重要提示及目录
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人董事长封照波先生、总经理韩畅巨先生、财务总监李云祥先生声明：保
证半年度报告中财务报告的真实、完整。
本期财务报告未经审计。
目录
第一节 公司基本情况
第二节 股本变动及主要股东持股情况
第三节 董事、监事及高级管理人员情况
第四节 管理层讨论与分析
第五节 重要事项
第六节 财务报告
第七节 备查文件
第一节 公司基本情况
一、公司基本情况简介：
（一）公司名称:
公司法定中文名称：山东华阳科技股份有限公司
公司中文名称缩写：华阳科技
公司法定英文名称：SHANDONG HUAYANG TECHNOLOGY CO.,LTD
（二）公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：华阳科技
股票代码：600532
（三）公司注册地址：宁阳县磁窑镇
公司办公地址:宁阳县磁窑镇
邮政编码：271411
公司国际互联网网址: www.huayang.com
电子信箱：cnhy@huayang.com
（四）公司法定代表人：封照波
（五）公司董事会秘书：周忠
联系电话：0538-5826209
证券事务代表:靳茂国
联系地址：山东省宁阳县磁窑镇
联系电话：0538-5826208
传真：0538-5826269
电子信箱：huayang1000@126.com
（六）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址:http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
（七）其它有关资料：
公司首次注册登记日期：1999年12月30日
公司变更注册登记日期：2003年1月23日
公司注册登记地点：山东省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：3700001804867
税务登记号码：370921720757247
公司聘请的会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所有限责任公司
办公地址：北京市朝阳区八里庄西里100号1号楼东区20层2008室
二、主要财务数据和指标
（一）主要会计数据和财务指标 单位：人民币元
项 目 本报告期末 上年度期末
流动资产 397,831,154.47 311,970,056.97
流动负债 217,970,481.74 131,607,263.37
总资产 697,884,515.36 602,705,415.02
股东权益（不含少数股东 368,021,183.43 359,260,166.50
权益）
每股净资产 4.09 3.99
调整后的每股净资产 4.08 3.98
项 目 报告期（1－6月） 上年同期
净利润 8,761,016.93 7,716,855.58
扣除非经常性损益后的 8,848,294.02 7,795,151.15
净利润
每股收益 0.10 0.086
每股收益（注1） 0.07
净资产收益率（%） 2.38 2.28
经营活动产生的现金流
量净额 -32,290,502.92 -39,787,766.84
本报告期末比年初
项 目 数增减（％）
流动资产 27.52
流动负债 65.62
总资产 15.79
股东权益（不含少数股东
2.44
权益）
每股净资产 2.51
调整后的每股净资产 2.51
本报告期比上年同
项 目 期增减（％）
净利润 13.53
扣除非经常性损益后的 13.51
净利润
每股收益 16.28
每股收益（注1）
净资产收益率（%） 增加0.1个百分点
经营活动产生的现金流 18.84
量净额
注1：2004年7月13日公司刊登《山东华阳科技股份有限公司2003年度资本公积金转
增股本实施公告》，公司股本由9000万股增加为11700万股。该项每股收益是据新股本
计算所得。
（二）扣除的非经常性损益项目和涉及金额
注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额
营业外收入 3,700.00
营业外支出 133,964.32
固定资产清理损失 11,905.20
罚款 20,310.00
赔偿款 96,000.00
其他 5,749.12
扣除非经常性损益的所得税影响额 -42,987.23
（三）利润表附表
净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 9.76 9.88 0.40 0.40
营业利润 3.61 3.65 0.15 0.15
净利润 2.38 2.41 0.10 0.10
扣除非经常性损益后的净利润 2.40 2.43 0.10 0.10
第二节 股本变动及主要股东持股情况
一、报告期内公司股本未发生变动。
二、报告期末公司股东总数及前十名股东持股情况如下：
单位：股
报告期末股东总数 21608
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 报告期 期末持 比 例
内增减 股数量 （％）
山东华阳农药化工 47,889,800 53.21
集团有限公司
泰安飞达助剂有限 0 792,700 0.88
公司
泰安市泰山农业生 0 500,000 0.56
产资料站
山东省农药研究所 0 410,900 0.46
山东农业大学 0 406,600 0.45
顾汉章 252,219 252,219 0.28
郭品洁 162,000 162,000 0.18
高玉彬 0 138,162 0.15
谢玉林 130,800 130,800 0.15
蔡美玲 121,815 121,815 0.14
股东名称（全称） 股份类别（已流 质押或冻结 股东性质（国有
通或未流通） 的股份数量 股东或外资股东）
山东华阳农药化工
未流通 0 国有法人股
集团有限公司
泰安飞达助剂有限 未流通 0 发起人法人股
公司
泰安市泰山农业生 未流通 0 发起人法人股
产资料站
山东省农药研究所 未流通 0 国有法人股
山东农业大学 未流通 0 国有法人股
顾汉章 已流通 未知 社会公众股
郭品洁 已流通 未知 社会公众股
高玉彬 已流通 未知 社会公众股
谢玉林 已流通 未知 社会公众股
蔡美玲 已流通 未知 社会公众股
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量
顾汉章 252,219
郭品洁 162,000
高玉彬 138,162
谢玉林 130,800
蔡美玲 121,815
龚苏平 71,300
刘岩 63,500
史京海 60,100
田宝祥 58,900
贾树平 58,500
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司非流通股股东之间不存在关联关系
或一致行动人情况；公司
未知其他股东之间是否存在关联
关系，也未知其一致行动人情况。
战略投资者或一般法人参与配 股东名称
售新股约定持股期限的说明
无
报告期末股东总数
前十名股东持股情况
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它）
顾汉章 A
郭品洁 A
高玉彬 A
谢玉林 A
蔡美玲 A
龚苏平 A
刘岩 A
史京海 A
田宝祥 A
贾树平 A
上述股东关联关系或一致行动的说明
战略投资者或一般法人参与配 约定持股期限
售新股约定持股期限的说明
无
三、报告期内公司控股股东未发生变化。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员无持有本公司股票的情况。
（一）公司董事、监事及高级管理人员基本情况
姓 名 职 务 性别 年龄
封照波 董事长 男 32
韩畅巨 副董事长、总经理 男 43
闫新华 董事、副总经理 男 41
李德军 董事 男 41
王开运 董事 男 50
张 伟 董事 男 33
马君潞 独立董事 男 50
孙 莉 独立董事 女 34
李庆新 独立董事 男 39
石秀明 监事会召集人 男 45
唐荣元 监事 男 49
于万震 监事 男 45
柳宏方 监事 男 34
王学先 监事 男 40
高建民 副总经理 男 47
刘政军 副总经理 男 35
李云祥 财务总监 男 34
王国利 副总经理 男 37
宋东升 副总经理 男 35
梁孝生 副总经理 男 36
周 忠 董事会秘书 男 48
下列董事、监事、高级管理人员为报告期内变动人员。
杜文峰 监事 男 38
姓 名 任期起止日期 年初持股数 年末持股数
封照波 2003.1-2006.1 0 0
韩畅巨 2003.1-2006.1 0 0
闫新华 2003.1-2006.1 0 0
李德军 2003.1-2006.1 0 0
王开运 2003.1-2006.1 0 0
张 伟 2003.1-2006.1 0 0
马君潞 2003.1-2006.1 0 0
孙 莉 2003.1-2006.1 0 0
李庆新 2003.1-2006.1 0 0
石秀明 2003.1-2006.1 0 0
唐荣元 2003.1-2006.1 0 0
于万震 2003.1-2006.1 0 0
柳宏方 2003.1-2006.1 0 0
王学先 2004.6-2006.1 0 0
高建民 2003.1-2006.1 0 0
刘政军 2003.1-2006.1 0 0
李云祥 2003.6-2006.1 0 0
王国利 2004.3-2006.1 0 0
宋东升 2004.3-2006.1 0 0
梁孝生 2004.3-2006.1 0 0
周 忠 2003.1-2006.1 0 0
下列董事、监事、高级管理人员为报告期内变动人员。
杜文峰 2003.1-2004.6 0 0
（二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况
1、2004年3月14日公司二届董事会第八次会议召开，审议通过了聘任公司副总经理
的议案，同意聘任王国利先生、宋东升先生、梁孝生先生担任公司副总经理。具体决议
公告刊登于2004年3月16日的《中国证券报》及《上海证券报》。
2、2004年4月21日，公司二届监事会三次会议召开，审议通过了《杜文峰监事辞职
暨提名王学先为监事候选人的预案》，相关监事会决议公告见2004年5月25日的《中国
证券报》及《上海证券报》。
公司2003年度股东大会于2004年6月26日召开，审议通过了《杜文峰监事辞职选举
王学先为监事的议案》，同意杜文峰辞去公司监事职务，同时增选王学先先生为公司监
事。相关股东大会决议公告见2004年6月29日的《中国证券报》及《上海证券报》。
第四节 管理层讨论与分析
一、管理层讨论与分析
（一）报告期主要经营成果及财务状况
1、经营成果分析 金额单位：人民币元
项目 本期数 上年同期数 增减（%）
主营业务收入 252,549,422.36 166,288,910.04 51.87
主营业务成本 216,616,804.13 137,365,440.16 57.69
主营业务利润 35,932,618.23 28,846,109.91 24.57
其他业务利润 1,009,073.28 376,197.19 168.23
营业费用 8,522,949.03 6,141,149.29 38.78
财务费用 3,945,999.52 2,891,593.38 36.46
净利润 8,761,016.93 7,716,855.58 13.53
现金及现金等价物净增 -2,707,967.07 -122,029,686.94 97.78
