重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司2002年年度财务报告已经天健会计师事务所有限公司审计并出具了标准无保留
意见的审计报告。
公司董事长唐敏女士、公司总经理郭先臣先生、财务总监程曙光先生以及财务部副
经理周美茹女士声明保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
目录
重要提示
第一章 公司基本情况简介
第二章 会计数据和业务数据摘要
第三章 股本变动及股东情况
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五章 公司治理结构
第六章 股东大会情况简介
第七章 董事会工作报告
第八章 监事会工作报告
第九章 重要事项
第十章 财务报告
第十一章 备查文件目录
第一章 公司基本情况简介
一、公司的法定中文名称：中软网络技术股份有限公司
公司的中文名称缩写：中软股份
公司的法定英文名称：CHINASOFT NETWORK TECHNOLOGY CO.,LTD.
二、公司法定代表人：唐敏
三、公司董事会秘书：程曙光
公司证券事务代表：梁琼
联系地址：北京市海淀区学院南路55号中软大厦1号楼6层
电话： 010-62186577
传真： 010-62169523
E-mail:cheng@css.com.cn/liangq@css.com.cn
四、公司注册地址：北京市海淀区学院南路55号中软大厦1号楼6层
公司办公地址：北京市海淀区学院南路55号中软大厦1号楼6层
邮政编码： 100081
国际互联网网址：http://www.chinasoftcom.com;http://www.cssnet.com.cn
公司电子信箱：cssnet@css.com.cn
五、公司信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会办公室和上海证券交易所
六、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：中软股份
股票代码：600536
七、其他有关资料：
公司营业执照注册号：1100001502234
公司税务登记号码：110108102043722
公司聘请的会计师事务所：天健会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址：北京市西城区金融街27号投资广场A座17层
第二章 会计数据和业务数据摘要
一、公司本年度主要会计数据（单位：元）：
项目 2002年
利润总额 48,648,385.20
净利润 39,578,494.75
扣除非经常性损益后的净利润（注） 38,775,937.25
主营业务利润 139,401,098.94
其他业务利润 44,400.00
营业利润 45,345,634.12
投资收益 -659,217.68
补贴收入 3,975,318.19
营业外收支净额 13,349.43
经营活动产生的现金流量净额
16,866,421.25
现金及现金等价物净增加额 261,961,858.76
注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额（单位：元）:
营业外收入 10,487.85
营业外支出 -23,837.28
所得税影响 -2,240.30
所得税冲抵 818,147.24
扣除所得税影响后合计: 802,557.51
其中所得税冲抵818,147.24元系控股子公司杭州中软安人网络通信有限责任公司20
02年12月取得免交2002年度所得税的批文所冲抵的前三个季度已预缴所得税1,818,104.
97中本公司按权益法应冲抵的所得税。
二、公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元）：
主要财务指标项目 2002年
主营业务收入 464,821,776.86
净利润 39,578,494.75
总资产 558,091,231.54
股东权益（不含少数股东权益） 423,542,966.63
每股净资产 5.03
调整后的每股净资产 5.01
每股收益（摊薄） 0.47
每股收益（加权） 0.53
净资产收益率（摊薄） 9.34%
净资产收益率（加权） 12.58%
扣除非经常性损益后的每股收益（摊薄） 0.46
扣除非经常性损益后的每股收益（加权） 0.52
扣除非经常性损益后的净资产收益率（摊薄） 9.16%
扣除非经常性损益后的净资产收益率（加权） 12.32%
每股经营性现金流量净额（元） 0.20
主要财务指标项目 2001年
主营业务收入 325,209,334.57
净利润 30,106,690.62
总资产 163,620,137.42
股东权益（不含少数股东权益） 74,885,288.98
每股净资产 1.38
调整后的每股净资产 1.36
每股收益（摊薄） 0.56
每股收益（加权） 0.56
净资产收益率（摊薄） 40.20%
净资产收益率（加权） 43.62%
扣除非经常性损益后的每股收益（摊薄） 0.56
扣除非经常性损益后的每股收益（加权） 0.56
扣除非经常性损益后的净资产收益率（摊薄） 40.47%
扣除非经常性损益后的净资产收益率（加权） 43.91%
每股经营性现金流量净额（元） 0.29
主要财务指标项目 2000年
主营业务收入 170,257,302.09
净利润 20,222,846.54
总资产 122,643,785.02
股东权益（不含少数股东权益） 60,742,910.99
每股净资产 1.12
调整后的每股净资产 1.12
每股收益（摊薄） 0.37
每股收益（加权） 0.37
净资产收益率（摊薄） 33.29%
净资产收益率（加权） 67.81%
扣除非经常性损益后的每股收益（摊薄） 0.38
扣除非经常性损益后的每股收益（加权） 0.38
扣除非经常性损益后的净资产收益率（摊薄） 33.45%
扣除非经常性损益后的净资产收益率（加权） 68.12%
每股经营性现金流量净额（元） 0.00035
三、报告期内股东权益变动情况：
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本 54,172,824.00 30,000,000.00
资本公积 358,090.23 304,052,792.06
盈余公积 6,062,547.61 6,240,392.25
其中：公益金 1,817,275.38 1,987,384.74
未分配利润 14,291,827.14 8,364,493.34
股东权益合计 74,885,288.98 348,657,677.65
项目 期末数
股本 84,172,824.00
资本公积 304,410,882.29
盈余公积 12,302,939.86
其中：公益金 3,804,660.12
未分配利润 22,656,320.48
股东权益合计 423,542,966.63
报告期内，股东权益变动原因：本期增加数分别为本年度内发行新股、提取法定盈
余公积金和公益金以及实现的净利润数。
其中资本公积本期增加304,052,792.06元包括：
1、报告期内发行新股实际募集资金净额318,514,500元，超出30,000,000元发行股
本的余额288,514,500元；
2、报告期内发行新股冻结资金利息18,047,397.79元，扣除应交所得税2,704,105.
73元后的余额15,343,292.06元。
第三章 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
1、公司股份变动情况表
数量单位：股
本次变动前
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份 35,212,336
境外法人持有股份
自然人持有股份: 18,960,488
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 54,172,824
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 0
三、股份总数 54,172,824
本次变动增减（＋、－）
配股 送股 公积金转股 增发
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
自然人持有股份:
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
本次变动增减（＋、－）
首发 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
自然人持有股份:
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 30,000,000 30,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 30,000,000 30,000,000
三、股份总数
本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份 35,212,336
境外法人持有股份
自然人持有股份: 18,960,488
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 54,172,824
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 30,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 30,000,000
三、股份总数 84,172,824
2、公司股票发行与上市情况
本公司的前身是北京中软融合网络通信系统有限公司（以下简称“中软融合”），
成立于1994年3月1日，成立时注册资本为30万元。2000年5月，中软融合以2000年3月31
日为基准日吸收合并了中软同和、中软泰立、中软译星和中软多维四家公司。
2000年8月28日，经国家经贸委国经贸企改[2000]795号文批准，中软融合以2000年
5月31日为基准日整体变更为中软网络技术股份有限公司，注册资本为5417.2824万元。
2002年4月19日经中国证监会证监发行字[2002]48号文核准，公司于2002年4月24日
采用网上累计投标询价方式，最终以每股11.1元的发行价格，通过上海证券交易所交易
系统成功向社会公开发行3000万人民币普通股。
2002年5月17日，经上海证券交易所上证上字[2002]77号文批准，公司3000万A股股
票在上海证券交易所正式挂牌上市交易，股票代码600536”，股票简称“中软股份”。
股票发行后，公司股份总数由期初的5417.2824万股增加到8417.2824万股，其中发
起人未上市流通股份未变更，上市流通的社会公众股份为3000万股。
二、股东情况介绍
1、截止到2002年12月31日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海
分公司登记在册的股东总数为13043户。
2、公司前十名股东持股情况
股东名称（全称） 年度内 年末持股数量 比 例
增减 （％）
（1）中国计算机软
件与技术服务总公 0 35,212,336 41.83
司
（2）郭先臣 0 5,032,655 5.98
（3）程春平 0 4,241,732 5.04
（4）尚 铭 0 1,397,659 1.66
（5）陈世林 0 1,213,471 1.44
（6）史殿林 0 1,213,471 1.44
（7）周进军 0 1,213,471 1.44
（8）崔 辉 0 1,126,795 1.34
（9）国泰金鹰增长证券投资基金
0 1,068,835 1.27
（10）解 华 0 823,427 0.98
股东名称（全称） 股份类别（已流 质押或冻结
通或未流通） 的股份数量
（1）中国计算机软件与技术服务总公司
未流通 无
（2）郭先臣 未流通 无
（3）程春平 未流通 无
（4）尚 铭 未流通 无
（5）陈世林 未流通 无
（6）史殿林 未流通 无
（7）周进军 未流通 无
（8）崔 辉 未流通 无
（9）国泰金鹰增长 流通 未知
证券投资基金
（10）解 华 未流通 无
股东名称（全称） 股东性质
（1）中国计算机软件与技术服务总公司 发起人
国有法人股
（2）郭先臣 发起人
自然人股
（3）程春平 发起人
自然人股
（4）尚 铭 发起人
自然人股
（5）陈世林 发起人
自然人股
（6）史殿林 发起人
自然人股
（7）周进军 发起人
自然人股
（8）崔 辉 发起人
自然人股
（9）国泰金鹰增长 社会公众股
证券投资基金
（10）解 华 发起人
自然人股
注：报告期内持有本公司5%以上（含5%）股份的股东分别为发起人法人股东中国计
算机软件与技术服务总公司与发起人自然人股东郭先臣和程春平。公司上述前十名股东
之间未发现存在关联关系，且都不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中
规定的一致行动人。
3、控股股东（实际控制人）基本情况
报告期内，公司控股股东为中国计算机软件与技术服务总公司。中国计算机软件与
技术服务总公司是1990年7月成立的大型国有软件企业，是中国电子信息产业集团公司所
属的全资子公司，注册资本4,935万元，法人代表王志刚。中软总公司作为一家集团性质
的公司，主要以投资高科技企业、经营管理企业资产、研究开发核心及超前软件技术为
主营业务,并设有中央研究所和信息中心。1999年，中软总公司被国家经贸委列为520家
重点国有企业，是其中唯一一家软件企业。
公司控股股东的实际控制人是中国电子信息产业集团公司，该公司成立于1989年5月
16日，隶属于中央企业工委，法人代表杨晓堂，公司注册资本61.5亿元，中软总公司是
其全资子公司。集团公司的经营范围涉及电子信息产品的科研开发、生产经营、通信及
网络运营、工业控制、系统集成、投资融资、国际贸易、国内贸易、房地产开发、劳务
输出、设备配套、维修、综合服务等多个领域。
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事及高级管理人员持股变动情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期
唐敏 董事长 女 58 2000.8-2003.8
副董事长
郭先臣 男 36 2000.8-2003.8
总经理
董事 男
程春平 39 2000.8-2003.8
副总经理
崔辉 董事 男 40 2000.8-2003.8
董事 女
徐洁 36 2000.8-2003.8
副总经理
常国强 董事 男 36 2000.8-2003.8
刘天卓 董事 女 40 2000.8-2003.8
管维立 独立董事 男 60 2000.8-2003.8
秦荣生 独立董事 男 40 2000.10-2003.8
赵宗武 监事会主席 男 55 2000.8-2003.8
折哲民 监事 男 52 2000.8-2003.8
元新华 监事 女 51 2000.8-2003.8
刘波 监事 男 39 2000.8-2003.8
焦丹 监事 女 48 2000.8-2003.8
程曙光 财务总监
董事会秘书 男 35 2000.8-2003.8
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 变动原因
唐敏 董事长 0 0
副董事长
郭先臣 5,032,655 5,032,655
总经理
董事
程春平 4,241,732 4,241,732
副总经理
崔辉 董事 1,126,795 1,126,795
董事
徐洁 823,427 823,427
副总经理
常国强 董事 0 0
刘天卓 董事 0 0
管维立 独立董事 0 0
秦荣生 独立董事 0 0
赵宗武 监事会主席 0 0
折哲民 监事 0 0
元新华 监事 601,318 601,318
刘波 监事 0 0
焦丹 监事 0 0
程曙光 财务总监
董事会秘书 0 0
二、在股东单位任职的董事、监事情况
在股东单位担任
姓名 任职的股东名称
的职务
唐敏 中国计算机软件与技
术服务总公司 总经理
刘天卓 中国计算机软件与技
术服务总公司 科技部经理
赵宗武 中国计算机软件与技 党委书记
术服务总公司 纪委书记
折哲民 中国计算机软件与技
术服务总公司 资产管理部经理
元新华 中国计算机软件与技
术服务总公司 财务处处长
姓名 任职的股东名称 任职期间
唐敏 中国计算机软件与技
术服务总公司 1999年6月至今
刘天卓 中国计算机软件与技
术服务总公司 1996年2月至今
赵宗武 中国计算机软件与技
术服务总公司 1999年6月至今
折哲民 中国计算机软件与技
术服务总公司 2000年1月至今
元新华 中国计算机软件与技
术服务总公司 1990年1月至今
是否领取报酬、
姓名 任职的股东名称
津贴（是或否）
唐敏 中国计算机软件与技
术服务总公司 是
刘天卓 中国计算机软件与技
术服务总公司 是
赵宗武 中国计算机软件与技
术服务总公司 是
折哲民 中国计算机软件与技
术服务总公司 ? 是
元新华 中国计算机软件与技
术服务总公司 是
三、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况
1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序
公司独立董事的津贴由董事会提交股东大会决定；公司执行董事和高管人员薪酬由
董事会依据行业水平、企业经营情况、公司整体薪酬政策和工资标准决定；公司内部职
工监事根据其职务，按照公司工资制度领取相应报酬；公司非执行董事、外部监事不在
本公司领取报酬。
2、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况
（1） 公司现任董事、监事和高管人员共15人，在公司领取报酬的有9人，年度报酬
总额为223万元；金额最高的前三名董事（亦即前三名高级管理人员）的报酬总额为123
万元；年度报酬数额区间为：年薪30万元以上4人，年薪20-30万元2人，年薪5-10万元3
人。
（2） 公司独立董事津贴为每人每年6万元。
（3） 董事长唐敏、董事刘天卓和监事会主席赵宗武、监事折哲民、元新华不在本
公司领取报酬；他们均在中国计算机软件与技术服务总公司领取薪酬。
四、报告期内公司董事、监事、高级管理人员任职变动情况：
2002年3月11日，由于工作调整，公司临时股东大会同意刘浩驰辞去公司董事职务。
五、公司员工情况：
截止报告期末，公司员工的总数为788人（其中母公司531人，控股子公司共257人）
。按专业构成分别为技术开发人员552人，销售人员152人，财务人员22人、管理人员62
人；按教育程度分别为硕士以上200人，本科556人，大专32人；按职称分别为高级技术
职称128人，中级技术职称294人，初级技术职称366人；需要承担费用的退休职工1人。
第五章 公司治理结构
一、公司治理情况
公司从1994年成立之初就建立了股东大会、董事会、监事会三会运作的公司治理框
架。公司改制上市以来，更是严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律
法规的要求，修订了《公司章程》、制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则
》、《监事会议事规则》、《关联交易决策制度》、《重大财务决策程序》、《重大经
营决策程序与规则》等一系列规章制度，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。
公司董事会按照中国证监会和国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查
的通知精神进行了全面的自我检查，进一步推动了公司董事、监事和高管人员观念意识
的提高，强化了董事的诚信意识和勤勉尽责意识，切实保护全体股东的合法权益。
对照《上市公司治理准则》，公司目前正积极准备从以下方面改进和完善公司的治
理结构：
1、制订《信息披露管理制度》，以加强公司的信息披露管理工作。
2、拟进一步完善独立董事制度：公司将于2003年增选独立董事，使公司独立董事在
人数和结构上更趋合理；公司正积极研究在董事会下设立发展战略委员会、以独立董事
为主要成员的审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。
二、关于独立董事履行职责情况
公司的独立董事作为企业管理和财务方面的专家，认真地履行法律、法规和《公司
章程》赋予的职责，积极参加董事会会议议案的讨论，分别从企业管理和财务会计角度
对公司的决策发表专业意见，提供专业依据；对公司对外投资、关联交易等事项做出客
观、公正地判断，切实地维护了公司及全体股东的利益。
三、关于公司独立运作情况
公司与控股股东之间已做到业务、资产、人员、机构、财务“五分开”，上市公司
具有独立完整的业务及自主经营能力，具体表现在：
1、业务独立情况
本公司已经建立和完善了独立于控股股东的研究、生产、销售和售后服务体系，在
软件和信息产品开发、行业应用系统集成、软件加工出口和本地化服务等主要业务方面
完全独立于控股股东开展业务。对于公司与控股股东发生的关联交易，均以合同形式明
确双方的权利义务关系，合同系依据市场化原则订立，主要条款对双方均是公允和合理
的，公司对控股股东不存在依赖关系。
2、资产独立情况
本公司由北京中软融合网络通信系统有限公司整体变更设立而来，经天健会计师事
务所天健（2000）验字010号验资报告审核验证，拥有独立的资产产权，与控股股东之间
的资产产权进行了明确的界定，产权清晰。本公司向控股股东租赁部分办公用房，双方
已经在公开、公平、公正的原则下签署了《房产租赁协议》和《土地使用权租赁协议》
。
3、人员独立情况
本公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、公司章程的有关规定，由
股东大会、董事会通过合法程序选举或聘任产生，不存在被股东单位操纵的情况；公司
的高级管理人员均在本公司领取薪酬，不存在在股东单位担任行政职务和领取薪酬情况
；公司有自己独立的劳动、人事、工资等制度：所有员工均经过严格规范的人事招聘程
序录用并签订劳动合同，严格执行有关工资制度，独立发放员工工资。
4、机构独立情况
本公司具有完全独立于控股股东的组织机构，拥有独立的职能部门：包括独立的行
政、财务、营销、研发和质量控制，不存在控股股东干预本公司机构设置和干预公司生
产经营活动的情形。
5、财务独立情况
股份公司设立后，本公司按《股份有限公司会计制度》建立了规范的财务会计核算
体系和财务管理制度，拥有独立的财务部门和财务人员、独立的银行帐户，独立纳税。
本公司从2001年1月1日起执行财政部制定的《企业会计制度》。不存在股东单位占用本
公司资金的情况。也不存在以公司资产、权益或信誉为股东债务提供担保的情况。
四、公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况
公司的高级管理人员是公司的管理核心层，对公司的业务开拓和长远发展起到重要
作用。本公司对公司高级管理人员实行年度述职与绩效考评制度，年初根据公司本年度
经营发展战略和经营目标确定高级管理人员的年度目标责任书，确定关键绩效考核指标
和目标值。公司高级管理人员实行年薪制度，高管人员的奖金报酬与经营业绩成果直接
挂钩。
第六章 股东大会情况简介
报告期内，公司共召开了三次股东大会，依次是：
一、2002年3月11日在公司六层会议室召开2002年第一次临时股东大会，到会股东及
股东代表10人，代表有表决权的股份46,680,723股，占公司股份总数的86.17%。会议审
议通过了如下决议：
1、审议通过《关于刘浩驰辞去公司董事的议案》；
2、审议通过《关于修改公司章程的议案》。
二、2002年4月9日，在公司六层会议室召开2001年度股东大会，到会股东及股东代
表12人，代表有表决权的股份54,172,824股，占公司股份总数的100%。会议审议通过了
如下决议：
1、审议通过了《2001年度董事会工作报告》；
2、审议通过了《2001年度监事会工作报告》；
3、审议通过了《2001年度财务决算报告和2002年度财务预算报告》；
4、审议通过了《2001年度利润分配方案和2002年度利润分配政策》；
5、审议通过了《关于增加独立董事薪酬的议案》
三、2002年8月23日，公司在《上海证券报》上刊登公告，通知召开2002年第二次临
时股东大会。2002年9月23日，本次股东大会如期在海淀区学院南路55号中软大厦C座（
三号楼）七层会议室召开。出席会议的股东及股东代理人12人，代表公司发行在外的有
表决权的股份52,135,926股，占本公司有表决权股份总数的61.94%。会议审议通过了《
关于公司用自有资金5000万元投资国债的议案》。金杜律师事务所对会议全过程进行了
监督和见证，并出具了法律意见书。本次会议决议公告刊登在2002年9月24日的《上海证
券报》第3版。
第七章 董事会工作报告
一、公司经营情况
2002年是公司成功上市，快速发展的一年。面对国际国内IT行业的整体不景气，行
业竞争更加激烈的形势，公司在董事会的领导及全体员工的共同努力下，克服各种困难
，开拓进取，借助上市契机，取得了良好的经营业绩。2002年公司实现主营业务收入4.
