目录
第一章 重要提示
第二章 公司基本情况简介
第三章 股本变动及主要股东持股情况
第四章 董事、监事、高级管理人员情况
第五章 管理层讨论与分析
第六章 重要事项
第七章 财务报告（未经审计）
第八章 备查文件
第一章重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人董事长王成耀先生、总经理武宪章先生、财务负责人朱锋先生、会计机
构负责人刘桂秀女士声明：保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。
公司二届董事会2004年第三次会议于2004年8月20召开，董事长王成耀先生因公出
差，委托董事武宪章先生代为行使表决权。
公司半年度财务报告未经审计。
第二章公司基本情况简介
一、基本情况
1、公司法定中文名称: 新疆赛里木现代农业股份有限公司
公司法定英文名称：XINJIANG SAYRAM MODERN AGRICULTURE CO.，LTD.
2、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码：
公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：新赛股份
股票代码：600540
3、法定代表人：王成耀
4、董事会秘书：王国军
联系电话：0909-2268189
传真：0909-2268162
电子信箱：wgjbl@sina.com
联系地址：新疆博乐市红星路158 号
5、公司注册地址，办公地址及其邮政编码，国际互联网网址、电子信箱：
公司注册地址：新疆博乐市红星路158 号
办公地址：新疆博乐市红星路158 号
邮政编码：833400
公司互联网址：http://www.xinsai.com
公司电子信箱：slmny-bl@mail.xj.cninfo.net
6、公司选定的信息披露报纸名称，登载年度报告的中国证监会指定网站的网址，
半年度报告备置地点：
指定信息披露报纸：《上海证券报》
指定信息披露互联网网址：http://www.sse.com.cn
半年度报告备置地点：公司证券部
7、其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1999 年12 月22 日
公司变更注册登记日期：2003 年12 月31 日
公司首次注册登记地点：新疆博乐市
公司注册登记机关：新疆维吾尔自治区工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：6500001000771 号
税务登记号码：国税乌字65270171890181X
聘请的会计事务所名称：天津五洲联合会计师事务所
聘请的会计事务所地址：新疆乌鲁木齐市解放北路30 号
二、会计数据和业务数据摘要
1、本公司2004 年半年度报告主要财务数据和指标
（金额单位：元人民币）
财务指标 2004年6月30日 2003年12月31日
流动资产 661,500,186.13 701,642,921.88
流动负债 306,547,751.48 333,949,870.77
总资产 870,664,780.37 908,883,682.45
股东权益(不含少数股东权
益) 564,117,028.89 569,390,788.46
每股净资产 3.76 3.80
调整后的每股净资产 3.65 3.77
财务指标 2004年1-6月 2003年1-6月
净利润 9,726,240.43 7,688,823.76
扣除非经常性损益后的净
利润 9,872,462.54 7,942,459.91
每股收益(摊薄) 0.06 0.08
每股收益(加权) 0.07 0.08
净资产收益率％(摊薄) 1.72 3.50
净资产收益率％(加权) 1.75 3.58
经营活动产生的现金流量
净额 -64,303,527.85 3,290,862.64
财务指标 本期末比期初增减(%)
流动资产 -5.72
流动负债 -8.20
总资产 -4.20
股东权益(不含少数股东权
益) -0.93
每股净资产 -1.05
调整后的每股净资产 -3.18
财务指标 本期比上年同期增减(%)
净利润 26.50
扣除非经常性损益后的净
利润 24.30
每股收益(摊薄) -25
每股收益(加权) -12.5
净资产收益率％(摊薄) -50.85
净资产收益率％(加权) -51.11
经营活动产生的现金流量
净额 --2,054.00
*注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额：
非经常性损益项目 金额(元人民币)
委托理财收益 0
营业外收支净额 -146,222.11
合并价差摊销(税后) 0
非经常性损益项目合计 -146,222.11
2、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第九号）》要求计算
的利润数据如下：
报告期利润 净资产收益率(％)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 5.14 5.09
营业利润 1.75 1.73
净利润 1.72 1.71
扣除非经常性损益后的净利润 1.75 1.73
报告期利润 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.19 0.19
营业利润 0.0658 0.0658
净利润 0.0648 0.0648
扣除非经常性损益后的净利润 0.0658 0.0658
第三章股本变动及主要股东持股情况
一、报告期末股东总数
截止2004 年6 月30 日止，持有本公司股份的股东总数为21519 户。
二、报告期内公司股本变动情况
数量单位：万股
项目 本次变
动前
一、未上市流通股份 10,000
1、发起人股份 10,000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 10,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 10,000
二、已上市流通股份 5,000
1、人民币普通股 5,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 5,000
三、股份总数 15,000
本次变动增（＋）减（－）
项目 配 股 公积金 增 发 小计
送 股 转股 其 他
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
项目 本次变
动后
一、未上市流通股份 10,000
1、发起人股份 10,000
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 10,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 10,000
二、已上市流通股份 5,000
1、人民币普通股 5,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 5,000
三、股份总数 15,000
注：本公司2003 年度利润分配及资本公积金转增股本方案已经2004 年5月26 日召
开的2003 年度股东大会上审议通过，该次股东大会决议公告刊登于2004 年5 月27 日
的《上海证券报》上；公司于2004 年7 月2 日在《上海证券报》刊登了公司2003 年度
分红派息及公积金转增股本实施公告，并于2004 年7月8 日实施2003 年度利润分配及
转增资本方案，其中以每10 股转增2 股实施资本公积金转增股本，因此，公司总股本
由15,000 万股将增加到18,000 万股，其中未上市流通股份增加2,000 万股，已上市流
通股份增加1,000 万股。
三、主要股东持股情况
截止2003 年6 月30 日在册，拥有公司股份前十名股东、前十名流通股股东的持股
情况：
数量单位：股
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 报告期 期末持
内增减 股数量
新疆艾比湖农工商联合企业 0 96,941,000
总公司
新疆生产建设兵团农五师农 0 1,086,000
业生产资料公司
博尔塔拉蒙古自治州国资经 0 987,000
营有限责任公司
新疆金融租赁有限责任公司 0 592,000
阎苏红 396,700 396,700
新疆兵团农五师农机公司 0 394,000
赵芹 320,500 320,500
杜启银 195,200 195,200
沈根跃 187,946 187,946
张颖 178,645 178,645
股东名称（全称） 比例 股份类
（％） 别（已流
通或未
流通）
新疆艾比湖农工商联合企业 64.63 未流通
总公司
新疆生产建设兵团农五师农 0.72 未流通
业生产资料公司
博尔塔拉蒙古自治州国资经 0.66 未流通
营有限责任公司
新疆金融租赁有限责任公司 0.40 未流通
阎苏红 0.26 已流通
新疆兵团农五师农机公司 0.26 未流通
赵芹 0.21 已流通
杜启银 0.13 已流通
沈根跃 0.13 已流通
张颖 0.12 已流通
股东名称（全称） 质押或 股东性质（国有
冻结的 股东或外资股
股份数 东）
量
新疆艾比湖农工商联合企业 无 国有法人股
总公司
新疆生产建设兵团农五师农 未知 国有法人股
业生产资料公司
博尔塔拉蒙古自治州国资经 未知 国有法人股
营有限责任公司
新疆金融租赁有限责任公司 未知 国有法人股
阎苏红 未知 社会公众股东
新疆兵团农五师农机公司 未知 国有法人股
赵芹 未知 社会公众股东
杜启银 未知 社会公众股东
沈根跃 未知 社会公众股东
张颖 未知 社会公众股东
前十名流通股股东持股情况
股东名称(全称) 期末持有流通股的数量
阎苏红 396,700
赵芹 320,500
杜启银 195,200
沈根跃 187,946
张颖 178,645
中国工商银行--融通蓝筹成长证券投资基金 150,000
郑素贞 149,400
包荣荣 145,301
巫秀明 142,399
刘建星 140,000
股东名称(全称) 种类(A、B、H 股或其它)
阎苏红 A股
赵芹 同上
杜启银 同上
沈根跃 同上
张颖 同上
中国工商银行--融通蓝筹成长证券投资基金 同上
郑素贞 同上
包荣荣 同上
巫秀明 同上
刘建星 同上
上述股东关联关系 公司法人股股东之间不存在关联关系，不属于《上
或一致行动的说明 市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
行动人；所持股份无质押或冻结的情况。未知流通
股股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于
《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的
一致行动人；亦未知其所持股份是否存在质押或冻
结的情况。
战略投资者或一般法人参与配 股东名称 约定持股期限
售新股约定持股期限的说明 无 无
注：1、公司控股股东及实际控制人变更情况
持有本公司5%以上的股东为新疆艾比湖农工商联合企业总公司，是公司的发起人股
东；本报告期内，公司控股股东未发生变化，所持股份没有增减变动情况，亦未发生质
押、冻结、托管等情况。
2、其他持股10%以上（含10%）的法人股东情况简介
公司除控股股东新疆艾比湖农工商联合企业总公司持有公司股份总额的64.63%外
，无其他持股在10%以上（含10%）的法人股东。
3、本报告期内，公司无持有本公司5%以上股份的流通股股东。
第四章董事、监事、高级管理人员情况
一、公司现任董事、监事、高级管理人员基本情况
姓名 职务 性 年
别 龄
王成耀 董事长 男 46
武宪章 董事、总经理 男 40
吕国柱 董事 男 47
李惠 董事 女 46
傅正保 董事 男 46
秦山鼎 独立董事 男 63
陈旭东 独立董事 男 39
全秉中 独立董事 男 69
孙德生 独立董事 男 42
林琦 监事会主席 女 41
王仲林 监事 男 46
王江伟 监事 男 35
钟才福 监事 男 44
张欣 监事 男 41
马中泽 副总经理 男 54
周新民 副总经理 男 42
王国军 董事会秘书 男 43
朱锋 总经理助理、财务负责人 男 38
张喜朝 总农艺师 男 48
姓名 任期起止日期 报告期末持股数
王成耀 2002.12-2005.12 0
武宪章 2002.12-2005.12 0
吕国柱 2002.12-2005.12 0
李惠 2002.12-2005.12 0
傅正保 2002.12-2005.12 0
秦山鼎 2002.12-2005.12 0
陈旭东 2002.12-2005.12 0
全秉中 2002.12-2005.12 0
孙德生 2002.12-2005.12 0
林琦 2002.12-2005.12 0
王仲林 2002.12-2005.12 0
