，不断开发新品
种，提高产品竞争力。
（七）投资情况
1、募集资金运用情况
公司于2002 年5 月17 日公开发行人民币普通股3200 万股，公司实际收到的募集
资金净额37,681.6 万元，募集资金使用延续到本报告期。至报告期末，公司已投入使
用募集资金26,853 万元，尚未投入使用的募集资金作为银行存款已全部存入银行。
募集资金使用情况如下表：
单位：万元
序号 募集资金投入 计划投资募
项目名称 集资金额
1 丁基胶塞生产线项目 17007
2 药用铝塑组合盖项目 1704
3 药用塑料瓶生产线项目 1043
2913
4 轻量薄壁高档药用玻璃瓶 8023
高档生物制剂管制瓶 1200
5 高档生物制剂模制瓶 1928
6 年产1.8亿只高档棕色药用玻璃瓶
2984
7 药玻科技园土地、围墙 1700
合计 35589
序号 已投入募 项目计划
集资金额 完工年度
1 10130 2004年
2 2003年
3 2003年
4 9211 2003年
- 2004年
5 - 2004年
6 3036 2002年
7 1563 2003年
合计 26853 --
序号 报告期内
收益情况
1 利润-81万元
2
3 利润-14万元
4 利润360万元
尚未开工
5 尚未开工
6 利润350万元
7 --
合计 --
（1）丁基胶塞生产线项目截至报告期末累计投入10130 万元，占计划投资募集资
金额的59.56%。本项目一期工程已于2003 年12 月建成投产，报告期内实现主营业务收
入521 万元，实现利润总额-81 万元。本项目全部建成达产后，预计可新增销售收入2
9,440 万元，利润3,890 万元。
（2）药用铝塑组合盖项目、药用塑料瓶生产线项目截至报告期末累计投入2,913万
元，占计划投资募集资金额的106.04%。报告期内实现销售收入72 万元，利润-14万元
，未达到计划收益的主要原因是市场正处于开发状态，目前以销定产所致。
（3）轻量薄壁高档药用玻璃瓶截至报告期累计投入9,211 万元，占计划投资募集
资金额的114.81%。报告期内实现销售收入1446 万元，利润360 万元，未达到计划收益
的主要原因是市场正处于开发状态目前收入较少所致。
（4）高档生物制剂管制瓶截至报告期末尚未进行投资，原因主要是为了保证已开
工工程的质量，本着先急后缓的原则，主要精力投入已开工的项目。本项目建成达产后
，预计可新增销售收入2,520 万元，利润300 万元。
（5）高档生物制剂模制瓶截至报告期末尚未进行投资，原因主要是为了保证已开
工工程的质量，本着先急后缓的原则，主要精力投入已开工的项目。本项目建成达产后
，预计可新增销售收入2,120 万元，利润343 万元。
（7）年产1.8 亿只高档棕色药用玻璃瓶该项目已于2002 年建成投产。报告期内实
现销售收入1200 万元，利润总额350 万元。未达到计划收益的主要原因是由于市场发
生了变化，公司为抢占市场，销售价格低于当时预测的计划数而影响了收益。
（8）药玻科技园土地、围墙该项目，因报告期内转让闲置部分土地，截至报告期
末累计投入1563 万元，占计划投资募集资金额的91.94%。待工程完工决算后，将土地
、围墙投资分摊到各项目中。
2、非募集资金投资重大项目情况：
公司控股子公司包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司，截至报告期末康瑞一期实
际完成投资8412 万元，报告期内实现销售收入1034 万元，利润-29 万元；康瑞二期工
程截至报告期末累计投资1239 万元，本项目全部建成达产后，预计可新增销售收入41
00 万元，利润490 万元。
第五节重要事项
（一）公司治理结构情况
报告期内，公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《
上海证券交易所股票上市规则》及其他有关规定，结合公司实际，制定了《山东省药用
玻璃股份有限公司募集资金使用管理办法》。
对照有关上市公司治理文件，本公司不存在差异。
（二）报告期内实施的利润分配方案、公积金转增股本方案及执行情况。
1、公司2003 年度股东大会审议通过了2003 年度利润分配方案和公积金转增股本
方案：
（1）2003 年度利润分配方案：以母公司2003 年末总股本123,611,172 股为基数
，每10 股送3 股，并派发现金红利1.00 元（含税）。
（2）资本公积转增股本方案：以母公司2003 年末总股本12,3611,172 股为基数，
每10 股转增2 股。
2、公司于2004 年3 月30 日刊登分红派息公告，股权登记日：2004 年4 月2 日，
除权(除息)日：2004 年4 月5 日，新增可流通股上市日：2004 年4 月6 日，现金红利
发放日：2004 年4 月9 日。该项利润分配方案和公积金转增股本方案已按期实施。
（三）公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。
（四）公司在报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
（五）报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置行为，也无企业收购兼并事项
。
（六）报告期内，公司未发生重大关联交易事项。
（七）重大合同
1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、
租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。
3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财。
（八）报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间
发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
（九）公司本期财务报告未经审计。
（十）报告期内，公司、公司董事会及董事未受中国证监会稽查、行政处罚、通报
批评以及其他行政管理部门处罚，未受证券交易所公开谴责，公司董事、高管人员未受
司法强制措施的情况。
（十一）其他重大事项
报告期内，公司无其他重大事项。
（十二）已披露重要事项信息索引
刊登日期及版面
事项名称 日期 《上海证券报》
版面
2003 年年度报告、三 2004 年2 第35 版
届十七次董事会决议 月19 日
公告暨召开2003 年
度股东大会的通知
三届十次监事会决议 2004 年2 第36 版
公告 月19 日
2003 年度股东大会决 2004 年3 第48 版
议公告、2003 年度股 月23 日
东大会法律意见书、
四届一次董事会决议
公告、四届一次监事
会决议公告
2003 年度报告补充公 2004 年3 第22 版
告 月27 日
2003 年度分红派息实 2004 年3 第30 版
施公告 月30 日
2004 年第一季度报告 2004 年4 第34 版
四届三次董事会决议 月23 日
公告暨召开2004 年
第一次临时股东大会
的通知
2004 年第一次临时股 2004 年6 第26 版
东大会决议公告、 月4 日
2004 年第一次临时股 2004 年7 第C2 版
东大会法律意见书 月6 日
刊登日期及版面
事项名称 《中国证券 《证券日报》
报》 版面 版面
2003 年年度报告、三 第8 版
届十七次董事会决议
公告暨召开2003 年
度股东大会的通知
三届十次监事会决议 第8 版
公告
2003 年度股东大会决 第6 版
议公告、2003 年度股
东大会法律意见书、
四届一次董事会决议
公告、四届一次监事
会决议公告
2003 年度报告补充公 第3 版
告
2003 年度分红派息实 第4 版
施公告
2004 年第一季度报告 第6 版
四届三次董事会决议
公告暨召开2004 年
第一次临时股东大会
的通知
2004 年第一次临时股 第3 版
东大会决议公告、
2004 年第一次临时股 18版
东大会法律意见书
第六节财务报告（未经审计）
（一） 会计报表（见附表）
（二） 会计报表附注
山东省药用玻璃股份有限公司
会计报表附注
2004 年1—6 月
金额单位:人民币元
一、公司简介
山东省药用玻璃股份有限公司（以下简称“公司”）的前身为建成于1970 年的山
东省药用玻璃总厂，该厂为国家二级企业。1993 年经淄博市经济体制改革委员会淄体
改股字(1993)61 号文批准,由原山东省药用玻璃总厂独家发起并整体改制采取定向募集
方式设立公司。公司设立时的股本总额为2280.88 万元。1996 年公司按《公司法》进
行了规范，被山东省人民政府以鲁政股字（1996）73 号文确认为募集设立的规范化股
份有限公司，并于1997 年3 月4 日取得山东省工商行政管理局颁发的法人营业执照，
注册号：26717270-9-1；1997 年6 月，经淄博市证券管理委员会办公室批准，公司内
部职工股在淄博证券交易自动报价系统挂牌交易，1998 年11 月24 日根据国家清理整
顿场外交易的规定停止交易。
公司1996年度利润分配方案为向全体股东每10 股送3 股；1999 年中期利润分配方
案为向全体股东每10 股送3 股，同时用资本公积每10 股转增4 股；2002 年5 月17 日
，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]10 号文核准，公司在上海证券交易所
采用网上累计投标询价发行方式向社会公众发行人民币普通股股票3200 万股，公司的
总股本变更为8,240.7448 万元； 2002 年度利润分配方案为向全体股东每10 股送3股
，同时用资本公积每10 股转增2 股，公司总股本变更为12,361.1172 万元；2003年度
利润分配方案为向全体股东每10 股送3 股，同时用资本公积每10 股转增2 股，公司总
股本变更为18,541.6759 万元；2004 年4 月21 日公司在山东省工商行政管理局重新办
理了工商登记手续，变更后的的法人营业执照号码为3700001807872。
公司为医药包装企业，经营范围为模制抗生素瓶、玻璃管、曲颈易折安瓿、管制口
服液瓶、管制抗生素瓶、玻璃药瓶、玻璃输液瓶、药用塑料瓶、药用丁基橡胶瓶塞、铝
塑组合盖生产、销售（凭药包材料注册证书经营），纸箱加工、销售；翻砂铸造；汽车
货运；批准范围的进出口业务。公司是国内最大的医药包装生产企业之一，是国家火炬
计划重点高新技术企业，也是山东省高新技术企业。
