新疆赛里木现代农业股份有限公司2006年半年度报告
目 录
一、重要提示....................................................
2
二、公司基本情况................................................
2
三、股本变动及股东情况..........................................
3
四、董事、监事和高级管理人员....................................
6
五、管理层讨论与分析............................................
7
六、重要事项...................................................13
七、财务报告...................................................21
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新疆赛里木现代农业股份有限公司 2006 年中期报告全文
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责
任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人董事长王成耀先生、总经理武宪章先生，主管会计工作负责
人财务总监朱锋先生及会计机构负责人刘君女士声明：保证中期报告中财务报告
的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：新疆赛里木现代农业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：新赛股份
公司法定英文名称：xinjiang sayram modern agriculture co.，ltd.
2、 公司a 股上市交易所：上海证券交易
所
公司a股简称：g新
赛
公司a股代码：600540
3、 公司注册地址：新疆博乐市红星路158
号
公司办公地址：新疆博乐市红星路158
号
邮政编码：833400
公司国际互联网网址：http://www.xinsai.com.cn
公司电子信箱：slmny-bl@mail.xj.cninfo.net
4、 公司法定代表人：王成耀
5、 董事会秘书：王国
军
电话：0909-2268156
传真：0909-2268162
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新疆赛里木现代农业股份有限公司 2006 年中期报告全文
e-mail：wgjbl1@sina.com
联系地址：新疆博乐市红星路158 号
6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址
http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度期末增减
（％）
流动资产(万元) 62,915.48 74,288.37 -15.31
流动负债(万元) 31,158.19 40,747.12 -23.53
总资产(万元) 91,701.61 101,145.44 -9.34
股东权益（不含少数股东权益）(万元) 56,971.43 56,969.58
每股净资产(元) 3.17 3.16 0.32
调整后的每股净资产(元) 3.17 3.16 0.32
报告期（1－6月）上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
净利润(万元) 1,441.55 1,633.08 -11.73
扣除非经常性损益的净利润(万元) 1,567.69 1,632.70 -3.98
每股收益(元) 0.08 0.09 -11.00
净资产收益率(%) 2.53 2.91 减少了0.38 个百分点
经营活动产生的现金流量净额(万元) -7,092.05 6,821.33
2、扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金 额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -62,387.96
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 419.56
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短
期投资收益）
-1,172,702.53
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、
支出
5,677.99
所得税影响数 32,242.83
合计 -1,261,235.77
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例
发行
新股
送股
公积
金转
股
其
他
小计 数量 比例
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 120,000,000 66.67 -19,200,000 -19,200,000 100,800,000 56
3、其他内资持股
其中：境内法人
持股
境内自然人
持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然人
持股
有限售条件股份
合计
120,000,000 66.67 -19,200,000 -19,200,000 100,800,000 56
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 60,000,000 33.33 19,200,000 19,200,000 79,200,000 44
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
无限售条件流通
股份合计
60,000,000 33.33 19,200,000 19,200,000 79,200,000 44
三、股份总数 180,000,000 100.00 180,000,000 100.00
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况 单位：股
报告期末股东总数 22,207
前十名股东持股情况
持股持有有限售质押或冻
报告期内增
股东名称 股东性质比例持股总数 条件股份数结的股份
减
(%) 量 数量
新疆艾比湖农工商联合企业总公司 国有股东54.29 97,716,528 18,612,672 97,716,528 未知
新疆生产建设兵团农五师农业生产
国有股东0.61 1,094,688 208,512 1,094,688 未知
资料公司
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博尔塔拉蒙古自治州国资经营有限
责任公司
国有股东0.55 994,896 189,504 994,896 未知
陈时科 其他 818,664 未知
新疆金融租赁有限公司 国有股东0.33 596,736 113,664 596,736 未知
罗健婷 其他 465,744 未知
新疆兵团农五师农机公司 国有股东0.22 397,152 75,648 397,152 未知
中国太平洋财产保险股份有限公司
－传统－普通保险产品
其他 436,425 未知
胡卫华 其他 366,036 未知
邱震 其他 361,680 未知
前十名无限售条件股东持股情况：
单位：股
股东名称 持有无限售条件股份数量股份种类
陈时科 818,664 人民币普通股
罗健婷 465,744 人民币普通股
中国太平洋财产保险股份有限公
司－传统－普通保险产品
436,425 人民币普通股
胡卫华 366,036 人民币普通股
邱震 361,680 人民币普通股
阎苏红 287,755 人民币普通股
喻伟军 286,000 人民币普通股
苗在利 270,000 人民币普通股
方森琪 264,000 人民币普通股
叶国英 261,500 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关
系的说明
公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在《上海证券交易所股票上
市规则》规定的关联关系和《上市公司持股变动信息披露管理办法》中
规定的一致行动人的情况；亦未知其所持股份是否存在质押或冻结的情
况。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序
持有的有限有限售条件股份可上市交易情况
限售条件
号
有限售条件股东名称 售条件股份
数量
可上市交易时间
新增可上市
交易股份数量
新疆艾比湖农工商联合企业总公
200 7年6月16日9,000,000 见附注11
司
97,716,528 200 8年6月16日18,000,000 见附注1200 9年6月16日97,716,528 见附注12
新疆生产建设兵团农五师农业生
产资料公司
1,094,688 200 7年6月16日1,094,688 见附注23
博尔塔拉蒙古自治州国资经营有
限责任公司
994,896 200 7年6月16日994,896 见附注24 新疆金融租赁有限公司 596,736 200 7年6月16日596,736 见附注25 新疆兵团农五师农机公司 397,152 200 7年6月16日397,152 见附注2
附注1：公司非流通股股东将履行相关法定义务：其持有的非流通股股份自
改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在上述承诺期满后，
通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占公司股份总数的比例在
十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。通过证券交易所
挂牌交易出售的股份数量，达到公司股份总数百分之一的，自该事实发生之日起
两个工作日内将及时履行公告义务，公告期间无须停止出售股份。
附注2：公司非流通股股东将履行相关法定义务：其持有的非流通股股份自
改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员无持股情况。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
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五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，公司围绕年初制定的经营生产计划，合理安排，协同努力，确立
了继续发展壮大棉业的产业战略。继续推进预算审批管理、绩效考核、内部控制
等制度建设，不断开拓和培育新的市场，在公司经营层和全体员工的共同努力
下，实现主营业务收入26589.77 万元，实现净利润1441.55 万元。
为贯彻落实国务院《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》和
中国证监会、国资委等部委联合发布的《关于上市公司股权分置改革的指导意
见》以及中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》等文件的精神，公司积
极推进股权分置改革。报告期内，经公司股权分置改革相关股东会审议，通过了
公司股改方案，该方案于2006 年6月13 日实施。股改详细情况见公司相关公
告。
为加快实施公司“投资棉花资源整合战略”，扩大公司棉花购销的经营规
模，有计划地实施棉花资源整合，作大作强棉业，最大限度地获取疆内棉花资
源，提高棉业经营规模和公司的综合竞争力，经公司2006 年第一次临时股东大
会经过审议，同意公司使用募集资金4800 万元投资成立“新疆新赛棉业有限公
司”，棉业公司负责购销及棉花资源的整合，并同意统一对棉花业务进行经营管
理。
为了扩大公司油脂产品的市场占有率，形成油脂产品销售的规模优势，2006
年4月，公司出资800万元在乌鲁木齐市投资设立新疆新赛贸易有限公司，该公
司将完成公司油脂产品的统一包装、销售，创建公司自有名牌产品。
报告期内本公司的两个植棉分公司遭受了较为严重的冰雹灾害，棉花受灾面
积达到30212 亩。重灾面积7577 亩、较重灾面积的11931 亩、较轻灾面积
10704亩。据初步测算，本次灾害致使公司遭受直接经济损失预计达500万元左
右，对公司下半年的经营业绩将产生一定的影响。
公司采取了许多有效措施，积极抗灾自救，努力将雹灾损失降低到最低限
度。同时，为了稳定受灾农户的情绪，激发其抗灾自救的积极性，力争通过强化
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与加大后期田间管理力度，尽量减少损失，公司将研究制定对受灾农户进行成本
适当补贴及减免部分利费等有关激励和扶持性政策。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:万元 币种:人民币
主营业务主营业务
主营业务
分行业或分主营业务主营业务收入比上成本比上主营业务利润率比上
利润率
产品 收入 成本 年同期增年同期增年同期增减（%）
(%)
减（％）减（％）
分行业
农业 17,900.27 14,957.42 16.44 -54.49 -58.55 增加8.20 个百分点
工业 8,684.57 7,540.54 13.17 48.86 39.21 增加6.02 个百分点
分产品
皮棉 17,375.84 14,572.43 16.13 -53.72 -57.66 增加7.79 个百分点
棉籽 214.35 171.00 20.22 -50.41 -55.31 增加8.75 个百分点
食用植物油 4,520.51 4,231.25 6.40 16.35 12.02 增加3.62 个百分点
粕、壳产品 4,080.01 3,207.87 21.38 119.85 108.18 增加4.40 个百分点
报告期内，公司的主营业务仍为棉花种植加工、食用植物油的生产销售；食
用油产业所占公司业务比例有一定提高。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
新疆 263,811,381.68 71
郑州 824,062.50 100
西安 493,584.00 -71
莆田 554,307.00 100
3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
公司农业毛利率比上年同期增加了8.2个百分点，主要原因是：公司上半年
农业主要产品皮棉销售价格较去年同期有所上升。
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公司工业毛利率比上年同期增加了6.02个百分点，主要原因是：公司上半
年工业主要产品食用植物油和粕、壳产品销售单价都比上年同期有所上升。