加额
变动原因：
（1）主营业务收入比上年同期增加主要是因为公司加大营销力度、积极开拓国内
外市场、合并控股子公司山东华阳和乐农药有限公司报表所致。
（2）主营业务成本上升主要是因为公司产销量增加所致。
（3）主营业务利润增加系主营业务收入大幅上升所致。
（4）其他业务利润增长系公司利用行业优势增加转手贸易所致。
（5）营业费用上升是因为公司销量增加所致。
（6）财务费用上升是因为公司新增流动资金借款所致。
（7）净利润较去年同期增长系主营业务收入增长所致。
（8）现金及现金等价物净增加额增长是因为公司投资活动现金流出量减少及筹资
活动产生的现金净流量增加所致。
2、财务状况分析 金额单位：人民币元
项目 期末数 期初数 增减（%）
总资产 697,884,515.36 602,705,415.02 15.79
股东权益 368,021,183.43 359,260,166.50 2.44
应收票据 10,309,754.40 6,190,575.00 66.54
应收账款 87,880,791.23 54,625,478.52 60.88
预付账款 46,677,585.77 11,316,159.53 312.49
长期待摊费用 276,389.07 152,249.99 81.54
短期借款 87,252,000.00 22,252,000.00 292.11
应付票据 3,323,845.00 1,588,550.00 109.24
变动原因：
（1）应收账款增长主要原因为①公司扩大销售网络、销售渠道延伸、客户增多；
②出口货物大幅度增加,信用证结算额相应增加；③合并控股子公司山东华阳和乐农药
有限公司报表较期初增加4,520,338.06元。
（2）预付账款增长的原因是为了锁定原材料价格而加大低价期间原材料的预付款
。
（3）长期待摊费用增加为新增土地租赁费。
（4）短期借款增加是因为公司新增流动资金贷款所致。
（二）报告期内经营情况
1、公司主营业务范围及总体经营状况
（1）公司主营业务为许可范围内的农药及农药中间体的研究、开发、推广、制造
和销售。包括杀虫剂、杀菌剂、除草剂、种衣剂等。
今年上半年，公司生产经营呈现良好态势，销售收入较上年同期有较大增长；但由
于受黄磷、石化类产品等主要原材料价格大幅上涨的影响，导致产品成本上升，影响了
利润水平的同步增长。公司针对原材料上涨、营业费用升高带来的不利因素，采取有效
措施，通过加大营销力度，不断提高国内外市场销量，以增收促效益增长，实现主营业
务收入252,549,422.36万元，比去年同期增长51.87%；实现净利润8,761,016.93万元，
比去年同期增长13.53%。
（2）按行业及产品分别列示其主营业务收入、主营业务成本如下：
主营业务收入 主营业务成本 毛利率
（元） （元） (%)
分行业
农药 252,549,422.36 216,616,804.13 14.23
分产品
甲基1605系列 50,700,126.95 41,264,855.89 18.61
灭多威系列 24,746,155.32 23,057,488.02 6.82
神农丹系列 27,619,439.59 13,447,359.63 51.31
其中：关联交易
关联交易的定 关联交易的定价原则按照公开、公平、公正的原则与关联方签订
关联交易协议，参照市场公允价格确
价原则 定关联交易价格
主营业务 主营业务
收入比上 成本比上 毛利率比上年同期
年同期增 年同期增 增减(%)
减（%） 减（%）
分行业
农药 51.87 57.69 减少3.16个百分点
分产品
甲基1605系列 47.94 37.98 增加5.87个百分点
灭多威系列 27.97 46.30 减少11.68个百分点
神农丹系列 -24.86 -17.79 减少4.19个百分点
其中：关联交易
关联交易的定
价原则
2、主营业务分地区情况
地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年同期增减（％）
国内 210,777,252.74 54.32
国外 41,772,169.62 40.61
合计 252,549,422.36 51.87
（三）报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化
。
（四）报告期内没有发生对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（五）报告期内没有来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%（
含10%）以上的情况。
（六）经营中的问题及困难：
报告期内，公司主要面临农药产品降价竞争导致的多数农药品种价格下跌、主要原
材料黄磷、石化类产品等价格上涨，运输、税收等费用增加等不利因素，直接影响农药
产品生产成本和销售利润。对此，公司积极采取有效措施，严格控制成本费用，努力降
本增效，克服由此带来的困难，努力提高业绩水平。
1、针对生产成本上升的问题，公司从原材料采购入手，采取购销比价、签订长期
供货合同、预付货款等措施，稳定原材料购进价格，并力争有一定程度的降幅。
2、针对营业费用、财务费用上升的问题，从2004年开始，在全公司范围内开展增
收节支活动，取得了一定成效。
二、报告期内投资情况
（一）募集资金使用情况
单位：万元
募集资金总额 23,468.30
拟投入 是否变更
承诺项目 金额 项目
1500吨/年二甲戊乐灵技术改造项目 7,850 否
2000吨/年毒死蜱原药技改项目 4,809 否
100吨/年苯磺隆原药技术改造项目 4,960 否
100吨/年戊唑醇技术改造项目 4,845 否
200吨/年溴虫腈原药技术改造项目 4,728 否
3000吨/年氯乙酰氯技术改造项目 4,679 否
合计 31,871
未达到计划进度和收益的说明（分具 注1：2000吨/年毒死蜱原药技改项目目前该
项目正在积极实施当中，尚未产生收益；
体项目） 注2：100吨/年苯磺隆原药技术改造项目未
达到计划进度是由于市场原因，公司对该
项目暂缓建设；注3：100吨/年戊唑醇技术
改造项目是由于公司在该项目建设初期对
其投资进度进行适度控制所致，目前该项目
正在积极实施当中，尚未产生收益；注4、
注5：公司为集中精力建设排位靠前的项目，
同时由于募集资金不足，对于排列在后
的200吨/年溴虫腈原药技术改造项目、3000
吨/年氯乙酰氯技术改造项目暂缓投入。
本年度已使用募集资金总额 2498.62
募集资金总额 已累计使用募集资金总额 12989.44
实际投入
承诺项目 产生收益金额
金额
1500吨/年二甲戊乐灵技术改造项目 8852.01 0.00
2000吨/年毒死蜱原药技改项目 1393.71 0.00
100吨/年苯磺隆原药技术改造项目 256.30 0.00
100吨/年戊唑醇技术改造项目 2487.42 0.00
200吨/年溴虫腈原药技术改造项目 0.00
3000吨/年氯乙酰氯技术改造项目 0.00
合计
未达到计划进度和收益的说明（分具
体项目）
募集资金总额 是否符合计划进度
承诺项目 和预计收益
1500吨/年二甲戊乐灵技术改造项目 是
2000吨/年毒死蜱原药技改项目 否（注1）
100吨/年苯磺隆原药技术改造项目 否（注2）
100吨/年戊唑醇技术改造项目 否（注3）
200吨/年溴虫腈原药技术改造项目 否（注4）
3000吨/年氯乙酰氯技术改造项目 否（注5）
合计
未达到计划进度和收益的说明（分具
体项目）
说明：剩余募集资金10478.86万元集中存放在泰安市城市信用社（账号697036019
030101255）和建设银行宁阳县支行磁窑办事处（账号20132880）。
（二）报告期内公司重大非募集资金投资项目
报告期内，公司未发生重大非募集资金投资项目建设。只进行零星技术改造项目投
入。
三、公司报告期内没有对净利润产生重大影响的经营业务，预计公司1-9月份净利
润不会发生大幅度的变动。
第五节 重要事项
一、公司治理结构的实际状况与《上市公司治理准则》的要求存在的差异。
公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规要求，不断完善法人
治理结构，建立现代企业制度并规范运作，公司制订并不断完善相关制度，严格遵照执
行。2004年4月16日召开的公司2004年第一次临时股东大会审议通过了组建董事会战略
、提名、审计、薪酬与考核专门委员会的议案及其相关实施细则，同时通过了《公司累
计投票制实施细则（草案）》的议案，建立了董事会专门委员会及股东大会累积投票制
。公司治理结构进一步完善。
2004年6月7日至6月11日，中国证监会山东监管局对公司进行了检查并发出了《整
改通知》，《整改通知》指出公司运行不够规范，根据中国证券监督管理委员会山东监
管局《整改通知》精神，公司二届十二次董事会审议通过了整改方案，并积极推进整改
措施的落实。
二、报告期实施的利润分配方案
公司2003年度股东大会于2004年6月26日召开，审议通过了《山东华阳科技股份有
限公司2003年度利润分配方案》及《山东华阳科技股份有限公司2003年度公积金转增股
本方案》。公积金转增股本方案为：以2003年末总股本9000万股为基数用公积金向全体
股东每10股转增3股，共计转增2700万股，公司已于2004年7月13日刊登《山东华阳科技
股份有限公司2003年度资本公积金转增股本实施公告》。分派对象：截止股权登记日下
午上海证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全
体股东；股权登记日：2004年7月16日；除权日：2004年7月19日；新增可流通股份上市
日：2004年7月20日。上述公积金转增股本方案已实施完毕。2003年度利润不分配。
公司中期无利润分配及公积金转增股本预案。
三、公司无在报告期内发生以及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事
项。
四、公司无在报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大的收购、出售资
产及资产重组事项。
五、重大关联交易事项
1、关联交易方
关联方名称 与本公司关系
山东华阳农药化工集团有限公司 控股股东
山东省宁阳县太阳包装印刷有限公司 控股股东控制的法人
山东省宁阳县华阳化工有限公司 控股股东控制的法人
山东省宁阳县华阳运输有限公司 控股股东控制的法人
宁阳县华阳化工机械有限公司 控股股东控制的法人
山东省宁阳县华阳肥料有限公司 控股股东控制的法人
山东华阳迪尔化工有限公司 控股股东控制的法人
宁阳县利丰化学品有限公司 控股股东控制的法人
2、关联方合同及交易事项
（1）报告期内，公司继续履行前期与各关联方签订的关联交易协议及合同，没有
与关联方签订新的关联交易协议及合同。
（2）关联方交易
●定价原则:
①市场价：以市场价为准确定商品或劳务的价格及费率。
②协议价：由交易双方协商确定价格及费率。
③招标价：参与公司采购招标，根据中标价格确定。
●交易内容：本公司向山东华阳农药化工集团有限公司采购100%液碱、99.8%氯气
及供水、供汽等综合服务；向山东省宁阳县太阳包装印刷有限公司采购包装箱、包装袋
等包装物品；向宁阳县华阳化工机械有限公司采购化工设备、配件及维修服务；向山东
省宁阳县华阳运输有限公司采购货物运输服务；向山东省宁阳县华阳化工有限公司采购
二氧化硫等原材料。
2004上半年向关联方采购原材料交易总金额为21,863,778.75元，占同类交易总金
额的12.85%。