王江伟 2002.12-2005.12 0
钟才福 2002.12-2005.12 0
张欣 2002.12-2005.12 0
马中泽 2002.12-2005.12 0
周新民 2002.12-2005.12 0
王国军 2002.12-2005.12 0
朱锋 2002.12-2005.12 0
张喜朝 2002.12-2005.12 0
二、公司董事、监事、高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票，也未发生买卖本公
司股票的情况。
三、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的变动情况如下：
1、2004 年4 月16 日公司第二届董事会2004 年第一次会议审议通过，同意王春全
、冯焰先生因工作变动需要不再担任公司董事职务。
2、本报告期内，公司其他董事、监事、高级管理人员无离任情况。
第五章管理层讨论与分析
一、上半年整体经营情况的讨论和分析
报告期内，公司全体员工严格执行董事会制定的各项经营战略，从优化生产经营模
式、大力推行土地承包长期固定不变的政策入手；继续大力推广精准播种、施肥、灌溉
等六大技术在农作物种植方面的应用，狠抓了春耕春播作业质量的标准化，加强了田间
管理工作和综合防治措施的到位率，生产过程中的成本支出也得到了有效控制；同时不
断加强农业基础设施建设，大力推广节水灌溉种植；经过全体员工的努力，公司顺利完
成了农作物的春灌、春耕、春播工作，目前已进入农作物的田管阶段；由于措施到位、
技术保证、管理科学，农作物长势喜人，为今年农业的丰产丰收奠定了良好的基础。公
司的其他各项生产经营工作有条不紊地正常进行，上半年的各项任务完成较好。
随着募集资金项目的逐步实施，根据公司发展战略，公司将继续坚持做优做强棉业
、壮大提升种业、重点发展农副产品深加工、拓展特色产业；加大研发投入，加快实施
技术创新战略以及人才、品牌、低成本扩张战略；充分利用公司所在地阿拉山口边境口
岸的进口木材资源和地域及贸易优势，发展木材加工业和家具制造业；利用新疆丰富的
农业资源优势，积极探索农副产品深加工的路子，提高农产品附加值，延伸公司产业链
；同时将会对本公司的产业结构的调整、新的利润增长点的培育以及未来持续发展产生
积极的影响。
二、经营成果及财务状况分析
（一）经营成果主要指标分析
1、主营业务分行业、产品情况表
（金额单位:元人民币）
分行业或分产 主营业务收入 主营业务成本
品
分行业
农业 160,787,029.81 131,818,757.59
其中：关联交易 无
分产品
棉花 142,097,848.36 122,525,195.62
棉种 15,120,106.00 5,876,500.23
其中：关联交易 无
关联交易的定
价原则
分行业或分产 毛利 主营业务
品 率 收入比上
(%) 年同期增
减(％)
分行业
农业 18.02 14.68
其中：关联交易
分产品
棉花 13.77 13.76
棉种 61.13 5.09
其中：关联交易
关联交易的定
价原则
分行业或分产 主营业务 毛利率
品 成本比上 比上年
年同期增 同期增
减(％) 减(%)
分行业
农业 11.96 12.47
其中：关联交易
分产品
棉花 11.02 18.32
棉种 -10.61 12.57
其中：关联交易
关联交易的定
价原则
2、主营业务分地区情况
（金额单位:元人民币）
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减
(％)
新疆 160,787,029.81 14.68
3、经营成果相关指标同比分析
（金额单位:元人民币）
指标 金额
2004年1--6月 2003年1--6月
主营业务收入 160,787,029.81 140,199,119.18
主营业务利润 28,968,265.21 22,459,467.94
净利润 9,726,240.43 7,688,823.76
现金及现金等价物净增加额 -60,100,152.85 16,610,036.02
指标 报告期与去年同期比
较增减幅度(％)
主营业务收入 +14.68
主营业务利润 +28.98
净利润 +26.50
现金及现金等价物净增加额 -461.83
注：（1）主营业务收入比上年同期增加，主要原因是由于皮棉销售收入增加所致
；
（2）主营业务利润比上年同期增加，主要原因是由于皮棉及棉种毛利增加所致；
（3）净利润较上年同期增加，主要原因是由于产品毛利增加所致；
（4）现金及现金等价物净增加额较上年同期减少7671.02万元，主要原因是由于当
期生产资料投入、职工及农户兑现及银行借款减少所致。
（二）财务状况主要指标分析
1、资产负债表项目指标分析
项目 2004年6月30日
资产总额 870,664,780.37
应收账款 37,427,422.82
存货 62,921,817.96
固定资产 354,208,969.76
股东权益 564,117,028.89
项目 2003年12月31日
资产总额 908,883,682.45
应收账款 31,180,498.67
存货 178,359,682.60
固定资产 353,120,294.16
股东权益 569,390,788.46
项目 增(+)减(-)％
资产总额 -4.21
应收账款 20.03
存货 -64.72
固定资产 +0.31
股东权益 -0.93
注：（1）总资产期末比期初减少4.21%，主要原因是当期产品销售冲抵预收帐款所
致；
（2）应收帐款期末比期初增加20.03%，主要原因是当期新增的未与客户结算的销
售收入所致；
（3）存货期末比期初减少64.72%，主要原因是本公司产品销售结转成本所致；
（4）固定资产期末比期初增长0.31%，主要原因是当期新购入的部分的固定资产所
致；
（5）股东权益期末比期初减少0.93%，主要原因是当期分配了1500万的现金股利所
致。
2、损益表及现金流量表指标分析
（金额单位：元人民币）
项目 2004年6月30日
主营业务收入 160,787,029.81
主营业务成本 131,818,757.59
主营业务利润 28,968,265.21
营业费用 310,232.51
管理费用 26,846,309.27
财务费用 295,437.58
净利润 9,726,240.43
现金及现金等价物净增加额 -60,100,152.85
项目 2003年6月30日
主营业务收入 140,199,119.18
主营业务成本 117,739,651.44
主营业务利润 22,459,467.74
营业费用 608,704.16
管理费用 19,117,529.61
财务费用 1,692,240.77
净利润 7,688,823.76
现金及现金等价物净增加额 16,610,036.02
项目 增(+)减(-)%
主营业务收入 +14.68
主营业务成本 +11.96
主营业务利润 +28.98
营业费用 -49.03
管理费用 40.43
财务费用 -82.54
净利润 26.50
现金及现金等价物净增加额 -461.81
注：（1）主营业务收入本期比上年同期增加14.68%，主要原因是当期皮棉销售价
格高于上年同期所致；
（2）主营业务成本本期比上年同期增加11.96%，主要原因是当期产品单位成本高
于上年同期所致；
（3）主营业务利润本期比上年同期增加28.98%，主要原因是当期产品毛利增加所
致；
（4）营业费用本期比上年同期减少49.03%，主要原因是当期产品销售数量减少，
与之相关的组织费用减少所致；
（5）管理费用本期比上年同期增加40.43%，主要原因是由于业务发展需要人员增
加、相关费用增加，以及计提的坏账准备金额增加所致；
（6）财务费用本期比上年同期减少82.54%，主要原因是当期贷款额度较上年同期
大幅度下降、银行存款利息大幅度增加所致；
（7）净利润本期比上年同期增加26.50%，主要原因是主营业务利润增长所致；
(8)现金及现金等价物净增加额本期比上年同期减少461.83 %，主要原因是本期生
产资料支出及员工农户兑现、借款减少所致。
二、报告期内经营活动的总体状况
（一）报告期内主营业务范围
本公司所处行业未发生变化，主营业务范围依然为棉花种植，加工、销售；棉种研
发、繁育、加工及销售；农业高新技术产品的研究及开发。
（二）报告期内经营情况分析
报告期内，在公司统一部署下，各分公司依靠农业科技进步和优化农业结构，紧紧
围绕着优化生产经营模式、加大推行农户土地承包全费自理，大力推广种子包衣技术、
深施肥技术、半精量点播技术、测土配方施肥技术、系统化调技术等六大种植技术，以
提高春耕春播质量和加强农田管理水平为着眼点，狠抓了农业生产中基础环节的工作，
使得春耕春播、田间管理、成本控制以及综合防治措施等各项工作达到了预期目标，农
作物长势喜人，丰收在望。但由于公司属农业生产企业，受季节性影响较大，加之新投
资的粮棉种子产业化项目正处于建设阶段，在报告期内未产生收益，所以本报告期所反
映的收益不是很显著。因此本报告期显示的大部分为库存农产品的收益，但仍比上年同
期有一定幅度的增长。业绩增长主要原因是公司销售上年末存货并主要产品平均销售单
价较上年同期有一定幅度上涨所致。报告期内，公司实现了主营业务收入16,078.70万
元，比上年同期增长14.68%；实现主营业务利润2,896.83万元，比去年同期增长28.98
%；实现净利润972.624万元，比去年同期增长26.5%。截止2004 年6 月30 日，净资产
56,431.39万元，资产总额84,229.64 万元。
（三）占主营业务收入或主营业务利润10%以上的业务情况
1、报告期内占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的业务情况：
（金额单位：元人民币）
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
分行业
农业 160,787,029.81 131,818,757.59 18.02
分产品
棉花 142,097,848.36 122,525,195.62 13.77
2、报告期内，公司主营业务盈利能力与上年度相比未发生重大变化。
3、报告期内无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务活动。
（四）报告期内，公司没有来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润达到10%
以上（含10%）的情况。
（五）公司经营中的问题与困难
1、由于公司主营棉花产品销售收入占主营业务收入为绝对比重，存在着主营业务
较为单一问题。公司目前正按照轻重缓急、积极稳妥地运用募集资金，并投资一批农业
产业化重点项目，通过农副产品深加工延长农业产业链，进一步提高农产品的科技含量
和附加值，逐步作大作强主业，形成以种业为龙头、棉业为基础、重点发展农产品深加
工和特色产业并举的产业结构，改善较为单一的产品结构和业务结构，增强公司抗市场
风险的能力。
2、由于公司主营棉花产品的单一客户销售收入占主营业务收入很大，存在着公司
客户较为单一问题。公司正致力于开拓销售市场建设，加大市场开拓力度，增加销售网
络建设投入，实施品牌战略，培养战略客户，并通过自建或收购兼并等方式建设较为完
善的销售网络，解决单一销售客户问题。
3、由于公司主营棉花产品生产经营的季节性和周期性特征相对明显，季度和年度
之间收入和利润的不均衡性，存在着季节性业绩波动问题。公司通过募集资金项目的实
施来逐步调整主营业务结构的比例，同时通过加强经营管理和财务管理，来平衡、降低
和避免由于生产经营的季节性特征所引起的季节性业绩波动可能给公司带来的负面影响
。
（六）报告期内主营业务及其结构较前一期报告期无重大变化。
三、公司报告期内投资情况
（一）股权投资情况
报告期内，公司无股权投资情况。
（二）报告期募集资金投资项目情况
公司于2003年12月19日通过首次公开发行5,000万股人民币普通股(A股)，实际募集
资金31,441.04万元，截止2004年6月30日，本公司累计投入项目的募集资金共计34985
450.86元，本报告期已使用募集资金总额3498.55万元，募集资金投入项目的具体进展
情况如下：
（金额单位：万元人民币）
本报告期已使用募 3498.55
集资金总额
募集资金总额 31,441.04
本报告期已累计使 3498.55
用募集资金总额
承诺项目 拟投入
金额
棉粮种子产业化项目 14531
机采棉及精准技术项目 10045
霍热灌区万亩滴灌自动化控制系统示范
工程建设项目 2787
塔斯尔海灌区3万亩滴灌节水建设项目 2976
塔格特灌区高效节水工程改造建设项目 2768
苗木快繁基地建设项目 2286
年产4000吨农业节水灌溉管材项目 2998.25
3万亩现代农业综合开发园区建设项目 2980
3000吨果品气调保鲜库建设项目 1303
枸杞深加工项目 2976
合计 45650.25
承诺项目 是否变 实际投
更项目 入金额
棉粮种子产业化项目 否 2028.78
机采棉及精准技术项目 否