(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
公司于2003年通过首次发行募集资金31,441.04万元人民币，已累计使用
17,828.42万元人民币，其中，2004年实际支付募集资金13,174.13万元，2005
年实际支付募集资金3,762.65万元，2006年上半年实际支付募集资金891.64
万元，累计共使用募集资金17,828.42万元，截至2006年6月30日公司募集资
金余额为13,612.62万元。
2、募集资金承诺项目情况
单位:万元 币种:人民币
是否符是否符
拟投入金是否变实际投 预计实际收
承诺项目名称 合计划合预计
额 更项目 入金额 收益 益
进度 收益
棉粮种子产业化项目 14,531 否 3,623.59 / / 是是
机采棉及精准技术项目 10,045 是 1040 / / 是 未知
霍热灌区万亩滴灌控制
系统工程项目
2,787 否 568 / / 否是
塔斯尔海灌区3 万亩滴
灌节水项目
2,976 否 574.07 / / 否是
塔格特灌区高效节水工
程改造建设项目
2,768 否 1,150 / / 是是
苗木快繁基地建设项目 2,286 是
7,400 / / 是是
年产4000 吨农业节水
灌溉管材项目
2,998.25 是
3 万亩现代农业综合开
2,980 是
发园区建设项目
3000 吨果品气调保鲜库
建设项目
1,303 是 1,303 / / 是否
枸杞深加工项目 2,976 是 2,700 / / 是是
合计 45,650.25 / / / / /
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（1）粮棉种子产业化项目的资金使用、项目进度及收益情况
项目资金使用情况说明：项目计划总投资14,531万元。本报告期内实际使用
募集资金支付款项163.72万元，项目累计完成投资3,955.29万元，完成项目计划
投资总额的27.22%。
项目进度和收益情况说明：所投资子项目均已建成投产，项目收益体现在总
体收益。
（2）霍热灌区万亩滴灌自动化控制系统示范工程建设项目：
项目资金使用情况说明：项目计划总投资2,787万元。本报告期内实际使用
募集资金支付款项568.00万元，项目累计完成投资1077.76万元，完成项目计
划投资总额的38.67%。
项目进度和收益情况说明：已完工项目收益体现在总体收益中，项目未按进
度投入的原因是公司因地制宜、有计划地进行。
（3）塔斯尔海灌区3万亩滴灌节水建设项目：
项目资金实际使用情况说明：项目计划总投资2,976万元。本报告期内实际
使用募集资金支付款项159.92万元，已累计使用募集资金574.07万元，完成项
目计划投资总额的19.29%。
项目进度和收益情况说明：已完工项目收益体现在总体收益中，项目未按进
度投入的原因是公司因地制宜、有计划地进行。
（4）塔格特灌区高效节水工程改造建设项目：
项目资金实际使用情况说明：项目计划总投资2,768万元。项目累计完成投
资1,150万元，完成项目计划投资总额的41.55%。公司已将塔格特分公司净资
产出售，该项目终止投资。
3、募集资金变更项目情况 单位:万元 币种:人民币
变更后项目名称 对应原承诺项目名称
变更后项
目拟投入
金额
实际投入
金额
预计
收益
产生收
益情况
是否符
合计划
进度
是否符
合预计
收益
新赛钢木增资扩股
项目
3000 吨果品气调保鲜库
建设项目
1,303 1,303 / / 是 否
苗木快繁基地建设项目 2,286 2,286 / / 是 是
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设立博乐新赛油脂
项目
苗木快繁基地建设项目 2,286 2,286 / / 是 是
3 万亩现代农业综合开
发园区建设项目
年产4000 吨农业节水
灌溉管材项目
2,9802,134 2,9802,134
/ / 是 是
设立图木舒克新赛
油脂公司项目
枸杞深加工项目 2,700 2,700 / / 是 是
设立新疆新赛棉业
有限公司项目
机采棉及精准技术项目
4,800 / / 是 未知
收购康瑞棉花加工
有限公司股权项目
1,040 / / 是 未知
合计 / / / / /
（1）原募集资金项目“3000吨果品气调保鲜库建设项目”在2004年变更
为“投资新疆赛里木钢木制品有限责任公司增资扩股项目”
项目变更原因和变动情况：详细情况参见公司第二届董事会2004年第三次会
议及2004年第一次临时股东大会决议公告及相关公告，分别刊登在2004年8月24
日、2004年11月30日的《上海证券报》上。
变更后的项目进度和未达到收益情况：2004年实际投入募集资金1,303万
元，符合预计进度。本报告期内因经营性原因出现年度亏损143.20万元。
（2）原募集资金项目“苗木快繁基地建设项目”、“3万亩现代农业综合
开发园区建设项目”以及“年产4000吨农业节水灌溉管材项目”变更为“投资
设立新疆博乐新赛油脂有限公司项目”
项目变更原因和变动情况：详细情况参见公司第二届董事会2004年第四次
会议及2004年第一次临时股东大会决议公告及相关公告，分别刊登在2004年
10月26日、2004年11月30日的《上海证券报》上。
变更后的项目进度和未达到收益情况：2004年实际投入募集资金7,400万
元，符合预计进度。报告期内实现净利润32.26万元。
（3）原募集资金项目“枸杞深加工项目”变更为“投资设立新疆图木舒克
新赛油脂有限公司项目”
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项目变更原因和变动情况：相关的董事会、股东大会会议决议公告以及《公
司对外投资公告》、《公司关于部分募集资金项目变更投向的公告》刊登在
2005年4月19日、2005年5月28日的《上海证券报》上，同时刊登在上海证
券交易所网站上。
变更项目实施进度和收益情况：募集资金2,700万元已全部投入，符合预计
进度。目前已经投入正常生产。由于开办费一次性摊消，该公司报告期内净利润
为-11.37万元。
（4）原募集资金项目“机采棉及精准技术项目”中的子项目“机采棉项
目”变更为“收购呼图壁县康瑞棉花加工有限公司股权并增资项目”和“投资设
立新疆新赛棉业有限公司项目” ，分别需要投资1,040 万元和4,800 万元，合
计5,840万元，新的项目涉及使用募集资金5,840万元。
项目变更原因和变动情况：相关公告见2006年6月21日、2006年7月25
日《上海证券报》，同时刊登在上海证券交易所网站上。
变更项目实施进度和收益情况：“收购呼图壁县康瑞棉花加工有限公司股权
并增资项目”已于2006年6月由公司自由资金支付。2006年7月22日，公司
2006年第一次临时股东大会审议通过该项目投资转由募集资金支付。
“投资设立新疆新赛棉业有限公司项目”已经过2006年7月22日召开的公
司2006年第一次临时股东大会审议通过，将使用募集资金设立。
4、非募集资金项目情况 单位：万元 币种:人民币
序号 项目名称 项目金额 完成进度
1 成立新疆新赛贸易有限公司 800.00 完成
2 收购伊犁恒信油脂有限责任公司股权 178.5 完成
3 淹（喷）灌改滴灌工程26000 亩 347.57 完成
4 塔斯尔海九队场院库房（含地坪） 11.36 完成
5 石河子殡仪中心建设项目 370.00 未完成
6 设立阿拉山口新赛贸易有限责任公司项目 90 完成
（1）2006年4月，公司出资800万元投资设立新疆新赛贸易有限公司，该
公司位于乌鲁木齐市仓房沟路13号泰翔大厦六楼，法定代表人：武宪章，营业
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范围为销售：农畜产品，饲料，化工产品(危险化学品除外)，食用油，五金交
电，建材，机电产品，榨油设备及配件，钢材，饲料。（以上项目涉及国家专项
审批的，凭相关许可证规定的范围和期限经营）营业期限自2006年5月10日至
2016年5月10日。
（2）2006年4月12日，本公司与农四师供销合作社联合社、伊犁恒信国
际贸易物流有限责任公司签署《股权转让协议书》，公司购买其51％的股权，
实际购买金额为178.5万元人民币。伊犁恒信油脂成为公司控股子公司，法定代
表人：袁国军，营业范围为油料及农副产品（专项除外）收购、加工、销售；仓
储租赁。年食用油生产能力为3万吨。
（3）2006年6月，公司与呼图壁县康瑞棉花加工有限公司原自然人股东李
松才、吴金祥共同签署的《股权转让协议书》约定，公司以4,038,449.08元的
股权转让价格收购其持有康瑞公司的全部股权。收购股权的同时公司向康瑞公司
增资6,361,550.92元用于技术改造、配套设施的完善等。增资后公司对康瑞公
司的总投资增至1040万元。
（4）2006年4月，公司控股子公司新赛钢木与自然人韩洪福先生共同出资
100万元设立了阿拉山口新赛贸易有限责任公司，其中新赛钢木出资90万元占
其注册资本的90%，韩洪福先生出资10万元占其注册资本的10%，经营范围为金
属材料、建筑材料、五金交电、皮棉经营，羊毛收购及销售，货物与技术进出口
业务，边境小额贸易。该公司成为新赛钢木的控股子公司，成为公司的控股孙公
司。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司股东大会、董事会、监事会及高管人员严格按照《公司
法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规及相关规范性文件的要
求严格治理，规范运作。
截至报告期末，公司治理的实际情况与中国证监会有关文件的要求不存在重
大差异。
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(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
根据2006年2月27日召开的2005年度股东大会决议，公司以总股本
180,000,000股为基数向全体股东每10股派发现金股利0.8元(含税),股权登记
日：2006年4月4日，除息日：2006年4月5日，现金红利发放日：2006年4
月10日，共计派发现金股利14,400,000元，余额结转以后年度分配。相关公告
详见2006年3月29日的《上海证券报》及上海证券交易所网站。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
1、为了实施公司发展油脂产业的目标，2006年4月12日，本公司与农四
师供销合作社联合社、伊犁恒信国际贸易物流有限责任公司签署《股权转让协议
书》，农四师供销合作社联合社将持有的伊犁恒信油脂公司70％股权的35.7％
按每股净资产1元（124.95万元）转让给公司；伊犁恒信国际贸易物流有限责
任公司将持有的伊犁恒信油脂公司30％股权的15.3％按每股净资产1元（53.55
万元）转让给公司。该公司资产的帐面价值为3,206.49万元人民币，评估价值
为4,404.73万元人民币，实际购买金额为178.5万元人民币。报告期内该项目
投资已完成。
2、为了实施公司做大做强棉业的战略投资目标，本公司向呼图壁县康瑞棉
花加工有限公司原自然人股东李松才、吴金祥购买该公司100％的股权。该资产
的帐面价值为440.92万元人民币，评估价值为611.48万元人民币，实际购买金
额为4,038,449.08元，该事项公告已于2006年6月21日刊登在上海证券报
上。报告期内该项目投资已完成。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
报告期内，公司根据生产经营的实际需要，与关联方新疆艾比湖农工商联合
企业总公司（以下简称“艾比湖总公司”）及其所属博乐霍热农场、塔斯尔海农
场博州霍塔建筑有限责任公司、博乐霍热农场建筑公司，农五师农资公司等在房
14
新疆赛里木现代农业股份有限公司 2006 年中期报告全文
屋租赁、道路使用、防护林使用及农业用水、生产资料供应、基本建设工程劳务
等方面发生了关联交易。报告期内累计发生关联交易额为54,260,655.61元。
（1）购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
关联方名称 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额
新疆生产建设兵团农五师生产资料公司 农用肥料、农药 市场价 458,993.16
农五师种棉加工厂 棉籽 市场价 451,552.00
农五师机械修造厂 材料 市场价 31,437.00
博乐霍热农场 道路使用费 协议价 74,000.00
博乐霍热农场 水费 协议价 1,109,449.50
博乐塔斯尔海农场 道路使用费 协议价 97,800.00
博乐塔斯尔海农场 水费 协议价 555,854.40
（2）销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
关联方名称 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额
博乐蒙古庙农场 棉油、棉壳、棉粕 市场价 32,769.55
博乐道拉达农场 油款 市场价 19,800.00
（3）接受担保
单位:元 币种:人民币
担保单位名称 担保内容 金 额
新疆艾比湖农工商联合企业总公司
银行借款 50,000,000.00
新疆艾比湖农工商联合企业总公司
银行承兑汇票 900,000.00
根据《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定，公司在现有关联交易
价格、业务范围不发生较大波动和变化的情况下，对2006年全年累计发生的同
类日常关联交易总金额进行了合理预计，并经公司第二届董事会2006年第一次
会议、2005年度股东大会审议通过。相关的董事会会议决议、股东大会会议决
议公告以及《新疆赛里木现代农业股份有限公司预计2006年度日常关联交易总
金额的公告》刊登在2006年1月25日、2006年2月28日的《上海证券报》
上，同时刊登在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/上。报告期内关
联交易情况如下：
15
新疆赛里木现代农业股份有限公司 2006 年中期报告全文
报告期内，公司继续执行与新疆艾比湖农工商联合企业总公司及其所属的霍
热农场、塔斯尔海农场在生产经营保障、房屋租赁、农用生产资料供应等方面，
于过往年度签订或2006年续签的尚在履行的关联交易合同或协议事项。关联交
易价格是根据市场价格、无市场参照交易价格的按成本加不超过10％的利润率
确定的，交易公平、公允、符合市场原则，关联交易决策程序符合规定。
具体的关联交易事项参见本报告“第十一章 财务报告”中“会计报表附
注”部分。
上述发生的与日常经营相关的关联交易事项有效地保证了公司农业生产和食
用油脂生产的正常供给和经营保障。上述关联交易的发生是持续的必要的，公司
主要业务不因此类交易而对关联人形成依赖，不会对公司利润产生不利影响。关
联交易价格是根据市场价格或协议价确定的，定价依据和定价政策符合市场化原
则，决策程序符合有关法律法规的规定，不存在损害股份公司及其他股东利益的
情形。
2、报告期内公司无资产、股权转让的重大关联交易。
3、关联方应收应付款余额 单位：元 币种：人民币
项目200 6年6月30日比例(%) 2005 年12 月31 日 比例