公司目前下设两个分公司，即山东省药用玻璃股份有限公司土门分公司和山东省药
用玻璃股份有限公司橡塑包装材料分公司；同时控股两家子公司，即淄博沂河药用玻璃
有限公司和包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
公司会计年度采用公历制，即每年一月一日起至十二月三十一日止。
3、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础及计价原则
公司的记账基础为权责发生制，计价原则为历史成本原则。
5、外币业务的折算
公司发生的外币业务，按业务发生时的市场汇率折合为人民币记账，报告期末对货
币性外币账户余额按期末市场汇率折算，其折合差额作为汇兑损益。与购建固定资产有
关的外币借款所产生的汇兑损益在固定资产达到预定可使用状态前记入固定资产成本;
与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用,属于生产经营期间的计入当
期财务费用。
6、现金等价物的确定标准
公司将持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换
为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、坏账损失核算方法
坏账确认标准为：A.因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能
收回；B.因债务人逾期未履行偿债义务，并且有确凿证据表明无法收回或收回的可能性
不大。
公司采用备抵法核算应收账款和其它应收款的坏账损失，根据债务单位的财务状况
、现金流量等情况确定按上述应收款项余额的8%计提坏账准备金。
8、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法
存货分类为：原材料、库存商品、在产品、包装物和低值易耗品。
存货按取得时的实际成本计价，发出存货采用加权平均法结转成本；原材料、包装
物按计划成本进行核算，月末计算结转材料成本差异；根据公司在产品较少的生产特性
在产品按固定金额结转。
低值易耗品在领用时采用“一次摊销法”摊销。存货盘存制度为永续盘存制。
存货跌价准备计提方法：期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准
备，可变现净值是指公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必
须的相关费用后的价值，存货跌价准备按单个存货项目成本与可变现净值计量。
9、长期投资的核算方法
长期投资是指持有时间准备超过一年(不含一年)的各项股权性投资, 不能变现或不
准备随时变现的债券、其他债权投资等。
长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或
已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。对于长期股权投资，若公司持
有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或持有被投资公司有表决权资本总额20%或以
上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额
20%或以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，按权益法核算。
长期股权投资采用权益法核算时，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之
间的差额，作为股权投资差额，借方差额在合同规定的投资期限内摊销，无投资期限的
，按不超过10 年的期限摊销、贷方差额根据财会（2003）10 号“关于执行《企业会计
制度》和相关会计准则有关问题解答（二）”的规定计入资本公积。长期债权投资按照
票面价值与票面利率按期确认利息收入。
长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或折价；
债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线
法。
期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差额分别提取
长期投资减值准备。
10、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法固定资产是指使用期
限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其它与生产经营有关的设备、器
具、工具等，以及单位价值在2,000 元以上且使用期限超过二年的不属于生产经营主要
设备的物品。
固定资产计价：按取得时的实际成本计价。取得时的成本包括买价、进口关税、运
输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出；
固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输工具。
固定资产折旧：采用直线法计提，并按各类固定资产的原值、估计经济使用年限和
预计残值率（原值的3%）确定其折旧率，固定资产分类折旧率如下：
类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 30年 3.23%
通用设备 8-16年 6.06-12.13%
专用设备 2.5-12年 8.08-38.80%
运输工具 12年 8.08%
固定资产减值准备：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致
其预计可收回金额低于账面价值的，按单项资产预计可收回金额低于其账面价值的差额
计提固定资产减值准备。
11、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的成本计价,为该工程所发生的借款利息支出和汇兑
损益等在该工程达到预定可使用状态前计入工程成本。
在建工程于所建造固定资产达到预定可使用状态时转作固定资产。如果所建造固定
资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续，按工程造价、预算或实际成本
暂估转入固定资产。
公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来三年内不会重新
开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给公司带来的经济利益具有很大的不确定
性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账
面价值的差额确认在建工程减值准备。
12、无形资产计价及摊销政策
无形资产按取得时发生的实际成本计价，按合同规定受益期、法律规定有效年限、
经营期中较短的年限分期平均摊销。合同没有规定受益期，法律亦没有规定有效年限的
，按不超过10 年的期限摊销。
摊销期限：
类别 预计收益期
土地使用权 20-40年
软件 5年
公司所持有的无形资产的期末账面价值高于其预计可收回金额的，按其差额计提无
形资产减值准备。
13、长期待摊费用摊销政策
长期待摊费用以成本减累计摊销后的净额列示,并按受益期限或制度规定期限平均
摊销。
14、借款费用的会计处理方法
发生的长期借款费用,属于筹建期间的,计入长期待摊费用；属于生产经营期间的，
计入财务费用；属于发生的与固定资产购建有关的专门借款的借款费用，在固定资产达
到预定可使用状态前按规定应予以资本化的，计入有关固定资产的购建成本。
15、收入确认的方法
商品销售：公司在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保
留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的
经济利益能够流入公司，并且与销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认
销售商品收入的实现。
提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如果劳
务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，
在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
让渡资产使用权：让渡资产使用权而发生的利息收入和使用费收入，在与交易相关
的经济利益能够流入企业且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。
16、所得税的会计处理方法公司所得税会计处理采用应付税款法。
17、合并会计报表编制方法
公司合并会计报表是根据财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》
及财政部财会字[1996]2 号文的补充规定，对拥有超过50%以上股权并具有实质控制权
，或虽然拥有不足50%以上股权，但具有实质控制权的被投资单位，纳入合并范围；以
母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表及其有关资料为依据，经抵销内部投资、
内部交易和内部债权债务等会计事项，合并各项目数额编制而成。纳入合并范围的子公
司的主要会计政策按母公司统一选用的会计政策厘定。
18、预计负债确认原则
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其作为预计负债。
(1)该义务是公司承担的现时义务。
(2)该义务履行很可能导致经济利益流出公司。
该义务的金额能可靠计量。
三、税项
1、企业所得税：
(1) 母公司：执行33%的所得税税率。
(2) 子公司：淄博沂河药用玻璃有限公司系中外合资企业，该公司在沿海开放城市
淄博市注册，企业所得税税率为24%；包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司企业所得
税税率为33%。
2、流转税：
(1) 增值税：公司销售货物缴纳增值税，增值税税率为17%,按销项税额扣除进项税
额后的余额缴纳。