6亿元，实现净利润3957.85万元，同比增长42.93%和31.46%；截止2002年12月31日，公
司总资产达5.58亿元，净资产约4.24亿元，同比大幅增长。
2002年12月31日，公司以系统软件技术开发、行业应用软件开发与系统集成的技术
优势和经营规模的综合实力，被国家发展计划委员会、信息产业部、对外贸易经济合作
部、国家税务总局联合下文确定为2002年度国家规划布局内重点软件企业之一。
（一）公司主营业务范围：
公司主营业务主要包括软件与信息产品开发、应用系统集成、软件出口、外包和本
地化；产品范围覆盖了系统软件、支撑软件和行业应用软件三大领域；应用软件涉及财
税、铁路电信、民航、国防、公安、工商、金融证券、邮政、电力等多个行业领域，是
国内少数可以为用户提供包括电子政务、电子商务平台软件及应用软件和解决方案在内
的全方位服务的综合性软件企业。
（二）报告期内公司主要经营情况介绍：
报告期内，公司坚持以客户为中心，以市场为导向，以技术创新为动力，以软件产
业化和国际化为发展方向，进一步构建科研、开发、市场互动的运营格局，培育核心竞
争能力，紧紧围绕使公司成为国际一流的软件产品供应商、资深的行业应用解决方案提
供商的发展目标，在软件产品技术研发及推广、行业应用软件及系统集成服务、国际软
件开发及本地化业务等方面取得了如下成绩：
1、软件产品技术研发及推广
核心技术和产品是公司核心竞争力的重要组成部分，是公司得以发展和壮大的决定
因素。2002年公司自主核心技术研究与产品研发重点主要围绕Linux操作系统、嵌入式操
作系统、安全产品、机器翻译、可复用关键技术平台、应用软件系统等展开。2002年公
司承担了国家863计划桌面操作系统及其配套环境等5项国家项目的开发任务；投入通用
操作系统桌面版等自主核心技术研究与产品研发项目19项；新申请“中软网上财税系统
”等软件著作权登记13项，“中软综合行政办公系统”等软件产品登记13项，“CTT-20
00LM专用数字通信系统”等高新技术产品登记5项。
公司的操作系统软件系列产品、行业应用软件产品多次获奖，并在政府、国防、税
务等行业和大型工程实施中得到广泛应用推广。特别是在2002年北京市政府软件采购中
，中软Linux操作系统（桌面版和服务器版）销量名列第一。
公司在软件产品方面获得的奖项如下：
在2002中国国际软件博览会及技术研讨会上，中软网上财税系统、“译星”企业用
户版4.2、中软Linux V3.1桌面版荣获金奖；中软Linux集群系统工程V3.1、中软综合行
政办公系统V1.0荣获银奖。
在《中国计算机报》和《计算机世界》的2002年产品回顾中，中软linux3.0桌面版
获得“计算机世界2002年编辑推荐奖”，中软邮件服务器获得“中国计算机报2002年度
编辑选择奖”。
公司还荣获LinuxWorld China 2002（IDG世展博览（亚洲）有限公司主办）"最佳L
inux应用普及奖"和"最佳推动Linux应用奖"。
2003年3月14日，在中国软件行业协会主办的2002年度软件评优大会上，公司的“中
软Linux3.1”荣获“2002年度中国优秀软件产品”奖。“中软Linux3.1”已连续三年获
得中国软件行业协会“年度推荐优秀软件”奖，此次又获得了可在四年内免检的“中国
优秀软件产品”这一殊荣，这是中国软件行业协会对公司多年从事国产自主软件产品研
发并取得优秀成果的高度赞誉。
2、行业应用软件及系统集成服务
行业应用软件及系统集成服务是公司的主要核心业务，也是公司的优势业务。作为
国内资深的行业应用解决方案提供商，公司2002年继续致力于大型行业应用领域的软件
开发与系统集成服务。在财税、铁路、电信、军队、民航、工商、金融证券等行业应用
整体解决方案和系统集成项目的招标中，公司连连中标，2002年共承接百万元以上的项
目98个，其中500万元以上的大项目30多个，1000万元以上的重大项目10个。
公司在行业应用软件及系统集成服务方面获得的奖项和资质如下：
在首届“中国信息化优秀解决方案评选”中，公司荣获信息系统安全优秀解决方案
奖。
公司2002年9月通过了由国家四部委组织的信息系统集成一级资质认证，获得信息系
统集成一级资质证书。
公司还注重技术规范工作的建设，2002年取得了涉及国家秘密的计算机信息系统集
成资质，建筑智能化综合布线一级资质和安全技术防范工程许可证等。
3、国际软件开发及本地化业务
2002年在自有软件出口、国际软件技术合作、软件委托开发及国外软件本地化等方
面的业务得到了迅速发展，形成了初具规模的软件外包队伍，承接了包括流通、电子商
务、银行、医疗、教育等领域在内的应用系统的软件委托开发项目，完成了多项大型软
件产品的中文、日文本地化工程，与多家国际著名软件和IT厂商（如：Microsoft、Sun
、Intel、Troll tech等公司）建立了合作关系，合作内容涵盖系统软件、安全软件、应
用软件等深层次的技术及产品开发工作。
2002年12月公司通过了CMM三级评估，规范了产品开发、项目管理、工程实施、产品
测试等流程，全面提升了公司软件开发管理过程能力成熟度水平，为承接高水平的软件
开发项目和拓展国际软件开发业务奠定了基础。
（三）报告期内公司分产品、地区主营业务收入、主营业务利润构成情况。
（1）分产品情况：
单位：元
产品 主营业务收入 构成 主营业务利润
系统软件及支撑软件 56,926,296.12 12.25% 33,637,494.82
应用软件及服务 396,071,265.91 85.21% 105,126,707.92
软件出口加工及服务 11,824,214.83 2.54% 5,144,315.37
合计 464,821,776.86 100.00% 143,908,518.11
产品 构成
系统软件及支撑软件 23.37%
应用软件及服务 73.05%
软件出口加工及服务 3.57%
合计 100.00%
注：主营业务利润未扣除主营业务税金及附加。
（2）分地区情况
单位：万元
地区 主营业务收入
华北 16217.12
华东 22421.37
华南 3842.11
华中 1825.15
西北 1085.03
其他 1091.4
合计 46482.18
（3）占主营业务收入或主营业务利润10%以上的主要产品情况
产品 主营业务收入 主营业务成本
系统软件及支撑软件 56,926,296.12 23,288,801.30
应用软件及服务 396,071,265.91 290,944,557.99
产品 毛利率(%)
系统软件及支撑软件 59.09%
应用软件及服务 26.54%
（四）主要控股（参股）子公司的经营情况：
报告期内，本公司控股（实际控制）的子公司为杭州中软安人网络通信有限公司、
北京中软万维网络技术有限公司、北京中软融鑫计算机系统工程公司、北京中软华泰信
息技术有限公司、大连中软软件有限公司。其基本情况为：
1、杭州中软安人网络通信有限公司
该公司注册资本为2000万元，主营业务定位于工商、税务、公安、消防等领域的计
算机指挥系统开发和集成服务，主要产品有工商12315、税务12366系统、警用110系统、
消防119指挥系统和医用急救120系统及政府12345系统，跟踪项目及在研产品有公安无线
动态查询PDA（以公安工商应用为主）。本公司持有其45%的股份。报告期末，总资产为
3289.18万元，净资产为3149.46万元，实现净利润835.41万元。
2、北京中软万维网络技术有限公司、
该公司注册资本为1000万元，主营业务定位于证券行业应用软件开发和系统集成服
务，现有软件产品包括网上经纪业务系统、证券OA系统、券商内部应用系统和网上证券
系统。本公司持有其70%的股份。报告期末，总资产为1542.99万元，净资产为1274.75万
元，实现净利润304.97万元。
3、北京中软融鑫计算机系统工程公司
该公司注册资本为1200万元人民币，主营业务定位于金融领域软件开发和系统集成
服务，主要产品涵盖银行业务系统、OA系统和银行ＭＩＳ系统，包括同城实时清算系统
、办公自动化系统、金融统计监测系统、综合信息服务平台系统、网上银行系统、财税
库行横向联网系统、商业银行中间业务系统。本公司持有其65%的股份。报告期末，总资
产为1764.49万元，净资产为1497.79万元，实现净利润59.84万元。
4、北京中软华泰信息技术有限公司
该公司注册资本目前为370万元，主要从事信息安全产品的研发、生产和销售。现有
产品包括防火墙产品、安全审计预警系统产品；在研产品两项：VPN安全网关、密码卡及
密钥管理系统产品。本公司持有其41.95%的股份。报告期末，总资产为467.34万元，净
资产为364.01万元，实现净利润95.40万元。
5、大连中软软件有限公司
该公司注册资本为300万元，主要经营软件出口业务，本公司持有其70%的股份。报
告期末，总资产为370.33万元，净资产为305.81万元，实现净利润87.40万元。
（五）主要供应商和客户情况：
公司向前5名供应商合计采购金额155,986,597.99元，占年度采购总额的比例为45.
51%；
公司向前5名客户销售收入总额为85,060,661.46元，占公司全部销售收入的18.30%
。
（六）经营中出现的问题和解决方案
2002年，全球IT行业不景气，公司面临的竞争日趋激烈，对公司整体业绩的快速增
长造成了不利影响，但公司采取多种措施积极应对，仍然保持了较快的发展速度。公司
注重加大对前景广阔的自主知识产权产品的研发投入，紧紧围绕Linux操作系统、嵌入式
操作系统、安全产品、机器翻译、可复用关键技术平台、软件应用系统等展开自主核心
技术研究与产品研发，为公司的后续发展储备能量，培育新的利润增长点；公司在巩固
现有应用行业领域优势的同时，将积极开拓新的行业领域，通过兼并收购加速公司在行
业应用领域的扩张，提高市场占有率；公司将在CMM3基础上继续加强软件成熟度能力的
评估，积极参与国际化合作，加速公司国际软件开发和本地化业务对公司利润增长的贡
献。
报告期末公司应收帐款为4,933万元，比期初增加2,616万元，应收帐款周转率从期
初的14.79下降到期末的12.82,期末存货为6,855万元,比期初增加2,005万元，存货周转
率从期初的6.98下降到期末的5.48，公司每股经营性现金流量从上年的0.29元下降为0.
20元。虽然报告期公司的应收帐款周转率和存货周转率绝对指标较好，但是应收帐款周
转率和存货周转率的下降引起了公司管理层的高度重视，公司在主营业务快速发展的同
时将进一步加强应收帐款和存货的管理，减少应收帐款、降低库存，达到降低经营风险
的目的。
二、报告期内公司的主要投资情况：
（一）募集资金使用情况。
公司今年4、5月间发行上市时共募集资金总额33,300万元，扣除发行费用1,448.55
万元，实际净额为31,851.45万元，除用于募集资金投资项目30,338万元外，剩余1,513
.45万元用于补充流动资金。报告期末，募集资金累计投入145,069,515.68元，募集资金
投资项目投入进度如下：
（单位：元）
序号 项目名称 计划投资总额
1 技术开发平台、应用系统等软件研
发生产技术改造项目
190,000,000.00
2 集中安全管理平台软件项目 44,780,000.00
3 嵌入式支撑软件平台项目 28,600,000.00
4 E体四网市场服务体系技术改造项目 40,000,000.00
补充流动资金 15,134,500.00
总计 318,514,500.00
序号 项目名称 实际投资总额 完成进度
1 技术开发平台、应用系统等软件研
发生产技术改造项目
74,863,642.78 39.40%
2 集中安全管理平台软件项目 17,128,280.51 38.25%
3 嵌入式支撑软件平台项目 10,865,863.67 37.99%
4 E体四网市场服务体系技术改造项目 27,077,228.72 67.69%
补充流动资金 15,134,500.00
总计 145,069,515.68 47.82%
（1）技术开发平台、应用系统等软件研发生产技术改造项目
该项目计划投资190,000,000.00元，报告期内投入74,863,642.78元，占计划的39.