其他应付款
博乐塔斯尔海农场 977,654.40 0.66 107,833.39 0.06
霍热农场建筑公司 1,365,439.11 0.92 2,478,649.17 1.35
霍热农场 1,388,449.50 0.93
农五师国资监督管理委员
会
4,780,000.00 3.21 4,780,000.00 2.60
农四师供销合作社88347.47 0.06
其他应收款
郭素敏 192,588.95 0.13 169,931.85 0.16
郭宇飞 306,088.78 0.2 306,088.78 0.29
霍热农场 171,424.58 0.11
乌鲁木齐西域巾帼劳务派
遣公司
55,323.39 0.035 765,323.39 0.74
农五师种棉加工厂 4,957,685.55 4.77
应收账款
博乐霍热农场 3,996,421.90 4.19 3,996,421.90 22.39
郭素敏 427,280.80 0.45 427,880.80 2.40
博乐道拉达农场 96,820.00 0.1
应付账款
农五师机械制造厂 213,779.01 0.37 245,216.01 0.58
新疆生产建设兵团农五师
农业生产资料公司
2,699,635.44 4.68 110,887.63 0.26
新疆兵团农五师农机公司 12014.17 0.02
博乐塔斯尔海农场 4,022,802.00 6.98 4,022,802.00 9.47
博乐塔格特农场 1,506,971.98 2.61
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新疆赛里木现代农业股份有限公司 2006 年中期报告全文
博乐博格达尔农场 37,361.85 0.06 37,361.85 0.09
博乐蒙古庙农场 765,487.06 1.33 1,302,467.97 3.07
博乐道拉达农场
预付账款
新疆生产建设兵团农五师
生产资料公司
0 609,229.51 3.10
农五师种棉加工厂 538,234.40 2.73
博乐道拉达农场 77,020.00 0.39
新疆天时利工贸有限责任
公司
800,000.00 7.01
关联方债权债务往来均属于经营性发生，不属于关联方非经营性占用资金
范畴。
(六)本报告期公司无托管事项。
(七)本报告期公司无承包事项。
(八)本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象
发生日期（协议签署
日）
担保金额 担保类型担保期限
是否履行完
毕
是否为关联方
担保
博乐赛里木
节水设备有
限责任公司
2005 年12 月16 日 500.00
连带责任
担保
200 5年12月
16 日～2006
年12月16日
否 否
报告期内担保发生额合计 500.00
报告期末担保余额合计 500.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计
报告期末对控股子公司担保余额合计
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 500.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 0.88
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计 500.00
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新疆赛里木现代农业股份有限公司 2006 年中期报告全文
2005年12月16日，本公司控股子公司新疆博乐新赛油脂有限公司为博乐
赛里木节水设备有限责任公司提供担保，担保金额为500.00万元人民币,担保期
限为2005年12月16日至2006年12月16日。该担保存在反担保。该事项已于
2005年8月23日刊登在上海证券报上。
本报告期内，公司无其他重大担保事项，亦无为控股股东及其他关联方非法
人企业或自然人提供任何形式的担保或者抵押的情况。
(十) 本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所，具有从事证券期货相关业务资格的
天津五洲联合会计师事务所为公司审计机构。
(十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通
报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)公司农业遭受自然灾害情况
2006年6月23日，本公司的两个植棉分公司遭受了较为严重的冰雹灾害，棉
花受灾面积达到30212亩。其中，霍热分公司受灾面积19632亩，塔斯尔海分公司
受灾面积10580亩。据初步测算，本次灾害致使公司遭受直接经济损失预计达500
万元左右，对公司下半年的经营业绩将产生一定的影响。
上述受灾事项公告《公司关于分公司重要事项的公告》已于2006年7月11
日刊登于《上海证券报》和上海证券交易所网站。
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新疆赛里木现代农业股份有限公司 2006 年中期报告全文
(十五)其它重大事项
1、报告期内，公司完成了股权分置改革，股改方案为流通股股东每持10
股获付3.2股。详细情况见公司相关公告。
2、公司第二届董事会2006年第二次会议于2006年2月27日在公司会议室
召开，会议审议通过了《关于落实中国证监会新疆监管局限期整改通知的议
案》。为落实中国证监会新疆监管局2006年1月16日新证监局函【2006】2号
《新疆赛里木现代农业股份有限公司限期整改通知书》精神，公司按照《公司
法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》等相关法律、法规的有关规定和要
求，本着规范发展、严格自律、实事求是的态度，对整改通知中所提出的问题进
行了认真的分析和研究，制定了确实可行的《公司关于落实中国证监会新疆监管
局限期整改通知的报告》。
相关会议决议公告刊登于2006年2月29日上海证券报和上海证券交易所网
站上。
(十六)信息披露索引
事 项
刊载的报刊
名称及版面
刊载日期
刊载的互联网网站
及检索路径
关于2005 年业绩预增修正公告 上海证券报 200 6年1月10日http://www.sse.com.cn
公司第二届董事会2006 年第一次会议决议公告
暨召开临时股东大会的通知；第二届监事会
2006 年第一次会议决议公告
上海证券报 200 6年1月25日http://www.sse.com.cn
公司2005 年度报告 上海证券报 200 6年1月25日http://www.sse.com.cn
2005 年度股东大会决议公告 上海证券报 200 6年2月28日http://www.sse.com.cn
公司第二届董事会2006 年第二次会议决议公告 上海证券报 200 6年3月1日http://www.sse.com.cn
关于对《2005年度报告正文及其摘要》更正的
公告
上海证券报 200 6年3月1日http://www.sse.com.cn
2005 年度分红派息实施公告 上海证券报 200 6年3月29日http://www.sse.com.cn
关于举行股权分置改革网上交流会的公告 上海证券报 200 6年4月17日http://www.sse.com.cn
公司第一季度报告 上海证券报 200 6年4月26日http://www.sse.com.cn
关于股权分置改革方案沟通协商情况暨调整股权
分置改革方案的公告
上海证券报 200 6年4月26日http://www.sse.com.cn
关于股权分置改革方案获新疆生产建设兵团国有上海证券报 200 6年5月11日http://www.sse.com.cn
19
新疆赛里木现代农业股份有限公司 2006 年中期报告全文
资产监督管理委员会批准的公告
公司第二届董事会2006 年第四次会议决议公告 上海证券报 200 6年5月31日http://www.sse.com.cn
股权分置改革相关股东会议表决结果的公告 上海证券报 200 6年5月31日http://www.sse.com.cn
股权分置改革实施公告 上海证券报 200 6年6月9日http://www.sse.com.cn
关于变更部分募集资金项目使用投向的公告 上海证券报 200 6年6月21日http://www.sse.com.cn
公司第二届董事会2006 年第五次会议决议公告
暨召开临时股东大会的通知；第二届监事会
2006 年第二次会议决议公告
上海证券报 200 6年6月21日http://www.sse.com.cn
投资公告 上海证券报 200 6年6月21日http://www.sse.com.cn
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计机构负责人、会计主管签名并盖章的会计报表。
2、报告期在中国证券监督管理委员会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正
本及公告原稿。
董事长：王成耀
新疆赛里木现代农业股份有限公司
2006年8月15日
20
新疆赛里木现代农业股份有限公司 2006 年中期报告全文
九、财务报告（未经审计）
（一）财务报表（附后）
（二）会计报表附注：
新疆赛里木现代农业股份有限公司
2006年会计半年报表附注
一、 公司简介
新疆赛里木现代农业股份有限公司（以下简称公司），根据新疆维吾尔自治
区人民政府《关于同意设立新疆赛里木现代农业股份有限公司的批复》（新政函
[1999]173号），由新疆艾比湖农工商联合企业总公司作为主发起人，联合农五
师农资公司、新疆博尔塔拉蒙古自治州国有资产经营公司、新疆金融租赁公司和
农五师农机公司四家发起人，以发起方式于1999年12月22日设立，股本总额
为10000万元；经中国证监会《关于核准新疆赛里木现代农业股份有限公司公开
发行股票的通知》（证监发行字[2003]134号）核准，公司于2003年12月19
日公开向社会发行人民币普通股5000万股，股本总额变更为15000万元；经公
司2003年度股东大会决议，公司实施资本公积转增股本方案，股本增至18000
万元人民币。
公司经营范围：农作物种植；农业高新技术产品的研究及开发；农副产品
（粮食收储、批发除外）的加工和销售；农业机械及配件的销售；棉花加工；农
作物种子及销售；食用植物油的销售；籽棉收购、加工；水果、蔬菜的保鲜；针
纺织品的生产、销售；农用节水设备的生产销售；皮棉经营。
分公司概况列示如下：
分公司名称 负责人 营业场所 成立日期
新疆赛里木现代农业
股份有限公司霍热分公司
孙美珍 博乐市霍热 200 0年2月23日
新疆赛里木现代农业
股份有限公司塔斯尔海分公司
温子军 博乐市塔斯尔海 200 0年2月23日
新疆赛里木现代农业股份
有限公司农业科学研究所
何建军 博乐市塔斯尔海 200 3年3月18日
21
新疆赛里木现代农业股份有限公司 2006 年中期报告全文
二、 公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
执行《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
采用公历年制，自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
公司的会计核算以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为计账基础，以历史成本为计价原则；各项资产除按
规定以评估价值计价外，均以实际成本计价。
5、外币业务的核算
公司发生外币业务时，按照当月一日中国人民银行公布的基准汇率折合为记
账本位币记账。外币账户的外币余额期末时按照期末汇率折合为记账本位币。按
照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑
损益，计入当期损益；属于筹建期的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产
有关的借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则进行处理。
6、现金及现金等价物的确认标准
现金为公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金；现金等价
物为公司所持有的期限短（一般是指从购买之日起三个月到期）、流动性强、易
于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投
资，包括股票、债券、基金等。短期投资按照以下原则核算：
(1)短期投资取得时按照投资成本计量，其取得时的投资成本按以下方法确
定：
．以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等
相关费用。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息
期但尚未领取的债券利息单独核算，不构成短期投资成本。
22
新疆赛里木现代农业股份有限公司 2006 年中期报告全文
．投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。
．接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权
换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资
成本。
．以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的
相关税费，作为短期投资成本。
(2)短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。
(3)处置短期投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期损
益。
(4)短期投资跌价准备原则：期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市
价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。
8、坏账损失核算方法
(1)坏账确认标准：
·因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的债权；
·因债务人死亡，以其遗产清偿后仍不能收回的应收款项；
·因债务人逾期未履行偿还义务，且有确凿证据表明确实无法收回的债权，经
公司董事会批准，列作坏账损失；
·年度核销上述原则确认的坏账损失金额巨大的，或涉及关联交易的，需经股
东大会批准。
(2)坏账准备的计提范围：公司的应收款项（包括应收账款和其他应收
款）。
(3)坏账损失的核算方法为备抵法。
(4)坏账准备提取方法和提取比例: 采用账龄分析法计提坏账准备。根据债
务单位的财务状况、现金流量等情况,对资产负债表日应收款项（包括应收账款
和其它应收款）余额，按照规定比例提取坏账准备,计入当期损益。坏账准备提
取比例如下:
账 龄 提取比例(%)
一年以内 2
一至二年 10