●交易价格：公司向山东华阳农药化工集团有限公司采购100%液碱、99.8%氯气及
供水、供汽等综合服务，定价原则在公开、公平、公正的基础上，参照市场定价；公司
与山东华阳农药化工集团有限公司的子公司、山东省宁阳县太阳包装印刷有限公司、宁
阳县华阳化工机械有限公司之间关联交易的定价原则为：采用公开招标方式；与山东华
阳农药化工集团有限公司的子公司山东省宁阳县华阳运输有限公司之间运输服务定价原
则为销售部门与运输公司结合每担货物的具体情况参考市场价格与运输公司协商确定。
关联交易价格合理，没有损害各关联方及本公司股东的利益。
除此以外，公司在日常生产经营过程中与其他关联方发生的小额关联交易行为，参
照市场标准确定标的价格。
公司2004年关联方业务会计核算符合有关会计政策的规定。
●结算方式：支票或承兑汇票结算。
●交易金额
①公司向关联方采购货物如下：
单位：元
2004年1-6月
关联单位名称 类别 平
均 金额 总金额
单
价
山东华阳农药化 30%液碱 360 5,357,045.56 19,532,253.56
原
工集团有限公司 氯气 1522 8,106,487.31
材
其他 6,068,720.69
料
山东华阳农药化 203,439.99
劳
工集团有限公司
务
山东省宁阳县太 包装物 3,435,365.29 3,511,865.03
包
阳包装印刷有限
印刷品
装 61,299.74
公司
物 设计费 15,200.00
山东省宁阳县华 二氧 900 2,147,845.59
原
阳化工有限公司 化硫
材
料
山东省宁阳县华 1,201,466.35
劳
阳运输有限公司
务
宁阳县华阳化工 6,333,480.40
设
机械有限公司
备
183,679.60
山东华阳迪尔化 原
工有限公司 材
料
2003年1-6月
关联单位名称 占同类交 占同类交
易金额比 易金额比
总金额
例(%) 例(%)
山东华阳农药化 11.48 17,521,061.89 8.7
工集团有限公司
山东华阳农药化 2.57 4,428,931.43 39.74
工集团有限公司
山东省宁阳县太 2.06 3,541,159.90 1.79
阳包装印刷有限
公司
山东省宁阳县华 1.26 1,528,806.67 0.8
阳化工有限公司
山东省宁阳县华 15.19 1,385,094.38 12.43
阳运输有限公司
宁阳县华阳化工 75.53 5,751,194.88 39.05
机械有限公司 0.11
山东华阳迪尔化 原
工有限公司 材
料
②公司向关联方销售货物如下：
单位：元
2004年1-6月
占总额
关联单位名称 类别 金额
比例(%)
山东华阳农药化工集 原材料 355,763.46 1.32
团有限公司
山东省宁阳县太阳包 原材料 0 0
装印刷有限公司
山东省宁阳县华阳化 原材料 159,730.75 0.06
工有限公司
宁阳县华阳化工机械 原材料 23,290.13 0.01
有限公司
山东省宁阳县华阳肥 原材料 66,847.62 0.02
料有限公司
山东省宁阳县华阳运 原材料 69.05 0
输有限公司
宁阳县利丰化学品有 原材料 201.00 0
限公司
2003年1-6月
占总额
关联单位名称 金额
比例(%)
山东华阳农药化工集 308,539.95 0.17
团有限公司
山东省宁阳县太阳包 99.47 0
装印刷有限公司
山东省宁阳县华阳化 36,794.17 0.02
工有限公司
宁阳县华阳化工机械 43,585.27 0.02
有限公司
山东省宁阳县华阳肥 27.00 0
料有限公司
山东省宁阳县华阳运 116.96 0
输有限公司
宁阳县利丰化学品有 1,270,883.60 0.71
限公司
上述关联交易均属于正常的生产经营活动，且交易价格公允，未对公司产生不利影
响。
3、报告期内公司无资产、股权转让发生的关联交易。
4、关联方应收应付款项余额
2004.6.30
企业名称 金额 百分比
应收账款：
山东省宁阳县华阳肥料有限公司 72,888.28 0.08
宁阳县利丰化学品有限公司 1,331,757.77 1.44
合 计 1,404,646.05 1.52
应付账款：
山东省宁阳县华阳化工有限公司
山东省宁阳县华阳运输有限公司 839,459.88 0.94
山东省宁阳县太阳包装印刷有限公司 71,865.03 0.08
宁阳县华阳化工机械有限公司 262,590.27 0.30
山东华阳迪尔化工有限公司 59,683.80 0.07
合 计 1,233,598.98 1.39
2003.12.31
企业名称
金额 百分比
应收账款：
山东省宁阳县华阳肥料有限公司
宁阳县利丰化学品有限公司 1,331,556.77 2.33
合 计 1,331,556.77 2.33
应付账款：
山东省宁阳县华阳化工有限公司
山东省宁阳县华阳运输有限公司
山东省宁阳县太阳包装印刷有限公司
宁阳县华阳化工机械有限公司
山东华阳迪尔化工有限公司 19,804.20 0.03
合 计 19,804.20 0.03
上述余额为公司与各关联方之间的正常购销业务形成。
5、关联方债权、债务往来
关联方 向关联方提供资金
发生额（万元） 余额
山东华阳农药化工集团有限公司 1198.1 0
合计 1198.1 0
关联方 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额
山东华阳农药化工集团有限公司 0 0
合计 0 0
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为1198.1万元，
余额为0元。
6、其它关联交易
（1）公司与华阳集团共同执行2000年2月签订的《土地租赁协议》，租用华阳集团
37345.3平方米的土地，租赁期限20年，每年支付租赁费18.82万元；2001年5月公司与
华阳集团签订的《土地租赁补充协议》，新租用华阳集团15726.4平方米的土地，租赁
期限20年，每年支付租赁费6.02万元，报告期内已预提计入当期费用。
（2）2003年3月24日，公司与山东华阳农药化工集团有限公司签署的《房屋租赁协
议》，租赁华阳集团3310平方米的办公用房，每年租赁费71496元，协议自2003年1月1
日起生效，报告期内已预提计入当期费用。
7、报告期内，关联方之间不存在大额销货退回情况。
8、对关联交易必要性和持续性的说明：
公司与关联方的关联交易主要是对集团公司及其下属子公司的原材料、水、汽及劳
务的采购，租赁集团公司土地、房屋及公司向关联方提供零星物资，属于公司正常生产
经营所必需的业务，为了不影响公司生常经营，关联交易将继续存在。为维护公司及非
关联方股东的利益，本公司与关联方签订了关联交易协议，并经公司股东大会审议批准
，关联交易价格公允、合理。
六、公司重大合同及履行情况
（一）公司无在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的重大托管、承包、
租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
（二）公司无在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同。
（三）公司无在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行
现金资产管理的事项。
（四）公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东无在报告期内未发生或以前期间
发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
七、本期报告中财务报告未经审计，公司会计师事务所未发生变更。
八、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政
处罚、通报批评、证券交易所公开谴责情形。
九、控股股东及其子公司占用公司资金的总体状况
2003年10月份，华阳集团子公司宁阳县华阳化工机械公司因资金周转困难，向公司
拆借资金1198.1万元。2003年10月1日，山东华阳科技股份有限公司与泰安金瑞华贸易
有限公司签订了搪瓷玻璃供货合同，合同金额1497.6万元，并按合同金额的80%预付了
货款1198.1万元。此笔资金为华阳集团占用，但形式上是预付货款，因而未履行相关审
批程序，也未履行信息披露义务，有违《股票上市规则》等有关规定。截止到2004年6
月，集团公司已将1198.1万元全部归还，同时股份公司对其收取资金占用费42万元。
公司已于2004年7月24日在《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所
网站（http://www.sse.com.cn）就上述信息进行了补充公告。
十、独立董事对公司累计和当期对外担保情况，违规对外担保情况、执行56号通知
相关规定情况的专项说明及独立意见。
作为山东华阳科技股份有限公司独立董事，我们根据中国证监会证监发[2003]56
号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下
简称《通知》）的精神，本着实事求是、认真负责的态度，在对有关情况进行调查了解
，并听取了公司董事会、监事会和经理层有关人员相关意见的基础上，就公司累计和当
期对外担保情况、违规担保情况、执行《通知》相关规定情况作如下说明和独立意见：
一、专项说明
1、中国证监会山东证监局2004年6月7日至6月11日对公司进行了检查，发现公司在
以下方面有违《通知》精神，公司已制定相应措施进行了改正：
（1）2003年10月份，华阳集团子公司宁阳县华阳化工机械公司因资金周转困难，
向公司拆借资金1198.1万元。2003年10月1日，山东华阳科技股份有限公司与泰安金瑞
华贸易有限公司签订了搪瓷玻璃供货合同，合同金额1497.6万元，并按合同金额的80%
预付了货款1198.1万元。此笔资金为华阳集团占用，但形式上是预付货款，因而未履行
相关审批程序，也未履行信息披露义务。截止到2004年6月，集团公司已将1198.1万元
全部归还，同时股份公司对其收取资金占用费42万元。
（2）大股东华阳集团2003年度替股份公司代垫费用64.40万元。由于公司附属配套
设施和后勤保障在华阳集团，造成上述费用分离不准确，列入了华阳集团，而实质上应
由公司与华阳集团分开承担。公司已对这些费用及其他费用进行了复查，并按服务隶属
关系在2004年上半年进行了帐务调整，共计调增费用64.40万元，影响2004年上半年利
润64.40万元。
2、公司已经按照《公司法》、《证券法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》
及《通知》等相关法律、法规修订了《公司章程》的相关条款，对公司对外担保的审批
程序、被担保对象的资信标准等作出了规定。
二、独立意见
1、公司大股东华阳集团占用公司资金1198.1万元、代支费用64.40万元，和《通知
》规定不相一致，虽未损害公司及中小股东利益，但公司应完善内控制度，准确核定费
用界限，杜绝类似事件的发生。
2、未发现公司曾经对外提供担保，也未发现公司目前存在对外担保的情况。
十一、报告期内公司重大事项临时公告索引
1、公告编号：2004-002《山东华阳科技股份有限公司2004年第一次临时股东大会
决议公告》审议通过主要议案：组建董事会各专门委员会、公司累计投票制实施细则、
改聘会计师事务所等。详细内容参见2004年4月17日《中国证券报》第A14版、《上海证
券报》其他版及上交所网站http://www.sse.com.cn.