(2) 城市维护建设税：以应交流转税额的5%计算缴纳。子公司淄博沂河药用玻璃有
限公司免交。
四、控股子公司情况
公司名称 注册地 注册资本
淄博沂河药用玻璃 淄博市
有限公司 沂源县 2,100,000.00(美元)
包头市康瑞药用玻璃 内蒙古
包装制品有限公司 包头市 10,000,000.00(人民币)
公司名称 实际投资额 拥有权益比例
淄博沂河药用玻璃
有限公司 1,575,000.00(美元) 75%
包头市康瑞药用玻璃
包装制品有限公司 9,900,000.00(人民币) 99%
公司名称 主营业务
淄博沂河药用玻璃
有限公司 生产经营药用玻璃瓶
包头市康瑞药用玻璃
包装制品有限公司 生产经营药用玻璃瓶
公司名称 合并期间
淄博沂河药用玻璃
有限公司 2004年1-6月
包头市康瑞药用玻璃
包装制品有限公司 2004年1-6月
五、利润分配及资本公积转增方案
根据2004 年3 月20 日公司股东大会审议通过的2003 年度利润分配方案及资本公
积转增方案，按2003 年度母公司实现净利润提取10%的法定盈余公积金和5%的法定公益
金后，以公司2003 年末总股本12,361.1172 万股为基数,每10 股送红股3 股、以资本
公积金转增股本2 股，同时每10 股派发现金红利1.00 元（含税），该分配方案已于本
期实施完毕。
六、合并会计报表项目注释（货币单位：人民币元）
1、货币资金
项目 期末数 期初数
现金 1,312,751.83 255,727.11
银行存款 156,519,768.44 184,108,239.33
合计 157,832,520.27 184,363,966.44
说明：
无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。
2、应收票据
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 88,523,690.62 70,405,294.45
商业承兑汇票 - 8,734,570.64
合计 88,523,690.62 79,139,865.09
说明：
年末无用于质押的商业承兑票据。
3、应收账款
期末数
账龄 金额 占总金额的比例
1年以内 172,768,031.43 94.18%
1--2年 7,027,215.65 3.83%
2--3年 2,084,542.91 1.14%
3年以上 1,567,337.96 0.85%
合计 183,447,127.95 100.00%
期初数
账龄 金额 占总金额的比例
1年以内 115,250,121.04 93.88%
1--2年 6,093,858.20 4.96%
2--3年 561,479.47 0.46%
3年以上 864,102.53 0.70%
合计 122,769,561.24 100.00%
账龄 期末数
坏账准备金 账面价值
1年以内 13,821,442.51 158,946,588.92
1--2年 562,177.25 6,465,038.40
2--3年 166,763.421,917,779.49 8%
3年以上 125,387.04 1,441,950.92
合计 14,675,770.22 168,771,357.73
账龄 期初数
坏账准备金 账面价值
1年以内 9,220,009.68 106,030,111.36
1--2年 487,508.66 5,606,349.54
2--3年 44,918.36 516,561.11
3年以上 69,128.20 794,974.33
合计 9,821,564.90 112,947,996.34
期末数
账龄 坏账准备计提比例
1年以内 8%
1--2年 8%
2--3年
3年以上 8%
合计 8%
期初数
账龄 坏账准备计提比例
1年以内 8%
1--2年 8%
2--3年 8%
3年以上 8%
合计 8%
说明：
（1）期末，应收账款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款
。
（2）本项目期末数较期初增加60,677,566.71 元，增长49.42%，主要原因是市场
竞争激烈，回款难度加大所致。
应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下：
期末数
金额 比例
应收账款前五名合计 43,570,356.99 23.75%
期初数
金额 比例
应收账款前五名合计 31,291,499.47 25.49%
4、其他应收款
期末数
账龄 金额 占总金额的比例
1年以内 4,275,604.07 66.67%
1--2年 605,988.30 9.44%
2--3年 784,055.89 12.23%
3年以上 747,646.68 11.66%
6,413,294.94 513,063.60
合计 100.00% 5,900,231.34
期初数
账龄 金额 占总金额的比例
1年以内 3,695,480.47 62.19%
1--2年 1,836,622.08 30.91%
2--3年 - -
3年以上 410,000.00 6.90%
合计 5,942,102.55 100.00%
账龄 期末数
坏账准备金 账面价值
1年以内 342,048.34 3,933,555.73
1--2年 48,479.06 557,509.24
2--3年 62,724.47 721,331.42
3年以上 59,811.73 687,834.95
合计 8%
账龄 期初数
坏账准备金 账面价值
1年以内 295,638.43 3,399,842.04
1--2年 146,929.77 1,689,692.31
2--3年 - -
3年以上 32,800.00 377,200.00
合计 475,368.20 5,466,734.35
期末数
账龄 坏账准备计提比例
1年以内 8%
1--2年 8%
2--3年 8%
3年以上 8%
合计
期初数
账龄 坏账准备计提比例
1年以内 8%
1--2年 8%
2--3年 8%
3年以上 8%
合计 8%
说明：
期末，其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。其
他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额的比例如下：
期末数
金额 比例
其他应收款前五名合计 3,703,301.27 57.74%
期初数
金额 比例
其他应收款前五名合计 2,889,350.54 48.63%
5、预付账款
账龄 期末数
账面余额 比例
1年以内 33,379,368.14 100.00%
1-2年 - -
合计 33,379,368.14 100.00%
账龄 期初数
账面余额 比例%
1年以内 24,107,572.67 100.00%
1-2年 - -
合计 24,107,572.67 100.00%
说明：
（1）期末，无预付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（2）本项目期末数较期初增加9,271,795.47 元，增长38.46%，主要原因系煤炭等
材料价格上涨，预付款较多所致。
6、存货
项目 期末数
金额 跌价准备
原材料 18,906,406.00 -
库存商品 67,718,992.69 -
在产品 3,262,100.35 -
低值易耗品 39,032.59 -
包装物 533,314.18 -
合计 90,459,845.81 -
项目 期初数
金额 跌价准备
原材料 22,647,872.42 -
库存商品 52,672,491.18 -
在产品 2,400,000.00 -
低值易耗品 98,048.65 -
包装物 727,445.78 -
合计 78,545,858.03 -
说明：
公司期末存货中不存在因遭受毁损全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因
，而使存货成本高于其可变现净值的情况，故未计提存货跌价准备。
7、长期股权投资
项目 期末数
账面余额 减值准备 账面净值
其他股权投资 50,000.00 - 50,000.00
合计 50,000.00 - 50,000.00
项目 期初数
账面余额 减值准备 账面净值
其他股权投资 50,000.00 - 50,000.00
合计 50,000.00 - 50,000.00
说明：
其他股权投资明细情况
被投资单位名称 投资期限 投资金额
沂源县城市信用社 未明确 50,000.00
合计 - 50,000.00
被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例
沂源县城市信用社 2.46%
合计 -
上述投资不存在由于被投资单位经营状况恶化等原因而导致其可收回金额低于投资
的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复的情况，故未计提
长期投资减值准备。
8、长期债权投资
项目 期末数
账面余额 减值准备 账面净值
长期债券投资 91,000.00 91,000.00 -
合计 91,000.00 91,000.00 -
项目 期初数
账面余额 账面余额 减值准备 账面净值
长期债券投资 91,000.00 91,000.00 -
合计 91,000.00 91,000.00 -
说明：
长期债券投资明细情况
初始投资
债券种类 面值 年利率 成本 到期日
山东省重点建设债券 91,000.00 6% 91,000.00 1991.4
合计 91,000.00 91,000.00 91,000.00
债券种类 期末余额 已提减值准备 账面净值
山东省重点建设债券 91,000.00 91,000.00 -
合计 91,000.00 -
说明;
上列购买债券已经逾期但未能兑付,公司已全额计提减值准备。
9、固定资产及累计折旧
固定资产类别 期初数 本期增加
固定资产原值
房屋及建筑物 213,153,612.99 20,707,557.64
通用设备 105,538,085.99 6,149,984.98
专用设备 214,640,350.73 27,801,110.58
运输工具 8,660,847.00 1,565,501.00
合计 541,992,896.71 56,224,154.20
累计折旧
房屋及建筑物 20,727,714.23 3,622,781.40
通用设备 31,624,355.14 4,121,776.28