23
新疆赛里木现代农业股份有限公司 2006 年中期报告全文
二至三年 20
三至四年 30
四至五年 50
五年以上 100
9、存货核算方法
(1)存货主要包括原材料、农用材料、在产品、低值易耗品、产成品等。
(2)存货在取得时，按照实际成本计价。
原材料、农用材料、产成品入库时按实际成本计价,发出时采用加权平均
法；
低值易耗品购入时按实际成本计量，领用时采用一次摊销法。
(3)存货盘存制度采用永续盘存制，并在期末对存货进行全面盘点，盘盈、
盘亏经董事会或股东大会批准后计入当期损益。
(4)存货跌价准备原则：存货期末按成本与可变现净值孰低计量，对单个存
货项目可变现净值低于存货成本的差额，提取存货跌价准备，并计入当期损益。
(5)可变现净值，是指公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成
本及销售所必须的估计费用后的价值。
10、长期投资的核算方法
长期投资分为长期股权投资和长期债券投资；
(1)长期股权投资
在取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定：
．以现金购入长期股权投资，按实际支付全部价款(包括支付的税金、手续
费等相关费用)作为初始投资成本；实际支付价款中包含已宣告但尚未领取现金
股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始
投资成本。
．接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得长期股权投资，或以应收债
权换入长期股权投资，按应收债权账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投
资成本。
．以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支
付的相关税费，作为初始投资成本。
24
新疆赛里木现代农业股份有限公司 2006 年中期报告全文
对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资企业有表
决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成
本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不
足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本
总额50%（不含50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。
采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之
间的差额，作为股权投资差额分别处理。初始投资成本超过应享有被投资企业所
有者权益份额之间的差额，其摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊
销。合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于
应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。
(2)长期债权投资
长期债券投资按取得时的初始投资成本入账。长期债券投资按照票面价值与
票面利率按期计算确认利息收入。处置长期债券投资时，按实际取得的价款与长
期债券投资账面价值的差额，作为当期投资损益。长期债券的溢价或折价在债券
存续期间内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销。
(3)长期投资减值准备原则：对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶
化等原因导致其可收回金额低于长期投资账面价值,并且这种降低的价值在可预
计的未来期间内不能恢复时,按其低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减
值准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益。
11、固定资产计价及其折旧
(1)固定资产的标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,
使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。
(2)固定资产按取得时的实际成本计价，按规定以评估重置价值计价的除
外。
(3)固定资产折旧采用平均年限法，并按分类折旧率计提折旧，预计残值率
为4%，估计经济折旧年限及折旧率如下：
项 目 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋建筑物 12-30 8.0-3.2
机器设备 10-15 9.6-6.4
运输设备及其它设备 5-10 19.2-9.6
25
新疆赛里木现代农业股份有限公司 2006 年中期报告全文
(4)与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原
先的估计，计入固定资产账面价值。
(5)经营租赁方式租入固定资产的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可
使用年限两者孰短的期限内平均摊销。
(6)固定资产减值准备原则：固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损
坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额
低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。预计的固定资产减值准备计入当
年损益。
(7) 年末对固定资产进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结账前处理完
毕，冲减或计入当期损益。经授权批准后的差额作相应处理。
12、在建工程及借款费用的核算方法
(1)在建工程以实际成本核算。
(2)在建工程以所建造的资产已达到预定可使用状态时,按工程竣工决算或
根据工程预算、造价或工程实际成本估价结转固定资产。
(3)因在建工程借款产生的利息支出，在固定资产达到预定可使用状态前计
入工程成本，之后计入当期财务费用。
(4)在建工程减值准备原则：在建工程存在下列一项或若干项情况的，应计
提在建工程减值准备：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济
利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、借款费用核算方法
(1)借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用（包
括手续费等），以及因外币借款而发生的汇兑差额。
(2)当同时满足①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达
到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始这三个条件的，在所购建固定资产
达到预定可使用状态前发生的借款费用予以资本化。
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新疆赛里木现代农业股份有限公司 2006 年中期报告全文
(3)资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资
本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本
化率为这些借款的加权平均利率。
(4)资本化金额以至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率
相乘计算。
14、无形资产计价和摊销方法
(1)无形资产按取得时的实际成本计量，自取得当月起在受益期限内分期平
均摊销，计入损益。无形资产在确认后发生的支出，应在发生时计入当期损益。
(2)购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权在尚未开发或建造自用
项目前作为无形资产核算，并按受益年限分期摊销；利用土地建造的自用等项目
时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。
(3)无形资产减值准备原则：无形资产存在下列一项或若干项情况时，按所
持有无形资产预计可收回金额低于其账面的价值，计提减值准备。
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力
受到重大不利影响。
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复;
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
15、长期待摊费用摊销方法
(1)长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，在收益期内平均摊销。
(2)开办费支出，在开始生产经营当月起一次计入当期损益。
(3)其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
16、收入确认原则
(1)商品销售：在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再
对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证
据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
(2)提供劳务：按照完工百分比法确认相关劳务收入。并以劳务合同的总收
入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的
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新疆赛里木现代农业股份有限公司 2006 年中期报告全文
成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠计量为前提。如提供的劳务合同在同一
年度内开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得收取价款的证据时，确
认劳务收入。
(3)让渡资产使用权：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；
他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时
间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能
够流入公司；②收入的金额能够可靠的计量。
17、家庭农场上交利润会计核算方法
公司以棉花种植及加工为主，种植业实行家庭农场承包经营责任制，实行公
司总部、各分公司、各分公司所属生产单位三级核算，“家庭农场上交利润”核
算已实现的家庭农场上交利润，内容是：（1）年初，公司按土地承包合同确定
的家庭农场承包款，借记“应收家庭农场款”，贷记“待转家庭农场款”；收到
家庭农场上交承包款时，冲减“应收家庭农场款”；（2）依据财政部《关于家
庭农场上缴利润分期确认损益请示的复函》（财会便[2002]45 号）的规定，将
按土地承包合同确定的家庭农场承包款在会计年度内按直线法确认为各期收入，
借记“待转家庭农场款”、贷记“家庭农场上缴利润”；（3）各分公司所属农
业生产单位为家庭农场组织生产经营活动而发生的费用，借记“家庭农场上缴利
润”、贷记相关科目；（4）依据财政部“关于执行<<企业会计制度>>有关问题
的复函”（财会便[2002]14 号）的规定，期末编制会计报表时，将“家庭农场
上交利润”并入“其他业务利润”项目反映。
18、所得税的会计处理方法
公司所得税的会计处理采用应付税款法。
19、合并会计报表的编制基准和编制方法
(1)合并会计报表范围的确定原则
将投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上或虽不足
50%以上但能够实质控制的子公司纳入合并会计报表范围，
(2) 合并时对子公司的会计政策统一按母公司的会计政策进行调整。
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(3) 合并时与控股子公司的重大交易、资金往来等均已在合并报表时予以
抵销。
(4)少数股东权益的数额根据本公司控股子公司所有者权益的数额减去本公
司所拥有的数额计算确定。少数股东损益的数额根据本公司控股子公司本年度实
现的损益扣除本公司投资收益后的数额计算确定。
三、税 项
1、增值税：产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》，自产自销
农产品免征增值税，其他外购农产品销售及外购农产品的生产、加工的销售
适用税率为13%、17%。
2、城市维护建设税：按应交增值税之1%计缴。
3、教育费附加：根据新疆维吾尔自治区税务局《关于不再征收兵团单位教育费
附加的通知》（新税一字[1999]262号），本公司不计缴教育附加费。
4、农业税：执行《中华人民共和国农业税条例》，农业税的征收实行定额税
率。
税 目 计税依据 税 率
粮食作物 播种面积 5 公斤/亩
经济作物 播种面积 11 公斤/亩
注：根据新疆维吾尔自治区人民政府文件《关于在全区范围免征农业税牧业税
的通知》（新政发[2005]43 号文）规定：“自治区人民政府决定，从2005 年
起，在全区范围内全面免征农业税、牧业税”。
5、所得税：经营所得执行《中华人民国企业所得税暂行条例》，税率33%。
注:(1)博尔塔拉蒙古自治州国家税务局于2003年3月下发《博州国税局关
于新疆赛里木现代农业股份有限公司申请免缴企业所得税问题的批复》（博州国
税函[2003]73号）：“根据《国家税务总局关于明确农业产业化国家龙头企业
所得税征免问题的通知》（国税发[2001]124号）有关规定，同意从2003年1
月1日起暂免征收新疆赛里木现代农业股份有限公司企业所得税。”
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新疆赛里木现代农业股份有限公司 2006 年中期报告全文
(2)新疆维吾尔自治区国家税务局《自治区国税局关于博州有关企业享受西
部大开发税收优惠政策的批复》（新国税函[2002]646 号）的有关规定:新疆赛
里木钢木制品有限责任公司的控股子公司博乐天天门窗制品有限公司自2003 年
度至2005年度免征企业所得税。
6、其他税项：执行国家有关规定。
四、利润分配
公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定分配：
a．弥补亏损；
b．按10%提取法定盈余公积金；