40%。其中税务行业综合信息管理系统投入37,118,963.97元，译星多语机器翻译系列产
品投入2,388,347.36元，电信应用系列产品开发与推广投入13,366,659.01元，面向领域
的构件构架产品投入4,849,672.44元。该项目目前正处于建设期，尚未产生投资收益。
（2）集中安全管理平台软件项目
该项目计划投资44,780,000元，报告期内完成投资17128280.51元，占计划的38.25
%，该项目目前正处于建设期，尚未产生投资收益。
（3）嵌入式支撑软件平台项目
该项目计划投资28,600,000元，报告期内完成投资10,865,863.67元，占计划的37.
99%，该项目目前正处于建设期，尚未产生投资收益。
（4）E体四网市场服务体系技术改造项目
该项目计划投资40,000,000元，报告期内完成投资27,077,228.72元，占计划的67.
69%。2002年公司依据各总部的业务发展重点地区，有计划有步骤地建立分公司营销体系
，先后建立了上海分公司、广州分公司、宁波分公司，正在筹建成都分公司和湖南分公
司；设立了西安办事处，正在筹建贵州办事处，为公司业务拓展、形成产业规模奠定了
基础。报告期内实现投资收益4,735,419.34元。
（5）尚未使用募集资金173,444,984.32元现存于银行，占募集资金净额的54.45%，
为上述项目后续投入资金，预计于2003年全年全部投入使用。
（二）非募集资金投资情况：
1、经公司2002年8月7日第一届董事会第十五次会议决议通过：公司出资157.7万元
受让北京中软融鑫计算机系统工程公司自然人股东共计10%的股权，同时对中软融鑫增加
投资900万元，增持15%的股权，股权比例由原有的40%增加到65%，中软融鑫的注册资本
增至1200万元，并已于2002年10月8日完成工商变更登记手续；对北京中软万维网络技术
有限公司增加投资800万元，股权比例由原有51%增持至70%，中软万维的注册资本增至1
000万元，并已于2002年9月26日完成工商变更登记手续；对北京中软华泰信息技术有限
公司增加投资300万元，股权比例由原有的35.5%增加至41.95%，中软华泰的注册资本增
至370万元，并已于2002年10月9日完成工商变更登记手续。
2、经公司2002年10月23日第一届董事会第十七次会议决议通过：公司对杭州中软安
人网络通信有限公司增加投资540万元，同时溢价出资270万元受让中软安人原自然人股
东所持的4.5%的股权，增资受让完成后，公司仍保持原有的45%的股权比例，中软安人注
册资本增至2000万元，并已于2002年11月29日完成工商变更登记。
通过对上述公司的增资，极大地调动了各子公司管理层和员工的积极性，推动了各
子公司业务的快速发展，同时也进一步扩大了公司的行业应用领域，优化了产品结构，
扩大了软件产业规模，提高了公司整体竞争能力。其中中软安人全年实现销售收入2646
.99万元、净利润835.41万元，分别比上年增长127%、173%，经营业绩得到大幅提升；中
软万维全年实现销售收入2679.09万元、净利润304.97万元，分别比上年增长653.61%、
13275.76%，经营业绩得到极大提升；中软华泰全年实现销售收入724.59万元、净利润9
5.4万元，销售收入比上年增长224.78%，实现扭亏为盈。
三、公司财务状况和经营成果分析
报告期内，公司财务状况良好，各项财务指标保持较好水平。
（一）经营成果
单位：人民币元
项目 2002年 2001年 增加减少（%）
主营业务收入 464,821,776.86 325,209,334.57 42.93%
主营业务利润 139,401,098.94 77,179,131.68 80.62%
净利润 39,578,494.75 30,106,690.62 31.46%
1、主营业务收入同比增长42.93%，主要是由于母公司积极开拓市场，业务量稳定增
长所致。截止报告期末，母公司主营业务收入为39559.52万元；其次是由于报告期合并
范围扩大所致，截止报告期末，并入合并范围的子公司主营业务收入汇总数为8305.35万
元。（有关合并范围的说明详见第十章、财务会计报告之三、会计报表附注）
2、主营业务利润同比增长80.62%，主要系公司主营业务收入比上年同期增加以及公
司报告期合并范围扩大所致。截至报告期末，母公司主营业务利润为10817.59万元，并
入合并范围的子公司主营业务利润汇总数为3140.52万元。
3、净利润同比增长31.46%，主要系主营业务利润增加所致。
（二）财务状况
项目 2002年 2001年
总资产 558,091,231.54 163,620,137.42
股东权益 423,542,966.63 74,885,288.98
现金及现金等价物净增加额 261,961,858.76 13,216,912.36
项目 增加减少（%）
总资产 241.09%
股东权益 465.59%
现金及现金等价物净增加额 1882.02%
1、总资产大幅度增加是由报告期内发行股票募集资金到位、公司经营规模扩大以及
报表合并范围增加所致；
2、股东权益大幅度增加是由于报告期内发行股票募集资金到位、申购冻结资金利息
收入以及公司净利润增加所致；
3、现金及现金等价物净增加额大幅增加主要是由于报告期内发行股票募集资金到位
所致。其中经营、投资、筹资三类活动变化情况如下：
项目 2002年 2001年
经营活动产生的现金流量净额 16,866,421.25 15,576,616.35
投资活动产生的现金流量净额 -62,447,999.26 -6,601,050.37
筹资活动产生的现金流量净额 307,553,479.56 4,277,154.68
项目 增减
经营活动产生的现金流量净额 1,289,804.90
投资活动产生的现金流量净额 -55,846,948.89
筹资活动产生的现金流量净额 303,276,324.88
（1） 经营活动产生的现金流量净额增加主要是由于销售商品、提供劳务收到的现
金同比增加幅度大于购买商品、接受劳务支付的现金同比增加幅度所致。
（2） 投资活动产生的现金流量净额变化主要是由于本期募集资金投入以及对外投
资增加所致。
（3） 筹资活动产生的现金流量净额大幅增加主要是由于本期发行股票募集资金到
位所致。
四、生产经营环境及宏观政策、法规重大变化对公司的影响
2002年12月，国家出台了《振兴软件企业行动纲要》，明确提出：要贯彻以信息化
带动工业化的方针，以市场为导向，以企业为主体，充分利用国内外两种资源、两个市
场，优化产业发展环境，努力满足国内市场需求，积极扩大出口。依靠体制创新和技术
创新，加大人才培养力度，推进结构调整，壮大产业规模，提升国际竞争力度，逐步形
成具有自主知识产权的软件产业体系，实现我国软件产业的跨越式发展。要培育一批具
有国际竞争力的软件产品，形成若干家销售额超过50亿元的软件骨干企业；在国民经济
和社会发展的关键领域大力发展具有自主知识产权的软件产品和系统；国产软件和服务
的国内市场占有率达到60%。
2002年12月31日，国家发展计划委员会、信息产业部、对外贸易经济合作部、国家
税务总局联合下发文件《关于发布2002年度国家规划布局内重点软件企业名单的通知》
规定：国家规划布局内的重点软件企业，2002年未享受免税优惠的减按10%的税率征收企
业所得税。本公司及本公司之控股公司中国计算机软件与技术服务总公司作为国家规划
布局内重点软件企业，均可执行此优惠政策。
国家这种发展软件产业的决心以及多方面政策的倾斜，为公司的发展创造了良好的
发展环境。
五、新年度经营计划
2003年是中软股份成功上市的第二个年头，也是募集资金全面投入到位、推动公司
步入跨越式发展的十分关键的一年。
新年度的发展思路是：整合市场体系和业务结构，提高公司运行质量，做实做强、
稳健发展；加大主导产品创新及市场投入，提高系统平台软件、信息安全产品、政府信
息化软件三大类主导产品的竞争力和市场规模，加快产业结构的调整，推动企业向软件
产品及服务为核心业务的转型；加快实施中软系统内外购并，提高资本运作能力；加快
实施国际化战略，探索国际化发展新模式，对日软件外包形成规模，软件产品出口及欧
美软件外包上形成战略性突破，为企业、员工、股东、客户和社会创造丰厚的回报。
为此，公司将重点在以下几方面开展工作：
1.自主产品的研发和销售：重点开发基于J2EE的新一代集中式税务应用系统，为公
司在“金税”三期工程中赢得更多市场基础。大力促进自主软件LINUX、嵌入式产品、信
息安全软件产品的开发与销售。
2.电子政务信息化服务：在以“两网一站四库十二金”为主要内容的中国电子政务
建设中，公司要在财政、税务、公安、水利、工商等重要领域获得更大的空间。巩固并
大力拓展为铁路、国防、金融、证券、电信、电力等国民经济重点领域的信息化服务，
承接国民经济重点领域的工程项目建设。
3.软件出口和外包业务开拓：公司将通过业务整合以及公司核心竞争力的进一步提
升，争取在软件出口和外包方面占有更多的市场份额，提高出口创汇。
4．市场体系和业务结构整合：优化业务运行模式，加强经营过程管理，降低运营成
本，提高公司运行质量；完善全国七个大区的市场营销体系建设，为公司业务拓展、形
成产业规模奠定基础。加强企业内部办公和ERP的信息化建设。
5.质量体系和CMM评估实施：进一步提升质量体系建设和CMM评估工作，在2002年通
过CMM三级评估的基础上，进一步加大力度，进行CMM五级评估工作，使企业全面提升软
件开发成熟度水平，为提高软件开发管理和质量，大力拓展国内、国际市场奠定更坚实
的基础。
6.昌平软件基地建设：争取年内公司研发大楼主体工程完工，以便软件研发、外包
和培训业务的快速发展。
7. 购并扩充战略实施：为了推进企业跨越式发展，将选择适合企业总体发展方向的
技术、项目或企业进行购并，以扩充企业的经营规模，推进企业跨越式发展。
六、董事会日常工作情况
（一）董事会会议情况及决议内容
报告期内，公司董事会共召开了8次董事会会议：
1、2002年1月11日，公司召开了第一届第十次董事会会议。会议审议通过了《关于
公司募集资金投资项目调整的议案》。
2、2002年1月28日，公司召开了第一届第十一次董事会会议，会议审议通过了《关
于成立上海分公司的议案》。
3、2002年2月8日，公司召开了第一届第十二次董事会会议，会议审议通过了下述议
案：（1）《关于刘浩驰辞去公司董事的议案》；（2）《提议召开2002年度第一次临时
股东大会的议案》。
4、2002年3月8日，公司召开了第一届第十三次董事会会议，会议审议通过了下述议
案：（1）《2001年度经营工作报告和2002年度经营计划》；（2）《2001年度财务决算
报告和2002年度财务预算报告》；（3）《2001年度利润分配预案和2002年度利润分配政
策》；（4）《提议增加独立董事薪酬的议案》；
（5）《提议召开2001年度股东大会的议案》。
5、2002年6月30日，公司召开了第一届第十四次董事会会议，会议审议通过了下述
议案：（1）《关于公司意向增资中软万维、中软融鑫、中软华泰的议案》；（2）《关
于公司成立成都分公司、广州分公司、宁波分公司、深圳分公司、武汉分公司的议案》
；（3）关于公司三年内放弃收购中软总公司所持的北京中软远东国际信息技术有限公司
15%股权的议案；（4）关于公司建立现代企业制度自查报告的议案。
该决议公告刊登在2002年7月2日的《上海证券报》第26版。
6、2002年8月7日，公司召开了第一届第十五次董事会会议，会议审议通过了下述议
案：（1）《关于公司2002年半年度报告的议案》；（2）《关于公司对北京中软融鑫计
算机系统工程公司增加投资的议案》；（3）《关于公司对北京中软万维网络技术有限公
司增加投资的议案》；（4）《关于公司对北京中软华泰信息技术有限公司增加投资的议
案》。
该决议公告和《2002半年度报告摘要》刊登在2002年8月9日的《上海证券报》第39
版。《2002半年度报告正文》登载于上海证券交易所网站：www.sse.com.cn。
7、2002年8月22日，公司召开了第一届第十六次董事会会议，会议审议通过了下述
议案：（1）《关于公司用自有资金5000万元投资国债的议案》；（2）《关于提议召开
公司2002年第二次临时股东大会的议案》。
该决议公告刊登在2002年8月23日的《上海证券报》第7版。
8、2002年10月23日，公司召开了第一届第十七次董事会会议，会议通过了下述议案
：（1）《关于公司2002年第三季度报告的议案》；（2）《关于对杭州中软安人网络通
信有限公司增资及股权受让的议案》。
该决议公告和《2002年第三季度报告》刊登在2002年10月25日的《上海证券报》第
23版，《2002年第三季度报告》还登载于上海证券交易所网站：www.sse.com.cn。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况：
1、根据2000年10月9日临时股东大会的授权，公司董事会依据中国证监会及交易所
的有关规定及安排，全权办理了公司首次公开发行股票并上市的相关事宜，包括制定了
首发具体方案，调整了募集资金投资项目，聘请了主承销商、律师事务所、评估公司等
中介机构，制作了申报材料上报中国证监会，办理上市相关事宜等，从而使公司发行上
市工作得以顺利完成。
2、根据公司2000年10月9日临时股东大会和2002年第一次临时股东大会通过的《关
于修改公司章程的议案》，董事会按照《上市公司章程指引》对《公司章程》进行了相
应修改，并向工商登记机关办理了变更登记及备案手续。
六、本年度利润分配方案或资本公积金转增股本预案
利润分配预案：
经天健会计师事务所审计，公司2002年度按母公司实现的净利润39,747,694.75元进
行分配，加上年初未分配利润14,291,827.14元，可供分配利润54,039,521.89元；公司
按10%提取法定公积金3,974,769.48元，按5%提取法定公益金1,987,384.74元，年末实际
可向股东分配的利润为48,077,367.68元。
公司董事会提议2002年度利润分配预案为：以公司2002年末股份总数84,172,824股
为基数，向全体股东每10股派发现金股利3元（含税），共计派现25,251,847.20元，剩
余未分配利润22,825,520.48元结转至下年度。
公积金转增股本预案：
经天健会计师事务所审计，公司2002年12月31日的资本公积为304,052,792.06元。
为更好的实现股东的利益，根据公司的实际情况，董事会提议以公司2002年末总股本84
,172,824股为基数，向全体股东每10股转增2股。
以上预案尚需提交股东大会审议通过。
七、其他事项
为了方便投资者查阅公司公开信息，扩大公司信息披露的受众面，应广大投资者的
要求，公司决定增加《中国证券报》作为公司选定的信息披露指定报纸。
第八章 监事会工作报告
一、监事会工作情况
2002年度，公司监事会根据《公司法》、《公司章程》的规定，本着对全体股东负
责的态度，认真地履行了监事会职能。
1、为了监督公司董事会会议程序的合法性，监事会成员列席了2002年董事会的8次
会议，积极参与公司重大决策、决定的研究，检查公司依法运作情况。；
2、监事会积极关注公司生产经营管理的重大活动并对公司的生产经营管理工作程序
行使了监督职责；
3、监事会认真履行财务监督职能，认为公司建立和健全了比较完善的财务管理内控
制度，有力地保证了公司正常的生产经营管理工作的开展。
4、2002年8月7日，在公司六层会议室召开了第一届监事会第三次会议。与会人员认
真审议了公司2002年半年度报告，认为公司董事会及管理层按照中国证监会及上海证券
交易所的有关要求和规定对公司2002年上半年的经营情况和财务状况进行了认真的分析
、总结。半年度报告客观、全面地反映了公司上半年的整体经营情况。
根据有关规定，本次会议决议已报上海证券交易所备案。
二、监事会发表独立意见情况
1、公司依法运作情况：报告期内，公司股东大会、董事会严格依照国家有关法律、
法规和《公司章程》行使职权，履行义务。公司建立了比较完善的内部控制制度，决策
程序合规合法。公司董事、经理及高级管理人员执行公司职务时，未发现违反法律、法
规和公司章程的行为或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务情况：公司监事会对公司财务结构和财务状况及有关业务进行了认
真、细致的检查，认为公司2002年度财务报告真实地反映了公司的财务状况及经营成果
。
3、报告期内募集资金使用情况；公司与2002年4月获准发行3000万A股，募集资金实