专用设备 55,949,869.97 12,236,886.75
运输工具 1,814,395.83 373,143.54
合计 110,116,335.17 20,354,587.97
固定资产净值 431,876,561.54 -
固定资产类别 本期减少 期末数
固定资产原值
房屋及建筑物 - 233,861,170.63
通用设备 759,481.10 110,928,589.87
专用设备 766,386.00 241,675,075.31
运输工具 1,085,200.00 9,141,148.00
合计 2,611,067.10 595,605,983.81
累计折旧
房屋及建筑物 - 24,350,495.63
通用设备 474,908.81 35,271,222.61
专用设备 766,386.00 67,420,370.72
运输工具 325,697.21 1,861,842.16
合计 1,566,992.02 128,903,931.12
固定资产净值 - 466,702,052.69
说明：
(1)本期在建工程转入固定资产35,999,064.25 元。
(2)期末经对固定资产逐项进行检查，不存在由于市价持续下跌，或技术陈旧、损
坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的情况，故未计提固定资产减值准
备。
10、工程物资
种类 期末数 期初数
耐火材料 1,935,392.32 4,005,539.98
预付大型设备款 37,680,080.31 16,217,262.29
设备 408,441.77 347,586.57
钢材 1,718,034.69 533,998.77
建材 1,968,164.08 982,159.37
合计 43,710,113.17 22,086,546.98
说明：
本项目期末数较期初增加21,623,566.19 元，增加97.90%,主要原因是预付大型设
备款增加所致。
11、在建工程
工程名称 期初数本 期增加数
铝塑盖、塑料瓶项目 23,245,038.69 3,643,617.01
丁基胶塞项目工程 15,377,721.14 22,558,612.14
科技园土地 13,121,648.01 76,000.00
轻量薄壁高档药用玻璃瓶项目 0 1,301,975.27
康瑞一期工程 24,379,005.57 12,530,273.45
康瑞二期工程 9,678,000.00 2,709,000.58
其它零星工程 922,830.57 1,235,522.39
库房工程 4,587,004.91
二车间窑炉 1,018,215.71
十一车间窑炉 3,207,530.40
八车间窑炉 2,571,088.27
四车间窑炉 2,098,437.25
合计 86,724,243.98 57,537,277.38
工程名称 本期转入 其它
固定资产数 减少数
铝塑盖、塑料瓶项目 19,319,386.49
丁基胶塞项目工程 7,674,792.93
科技园土地 1,708,749.45 4,506,426.18
轻量薄壁高档药用玻璃瓶项目
康瑞一期工程
康瑞二期工程
其它零星工程 499,301.00
库房工程
二车间窑炉 1,018,215.71
十一车间窑炉 3,207,530.40
八车间窑炉 2,571,088.27
四车间窑炉
合计 35,999,064.25 4,506,426.18
工程名称 期末数 资金来源
铝塑盖、塑料瓶项目 7,569,269.21 募股资金
丁基胶塞项目工程 30,261,540.35 募股资金
科技园土地 6,982,472.38 募股资金
轻量薄壁高档药用玻璃瓶项目 1,301,975.27 募股资金
康瑞一期工程 36,909,279.02 自有资金
康瑞二期工程 12,387,000.58 自有资金
其它零星工程 1,659,051.96 自有资金
库房工程 4,587,004.91 自有资金
二车间窑炉 0.00 自有资金
十一车间窑炉 0.00 自有资金
八车间窑炉 0.00 自有资金
四车间窑炉 2,098,437.25 自有资金
合计 103,756,030.93
说明：
(1)公司期末在建工程没有发生减值情况，因此未计提减值准备。
(2)本期无借款费用资本化金额。
(3)其他减少数系转让原征部分土地。
12、无形资产
种类 取得方式 原始金额 期初数
土地使用权 出让 13,494,459.59 10,342,915.75
计算机软件 购买 464,640.00 376,914.85
合计 13,959,099.59 10,719,830.60
种类 本期增加 本期摊销 累计摊销
土地使用权出让 280871.30 3432415.14 10062044.45
计算机软件购买 19450.00 43111.01 111386.16
合计 19450.00 323982.31 3,543,801.30
种类 期末数 剩余摊销年限
土地使用权出让 11.49-38.75
计算机软件购买 353253.84 3.42-4.83
合计 10415298.29
说明：
公司期末无形资产不存在其可收回金额低于账面价值的情况，因此未计提减值准备
。
13、短期借款
借款类别 币种 期末数 期初数
信用借款 人民币 130,000,000.00 50,000,000.00
合计 130,000,000.00 50,000,000.00
说明：
本项目期末数较期初增加80,000,000.00 元，增加160.00%,原因系流动资金贷款增
加所致。
14、应付票据
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 76,729,751.99 55,143,820.72
说明：
本项目期末数较期初增加21,585,931.27 元，增加39.14%,主要原因系以银行承兑
汇票方式支付货款增加所致。
15、应付账款
期末数 期初数
余额 105,699,642.54 98,283,594.36
其中：账龄超过1年的余额 13,120,638.73 1,029,003.63
说明：
(1)期末，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
(2)期末，无账龄3 年以上的大额应付账款。
16、预收账款
期末数 期初数
余额 31,906,408,.85 38,794,367.85
其中：账龄超过1年的余额 7,150,218.39 3,919,740.97
说明：
(1)期末，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
(2)期末，无账龄1 年以上的大额预收账款。
17、应交税金
税种 期末数 期初数
增值税 784,045.12 1,402,086.07
城建税 133,697.67 205,213.14
企业所得税 4,142,956.89 6,806,726,39
营业税 -153.71 135,740.72
个人所得税 2,293,486.18 108,538.70
合计 7,354,032.15 8,658,305.02
18、其他应交款
项目 期末数 期初数
教育费附加 80,239.64 118,921.51
说明：
公司教育费附加按应交流转税额的3%计提。
19、其他应付款
期末数 期初数
余额 20,197,598.76 21,601,170.58
其中：账龄超过1年的余额 6,826,084.04 4,830,513.48
说明：
(1)期末，无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
(2)期末，无账龄3 年以上的大额其他应付款。
20、长期借款
借款条件 期末数 期初数
保证借款 18,000,000.00 18,000,000.00
21、专项应付款
种类 期末数 期初数 拨款单位
挖潜革新改造拨款 4,710,952.27 1,200,952.27 沂源县财政局
说明：
本项目期末数较期初数增加3,510,000.00 元，增加292.27%，主要系本期收到的沂
源县财政局的挖潜革新改造资金所致。
22、股本
类别 期初数 本期变动增减(+\-)
配股 送股
一、未上市流动股份
1、发起人股份 45,179,472.00 13,553,842.00
其中：
国家持有股份 45,179,472.00 13,553,842.00
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 10,236,057.00 3,070,817.00
3、内部职工股 20,195,643.00 6,058,693.00
4、优先股或其他
未上市流动股份合计 75,611,172.00 22,683,352.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 48,000,000.00 14,400,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 48,000,000.00 14,400,000.00
三、股份总数 123,611,172.00 37,083,352.00
类别 本期变动增减(+\-)
公积金转股 其他 小计
一、未上市流动股份
1、发起人股份 9,035,894.00 22,589,736.00
其中：
国家持有股份 9,035,894.00 22,589,736.00
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 2,047,212.00 5,118,029.00
3、内部职工股 4,039,129.00 10,097,822.00
4、优先股或其他
未上市流动股份合计 15,122,235.00 37,805,587.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 9,600,000.00 24,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 9,600,000.00 24,000,000.00
三、股份总数 24,722,235.00 61,805,587.00
类别 期末数
一、未上市流动股份
1、发起人股份 67,769,208.00
其中：
国家持有股份 67,769,208.00