c．按5%-10%提取法定公益金；
d．提取任意盈余公积金；
e．支付股利。
五、控股子公司及合营企业
1、控股子公司基本情况
子公司名称 注册资本 主要经营范围
本公司投
资额
权益比
例
是否并
表
新疆赛里木钢木制
品有限责任公司
1748 万元
木材加工、木制品、彩钢门窗、
塑钢门窗、拉管制作、销售
1500 万元 85.81% 已合并
新疆新赛油脂
有限责任公司
9400 万元
食用植物油加工及粕.、壳、食用油的销售；
货物与技术的进出口业务等
7400 万元 78.72% 已合并
新疆图木舒克新赛
油脂有限责任公司
3700 万元 植物油生产、加工（精练）、销售。 2700 万元 已合并
新疆新赛贸易有限
公司
800 万元销售：农畜产品，饲料，化工产品(危险化学
品除外)，食用油，五金交电，建材，机电产
品，榨油设备及配件，钢材，饲料。（以上
项目涉及国家专项审批的，凭相关许可证规
定的范围和期限经营）
800 万元 已合并
伊犁恒信油脂有限
责任公司
350 万元 油料及农副产品（专项除外）收购、加工、
销售；仓储租赁
178.5 万元 已合并
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呼图壁县康瑞棉花836 万元许可经营项目（具体经营项目以有关部门核1040 万元 已合并
加工有限公司 发的许可证或批准文件为准）：籽棉收购、
加工。一般经营项目（国家法律、行政法规
规定有专项审批的项目除外）：皮棉、棉短
绒、棉籽销售。
2、合并范围发生变动的原因
（1）2006 年4 月，公司出资800 万元投资设立新疆新赛贸易有限公司，公
司占其注册资本的100.00%。故本期将新疆新赛贸易有限公司纳入合并报表范
围。
（2）2006年4月，公司出资178.5万元投资伊犁恒信油脂有限责任公司，
公司占其注册资本的51.00%，故本期将伊犁恒信油脂有限责任公司纳入合并报
表范围。
（3）2006 年6 月，公司出资1040 万元投资呼图壁县康瑞棉花加工有限公
司，公司占其注册资本的100.00%，故本期将呼图壁县康瑞棉花加工有限公司纳
入合并报表范围。
六、会计报表主要项目附注
附注1 货币资金
项 目 2006 年6 月30 日2005 年12 月31 日
现 金 52,606.80 35,865.75
银行存款 180,002,671.01 291,586,080.61
其它货币资金 1,428,955.46 4,227,616.13
合 计 181,484,233.27 295,849,562.49
附注2 短期投资
项 目 2006年6月30日2005年12月31日
期货投资 1,652,118.00
0.00
合 计 1,652,118.00 0.00
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新疆赛里木现代农业股份有限公司 2006 年中期报告全文
附注3 应收账款
(1)账龄如下：
项 目 2006 年6 月30 日2005 年12 月31 日
账 龄 金 额 比例坏账准备 金 额 比例坏账准备
（%） （%）
一年以内 91,046,186.12 90.76 1,820,923.72 8,572,565.21 48.03 171,451.30
一至二年 148,102.08 0.15 14,810.21 895,226.78 5.01 89,522.68
二至三年 5,432,549.22 5.41 1,086,509.85 6,868,549.12 38.47 1,373,709.82
三至四年 2,174,206.69 2.17 652,262.00 466,670.41 2.61 140,001.12
四至五年 473,318.23 0.47 236,659.11 166,037.21 0.93 83,018.61
五年以上 1,042,422.12 1.04 1,042,422.12 883,395.51 4.95 883,395.51
合 计 100,316,784.46 100.00 4,853,587.01 17,852,444.24 100.00 2,741,099.04
(2)欠款前五名单位金额合计为90,825,097.48元，占应收账款期末余额的比例为 90.54%。
(3)本账户期末余额中无持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
附注4 其它应收款
(1)账龄如下：
项 目 2006年6月30日2004年12月31日
账 龄 金 额 比例坏账准备 金 额 比例坏账准备
（%） （%）
一年以内 114,664,147.12 66.55 2,293,282.94 57,081,593.29 54.90 1,141,631.87
一至二年 16,608,646.68 9.64 1,660,864.67 7,805,346.96 7.51 780,534.70
二至三年 19,419,111.74 11.27 3,883,822.35 7,179,506.90 6.90 1,435,901.38
三至四年 13,888,049.68 8.06 4,166,414.9 22,725,401.71 21.85 6,817,620.51
四至五年 2,986,592.74 1.73 1,493,296.38 4,846,776.79 4.66 2,423,388.40
五年以上 4,744,082.14 2.75 4,744,082.14 4,344,269.44 4.18 4,344,269.44
合计172,310,630.10 100.00 18,241,763.38 103,982,895.09 100.00 16,943,346.30
（2）欠款前五名单位金额合计为122,944,426.32元,占其他应收款期末余额比例为71.35 %。
(3) 其他应收款期末主要明细如下：
单位名称 金 额 经济内容
应收家庭农场款 118,897,381.59 垫付生产资料款
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(4)应收家庭农场款核算应收、暂付家庭农场各种款项，期末余额为尚未收回的家庭农
场款。
(5)本账户期末余额中无持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
附注5 预付账款
(1)账龄如下：
项 目 2006 年6 月30 日2005 年12 月31 日
账 龄 金额 比例（%） 金 额 比例(%)
一年以内 11,078,274.19 97.06 18,429,598.23 93.65
一至二年 328,277.54 2.88 1,243,871.10 6.32
二至三年 7,186.34 0.06 6,763.00 0.03
合 计 11,413,738.07 100.00 19,680,232.33 100.00
(2)预付账款期末余额比年初余额减少8,266,494.26 元,减少比例42%,主要系本期公司
控股子公司新疆博乐新赛油脂有限公司预付棉籽原料等款结转所致。
(3)本账户期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
附注6 存货
2006 年6 月30 日2005 年12 月31 日
项 目
金 额 存货跌价准备 金 额 存货跌价准备
原材料 86,836,043.62 2,193,745.12 91,272,059.69 2,193,745.12
低值易耗品 733,241.28 6,191.29 0.00
产成品 93,916,089.83 1,200,000.00 230,863,959.22 0.00
在产品 4,720,727.48 4,500,963.91 0.00
包装物 475,925.54 524,567.31 0.00
合 计 186,682,027.75 3,393,745.12 327,167,741.42 2,193,745.12
注: (1)公司控股子公司博乐新赛油脂本期对存货—产成品中生产成本大于产品销售市
价的存货计提存货跌价准备1,200,000.00元。
附注 7 待摊费用
项 目
低值易耗
租金
采暖费
养路费
互联网宽
大修费
品摊销
带费
期初余额
0.00
8,988.00
184,508.74
13,314.00
22,191.78
本期增加
2,098.00
605,751.24
本期摊销
0.00
8988.00
184508.74
13314.00
22191.78
期末余额
0.00
2,098.00
0.00
0.00
0.00
605,751.24
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折旧 501,013.63 501,013.63
工资及福利 328,238.55 328,238.55
广告费 222,375.00 222,375.00
保险费 111,954.29 52,408.32 59,545.97
其他 67,399.13 2,064.60 65,334.53
合计 229,002.52 1,838,829.84 283,475.44 1,784,356.92
附注 8 长期投资
项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
合并价差-新疆赛里木钢木制品有限418,685.81 23,477.70 395,208.11
公司
合并价差-石河子巾帼服务业有限公77,334.80 4,136.85 73,197.95
司
合并价差-呼图壁县康瑞棉花加工有2,994,958.03 24,957.98 2,970,000.05
限公司
合计496,020.61 2,994,958.03 52,572.53 3,438,406.11
附注9 固定资产原值、累计折旧
（1）固定资产原值
项 目 2005年12月31日本期增加 本期减少 2006年6月30日
房屋构筑物 255,288,594.51 6,427,354.69 261,715,949.20
机器设备 107,686,476.96 8,573,658.29 24,954.81 116,235,180.44
运输设备 9,568,761.46 1,022,432.00 292,500.00 10,298,693.46
电子设备及其它 6,287,077.70 378,417.78 243,829.00 6,421,666.48
合 计 378,830,910.63 16,401,862.76 561,283.81 394,671,489.58
（2）累计折旧
项 目 2005年12月31日本期增加 本期减少 2006年6月30日
房屋构筑物 98,236,094.24 7,169,254.29 105,405,348.53
机器设备 35,674,646.52 5,839,250.09 2,262.70 41,511,633.91
运输设备 3,690,291.31 669,328.02 212,911.20 4,146,708.13
电子设备及其它 3,278,360.04 394,920.30 234,075.84 3,439,204.50
合 计 140,879,392.11 14,072,752.70 449,249.74 154,502,895.07
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（3）固定资产净值
项 目 200 6年6月30日200 5年12月31日
房屋构筑物 156,310,600.67 157,052,500.27
机器设备 74,723,546.53 72,011,830.44
运输设备 6,151,985.33 5,878,470.15
电子设备及其它 2,982,461.98 3,008,717.66
合 计 240,168,594.51 237,951,518.52
注(1) 期末固定资产无可收回金额低于账面价值情况，故未计提固定资产减值准备。
附注10 在建工程
项 目 年初余额 本期增加 本期转固 其他转出期末余额 资金来源
1、滴灌工程 481,958,30 9,616,362.65 10,098,320.95 自筹、募集
2、渠道 8,700.00 400.00 9,100.00 自筹
3、殡仪服务中心 10,707,125.61 4,219,907.69 14,927,033.30 自筹
4、食用油生产线 1,943,725.08 2,220,778.79 3,405,748.57 758,755.30 募集资金
5、棉花加工生产线
2,480,340.00 2,480,340.00 自筹
技改
合 计 13,141,508.99 18,537,789.13 3,405,748.57 28,273,549.55
注(1)在建工程项目中无资本化利息支出
。
(2)在建工程期末比期初增加15,132,040.56元，主要系本期公司所属分公司滴灌工程和棉
花
加工生产线技改项目的资金投入,同时控股孙公司石河子巾帼服务业有限公司未完工殡仪服务工
程
正在建设投入所致
。
(3)期末在建工程均为正常项目，未发生减值的情况，故未计提在建工程减值准备。
附注11 无形资产
摊 余 期 取得方
项目 原始金额 期初余额 本年增加 本期摊销期末余额
限 式
新赛股份土地使用权 90,992.15 76,584.89 0.00 1,516.56 75,068.33 24年零9个出让
月
新赛油脂土地使用权 9,826,400.00 9,735,232.84 0.00 98,263.99 9,636,968.85 49年 出让
“羚羊唛”商标 4,780,000.00 4,302,000.00 0.00 239,000.00 4,063,000.00 8年零6个月购买
图木舒克油脂土地使 1,485,000.00 1,475,066.88 0.00 14,899.68 1,460,167.20 48年零11个投资
用权 月
商标权
康瑞棉花公司土地使
用权
合计
120,800.00
671,828.00
16,975,020.15
81,539.89
0.00
15,670,424.50
0.00
643,835.17
643,835.17
6,040.02
1,399.64
361,119.89
75,499.87
642,435.53
15,953,139.78
6年零3个月
38 年零3 个
月
自创
出让
35
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注(1)土地使用权、商标已办理了相关变更登记手续。
(2)期末无形资产未发生可收回金额低于账面价值的情况，故未计提
无形资产减值准备。
附注12 长期待摊费用
项 目 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 摊余年限
办公室装修 100,805.10 14,000.76 0.00 14,000.76 0.00
子公司开办费 1,297,255.07 1,297,255.07 0.00 1,297,255.07 0.00
合 计 2,198,060.17 1,311,255.83 0.00 1,311,255.83 0.00
注:长期待摊费用期末余额比期初余额减少1,311,255.83元，,主要原因系期初上述项目于本期摊
销完毕所致.