2、公告编号：2004-007《山东华阳科技股份有限公司2003年度股东大会决议公告
》审议通过主要议案：2003年度董事会工作报告、2003年年度报告、利润分配及公积金
转增股本方案等。详细内容参见2004年6月29日的《中国证券报》第40版、《上海证券
报》其他版及上交所网站http://www.sse.com.cn。
第六节财务报告（未经审计）
资产负债表
2004年6月30日
编制单位：山东华阳科技股份有限公司
单位：人民币元
项目 合并
期末数 期初数
资产
流动资产：
货币资金 147,210,776.91 149,918,743.98
短期投资 0.00
应收票据 10,309,754.40 6,190,575.00
应收股利 0.00
应收利息 0.00
应收账款 87,880,791.23 54,625,478.52
其他应收款 9,279,761.91 14,681,654.73
预付账款 46,677,585.77 11,316,159.53
应收补贴款 0.00
存货 96,222,606.22 75,008,312.30
待摊费用 249,878.03 229,132.91
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合 397,831,154.47 311,970,056.97
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原值 182,526,625.45 180,792,024.34
减：累计折旧 93,591,126.91 86,203,960.32
固定资产净值 88,935,498.54 94,588,064.02
减：固定资产减值准备
固定资产净额 88,935,498.54 94,588,064.02
工程物资 53,184,018.09 66,407,349.54
在建工程 142,182,240.09 113,426,343.08
固定资产清理
固定资产合 284,301,756.72 274,421,756.64
无形资产及其他资产：
无形资产 15,475,215.10 16,161,351.42
长期待摊费用 276,389.07 152,249.99
其他长期资产
无形资产及其他 15,751,604.17 16,313,601.41
递延税项：
递延税款借项
资产总计 697,884,515.36 602,705,415.02
项目 母公司
期末数 期初数
资产
流动资产：
货币资金 141,921,703.24 144,960,524.94
短期投资
应收票据 10,039,754.40 6,180,575.00
应收股利
应收利息
应收账款 80,307,313.06 51,436,728.27
其他应收款 7,442,045.78 12,494,750.65
预付账款 45,777,097.71 9,857,498.49
应收补贴款
存货 76,861,410.17 68,587,112.73
待摊费用 148,212.89 204,116.42
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合 362,497,537.25 293,721,306.50
长期投资：
长期股权投资 17,681,809.33 17,611,981.10
长期债权投资 -
长期投资合计 17,681,809.33 17,611,981.10
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原值 150,877,956.22 150,308,350.02
减：累计折旧 86,082,714.45 79,689,766.73
固定资产净值 64,795,241.77 70,618,583.29
减：固定资产减值准备
固定资产净额 64,795,241.77 70,618,583.29
工程物资 53,026,998.53 65,023,001.00
在建工程 134,898,250.82 109,481,574.33
固定资产清理
固定资产合 252,720,491.12 245,123,158.62
无形资产及其他资产：
无形资产 1,273,233.10 1,755,735.42
长期待摊费用 -
其他长期资产
无形资产及其他 1,273,233.10 1,755,735.42
递延税项：
递延税款借项
资产总计 634,173,070.80 558,212,181.64
公司法定代表人：封照波 财务负责人：李云祥
制表人：黄昌存
资产负债表（续）
2004年6月30日
编制单位;山东华阳科技股份有限公司
单位;人民币元
项目 合并
期末数 期初数
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 87,252,000.00 22,252,000.00
应付票据 3,323,845.00 1,588,550.00
应付账款 88,869,536.32 61,253,197.89
预收账款 24,129,452.53 32,157,709.27
应付工资 2,537,513.80 1,786,033.43
应付福利费 3,172,584.83 2,489,947.42
应付股利
应交税金 -473,850.21 -936,594.58
其他应交款 262.10
其他应付款 1,359,734.39 1,301,299.70
预提费用 7,799,665.08 9,714,858.14
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 217,970,481.74 131,607,263.37
长期负债：
长期借款 98,000,000.00 98,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 98,000,000.00 98,000,000.00
递延税款：
递延税款贷项
负债合计 315,970,481.74 229,607,263.37
少数股东权益(合并报表填列) 13,892,850.19 13,837,985.15
股东权益：
股本 90,000,000.00 90,000,000.00
资本公积 216,572,983.80 216,572,983.80
盈余公积 9,590,577.42 9,590,577.42
其中：法定公益金 3,196,859.14 3,196,859.14
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润 51,857,622.21 43,096,605.28
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 368,021,183.43 359,260,166.50
负债和股东权益总计 697,884,515.36 602,705,415.02
项目 母公司
期末数 期初数
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 60,000,000.00
应付票据
应付账款 74,666,778.23 55,837,616.64
预收账款 19,753,803.73 32,048,722.95
应付工资 2,280,538.03 1,786,033.43
应付福利费 2,871,455.92 2,310,325.86
应付股利
应交税金 1,233,710.80 -999,953.83
其他应交款
其他应付款 850,785.25 861,195.14
预提费用 6,494,815.41 9,108,074.95
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 168,151,887.37 100,952,015.14
长期负债：
长期借款 98,000,000.00 98,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 98,000,000.00 98,000,000.00
递延税款：
递延税款贷项 -
负债合计 266,151,887.37 198,952,015.14
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
股本 90,000,000.00 90,000,000.00
资本公积 216,572,983.80 216,572,983.80
盈余公积 9,590,577.42 9,590,577.42
其中：法定公益金 3,196,859.14 3,196,859.14
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润 51,857,622.21 43,096,605.28
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 368,021,183.43 359,260,166.50
负债和股东权益总计 634,173,070.80 558,212,181.64
公司法定代表人：封照波 财务负责人：李云祥
制表人：黄昌存
利润及利润分配表
2004年1-6月
编制单位：山东华阳科技股份有限公司
单位：人民币元
项目 合并
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 252,549,422.36
减：主营业务成本 216,616,804.13
主营业务税金及附加
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 35,932,618.23
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 1,009,073.28
减：营业费用 8,522,949.03
管理费用 11,184,445.86
财务费用 3,945,999.52
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 13,288,297.10
加：投资收益(亏损以“-”号填列)
补贴收入
营业外收入 3,700.00
减：营业外支出 133,964.32
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 13,158,032.78
减：所得税 4,342,150.81
少数股东损益(合并报表填列) 54,865.04
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 8,761,016.93
加：年初未分配利润 43,096,605.28
其他转入
六、可供分配的利润 51,857,622.21
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
七、可供股东分配的利润 51,857,622.21
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 51,857,622.21
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他 -130,264.32 -
项目 母公司
本期数 上年同期数
一、主营业务收入 215,762,291.28 166,288,910.04
减：主营业务成本 183,741,685.88 137,365,440.16
主营业务税金及附加 77,359.97
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 32,020,605.40 28,846,109.91
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 994,144.81 376,197.19
减：营业费用 7,503,129.62 6,141,149.29
管理费用 9,275,320.30 8,593,573.98
财务费用 3,156,471.66 2,891,593.38
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 13,079,828.63 11,595,990.45
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 69,828.23
补贴收入
营业外收入 265.00
减：营业外支出 107,905.20 78,560.57
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 13,041,751.66 11,517,694.88
减：所得税 4,280,734.73 3,800,839.30
少数股东损益(合并报表填列)
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 8,761,016.93 7,716,855.58
加：年初未分配利润 43,096,605.28 27,721,603.35
其他转入
六、可供分配的利润 51,857,622.21 35,438,458.93
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
七、可供股东分配的利润 51,857,622.21 35,438,458.93
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 51,857,622.21 35,438,458.93
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他 -107,905.20 -78,295.57
公司法定代表人：封照波 财务负责人;李云祥
制表人：黄昌存
现金流量表
2004年1-6月
编制单位;山东华阳科技股份有限公司
单位：人民币元
项目 合并期末数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 260,107,498.18
收到的税费返还 2,940,986.57
收到的其他与经营活动有关的现金 3,700.00
经营活动现金流入小计 263,052,184.75
购买商品、接受劳务支付的现金 267,881,444.77
支付给职工以及为职工支付的现金 12,128,851.51
支付的各项税费 4,567,694.09
支付的其他与经营活动有关的现金 10,764,697.30
经营活动现金流出小计 295,342,687.67
经营活动现金流量净额 -32,290,502.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 31,051,464.63
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 31,051,464.63
投资活动产生的现金流量净额 -31,051,464.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 65,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 65,000,000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,365,999.52
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 4,365,999.52
筹资活动产生的现金流量净额 60,634,000.48
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,707,967.07
项目 母公司期末数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 224,093,095.16
收到的税费返还 2,940,986.57
收到的其他与经营活动有关的现金 0.00
经营活动现金流入小计 227,034,081.73
购买商品、接受劳务支付的现金 233,241,135.40
支付给职工以及为职工支付的现金 10,735,774.63
支付的各项税费 4,323,980.87
支付的其他与经营活动有关的现金 9,871,713.22
经营活动现金流出小计 258,172,604.12
经营活动现金流量净额 -31,138,522.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 28,323,827.65
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 28,323,827.65
投资活动产生的现金流量净额 -28,323,827.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 60,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 60,000,000.00