霍热灌区万亩滴灌自动化控制系统示范
工程建设项目 否 346.09
塔斯尔海灌区3万亩滴灌节水建设项目 否 229
塔格特灌区高效节水工程改造建设项目 否 894.68
苗木快繁基地建设项目 否
年产4000吨农业节水灌溉管材项目 否
3万亩现代农业综合开发园区建设项目 否
3000吨果品气调保鲜库建设项目 否
枸杞深加工项目 否
合计 -- 3498.55
承诺项目 产生收 是否符合计划进
益金额 度和预计收益
棉粮种子产业化项目 符合
机采棉及精准技术项目
霍热灌区万亩滴灌自动化控制系统示范
工程建设项目 符合
塔斯尔海灌区3万亩滴灌节水建设项目 符合
塔格特灌区高效节水工程改造建设项目 符合
苗木快繁基地建设项目
年产4000吨农业节水灌溉管材项目
3万亩现代农业综合开发园区建设项目
3000吨果品气调保鲜库建设项目
枸杞深加工项目
合计 --
未达到计划进度和收益的说明 无
变更原因及变更程序说明 无
注：募集资金使用情况说明:
1、粮棉种子产业化项目，计划总投资14,531万元。
该项目子项目——良种繁育基地建设项目，2003年实际完成投资1,950.29万元。根
据本公司二届董事会2003年第一次会议决议，公司在上市募集资金到位前，已利用自有
资金先期投资了该项目子项目——良种繁育基地建设项目，于2003年实际完成投资1,9
50.29万元，本报告期内已用到位的募集资金1,950.29万元归还了自有资金。该项目已
经建成投产，收益体现在公司整体业绩中。
该项目子项目——良种加工体系及辅助设施建设项目，2004年计划完成1,526万元
，其中，种子加工设备技改投资1,220万元，辅助设施建设306万元。报告期内实际完成
投资额784837.3元，累计完成进度为5.14%。
该项目累计完成投资2028.78万元，完成项目计划投资总额的13.96%。
2、霍热灌区万亩滴灌自动化控制系统示范工程建设项目，总投资2,787 万元。该
项目2004 年计划完成新建滴灌工程12,000 亩，完成打灌溉井4 眼及其配套设施，计划
完成投资560 万元。报告期内实际完成投资3,460,877.60 元，累计完成进度为61.8%。
该项目累计完成投资346.09 万元，完成项目计划投资总额的12.41%。
3、塔斯尔海灌区3 万亩滴灌节水建设项目，总投资2,976 万元。该项目2004年计
划完成新建滴灌工程8,400 亩，完成打灌溉井4 眼及其配套设施，计划完成投资515 万
元。报告期内实际完成投资2,289,945.49 元，累计完成投资229 万元，累计完成进度
为44.46%。
该项目累计完成投资229.0 万元，完成项目计划投资总额的7.69%。
4、塔格特灌区高效节水工程改造建设项目，总投资2,768 万元。该项目2004年计
划完成新建滴灌工程12,000 亩，完成打灌溉井5 眼及其配套设施，计划完成投资1,15
0 万元。报告期内实际完成投资8,946,809.92 元，累计完成投资894.68 万元，累计完
成进度为77.79%。
该项目累计完成投资894.68 元，完成项目计划投资总额的32.32%。
5、报告期内，公司在招股说明书中承诺的机采棉及精准技术项目、苗木快繁基地
建设项目、年产4000 吨农业节水灌溉管材项目、3 万亩现代农业综合开发园区建设项
目、3000 吨果品气调保鲜库建设项目、枸杞深加工项目等6 个项目尚未实施，目前正
在进行项目前期准备工作。
（三）报告期内无非募股资金投资情况。
第六章重要事项
一、公司治理情况说明
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法
规以及规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司行为，加强信息披露
，做好投资者关系管理工作。
1、报告期内，公司在公司治理方面能够按照国家相关法规运作。为进一步完善公
司法人治理机构，强化内部管理，建立健全公司的高级管理人员绩效考评体系以及激励
和约束机制，根据管理需要，公司在报告期内修订了《公司章程》、《重大投资与资产
处置决策制度》、《股东大会议事规则》和《董事会议事规则》；制定了《董监事薪酬
和津贴制度》、《募集资金管理办法》、《担保管理办法》、《累计投票实施细则》、
《征集投票权实施细则》以及《董事会审计委员会工作细则》、《董事会提名委员会工
作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《董事会战略与投资委员会工作细
则》。
2、报告期内，公司在任的4名独立董事均能按照《关于在上市公司建立独立董事制
度的指导意见》、《公司治理手册》的相关规定要求，本着诚信、勤勉的工作态度，能
够认真履行独立董事的职责；积极参与公司重大投资决策、法人治理结构完善等方面工
作，充分发挥了独立董事的作用。
3、公司董事会、监事会以及高级管理人员均能遵照《公司法》、《公司章程》及
相关法律法规和公司各项管理制度要求，认真履行职责，维护公司的整体利益，公平对
待所有股东，不存在侵犯中小股东利益的行为。
4、为适应公司发展战略的需要、规范和优化公司董事会以及高级管理人员的产生
程序、强化内部审计职能、建立健全公司董事及高级管理人员的考核和薪酬管理制度、
强化董事会决策功能，公司已分别制定了董事会下的审计、提名、薪酬与考核、战略与
投资等四个董事会专门委员会工作细则，目前四个专门委员会的设立工作正在积极筹备
。
5、公司十分重视信息披露和投资者关系管理工作。由公司董事会秘书专门负责信
息披露和投资者关系管理工作，并指定《上海证券报》为公司信息披露的报纸。公司信
息披露工作一直是严格按照有关法律、法规及规范性文件的规定执行，真实、准确、完
整、及时地向社会披露相关信息。公司的投资者关系管理工作正在逐步完善，公司证券
部设置一名投资者关系管理专职人员，负责公司投资者关系管理的日常事务，包括整理
和处理中小股东的意见和咨询，与投资者进行即时沟通，听取投资者对公司发展的意见
等工作，确保了所有股东有平等的机会获得信息。公司在上半年已修订了《公司投资者
关系管理制度》、《公司信息披露管理办法》，上半年度公司网站上已开设董秘信箱，
并设立投资者关系管理专栏逐步披露相关信息，以方便投资者查寻和咨询。
二、利润分配、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况
1、2004 年5 月26 日公司2003 年度股东大会审议通过了《公司2003 年度利润分
配预案及资本公积金转增股本预案》的议案，该次股东大会决议公告刊登于2004 年5
月27 日的《上海证券报》上：
（1）利润分配预案
经天津五洲联合合伙会计师事务所审计，本公司2003年度共实现净利润42,569,47
5.99元，根据《公司法》和《公司章程》以及股份制企业会计制度的有关规定，按当年
净利润提取10%法定盈余公积金4,256,947.60元，提取5%法定公益金2,128,473.80元，
加年初未分配利润为36,872,683.45元，本年度实际可供股东分配的净利润为73,056,7
38.04元。
2003年度利润分配预案为：以2003年末总股本150,000,000股为基数，向全体股东
每10股派发现金红利1元（含税），共计分配现金红利15,000,000.00元，占本次可分配
利润的20.53％，余额58,056,738.04元结转以后年度分配。
（2）资本公积金转增股本预案
经天津五洲联合合伙会计师事务所审计，本公司2003年年末的资本公积金为319,5
00,508.40元，盈余公积金为26,833,542.02元。2003年度资本公积金转增股本预案为：
按2003年末总股本150,000,000股为基数，以每10股转增2股，向全体股东实施资本公积
转增股本，共计转赠30,000,000股(每股面值1元)。公司总股本变为180,000,000股。本
次转增完成后，公司资本公积金为289,500,508.40元。
本公司于2004 年7 月2 日在《上海证券报》刊登了公司2003 年度分红派息及公积
金转增股本实施公告，并于2004 年7 月8 日实施2003 年度利润分配及转增资本方案。
2、本公司于2003年12月19日向社会首次公开发行了5,000万股（A股）股票，并于
2004年1月7日在上海证券交易所挂牌上市。
三、2004 年中期利润分配和转增股本情况
公司2004年中期不进行利润分配和公积金转增股本。
四、报告期内，本公司未发生及以前期间发生但持续到报告期的对经营产生重大影
响的诉讼、仲裁事项。
五、报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项，亦未发生及以前期间发
生但持续到报告期的重大资产出售及资产重组事项。
六、重大关联交易事项
（一）报告期内的关联交易情况
报告期内，公司继续执行与新疆艾比湖农工商联合企业总公司及其所属的霍热农场
、塔斯尔海农场、塔格特农场在生产经营保障、房屋租赁、农用生产资料供应等方面，
于过往年度签订的尚在履行的关联交易合同或协议事项。关联交易价格是根据市场价格
、无市场参照交易价格的按成本加不超过10％的利润率确定的，交易公平、公允、符合
市场原则，关联交易决策程序符合规定。具体的关联交易事项详见本报告“第七章财务
报告（未经审计）”中“（二）会计报表附注：新疆赛里木现代农业股份有限公司会计
报表附注”部分。
上半年发生的关联交易事项、内容、数量、金额、结算方式、定价依据见下表：
(金额单位：元人民币)
关联方 交易内容 金额(元) 占同类交易金
名称 额的比例％
霍热农 1、接受劳务 1,381,636.50
场 (1)道路及防护林使用费 279,000.00 29.85
(2)农业用水 1,102,636.50 100
小计 1,381,636.50
塔斯尔 1、货物采购--办公用品等 130,352.67 0.29
海农场 2、接受劳务 421,800.00
(1)道路及防护林使用费 376,800.00 40.3
(2)房屋租赁 45,000.00 33.33
小计 552,152.67
塔格特 1、接受劳务 369,000.00
农场 (1)道路及防护林使用费 279,000.00 29.85
(2)房屋租赁 90,000.00 66.67
小计 369,000.00
合计 2,302,789.17
关联方 交易内容 结算方式 定价政策依据
名称
霍热农 1、接受劳务 货币资金 综合服务合同
场 (1)道路及防护林使用费
(2)农业用水
小计
塔斯尔 1、货物采购--办公用品等 货币资金 市场价格
海农场 2、接受劳务 货币资金 综合服务合同
(1)道路及防护林使用费
(2)房屋租赁
小计
塔格特 1、接受劳务 货币资金 综合服务合同
农场 (1)道路及防护林使用费
(2)房屋租赁
小计
合计
（二）公司与关联方资金往来情况
（金额单位：元人民币）
关联方 关联关系 经济内容 期初余额 借方发生额
其他应付款合计
塔格特 公司控股股 房租、道路防护林
农场 东全资企业 使用费
霍热农 公司控股股 水费、道路防护林 44,226.10
场 东全资企业 费用
其他应收款合计 63,200.00
塔斯尔 公司控股股 预付房租、道路防 63,200.00
海农场 东全资企业 护林使用费
关联方 关联关系 经济内容 贷方发生额 期末余额
其他应付款合计 1,750,636.50 1,706,410.40
塔格特 公司控股股 房租、道路防护林 369,000.00 369,000.00
农场 东全资企业 使用费
霍热农 公司控股股 水费、道路防护林1,381,636.50 1,337,410.40
场 东全资企业 费用
其他应收款合计 63,200.00
塔斯尔 公司控股股 预付房租、道路防 63,200.00
海农场 东全资企业 护林使用费
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为0 元，余额为0 元。
注：1、报告期内，公司与关联方之间因执行过往年度签订的关联交易合同或协议
，除所发生的房屋租赁、支付道路防护林使用费、灌溉用水费等往来款项外，未发生其
他债权债务往来；上述款项期末余额为本公司应付而尚未支付的款项。
2、报告期内，本公司无控股子公司，亦未发生向控股股东及其子公司提供资金的
情况。
（三）报告期内公司未发生新的重大关联交易事项。
七、重大合同及履行情况
1、公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的托管、承包、租赁其他公司资产
或其他公司托管、承包、租赁本公司资产且公司带来的利润达到当年利润总额10%以上
的情况。
2、报告期内公司没有发生或以前期间发生所有未到期，或已到期但尚未收回延续
到报告期的委托理财事项。
八、控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况以及独立董事对公司累计和当期
对外担保情况、违规担保情况的专项说明及独立意见
（一）控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况