附注13 短期借款
借款类别 2006年6月30日2005年12月31日
信用借款 10,000,000.00 45,000,000.00
担保借款 60,000,000.00 10,000,000.00
合 计 70,000,000.00 55,000,000.00
2006年6月30日短期借款明细列示如下:
借款单位 借款期限 期末余额 借款用途 性质
中国银行博州支行 2006.05.08-2007.05.08 10,000,000.00 流动资金贷款 担保
农行博尔塔拉兵团支行 2006.05.30-2007.05.30 10,000,000.00 流动资金贷款 信用
中国银行博州支行 2006.06.28-2006.12.28 50,000,000.00 流动资金贷款 担保
合 计 70,000,000.00
注：短期借款期末余额比期初余额增加15,000,000.00元，增加27.27%，主要系本期
新增借款所致。
附注14 应付票据
种 类 2006年6月30日 2005年12月31日
银行承兑汇票 920,000.00 19,000,000.00
2006年6月30日应付票据明细列示如下:
出 票 单 位 到 期 日 票据类型 金 额
新疆生产建设兵团石油有限公司农五师分公司 2006.9.29 银行承兑汇票 920,000.00
合 计 920,000.00
36
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附注15 应付账款
(1)账龄列示如下：
200 6年6月30日200 5年12月31日
账 龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
一年以内 48,237,808.78 83.72 35,244,910.18 82.95
一至二年 6,641,547.98 11.53 3,782,405.41 8.90
二至三年 1,613,054.20 2.8 1,967,580.54 4.63
三年以上 1,125,127.62 1.95 1,497,004.87 3.52
合 计 57,617,538.58 100.00 42,491,901.00 100.00
(2)本账户期末余额中无持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
附注16 预收账款
(1)账龄列示如下：
账 龄
金
200 6年6月30日
额 比例(%) 金
200 5年12月31日
额 比例(%)
一年以内 14,753,199.44 99.85 76,447,081.00 99.96
一至二年 21,932.65 0.15 27,457.53 0.04
合 计 14,775,132.09 100.00 76,474,538.53 100.00
(2)预收账款期末余额比期初余额减少61,699,406.44元，减少80.68%,主要系本期预
收农五师棉麻公司皮棉款减少所致。
(3)本账户期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
附注17 应付工资
项 目 2006年6月30日2005年12月31日 备 注
应付工资 13,362,008.40 26,371,891.81 尚未支付
附注18 应付福利费
项 目 2006年6月30日2005年12月31日
应付福利费 6,441,204.24 6,871,271.80
37
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附注19 应交税金
项 目
1.增值税
2.城市维护
3.个人所得税
4.营业税
5.所得税
6.车船税
7.印花税
合 计
建设税
2005 年12 月31 日
-1,111,970.32
42,678.44
8,294.98
1,648.01
29,103.24
60
-1,030,185.652005 年12 月31 日
-2,883,135.34
8,690.26
6,239.26
1,799.15
363,268.09
60.00
8,987.81
-2,494,090.77
附注20
项 目
教育费附加
其他应交款
200 6年6月30日
21,006.31
200 5年12月31日
231.32
附注21 其他应付款
(1)账龄分析：
账
一年
一至
二至
三年
龄
以内
二年
三年
以上
200 6年6月30日
金 额 比例(%)
54,709,341.19 36.74
66,307,342.14 44.53
12,538,654.66 8.42
15,342,903.18 10.31
200 5年12月31日
金 额 比例(%)
152,179,791.05 82.86
13,124,926.94 7.15
10,747,112.63 5.85
7,613,975.84 4.14
合 计 148,898,241.17 100.00 183,665,806.46 100.00
(2)主要明细如下:
单位名称 金 额 性 质
应付家庭农场款 83,116,907.85 预留生产资料款
(3)本账户期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
附注22 预提费用
项 目 200 6年6月30日200 5年12月31日备 注
借款利息
外购水、电
采暖费
、汽 16,617.51
4837.50
89,650.00 尚未支付
尚未支付
尚未支付
38
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销售佣金 515,000.00 尚未支
付
其他 9,540.00 尚未支
付
合 计 545,995.01 89,650.00
附注23 专项应付款
项 目 2006年6月30日2005年12月31
日
兵团中小企业国际市场开拓资金 85,351.76
0.00
新产品科技开发费 40,000.00 40,000.00
番茄籽油项目开发费 180,000.00 180,000.00
合 计 305,351.76 220,000.00
附注24 少数股东权益
项 目 2006年6月30日2005年12月31日
新疆赛里木钢木制品有限责任公司少数股东权益 1,966,564.80 2,169,767.26
博乐天天门窗制品有限责任公司少数股东权益 338,246.48 431,770.19
新疆博乐新赛油脂有限公司少数股东权益 19,926,222.94 19,857,574.19
新疆图木舒克新赛油脂有限公司少数股东权益 9,969,262.08 10,000,000.00
石河子巾帼服务业有限公司少数股东权益 1,399,234.57 1,608,268.52
伊犁恒信油脂有限责任公司少数股东权益 1,715,000.00
阿拉山口新赛贸易有限责任公司少数股东权益 100,000.00
合 计 35,414,530.87 34,067,380.16
附注25 股本
2006年6月30日2005年12月31日
股 东 名 称 股份类别
比例(%) 金额 比例(%) 金额
新疆艾比湖工商联合企业总公司 国有法人股54.29 97,716,528.00 64.63 116,329,200.00
农五师农资公司 国有法人股0.61 1,094,688.00 0.72 1,303,200.00
新疆博州国有资产经营公司 国有法人股0.55 994,896.00 0.66 1,184,400.00
新疆金融租赁公司 国有法人股0.33 596,736.00 0.40 710,400.00
农五师农机公司 国有法人股0.22 397,152.00 0.26 472,800.00
社会公众股 流 通 股44.00 79,200,000.00 33.33 60,000,000.00
合 计 100.00 180,000,000.00 100.00 180,000,000.00
注：(1)公司设立时股本10000万元，已经新疆华西会计师事务所(有限公司)
（华会所验字[1999]138号）验资报告验证。
39
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(2)2003年12月19日公司公开发行股票募集股本5000万元，已经天津
五洲联合会计师事务所新疆华西分所（五洲会字[2003]8—542号）验资报告验
证。
(3)根据新疆赛里木现代农业股份有限公司2003年度股东大会决议，公司
以资本公积3000万元转增股本，已经天津五洲联合会计师事务所新疆华西分所
（五洲会字[2004]8—383号）验资报告验证。
(4)截止到2006年6月30日公司的股权分置改革已完成，非流通股东给
流通股股东每10股送3.2股，以致各股东持股股数和比例发生了变化。
附注26 资本公积
项 目 2005 年12 月31 日 本期增加 本期减少 2006 年6 月30 日
股本溢价 286,410,389.28 0.00 0.00 286,410,389.28
接受现金捐赠 31,400.00 0.00 0.00 31,400.00
无法支付的款项 3,749,576.72 0.00 0.00 3,749,576.72
股权投资准备 395,603.98 0.00 0.00 395,603.98
关联交易差价 298,874.23 2,832.04 0.00 301706.27
合 计 290,885,844.21 2,832.04 0.00 290,888,676.25
附注27 盈余公积
项 目 2005 年12 月31 日本期增加 本期减少 2006 年6 月30 日
法定盈余公积 21,529,902.02 0.00 0.00 21,529,902.02
法定公益金 10,764,950.99 0.00 0.00 10,764,950.99
合 计 32,294,853.01 0.00 0.00 32,294,853.01
附注28 未分配利润
项 目
净利润
加：年初未分配利润
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
200 6年6月30日
14,415,632.2152,115,138.55
200 5年12月31日
23,268,129.80
46,871,936.99
2,416,618.83
1,208,309.41
40
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支付普通股股利 14,400,000.00
期末未分配利润 66,530,770.76 52,115,138.55
附注29 主营业务收入、主营业务成本
2006年1-6月 2005年1-6月
项 目
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
皮 棉 173,758,435.75 145,724,274.70 375,469,313.60 344,148,389.71
短 绒 1,027,520.27 553,765.22 2,219,540.57 3,075,515.30
籽 棉 19,586.50 19,562.50 1,337,369.80 1,266,901.00
棉 种 980,369.00 525,902.48 6,264,326.50 4,876,030.27
棉 籽 2,143,454.15 1,710,047.72 4,322,252.00 3,826,436.23
木制品 840,523.17 1,014,186.07 931,104.89 987,824.03
食用油 45,205,127.57 42,312,528.81 38,850,181.51 37,770,942.12
棉粕35,947,175.23 26,265,643.93 14,713,965.55 12,074,812.30
棉壳4,852,944.73 5,813,096.26 3,844,527.68 3,334,072.39
农、副产品 1,073,281.61 1,040,649.43 3,669,296.53 3,670,281.93
服务业收入 49,322.20 16,020.31
合计265,897,740.18 224,995,677.43 451,621,878.63 415,031,205.28
注:(1)公司本期前五名客户销售总额为168,583,777.19元，占全部销售收入的63.40%。
(2)主营业务收入本期较上年同期减少185,724,138.45元，减少比例41.12 %；主营业
务成本本期较上期减少190,035,527.85 元，减少比例45.79 %，减少原因主要系本期皮
棉销售减少所致。
附注30 主营业务税金及附加
项 目 2006 年1-6 月2005 年1-6 月
城建税 40,281.68 19.63
教育费附加 19,250.39
合 计 59,532.07 19.63
注:主营业务税金及附加本期较上年同期增加59512.44元,主要是控股子公司图木舒克新
赛油脂开始正常生产销售所致.
41
新疆赛里木现代农业股份有限公司 2006 年中期报告全文
附注31 其它业务利润
项 目 2006 年1-6 月2005 年1-6 月
家庭农场上缴利润 154,621.30 -537,558.97
材料销售 555,751.68 959,191.38
租金收入 4,162.43
技术服务收入 241,740.00 276,000.00
其它 34,259.08 -303,609.88
合 计 990,534.49 394,022.53
注(1)“家庭农场上交利润”核算已实现的家庭农场利润,其会计核算方法详见“会计报
表附注二、公司采用的主要会计政策和会计估计—17会计核算方法”中。
附注32 营业费用
项 目 2006 年1-6 月2005 年1-6 月
营业费用 2,231,317.18 1,129,916.18
其中主要项目如下:
工资 356,214.58 76,818.25
运输费 123,465.68 325,404.94
装卸费 276,798.43 157,883.36
广告费 467,625.00 167,347.00
销售佣金 632,877.70 235,594.15
注：营业费用本期较上年同期增加1,101,401.00元，增加原因主要系本期其控股子公司
新疆博乐新赛油脂有限公司广告费及销售佣金增加所致。
附注33 管理费用
项 目 2006年1-6月2005年1-6月
管理费用 24,199,352.66 19,578,882.36
其中主要项目如下
:
工资及附加 4,337,992.00 3,753,463.16
42
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土地租赁费 2,062,123.24 2,765,654.02
坏账准备 3,589,436.00 3,807,353.02
社保金 726,836.23 1,139,853.59
物料消耗 859,670.69 890,736.52
折 旧 1,633,712.92 1,288,594.94
业务招待费 1,085,638.67 823,085.34
审计、披露、股改等中介
2,764,979.50 760,883.60
费
存货跌价准备 1,200,000.00 21,065.26
注：管理费用本期较上年同期增加4,620,470.30元，增加比例23.60%，增加原因主要
系公司本期控股子公司图木舒克新赛油脂公司开始正常经营并摊销上年费用以及公司本期完
成股改支付相关中介费用的增加所致。
附注34 财务费用
项 目 2006年1-6月2005年1-6月
利息支出 803,558.79 2,980,210.94
减：利息收入 623,062.06 854,527.22
金融机构手续费 12,460.35 7,601.92
合 计 192,957.08 2,133,285.64
注：财务费用本期较上年同期减少1,940,328.56元，主要原因系本期利息支出减少所