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,576,471.66
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 3,576,471.66
筹资活动产生的现金流量净额 56,423,528.34
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3,038,821.70
法定代表人;封照波 会计负责人：李云祥
制表人：黄昌存
现金流量表（补充资料）
2004年1-6月
编制单位;山东华阳科技股份有限公司 单位
：人民币元
项目 合并期末数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润(亏损以“-”号填列) 8,761,016.93
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 54,865.04
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 1,878,780.21
固定资产折旧 7,906,726.08
无形资产摊销 755,773.84
长期待摊费用摊销 14,931.92
待摊费用的减少(减:增加) -20,745.12
预提费用的增加(减:减少) -1,915,193.06
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 0.00
固定资产报废损失 11,905.20
财务费用 3,945,999.52
投资损失(减:收益) 0.00
递延税款贷项(减:借项) 0.00
存货的减少(减:增加) -21,214,293.92
经营性应收项目的减少(减:增加) -54,930,156.84
经营性应付项目的增加(减:减少) 22,459,887.28
其他(预计负债的增加) 0.00
经营活动产生的现金流量净额 -32,290,502.92
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 147,210,776.91
减：现金的期初余额 149,918,743.98
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -2,707,967.07
项目 母公司期末数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润(亏损以“-”号填列) 8,761,016.93
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 1,753,969.70
固定资产折旧 6,912,507.21
无形资产摊销 552,139.84
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少(减:增加) 55,903.53
预提费用的增加(减:减少) -2,613,259.54
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 0.00
固定资产报废损失 11,905.20
财务费用 3,156,471.66
投资损失(减:收益) -69,828.23
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -8,274,297.44
经营性应收项目的减少(减:增加) -51,192,789.85
经营性应付项目的增加(减:减少) 9,807,738.60
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 -31,138,522.39
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 141,921,703.24
减：现金的期初余额 144,960,524.94
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -3,038,821.70
补充资料
1、利润表附表
净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 9.76 9.88 0.40 0.40
营业利润 3.61 3.65 0.15 0.15
净利润 2.38 2.41 0.10 0.10
扣除非经常性损益后的净利润 2.40 2.43 0.10 0.10
资产减值准备明细表
编制单位：山东华阳科技股份有限公司 单位：人民币元
项 目 2003.12.31 本期增加数
一、坏帐准备合计 2,965,005.94 1,878,780.21
其中：应收帐款 2,430,251.86 1,996,935.98
其他应收款 534,754.08 -118,155.77
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 252,994.71 -
其中：库存商品 252,994.71
产成品
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 - -
其中：房屋、建筑物
机器设备
运输设备
办公设备及其他
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权
专有技术
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合 计 3,218,000.65 1,878,780.21
项 目 本期间少数 2004年6月30日
一、坏帐准备合计 4,843,786.15
其中：应收帐款 4,427,187.84
其他应收款 416,598.31
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 252,994.71
其中：库存商品 252,994.71
产成品 -
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
运输设备 -
办公设备及其他 -
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
专有技术 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
合 计 5,096,780.86
山东华阳科技股份有限公司
会计报表附注
2004年6月30日
（除特别说明外，金额以人民币元表述）
注释一、公司基本情况
1、公司设立情况
山东华阳科技股份有限公司是经山东省人民政府鲁政股字[1999]第53号文件和山东
省经济体制改革委员会鲁体改函字[1999]第77号文件批准，由山东华阳农药化工集团有
限公司、泰安飞达助剂有限公司、泰安市泰山农业生产资料站、山东省农药研究所、山
东农业大学共同发起设立的股份有限公司。公司设立于1999年12月30日，注册资本500
0万元。2002年10月16日经中国证券监督管理委员会批准，向社会公开发行人民币普通
股股票4000万股，每股面值1元，变更后的注册资本为人民币9000万元。
2、所处行业：化工行业。
3、经营范围：许可范围的农药及农药中间体的研究、开发、推广、制造、销售。
4、公司主要产品：神农丹、1605原油及乳油、灭多威等。
注释二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关准则、制度和补充规
定。
2、会计年度
本公司采用公历年制，即自每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。
5、外币业务核算方法
本公司会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日中国人民银行公布的市场汇价
（中间价）折合为本位币记账。期末外币账户余额，均按期末市场汇价（中间价）折合
本位币进行调整，由此产生的差额，按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。
6、现金等价物的确定标准
本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动
性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
（1）本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资
确认为短期投资。
（2）短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的全部价款（包
括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。处置
短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。
（3）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采
用成本与市价孰低计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌
价准备，并计入当期损益，如已计提短期投资跌价准备后市价又回升，在计提的跌价准
备范围内按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
（1）根据公司董事会决议，本公司坏账损失采用备抵法核算。
（2）坏账准备金的提取采用账龄分析法，按应收款项（含应收账款、其他应收款
，下同）期末余额的比例计提，本公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等确定
的坏账准备计提比例为：
①账龄1年以内（含1年）按应收款项合计金额的3%提取；
②账龄1至2年的，按应收款项合计金额的6%提取；
③账龄2至3年的，按应收款项合计金额的30%提取；
④账龄3年以上的，按应收款项合计金额的60%提取；
如债务单位现金流量严重不足，资不抵债等原因导致短期内无法收回的应收款项，
本公司全额计提坏账准备。
（3）坏账的确认标准：
①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项。
②债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。
以上确实不能收回的款项，报经董事会批准后作为坏账转销。
9、存货核算方法
（1）存货分类：本公司存货主要包括：原材料、在产品、产成品、自制半成品、
包装物、低值易耗品等大类。
（2）存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。
（3）存货取得和发出的计价方法：公司购入并验收入库原材料按计划成本计价，
并按月结转成本差异，将计划成本调整为实际成本；低值易耗品和包装物于领用时一次
计入成本；产成品按实际成本核算，在发出时按加权平均法结转成本。
（4）存货跌价准备的确认标准及计提方法：
当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益,一次性予
以核销：
①已经霉烂变质的存货；
②已经过期且无转让价值的存货；
③生产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货；
④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。
当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备：
①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
②使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；
③因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格
又低于其账面成本；
④因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场
价格逐渐下跌；
⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值
孰低计价原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备，计入当
期损益。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
本公司对外长期投资，按实际支付的价款计价，占被投资单位有表决权资本总额的
20%以上(含20%)，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；占被投资单位有
表决权资本总额的20％以下或虽投资达到20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核
算。
初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额按一定的期限平均
摊销，计入损益。股权投资差额的摊销期限为合同规定了投资期限的，按投资期限摊销
；合同未规定期限的，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位
所有者权益份额之间的差额，计入资本公积—股权投资准备。
（2）长期债权投资
长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应付利息
后作为实际成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法
摊销。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法
对有市价的长期投资存在下列情形的计提减值准备：
①市价持续2年低于账面价值；
②该项投资暂停交易1年或1年以上；
③被投资单位当年发生严重亏损；
④被投资单位持续2年发生亏损；
⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
对无市价的长期投资存在下列情形的计提减值准备：
①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化；
②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的
需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；
③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争力，从
而导致财务状况发生严重恶化；
④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。
本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在
可预见的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提
长期投资减值准备。
11、固定资产计价、折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法
（1）固定资产的标准为：对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输
设备和其他与生产经营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单
位价值在2,000元以上，使用年限在二年以上者列入固定资产。
（2）固定资产计价方法为：固定资产按实际成本计价。
（3）固定资产分类为：非生产房屋及建筑物、受强腐蚀生产用房、化工设备、仪
器仪表设备、动力运输设备。
（4）固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年
限扣除残值确定其折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下：
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计残值率（%）
非生产房屋及建筑物 35 2.77 3
受强腐蚀生产用房 20 4.85 3
化工设备 7 13.86 3
仪器仪表设备 8 12.125 3
动力运输设备 8 12.125 3
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚
可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以
恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价
值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。已全额计提减值准备的固定资产