公司按照中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上
市公司对外担保若干问题的通知》精神，对公司2004年上半年度与大股东及关联方的资
金占用以及对外担保情况进行了清理和自查，自查情况如下：
1、报告期内，本公司无控股子公司，也无向控股股东提供资金的情况。
3、本报告期内，公司没有以任何形式为控股股东及其子公司以及本公司持股50％
以下的其他关联方、任何非法人单位和个人提供担保。
（二）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况的专项说明及独立
意见
根据2004年半年报制作要求，按照中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，我们本着实事求是、
认真负责的态度，核查了新疆赛里木现代农业股份有限公司2004年半年度累计和当期对
外担保情况、违规担保情况及执行证监发[2003]56号文规定情况作如下说明和独立意见
：
经我们审慎调查，本报告期内，新赛股份没有以任何形式为控股股东及其子公司以
及本公司持股50％以下的其他关联方、任何非法人单位和个人提供担保。
报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的为控股股东及其子公司
以及本公司持股50％以下的其他关联方、其他法人或自然人提供任何形式的担保或者抵
押的情况。
九、公司或持有公司股份5%以上（含5%）股东公开披露承诺事项的履行情况
报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东未在指定报纸或网站上披露
承诺事项，也无以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重
大影响的承诺事项。
十、报告期内生产经营环境及宏观政策的变化对公司经营成果产生重大影响
报告期内，公司无生产经营环境及宏观政策的变化对公司经营成果产生重大影响。
十一、报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政
处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
十二、报告期内公司没有其他重大事项。
十三、已披露重要信息索引
1、公司第二届董事会2004年第一次会议决议公告暨召开2003年度股东大会的通知
以及公司2003年年度报告摘要于2004年4月20日刊登在《上海证券报》上，公司2003年
年度报告（正文）刊载于上海证券交易所网站http//www.sse.com.cn，可在“上市公司
资料检索”中输入本公司股票代码查询（下同）；
2、公司第二届监事会2004年第一次会议决议公告于2004年4月20日刊登在《上海证
券报》上和上海证券交易所网站http//www.sse.com.cn；
3、公司2004年第一季度报告于2004年4月28日刊登在《上海证券报》上和上海证券
交易所网站http//www.sse.com.cn；
4、公司2004年第一季度业绩预增公告于2004年4月24日刊登在上海证券报上；
5、公司2004 年第一季度报告于2004 年4 月28 日刊登在上海证券报上，同时刊载
于上海证券交易所网站http//www.sse.com.cn；
6、《招商证券股份有限公司关于新疆赛里木现代农业股份有限公司首次公开发行
Ａ股的回访报告》刊登在2004 年5 月18 日《证券日报》上，同时刊载于上海证券交易
所网站http//www.sse.com.cn；；
7、公司2003 年度股东大会决议公告于2004 年5 月28 日刊登在《上海证券报》上
，公司董事会议事规则（修订案）、公司股东大会议事规则（修订稿稿）、公司累计投
票制实施细则、公司章程（修订稿）、公司投资者关系管理制度、公司征集投票权实施
细则等刊载于上海证券交易所网站http//www.sse.com.cn。
第七章财务报告（未经审计）
一、公司2004 年半年度财务报告未经审计。
二、财务报告
（一）会计报表（附后）
（二）会计报表附注（全文）：公司会计报表附注
新疆赛里木现代农业股份有限公司会计报表附注
一、公司简介
新疆赛里木现代农业股份有限公司（以下简称公司），根据新疆维吾尔自治区人民
政府《关于同意设立新疆赛里木现代农业股份有限公司的批复》（新政函[1999]173 号
），由新疆艾比湖农工商联合企业总公司作为主发起人，联合农五师农资公司、新疆博
尔塔拉蒙古自治州国资经营有限责任公司、新疆金融租赁公司和农五师农机公司四家发
起人，以发起方式于1999 年12 月22 日设立，股本总额为10000 万元；经中国证券监
督管理委员会《关于核准新疆赛里木现代农业股份有限公司公开发行股票的通知》（证
监发行字[2003]134 号）核准，公司于2003 年12 月19 日公开向社会发行人民币普通
股5000 万股，股本总额变更为15000 万元。
公司经营范围：农作物种植；农业高新技术产品的研究及开发；农副产品（粮食收
储、批发除外）的加工和销售。农业机械及配件的销售。棉花加工。农作物种子及销售
；食用植物油的销售；籽棉收购、加工。水果、蔬菜的保鲜。针纺织品的生产、销售。
农用节水设备的生产销售。皮棉经营。
分公司概况列示如下：
分公司名称 负责人 营业场所 成立日期
新疆赛里木现代农业 孙美珍 博乐市霍热 2000年2 月23 日
股份有限公司霍热分公司
新疆赛里木现代农业 周志江 博乐市塔格特 2000年2 月23 日
股份有限公司塔格特分公司
新疆赛里木现代农业 温子军 博乐市塔斯尔海 2000年2 月23 日
股份有限公司塔斯尔海分公司
新疆赛里木现代农业股份 何建军 博乐市塔斯尔海 2003年3 月18 日
有限公司农业科学研究所
二、公司主要会计政策、会计估计
1、会计制度
执行《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
公司会计期间采用公历年制，自公历每年1 月1 日起至当年12 月31 日止为一个完
整的会计年度。
3、记账本位币
公司的会计核算以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
公司记账基础为权责发生制，计价原则按实际成本入账；改制设立股份公司时，发
起人投入的资产及负债均以经评估确认的价值入账。
5、外币业务的核算
公司发生外币业务时，按照当月一日中国人民银行公布的基准汇率折合为记账本位
币记账。外币账户的外币余额期末时按照期末汇率折合为记账本位币。按照期末汇率折
合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益
；属于筹建期的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益
，按借款费用资本化的原则进行处理。
6、现金及现金等价物的确认标准现金为公司库存现金、可以随时用于支付的存款
及其他货币资金；现金等价物为公司所持有的期限短（一般是指从购买之日起三个月到
期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包
括股票、债券、基金等。短期投资按照以下原则核算：
(1)短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法
确定：
以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。
实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债
券利息单独核算，不构成短期投资成本。
投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。
接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期
投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。
以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，
作为短期投资成本。
(2)短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。
(3)处置短期投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期损益。
(4)短期投资跌价准备原则：期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于
成本的差额，计提短期投资跌价准备。
8、坏账损失核算方法
(1)坏账确认标准：
因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的债权；
因债务人死亡，以其遗产清偿后仍不能收回的应收款项；
因债务人逾期未履行偿还义务，且有确凿证据表明确实无法收回的债权，经公司董
事会批准，列作坏账损失；
年度核销上述原则确认的坏账损失金额巨大的，或涉及关联交易的，需经股东大会
批准。
(2)坏账准备的计提范围：
公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款）均计提坏账准备。
(3)坏账准备提取方法和提取比例:
公司坏账采用备抵法核算。坏账准备按账龄分析法提取，根据债务单位的财务状况
、现金流量等情况,对资产负债表日应收款项（包括应收账款和其它应收款）余额，按
照规定比例提取坏账准备,计入当期损益。坏账准备提取比例如下:
账龄 提取比例(%)
一年以内 2
一至二年 10
二至三年 20
三至四年 30
四至五年 50
五年以上 100
9、存货核算方法
(1)存货主要包括原材料、农用材料、在产品、低值易耗品、产成品等。
(2)存货在取得时，按照实际成本计价。
原材料、农用材料、产成品入库时按实际成本计价,发出时采用加权平均法；
低值易耗品购入时按实际成本计量，领用时采用一次摊销法。
(3)存货盘存制度采用永续盘存制，并在期末对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏经
董事会或股东大会批准后计入当期损益。
(4)存货跌价准备原则：存货期末按成本与可变现净值孰低计量，对单个存货项目
可变现净值低于存货成本的差额，提取存货跌价准备，并计入当期损益。
(5)可变现净值，是指公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销
售所必须的估计费用后的价值。
10、长期投资的核算方法
长期投资分为长期股权投资和长期债券投资；
(1)长期股权投资
在取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定：
以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等
相关费用)作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，
按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长
期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税
费，作为初始投资成本。
对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资企业有表决权资本
总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资额
占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，
采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，采用
权益法核算，并合并会计报表。
采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额
，作为股权投资差额分别处理。初始投资成本超过应享有被投资企业所有者权益份额之
间的差额，其摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资
期限的，按不超过10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资企业所有者权益
份额之间的差额，计入资本公积。
(2)长期债权投资
长期债券投资按取得时的初始投资成本入账。长期债券投资按照票面价值与票面利
率按期计算确认利息收入。处置长期债券投资时，按实际取得的价款与长期债券投资账
面价值的差额，作为当期投资损益。长期债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相
关债券利息收入时按直线法摊销。