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 15,354,086.00
3、内部职工股 30,293,465.00
4、优先股或其他
未上市流动股份合计 113,416,759.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 72,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 72,000,000.00
三、股份总数 185,416,759.00
说明：
本项目期末余额较期初增加61,805,587.00 元，增加50%，主要原因是本期实施了
2003年利润分配方案（该方案已经2003 年度股东大会审议通过）向全体股东每10 股送
3股，同时用资本公积每10 股转增2 股所致。
23、资本公积
项目 期初数 本期增加
股本溢价 353,349,111.95 0.00
拨款转入 12,162,916.83 0.00
其他资本公积 16,492,646.58 151,470.00
合计 382,004,675.36 151,470.00
项目 本期减少 期末数
股本溢价 24,722,235.00 328,626,876.95
拨款转入 0.00 12,162,916.83
其他资本公积 0.00 16,644,116.58
合计 24,722,235.00 357,433,910.36
说明：
股本溢价期末余额较期初减少24,722,235.00 元，主要原因是公司本期实施了200
3年利润分配方案用资本公积每10 股转增2 股所致。
24、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 44,244,545.56 44,244,545.56
公益金 11,530,356.91 11,530,356.91
合计 55,774,902.47 55,774,902.47
说明：
公司合并报表盈余公积包括母公司的盈余公积和纳入合并范围的子公司提取的盈余
公积中母公司应享有的份额。母公司根据公司章程，按税后利润的10%提取法定盈余公
积，税后利润的5%提取法定公益金。子公司淄博沂河药用玻璃有限公司根据公司章程，
按税后利润的10%提取企业发展基金，税后利润的10%提取储备基金，税后利润的10%提
取职工奖励及福利基金。
25、未分配利润
项目 金额
年初未分配利润 154,561,917.91
加：本期实现净利润 37,909,207.88
加：其他转入 -
减：提取法定公积金 -
提取法定公益金 -
提取企业发展基金 -
提取储备基金 -
提取职工奖励及福利基金 -
可供分配的利润 192,471,125.79
减：应付普通股股利 12,361,117.20
转作股本的普通股股利 37,083,352.00
期末未分配利润 143,026,656.59
26、主营业务收入、主营业务成本
项目 本期数
主营业务收入 主营业务成本
模制瓶 209,181,903.55 119,963,030.69
安瓿 9,435,312.96 7,430,511.28
管瓶 22,121,983.58 15,392,449.94
玻璃管 1,252,844.97 1,307,577.13
棕色瓶 19,063,126.36 12,928,502.57
丁基胶塞 5,211,232.09 5,368,832.58
塑料瓶 515,784.18 508,440.57
铝塑盖 198,385.21 260,109.19
合计 266,980,572.90 163,159,453.95
项目 上年同期数
主营业务收入 主营业务成本
模制瓶 181,505,843.95 107,405,820.61
安瓿 10,911,117.41 7,895,209.75
管瓶 20,709,879.12 14,247,474.22
玻璃管 3,749,350.21 3,486,409.73
棕色瓶 19,543,514.73 13,802,330.20
丁基胶塞
塑料瓶
铝塑盖
合计 236,419,705.42 146,837,244.51
公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例：
本期数
销售总额 比例
公司向前五名客户销售总额及比例 91,386,488.79 34.23%
上年同期数
销售总额 比例
公司向前五名客户销售总额及比例 93,279,852.08 39.46%
27、主营业务税金及附加
项目 计缴标准 本期数 上年同期数
营业税 5% 6,626.20 -
城建税应交流转税的 5% 1,299,896.21 1,212,666.51
教育费附加应交流转税的 3% 779,937.73 727,599.93
合计 2,086,460.14 1,940,266.44
28、营业费用
项目 本期数 上年同期数
销售提成 5,037,212.30 3,680,153.61
公路运费 14,322,719.31 10,776,638.97
铁路运费 6,583,538.99 5,573,471.93
其他 583,304.34 355,018.34
合计 26,526,774.94 20,385,282.85
说明：
本项目报告期发生额较上年同期增加6,141,492.09 元，增加30.13%主要原因是销
售量增加,销售提成、公路运输费相对增加及公路运费运价提高所致。
29、管理费用
说明：
本项目报告期发生额较上年同期增加5,609,004.08 元，增加34.75% 主要原因系应
收帐款增加，所提取的坏帐准备增加所致。
30、财务费用
项目 本期数 上年同期数
利息支出 2,817,607.35 2,963,709.65
减：利息收入 2,110,844.78 708,610.08
加：汇兑损失 9,503.75 -
金融手续费 56,624.71 174,392.02
合计 772,891.03 2,429,491.59
说明：
本项目报告期发生额较上年同期减少1,656,600.56 元，减少68.19% 主要原因系定
期存款到期，利息收入增多所致。
31、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金33,279,554.13 元，其中以现金支付的营业费用
、管理费用28,434,905.51 元，支付的业务单位和个人往来款项4,844,648.62 元。
七、母公司会计报表主要项目附注
1、应收账款
期末数
账龄 金额 占总金额的比例
1年以内 170,277,316.34 94.10%
1--2年 7,027,215.65 3.88%
2--3年 2,084,542.91 1.15%
3年以上 1,567,337.96 0.87%
合计 180,956,412.86 100.00%
账龄 期初数
金额 占总金额的比例
1年以内 118,919,217.35 94.05%
1--2年 6,093,858.20 4.82%
2--3年 561,479.47 0.45%
3年以上 864,102.53 0.68%
合计 126,438,657.55 100.00%
账龄 期末数
坏账准备金 账面价值坏
1年以内 13,622,185.30 156,655,131.04
1--2年 562,177.25 6,465,038.40
2--3年 166,763.43 1,917,779.48
3年以上 125,387.04 1,441,950.92
合计 14,476,513.02 166,479,899.84
账龄 期初数
坏账准备金 账面价值
1年以内 9,513,537.38 109,405,679.97
1--2年 487,508.66 5,606,349.54
2--3年 44,918.36 516,561.11
3年以上 69,128.20 794,974.33
合计 10,115,092.60 116,323,564.95
期末数
账龄 账准备计提比例
1年以内 8%
1--2年 8%
2--3年 8%
3年以上 8%
合计 8%
账龄 期初数
坏账准备计提比例
1年以内 8%
1--2年 8%
2--3年 8%
3年以上 8%
合计 8%
应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下：
期末数
金额 比例
应收账款前五名合计 43,570,356.99 24.08%
期初数
金额 比例
应收账款前五名合计 31,291,499.47 24.75%
说明：
（1）期末，应收账款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款
。
（2）本项目期末数较期初增加54,517,755.31 元，增长43.12%，主要原因是市场
竞争激烈，回款难度加大所致。
2、其他应收款
账龄 期末数
金额 占总金额的比例
1年以内 106,053,889.73 98.02%
1--2年 605,988.30 0.56%
2--3年 784055.89 0.72%
3年以上 747,646.68 0.70%
合计 108,191,580.60 100.00%
账龄 期初数
占总金额的比例 坏账准备金
1年以内 79,436,235.07 97.25%
1--2年 1,836,622.08 2.25%
2--3年 - -
3年以上 410,000.00 0.50%
合计 81,682,857.15 100.00%
账龄 期末数
坏账准备金 账面价值
1年以内 8,484,311.19 97,569,578.54
1--2年 48,479.06 557,509.24
2--3年 62,724.47 721,331.42
3年以上 59,811.73 687,834.95
合计 8,655,326.45 99,536,254.15
账龄 期初数
账面价值 坏账准备计提比例
1年以内 6,354,898.80 73,081,336.27
1--2年 146,929.77 1,689,692.31
2--3年 - -
3年以上 32,800.00 377,200.00
合计 6,534,628.57 75,148,228.58
账龄 期末数
坏账准备计提比例
1年以内 8%
1--2年 8%
2--3年 8%
3年以上 8%
合计 8%
账龄 期初数
1年以内 8%
1--2年 8%
2--3年 8%
3年以上 8%
合计 8%
其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额的比例如下：