，不再计提折旧。
（5）固定资产减值准备的确认标准及计提方法为：期末按固定资产账面净值与可
收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其
可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准
备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。根据对固定资产的使用状况、
技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生
了减值，则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产全额计提减值
准备：
①长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。
12、在建工程核算方法
（1）在建工程按实际成本计价，与购建固定资产有关的专项借款利息及外币折算
差额在固定资产达到预定可使用状态前计入在建工程成本，在固定资产达到预定可使用
状态后发生的，计入当期财务费用。所建造的固定资产达到预定可使用状态之日起，根
据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产；在办理竣工决算后
，按决算价格调整固定资产账面价值。
（2）在建工程减值准备的计提方法：公司于每年年度终了，对在建工程进行全面
检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则按可收回金额低于账面价值的差额
计提在建工程减值准备。
计提在建工程减值准备主要考虑因素如下：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具
有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情况。
13、借款费用的核算方法
（1）为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在符合以下条件时，
予以资本化:
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生
的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
其他借款利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额均于发生当期确认为费用，直接
计入当期费用。
（3）借款费用资本化及金额的计算方法
每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数
和资本化率计算确定，利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发
生的利息和折价或溢价的摊销金额。
14、无形资产核算方法
（1）无形资产计价方法为：按实际成本计价。
（2）摊销方法：在受益期内平均摊销，不能确定受益期的按十年摊销。
（3）无形资产减值准备的计提：每年年度终了检查各项无形资产预计给企业带来
未来的经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，并计入
当期损益。
当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产的减值准备：
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重
大不利影响，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
无形资产减值准备按单项计提。
15、长期待摊费用摊销方法
本公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经营
当月的损益；固定资产大修理支出，在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支
出，在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费
用在受益期内平均摊销。
16、应付债券的核算
应付债券按实际收到的款项记账，债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销，债
券利息按权责发生制计提或摊销。
17、收入确认原则
（1）销售商品
在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理
权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的
成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
（2）提供劳务
在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。
（3）让渡资产使用权
发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交
易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量。
18、所得税的会计处理方法
本公司采用应付税款法进行所得税的核算。即按照当期计算的应缴所得税额确认为
当期所得税费用的方法。
19、合并会计报表的编制方法
本公司将投资持有50%以上（不含50%）权益性资本的公司纳入合并会计报表范围。
本公司合并会计报表根据《合并会计报表暂行规定》及其相关规定，以母公司和纳入合
并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在合并、抵销往来款项、重大交易
等有关项目的基础上，合并各项目数额予以编制。
纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并会计报表时
已将其按《企业会计制度》进行调整。
注释三、税项
1、增值税
按应税产品种类适用的不同税率分别计算销项税额，减可抵扣的进项税额缴纳。出
口销售采用“免抵退”的出口退税方法。
2、营业税
本公司本年度各项营业税应税收入的营业税率为：5%。
3、城建税、教育费附加
母公司分别按照应缴纳流转税额的5%、3%的比例计缴城建税和教育费附加；子公司
山东华阳和乐农药有限公司分别按照应缴纳流转税额的7%、3%的比例计缴城建税和教育
费附加。
4、所得税
母公司及子公司均适用33%的所得税率。
5、其他税项
按国家和地方有关规定计算缴纳。
注释四、控股子公司及合营企业
1、纳入合并会计报表范围的控股子公司
公司名称 法定代表人 注册资本 实际投资额
山东华阳和乐农药有限公司 韩畅巨 3160万 1770万
公司名称 持股比例 主营业务
山东华阳和乐农药有限公司 56% 对硫磷等农药
2、合并会计报表范围的变化说明
本公司2003年出资1770万元与乐陵市和乐化工有限公司共同出资新设成立了山东华
阳和乐农药有限公司，该公司注册资本3160万元，业经山东汇德会计师事务所出具的（
2003）汇所验字第1-017号验资报告验证确认。相比2003年中期，把山东华阳和乐农药
有限公司纳入合并报表范围。注释五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 2004.6.30 2003.12.31
现金 2,037,406.51 635,131.33
银行存款 142,049,525.40 147,695,062.65
其中：美元 755,295.10 298,629.92
人民币 143,331,636.81 147,396,432.73
其他货币资金 3,123,845.00 1,588,550.00
合 计 147,210,776.91 149,918,743.98
注: 2004年6月30日银行存款中有91,334.48美元,折合人民币755,295.10元。
2、应收票据
项 目 2004.6.30 2003.12.31
银行承兑汇票 10,309,754.40 6,190,575.00
合 计 10,309,754.40 6,190,575.00
3、应收账款
（1）账龄分析及坏账准备
2004.6.30
账龄 金额 比例% 坏账准备 净值
1年以内 76,362,641.78 82.73 2,290,879.25 74,071,762.53
1-2年 12,857,919.50 13.93 771,475.17 12,086,444.33
2-3年 1,625,390.85 1.76 487,617.26 1,137,773.59
3年以上 1,462,026.94 1.58 877,216.16 584,810.78
合计 92,307,979.07 100.00 4,427,187.84 87,880,791.23
2003.12.31
账龄 金额 比例% 坏账准备 净值
1年以内 52,887,632.89 92.69 1,586,628.99 51,301,003.90
1-2年 2,520,879.03 4.42 151,252.74 2,369,626.29
2-3年 986,536.47 1.73 295,960.94 690,575.53
3年以上 660,681.99 1.16 396,409.19 264,272.80
合计 57,055,730.38 100.00 2,430,251.86 54,625,478.52
注1:本公司应收账款期末较期初增加35,252,248.69元，增幅61.79%，主要原因为
：①公司扩大销售网络、销售渠道延伸、客户增多；②出口货物大幅度增加,信用证结
算额相应增加；③合并控股子公司山东华阳和乐有限公司报表较期初增加4,520,338.0
6元。
注2:公司按照账龄法确定计提坏账准备的比例，本年度对账龄三年以上的应收账款
按60%计提坏账准备。
（2）应收账款前五名金额合计为10,073,450.02元，占应收账款余额的10.91%。
（3）截止2004年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
4、其他应收款
（1）账龄分析及坏账准备
2004.6.30
账龄 金额 比例% 坏账准备 净值
1年以内 6,446,367.42 66.48 193,391.02 6,252,976.40
1-2年 3,132,460.63 32.31 187,947.64 2,944,512.99
2-3年 117,532.17 1.21 35,259.65 82,272.52
合计 9,696,360.22 100.00 416,598.31 9,279,761.91
2003.12.31
账龄 金额 比例% 坏账准备 净值
1年以内 12,607,681.80 82.86 378,230.46 12,229,451.34
1-2年 2,608,727.01 17.14 156,523.62 2,452,203.39
2-3年
合计 15,216,408.81 100.00 534,754.08 14,681,654.73
注：本公司其他应收账款期末较期初减少5,520,048.59元，减幅36.28%，主要原因
为①公司收到2003年度出口退税款；②经营事业部、采购部、技术开发中心等内部承包
单位2003年度大包干费用兑现。
（2）其他应收款前五名金额合计为675,215.23元，占应收账款余额的6.96%。
（3）截止2004年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
5、预付账款
（1）账龄分析
账 龄 2004.6.30 比例%
1年以内 42,954,379.49 92.02
1-2年 2,191,723.07 4.70
2-3年 1,531,483.21 3.28
合 计 46,677,585.77 100.00
账 龄 2003.12.31 比例%
1年以内 9,781,289.73 86.44
1-2年 1,534,869.80 13.56
2-3年
合 计 11,316,159.53 100.00
（2）本公司预付账款期末较期初增加35,361,426.24元,增幅312.49%,主要原因为
锁定原材料价格而加大低价期间原材料的预付款。
（3）期末账龄超过一年的预付款为3,723,206.28元,主要是尚未结算的货款。
（4）截止2004年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
6、存货
（1）存货明细
2004.6.30
项 目 金额 跌价准备 净值
原材料 27,145,070.26 27,145,070.26
库存商品 41,796,881.88 252,994.71 41,543,887.17
在产品 11,123,077.37 11,123,077.37
自制半成品 18,378,420.05 18,378,420.05
包装物 1,921,760.50 1,921,760.50
低值易耗品 38,898.35 38,898.35
材料成本差异 -3,928,507.48 -3,928,507.48
合 计 96,475,600.93 252,994.71 96,222,606.22
2003.12.31
项 目 金额 跌价准备 净值
原材料 25,994,731.75 25,994,731.75
库存商品 29,967,201.85 252,994.71 29,714,207.14
在产品 4,725,127.09 4,725,127.09
自制半成品 16,354,164.97 16,354,164.97
包装物 1,923,718.06 1,923,718.06
低值易耗品 29,506.70 29,506.70
材料成本差异 -3,733,143.41 -3,733,143.41
合 计 75,261,307.01 252,994.71 75,008,312.30
（2）本公司存货期末较期初增加21,214,293.92元，增幅28.19%，主要原因为①本
期控股子公司山东华阳和乐农药有限公司较期初增加12,939,996.48元；②由于上半年
部分原材料价格变动幅度较大，公司加大了低价期间原料的储备。
（3）公司期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本低于
可变现净值差额提取存货跌价准备，计入当期损益。
7、待摊费用
项 目 2003.12.31 本期增加 本期摊销
财产保险费 229,132.91 348,226.76 327,481.64
合 计 229,132.91 348,226.76 327,481.64
项 目 本期转出 2004.6.30
财产保险费 249,878.03
合 计 249,878.03
8、固定资产及累计折旧
（1）明细情况
项 目 2003.12.31 本期增加
固定资产原值：
非生产房屋及建筑物 11,555,606.73 398,375.62
受强腐蚀生产用房 45,654,241.56 161,757.10
化工设备 103,800,003.82 1,294,699.94
仪器仪表设备 13,857,137.92 270,139.00
动力运输设备 5,925,034.31 246,646.30
合 计 180,792,024.34 2,371,617.96
累计折旧：
非生产房屋及建筑物 1,449,048.73 201,889.14
受强腐蚀生产用房 16,760,954.67 1,087,312.35
化工设备 58,676,919.13 5,517,928.30
仪器仪表设备 6,217,331.43 789,514.31
动力运输设备 3,099,706.36 310,081.98
合 计 86,203,960.32 7,906,726.08
固定资产净值： 94,588,064.02
固定资产净额： 94,588,064.02
项 目 本期减少 2004.6.30
固定资产原值：
非生产房屋及建筑物 11,953,982.35
受强腐蚀生产用房 45,815,998.66
化工设备 637,016.85 104,457,686.91
仪器仪表设备 14,127,276.92
动力运输设备 6,171,680.61
合 计 637,016.85 182,526,625.45
累计折旧：
非生产房屋及建筑物 1,650,937.87
受强腐蚀生产用房 17,848,267.02
化工设备 519,559.49 63,675,287.94
仪器仪表设备 7,006,845.74
动力运输设备 3,409,788.34
合 计 519,559.49 93,591,126.91
固定资产净值： 88,935,498.54
固定资产净额： 88,935,498.54
注1：2004年6月30日固定资产余额中有104,097,258.56元用于公司抵押贷款，其中
10,875,508.23元为房屋抵押、93,221,750.33元为设备抵押。
注2：本期固定资产增加额中由在建工程转入1,164,994.91元。
（2）本公司期末固定资产不存在减值的情况，未计提固定资产减值准备。
9、工程物资
物资名称 2004.6.30 2003.12.31