(3)长期投资减值准备原则：对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原
因导致其可收回金额低于长期投资账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间
内不能恢复时,按其低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。预计的长期
投资减值损失计入当期损益。
11、固定资产计价及其折旧
(1)固定资产的标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年
限超过一年,单位价值较高的有形资产。
(2)公司改制设立时发起人投入的固定资产按经确认的评估重置价值入账；新增固
定资产按取得时的实际成本入账；固定资产折旧采用平均年限法，并按分类折旧率计提
折旧，预计残值率为4%，估计经济折旧年限及折旧率如下：
项目 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋建筑物 12-30 8.0-3.2
机器设备 10-15 9.6-6.4
运输设备及其它设备 5-10 19.2-9.6
(3)固定资产减值准备原则：固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期
闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值
的差额提取固定资产减值准备。预计的固定资产减值准备计入当年损益。
(4)期末对固定资产进行全面盘点，盘盈、盘亏经董事会或股东大会批准后计入当
期损益。
12、在建工程及借款费用的核算方法
(1)在建工程以实际成本核算。
(2) 在建工程以所建造的资产已达到预定可使用状态时,按工程竣工决算或根据工
程预算、造价或工程实际成本估价结转固定资产。
(3)因在建工程借款产生的利息支出，在固定资产达到预定可使用状态前计入工程
成本，之后计入当期财务费用。
(4)在建工程减值准备原则：在建工程存在下列一项或若干项情况的，应计提在建
工程减值准备：
①长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具
有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、借款费用核算方法
(1)借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用（包括手续
费等），以及因外币借款而发生的汇兑差额。
(2)当同时满足①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定
可使用状态所必要的购建活动已经开始这三个条件的，在所购建固定资产达到预定可使
用状态前发生的借款费用予以资本化。
(3)资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率
为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借
款的加权平均利率。
(4)资本化金额以至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率相乘计
算。
14、无形资产计价和摊销方法
(1)无形资产按取得时的实际成本计量，自取得当月起在受益期限内分期平均摊销
，计入损益。无形资产在确认后发生的支出，应在发生时计入当期损益。
(2)购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权在尚未开发或建造自用项目前
作为无形资产核算，并按受益年限分期摊销；利用土地建造的自用等项目时，将土地使
用权的账面价值全部转入在建工程成本。
(3)无形资产减值准备原则：无形资产存在下列一项或若干项情况时，按所持有无
形资产预计可收回金额低于其账面的价值，计提减值准备。预计无形资产减值准备计入
当期损益。
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重
大不利影响。
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复;
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
15、长期待摊费用摊销方法
(1)长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，在收益期内平均摊销。
(2)开办费支出，在开始生产经营当月起一次计入当期损益。
(3)租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内
平均摊销。
(4)其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
16、收入确认原则
(1)商品销售：在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商
品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销
售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
(2)提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入。并以劳务合同的总收入、
劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成
劳务将要发生的成本能够可靠的计量为前提。如提供的劳务合同在同一年度内开始并完
成的，在劳务已经提供、收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；他人使
用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算
确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入
的金额能够可靠的计量。
17、家庭农场上交利润会计核算方法
公司以棉花种植及加工为主，种植业实行家庭农场承包经营责任制，实行公司总部
、各分公司、各分公司所属生产单位三级核算，“家庭农场上交利润”核算已实现的家
庭农场上交利润，内容是：（1）年初，公司按土地承包合同确定的家庭农场承包款，
借记“应收家庭农场款”，贷记“待转家庭农场款”；收到家庭农场上交承包款时，冲
减“应收家庭农场款”；（2）依据财政部《关于家庭农场上缴利润分期确认损益请示
的复函》（财会便[2002]45 号）的规定，将按土地承包合同确定的家庭农场承包款在
会计年度内按直线法确认为各期收入，借记“待转家庭农场款”、贷记“家庭农场上缴
利润”；（3）各分公司所属农业生产单位为家庭农场组织生产经营活动而发生的费用
，借记“家庭农场上缴利润”、贷记相关科目；（4）依据财政部“关于执行<<企业会
计制度>>有关问题的复函”（财会便[2002]14 号）的规定，期末编制会计报表时，将
“家庭农场上交利润”并入“其他业务利润”项目反映。
18、所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
三、税项
1、增值税：产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》，自产自销农
产品免征增值税，其他外购农产品销售及外购农产品的生产、加工的销售适用税率为1
3%、17%。
2、城市维护建设税：按应交增值税之1%计缴。
3、教育费附加：根据新疆维吾尔自治区税务局《关于不再征收兵团单位教育费附
加的通知》（新税一字[1999]262 号），本公司不计缴教育附加费。
4、农业特产税：番茄收入执行《国务院关于对农业特产收入征收农业税的规定》
，适用税率8%。
5、农业税：执行《中华人民共和国农业税条例》，农业税的征收实行定额税率。
税目 计税依据 税率
粮食作物 播种面积 5公斤/亩
经济作物 播种面积 11公斤/亩
根据《新疆维吾尔自治区农业税征收办法》的规定，农业税税额的计算按当年实际
播种作物种类和面积计征，以中等（三等）春小麦折算税额。三等春小麦的价格由新疆
维吾尔自治区物价局确定。
6、所得税：经营所得执行《中华人民国企业所得税暂行条例》，税率33%。
根据新疆维吾尔自治区人民政府办公厅于2001 年5 月25 日下发《关于同意减免新
疆赛里木现代农业股份有限公司企业所得税的批复》(新政办函[2001]55号)：“根据《
国务院关于实施西部大开发若干政策措施的通知》（国发[2000]33号）税收优惠政策规
定，新疆赛里木现代农业股份有限公司企业所得税自改制设立之日起至公司公开发行股
票之日前仍按照财政部、国家税务总局《关于国有农口企事业单位征收企业所得税的通
知》予以免征。公司自股票发行之日起,企业所得税按应征额减征55%(实际按应征税额
45%征收)，减征时间暂定为5 年。”
根据博尔塔拉蒙古自治州国家税务局于2003 年3 月12 日下发的《博州国税局关于
新疆赛里木现代农业股份有限公司申请免缴企业所得税问题的批复》（博州国税函[20
03]73 号）：“根据《国家税务总局关于明确农业产业化国家龙头企业所得税征免问题
的通知》（国税发[2001]124 号）有关规定，同意从2003 年1月1 日起暂免征收新疆赛
里木现代农业股份有限公司企业所得税。”7、其他税项：执行国家有关规定。
四、利润分配
公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定分配：
A.弥补亏损；
B.按10%提取法定盈余公积金；
C.按5%-10%提取法定公益金；
D.提取任意盈余公积金；
E.支付股利。
五、会计报表主要项目附注
附注1 货币资金
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
现金 69,762.71 8,107.32
银行存款 328,727,083.89 388,878,416.87
其它货币资金 53,690.27 64,165.53
合计 328,850,536.87 388,950,689.72
注： 货币资金期末数比年初数减少60,100,152.85 元，减少比例为15.45%，主要
系生产垫支流动资金所致。
附注2 应收账款
(1)账龄如下：
项目 2004年6月30日
账龄 金额 比例(%) 坏帐准备
一年以内 16,958,064.52 45.31 339,161.27
一至二年 19,452,219.60 51.97 1,945,221.96
二至三年 65,321.54 0.18 13,064.31
三至四年 349,168.57 0.93 104,750.57
四至五年 168,745.22 0.45 84,372.61
五年以上 433,903.37 1.16 433,903.37
合计 37,427,422.82 100 2,920,474.09
项目 2003年12月31日
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
一年以内 29,689,448.13 95.22 593,788.96
一至二年 131,653.50 0.42 13,165.35
二至三年 649,168.57 2.08 129,833.71
三至四年 205,345.01 0.66 61,603.50
四至五年 133,903.37 0.43 66,951.69
五年以上 370,980.09 1.19 370,980.09
合计 31,180,498.67 100.00 1,236,323.30
(2)欠款前五名单位金额合计为33,427,691.82 元，占应收帐款期末余额的比例为
89.37%。
(3)应收帐款期末余额比年初余额增加6,268,275.19 元, 增长比例为20.1%,主要系
未收回的产品销售款。
(4)本账户期末余额中无持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
附注3 其它应收款
(1)账龄如下：
项目 2004年6月30日
账龄 金额 比例 坏帐准备
(%)
一年以内 164,008,516.28 64.45 3,280,170.32
一至二年 45,780,675.81 17.99 4,578,067.58
二至三年 29,536,173.73 11.61 5,907,234.75
三至四年 7,673,153.75 3.01 2,301,946.13
四至五年 4,794,200.17 1.88 2,397,100.08
五年以上 2,698,169.66 1.06 2,698,169.66
合计 254,490,889.40 100 21,162,688.52
项目 2003年12月31日