际投入项目均与招股说明书承诺投入项目一致，未涉及项目变更事项。
4、公司受让股权、对外投资等交易价格合理，没有内幕交易和损害部分股东的权益
或造成公司资产流失的现象发生。
5、公司关联交易公平，价格合理，没有损害公司和股东利益。
第九章 重要事项
一、 报告期内公司无重大诉讼仲裁事项。
二、 报告期内收购资产情况：详见第七章董事会报告中的非募集资金投资情况。
三、报告期内关联交易情况：详见第十章财务报告之三会计报表附注七、关联方关
系及其交易以及刊登于2003年1月15日《上海证券报》第7版的关联交易公告。
四、重大合同及其履行情况
1、报告期内无承包、租赁其他公司资产或其他公司承包、租赁本公司资产的事项。
2、报告期内无对外担保事项。
3、公司2002年8月29日与湘财证券有限责任公司签署了委托购买国债合同，将5,00
0万元自有资金委托湘财证券有限责任公司购买国债。合同期限为1年。湘财证券有限责
任公司以委托人的名义开设国债账户和资金账户，报告期内从证券市场上购进了000896
和010010国债，面值100元。报告期末投资收益为-555,192.00元，2002年12月31日的收
盘价分别为105.84元、100.79元，高于投资成本。该事项经公司2002年8月22日第一届董
事会第十六次会议决议通过和2002年9月23日临时股东大会决议通过。
4、报告期内公司无其他重大合同。
五、报告期内公司或持股5%以上的股东未在指定报纸或网站上披露承诺事项。
六、报告期内，公司继续聘任天健会计师事务有限公司为审计机构，审计费用为47
万元（不包括差旅费）。公司本年度支付会计师事务所的费用不影响注册会计师审计意
见的独立性。截止到目前，天健会计师事务有限公司已连续为本公司服务3年。
七、报告期内，公司董事、监事和其他高管人员未受监管部门处罚。
八、无其他重大事项
第十章 财务报告
一、审计报告
公司2002年度财务报告经天健会计师事务所审计，注册会计师廖良汉、李芳签字，
并出具了天健（2003）审字040号标准无保留意见的审计报告。
审 计 报 告
天健（2003）审字040号
中软网络技术股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2002年度的合并会计报表。这些会计报表由贵公司负
责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独
立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计
记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合企业会计准则和《企业会计制度》的规定；在所有重
大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况和2002年度的经营成果及现金流
量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师
中国 北京 廖良汉
2003年4月8日 李 芳
二、已审会计报表（附后）
三、会计报表附注
中软网络技术股份有限公司
会计报表附注
2002年12月31日
（单位：人民币元）
一、公司基本情况
中软网络技术股份有限公司（以下简称本公司）的前身为北京中软融合网络通信有
限公司（以下简称融合公司）。融合公司成立于1994年3月1日，系由中国计算机软件与
技术服务总公司和郭先臣等20名自然人共同出资成立的有限责任公司，2000年5月融合公
司吸收合并了北京中软同和系统集成有限公司、北京中软泰立电讯有限责任公司、北京
中软译星智能技术有限责任公司和北京中软多维计算机技术有限公司，合并后的注册资
本为46,760,000元（原五家公司实收资本之和），股东为原五家公司的所有股东，其中
：中国计算机软件与技术服务总公司占65%股权，郭先臣等13名自然人占35%股权。
根据财政部财企[2000]92号文“关于中软网络技术股份有限公司（筹）国有股权管
理有关问题的批复”和国家经济贸易委员会国经贸企改[2000]795号“关于同意设立中软
网络技术股份有限公司的批复”，融合公司以截止2000年5月31日经审计的净资产按1：
1的比例折股，变更为股份有限公司，并更名为“中软网络技术股份有限公司”。变更后
的注册资本为54,172,824.00元，于2000年8月28日在北京市工商行政管理局办理了变更
注册登记手续。
根据本公司股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]48号文核准
，本公司于2002年4月24日向社会公众发行人民币普通股（A）股30,000,000股，本次发
行后本公司的注册资本为84,172,824.00元，已于2002年5月29日在北京市工商行政管理
局办理了变更登记手续。
本公司经营范围：计算机网络产品、计算机软硬件、系统集成、医疗仪器、电讯产
品的技术开发、技术服务、技术转让、技术培训；销售开发后的产品、计算机软硬件及
外部设备、通讯设备、电子元器件；信息咨询（不含中介服务）；提供信息源服务（未
经专项审批的项目除外）。
二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。
2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
4、记账本位币及外币业务核算方法
会计核算以人民币为记账本位币。对发生的外币业务，以业务发生当日中国人民银
行公布的市场汇价折合为人民币记账。各外币账户期末余额按期末市场汇价折合为人民
币，其与原账面人民币金额的差额作为汇兑损益处理。
5、现金等价物的确定标准
本公司现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值
变动风险很小的投资。
6、坏账准备核算方法
（1）坏账的确认标准
本公司对于因债务人破产或死亡、以其破产财产或遗产偿还后仍无法收回的应收款
项和因债务人逾期未履行其清偿义务超过三年确实无法收回的应收款项，经董事会批准
确认为坏账损失。
（2）坏账损失的核算方法及坏账准备的计提方法
本公司采用备抵法核算坏账损失，根据本公司2001年12月29日董事会决议，本公司
从2002年1月1日起，应收账款坏账准备由原来的按应收款项期末余额的6%计提方法变更
为根据应收款项期末余额及其账龄分别按不同比例计提。具体如下：
账龄 比例
1年以内 6.00%
1-2年 8.00%
2-3年 10.00%
3-4年 20.00%
4-5年 50.00%
5年以上 100.00%
7、存货核算方法
本公司存货分为原材料、低值易耗品、库存商品、发出商品、在产品等。
本公司各种存货按取得时的实际成本核算，存货实行永续盘存制，存货发出采用个
别认定法计价；低值易耗品的发出采用一次摊销法核算。
本公司的期末存货按成本与可变现净值孰低法进行计价，存货跌价准备按单个存货
项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年损益。可变现
净值按估计的市价扣除估计完工成本及销售费用和税金确定。
8、长期投资核算方法
（1）长期股权投资计价及收益确认方法
长期投资按取得时初始成本入账。本公司对被投资单位投资占该单位有表决权资本
总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。对被投资单位
的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对该单位有表决权资本总额20%或20%以上
，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对被投资单位的投资占该单位有表决权资本
总额50%以上，或虽不足50%，但具有实质控制权的，在期末合并会计报表。
（2）股权投资差额的摊销方法
股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规
定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不
超过10年的期限摊销；投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按
不低于10年的期限摊销。
（3）长期债权投资的计价及收益确认方法
本公司长期债权投资成本以所支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用，扣
除已到期尚未领取的债券利息后的余额作为初始成本记账，并按权责发生制原则按期计
提利息，计入投资收益。
（4）长期债权投资的溢（折）价摊销方法
长期债权投资的溢（折）价在债券持有期内按直线法分期摊销。
（5）长期投资减值准备确认标准和计提方法
本公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可
收回金额低于其账面价值，按长期投资可收回金额低于其账面价值的差额，计提长期投
资减值准备。
9、固定资产计价和折旧方法
固定资产是指使用期限超过一年的房屋建筑物、机械设备、运输工具和其他与经营
有关的器具，工具等，以及使用期限在两年以上且单位价值在2,000元以上但不属于主要
经营设备的物品。
固定资产以取得时的成本计价，固定资产折旧采用直线法计算。按固定资产类别、
估计使用年限和预计净残值率（原值的3%）确定的折旧率如下：
类别 使用年限 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30 3.23
运输设备 8-10 9.70-12.13
其他设备 3-8 32.33-12.13
本公司期末对由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定
资产可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减
值准备。
10、无形资产计价及其摊销方法
无形资产按取得时发生的实际成本计价，按合同规定受益期、法律规定有效年限、
经营期中较短的年限分期平均摊销。合同没有规定受益期，法律亦没有规定有效年限的
，按不超过10年的期限摊销。
本公司期末对无形资产按账面价值与可收回金额孰低原则计量，可收回金额低于账
面价值的差额，计提无形资产减值准备。
11、长期待摊费用摊销方法
大修理支出在大修理期间内平均摊销；租入固定资产改良支出在租赁期限和预计使
用年限两者孰短的期限内平均摊销。筹建期间发生的费用在开始生产经营的当月一次计
入损益。其他长期待摊费用根据具体内容按受益期限分期平均摊销。
12、借款费用的核算方法
为生产经营发生的借款费用计入当期损益；为工程所发生的专项借款费用在该工程
达到预定可使用状态前记入工程成本,如果某项工程购置和建造发生非正常中断连续超过
3个月(含3个月),中断期间发生的借款费用直接计入当期损益，除非中断是使该工程达到
预定可使用状态必经程序。
13、收入的确认及成本核算方法
（1）收入确认的一般原则
当本公司将产品上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品没有保留通常与所有
权相联系的继续管理权，也没有对已售出的产品的实际控制，与交易相关的经济利益能
够流入企业，相关的收入和产品成本能够可靠地计量时确认产品销售收入。
当本公司已经提供劳务，劳务总收入和成本能够可靠地计量，与劳务相关的经济利
益能够流入，劳务的完成程度能够可靠地确定时确认劳务收入。
（2）本公司各类产品收入确认的具体方法
本公司的主营业务收入分为基础软件与支撑软件收入、行业应用软件产品与技术服
务收入和软件出口加工及服务收入。基础软件与支撑软件收入分为中软操作系统与支撑
软件、操作系统软件服务两类。中软操作系统与支撑软件收入确认方法为：在与用户签
订销售合同，并按合同约定将产品转移给对方后确认收入。操作系统软件服务一般实施
周期很短，收入采用在工程完工后一次确认的方法。行业应用软件产品与技术服务一般
有配套工程，收入按完工比例和合同总金额确认。软件出口加工及服务是指为国外客户
开发软件产品及国外软件本地化，根据当期完工比例和合同总金额来确认当期收入。
（3）成本核算方法
本公司具有配套工程的软件销售和服务的配套软硬件成本，月末按各项目的完工程
度结转。本公司生产过程发生的工资、差旅费等各项生产费用，按部门当期收入的比例
，分摊计入各项目的当期主营业务成本。
14、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
15、研究开发费用会计处理
本公司研究开发费用在发生时确认为当期费用。
16、合并报表编制的范围及方法
（1）合并报表范围的确定
2002年度纳入合并范围的子公司情况如下：
注册资本
单位名称 注册地
(万元)
大连中软软件有限公司 大连市 300.00
北京中软万维网络技术有限公司 北京市 1,000.00
北京中软融鑫计算机系统工程有限公司 北京市 1,200.00
北京中软华泰信息技术有限公司 北京市 370.00
杭州中软安人网络通信有限公司 杭州市 2,000.00
投资额 持股
单位名称
（万元） 比例
大连中软软件有限公司 210.00 70.00%
北京中软万维网络技术有限公司 861.26 70.00%
北京中软融鑫计算机系统工程有限公司 1,194.67 65.00%
北京中软华泰信息技术有限公司 325.28 41.95%
杭州中软安人网络通信有限公司 1,080.00 45.00%
（2） 合并范围确定的依据
本公司报告期内的合并范围发生重大变化。合并报表范围按照《合并会计报表暂行
规定》及财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的要求
确定。
本公司持有大连中软软件有限公司、北京中软万维网络技术有限公司、北京中软融
鑫计算机系统工程有限公司的股份比例均超过50%，拥有实质控制权，因此将上述三公司
纳入本期合并报表范围。
本公司持有杭州中软安人网络通信公司45%的股权，尽管控股比例不足50%，但在董
事会拥有半数以上投票权，且在2002年度内增资以后成为真正意义上的第一大股东，拥
有实质控制权，因此亦纳入合并报表范围。
本公司持有北京中软华泰信息技术有限公司41.95%的股权，尽管控股比例不足50%，
但在董事会拥有半数以上投票权，拥有实质控制权，因此亦纳入合并报表范围。
（3）合并会计报表编制方法
本公司合并会计报表以母公司会计报表和纳入合并范围的子公司会计报表及其他相
关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》的要求编制。编制合并会计报表时，抵
消母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，抵消公司内部之
间重大交易及内部往来。本公司子公司和本公司执行的会计政策相一致。
三、税项
1、流转税
本公司营业税率为5%；增值税适用税率为17%；城市维护建设税、教育费附加分别按
应交增值税和营业税税额的7%和3%计缴。
2、企业所得税
本公司为北京市新技术产业开发实验区的高新技术企业，根据财政部、国家税务总
局财税字（94）001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，本公司企业所得税税率
为15%。国家发展计划委员会、信息产业部、对外贸易经济合作部、国家税务总局联合发
布了特急计高技[2002]2879号文“关于发布2002年度国家规划布局内重点软件企业名单
的通知”，通知规定：国家规划布局内的重点软件企业，2002年未享受免税优惠的减按
10%的税率征收企业所得税。根据该文件，北京市海淀区国家税务局海国税批复[2003]第
03264号《减税、免税批复通知》，本公司2002年1月1日至2002年12月31日止企业所得税
减按10%税率征收。
本公司所属上海分公司与中软股份公司本部汇总纳税，所得税率10%。本公司所属宁
波分公司在当地纳税，所得税率33%。
本公司控股子公司所得税政策明细如下：
公司名称 税率 免税期 税收优惠文号
北京市海淀区国家税务局海
北京中软融
国税免二（96减）字第095号
鑫计算机系 1996.8.1-
15% “减税、免税批复通知”
统工程有限 1999.7.31
公司
北京中软万
维网络技术 15% - -
有限公司
北京中软华 北京市海淀区国家税务局
2001.1.1-