致。
附注35 投资收益
项 目 2006年1-6月2005年1-6月
股权投资差额摊销 -52,572.53 -23,477.70
期货损益 -1,120,130.00 2,018,195.00
合 计 -1,172,702.53 1,994,717.30
注：投资收益本期较上年同期减少3,167,419.83元，主要原因系公司本期期货投资损失
所致。
43
新疆赛里木现代农业股份有限公司 2006 年中期报告全文
附注36 营业外收入
项 目
2006 年1-6 月2005 年1-6 月
罚款收入
其它
102,908.60
0.60
120,867.26
合 计 102,909.20 120,867.26
注:营业外收入本期较上年同期减少17,958.06 元，主要原因系公司本期罚款收入减少
所致。
附注37 营业外支出
2006 年1-6 月2005 年1-6 月
项 目
处理固定资产损失 62,387.96
罚款支出 24,692.11 6,753.99
捐赠支出 71,799.10 110,200.31
其 他 740.00
合 计 159,619.17 116,954.30
附注38 所得税
项 目 2006年1-6月2005年1-6月
所得税 32,242.83 0.00
附注39 少数股东损益
2006年1-6月2005年1-6月
项 目
新疆赛里木钢木制品有限责任公司少数股东损益 -203,202.46 -60,045.99
新疆博乐新赛油脂有限公司少数股东损益 68,648.75 -129,599.78
新疆图木舒克新赛油脂有限公司少数股东损益 -30,737.92 0.00
博乐天天门窗制品有限责任公司少数股东损益 -93,523.71
石河子巾帼服务业有限公司少数股东损益 -209,033.95
合 计 -467,849.29 -189,645.77
44
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六、母公司会计报表主要项目附注
附注1 、应收账款
(1)账龄如下：
项 目
账 龄
一年以内
一至二年
二至三年
三至四年
四至五年
五年以上
200 6年6月30日
金 额 比例
（%）
85,152,255.53 95.16
425,942.39 0.48
1,457,402.10 1.63
1,399,327.71 1.56
8,261.14 0.01
1,042,422.12 1.16
坏账准备
1,702,986.4242,594.23291,480.42419,798.314,130.571,042,422.12200 5年12月31日
金 额 比例
（%）
10,354,529.51 73.70
603,251.90 4.29
2,041,561.16 14.53
8,261.14 0.06
159,026.61 1.13
883,395.51 6.29
坏账准备
207,090.60
60,325.19
408,312.23
2,478.34
79,513.31
883,395.51
合 计 89,485,610.99 100.00 3,503,412.07 14,050,025.83 100.00 1,641,115.18
(2)欠款前五名单位金额合计为86,273,156.29元，占应收账款期末余额的比例为 96.41%。
(3)本账户期末余额中无持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
附注2 、其它应收款
(1)账龄如下：
项 目 200 6年6月30日200 5年12月31日
账 龄 金 额 比例坏账准备 金 额 比例坏账准备
（%） （%）
一年以内 128,748,049.96 67.49 2,574,961.01 75,951,038.97 62.60 1,519,020.78
一至二年 21,877,703.09 11.47 2,187,770.31 7,127,866.49 5.88 712,786.65
二至三年 18,965,433.34 9.94 3,793,086.66 6,382,486.78 5.26 1,276,497.35
三至四年 13,683,400.97 7.17 4,105,020.29 22,671,279.88 18.69 6,801,383.96
四至五年 2,932,470.91 1.54 1,466,235.46 4,846,776.79 3.99 2,423,388.40
五年以上 4,550,269.57 2.39 4,550,269.57 4,344,269.44 3.58 4,344,269.44
合 计 190,757,327.84 100.00 18,677,343.30 121,323,718.35 100.00 17,077,346.58
(2)欠款前五名单位金额合计为142,552,170.57元,占其他应收款期末余额比例为 74.73%。
(2) 其他应收款期末主要明细如下：
单位名称 金 额 经济内容
应收家庭农场款 118,897,381.59 垫付生产资料款
45
新疆赛里木现代农业股份有限公司 2006 年中期报告全文
(4)应收家庭农场款核算应收、暂付家庭农场各种款项，期末余额为尚未收回家庭农场
款。
(5)本账户期末余额中无持有公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
附注 3 长期投资
(1)长期股权投资
2005 年12 月31 日 2006 年6 月30 日
减值减值
名 称 初始投资 本期增减
比 例 金 额 准备金 额 准备
新赛钢木制品有限公15,000,000.00 85.91% 13,542,641.27 0.00 -1,252,286.95 12,290,354.32 0.00
司
新疆博乐新赛油脂有
74,000,000.00 78.72% 73,473,131.59 0.00 253,948.78 73,727,080.37 0.00
限责任公
司
新疆图木舒克新赛油
27,000,000.00 72.97% 27,000,000.00 0.00 -82,979.87 26,917,020.13 0.00
脂有限责任公
司
伊犁恒信油脂有限责
1,785,000.00 51.00% 1,785,000.00 1,785,000.00
任公
司
新疆新赛贸易有限公
8,000,000.00 100.00% 8,000,000.00 8,000,000.00
司
呼图壁县康瑞棉花加
10,400,000.00 100.00% 10,336,671.80 10,336,671.80
工有限公
司
合 计 136,185,000.00 114,015,772.86 0.00 19,040,353.76 133,056,126.62 0.00
其中:股权投资差额明细如下
单位名称 2005年12月31日本期增加 本期摊销2006年6月30日摊余年限
新赛钢木制品有限公司 418,685.81 0.00 23,477.70 395,208.11 8年零5个月
呼图壁县康瑞棉花加工有限公司 2,994,958.03 24,957.98 2,970,000.05 9年零11个月
附注 4主营业务收入、主营业务成本
2006年1-6月 2005年1-6月
项 目
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成
本
皮 棉 173,758,435.75 145,724,274.70 375,469,313.60 344,148,389.71
短 绒 1,027,520.27 553,765.22 2,219,540.57 3,075,515.30
籽棉19,586.50 19,562.50 1,337,369.80 1,266,901.00
棉种980,369.00 525,902.48 6,264,326.50 4,876,030.27
棉籽8,913,448.35 7,111,258.42 10,041,272.00 8,888,912.73
农副产品 1,073,281.61 1,040,649.43 3,669,296.53 3,670,281.93
合计185,772,641.48 154,975,412.75 399,001,119.00 365,926,030.94
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新疆赛里木现代农业股份有限公司 2006 年中期报告全文
注(1)公司本期前五名客户销售总额为166,288,153.05元,占全部销售收入的89.51%。
(2)主营业务收入本期较上年同期减少213,228,477.52元，减少53.44%；主营业务
成
本本期较上年同期减少210,950,618.19元，减少57.65%，减少原因主要系本期皮棉销
售
减少所致
。
附注5投资收益
项 目 2006年1-6月2005年1-6月
股权投资差额摊销 48,435.68 23,477.70
期货损益 -1,120,130.00 2,018,195.00
投资收益 -1,096,210.56 -842,532.85
合 计 -2,264,776.24 1,152,184.45
七、关联方关系及其交易
八、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 注册资本 主营业务 与企业关
系
经济性
质
法定代表
人
新疆艾比湖农工博乐市红星壹亿捌仟肆佰农副产品种植、养植，农控股股东 国有 张永乐
商联合企业总公路 万 副产品加工销售
司
新疆赛里木钢木阿拉山口青壹仟柒佰肆拾木材加工、木制品、彩钢控股子公有限公蒋蜀新
制品有限责任公年路 捌万元 门窗、塑钢门窗、拉管制司 司
司 作、销售
新疆博乐新赛油博乐市新工玖仟肆佰万元 食用植物油加工及粕、控股子公有限公张立明
脂有限公司 业区 壳、食用油的销售 司 司
新疆图木舒克新图木舒克工参仟柒佰万元 植物油生产、加工、销控股子公有限公张立明
赛油脂有限公司 业区8 号路 售。 司 司
博乐天天门窗制博乐市建国伍拾万元 彩钢、塑钢门窗制作及销控股子公有限公高维泉
品有限公司 路99号售 司之控股司
子公司
石河子巾帼服务石河子市肆佰万元 家政服务，物业管理，婚控股子公有限公候宝成
有限责任公司 31 小区251庆，殡仪服务，劳务派遣司之控股司
号 子公司
阿拉山口新赛贸阿拉山口青壹佰万元 金属材料、建筑材料、五控股子公有限公靳才
易有限责任公司 年路西发展
街以北
金交电、皮棉经营，羊毛
收购及销售，货物与技术
进出口业务，边境小额贸
易
司之控股
子公司
司
新疆新赛贸易有乌鲁木齐市捌佰万元 农畜产品，饲料，化工产控股子公有限公武宪章
限公司 仓房沟路品，食用油，五金交电，司 司
13 号泰翔建材，机电产品，榨油设
大厦六楼 备及配件，钢材。
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新疆赛里木现代农业股份有限公司 2006 年中期报告全文
呼图壁县康瑞棉呼图壁县大捌佰叁拾陆万籽棉收购、加工；皮棉、控股子公有限公孙仲仿
花加工有限公司 丰镇 元 棉短绒、棉籽销售 司 司
伊犁怛信油脂有霍城县朝阳参佰伍拾万元 油料及农副产品收购加控股子公有限公袁国军
限公司 南路29 号 工、销售 司 司
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化
企业名称 2005 年12 月31 日 本期增减 200 6年6月30日
新疆艾比湖农工商联合企业总公司 184,000,000.00 184,000,000.00
新疆赛里木钢木制品有限责任公司 17,480,000.00 17,480,000.00
新疆博乐新赛油脂有限公司 94,000,000.00 94,000,000.00
新疆图木舒克新赛油脂有限公司 37,000,000.00 37,000,000.00
博乐天天门窗制品有限公司 500,000.00 500,000.00
石河子巾帼服务有限责任公司 4,000,000.00 4,000,000.00
阿拉山口新赛贸易有限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00
新疆新赛贸易有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00
呼图壁县康瑞棉花加工有限公司 8,360,000.00 8,360,000.00
伊犁怛信油脂有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
控股股东 2005 年12 月31 日 本期增减 200 6年6月30日
金额 比例
（%）
金额 比例（%）金额 比例
（%）
新疆艾比湖农工
商联合企业总公
司
116,329,200.00
64.63 -
18,612,672.00
-10.34 97,716,528.00 54.29
新疆赛里木钢木
制品有限责任公
司
15,000,000.00
81.86
15,000,000.00
81.86
新疆博乐新赛油
脂有限公司
74,000,000.00 78.72 74,000,000.00 78.72
新疆图木舒克新
赛油脂有限公司
27,000,000.00 72.97 27,000,000.00 72.97
博乐天天门窗制
品有限公司
255,000.00 51.00 255,000.00 51.00
石河子巾帼服务
有限责任公司
2,200,000.00 55.00 2,200,000.00 55.00
阿拉山口新赛贸
易有限责任公司
900,000.00 90.00 900,000.00 90.00
新疆新赛贸易有
限公司
8,000,000.00 100.00 8000000.00 100.00
呼图壁县康瑞棉
花加工有限公司
8,360,000.00 100.00 8,360,000.00 100.00
伊犁怛信油脂有
限公司
1,785,000.00 51.00 1,785,000.00 51.00
4、不存在控制关系的关联方的性质
单位名称 与本公司的关系
新疆生产建设兵团农五师农业生产资料公司 本公司股东
新疆博州国有资产经营有限责任公司 本公司股东
新疆金融租赁有限责任公司 本公司股东
新疆兵团农五师农机公司 本公司股东
博乐霍热农场 新疆艾比湖联合企业总公司之全资企业
博乐塔斯尔海农场 新疆艾比湖联合企业总公司之全资企业
博乐博格达尔农场 新疆艾比湖联合企业总公司之全资企业
博乐蒙古庙农场 新疆艾比湖联合企业总公司之全资企业
48
新疆赛里木现代农业股份有限公司 2006 年中期报告全文
博乐博道拉达农场 新疆艾比湖联合企业总公司之全资企业
霍热农场建筑公司 博乐霍热农场之全资企业
霍塔工程建设有限责任公司 霍热农场、塔格特农场之控股企业
农五师机械制造厂 新疆赛里木钢木制品有限公司股东
蒋蜀新、张献忠、高维泉 新疆赛里木钢木制品有限公司股东
新疆生产建设兵团农五师国有资产监督管理委员会 博乐新赛油脂有限公司股东
郭素敏 博乐天天门窗制品有限公司股东
新疆兵团农三师国有资产经营有限公司 新疆图木舒克新赛油脂有限公司股东
郭宇飞、候宝成、薛冰、王桥 石河子巾帼服务有限责任公司股东
农五师种棉加工厂 农五师机械制造厂之全资企业
乌鲁木齐西域巾帼劳务派遣公司 郭宇飞之控股公司
农四师供销合作社 伊犁慢信油脂有限责任公司之股东
新疆伊犁怛信国际贸易物流有限责任公司 伊犁慢信油脂有限责任公司之股东
韩洪福 阿拉山口新赛贸易有限公司股东
新疆天时利工贸有限责任公司 韩洪福之控股公司
(二)关联方交易
(1)定价政策:关联方交易价格按下述标准确定
*国家和自治区有定价的,按此定价执行;
*国家和自治区无定价但有市场价格的,按市场价格执行;
*既无国家和自治区定价又无市场价格的,在成本基础上加适当的利润(利润率
不高于10%)作为定价的标准;
*对于提供综合服务,公司可采用协议价,但利润率不超过10%.