专用材料 3,184,018.09 4,426,349.54
预付设备款 50,000,000.00 61,981,000.00
合 计 53,184,018.09 66,407,349.54
本公司期末工程物资主要是为募集资金投建项目储备的专用工程材料和预付的相关
大型设备款。
10、在建工程
（1）在建工程
2004.6.30
预算数
项目 （万元） 账面金额 减值准备 净值
戊唑醇 4,845.00 24,874,162.87 24,874,162.87
二甲戊乐灵 7,850.00 88,520,126.27 88,520,126.27
苯磺隆 4,960.00 2,563,045.07 2,563,045.07
毒死蜱 4,809.00 13,937,060.41 13,937,060.41
技改 12,287,845.47 12,287,845.47
合 计 142,182,240.09 142,182,240.09
2003.12.31
项目 减值
账面金额 净值
准备
戊唑醇 18,953,324.24 18,953,324.24
二甲戊乐灵 74,108,810.20 74,108,810.20
苯磺隆 2,563,045.07 2,563,045.07
毒死蜱 9,283,305.89 9,283,305.89
技改 8,517,857.68 8,517,857.68
合 计 113,426,343.08 113,426,343.08
（2）明细情况
本期转入
工程名称 2003.12.31 本期增加
固定资产数
戊唑醇 18,953,324.24 5,920,838.63
二甲戊乐灵 74,108,810.20 14,411,316.07
苯磺隆 2,563,045.07
毒死蜱 9,283,305.89 4,653,754.52
技改 8,517,857.68 4,934,982.70 1,164,994.91
合 计 113,426,343.08 29,920,891.92 1,164,994.91
其他 完工
工程名称 2004.6.30 资金来源
减少数 程度%
戊唑醇 24,874,162.87 51.33 募集资金
二甲戊乐灵 88,520,126.27 112.76 募集资金、贷款
苯磺隆 2,563,045.07 5.17 募集资金
毒死蜱 13,937,060.41 28.98 贷款、募集资金
技改 12,287,845.47 自筹
合 计 142,182,240.09
（3）资本化的利息金额：
工程名称 2003.12.31 本期增加 本期转入固定资产数
二甲戊乐灵 734,868.43
毒死蜱 7,398.02
合 计 742,266.45
工程名称 其他减少数 2004.6.30
二甲戊乐灵 734,868.43
毒死蜱 7,398.02
合 计 742,266.45
（4）本公司期末在建工程不存在减值的情况，未计提在建工程减值准备。
11、无形资产
（1）无形资产
2004.6.30
项 目 账面余额 减值准备 净值
土地使用权1 1,860,350.00 1,860,350.00
土地使用权2 1,537,435.00 1,537,435.00
土地使用权3 10,693,580.00 10,693,580.00
甲基嘧啶磷技术 67,162.00 67,162.00
吡虫清技术 43,455.00 43,455.00
种衣剂配方 284,595.57 284,595.57
5%顺式氰戊菊酯乳油 19,566.71 19,566.71
夜蛾必杀 37,386.70 37,386.70
戊唑醇技术 120,312.43 120,312.43
除草剂技术 10,333.39 10,333.39
种衣剂-胶悬剂 62,500.14 62,500.14
玉米除草剂烟嘧磺隆 443,902.31 443,902.31
邻二甲苯硝化技术 60,000.00 60,000.00
硫双威技术 138,194.17 138,194.17
苯磺隆技术 86,441.68 86,441.68
2.2%除草剂技术 10,000.00 10,000.00
合 计 15,475,215.10 15,475,215.10
2003.12.31
项 目 账面余额 减值准备 净值
土地使用权1 1,881,530.00 1,881,530.00
土地使用权2 1,553,821.00 1,553,821.00
土地使用权3 10,810,028.00 10,810,028.00
甲基嘧啶磷技术 98,164.00 98,164.00
吡虫清技术 62,073.00 62,073.00
种衣剂配方 569,191.11 569,191.11
5%顺式氰戊菊酯乳油 23,480.04 23,480.04
夜蛾必杀 74,773.36 74,773.36
戊唑醇技术 160,416.60 160,416.60
除草剂技术 12,400.04 12,400.04
种衣剂-胶悬剂 67,500.13 67,500.13
玉米除草剂烟嘧磺隆 478,048.66 478,048.66
邻二甲苯硝化技术 105,000.00 105,000.00
硫双威技术 154,777.47 154,777.47
苯磺隆技术 96,814.68 96,814.68
2.2%除草剂技术 13,333.33 13,333.33
合 计 16,161,351.42 16,161,351.42
（2）无形资产明细
取得
项 目 原始金额 期初余额
方式
土地使用权1 投入 1,913,300.00 1,881,530.00
土地使用权2 投入 1,578,400.00 1,553,821.00
土地使用权3 投入 10,984,700.00 10,810,028.00
甲基嘧啶磷技术 投入 144,667.00 98,164.00
吡虫清技术 投入 90,000.00 62,073.00
种衣剂配方 投入 3,014,200.00 569,191.11
5%顺式氰戊菊酯乳油 投入 58,700.00 23,480.04
夜蛾必杀 投入 420,600.00 74,773.36
戊唑醇技术 投入 350,000.00 160,416.60
除草剂技术 投入 31,000.00 12,400.04
种衣剂-胶悬剂 购买 100,000.00 67,500.13
玉米除草剂烟嘧磺隆 购买 700,000.00 478,048.66
邻二甲苯硝化技术 购买 150,000.00 105,000.00
硫双威技术 购买 165,833.00 154,777.47
苯磺隆技术 购买 103,730.00 96,814.68
2.2%除草剂技术 购买 20,000.00 13,333.33
合 计 19,825,130.00 16,161,351.42
本期
项 目 本期转入 本期摊销
转出
土地使用权1 21,180.00
土地使用权2 16,386.00
土地使用权3 116,448.00
甲基嘧啶磷技术 31,002.00
吡虫清技术 18,618.00
种衣剂配方 284,595.54
5%顺式氰戊菊酯乳油 3,913.33
夜蛾必杀 37,386.66
戊唑醇技术 40,104.17
除草剂技术 2,066.65
种衣剂-胶悬剂 4,999.99
玉米除草剂烟嘧磺隆 34,146.35
邻二甲苯硝化技术 45,000.00
硫双威技术 16,583.30
苯磺隆技术 10,373.00
2.2%除草剂技术 3,333.33
合 计 686,136.32
剩余
项 目 期末余额 累计摊销
摊销期限
土地使用权1 1,860,350.00 52,950.00 527月
土地使用权2 1,537,435.00 40,965.00 563月
土地使用权3 10,693,580.00 291,120.00 551月
甲基嘧啶磷技术 67,162.00 77,505.00 13月
吡虫清技术 43,455.00 46,545.00 14月
种衣剂配方 284,595.57 2,729,604.43 6月
5%顺式氰戊菊酯乳油 19,566.71 39,133.29 30月
夜蛾必杀 37,386.70 383,213.30 6月
戊唑醇技术 120,312.43 229,687.57 18月
除草剂技术 10,333.39 20,666.61 30月
种衣剂-胶悬剂 62,500.14 37,499.86 75月
玉米除草剂烟嘧磺隆 443,902.31 256,097.69 78月
邻二甲苯硝化技术 60,000.00 90,000.00 8月
硫双威技术 138,194.17 27,638.83 50月
苯磺隆技术 86,441.68 17,288.32 50月
2.2%除草剂技术 10,000.00 10,000.00 18月
合 计 15,475,215.10 4,349,914.90
注1：2004年6月30日无形资产期末余额中土地使用权已用于子公司抵押贷款。
（3）本公司期末无形资产不存在减值的情况，未计提无形资产减值准备。
12、长期待摊费用
项目名称 原始金额 2003.12.31 本期增加 本期摊销
土地租赁费 174,000.00 152,249.99 139,071.00 14,931.92
合计 174,000.00 152,249.99 139,071.00 14,931.92
项目名称 2004.6.30 累计摊销 剩余摊销期限
土地租赁费 276,389.07 36,681.93 57月
合计 276,389.07 36,681.93
13、短期借款
类 别 2004.6.30 2003.12.31
抵押借款 27,252,000.00 22,252,000.00
担保借款 60,000,000.00
合 计 87,252,000.00 22,252,000.00
本公司期末新增短期借款是母公司的流动资金贷款。
14、应付票据
项 目 2004.6.30 2003.12.31
银行承兑汇票 3,323,845.00 1,588,550.00
合 计 3,323,845.00 1,588,550.00
15、应付账款
项 目 2004.6.30 2003.12.31
应付账款 88,869,536.32 61,253,197.89
注1:本公司应付账款期末较期初增加27,616,338.43元，增幅45.08%，主要原因为
①公司根据当期生产情况增加了原材料储备；②利用公司信用延期付款。
注2:截止2004年6月30日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。
16、预收账款
项 目 2004.6.30 2003.12.31
预收账款 24,129,452.53 32,157,709.27
注1:本公司预收账款期末较期初减少8,028,256.74元，减幅24.97%，主要原因为公
司本期预收货款部分已发货结算；
注2:截止2004年6月30日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。
17、应交税金
税 种 2004.6.30 2003.12.31
增值税 -2,430,481.40 -2,085,789.25
城建税 0.00 611.58
企业所得税 1,956,631.19 1,148,583.09
合 计 -473,850.21 -936,594.58
注：公司的执行税率见附注三。
18、其他应交款
项 目 2004.6.30 2003.12.31 计缴标准
教育费附加 0.00 262.10 当期应纳流转税的3%
合 计 0.00 262.10
19、其他应付款
项 目 2004.6.30 2003.12.31
其他应付款 1,359,734.39 1,301,299.70
注：截止2004年6月30日，无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。
20、预提费用
项 目 2004.6.30 2003.12.31 期末结存原因
销售包干 352,397.68 4,651,211.47 尚未结算
养老保险 3,027,615.49 2,715,411.18 尚未结算
技术开发费 550,000.00
能源费 2,883,306.55 1,593,515.49 尚未取得发票
利息 150,000.00 150,000.00 尚未取得利息清单
其他 528,000.00 54,720.00
大修理费 698,371.20 尚未结算
租赁费 159,974.16 尚未取得发票
合 计 7,799,665.08 9,714,858.14
21、长期借款
借款单位 金额 年利率
工商银行宁阳支行 58,000,000.00 6.138%
工商银行宁阳支行 40,000,000.00 6.138%
合 计 98,000,000.00
借款单位 借款期限 借款条件
工商银行宁阳支行 2002.12.12-2006.12.11 抵押
工商银行宁阳支行 2002.10.31-2006.10.30 抵押
合 计
22、股本 数量单位：股
项 目 2003.12.31
尚未上市流通股份
①发起人股份 50,000,000.00
其中：
国家拥有股份 48,707,300.00
境内法人持有股份 1,292,700.00
境外法人持有股份
其他
②募集法人股
③内部职工股
④优先股或其他
其中：转配股
尚未流通股份合计 50,000,000.00
已流通股份
境内上市的人民币普通股 40,000,000.00
其中：高管股
已流通股份合计 40,000,000.00
股份总数 90,000,000.00
本期变动增减（+、－）
项 目 配股额 送股额 公积金转股 其他 小计
尚未上市流通股份
①发起人股份
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
②募集法人股
③内部职工股
④优先股或其他
其中：转配股
尚未流通股份合计
已流通股份
境内上市的人民币普通股
其中：高管股
已流通股份合计
股份总数
项 目 2004.6.30
尚未上市流通股份
①发起人股份 50,000,000.00
其中：
国家拥有股份 48,707,300.00
境内法人持有股份 1,292,700.00
境外法人持有股份
其他
②募集法人股
③内部职工股
④优先股或其他
其中：转配股
尚未流通股份合计 50,000,000.00
已流通股份
境内上市的人民币普通股 40,000,000.00
其中：高管股
已流通股份合计 40,000,000.00
股份总数 90,000,000.00
23、资本公积
类 别 2003.12.31 本期增加 本期减少
股本溢价 206,183,120.51
股权投资准备 40,249.63
其他资本公积 10,349,613.66
合 计 216,572,983.80
类 别 2004.06.30
股本溢价 206,183,120.51
股权投资准备 40,249.63
其他资本公积 10,349,613.66
合 计 216,572,983.80
24、盈余公积
类 别 2003.12.31 本期增加
法定盈余公积 6,393,718.28
法定公益金 3,196,859.14
合 计 9,590,577.42
类 别 本期减少 2004.6.30
法定盈余公积 6,393,718.28
法定公益金 3,196,859.14
合 计 9,590,577.42
25、未分配利润
项 目 2004.6.30 2003.12.31
期初未分配利润 43,096,605.28 27,721,603.35
加：本期利润转入 8,761,016.93 18,088,237.57
减：提取法定盈余公积 1,808,823.76
提取法定公益金 904,411.88
减：应付普通股股利
转作资本的普通股股利
期末未分配利润 51,857,622.21 43,096,605.28
26、主营业务收入
（1）按项目列示
项 目 2004年1-6月份 2003年1-6月份
甲基1605系列 50,700,126.95 34,270,924.08
灭多威系列 24,746,155.32 19,337,460.57
神农丹系列 27,619,439.59 36,756,772.24
多菌灵系列 17,563,946.03 21,535,227.17
甲胺磷系列 18,169,880.59 16,699,877.33
乙基1605系列 16,174,279.70
其他 97,575,594.18 37,688,648.65
合 计 252,549,422.36 166,288,910.04
（2）按地区列示如下：
地 区 2004年1-6月份 2003年1-6月份
中国境内 213,925,770.44 136,581,367.08
中国境外 41,772,169.62 29,707,542.96
小 计 255,697,940.06 166,288,910.04
公司内各业务分部间相互抵消 3,148,517.70
合 计 252,549,422.36 166,288,910.04
（3）本公司前五名客户销售总额为25,952,440.07元，占全部销售总额的10.28%。
27、主营业务成本
（4）按项目列示
项 目 2004年1-6月份 2003年1-6月份
甲基1605系列 41,264,855.89 29,905,778.98
灭多威系列 23,057,488.02 15,760,184.52
神农丹系列 13,447,359.63 16,356,932.58