账龄 金额 比例 坏账准备
(%)
一年以内 67,658,376.06 59.36 1,353,167.51
一至二年 30,325,090.57 26.60 3,032,509.06
二至三年 8,200,264.59 7.20 1,640,052.92
三至四年 4,987,038.31 4.38 1,496,111.49
四至五年 1,350,891.28 1.19 675,445.64
五年以上 1,447,278.38 1.27 1,447,278.38
合计 113,968,939.19 100 9,644,565.00
（2）主要明细如下：
单位名称 金额 经济内容
应收家庭农场款 164,008,516.28 垫付生产资料款
(3)公司应收家庭农场款核算应收、暂付家庭农场的各种款项，期末余额为尚未收
回的家庭农场款。
(4)本账户期末余额中无持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
附注4 预付帐款
(1)账龄如下：
项目 2004年6月30日
账龄 金额 比例(%)
一年以内 1,892,681.69 100
一至二年 0.00 0.00
合计 1,892,681.69 100
项目 2003年12月31日
账龄 金额 比例(%)
一年以内 64,000.00 100.00
一至二年 0.00 0.00
合计 64,000.00 100.00
(2)预付帐款期末余额比年初余额增加1,828,681.69 元，为预付的一部分生产资料
款。
(3)本账户期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
附注5 存货
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
原材料 51,873,511.83 31,355,407.52
低值易耗品 1,680.00 10,134,248.27
产成品 11,046,626.13 136,870,026.81
在产品 0.00
合计 62,921,817.96 178,359,682.60
注：(1)期末存货比年初减少115,437,864.64 元,减少幅度为64.72%,主要系本期产
品销售所致。
(2)期末存货无可变现净值低于成本的情况，故未计提存货跌价准备。
附注6 固定资产原值、累计折旧
（1）固定资产原值
项目 2003年12月31日 本期增加
房屋建筑物 60,225,036.90 29,000.00
构筑物 185,100,513.60 13,000.00
机器设备 92,698,740.54 460,630.00
运输设备 9,425,797.04 736,839.00
电子设备及其它 5,670,206.08 147,666.00
合计 353,120,294.16 1,387,135.00
项目 本期减少 2004年6月30日
房屋建筑物 60,254,036.90
构筑物 185,113,513.60
机器设备 141,989.40 93,017,381.14
运输设备 126,500.00 10,036,136.04
电子设备及其它 29,970.00 5,787,902.08
合计 298,459.40 354,208,969.76
（2）累计折旧
项目 2003年12月31日 本期增加
房屋建筑物 17,617,324.11 1,665,242.65
构筑物 81,985,488.27 4,967,734.20
机器设备 42,225,283.93 3,718,697.64
运输设备 3,258,597.56 364,286.52
电子设备及其它 1,977,452.82 213,407.15
合计 147,064,146.69 10,929,368.16
项目 本期减少 2004年6月30日
房屋建筑物 19,282,566.76
构筑物 86,953,222.47
机器设备 91,030.15 45,852,951.42
运输设备 116,380.00 3,506,504.08
电子设备及其它 25,133.48 2,165,726.49
合计 232,543.63 157,760,971.22
（3）固定资产净值
项目 2003年12月31日 2004年6月30日
房屋建筑物 42,607,712.79 40,971,470.14
构筑物 103,115,025.33 98,160,291.13
机器设备 50,473,456.61 47,164,429.72
运输设备 6,167,199.48 6,529,631.96
电子设备及其它 3,692,753.26 3,622,175.59
合计 206,056,147.47 196,447,998.54
注：期末固定资产无可收回金额低于账面价值情况，故未计提固定资产减值准备。
附注7 在建工程
项目 年初余额 本期增加
1、塔格特喷滴灌工程 10,067,033.14
2、塔斯尔海房屋工程 29,618.00
3、塔斯尔海种子产业化技改工程 343,979.00 929,369.65
4、塔斯尔海滴灌工程 403,665.00 407,740.41
5.霍热零星工程 59,000.00 175,396.00
合计 836,262.00 11,579,539.20
项目 本期转固 其他转出 年末余额
1、塔格特喷滴灌工程 10,067,033.14
2、塔斯尔海房屋工程 29,618.00
3、塔斯尔海种子产业化技改工程 1,273,348.65
4、塔斯尔海滴灌工程 811,405.41
5.霍热零星工程 234,396.00
合计 12,415,801.20
项目 工程进度 资金来源
1、塔格特喷滴灌工程 90% 募集资金
2、塔斯尔海房屋工程 100% 自筹
3、塔斯尔海种子产业化技改工程 100% 募集资金
4、塔斯尔海滴灌工程 100% 募集资金
5.霍热零星工程 自筹
合计
注：（1）在建工程项目中无资本化利息支出。
（2）在建工程期末余额比期初余额增加11,579,539.20 元，主要是公司上半年喷
滴灌工程投入所致。
（3）期末在建工程均为正常项目，未发生减值的情况，故未计提在建工程减值准
备。
附注8 无形资产
项目 原始金额 2003年12月31日
土地使用 90,992.15 82,651.13
权
商标权 120,800.00 105,699.97
合计 211,792.15 188,351.10
项目 本年增加数 本期摊销
土地使用 0.00 1,516.56
权
商标权 0.00 6,040.02
合计 0.00 7,556.58
项目 累计摊销 2004年6月30日
土地使用 9,857.58 81,134.57
权
商标权 21,140.05 99,659.95
合计 30,997.63 180,794.52
项目 剩余摊销期限 取得方式
土地使用 26年零9个月 出让
权
商标权 8年零3个月 自创
合计
注：（1）土地使用权证已办理了变更登记手续。
（2）期末无形资产未发生可收回金额低于账面价值的情况，故未计提无形资产减
值准备。
附注9 长期待摊费用
项目 原始金额 2003年12月31日
电力增
800,000.00 160,000.00
容费
项目 本期增加 本期摊销
电力增
0.00 40,000.02
容费
项目 累计摊销 2004年6月30日
电力增
680,000.02 119,999.98
容费
项目 摊余年限
电力增
1.5年
容费
附注10 短期借款
借款类别 2004年6月30日 2003年12月31日
担保借款 0.00 0.00
信用借款 50,000,000.00 40,000,000.00
合计 50,000,000.00 40,000,000.00
2004年6月30日短期借款明细列示如下:
借款单位 借款期限 期末余额
工商银行博州分行 2004.5.21-2004.8.10 25,000,000.00
工商银行博州分行 2004.6.25-2004.12.24 25,000,000.00
合计 50,000,000.00
借款单位 借款用途 性质
工商银行博州分行 生产周转 信用借款
工商银行博州分行 生产周转 信用借款
合计
注：(1)短期借款期末余额中无逾期借款。
(2)短期借款期末余额比期初余额增加10,000,000.00 元,增长比例为25%,主要系借
入生产流动资金所致。
附注11 应付账款
(1)账龄列示如下：
项目 2004年6月30日
账龄 金额 比例(%)
一年以内 21,197,420.38 74.46
一至二年 2,940,765.51 10.33
二至三年 2,950,676.87 10.36
三年以上 1,379,637.87 4.85
合计 28,468,500.63 100.00
项目 2003年12月31日
账龄 金额 比例(%)
一年以内 25,776,638.78 87.97
一至二年 921,072.67 3.14
二至三年 1,694,600.59 5.78
三年以上 912,582.46 3.11
合计 29,304,894.50 100
（2）本账户期末余额中无持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
附注12 预收账款
(1)账龄列示如下：
项目 2004年6月30日
账龄 金额 比例(%)
一年以内
一至二年 133,800.00 100
二至三年 0 0
合计 133,800.00 100
项目 2003年12月31日
账龄 金额 比例(%)
一年以内 61,940,528.68 99.78
一至二年 133,800.00 0.22
二至三年 0 0
合计 62,074,328.68 100
(2)本账户期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
附注13 应付工资
项目 2004年6月30日 2003年12月31日 备注
应付工资 12,552,425.99 5,316,662.40 尚未支付
附注14 应付福利费
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
应付福利费 6,754,105.14 7,657,874.06
附注15 应付股利
项目 2004年6月30日 2003年12月31日 备注
应付股利 15,000,000.00 已支付
注：2004 年5 月26 日，公司2003 年度股东大会审计通过了《公司2003 年度利润
分配预案及资本公积金转增股本预案》的议案：以2003 年度税后利润提取10%法定盈余
公积金、提取5%法定公益金后，拟以2003 年末股本15000 万股为基数，向全体股东每
10 股派发现金股利1.00 元（含税）；以2003 年末股本15000 万股为基数，向全体股
东以每10 股转增2 股。该利润分配方案及转增方案已实施完毕。
附注16 应交税金
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
1.增值税 -110,853.75 18,064.28
2.城市维护建设税 89.05 89.05
3.个人所得税 1,193.13 1,530.37
合计 -109,571.57 19,683.70
附注17 其他应付款
(1)账龄分析：
2004年6月30日
账龄 合计 比例(%)
一年以内 120,286,034.79 77.29
一至二年 12,855,484.08 8.26
二至三年 15,754,081.00 10.12
三年以上 6,733,881.27 4.33
合计 155,629,481.14 100.00
2003年12月31日
账龄 金额 比例(%)
一年以内 167,266,291.96 90.99
一至二年 6,754,155.07 3.67
二至三年 7,195,878.62 3.91
三年以上 2,625,788.50 1.43
合计 183,842,114.15 100
(2)主要明细如下:
单位名称 金额 性质
应付家庭农场款 91,567,156.37 预扣生产资料款
(3)应付家庭农场款核算农户预交的生资款及应付农户产品款，上半年主要为农户
预交的生资款。
(4)其它应付款期末余额较年初余额减少了28,212,633.01 元,减少比例为15.35%,
主要系上年农户产品款兑现所致。
(5)本账户期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
附注18 一年内到期的长期负债
借款类别 2004年6月30日 2003年12月31日
信用借款 9,553,300.44 5,734,313.28
2004 年6 月30 日长期借款明细列示如下：
贷款单位 借款期限 币种
农五师财务局 1999.07-2004.7 人民币
农五师财务局 1997.01-2004.11 人民币
农五师财务局 1997.07-2005.02 人民币
农五师财务局 1997.05-2005.04 人民币
农五师财务局 1997.02-2005.02 人民币
合计