期末数
金额 比例
其他应收款前五名合计 105,028,861.86 97.08%
期初数
金额 比例
其他应收款前五名合计 78,310,729.25 95.87%
说明：
（1）期末，其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠
款。
（2）本项目期末余额中含公司控股子公司包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司
暂借款101,778,285.66 元。
3、长期股权投资
(1)对子公司投资
被投资公司名称 初始投资额 期初数
淄博沂河药用玻璃有限公司 13,072,500.00 27,600,987.92
包头市康瑞药用玻璃包装
制品有限公司 9,900,000.00 7,688,174.23
合计 22,972,500.00 35,289,162.15
被投资公司名称 期末调整额占被投资公司 期末数
所有者权益净增减额的份额
淄博沂河药用玻璃有限公司 75% 28,440,383.51
包头市康瑞药用玻璃包装
制品有限公司 99% 7,553,896.43
合计 35,994,279.94
(2)其它股权投资
被投资单位名称 投资期限 占被投资单位
注册资本的比例
沂源县城市信用社 未明确 2.46%
合计
被投资单位名称 期初数 期末数
沂源县城市信用社 50,000.00 50,000.00
合计 50,000.00 50,000.00
4、长期债权投资
项目 期末数
账面余额 减值准备 账面净值
长期债券投资 91,000.00 91,000.00 -
合计 91,000.00 91,000.00 -
项目 期初数
账面余额 减值准备 账面净值
长期债券投资 91,000.00 91,000.00 -
合计 91,000.00 91,000.00 -
说明：
(1)长期债券投资明细情况
债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日
山东省重点建设债券 91,000.00 6% 91,000.00 1991.4
合计 91,000.00 91,000.00
债券种类 期末余额 已提减值准备 账面净值
山东省重点建设债券 91,000.00 91,000.00 -
合计 91,000.00 91,000.00 -
(2)上列购买债券已经逾期但未能兑付,公司以全额计提减值准备。
5、主营业务收入、主营业务成本
项目 本期数
主营业务收入 主营业务成本
模制瓶 199,381,526.94 115,335,140.57
安瓿 9,435,312.96 7,430,511.28
管瓶 22,121,983.58 15,392,449.94
玻璃管 1,252,844.97 1,307,577.13
棕色瓶 19,063,126.36 12,928,502.57
丁基胶塞 5,211,232.09 5,368,832.58
塑料瓶 515,784.18 508,440.57
铝塑盖 198,385.21 260,109.19
合计 257,180,196.29 158,531,563.83
项目 上年同期数
主营业务收入 主营业务成本
181,505,843.95 109,300,819.44
模制瓶
安瓿 10,911,117.41 7,895,209.75
管瓶 20,709,879.12 14,247,474.22
玻璃管 3,749,350.21 3,486,409.73
棕色瓶 19,543,514.73 13,802,330.20
丁基胶塞 - -
塑料瓶 - -
铝塑盖 - -
合计 236,419,705.42 148,732,243.34
6、投资收益
类别 本期数
期末调整的被投资公司所有者权益净增加额 553,647.79
合 计 553,647.79
类别 上年同期数
期末调整的被投资公司所有者权益净增加额 838,938.14
合 计 838,938.14
八、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
公司名称 注册地址 主营业务 与本公司关系
淄博沂河药用玻璃 淄博市沂源县 生产经营 子公司
有限公司 药用玻璃瓶
包头市康瑞药用玻璃 内蒙古包头市 生产经营 子公司
包装制品有限公司 药用玻璃瓶
公司名称 经济性质或类型 法定代表人
淄博沂河药用玻璃 中外合资企业 柴文
有限公司
包头市康瑞药用玻璃 有限责任公司 吴红军
包装制品有限公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
项目 淄博沂河药用玻璃有限公司
期初数 17,430,000.00
本期增加 -
本期减少 -
期末数 17,430,000.00
项目 包头市康瑞药用玻璃包装制品有限公司
期初数 10,000,000.00
本期增加 -
本期减少 -
期末数 10,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
项目 淄博沂河药用
玻璃有限公司
金额 %
期初数 13,072,500.00 75
本期增加 - -
本期减少 - -
期末数 13,072,500.00 75
项目 包头市康瑞药用玻璃
包装制品有限公司
金额 %
期初数 9,900,000.00 99
本期增加 - -
本期减少 - -
期末数 9,900,000.00 99
4、不存在控制关系的关联方
关联 注册地
企业 主营业务
址
名称
沂源 沂源县
新业 城二郎
对机械、食品、纸箱加工行
投资 山路盛
业进行投资
有限 源大酒
公司 店三楼
制造销售拖内配件、家用机
械设备及配件；维修机械设
沂源
备；废旧金属回收；经营本
县源
沂源县 企业自产产品及技术的出口
通机
城鲁山 业务；经营本企业生产、科
械有
路东苑 研所需的原辅材料、仪器仪
限公
工业园 表、机械设备、零配件及技
司
术的进口业务；经营进料加
工和“三来一补”业务；房
屋租赁
关联 法定代
企业 与本公司的关系 经济性质
表人
名称
沂源
新业
公司关联自然人直接或间 有限责任
投资 柴文
接控制的企业 公司
有限
公司
沂源
县源
通机
公司关联自然人直接或间 有限责任
械有 丁修祥
接控制的企业 公司
限公
司
5、关联方交易事项
公司无重大需披露的关联方交易事项。
九、或有事项
截至资产负债表日，公司不存在应披露的对外担保、未决诉讼等重大或有事项。
十、承诺事项
截至资产负债表日，公司无需披露的重大承诺事项。
十一、其他重要事项
1、债务重组事项
公司报告期无重大债务重组事项。
2、货币性交易事项
公司报告期无重大非货币性交易事项。
3、资产置换、转让及其出售行为的说明公司报告期无其他重大资产置换、转让及
其出售行为。
第七节 备查文件目录
公司备查文件如下：
1、公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表；
2、会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、公司董事长签名、公司盖章的年度报告；
4、公司章程。
备查文件存放地址：本公司董事会秘书处
山东省药用玻璃股份有限公司董事会
二零零四年七月二十七日
资产负债表
编制单位: 山东省药用玻璃股份有限公司 2004年6月30日
单位：人民币元
合并
资 产
期末数 期初数
流动资产:
货币资金 157,832,520.27 184,363,966.44
短期投资 - -
应收票据 88,523,690.62 79,139,865.09
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 168,771,357.73 112,947,996.34
其他应收款 5,900,231.34 5,466,734.35
预付帐款 33,379,368.14 24,107,572.67
应收补贴款 - -
存货 90,459,845.81 78,545,858.03
待摊费用 - -
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 544,867,013.91 484,571,992.92
长期投资: - -
长期股权投资 50,000.00 50,000.00
长期债权投资 -
长期投资合计 50,000.00 50,000.00
固定资产: - -
固定资产原价 595,605,983.81 541,992,896.71
减:累计折旧 128,903,931.12 110,116,335.17
固定资产净值 466,702,052.69 431,876,561.54
减：固定资产减值准备 - -
固定资产净额 466,702,052.69 431,876,561.54
工程物资 43,710,113.17 22,086,546.98
在建工程 103,756,030.93 86,724,243.98
固定资产清理 - -
固定资产合计 614,168,196.79 540,687,352.50
无形资产及其他资产: - -
无形资产 10,415,298.29 10,719,830.60
长期待摊费用 - -
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 10,415,298.29 10,719,830.60
- -
递延税项: - -
递延税款借项 - -
资产总计 1,169,500,508.99 1,036,029,176.02
母公司
资 产
期末数 期初数
流动资产:
货币资金 157,237,941.65 183,676,287.49
短期投资 - -
应收票据 88,083,928.92 78,380,176.71
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 166,479,899.84 116,323,564.95
其他应收款 99,536,254.15 75,148,228.58
预付帐款 31,556,832.87 22,111,019.70
应收补贴款 - -
存货 72,088,480.95 65,494,284.56
待摊费用 - -
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 614,983,338.38 541,133,561.99
长期投资: - -
长期股权投资 36,044,279.94 35,339,162.15