泰信息技术 15% （2002）海国税（所）字第12
2002.12.31
有限公司 号“减税、免税批复通知”
杭州市地方税务局征管分局
文件杭地税征管[2002]字第
042号“关于同意高新技术企
杭州中软安 业免征2001年度企业所得税
2001.1.1-
人网络通信 15% 的批复”、杭州市地方税务局
2002.12.31
有限公司 滨江征收管理局文件杭地税
滨[2002]字44号“关于同意对
高新技术企业免征2002年度
企业所得税的批复”
大连中软软 33% - -
件有限公司
公司名称 减半征收期 税收优惠文号
北京市海淀区国家
北京中软融
税务局海国税免二
鑫计算机系 1999.8.1-
（99减）字第174号
统工程有限 2002.7.31
“减税、免税批复通
公司
知”
北京市昌平区国家
税务局昌国税函
北京中软万
2002.1.1- [2002]20112号“关于
维网络技术
2002.12.31 北京中软万维网络
有限公司
技术有限公司减免
企业所得税的批复”
北京中软华
泰信息技术 - -
有限公司
杭州中软安
人网络通信 - -
有限公司
大连中软软 - -
件有限公司
3、其他税项依据有关规定计缴。
四、控股子公司及合营企业
注册资本 投资额
单位名称 注册地 投资比例
（万元） （万元）
大连中软软
大连市 300.00 210.00 70.00%
件有限公司
北京中软万
维网络技术 北京市 1,000.00 861.26 70.00%
有限公司
北京中软融
鑫计算机系
北京市 1,200.00 1,194.67 65.00%
统工程有限
公司
北京中软华
泰信息技术 北京市 370.00 325.28 41.95%
有限公司
杭州中软安
人网络通信 杭州市 2,000.00 1,080.00 45.00%
有限公司
单位名称 经营范围
计算机软件及网络技术开发、
大连中软软 技术咨询、技术服务；计算机
件有限公司 软硬件及辅助设备、通讯设备
销售；经济信息咨询服务。
北京中软万
维网络技术 法律法规规定的范围
有限公司
电子计算机软硬件、网络工程、
北京中软融鑫计算机系
金融电子工程的技术开发、技
术培训、技术服务、技术转让；
统工程有限公司
销售开发后的产品、通讯设备、
电子计算机及外部设备。
北京中软华泰信息技术有限公司
计算机软硬件的技术开发；承
接计算机网络工程。
技术开发、技术服务、技术咨
询、成果转让；计算机软硬件、
网络产品、系统集成，医疗仪
杭州中软安 器设备、通信设备；设计安装：
人网络通信 计算机网络工程、通信设备工
有限公司 程；组织、生产、批发、零售：
计算机软硬件及外部设备、通
信设备；其他无需报经审批的
一切合法项目。
五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
截止2002年12月31日货币资金余额明细如下：
项目 2002年12月31日 2001年12月31日
现金 672,882.76 202,332.45
银行存款 314,214,912.52 52,725,953.65
其他货币资金 2,349.58 －
合计 314,890,144.86 52,928,286.10
其中：美元存款308,659.58元，折算汇率：8.2773，折合人民币2,554,867.94元；
日元存款5,639,000.00元，折算汇率：0.069305，折合人民币390,810.09元。
本公司2002年货币资金比2001年增加495 %，主要原因是2002年本公司向社会公开发
行股票（A股）募集资金到位所致。
2、短期投资
截止2002年12月31日短期投资余额明细如下：
项目 2002年12月31日 2001年12月31日
96国债 4,905,532.61 －
20国债 44,536,925.81 －
02广核债 4,000,000.00 －
合计 53,442,458.42 －
（1）本公司于2002年8月29日，与湘财证券有限责任公司签署了委托购买国债合同
，将5,000万元人民币交付湘财证券有限责任公司进行国债投资管理。资产管理期限为1
年。湘财证券有限责任公司以委托人的名义开设国债账户和资金账户，本期从证券市场
上购进了96国债和20国债，代码分别000896、010010，面值100元，2002年12月31日的收
盘价分别为105.84元、100.79元。由于成本价均低于期末收盘价，因此不需计提短期投
资跌价准备。
（2）本公司控股子公司中软万维购买的中国广东核电集团债券，已公开发行，代码
为7108，截止2002年12月31日尚未上市交易。
3、应收票据
截止2002年12月31日应收票据余额明细如下：
项目 2002年12月31日 2001年12月31日
银行承兑汇票 396,715.00 3,179,250.00
商业承兑汇票 6,763,111.00 －
其他 － －
合计 7,159,826.00 3,179,250.00
本公司截止2002年12月31日没有用于贴现、抵押的商业承兑汇票。
4、应收账款
截止2002年12月31日应收账款余额明细如下：
2002年12月31日
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 47,547,062.14 86.10 5,237,008.52
1-2年 6,335,513.89 11.47 506,841.11
2-3年 1,292,016.12 2.34 129,201.61
3-4年 21,300.00 0.04 4,260.00
4-5年 28,386.07 0.05 14,193.04
5年以上 - - -
合计 55,224,278.22 100.00 5,891,504.28
2001年12月31日
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 22,720,422.66 92.17 1,363,295.39
1-2年 1,880,635.72 7.63 112,838.14
2-3年 21,300.00 0.09 1,278.00
3-4年 28,386.07 0.11 1,703.18
4-5年 - - -
5年以上 - - -
合计 24,650,744.45 100.00 1,479,114.71
（1） 本公司2002年12月31日应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份股东单
位的欠款。
（2） 本公司2002年12月31日余额较上期增长124.03 %，主要原因合并范围扩大导
致应收账款增长较大，另外本期业务收入增长较大、而收款滞后达导致应收账款增长。
（3） 2002年12月31日坏账准备余额包含了未收回的设定担保应收账款计提的坏账
准备2,384,184.79元。
（4） 本公司2002年12月31日应收账款中前5名欠款单位如下：
单位名称 金额
广东省工商局 4,616,310.00
成都铁路局物资采购中心 3,349,318.10
上海市国税局 2,284,540.00
浙江省地税局 1,672,193.50
北京中软远东国际信息技术公司 1,657,241.00
合计 13,579,602.60
单位名称 欠款时间 欠款原因
广东省工商局 1年以内 销售款
成都铁路局物资采购中心 1年以内 销售款
上海市国税局 1-2年 销售款
浙江省地税局 1年以内 销售款
北京中软远东国际信息技术公司 1年以内 销售款
合计
5、其他应收款
截止2002年12月31日其他应收款余额明细如下：
2002年12月31日
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 6,416,944.50 87.96 385,016.68
1-2年 246,885.96 3.38 19,750.88
2-3年 631,704.00 8.66 63,170.40
3-4年 - - -
4-5年 - - -
5年以上 - - -
合计 7,295,534.46 100.00 467,937.96
2001年12月31日
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 2,703,554.84 50.22 125,219.27
1-2年 2,679,866.21 49.78 40,353.98
2-3年 - - -
3-4年 - - -
4-5年 - - -
5年以上 - - -
合计 5,383,421.05 100.00 165,573.25
（1）本公司2002年12月31日其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份股东单
位的欠款。
（2）本公司2002年12月31日其他应收款主要欠款单位如下：
单位名称 所欠金额 账龄 款项性质
沈阳东软软件股份有限公司 1,187,533.60 1-2年 往来款
浙江省政府采购中心 300,000.00 1年以内 投标保证金
中国普发凯特公司 250,000.00 2-3年 暂借款
徐洁 224,382.22 1年以内 备用金
中国国际招标公司 160,000.00 1年以内 投标保证金
合计 2,122,915.82
6、设定担保应收账款及短期借款
截止2002年12月31日，本公司以信用方式将销售货物或劳务而产生的且买方尚未清
偿的应收账款向中信实业银行申请商业发票贴现，共计8,000万元，并签订了“国内商业
发票贴现协议”，其中：中软网络股份公司6,912万元，北京中软万维网络技术有限公司
1,088万元。协议规定，在贴现期间（截止2003年6月29日），本公司将商业发票所代表
的应收账款债权书面转让给中信实业银行，并在中信实业银行开立结算账户进行应收账
款清算；已办理贴现的商业发票到期后，若付款方未能如期付款，中信实业银行有权从
本公司账户中直接扣收，用以支付相应款项。本公司2002年12月31日贴现的应收账款明
细如下：
贴现日期 到期日 利率 金额
（%）
2002.12.31 2003.01.09 3.12 3,468,819.80
2002.12.31 2003.01.10 3.12 1,264,953.00
2002.12.31 2003.01.29 3.12 9,283,639.20
2002.12.30 2003.01.29 3.12 31,289,444.70
2002.12.30 2003.03.20 3.12 9,600,000.00
2002.12.31 2003.03.29 3.12 12,923,745.30
2002.12.30 2003.03.29 3.12 5,018,403.00
2002.12.30 2003.06.20 3.12 1,280,000.00
2002.12.30 2003.06.29 3.12 5,871,000.00
总计 80,000,000.00
贴现日期 实收贴现额 贴息
2002.12.31 3,466,114.12 2,705.68
2002.12.31 1,263,861.70 1,096.30
2002.12.31 9,260,296.35 23,332.85
2002.12.30 31,208,092.14 81,352.56
2002.12.30 9,533,440.00 66,560.00
2002.12.31 12,824,060.14 99,685.16
2002.12.30 4,980,129.31 38,273.69
2002.12.30 1,260,915.47 19,080.53
2002.12.30 5,778,903.58 92,096.42
总计 79,575,816.81 424,183.19
本公司对贴现的应收账款进行了全面检查，根据期后实际回款情况，对截至2003年
3月29日尚未收回的款项计提了坏账准备，未收回的款项金额共计39,736,413.20元，账
龄一年以内，提取坏账准备2,384,184.79元，已包含在应收账款项下坏账准备中。
7、预付账款
截止2002年12月31日预付账款余额明细如下：
2002年12月31日 2001年12月31日
账龄
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 9,801,054.23 52.48 13,234,387.58 98.52
1-2年 8,673,068.69 46.44 177,382.24 1.32
2-3年 181,188.24 0.97 20,953.00 0.16
3-4年 20,953.30 0.11 - -
4-5年 - - - -
5年以上 - - - -
合计 18,676,264.46 100.00 13,432,722.82 100.00
（1）本公司2002年12月31日预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位
的款项。
（2）本公司2002年12月31日预付账款余额较2001年12月31日增加39%，主要原因是
随着生产和销售规模的扩大，项目较多，随同项目配套采购的软硬件较多，同时纳入合
并范围的子公司增加，导致预付账款的增加。
（3）2002年12月31日预付账款前五名有：
单位名称 所欠金额 账龄 款项性质
国税总局 10,329,005.45 1-2年 履约保证金
北京中软电联网络技术有限公司 800,000.00 1年以内 预付货款
民航信息中心 668,552.80 1年以内 预付货款
中国民航物资设备公司 598,962.00 1年以内 预付货款
深圳毅兴科技企业有限公司 572,248.00 1年以内 预付货款
8、存货
截止2002年12月31日存货余额明细如下：
项目 2002年12月31日
金额 跌价准备
低值易耗品 73,198.30 -
库存商品：
外购配套软硬件 58,475,761.84 923,555.41
外购配套原材料 1,002,921.73 -
产成品 4,602,363.54 -
在产品 463,349.31 -
专项课题研发成本 4,860,397.01 -
69,477,991.73 923,555.41
项目 2001年12月31日
金额 跌价准备
低值易耗品 32,882.88 -
库存商品：
外购配套软硬件 46,227,490.65 936,033.48
外购配套原材料 1,014,451.35 -
产成品 1,846,530.21 -
在产品 319,578.79 -
专项课题研发成本 - -
49,440,933.88 936,033.48
（1）本公司2002年12月31日存货余额较2001年12月31日增加40.53%，主要原因是随
着生产和销售规模的扩大，2002年底正在进行的项目较多，随同项目配套的购入软硬件
较多，同时纳入合并范围的子公司增加所致。
（2）本公司在提供行业应用软件产品与技术服务时，通常要给客户提供整体解决方
案，客户建设信息系统所配套的软硬件及原材料也由本公司代购，因此库存商品中外购
配套软硬件和外购配套原材料金额较大。
（3）专项课题研发成本系本公司承接的国家及市级科研项目所发生的尚未完成的项
目研发费用，在存货中列示。
9、长期投资
截止2002年12月31日长期投资余额明细如下：
2001年
项目 12月31日 本期增加数
一、长期股权投资 6,059,848.95 9,409,475.95
其中：对子公司投资 6,059,848.95 9,409,475.95
对合营企业投资 - -
对联营企业投资 - -
二、长期债权投资 - -
其中：国债投资 - -
三、其他股权投资 - -
合计 6,059,848.95 9,409,475.95
2002年
项目 本期减少数 12月31日
一、长期股权投资 6,483.869.24 8,985,455.66
其中：对子公司投资 6,483.869.24 8,985,455.66
对合营企业投资 - -
对联营企业投资 - -
二、长期债权投资 - -
其中：国债投资 - -
三、其他股权投资 - -
合计 6,483.869.24 8,985,455.66
（1）本公司2002年度合并范围发生变动，新增长期投资单位广州中软融鑫计算机系
统工程有限公司679,665.87元，其余增加额为向杭州中软安人网络通信公司、北京中软
融鑫计算机系统工程有限公司、北京中软华泰信息技术有限公司、北京中软万维网络技
术有限公司追加投资形成的股权投资差额。
本期减少数是由于合并范围扩大，减少纳入合并子公司的期初投资成本6,239,843.