多菌灵系列 17,382,928.67 21,347,034.17
甲胺磷系列 17,713,000.74 17,939,261.82
乙基1605系列 14,847,493.27 0.00
其他 88,903,677.91 36,056,248.09
合 计 216,616,804.13 137,365,440.16
（2）按地区列示如下：
地 区 2004年1-6月份 2003年1-6月份
中国境内 184,122,894.08 110,511,509.99
中国境外 35,642,427.75 26,853,930.17
小 计 219,765,321.83 137,365,440.16
公司内各业务分部间相互抵消 3,148,517.70 0.00
合 计 216,616,804.13 137,365,440.16
28、主营业务税金及附加
项 目 2004年1-4月份 2003年1-6月份
城建税 0.00 48,349.98
教育费附加 0.00 29,009.99
合 计 0.00 77,359.97
注1:税费计提标准见附注三。
29、其他业务利润
2004年1-6月份
项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料 17,655,401.02 16,737,573.69 917,827.33
其他 369,484.08 278,238.13 91,245.95
合 计 18,024,885.10 17,015,811.82 1,009,073.28
2003年1-6月份
项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料 11,582,306.39 11,233,951.24 348,355.15
其他 250,244.51 222,402.47 27,842.04
合 计 11,832,550.90 11,456,353.71 376,197.19
30、财务费用
项 目 2004年1-6月份 2003年1-6月份
利息支出 4,335,555.98 3,011,275.69
减：利息收入 507,085.44 342,349.79
利息净支出 3,828,470.54 2,668,925.90
汇兑损益 80,983.77 18,800.52
手续费支出 36,545.21 203,866.96
合 计 3,945,999.52 2,891,593.38
注1：本公司2004年1-6月份财务费用较2003年1-6月份增加1,054,406.14元，增幅
36.46%，主要原因是①公司新增流动资金借款产生的利息费用增加；②本期合并控股子
公司山东华阳和乐股份有限公司报表增加789,527.86元。
31、营业外支出
项 目 2004年1-6月份 2003年1-6月份
固定资产清理损失 11,905.20 78,560.57
罚款 20,310.00
赔偿款 96,000.00
其他 5,749.12
合 计 133,964.32 78,560.57
32、支付的其他与经营活动有关的现金
本年度支付其他与经营活动有关的现金为10,764,697.30元，主要为当期支付的与
经营费用、管理费用有关的现金支出。
注释六、母公司会计报表有关项目注释
1、应收账款
（5）账龄分析及坏账准备
2004.6.30
账龄 金额 比例% 坏账准备 净值
1年以内 68,554,932.33 81.12 2,056,647.97 66,498,284.36
1-2年 12,857,919.50 15.22 771,475.17 12,086,444.33
2-3年 1,625,390.85 1.93 487,617.26 1,137,773.59
3年以上 1,462,026.94 1.73 877,216.16 584,810.78
合计 84,500,269.62 100.00 4,192,956.56 80,307,313.06
2003.12.31
账龄 金额 比例% 坏账准备 净值
1年以内 49,600,261.50 92.25 1,488,007.85 48,112,253.65
1-2年 2,520,879.03 4.69 151,252.74 2,369,626.29
2-3年 986,536.47 1.83 295,960.94 690,575.53
3年以上 660,681.99 1.23 396,409.19 264,272.80
合计 53,768,358.99 100.00 2,331,630.72 51,436,728.27
注1:本公司应收账款期末较期初增加30,731,910.63元，增幅57.16%，主要原因为
①公司扩大销售网络、销售渠道向末端客户延伸,客户增多。②出口货物大幅度增加,信
用证结算额相应增加。
注2:公司按照账龄法确定计提坏账准备的比例，本年度对账龄三年以上的应收账款
按60%计提坏账准备。
（6）应收账款前五名金额合计为10,073,450.02元，占应收账款11.93%。
单位名称 所欠金额 账龄
上海尼克斯贸易有限公司 3,410,608.02 1年以内
上海恒升化工有限公司 1,966,659.48 1年以内
中国化工建设江苏公司 1,615,041.77 1年以内
平度市生资营业部 1,551,613.25 1年以内
中国农业生产资料集团公司 1,529,527.50 1年以内
合 计 10,073,450.02
单位名称 欠款比例% 欠款原因
上海尼克斯贸易有限公司 4.04 货款
上海恒升化工有限公司 2.33 货款
中国化工建设江苏公司 1.91 货款
平度市生资营业部 1.84 货款
中国农业生产资料集团公司 1.81 货款
合 计 11.93
（7）截止2004年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
2、其他应收款
（1）账龄分析及坏账准备
2004.6.30
账龄 金额 比例% 坏账准备 净值
1年以内 4,551,814.71 58.34 136,554.44 4,415,260.27
1-2年 3,132,460.63 40.15 187,947.64 2,944,512.99
2-3年 117,532.17 1.51 35,259.65 82,272.52
合计 7,801,807.51 100.00 359,761.73 7,442,045.78
2003.12.31
账龄 金额 比例% 坏账准备 净值
1年以内 10,353,141.51 79.87 310,594.25 10,042,547.26
1-2年 2,608,727.01 20.13 156,523.62 2,452,203.39
2-3年
合计 12,961,868.52 100.00 467,117.87 12,494,750.65
注：本公司其他应收账款期末较期初减少5,160,061.01元，减幅39.81%，主要原因
为①公司收到2003年度出口退税款；②经营事业部、采购部、技术开发中心等内部承包
单位2003年度大包干费用兑现。
(2)其他应收款前五名金额合计为675,215.23元，占应收账款余额的8.65%。
(3)截止2004年6月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
3、长期股权投资
（1）长期股权投资及资减值准备
2004.6.30
项 目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 17,681,809.33 17,681,809.33
合 计 17,681,809.33 17,681,809.33
2003.12.31
项 目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 17,611,981.10 17,611,981.10
合 计 17,611,981.10 17,611,981.10
（2）对子公司投资
被投资单位 初始投资额 权益变动
本期权益 本年利润
名称 原始投资 2003.12.31
增减 分回
山东华阳和乐 17,700,000.00 17,611,981.10 69,828.23
农药有限公司
合 计 17,700,000.00 17,611,981.10 69,828.23
被投资单位 占被投资
股权投 2004.6.30账面
单位股权
资准备 余额
名称 累计增减 比例%
山东华阳和乐 17,681,809.33 56.00
农药有限公司
合 计 17,681,809.33 56.00
4、主营业务收入
（1）项目列示
项 目 2004年1-6月份 2003年1-6月份
甲基1605系列 50,700,126.95 34,270,924.08
灭多威系列 24,746,155.32 19,337,460.57
神农丹系列 27,619,439.59 36,756,772.24
多菌灵系列 17,563,946.03 21,535,227.17
甲胺磷系列 18,169,880.59 16,699,877.33
其他 76,962,742.80 37,688,648.65
合 计 215,762,291.28 166,288,910.04
（2）本公司前五名客户销售总额为25,952,440.07元，占全部销售总额的12.03%。
5、主营业务成本
项 目 2004年1-6月份 2003年1-6月份
甲基1605系列 41,264,855.89 29,905,778.98
灭多威系列 23,057,488.02 15,760,184.52
神农丹系列 13,447,359.63 16,356,932.58
多菌灵系列 17,382,928.67 21,347,034.17
甲胺磷系列 17,713,000.74 17,939,261.82
其他 70,876,052.93 36,056,248.09
合 计 183,741,685.88 137,365,440.16
6、投资收益
项 目 2004年1-6月份 2003年1-6月份
被投资单位权益净增减额 69,828.23
股权投资差额摊销
股权转让收益
合 计 69,828.23
注释七、关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
山东华阳农药化工集团有限公司 泰安市宁阳县磁窑镇 化工原料
山东华阳和乐农药有限公司 乐陵市铁营乡 对硫磷等农药
与本公司的 法定代
企业名称 经济性质
关系 表人
山东华阳农药化工集团有限公司 母公司 有限责任公司 田培善
山东华阳和乐农药有限公司 子公司 有限责任公司 韩畅巨
（2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 2003.12.31 本期增加
山东华阳农药化工集团有限公司 100,340,000.00
山东华阳和乐农药有限公司 31,600,000.00
企业名称 本期减少 2004.6.30
山东华阳农药化工集团有限公司 100,340,000.00
山东华阳和乐农药有限公司 31,600,000.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位：万元)
企业名称 2003.12.31 比例(%) 本期增加
山东华阳农药化工集团有限公司 4,788.98 53.21
山东华阳和乐农药有限公司 1,770.00 56.00
企业名称 本期减少 2004.6.30 比例(%)
山东华阳农药化工集团有限公司 4,788.98 53.21
山东华阳和乐农药有限公司 1,770.00 56.00
（4）不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与本企业的关系
山东省宁阳县华阳肥料有限公司 受同一股东控制
山东省宁阳县太阳包装印刷有限公司 受同一股东控制
山东省宁阳县华阳化工有限公司 受同一股东控制
山东省宁阳县华阳运输有限公司 受同一股东控制
宁阳县华阳化工机械有限公司 受同一股东控制
宁阳县利丰化学品有限公司 受同一股东控制
山东华阳迪尔化工有限公司 受同一股东控制
2、关联方交易
（1）本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则：
交易价格由双方按市场公允价格、协议价格或采取招标方式确定。
（2）关联方交易
按照本公司与山东华阳农药化工集团有限公司签订的综合服务协议，本公司向山东
华阳农药化工集团有限公司租赁房屋及土地使用权、采购必要的生产用化工原料、用水
、用汽；委托山东华阳农药化工集团有限公司有偿处理生产污水。
①销售商品
本公司2004年1-6月份向关联方销售商品的金额如下：
关联方名称 2004年1-6月份 2003年1-6月份
山东华阳农药化工集团有限公司 355,763.46 308,539.95
山东省宁阳县华阳肥料有限公司 66,847.62 27.00
山东省宁阳县太阳包装印刷有限公司 0.00 99.47
山东省宁阳县华阳化工有限公司 159,730.75 36,794.17
山东省宁阳县华阳运输有限公司 69.05 116.96
宁阳县华阳化工机械有限公司 23,290.13 43,585.27
宁阳县利丰化学品有限公司 201.00 1,270,883.60
合 计 605,902.01 1,660,046.42
②采购商品及劳务
公司2004年1-6月份向关联方采购商品及劳务的金额如下：
关联方名称 2004年1-6月份 2003年1-6月份
山东华阳农药化工集团有限公司 19,735,693.55 21,949,993.32
山东省宁阳县太阳包装印刷有限公司 3,511,865.03 3,541,159.90
山东省宁阳县华阳化工有限公司 2,147,845.59 1,528,806.67
宁阳县华阳化工机械有限公司 6,333,480.40 5,751,194.88
山东省宁阳县华阳运输有限公司 1,201,466.35 1,385,094.38
山东华阳迪尔化工有限公司 183,679.60
合 计 33,114,030.52 34,156,249.15
③租赁资产
按照协议，公司租用山东华阳农药化工集团有限公司土地和房屋，上半年租金分别
为：
项 目 2004年1-6月份 2003年1-6月份
土地租赁费 124,226.16 124,226.16
房屋租赁费 35,748.00 35,748.00
（3）关联方应收应付款项余额
2004.6.30
企业名称 金额 百分比
应收账款：
山东省宁阳县华阳肥料有限公司 72,888.28 0.08
宁阳县利丰化学品有限公司 1,331,757.77 1.44
合 计 1,404,646.05 1.52
应付账款：
山东省宁阳县华阳化工有限公司
山东省宁阳县华阳运输有限公司 839,459.88 0.94
山东省宁阳县太阳包装印刷有限公司 71,865.03 0.08
宁阳县华阳化工机械有限公司 262,590.27 0.30
山东华阳迪尔化工有限公司 59,683.80 0.07
合 计 1,233,598.98 1.39
2003.12.31
企业名称 金额 百分比
应收账款：
山东省宁阳县华阳肥料有限公司
宁阳县利丰化学品有限公司 1,331,556.77 2.33
合 计 1,331,556.77 2.33
应付账款：
山东省宁阳县华阳化工有限公司
山东省宁阳县华阳运输有限公司
山东省宁阳县太阳包装印刷有限公司
宁阳县华阳化工机械有限公司
山东华阳迪尔化工有限公司 19,804.20 0.03
合 计 19,804.20 0.03
注释八、或有事项
本公司无需要披露的或有事项。
注释九、承诺事项
本公司在报告期内无需披露的承诺事项。注释十、资产负债表日后事项中的非调整
事项
经公司2003年度股东大会审议批准，以2003年末总股本9000万股为基数用资本公积
金每10股转增3股。公司已于2004年7月13日刊登《山东华阳科技股份有限公司2003年度
资本公积金转增股本实施公告》。
对公司财务状况及经营成果无不利影响。
注释十一、其他重要事项
本公司在报告期内无需要披露的其他重大事项。
注释十二、委托理财
本公司在报告期内无委托理财事项。
注释十三、利润表补充资料
项 目 2004年1-6月份 2003年1-6月份
1.出售、处理部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他 -107,905.20 -78,295.57
上述二ΟΟ四年一至六月份公司会计报表和会计报表有关附注，系我们按《企业会
计准则》、《企业会计制度》和有关规定及补充规定编制。
企业名称：山东华阳科技股份有限公司
单位负责人： 财务负责人： 会计机构负责人：
日期：2004年8月9日 日期：2004年8月9日 日期：2004年8月9日
第七节 备查文件
1、载有董事长签名的半年度报告文本。
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报
告文本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的文本。
上述文件的原件备置于公司证券部。当中国证监会、证券交易所要求提供时，或股
东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。
山东华阳科技股份有限公司董事会
董事长（签名）：封照波
2004年8月10日
每日必读