长期债权投资 - -
长期投资合计 36,044,279.94 35,339,162.15
固定资产: - -
固定资产原价 529,805,452.47 477,967,978.38
减:累计折旧 115,662,344.35 99,895,115.48
固定资产净值 414,143,108.12 378,072,862.90
减：固定资产减值准备 - -
固定资产净额 414,143,108.12 378,072,862.90
工程物资 41,758,721.69 21,981,775.05
在建工程 54,459,751.33 52,667,238.41
固定资产清理 - -
固定资产合计 510,361,581.14 452,721,876.36
无形资产及其他资产: - -
无形资产 10,415,298.29 10,719,830.60
长期待摊费用 - -
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 10,415,298.29 10,719,830.60
- -
递延税项: - -
递延税款借项 - -
资产总计 1,171,804,497.75 1,039,914,431.10
公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会
计机构负责人：
资产负债表（续）
编制单位: 山东省药用玻璃股份有限公司 2004年6月30日
单位：人民币元
合并
负债及股东权益
期末数 期初数
流动负债:
短期借款 130,000,000.00 50,000,000.00
应付票据 76,729,751.99 55,143,820.72
应付帐款 105,699,642.54 98,283,594.36
预收帐款 31,906,408.85 38,794,367.85
应付工资 - -
应付福利费 21,367,183.52 18,997,388.33
应付股利 2,246,041.02 -
应交税金 7,354,032.15 8,658,305.02
其他应交款 80,239.64 118,921.51
其他应付款 20,197,598.76 21,601,170.58
预提费用 - -
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
- -
流动负债合计 395,580,898.47 291,597,568.37
长期负债: - -
长期借款 18,000,000.00 18,000,000.00
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 4,710,952.27 1,200,952.27
其他长期负债 - -
长期负债合计 22,710,952.27 19,200,952.27
递延税项: - -
递延税款贷项 - -
负债合计 418,291,850.74 310,798,520.64
少数股东权益 9,556,429.83 9,277,987.64
股东权益: - -
股本 185,416,759.00 123,611,172.00
减：已归还投资 - -
股本净额 185,416,759.00 123,611,172.00
资本公积 357,433,910.36 382,004,675.36
盈余公积 55,774,902.47 55,774,902.47
其中:法定公益金 11,530,356.91 11,530,356.91
未分配利润 143,026,656.59 154,561,917.91
其中:现金股利 - 12,361,117.20
股东权益合计 741,652,228.42 715,952,667.74
负债及股东权益总计 1,169,500,508.99 1,036,029,176.02
母公司
负债及股东权益
期末数 期初数
流动负债:
短期借款 130,000,000.00 50,000,000.00
应付票据 76,729,751.99 55,143,820.72
应付帐款 130,361,796.06 122,744,211.71
预收帐款 31,906,408.85 38,794,367.85
应付工资 - -
应付福利费 18,527,139.37 16,292,502.67
应付股利 2,246,041.02 -
应交税金 7,300,058.44 9,014,816.45
其他应交款 80,239.64 118,921.51
其他应付款 21,742,456.27 21,645,973.98
预提费用 - -
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
- -
流动负债合计 418,893,891.64 313,754,614.89
长期负债: - -
长期借款 18,000,000.00 18,000,000.00
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 4,710,952.27 1,200,952.27
其他长期负债 - -
长期负债合计 22,710,952.27 19,200,952.27
递延税项: - -
递延税款贷项 - -
负债合计 441,604,843.91 332,955,567.16
少数股东权益 - -
股东权益: - -
股本 185,416,759.00 123,611,172.00
减：已归还投资 - -
股本净额 185,416,759.00 123,611,172.00
资本公积 357,433,910.36 382,004,675.36
盈余公积 52,546,349.60 52,546,349.60
其中:法定公益金 11,530,356.91 11,530,356.91
未分配利润 134,802,634.88 148,796,666.98
其中:现金股利 - 12,361,117.20
股东权益合计 730,199,653.84 706,958,863.94
负债及股东权益总计 1,171,804,497.75 1,039,914,431.10
公司法定代表人： 主管会计工作的负责人：
会计机构负责人：
利润表及利润分配表
编制单位：山东省药用玻璃股份有限公司 2004年1-6月
单位：人民币元
合并
项 目
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 266,980,572.90 236,419,705.42
减:主营业务成本 163,159,453.95 146,837,244.51
主营业务税金及附加 2,086,460.14 1,940,266.44
二、主营业务利润 101,734,658.81 87,642,194.47
加:其他业务利润 3,249,517.05 382,790.12
减:营业费用 26,526,774.94 20,385,282.85
管理费用 21,747,811.68 16,138,807.60
财务费用 772,891.03 2,429,491.59
三、营业利润 55,936,698.21 49,071,402.55
加:投资收益 - -
补贴收入 280,450.00 -
营业外收入 287,119.30 184,521.56
减：营业外支出 521,390.80 -145,238.81
四、利润总额 55,982,876.71 49,401,162.92
减:所得税 17,796,756.64 16,034,488.02
少数股东损益 276,912.19 279,646.04
五、净利润 37,909,207.88 33,087,028.86
加：年初未分配利润 154,561,917.91 127,323,933.71
其他转入 - -
二、可分配的利润 192,471,125.79 160,410,962.57
减：提取法定公积金 - -
提取法定公益金 - -
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
三、可供分配的利润 192,471,125.79 160,410,962.57
减：已分配的优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 12,361,117.20 8,240,744.80
转作股本的普通股股利 37,083,352.00 24,722,234.40
四、未分配利润 143,026,656.59 127,447,983.37
项 目 母 公司
一、主营业务收入 本期数 上年同期数
减:主营业务成本 257,180,196.29 236,419,705.42
主营业务税金及附加 158,531,563.83 148,732,243.34
二、主营业务利润 2,086,460.14 1,940,266.44
加:其他业务利润 96,562,172.32 85,747,195.64
减:营业费用 3,267,077.60 382,790.12
管理费用 25,369,580.18 20,382,500.27
财务费用 21,094,164.91 18,741,791.57
三、营业利润 775,324.41 2,437,034.34
加:投资收益 52,590,180.42 44,568,659.58
补贴收入 553,647.79 838,938.14
营业外收入 - -
减：营业外支出 271,326.61 184,426.56
四、利润总额 521,390.80 -145,238.81
减:所得税 52,893,764.02 45,737,263.09
少数股东损益 17,443,326.92 15,681,250.91
五、净利润
加：年初未分配利润 35,450,437.10 30,056,012.18
其他转入 148,796,666.98 128,513,652.98
二、可分配的利润 - -
减：提取法定公积金 184,247,104.08 158,569,665.16
提取法定公益金 - -
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
三、可供分配的利润 - -
减：已分配的优先股股利 184,247,104.08 158,569,665.16
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 12,361,117.20 8,240,744.80
四、未分配利润 37,083,352.00 24,722,234.40