56元，其中杭州中软安人网络通信公司4,130,309.68元，北京中软融鑫计算机系统工程
有限公司2,109,533.88元，其他减少为股权投资差额摊销。
（2）长期股权投资余额
2002年
被投资单位 期限 初始金额 比例
12月31日
广州中软融鑫计算机
长期 300,000.00 30.00% 679,665.87
系统工程有限公司
合计 679,665.87
减值
被投资单位 准备
广州中软融鑫计算机
-
系统工程有限公司
合计 -
（3）股权投资差额
2001年
被投资单位名称 本期增加 本期摊销额
12月31日
北京中软融鑫计算
-739,813.88 3,447,824.89 49,155.21
机系统工程有限公司
北京中软万维网络
306,988.27 1,529,162.81 85,311.78
技术有限公司
北京中软华泰信息
252,831.00 1,935,727.79 94,416.24
技术有限责任公司
杭州中软安人网络通信公司
- 1,817,094.59 15,142.45
合计 -179,994.61 8,729,810.08 244,025.68
2002年 摊销
被投资单位名称
12月31日 期限
北京中软融鑫计算
2,658,855.80 10年
机系统工程有限公司
北京中软万维网络
1,750,839.30 10年
技术有限公司
北京中软华泰信息
2,094,142.55 10年
技术有限责任公司
杭州中软安人网络通信公司
1,801,952.14 10年
合计 8,305,789.79
（4）2002年12月31日本公司未发生长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况，
故未计提长期投资减值准备。
（5）本公司长期股权投资的变现没有重大限制。
10、固定资产及累计折旧
截止2002年12月31日固定资产及累计折旧余额明细如下：
2001年
类别 12月31日 本期增加
固定资产原价：
房屋及建筑物 3,289,603.97 1,660,943.57
运输设备 4,730,157.90 1,006,136.01
其他设备 6,031,265.64 5,295,280.55
合计 14,051,027.51 7,962,360.13
累计折旧：
房屋及建筑物 547,776.00 224,073.96
运输设备 866,408.43 612,154.14
其他设备 2,718,830.50 3,110,566.62
合计 4,133,014.93 3,946,794.72
固定资产净值 9,918,012.58
2002年
类别 本期减少 12月31日
固定资产原价：
房屋及建筑物 - 4,950,547.54
运输设备 - 5,736,293.91
其他设备 476,339.37 10,850.206.82
合计 476,339.37 21,537,048.27
累计折旧：
房屋及建筑物 - 771,849.96
运输设备 - 1,478,562.57
其他设备 458,434.53 5,370,962.59
合计 458,434.53 7,621,375.12
固定资产净值 13,915,673.15
（1）2002年12月31日固定资产净值比上年末增加40.31%，主要原因为本期合并范围
扩大形成的。
（2）2002年12月31日的余额中，融资租入固定资产原价821,893.00元，累计折旧4
18,762.29元。
（3）固定资产减值准备：
类别 2002年12月31日 2001年12月31日
其他设备 123,354.67 153,315.36
合计 123,354.67 153,315.36
11、在建工程
2001年 本期
项目 本期增加
12月31日 减少
上海京银大厦 - 11,890,228.72 -
中软昌平软件园 - 1,741,770.20 -
合计 - 13,631,998.92 -
2002年
项目 资金来源
12月31日
上海京银大厦 11,890,228.72 募集资金
中软昌平软件园 1,741,770.20 募集资金
合计 13,631,998.92
根据本公司招股说明书披露的募集资金用途，公司将募集资金投入（1）技术开发平
台、应用系统等软件研发生产技术改造项目，其中：软件研发生产中心建设预计投入20
53万元，公司为建设该中心在北京市昌平区购置土地，已交纳的土地出让金为1,741,77
0.20元；（2）E体四网市场服务体系技术改造项目，公司为该项目的实施，在上海购置
了房产，即京银大厦23层01-05室，已支付资金11,890,228.72元。
12、无形资产
截止2002年12月31日无形资产余额明细如下：
2001年
类别 原值 本期增加
12月31日
环球通汉英
-
翻译软件 150,000.00 45,000.00
软件 198,946.90 - 198,946.90
超市管理系
-
统源代码 110,000.00 104,500.00
公安档案管
-
理系统 282,030.59 253,827.54
120急救指挥
-
系统 222,519.02 200,267.14
96315举报投 -
699,409.58 629,468.63
诉管理系统
合计 1,662,906.09 149,500.00 1,282,510.21
本期 2002年 剩余摊
类别 累计摊销
摊销 1 2月31日 销期限
环球通汉英
翻译软件 28,750.00 133,750.00 16,250.00 6个月
软件 76,812.51 76,812.51 122,134.39 6-59个月
超市管理系
统源代码 13,200.00 18,700.00 91,300.00 102个月
公安档案管
理系统 28,203.05 56,406.10 225,624.49 96个月
120急救指挥
系统 22,251.88 44,503.76 178,015.26 96个月
96315举报投 69,940.95 139,881.90 559,527.68 96个月
诉管理系统
合计 239,158.39 470,054.27 1,192,851.82
2002年12月31日无形资产余额比上年末大幅增加，主要原因为本期合并范围扩大形
成的。
截止2002年12月31日，上述软件、系统的可回收金额高于账面余额，故没有计提减
值准备。
13、长期待摊费用
截止2002年12月31日长期待摊费用余额明细如下：
2001年
类别 原值 12月31日 本期增加 本期摊销
展板 60,380.00 - 60,380.00 5,031.66
装修费 2,053,783.55 1,125,698.39 678,724.88 411,873.42
合计 1,125,698.39 739,104.88 416,905.08
2002年 剩余摊销
类别 累计摊销 12月31日 期限
展板 5,031.66 55,348.34 32个月
装修费 661,233.70 1,392,549.852 0-56个月
合计 666,265.36 1,447,898.19
14、短期借款
截止2002年12月31日短期借款余额明细如下：
借款类别 2002年12月31日 2001年12月31日
担保 - 35,000,000.00
合计 - 35,000,000.00
15、应付账款
截止2002年12月31日应付账款余额明细如下：
2002年12月31日 2001年12月31日
账龄
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 34,294,551.27 90.18 19,378,548.42 99.23
1-2年 3,730,454.34 9.80 150,000.00 0.77
2-3年 5,800.00 0.02 - -
3-4年 - - - -
4-5年 - - - -
5年以上 - - - -
合计 38,030,805.61 100.00 19,528,548.42 100.00
2002年末应付账款比上年末增加94.74%，主要原因系2002年本公司经营规模扩大，
购进存货至年底尚未结算所致。
本公司2002年12月31日应付账款中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份股东的款项
。
16、预收账款
截止2002年12月31日预收账款余额明细如下：
账龄 2002年12月31日 2001年12月31日
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 5,433,235.99 68.62 19,164,862.37 98.80
1-2年 2,389,655.06 30.18 233,201.92 1.20
2-3年 95,372.92 1.20 - -
3-4年 - - - -
4-5年 - - - -
5年以上 - - - -
合计 7,918,263.97 100.00 19,398,064.29 100.00
（1）2002年期末预收账款余额较上期下降59.18%，主要原因是本年末多数工程项目
完工结转收入、跨期工程项目预收较少所致。1年以上的部分为工程预留质保金。
（2）本公司2002年12月31日预收账款中无预收持有本公司5%(含5%)以上股份股东的
款项。
17、应交税金
截止2002年12月31日应交税金余额明细如下：
项目 2002年12月31日 2001年12月31日
企业所得税 -2,483,592.91 1,452,485.33
增值税 5,536,320.76 1,087,340.16
城建税 424,975.02 133,983.39
营业税 279,834.04 386,968.98
个人所得税 643,776.73 1,468,869.52
其他 - -33,759.85
合计 4,401,313.64 4,495,887.53
应交企业所得税为负数，主要系杭州中软安人网络公司在前三个季度已预缴所得税
1,818,104.97元，2002年12月取得免交2002年度所得税的批文，另外，本公司2002年度
预缴的企业所得税大于实际应交数665,487.94元，因此应交所得税余额为负数。
18、其他应交款
截止2002年12月31日其他应交款余额明细如下：
项目 2002年12月31日 2001年12月31日
教育费附加 183,250.04 57,557.20
合计 183,250.04 57,557.20
19、其他应付款
截止2002年12月31日其他应付款余额明细如下：
2002年12月31日 2001年12月31日
账龄
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 9,726,584.88 91.59 1,344,061.74 64.48
1-2年 680,177.52 6.41 36,435.53 1.75
2-3年 36,435.53 0.34 703,831.23 33.77
3-4年 101,313.00 0.95 - -
4-5年 75,361.19 0.71 - -
5年以上 - - - -
合计 10,619,872.12 100.00 2,084,327.50 100.00
（1）2002年12月31日其他应付款余额,主要有：
单位/项目 金额 款项性质
中国对外贸易运输总公司 3,777,955.00 往来款
中国计算机软件与技术服务总公司 1,240,308.45 往来款
合计 5,018,263.45
（2）本公司2001年12月31日其他应付款中应付持有本公司41.83%股份的中国计算机
软件与技术服务总公司1,240,308.45元。
20、预提费用
截止2002年12月31日预提费用余额明细如下：
项目 2002年12月31日 2001年12月31日
技术培训费 90,000.00 381,650.00
项目预提费用 1,368,891.61 -
合计 1,458,891.61 381,650.00
项目预提费用系工程项目预计的培训费、维护费。
21、专项应付款
截止2002年12月31日专项应付款余额明细如下：
项目明细 课题经费预算
面向奥运的多语种机器翻译系统 450,000.00
操作系统安全增强技术 4,000,000.00
工业控制领域的中软强实时嵌入式LINUX系统 3,100,000.00
桌面操作系统及其配套环境 5,000,000.00
中国系统软件总体技术研究 1,950,000.00
合计
项目明细 本期收到项目拨款
面向奥运的多语种机器翻译系统 420,000.00
操作系统安全增强技术 2,000,000.00
工业控制领域的中软强实时嵌入式LINUX系统 650,000.00
桌面操作系统及其配套环境 4,000,000.00
中国系统软件总体技术研究 1,500,000.00
合计 8,570,000.00
上述专项应付款系承担国家或市级科研项目收到的专用款项。
22、股本
截止2002年12月31日股本余额明细如下：
2002年12月31日 2001年12月31日
期初余额
一、未上市流通股份 54,172,824.00 54,172,824.00
1、发起人股 54,172,824.00 54,172,824.00
二、已流通股份 - -
股份总数 54,172,824.00 -
本期增加 -
一、未上市流通股份 - -
1、发起人股 - -
二、上市流通股份 30,000,000.00 -
1、人民币普通股 30,000,000.00 -
合计 30,000,000.00 -
本期减少 - -
期末余额
一、未上市流通股份 54,172,824.00 54,172,824.00
1、发起人股 54,172,824.00 54,172,824.00
二、已流通股份 30,000,000.00 -
1、人民币普通股 30,000,000.00 -
股份总数
84,172,824.00 54,172,824.00
本期增加的股本系根据本公司股东大会决议及中国证券监督管理委员会证监发行字
[2002]48号文核准，本公司于2002年4月24日向社会公众发行人民币普通股（A）股 30,
000,000股，本次发行后本公司的注册资本为84,172,824.00元，变更后的股本经天健会
计师事务所天健（2002）验字003号验资报告验证，并于2002年5月29日在北京市工商行
政管理局办理了变更注册登记手续。
23、资本公积
2002年12月31日 2001年12月31日
期初余额 358,090.23 351,190.23
本期增加 304,052,792.06 6,900.00
本期减少 - -
期末余额 304,410,882.29 358,090.23
本期增加数主要系本公司于2002年4月24日公开发行股票所获得的溢价扣除相关发行
费用后形成的资本公积。
24、盈余公积
截止2002年12月31日盈余公积余额明细如下：
2002年12月31日 2001年12月31日
期初余额 6,062,547.61 1,265,909.45
其中：法定盈余公积 3,634,550.77 623,881.71
公益金 1,817,275.38 311,940.85
任意盈余公积 - -
免税基金 610,721.46 330,086.89
本期增加 6,240,392.25 4,796,638.16
其中：法定盈余公积 3,974,769.47 3,010,669.06
公益金 1,987,384.74 1,505,334.53
任意盈余公积 - -
免税基金 278,238.04 280,634.57
本期减少 - -
期末余额 12,302,939.86 6,062,547.61
其中：法定盈余公积 7,609,320.24 3,634,550.77
公益金 3,804,660.12 1,817,275.38
任意盈余公积 - -
免税基金 888,959.50 610,721.46
2002年增加数系按净利润的10%计提的法定公积金和5%计提的公益金。
25、未分配利润
截止2002年12月31日未分配利润余额明细如下：
2002年度 2001年度
期初余额 14,291,827.14 4,952,987.31
本期增加 39,578,494.75 30,106,690.62
其中：净利润 39,578,494.75 30,106,690.62
盈余公积转入 -
以前年度未确认的投资损失
本期减少 5,962,154.21 20,767,850.79
其中：提取法定公积金 3,974,769.47 3,010,669.06
提取法定公益金 1,987,384.74 1,505,334.53
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 25,251,847.20 16,251,847.20
转增股本 - -
期末余额 22,825,520.48 14,291,827.14
经本公司第一届董事会第十九次会议（2002年会）决议：本公司2002年度利润分配
预案为：（1）公司按母公司净利润的10%计提法定公积金和5%计提公益金；（2）以200
2年12月31日股份总数84,172,824为基数，向全体股东每10股派发现金股利3元（含税）
，共计派现25,251,847.20元；剩余利润结转至下年度。
26、主营业务收入、成本
（1）按产品类别列示
2002年度 2001年度
主营业务收入
系统软件及支撑软件 56,926,296.12 32,688,411.17
应用软件及服务 396,071,265.91 288,029,345.39
软件出口加工及服务 11,824,214.83 4,491,578.01
合计 464,821,776.86 325,209,334.57
主营业务成本
系统软件及支撑软件 23,288,801.30 25,312,049.11
应用软件及服务 290,944, 557.99 216,094,939.06
软件出口加工及服务 6,679,899.46 3,667,221.14
合计 320,913,258.75 245,074,209.31
本年度主营业务收入比上一年度增长42.93%，主要原因是本公司近年随着市场的进
一步开拓，业务规模逐年扩大，以及因合并范围扩大而增长。
（2）按地区列示（单位：万元）：
地区 2002年度
华北地区 16,217.12
华东地区 22,421.37
华南地区 3,842.11
华中地区 1,825.15
西北地区 1,085.03
其他地区 1,091.40
合计 46,482.18
（3）2002年度前五名客户收入总额为85,060,661.46元，占总收入的18.30%。
27、主营业务税金及附加
项目 2002年度 2001年度
营业税 2,095,180.94 2,020,934.82
城建税 1,680,340.65 654,442.13
教育费附加 731,897.58 280,475.22
地方教育费 - 141.41
合计 4,507,419.17 2,955,993.58
本年度主营业务税金及附加比上一年度增加52.48％，主要原因是主营业务收入增长
所致。
28、营业费用
本公司2002年度营业费用为34,694,959.46元，比上一年度的19,685,376.69元增加
76.25％（即15,009,582.77元），主要原因是：（1）随着主营业务收入的增加，销售人
员工资、差旅费、业务招待费等相应增加；（2）合并范围扩大增加。
29、管理费用
本公司2002年度管理费用为60,233,014.41元，比上一年度的24,113,169.65元增加
149.79％（即36,119,844.76元），主要原因是（1）随着公司生产规模的扩大，相关费
用(如坏账准备)以及研究开发费、管理人员工资等各项费用相应增加；（2）合并范围扩
大增加。
30、财务费用
2002年度 2001年度
利息支出 1,321,782.72 1,146,569.50
减：利息收入 2,171,467.24 254,409.10
汇兑损失 10,042.79 35,808.30
减：汇兑收益 - -
其他 11,532.68 205.30
合计 -828,109.05 928,174.00
31、投资收益
项目 2002年度 2001年度
其他股权投资收益 -104,025.68 1,379,025.90
短期投资收益 -555,192.00 -
合计 -659,217.68 1,379,025.90
2002年度投资收益中，短期投资收益为国债投资收益；其他股权投资收益为收到分
配的股利140,000.00元和股权投资差额摊销-244,025.68元。
32、补贴收入
类别 2002年度 2001年度
增值税返还 3,975,318.19 1,543,681.14
合计 3,975,318.19 1,543,681.14
本公司的补贴收入是根据财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集
成电路产业发展有关税收政策的规定，对增值税实际税负超过3%部分的返还款。本公司
对该部分返还款于实际收到时计入补贴收入。
33、营业外支出
项目 2002年度 2001年度
固定资产减值准备 - 153,315.36
固定资产清理损失 5,981.27 42,222.07
其他 17,856.01 4,000.00
合计 23,837.28 199,537.43
34、所得税
项目 2002年度 2001年度
利润总额 48,648,385.20 35,175,580.95
加：纳税调整增加 6,770,201.74 2,355,576.96
减：纳税调整减少 11,557,116.53 2,106,858.37
应纳税所得额 43,861,470.41 35,424,299.54
当期应计所得税 4,831,791.87 5,313,644.93
当期收到的退税款 2,587,663.53 -
所得税 2,244,128.34 5,313,644.93
本期收到的退税款分别为：
（1）根据北京市海淀区国家税务局2002年3月8日下发的（2002）海国税所（145）
号《核准税前列支通知书》，本公司2001年度可以按技术开发费实际发生额50%抵扣200
1年度应纳税的所得额。2002年收到上述退税款1,078,281,95元。
（2）本公司所属子公司杭州中软安人网络通信有限公司根据杭州市地方税务局征管
分局文件杭地税征管[2002]字第042号“关于同意高新技术企业免征2001年度企业所得税
的批复”、杭州市地方税务局滨江征收管理局文件杭地税滨[2002]字44号“关于同意对
高新技术企业免征2002年度企业所得税的批复，2001年度、2002年度免征企业所得税，
本期收到税务局退还的2001年度已经缴纳的所得税1,509,381.58元。
35、收到其他与经营活动有关的现金
项目 2002年度
单位往来 11,934,915.64
专项课题经费 8,570,000.00
投标保证金 1,667,840.00
合计 22,172,755.64
36、支付其他与经营活动有关的现金
项目 2002年度
办公费及展览制作费 15,092,939.16
差旅费及交通费 14,309,253.13
个人往来 10,281,736.86
租赁费及会议费 6,790,499.38
业务招待费 3,055,194.37
技术服务费 2,987,500.00
培训费 2,778,569.70
投标保证金 357,840.00
其他 2,169,762.89
合计 57,823,295.49
六、母公司报表主要项目注释
1、应收账款