贷款单位 期末余额 借款用途
农五师财务局 1,000,000.00 粮棉基地建设
农五师财务局 1,800,000.00 粮棉基地建设
农五师财务局 800,000.00 粮棉基地建设
农五师财务局 886,366.00 粮棉基地建设
农五师财务局 3,000,000.00 粮棉基地建设
2,066,934.44 借款利息
合计 9,553,300.44
注：长期借款期末余额中无逾期借款。
附注19 股本
股东名称 股份类别 比例(%)
新疆艾比湖工商联合企业总公司 国有法人股 64.63%
农五师农资公司 国有法人股 0.72%
新疆博州国有资产经营公司 国有法人股 0.66%
新疆金融租赁公司 国有法人股 0.40%
农五师农机公司 国有法人股 0.26%
社会公众股 流通股 33.33%
合计 100.00%
股东名称 2004年6月30日 2003年12月31日
新疆艾比湖工商联合企业总公司 96,941,000.00 96,941,000.00
农五师农资公司 1,086,000.00 1,086,000.00
新疆博州国有资产经营公司 987,000.00 987,000.00
新疆金融租赁公司 592,000.00 592,000.00
农五师农机公司 394,000.00 394,000.00
社会公众股 50,000,000.00 50,000,000.00
合计 150,000,000.00 150,000,000.00
注： 2003 年12 月19 日公司公开发行股票募集股本5000 万元，已经天津五洲联
合会计师事务所新疆华西分所（五洲会字[2003]8—542 号）验资报告验证。
2004 年5 月26 日，公司2003 年度股东大会审计通过了《公司2003 年度利润分配
预案及资本公积金转增股本预案》的议案：以2003 年末股本15000 万股为基数，向全
体股东以每10 股转增2 股,转增后股本总数为180,000,000.00 股。该转增方案于2004
年7 月15 日已实施完毕，会计师事务所已出具验资报告。
附注20 资本公积
项目 2003年12月31日 本期增加
股本溢价 216,410,389.28
接受现金捐赠 31,400.00
其他资本公积-无法支付 3,058,719.12
的款项
合计 319,500,508.40
项目 本期减少 2004年6月30日
股本溢价 0.00 316,410,389.28
接受现金捐赠 0.00 31,400.00
其他资本公积-无法支付 0.00 3,058,719.12
的款项
合计 0.00 319,500,508.40
注：相关资本公积转增股本的情况请参见附注19
附注21 盈余公积
项目 2003年12月31日 本期增加
法定盈余公积 17,889,028.02 972,624.04
法定公益金 8,944,514.00 486,312.02
合计 26,833,542.02 1,458,936.06
项目 本期减少 2004年6月30日
法定盈余公积 0 18,861,652.06
法定公益金 0 9,430,826.02
合计 0 28,292,478.08
附注22 未分配利润
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
净利润 9,726,240.43 42,569,475.99
加：年初未分配利润 58,056,738.04 36,872,683.45
减：提取法定盈余公积金 972,624.04 4,256,947.60
提取法定公益金 486,312.02 2,128,473.80
支付普通股股利 15,000,000.00
期末未分配利润 66,324,042.41 58,056,738.04
注：2004 年4 月16 日，公司第二届董事会2004 年第一次会议审议通过了2003 年
度利润分配预案及资本公积转增股本预案：以2003 年度税后利润提取10%法定盈余公积
金、提取5%法定公益金后，以2003 年末股本15000 万股为基数，向全体股东每10 股派
发现金股利1.00 元（含税）；以2003 年末股本15000 万股为基数，以每10 股转增2
股，向全体股东实施资本公积金转增股本。
附注23 主营业务收入、成本
2004年1-6月 2003年1-6月
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
160,787,029.81 131,818,757.59 140,199,119.18 117,739,651.44
附注24 主营业务税金及附加
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
农业税
农业特产税
城建税 7.01
合计 7.01
附注25 其它业务利润
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
家庭农场上缴利润 8,193,367.31 6,806,101.91
材料销售 17,518.38 81,167.80
其它 145,291.00 14,197.00
合计 8,356,176.69 6,901,466.71
注：“家庭农场上交利润”核算已实现的家庭农场利润,其会计核算方法详见“会
计报表附注二、公司采用的主要会计政策和会计估计—17 会计核算方法”中。
附注26 营业费用
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
营业费用 310,232.51 608,704.16
附注27 管理费用
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
管理费用 26,846,309.27 19,117,529.61
附注28 财务费用
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
利息支出 1,130,213.94 1,802,848.94
减：利息收入 839,869.94 117,120.77
金融机构手续费 5,093.58 6,512.60
合计 295,437.58 1,692,240.77
附注29营业外收入
项目2004年1-6 月2003年1-6 月
罚款收入 67,305.02 172,088.74
处理固定资产净收益 31,092.68 23,330.50
其它 0 0
合计 98,397.70 195,419.24
附注30 营业外支出
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
处理固定资产损失 36,393.29 302,056.39
罚款支出 10,426.52 4,000.00
捐赠支出 197,800.00 142,999.00
其他 0
合计 244,619.81 449,055.39
六、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 注册资本
新疆艾比湖农工商 博乐市 壹亿捌仟肆佰万
联合企业总公司 红星路
企业名称 主营业务 与企业关系
新疆艾比湖农工商 农副产品种植、养殖， 控股股东
联合企业总公司 农副产品加工、销售
企业名称 经济性质 法定代表人
新疆艾比湖农工商 国有 张永乐
联合企业总公司
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化
控股股东 期初数 本期增减 期末数
新疆艾比湖农工商联合企业总公司 184,000,000.00 0.00 184,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
控股股东 期初数
金额 比例(%)
新疆艾比湖农工商 96,941,000.00 64.63
联合企业总公司
控股股东 本期增减
金额 金额 比例(%)
新疆艾比湖农工商 0.00
联合企业总公司
控股股东 期末数
金额 金额 比例(%)
新疆艾比湖农工商 96,941,000.00 64.63
联合企业总公司
4、不存在控制关系的关联方的性质
单位名称 与公司的关系
新疆生产建设兵团农五师农业生产资料公司 股东
新疆博州国有资产经营有限责任公司 股东
新疆金融租赁有限责任公司 股东
新疆兵团农五师农机公司 股东
博乐霍热农场 新疆艾比湖联合企业总公司之全资企业
博乐塔斯尔海农场 新疆艾比湖联合企业总公司之全资企业
博乐塔格特农场 新疆艾比湖联合企业总公司之全资企业
霍热农场建筑公司 博乐霍热农场之全资企业
塔斯尔海农场建筑安装公司 博乐塔斯尔海农场之全资企业
塔格特农场建筑公司 博乐塔格特农场之全资企业
5、关联方交易
(1)定价政策：关联方交易价格按下述标准确定
*国家和自治区有定价的，按此定价执行；
*国家和自治区无定价，但有市场价格的，按市场价格执行；
*既无国家和自治区定价又无市场价格的，在成本基础上加适当的利润（利润率不
高于10%）作为定价的标准；
*对于提供综合服务,公司可采用协议价，但利润率不超过10%。
(2)采购货物
（金额单位：元人民币）
企业名称 交易内容 金额 定价政策
2004年1-6月 2003年度
塔斯尔海农场 办公用品等 130,352.67 474,539.60 市价
(2)接受劳务
（金额单位：元人民币）
企业名称 交易内容 金额
2004年1-6月 2003年度
博乐霍热农场 道路使用等综合服务 74,000.00 148,000.00
水费 1,102,636.50 1,584,071.95
小计 1,176,636.50 1,732,071.95
博乐塔斯尔海农场 道路使用等综合服务 98,000.00 196,000.00
水费 1,111,708.80
小计 98,000.00 1,307,708.80
博乐塔格特农场 道路使用等综合服务 74,000.00 148,000.00
小计 74,000.00 148,000.00
企业名称 交易内容 定价政策
博乐霍热农场 道路使用等综合服务 协议价
水费 协议价
小计
博乐塔斯尔海农场 道路使用等综合服务 协议价
水费 协议价
小计
博乐塔格特农场 道路使用等综合服务 协议价
小计
(4)房屋租赁
2000 年1 月公司与博乐霍热农场签订了《办公房屋租赁合同》，租赁期为3年，自
2000 年1 月1 日起至2002 年12 月31 日止。年租金为8 万元，公司于每年12 月31 日
前支付该年度办公房屋租金；2002 年5 月公司与博乐霍热农场签订了《办公房屋租赁
补充合同》，因霍热分公司所建办公楼已完工交付使用, 自2002 年5 月1 日起不再租
用霍热农场办公楼。
2000 年1 月公司与博乐塔斯尔海农场签订了《办公房屋租赁合同》，租赁期为10
年，自2000 年1 月1 日起至2009 年12 月31 日止。年租金为9 万元，公司于每年12
月31 日前支付该年度办公房屋租金。
2000 年1 月公司与博乐塔格特农场签订了《办公房屋租赁合同》，租赁期为10 年
，自2000 年1 月1 日起至2009 年12 月31 日止。年租金为18 万元，公司于每年12 月
31 日前支付该年度办公房屋租金。
(5)防护林维护与使用
2000 年1 月公司与博乐霍热农场签订了《防护林维护与使用协议》，期限为10 年
，自2000 年1 月1 日起至2009 年12 月31 日止。公司于每年12 月31 日前向博乐霍热
农场支付当年防护林维护费用41 万元。
2000 年1 月公司与博乐塔斯尔海农场签订了《防护林维护与使用协议》，期限为
10 年，自2000 年1 月1 日起至2009 年12 月31 日止。公司于每年12 月31 日前向博
乐塔斯尔海农场支付当年防护林维护费用55.8 万元。。
2000 年1 月公司与博乐塔格特农场签订了《防护林维护与使用协议》，期限为10
年，自2000 年1 月1 日起至2009 年12 月31 日止。公司于每年12 月31日前向博乐塔
格特农场支付当年防护林费用41 万元。
(6)接受综合服务
公司与博乐霍热农场、博乐塔斯尔海农场、博乐塔格特农场签定了《综合服务合同
》，规定三农场向公司提供的社会服务包括社区保安系统、医院、教育、道路等；提供
的生活服务包括物业管理、招待所、职工食堂、职工浴室、生活用水等；提供的生产保
障服务包括道路维护与使用、生产用水、种子加工、面粉加工、农用地膜供应或加工等
。该合同规定了公平合理的收费标准：国家和自治区有定价的，按此定价执行；国家和
自治区无定价，但有市场价格的，按市场价格执行；既无国家和自治区定价，又无市场
价格的，按该服务项目成本加适当的利润（利润率不高于3%）作为定价标准执行。相关
款项由公司按确定的金额于每年12 月31 日前支付给三农场。该合同有效期为5 年，自
2000 年1 月1 日至2004年12 月31 日止。
2002 年1 月18 日公司与博乐霍热农场、博乐塔格特农场、博乐塔斯尔海农场签订
了《综合服务补充合同》，合同规定：三个农场均同意从2002 年1 月1日起，不再向股
份公司及其员工收取医疗、学校、托儿所、防疫服务的任何费用，股份公司的员工及其