134,802,634.88 125,606,685.96
公司法定代表人： 主管会计工作的负责人：
会计机构负责人：
现金流量表
编制单位：山东省药用玻璃股份有限公司 2004年1-6月
单位：人民币元
项 目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
278,215,010.86
收到的税费返还 263,270.00
收到的其他与经营活动有关的现金 2,381,347.96
现金收入小计
280,859,628.82
购买商品、接受劳务支付的现金 183,690,898.26
支付给职工以及为职工支付的现金 32,203,474.31
支付的各项税费 52,490,787.72
支付的其他与经营活动有关的现金
33,279,554.13
现金流出小计 301,664,714.42
经营活动资产的现金流量净额 -20,805,085.60
二、投资活动产生的现金流量：
-
收回投资所收到的现金流量 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 205,030.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 205,030.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 70,620,409.10
投资所支付的现金
-
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 70,620,409.10
投资活动产生的现金流量净额
-70,415,379.10
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金
124,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 124,000,000.00
偿还债务所支付的现金 44,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
15,310,981.47
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 59,310,981.47
筹资活动产生的现金流量净额
64,689,018.53
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -26,531,446.17
项 目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量： -
销售商品、提供劳务收到的现金
273,753,907.12
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 2,378,914.58
现金收入小计
276,132,821.70
购买商品、接受劳务支付的现金 181,387,366.10
支付给职工以及为职工支付的现金 27,328,165.48
支付的各项税费 50,625,845.20
支付的其他与经营活动有关的现金
31,334,950.28
现金流出小计 290,676,327.06
经营活动资产的现金流量净额 -14,543,505.36
二、投资活动产生的现金流量：
-
收回投资所收到的现金流量 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 205,030.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 205,030.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,758,902.51
投资所支付的现金
-
支付的其他与投资活动有关的现金 25,029,986.50
现金流出小计 76,788,889.01
投资活动产生的现金流量净额
-76,583,859.01
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 124,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 124,000,000.00
偿还债务所支付的现金 44,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,310,981.47
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 59,310,981.47
筹资活动产生的现金流量净额
64,689,018.53
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 -26,438,345.84
公司法定代表人： 主管会计工作的负责人:
会计机构负责人：
现金流量表补充资料
编制单位：山东省药用玻璃股份有限公司 2004年1-6月
单位：人民币元
补充资料 合并数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
37,909,207.88
加：少数股东本期损益
276,912.19
计提的资产减值准备
5,579,513.56
固定资产折旧
20,354,587.97
无形资产摊销
323,982.31
长期待摊费用摊销
-
待摊费用减少（减：增加）
-
预提费用增加（减：减少）
-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（减收益）
105,412.06
固定资产报废损失
-
财务费用
772,891.03
投资损失（减：收益）
-
递延税款贷项（减：借项）
-
存货的减少（减：增加）
-12,060,481.78
经营性应收项目的减少（减：增加）
-98,489,739.66
经营性应付项目的增加（减：减少）
24,422,628.84
其他
-
经营活动产生的现金流量
-20,805,085.60
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
-
债务转为资本
-
一年内到期的转换公司债券
-
融资租入固定资产
-
3、现金及现金等价物净增加情况
-
现金的期末余额
157,832,520.27
减：现金的期初余额
184,363,966.44
加：现金等价物的期末余额
-
减：现金等价物的期初余额
-
现金及现金等价物净增加额
-26,531,446.17
补充资料 母公司数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
35,450,437.10
加：少数股东本期损益
-
计提的资产减值准备
7,169,611.14
固定资产折旧
17,334,220.89
无形资产摊销
323,982.31
长期待摊费用摊销
-
待摊费用减少（减：增加）
-
预提费用增加（减：减少）
-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（减收益） 105,412.06
固定资产报废损失
-
财务费用
775,324.41
投资损失（减：收益）
-553,647.79
递延税款贷项（减：借项）
-
存货的减少（减：增加）
-6,594,196.39
经营性应收项目的减少（减：增加）
-93,693,925.84
经营性应付项目的增加（减：减少）
25,139,276.75
其他
-
经营活动产生的现金流量
-14,543,505.36
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
-
债务转为资本
-
一年内到期的转换公司债券
-
融资租入固定资产
-
3、现金及现金等价物净增加情况
-
现金的期末余额
157,237,941.65
减：现金的期初余额
183,676,287.49
加：现金等价物的期末余额
-
减：现金等价物的期初余额
-
现金及现金等价物净增加额
-26,438,345.84
公司法定代表人： 主管会计工作的负责人:
会计机构负责人：
合并利润表附表
2004年1-6月
编制单位:山东省药用玻璃股份有限公司
净资产收益率(%)
2004年1-6月
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 13.72 13.92
营业利润 7.54 7.65
净利润 5.11 5.19
扣除非经常性损益后净利润 5.13 5.21
2004年1-6月 每股收益(元)
主营业务利润 全面摊薄 加权平均
营业利润 0.55 0.55
净利润 0.30 0.30
扣除非经常性损益后净利润 0.20 0.20
0.21 0.21
公司法定代表人： 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人
：
资产减值准备明细表
2004年1-6月
编制单位:山东省药用玻璃股份有限公司
单位:人民币元
项 目 年初余额 本期增加数 本期减少数
因资产价值
回升转回数
一、坏账准备合计 10,296,933.10 5,026,764.92
其中：应收账款 9,821,564.90 4,989,069.52
其他应收款 475,368.20 37,695.40
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 91,000.00
其中：长期股权投资
长期债权投资 91,000.00
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 本期减少数 本期余额
其他原因转出
数 合计
一、坏账准备合计 134,864.20 15,188,833.82
其中：应收账款 134,864.20 14,675,770.22
其他应收款 513,063.60
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 91,000.00
其中：长期股权投资
长期债权投资 91,000.00
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机
构负责人：
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