账龄 2002年12月31日
金额 比例% 坏账准备
1年以内 26,041,217.79 80.02 3,293,857.86
1-2年 5,175,423.89 15.90 414,033.91
2-3年 1,277,571.12 3.92 127,757.11
3-4年 21,300.00 0.07 4,260.00
4-5年 28,386.07 0.09 14,193.04
5年以上 - -
合计 32,543,898.87 100.00 3,854,101.92
账龄 2001年12月31日
金额 比例% 坏账准备
1年以内 22,436,322.66 92.11 1,346,179.40
1-2年 1,872,006.12 7.68 112,320.37
2-3年 21,300.00 0.09 1,278.00
3-4年 28,386.07 0.12 1,703.16
4-5年 - - -
5年以上 - - -
合计 24,358,014.85 100.00 1,461,480.93
2、长期投资
原始投资 2001年
被投资单位 本期增加
金额 12月31日
杭州中软安人网
2,700,000.00 4,130,309.68 11,859,367.44
络通信有限公司
大连中软软件有限公司
2,100,000.00 1,528,905.93 611,772.64
北京中软万维网
络技术有限公司
612,561.00 612,561.00 10,146,848.68
北京中软融鑫计
算机系统工程有 1,369,720.00 1,369,720.00 11,073,901.07
限公司
北京中软华泰信
息技术有限责任 252,831.00 252,831.00 3,462,728.78
公司
合计 7,035,112.00 7,894,327.61 37,154,618.61
2002年
被投资单位 本期减少
12月31日
杭州中软安人网
15,142.45 15,974,534.67
络通信有限公司
大连中软软件有限公司
- 2,140,678.57
北京中软万维网
络技术有限公司
85,311.78 10,674,097.90
北京中软融鑫计
算机系统工程有 49,155.21 12,394,465.86
限公司
北京中软华泰信
息技术有限责任 94,416.24 3,621,143.54
公司
合计 244,025.68 44,804,920.54
（1） 根据本公司2002年10月23日第一届董事会第十七次会议决议，通过对杭州中
软安人网络通信有限公司（以下简称“中软安人”）增资及股权受让的议案，中软安人
注册资本增至2000万元，其中本公司现金出资540万元，占40.5%的股权，原自然人股东
出资660万元，占49.5%的股权，新增自然人股东出资200万元，占10%的股权。在此基础
上，为了保持本公司45%的股权比例，本公司以支付现金方式受让自然人股东所持的4.5
%的股权，受让后，中软股份所占股权比例仍为45%。
（2） 根据本公司2002年8月7日第一届董事会第十五次会议决议，本公司以支付现
金方式，受让北京中软融鑫计算机系统工程有限公司（以下简称“中软融鑫”）自然人
股东10%的股权，同时对中软融鑫追加投资900万元，股权比例由原有的40%增加到65%；
本公司对北京中软万维网络技术有限公司（以下简称“中软万维”）追加投资800万元，
股权比例由原有的51%增加至70%；本公司对北京中软华泰信息技术有限责任公司（以下
简称“中软华泰”）追加投资300万元，股权比例由原有的35.5%增加至41.95%。
3、固定资产及累计折旧
2001年
类别 12月31日 本期增加 本期减少
固定资产原价：
房屋及建筑物 3,289,603.97 - -
运输设备 4,010,538.90 295,100.00 -
其他设备 5,556,616.24 1,980,807.76 476,339.37
合计 12,856,759.11 2,275,907.76 476,339.37
累计折旧：
房屋及建筑物 547,776.00 106,363.80 -
运输设备 784,717.16 412,286.03 -
其他设备 2,666,019.53 1,597,036.20 458,434.53
合计 3,998,512.69 2,115,686.03 458,434.53
固定资产净值 8,858,246.42
2002年
类别 12月31日
固定资产原价：
房屋及建筑物 3,289,603.97
运输设备 4,305,638.90
其他设备 7,061,084.63
合计 14,656,327.50
累计折旧：
房屋及建筑物 654,139.80
运输设备 1,197,003.19
其他设备 3,804,621.20
合计 5,655,764.19
固定资产净值 9,000,563.31
截止2002年12月31日固定资产减值准备为：
类别 2002年12月31日 2001年12月31日
其他设备 123,354.67 153,315.36
合计 123,354.67 153,315.36
4、主营业务收入和成本
2002年度 2001年度
主营业务收入
系统软件及支撑软件 37,222,663.04 32,577,247.33
应用软件及服务 350,413,100.02 287,904,817.09
软件出口加工及服务 7,959,482.87 4,491,578.01
合计 395,595,245.93 324,973,642.43
主营业务成本
系统软件及支撑软件 15,544,708.67 24,850,106.88
应用软件及服务 263,427,922.58 216,094,939.06
软件出口加工及服务 4,830,804.09 3,667,221.14
合计 283,803,435.34 244,612,267.08
5、投资收益
项目 2002年度 2001年度
长期投资成本法 - -
长期投资权益法 6,900,394.89 807,931.83
短期投资损失 -555,192.00 -
合计 6,345,202.89 807,931.83
6、所得税
项目 2002年度 2001年度
利润总额 42,495,860.66 35,420,335.55
加：宁波分公司亏损 195,890.05
加：纳税调整增加 4,424,948.78 2,355,576.96
减：纳税调整减少 8,852,220.85 2,351,612.97
应纳税所得额 38,264,478.64 35,424,299.54
所得税率 10% 15%
当期应计所得税 3,826,447.86 5,313,644.93
减：当期收到的退税款 1,078,281.95 -
所得税 2,748,165.91 5,313,644.93
宁波分公司在当地纳税，本年度亏损。
七、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1、存在控制关系的关联方
注册
关联方名称 主营业务
地址
中国计算机软件与技术 软件开发、销售等
服务总公司 北京市
计算机软件及网络技术
开发、技术咨询、技术服
大连中软软件有限公司 大连市 务；计算机软硬件及辅助
设备、通讯设备销售；经
济信息咨询服务。
北京中软万维网络技术 法律法规允许的范围
有限公司 北京市
电子计算机软硬件、网络
工程、金融电子工程的技
北京中软融鑫计算机系 术开发、技术培训、技术
北京市
统工程有限公司 服务、技术转让；销售开
发后的产品、通讯设备、
电子计算机及外部设备。
计算机软硬件的技术开
北京中软华泰信息技术
有限公司 北京市 发；承接计算机网络工
程。
技术开发、技术服务、技
杭州中软安人网络通信 术咨询、成果转让；计算
有限公司 杭州市
机软硬件、网络产品、系
统集成，医疗仪器设备、
通信设备；设计安装：计
算机网络工程、通信设备
工程；组织、生产、批发、
零售：计算机软硬件及外
部设备、通信设备；其他
无需报经审批的一切合
法项目。
注册 法定
关联方名称 经济性质
地址 代表人
中国计算机软件与技术服务总公司 北京市 全民所有制 王志刚
大连中软软件有限公司 大连市 有限责任 郭先臣
北京中软万维网络技术有限公司
北京市 有限责任 郭先臣
北京中软融鑫计算机系统工程有限公司
北京市 有限责任 唐敏
北京中软华泰信息技术有限公司
北京市 有限责任 郭先臣
杭州中软安人网络通信有限公司 杭州市 有限责任 郭先臣
与本公司
关联方名称
关系
中国计算机软件与技术服务总公司 母公司
大连中软软件有限公司 子公司
北京中软万维网络技术有限公司
子公司
北京中软融鑫计算机系统工程有限公司
子公司
北京中软华泰信息技术有限公司
子公司
杭州中软安人网络通信有限公司 子公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
2001年
关联方名称 本期增加
12月31日
中国计算机软件与技术服务总公司 3,000 1,935
大连中软软件有限公司 300 -
北京中软万维网络技术有限公司 120 894.844
北京中软融鑫计算机系统工程有限公司 50 1,155
北京中软华泰信息技术有限公司 70 300
杭州中软安人网络通信有限公司 600 1,400
2002年
关联方名称 本期减少
12月31日
中国计算机软件与技术服务总公司 - 4,935
大连中软软件有限公司 - 300
北京中软万维网络技术有限公司 14.844 1,000
北京中软融鑫计算机系统工程有限公司 5 1,200
北京中软华泰信息技术有限公司 - 370
杭州中软安人网络通信有限公司 - 2,000
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
2001年 本期
关联方名称
12月31日 增加
中国计算机软件与技术服务总公司 65.00% -
大连中软软件有限公司 70.00% -
北京中软万维网络技术有限公司 51.00% 19.00%
北京中软融鑫计算机系统工程有限公司 40.00% 25.00%
北京中软华泰信息技术有限公司 35.50% 6.45%
杭州中软安人网络通信有限公司 45.00% -
本期 2002年
关联方名称
减少 12月31日
中国计算机软件与技术服务总公司 23.17% 41.83%
大连中软软件有限公司 - 70.00%
北京中软万维网络技术有限公司 - 70.00%
北京中软融鑫计算机系统工程有限公司 - 65.00%
北京中软华泰信息技术有限公司 - 41.95%
杭州中软安人网络通信有限公司 - 45.00%
4、不存在控制关系的关联方
关联方名称 与本公司关系
上海中软计算机系统集成公司 受同一母公司控制
北京中软远东国际信息技术有限公司 受同一母公司控制
(二)关联方交易
1、与存在控制关系关联方的交易
1.1销售
关联方名称 2002年 2001年
中国计算机软件与技术服务总公司 6,650,890.27 4,784,199.56
1.2采购
关联方名称 2002年 2001年
中国计算机软件与技术服务总公司 3,550,854.87 -
1.3技术服务
关联方名称 2002年 2001年
中国计算机软件与技术服务总公司 80,000.00 -
1.4往来款
关联方名称 2002年12月31日 2001年12月31日
应收账款
中国计算机软件与技术服务总公司 14,151.07 14,151.07
预付账款
中国计算机软件与技术服务总公司 - 20,000.00
其他应收款
中国计算机软件与技术服务总公司 1,150.00 -
其他应付款
中国计算机软件与技术服务总公司 1,240,308.45 1,500.00
1.5向关联方支付房租、土地租赁费等
项目/关联方名称 2002年12月31日 2001年12月31日
中国计算机软件与技术服务总公司 4,037,253.99 1,776,030.66
1.6主要关联交易合同及协议
（1）2000年9月本公司与中国计算机软件与技术服务总公司签订了《商标使用许可
合同》。根据合同规定，本公司可无偿使用中国计算机软件与技术服务总公司已登记注
册的与本公司业务有关的商标，但必须在每年12月31日前支付该年度中国计算机软件与
技术服务总公司按有关法律法规的规定为维系该等商标的有效性而实际支付的费用。20
01年12月6日本公司与中国计算机软件与技术服务总公司签订了《注册商标转让协议》。
根据协议规定，中国计算机软件与技术服务总公司将其拥有的由中华人民共和国工商行
政管理总局商标局颁发的第717617、720107、774992、775189、777680号商标注册证项
下的“”商标专用权无偿转让给本公司，在协议生效及办理注册商标变更手续后，本公
司方将合法拥有注册商标的专用权。目前，注册商标变更手续尚未办理完毕。
（2）本公司2000年9月与中国计算机软件与技术服务总公司签订了《计算机软件著
作权转让协议》。根据协议，中国计算机软件与技术服务总公司将<译星>英汉翻译系统
V1.0的著作权无偿转让给本公司，本公司在受让该著作权后,取得该计算机著作权的使用
权、使用许可权、获得报酬权，其署名权仍属中国计算机软件与技术服务总公司所有。
本公司在占有和使用该著作权和获得报酬时，不受包括中国计算机软件与技术服务总公
司在内的任何第三方的干涉，中国计算机软件与技术服务总公司转让计算机软件著作权
后，不得再使用该软件，也不得研究类似的软件与本公司竞争。
（3）本公司分别于2000年11月28日、2001年8月9日、2002年8月9日与中国计算机软
件与技术服务总公司签订了《房屋租赁协议》。根据协议，本公司向中国计算机软件与
技术服务总公司租赁共计4975.75平方米的办公用房，根据协议，本公司2002年度应向中
国计算机软件与技术服务总公司支付租金共计403.72万元，本期租金已按合同金额支付
完毕。
（4）本公司2001年8月与中国计算机软件与技术服务总公司签订了《土地使用权租
赁协议》。根据协议本公司向中国计算机软件与技术服务总公司租赁土地247.34平方米
,租期为2001年8月9日至2010年11月27日,年租金为1.5464万元。本期租金已按合同金额
支付完毕。
（5）本公司于2001年12月10日与中国计算机软件与技术服务总公司签订了《选购权
协议》，确定中国计算机软件与技术服务总公司绝对控股的10家公司为目标公司，本公
司希望在将来任何目标公司的业务与本公司主营业务产生直接或间接竞争的情况下能够
选购目标公司的全部或部分股权，中国计算机软件与技术服务总公司同意根据本协议的
条款和条件赋予本公司对其分别持有的目标公司的股权的选购权。协议股权的购买价格
为评估机构和评估公司共同评估的并经国有资产管理部门确认的评估价值。在任何情况
下，这一价格应包括选择权和公司的协议股权。协议终止条件为本公司取得全部协议股
权或协议各方一致书面同意提前终止本协议。
2、与不存在控制关系关联方的交易
2.1销售
关联方名称 2002年 2001年
北京中软远东国际信息技术有限公司 2,552,230.98 -
2.2往来款
关联方名称 2002年12月31日 2001年12月31日
应收账款
北京中软远东国际信息技术有限公司 1,657,241.00 -
八、或有事项
截止2002年12月31日本公司不存在需要披露的重大或有事项。
九、承诺事项
截止2002年12月31日本公司不存在需要披露的重大财务承诺事项。
十、资产负债表日后发生的非调整事项
截止2003年4月8日本公司不存在需要披露的资产负债表日后发生的非调整事项。
中软网络技术股份有限公司
2003年4月8日
四、会计报表补充资料
2002年度会计报表补充资料
补充资料一、2002年中软网络技术股份有限公司全面摊薄和加权平均计算的净资产
收益率及每股收益 单位：元
净资产收益率
项目 2002年度
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 139,401,098.94 32.91% 44.30%
营业利润 45,345,634.12 10.71% 14.41%
净利润 39,578,494.75 9.34% 12.58%
扣除非经常性损益后的净利润 38,775,937.25 9.16% 12.32%
每股收益
项目
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.66 1.88
营业利润 0.54 0.61
净利润 0.47 0.53
扣除非经常性损益后的净利润 0.46 0.52
上述财务报表的计算公式：
1、全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
2、全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
3、加权平均净资产收益率（ＲＯＥ）的计算公式如下：
净资产收益率（加权平均）=报告期利润/E0+NP2+EiMiM0-EjMjM0
其中：ＮＰ为报告期净利润；Ｅ０为期初净资产；Ｅｉ为报告期发行新股或债转股
等新增净资产；Ｅｊ为报告期回购或现金分红等减少净资产；Ｍ０为报告期月份数；Ｍ
ｉ为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ｍｊ为减少净资产下一月份起至报
告期期末的月份数。
4、加权平均每股收益（ＥＰＳ）的计算公式如下：
每股收益（加权平均）=报告期利润/S0+S1+SiMiM0-SjMjM0
其中：Ｓ０为期初股份总数；Ｓ１为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增
加股份数；Ｓｉ为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Ｓｊ为报告期因回购或缩
股等减少股份数；Ｍ０为报告期月份数；Ｍｉ为增加股份下一月份起至报告期期末的月
份数；Ｍｊ为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
5、非经常性损益
非经常性损益是指公司发生的与生产经营无直接关系，以及虽与生产经营相关，但
由于其性质、金额或发生频率，影响了真实、公允地评价公司当期经营成果和获利能力
的各项收入、支出。
公司非经常性损益主要包括公司各项营业外收入、支出和杭州安人公司所得税冲抵
部分。
扣除非经常性损益后的净利润的计算已扣除了所得税的影响数。
补充资料二、截至2002年12月31日公司资产减值准备明细表如下
单位：元
项目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一、坏帐准备 1,644,687.96 4,714,754.28
其中：应收账款 1,479,114.71 4,412,389.57
其他应收款 165,573.25 302,364.71
二、存货跌价准备 936,033.48 12,478.07
其中： 外购配套软硬件 936,033.48 12,478.07
三、固定资产减值准备 153,315.36 29,960.69
其中：其他设备 153,316.36 29,960.69
项目 期末余额
一、坏帐准备 6,359,442.24
其中：应收账款 5,891,504.28
其他应收款 467,937.96
二、存货跌价准备 923,555.41
其中： 外购配套软硬件 923,555.41
三、固定资产减值准备 123,354.67
其中：其他设备 123,355.67
第十一章 备查文件目录
一、载有法定代表人（授权人）、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖
章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原稿。
三、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
。
中软网络技术股份有限公司董事会
董事长签名：唐敏
二OO三年四月八日
资产负债表
编制单位：中软网络技术股份有限公司 货币单位：人民币元
注释 2002年12月31日
合并
流动资产
货币资金 1 314,890,144.86
短期投资 2 53,442,458.42
应收票据 3 7,159,826.00
应收股利
应收利息
应收帐款 4 49,332,773.94
其他应收款 5 6,827,596.50
设定担保应收帐款 6 80,000,000.00
减：短期借款 80,000,000.00
预付帐款 7 18,676,264.46
应收补贴款
存货 8 68,554,436.32
待摊费用 157,207.97
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 519,040,708.47
长期投资
长期股权投资 9 8,985,455.66
长期债权投资
长期投资合计 8,985,455.66
其中：合并价差 9 8,305,789.79
固定资产
固定资产原价 10 21,537,048.27
减：累计折旧 10 7,621,375.12
固定资产净值 13,915,673.15
减：固定资产减值准备 10 123,354.67
固定资产净额 13,792,318.48
工程物资
在建工程 11 13,631,998.92
固定资产清理
固定资产合计 27,424,317.40
无形资产及其他资产
无形资产 12 1,192,851.82
长期待摊费用 13 1,447,898.19
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 2,640,750.01
递延税项
递延税款借项
资产总计 558,091,231.54
流动负债
短期借款 14
应付票据
应付帐款 15 38,030,805.61
预收帐款 16 7,918,263.97
应付工资 213,211.16
应付福利费 8,367,381.28
应付股利 25,251,847.20
应交税金 17 4,401,313.64
其他应交款 18 183,250.04
其他应付款 19 10,619,872.12
预提费用 20 1,458,891.61
预计负债
一年内到期的长期负债 21 114,395.00
其他流动负债 22
流动负债合计 96,559,231.63
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 8,570,000.00
其他长期负债
长期负债合计 8,570,000.00
递延税项
递延税款贷项
负债合计 105,129,231.63
少数股东权益 29,419,033.28
股东权益
股本 23 84,172,824.00
资本公积 24 304,410,882.29
盈余公积 25 12,302,939.86
其中：公益金 3,804,660.12
免税基金 888,959.50
未分配利润 26 22,656,320.48
股东权益合计 423,542,966.63
负债和股东权益总计 558,091,231.54
2002年12月31日
母公司
流动资产
货币资金 282,701,058.35
短期投资 49,442,458.42
应收票据 7,159,826.00
应收股利
应收利息
应收帐款 28,689,796.95
其他应收款 4,580,881.83
设定担保应收帐款 69,120,000.00
减：短期借款 69,120,000.00
预付帐款 16,785,716.28
应收补贴款
存货 62,971,424.67