子女涉及需要三个农场的医疗、学校、托儿所、防疫服务的，享有和未进入股份公司的
农场员工的同等待遇。本补充合同自签署之日起生效执行。
(7)关联方应收应付款项余额
（金额单位：元人民币）
关联方企业名称 2004年6月30日 2003年12月31日
其他应付款
博乐霍热农场 1,337,410.40
博乐塔格特农场 369,000.00 0.00
博乐塔斯尔海农场 75,948.34
其他应收款
博乐塔斯尔海农场 63,200.00
博乐塔格特农场 428,806.70
七、或有事项
1、公司报告期内无重大诉讼及重大未决诉讼事项。
2、公司报告期内无担保事项。
3、公司报告期内无其他重大或有事项。
八、承诺事项
公司资产负债表日无重大对外承诺事。
九、债务重组事项
公司报告期内无债务重组事项。
第八章备查文件
一、载有董事长王成耀先生亲笔签名的2004 年半年度报告正文；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表；
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
四、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有文件的正本及原稿；
五、上述文件的备置地点：本公司证券部。
新疆赛里木现代农业股份有限公司
董事长：王成耀
二OO 四年八月二十日
资产负债表
（2004年6月30日）
编制单位：新疆赛里木现代农业股份有限公司
金额单位：人民币元
名称 期初数 期末数
一、流动资产
1、货币资金 388,950,689.72 328,850,536.87
2、短期投资
3、应收票据
4、应收股利
5、应收利息
6、应收帐款 29,944,175.37 34,506,948.73
7、其他应收款 104,324,374.19 233,328,200.88
8、预付帐款 64,000.00 1,892,681.69
9、应收补贴款
10、存货 178,359,682.60 62,921,817.96
11、待摊费用
12、一年内到期的长期债权投
13、其他流动资产
流动资产合计 701,642,921.88 632,934,930.42
二、长期投资
1、长期股权投资
2、长期债权投资
长期投资合计
三、固定资产
1、固定资产原价 353,120,294.16 354,208,969.76
减:累计折旧 147,064,146.69 157,760,971.22
固定资产净值 206,056,147.47 196,447,998.54
减:固定资产减值准备
固定资产净值 206,056,147.47 196,447,998.54
2、工程物资
3、在建工程 836,262.00 12,415,801.20
4、固定资产清理
固定资产合计 206,892,409.47 208,863,799.74
四、无形资产及其他资产
1、无形资产 188,351.10 180,794.52
2、长期待摊费用 160,000.00 119,999.98
3、其他长期资产
无形资产及其他资产合计 348,351.10
五、递延税项
1、递延税款借项
资产总计 908,883,682.45 842,099,524.66
名称 期初数 期末数
六、流动负债
1、短期借款 40,000,000.00 50,000,000.00
2、应付票据
3、应付帐款 29,304,894.50 28,468,500.63
4、预收帐款 62,074,328.68 133,800.00
5、应付工资 5,316,662.40 12,552,425.99
6、应付福利费 7,657,874.06 6,754,105.14
7、应付股利 15,000,000.00
8、应交税金 19,683.70 -109,571.57
9、其他应交款 454.00
10、其他应付款 183,842,114.15 188,194,736.85
11、预提费用
12、预计负债
13、一年内到期的长期负债 5,734,313.28 9,553,300.44
14、其他流动负债
流动负债合计 333,949,870.77 277,982,495.77
七、长期负债
1、长期借款 5,543,023.22
2、应付债券
3、长期应付款
4、专项应付款
5、其他长期负债
长期负债合计 5,543,023.22
八、递延税项
1、递延税款借项
负债合计 339,492,893.99 277,982,495.77
九、所有者权益 -
1、实收资本（股本） 150,000,000.00 150,000,000.00
2、资本公积 319,500,508.40 319,500,508.40
3、盈余公积 26,833,542.02 28,292,478.08
其中：法定公益金 8,944,514.00 9,430,826.02
4、未分配利润 73,056,738.04 66,324,042.41
所有者权益合计 569,390,788.46 564,117,028.89
负债及所有者权益合计 908,883,682.45 842,099,524.66
公司负责人：王成耀 主管会计工作负责人：朱锋
会计机构负责人：刘桂秀 会计：刘桂秀
利润表
（2004年6月30日）
编制单位：新疆赛里木现代农业股份有限公司
（金额单位：人民币元）
项 目 行次 累计数 备注
一、主营业务收入 1 160,787,029.81
减：主营业务成本 2 131,818,757.59
主营业务税金及附加 3 7.01
二、主营业务利润 4 28,968,265.21
加：其他业务利润 5 8,356,176.69
减：营业费用 6 310,232.51
管理费用 7 26,846,309.27
财务费用 8 295,437.58
三、营业利润 9 9,872,462.54
加：投资收益 10 -
补贴收入 11 -
营业外收入 12 98,397.70
减：营业外支出 13 244,619.81
四、利润总额 14 9,726,240.43
减：所得税 15
五、净利润 16 9,726,240.43
加：年初未分配利润 17 58,056,738.04
其他转入 18
六、可供分配的利润 19 67,782,978.47
减：提取法定盈余公积 20 972,624.04
提取法定公益金 21 486,312.02
利润归还投资 22
七：可供股东分配的利润 23 66,324,042.41
减：应付优先股股利 24
提取任意盈余公积 25
应付普通股股利 26
转作股本的普通股股利 27
八、未分配利润 28 66,324,042.41
公司负责人：王成耀 主管会计工作负责人：朱锋
会计机构负责人：刘桂秀 会计：刘桂秀
现金流量表
2004年6月30日
编制单位：新疆赛里木现代农业股份有限公司 单位：人
民币元
项目 金 额
一、经营活动产生的现金流量
1、销售商品、提供劳务收到的现金 79,150,033.00
2、收到的税费返还
3、收到的其他与经营活动有关的现金 47,459,967.27
现金流入小计 126,610,000.27
1、购买商品、接受劳务支付的现金 92,033,287.70
2、支付给职工以及为职工支付的现金 77,118,996.26
3、支付的各项税费 1,296,987.70
4、支付的其他与经营活动有关的现金 20,464,256.46
现金流出小计 190,913,528.12
经营活动产生的现金净额 -64,303,527.85
二、投资活动产生的现金流量
1、收回投资所收到的现金
2、取得投资收益所收到的现金
3、处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 6,600.00
4、收到的与其他投资活动有关的现金
现金流入小计 6,600.00
1、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 1,313,025.00
2、投资所支付的现金
3、支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计 1,313,025.00
投资活动产生的现金流量净额 -1,306,425.00
三、筹资活动产生的现金流量
1、吸收投资所收到的现金
2、取得借款所收到的现金 50,000,000.00
3、收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 50,000,000.00
1、偿还债务所支付的现金 40,000,000.00
2、分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 854,250.00
3、支付的其他与筹资活动有关的现金 3,635,950.00
现金流出小计 44,490,200.00
筹资活动产生的现金流量净额 5,509,800.00
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -60,100,152.85
补充资料 金额
一、将净利润调节为经营活动的现金流量
1、净利润
加：（1）、计提的资产减值准备
（2）、固定资产折旧
（3）、无形资产摊销
（4）、长期待摊费用摊销
（5）、待摊费用减少（减：增加）
（6）、预提费用增加（减：减少）
（7）、处置固定资产、无形资产和其他长期
（8）、固定资产报废损失
（9）、财务费用
（10）、投资损失（减：收益）
（11）、递延税款贷项（减：借项）
（12）、存货的减少（减：增加）
（13）、经营性应收项目的减少（减：增加）
（14）、经营性应付项目的增加（减：减少）
（15）、其他
经营活动产生的现金流量
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动
1、债务转为资本
2、一年内到期的可转换公司债券
3、融资租入的固定资产
三、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额
公司负责人：王成耀 主管会计工作负责人：朱锋
会计机构负责人：刘桂秀 会计：刘桂秀
资产减值准备明细表
（2004年6月30日）
编制单位：新疆赛里木现代农业股份有限公司
（金额单位：元人民币）
项 目 行 年初余额 本期增加数
次
一、坏帐准备合计 1 10,880,888.30 13,202,274.31
其中：应收帐款 2 1,236,323.30 1,684,150.79
其他应收款 3 9,644,565.00 11,518,123.52
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7 - -
其中：库存商品 8
原材料 9
四、长期投资减值准备合计 10
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13 - -
其中：房屋建筑物 14
机器设备 15
运输设备及其他 16
六、无形资产减值准备合计 17 - -
其中：土地使用权 18
商标权 19
七、在建工程减值准备合计 20
八、委托贷款减值准备合计 21
合计 10,880,888.30 13,202,274.31
本年减少数
项 目 因资产价值 其他原因
合
回升转回数 转出数
计
一、坏帐准备合计 - - -
其中：应收帐款 -
其他应收款 -
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 - - -
其中：库存商品 -
原材料 -
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 - - -
其中：房屋建筑物 -
机器设备 -
运输设备及其他
六、无形资产减值准备合计 - - -
其中：土地使用权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备合计 -
八、委托贷款减值准备合计 -
合计 - - -
项 目 年末余额
一、坏帐准备合计 24,083,162.61
其中：应收帐款 2,920,474.09
其他应收款 21,162,688.52
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 -
其中：库存商品 -
原材料 -
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋建筑物 -
机器设备 -
运输设备及其他 -
六、无形资产减值准备合计 -
其中：土地使用权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备合计 -
八、委托贷款减值准备合计 -
合计 24,083,162.61
公司负责人：王成耀 主管会计工作负责人：朱锋
会计机构负责人：刘桂秀
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