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 452,331,162.50
长期投资
长期股权投资 44,804,920.54
长期债权投资
长期投资合计 44,804,920.54
其中：合并价差
固定资产
固定资产原价 14,656,327.50
减：累计折旧 5,655,764.19
固定资产净值 9,000,563.31
减：固定资产减值准备 123,354.67
固定资产净额 8,877,208.64
工程物资
在建工程 13,631,998.92
固定资产清理
固定资产合计 22,509,207.56
无形资产及其他资产
无形资产 138,384.39
长期待摊费用 1,055,735.72
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 1,194,120.11
递延税项
递延税款借项
资产总计 520,839,410.71
流动负债
短期借款
应付票据
应付帐款 35,679,561.86
预收帐款 5,634,823.36
应付工资
应付福利费 7,120,071.40
应付股利 25,251,847.20
应交税金 4,528,285.14
其他应交款 139,681.94
其他应付款 9,116,560.07
预提费用 1,086,413.11
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 88,557,244.08
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 8,570,000.00
其他长期负债
长期负债合计 8,570,000.00
递延税项
递延税款贷项
负债合计 97,127,244.08
少数股东权益
股东权益
股本 84,172,824.00
资本公积 304,410,882.29
盈余公积 12,302,939.86
其中：公益金 3,804,660.12
免税基金 888,959.50
未分配利润 22,825,520.48
股东权益合计 423,712,166.63
负债和股东权益总计 520,839,410.71
2001年12月31日
合并
流动资产
货币资金 52,928,286.10
短期投资
应收票据 3,179,250.00
应收股利
应收利息
应收帐款 23,171,629.74
其他应收款 5,217,847.80
设定担保应收帐款
减：短期借款
预付帐款 13,432,722.82
应收补贴款
存货 48,504,900.40
待摊费用 85,756.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 146,520,392.86
长期投资
长期股权投资 6,059,848.95
长期债权投资
长期投资合计 6,059,848.95
其中：合并价差
固定资产
固定资产原价 14,051,027.51
减：累计折旧 4,133,014.93
固定资产净值 9,918,012.58
减：固定资产减值准备 153,315.36
固定资产净额 9,764,697.22
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 9,764,697.22
无形资产及其他资产
无形资产 149,500.00
长期待摊费用 1,125,698.39
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 1,194,120.11
递延税项
递延税款借项
资产总计 163,620,137.42
流动负债
短期借款 35,000,000.00
应付票据
应付帐款 19,528,548.42
预收帐款 19,398,064.29
应付工资 413,448.26
应付福利费 6,290,064.36
应付股利
应交税金 4,495,887.53
其他应交款 57,557.20
其他应付款 2,084,327.50
预提费用 381,650.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 87,649,547.56
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款 136,466.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 136,466.00
递延税项
递延税款贷项
负债合计 87,786,013.56
少数股东权益 948,834.88
股东权益
股本 54,172,824.00
资本公积 358,090.23
盈余公积 6,062,547.61
其中：公益金 1,817,275.38
免税基金 610,721.46
未分配利润 14,291,827.14
股东权益合计 74,885,288.98
负债和股东权益总计 163,620,137.42
2001年12月31日
母公司
流动资产
货币资金 50,434,643.20
短期投资
应收票据 3,179,250.00
应收股利
应收利息
应收帐款 22,896,533.92
其他应收款 4,896,623.07
设定担保应收帐款
减：短期借款
预付帐款 13,421,595.32
应收补贴款
存货 48,113,081.28
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 142,941,726.79
长期投资
长期股权投资 7,894,327.61
长期债权投资
长期投资合计 7,894,327.61
其中：合并价差
固定资产
固定资产原价 12,856,759.11
减：累计折旧 3,998,512.69
固定资产净值 8,858,246.42
减：固定资产减值准备 153,315.36
固定资产净额 8,704,931.06
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 8,704,931.06
无形资产及其他资产
无形资产 45,000.00
长期待摊费用 1,069,222.72
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 1,114,222.72
递延税项
递延税款借项
资产总计 160,655,208.18
流动负债
短期借款 35,000,000.00
应付票据
应付帐款 19,460,133.72
预收帐款 18,167,067.29
应付工资 390,282.00
应付福利费 6,231,488.26
应付股利
应交税金 4,273,476.16
其他应交款 48,436.20
其他应付款 1,817,385.57
预提费用 381,650.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 85,769,919.20
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项
递延税款贷项
负债合计 85,769,919.20
少数股东权益
股东权益
股本 54,172,824.00
资本公积 358,090.23
盈余公积 6,062,547.61
其中：公益金 1,817,275.38
免税基金 610,721.46
未分配利润 14,291,827.14
股东权益合计 74,885,288.98
负债和股东权益总计 160,655,208.18
公司负责人：唐敏 财务负责人：程曙光 制表人：周美茹
（所附注释系本会计报表的重要组成部分）
利润及利润分配表
编制单位：中软网络技术股份有限公司 货币单位：人民币元
注释 2002年度
合并
主营业务收入 27 464,821,776.86
减：主营业务成本 27 320,913,258.75
主营业务税金及附加 28 4,507,419.17
主营业务利润 139,401,098.94
加：其他业务利润 44,400.00
减:营业费用 29 34,694,959.46
管理费用 30 60,233,014.41
财务费用 31 -828,109.05
营业利润 45,345,634.12
加：投资收益 32 -659,217.68
补贴收入 33 3,975,318.19
营业外收入 10,487.85
减：营业外支出 34 23,837.28
利润总额 48,648,385.20
减：所得税 35 2,244,128.34
少数股东损益 6,825,762.11
净利润 39,578,494.75
加：年初未分配利润 14,291,827.14
盈余公积转入 -
可供分配的利润 53,870,321.89
减：提取法定盈余公积 3,974,769.47
提取法定公益金 1,987,384.74
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
可供股东分配的利润 47,908,167.68
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 25,251,847.20
转作股本的普通股股利
未分配利润 22,656,320.48
2002年度
母公司
主营业务收入 395,595,245.93
减：主营业务成本 283,803,435.34
主营业务税金及附加 3,615,934.22
主营业务利润 108,175,876.37
加：其他业务利润
减:营业费用 29,341,259.03
管理费用 45,369,680.19
财务费用 -843,320.34
营业利润 34,308,257.49
加：投资收益 6,345,202.89
补贴收入 1,847,800.28
营业外收入 0.00
减：营业外支出 5,400.00
利润总额 42,495,860.66
减：所得税 2,748,165.91
少数股东损益
净利润 39,747,694.75
加：年初未分配利润 14,291,827.14
盈余公积转入
可供分配的利润 54,039,521.89
减：提取法定盈余公积 3,974,769.47
提取法定公益金 1,987,384.74
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
可供股东分配的利润 48,077,367.68
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 25,251,847.20
转作股本的普通股股利
未分配利润 22,825,520.48
2001年度
合并
主营业务收入 325,209,334.57
减：主营业务成本 245,074,209.31
主营业务税金及附加 2,955,993.58
主营业务利润 77,179,131.68
加：其他业务利润
减:营业费用 19,685,376.69
管理费用 24,113,169.65
财务费用 928,174.00
营业利润 32,452,411.34
加：投资收益 1,379,025.90
补贴收入 1,543,681.14
营业外收入
减：营业外支出 199,537.43
利润总额 35,175,580.95
减：所得税 5,313,644.93
少数股东损益 (244,754.60)
净利润 30,106,690.62
加：年初未分配利润 4,952,987.31
盈余公积转入 -
可供分配的利润 35,059,677.93
减：提取法定盈余公积 3,010,669.06
提取法定公益金 1,505,334.53
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
可供股东分配的利润 30,543,674.34
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 16,251,847.20
转作股本的普通股股利
未分配利润 14,291,827.14
2001年度
母公司
主营业务收入 324,973,642.43
减：主营业务成本 244,612,267.08
主营业务税金及附加 2,954,438.00
主营业务利润 77,406,937.35
加：其他业务利润
减:营业费用 19,685,376.69
管理费用 23,511,987.86
财务费用 941,312.79
营业利润 33,268,260.01
加：投资收益 807,931.83
补贴收入 1,543,681.14
营业外收入
减：营业外支出 199,537.43
利润总额 35,420,335.55
减：所得税 5,313,644.93
少数股东损益
净利润 30,106,690.62
加：年初未分配利润 4,952,987.31
盈余公积转入
可供分配的利润 35,059,677.93
减：提取法定盈余公积 3,010,669.06
提取法定公益金 1,505,334.53
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
可供股东分配的利润 30,543,674.34
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 16,251,847.20
转作股本的普通股股利
未分配利润 14,291,827.14
公司负责人：唐敏 财务负责人：程曙光 制表人：周美茹
（所附注释系本会计报表的重要组成部分）
现金流量表
编制单位：中软网络技术股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
其中：应收账款贴现取得的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 36
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 37
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项 目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 522,425,351.50
其中：应收账款贴现取得的现金 79,575,816.81
收到的税费返还 5,295,793.59
收到的其他与经营活动有关的现金 22,172,755.64
现金流入小计 549,893,900.73
购买商品、接受劳务支付的现金 379,458,840.52
支付给职工以及为职工支付的现金 53,429,274.74
支付的各项税费 42,316,068.73
支付的其他与经营活动有关的现金 57,823,295.49
现金流出小计 533,027,479.48
经营活动产生的现金流量净额 16,866,421.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 6,439.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 700.00
收到的其他与投资活动有关的现金 12,423,654.02
现金流入小计 12,430,793.04
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17,269,573.88
投资所支付的现金 57,609,218.42
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 74,878,792.30
投资活动产生的现金流量净额 -62,447,999.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 346,587,792.06
借款所收到的现金 16,525,330.26
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 363,113,122.32
偿还债务所支付的现金 53,131,139.82
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 2,428,502.94
现金流出小计 55,559,642.76
筹资活动产生的现金流量净额 307,553,479.56
四、汇率变动对现金的影响 -10,042.79
五、现金及现金等价物净增加额 261,961,858.76
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 448,497,766.85
其中：应收账款贴现取得的现金 68,781,457.34
收到的税费返还 2,926,082.23
收到的其他与经营活动有关的现金 4,901,456.29
现金流入小计 456,325,305.37
购买商品、接受劳务支付的现金 327,851,071.84
支付给职工以及为职工支付的现金 40,983,731.88
支付的各项税费 32,282,525.44
支付的其他与经营活动有关的现金 27,919,149.37
现金流出小计 429,036,478.53
经营活动产生的现金流量净额 27,288,826.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 140,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 700.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 140,700.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 15,949,299.60
投资所支付的现金 79,009,218.42
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 94,958,518.02
投资活动产生的现金流量净额 -94,817,818.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 337,187,792.06
借款所收到的现金 15,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 352,187,792.06
偿还债务所支付的现金 50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 2,382,342.94
现金流出小计 52,382,342.94
筹资活动产生的现金流量净额 299,805,449.12
四、汇率变动对现金的影响 -10,042.79
五、现金及现金等价物净增加额 232,266,415.15
公司负责人：唐敏 财务负责人：程曙光 制表人：周美茹
（所附注释系本会计报表的重要组成部分）
现金流量表（续）
补充资料 附注
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加 少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用减少（减：增加）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
2002年度
补充资料 合并
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 39,578,494.75
加 少数股东损益 6,825,762.11
计提的资产减值准备 4,716,968.28
固定资产折旧 3,488,360.19
无形资产摊销 244,658.39
长期待摊费用摊销 416,905.08
待摊费用减少（减：增加） 6,567.09
预提费用减少（减：增加） 1,077,241.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 6,681.27
财务费用 867,202.79
投资损失（减：收益） 659,217.68
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -13,261,893.34
经营性应收项目的减少（减：增加） -38,588,842.50
经营性应付项目的增加（减：减少） 10,829,097.85
其他
经营活动产生的现金流量净额 16,866,421.25
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 314,890,144.86
减：现金的期初余额 52,928,286.10
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 261,961,858.76
2002年度
补充资料 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 39,747,694.75
加 少数股东损益
计提的资产减值准备 2,570,965.42
固定资产折旧 2,093,836.38
无形资产摊销 105,562.51
长期待摊费用摊销 342,380.91
待摊费用减少（减：增加）
预提费用减少（减：增加） 704,763.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 821,042.79
投资损失（减：收益） -6,345,202.89
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -9,985,468.31
经营性应收项目的减少（减：增加） -17,151,841.23
经营性应付项目的增加（减：减少） 14,385,093.40
其他
经营活动产生的现金流量净额 27,288,826.84
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 282,701,058.35
减：现金的期初余额 50,434,643.20
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 232,266,415.15
公司负责人：唐敏 财务负责人：程曙光 制表人：周美茹
（所附注释系本会计报表的重要组成部分）
资产减值准备明细表
2002年12月31日
编制单位：中软网络技术股份有限公司 单位：元
项目 期初余额 本期增加数
一、坏帐准备 1,644,687.96 4,714,754.28
其中： 应收账款 1,479,114.71 4,412,389.57
其他应收款 165,573.25 302,364.71
二、存货跌价准备 936,033.48
其中：外购配套软硬件 936,033.48
三、固定资产减值准备 153,315.36
其中：其他设备 153,316.36
项目 本期转回数 期末余额
一、坏帐准备 6,359,442.24
其中： 应收账款 5,891,504.28
其他应收款 467,937.96
二、存货跌价准备 12,478.07 923,555.41
其中：外购配套软硬件 12,478.07 923,555.41
三、固定资产减值准备 29,960.69 123,354.67
其中：其他设备 29,960.69 123,355.67
公司负责人：唐敏 财务负责人：程曙光 制表人：周美茹
每日必读