(2)购买货物
企业名称 交易内容
金额
定价政策
2006 年1-6 月 2005 年度
博乐塔斯尔海农场 地膜 4022802.00 市场价
新疆生产建设兵团农五师生
产资料公司
农用肥料、农
药
458,993.16 15609345.24 市场价
农五师种棉加工厂 棉籽 451,552.00 8630030.20 市场价
博乐博格达尔农场 棉籽 37361.85 市场价
博乐蒙古庙农场 棉籽 5528660.3 市场价
博乐道拉达农场 棉籽 77020.00 市场价
农五师机械修造厂 材料 31,437.00 市场价
(3)销售货物
企业名称 交易内容
金额
定价政策
2006 年1-6 月 2005 年度
博乐蒙古庙农场 棉油、棉壳、棉粕32,769.55 787252.70 市场价
博乐道拉达农场 油款 19,800.00 15000.00 市场价
市场价
(4)接受劳务
企业名称 交易内容 金额 定价政策
2006 年1-6 月 2005 年度
博乐霍热农场 道路使用费 74000.00 148,000.00 协议价
水费 1109449.50 1,637,446.45 协议价
小计 1,785,446.45
49
新疆赛里木现代农业股份有限公司 2006 年中期报告全文
博乐塔斯尔海农场 道路使用费 97800.00 176,000.00 协议价
水费 555854.40 1,111,708.80 协议价
地膜加工费 851,561.73 协议价
小计 2,139,270.53
霍塔工程建设有限
责任公司
工程建设款 合同价
霍热农场建筑公司 工程建设款 合同价
合同价
(5)房屋租赁
2000年1月公司与博乐塔斯尔海农场签订了《办公房屋租赁合同》,租赁
期为10年,自2000年1月1日起至2009年12月31日止.年租金9万元,公司于
每年12月31前支付该年度办公房屋租金。2006年1-6月实际发生4.5万元.
(6)防护林维护与使用
2000年1月公司与博乐霍热农场签订了《防护林维护与使用用协议》，期
限为10年，自2000年1月1日起至2009年12月31日止。公司于每年12月
31日前向博乐霍热农场支付当年防护林维护费用41万元，2006年1-6月实际发
生20.5万元。
2000年1月公司与博乐塔斯尔海农场签订了《防护林维护与使用用协
议》，期限为10年，自2000年1月1日起至2009年12月31日止。公司于每
年12月31日前向博乐塔斯尔海农场支付当年防护林维护费用55.8万元，2006
年1-6月实际发生27.9万元。
（7）接受担保
担保单位名称 担保内容
金额
2006 年1-6 月 2005 年度
新疆艾比湖农工商联合企业总公司 银行借款 50,000,000.00
新疆艾比湖农工商联合企业总公司 银行承兑汇票 900,000.00 19,000,000.00
(8)购买资产
(三)关联方应收应付款余额
项目200 6年6月30日比例(%) 2005 年12 月31
日
比例
其他应付款
博乐塔斯尔海农场 977,654.40 0.66 107,833.39 0.06
霍热农场建筑公司 1,365,439.11 0.92 2,478,649.17 1.35
霍热农场 1,388,449.50 0.93
农五师国资监督管理委员
会
4,780,000.00 3.21 4,780,000.00 2.60
农四师供销合作社88347.47 0.06
其他应收款
郭素敏 192,588.95 0.13 169,931.85 0.16
郭宇飞 306,088.78 0.2 306,088.78 0.29
50
新疆赛里木现代农业股份有限公司 2006 年中期报告全文
霍热农场 171,424.58 0.11
乌鲁木齐西域巾帼劳务派
遣公司
55,323.39 0.035 765,323.39 0.74
农五师种棉加工厂 4,957,685.55 4.77
应收账款
博乐霍热农场 3,996,421.90 4.19 3,996,421.90 22.39
郭素敏 427,280.80 0.45 427,880.80 2.40
博乐道拉达农场 96,820.00 0.1
应付账款
农五师机械制造厂 213,779.01 0.37 245,216.01 0.58
新疆生产建设兵团农五师
农业生产资料公司
2,699,635.44 4.68 110,887.63 0.26
新疆兵团农五师农机公司 12014.17 0.02
博乐塔斯尔海农场 4,022,802.00 6.98 4,022,802.00 9.47
博乐塔格特农场 1,506,971.98 2.61
博乐博格达尔农场 37,361.85 0.06 37,361.85 0.09
博乐蒙古庙农场 765,487.06 1.33 1,302,467.97 3.07
博乐道拉达农场
预付账款
新疆生产建设兵团农五师
生产资料公司
0 609,229.51 3.10
农五师种棉加工厂 538,234.40 2.73
博乐道拉达农场 77,020.00 0.39
新疆天时利工贸有限责任
公司
800,000.00 7.01
八、或有事项
1、公司报告期内无重大诉讼及重大未决诉讼事项。
2、公司报告期内担保事项如下。
被担保单位名称 担保内容 担保期限 担保金额
博乐赛里木节水设备有限责任
公司
银行贷款 2005.12.16-2006.12.16 5,000,000.00
合 计 5,000,000.00
3、公司报告期内无其他重大或有事项。
51
新疆赛里木现代农业股份有限公司 2006 年中期报告全文
资 产 负 债 表
编制单位：新疆赛里木现代农业股份有限公司计量单位：元
项目
合并数母公司
2006 年6月30日20 05年12月31日200 6年6月30日2005 年1 2月31日
资产
一、流动资产
1、货币资金181,484,233.27 295,849,562.49 154,357,178.58 282,830,045.13
2、短期投资1,652,118.00 -1,652,118.00
3、应收票据---
4、应收股利---
5、应收利息---
6、应收帐款95,463,197.45 15,111,345.20 85,982,198.92 12,408,910.65
7、其他应收款154,068,866.72 87,039,548.79 172,079,984.54 104,246,371.77
8、预付帐款11,413,738.07 19,680,232.33 9,435,849.51 8,038,602.30
9、应收补贴款---
10、存货183,288,282.63 324,973,996.30 127,112,335.58 255,235,103.75
11、待摊费用1,784,356.92 229,002.52 9,720.00
12、一年内到期的长期债券投---
13、其他流动资产---
流动资产合计 629,154,793.06 742,883,687.63 550,629,385.13 662,759,033.60
二、长期投资---
1、长期股权投资3,438,406.11 496,020.61 133,056,126.62 114,015,772.86
2、长期债权投资---
长期投资合计3,438,406.11 496,020.61 133,056,126.62 114,015,772.86
其中：合并价差3,438,406.11 496,020.61 -
三、固定资产---
1、固定资产原值394,671,489.58 378,830,910.63 279,579,640.63 279,589,099.63
减:累计折旧154,502,895.07 140,879,392.11 141,147,262.94 133,019,642.28
固定资产净值240,168,594.51 237,951,518.52 138,432,377.69 146,569,457.35
减:固定资产减值准备---
固定资产净额240,168,594.51 237,951,518.52 138,432,377.69 146,569,457.35
2、工程物资---
3、在建工程28,273,549.55 13,141,508.99 11,887,760.95 490,658.30
4、固定资产清理---
固定资产合计268,442,144.06 251,093,027.51 150,320,138.64 147,060,115.65
四、无形资产及其他资产---
1、无形资产15,953,139.78 15,670,424.50 150,568.20 158,124.78
2、长期待摊费用-1,311,255.83 -
3、其他长期资产27,639.79 --
无形资产及其他资产合计15,980,779.57 16,981,680.33 150,568.20 158,124.78
五、递延税项---
1、递延税款借项---
资产总计917,016,122.80 1,011,454,416.08 834,156,218.59 923,993,046.89
公司法定代表人：王成耀总经理：武宪章主管会计工作负责人：朱锋
会计机构负责人：刘君 会计：郭晓华
52
新疆赛里木现代农业股份有限公司 2006 年中期报告全文
资产负债表（续）
编制单位：新疆赛里木现代农业股份有限公司 计量单位：元
六、流动负债---
1、短期借款70,000,000.00 55,000,000.00 70,000,000.00 40,000,000.00
2、应付票据920,000.00 19,000,000.00 920,000.00 19,000,000.00
3、应付帐款57,617,538.58 42,491,901.00 37,039,440.70 26,241,130.78
4、预收帐款14,775,132.09 76,474,538.53 534,733.05 69,292,679.83
5、应付工资13,362,008.40 26,371,891.81 12,095,913.69 26,069,120.93
6、应付福利费6,441,204.24 6,871,271.80 6,076,507.54 6,663,690.26
7、应付股利---
8、应交税金-1,030,185.65 -2,494,090.77 -1,362,658.97 -1,128,897.71
9、其他应交款21,006.31 231.32 -
10、其他应付款148,898,241.17 183,665,806.46 138,582,847.23 166,896,256.83
11、预提费用545,995.01 89,650.00 -64,900.00
12、待转资产价值31,000.00 --
13、一年内到期的长期负债---
14、其他流动负债---
流动负债合计311,581,940.15 407,471,200.15 263,886,783.24 353,098,880.92
七、长期负债---
1、长期借款---
2、应付债券---
3、长期应付款---
4、专项应付款305,351.76 220,000.00 -
长期负债合计305,351.76 220,000.00 --
八、递延税项---
1、递延税款贷项---
负债合计311,887,291.91 407,691,200.15 263,886,783.24 353,098,880.92
少数股东权益35,414,530.87 34,067,380.16 -
九、所有者权益---
1、实收资本（股本）180,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00
减：已归还投资---
股本净额180,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00 180,000,000.00
2、资本公积290,888,676.25 290,885,844.21 291,735,254.38 291,195,145.93
3、盈余公积32,294,853.01 32,294,853.01 32,294,853.01 32,294,853.01
其中：法定公益金10,764,950.99 10,764,950.99 10,764,950.99 10,764,950.99
4、未分配利润66,530,770.76 52,115,138.55 66,239,327.96 53,004,167.03
5、拟分配现金股利-14,400,000.00 -14,400,000.00
所有者权益合计569,714,300.02 569,695,835.77 570,269,435.35 570,894,165.97
---
负债及所有者权益合计917,016,122.80 1,011,454,416.08 834,156,218.59 923,993,046.89
公司法定代表人：王成耀总经理：武宪章主管会计工作负责人：朱锋
会计机构负责人：刘君 会计：郭晓华
53
新疆赛里木现代农业股份有限公司 2006 年中期报告全文
利 润 表
编制单位：新疆赛里木现代农业股份有限公司计量单位：元
项目
合并数母公司
2 006年1-6月2 005年1-6月2 006年1-6月2005 年1-6月
一、主营业务收入265,897,740.18 451,621,878.63 185,772,641.48 399,001,119.00
减：主营业务成本224,995,677.43 415,031,205.28 154,975,412.75 365,926,030.94
主营业务税金及附加59,532.07 19.63 -
二、主营业务利润40,842,530.68 36,590,653.72 30,797,228.73 33,075,088.06
加：其他业务利润990,534.49 394,022.53 959,812.98 255,605.77
减：营业费用2,231,317.18 1,129,916.18 230,920.21 87,828.41
管理费用24,199,352.66 19,578,882.36 16,005,082.10 16,615,039.63
财务费用192,957.08 2,133,285.64 -2,655.63 1,874,379.80
三、营业利润15,209,438.25 14,142,592.07 15,523,695.03 14,753,445.99
加：投资收益-1,172,702.53 1,994,717.30 -2,264,776.24 1,152,184.45
补贴收入----
营业外收入102,909.20 120,867.26 102,030.10 114,895.45
减：营业外支出159,619.17 116,954.30 125,787.96 109,100.00
四、利润总额13,980,025.75 16,141,222.33 13,235,160.93 15,911,425.89
减：所得税32,242.83 -
少数股东收益-467,849.29 -189,645.77 -
五、净利润14,415,632.21 16,330,868.10 13,235,160.93 15,911,425.89
加：年初未分配利润66,515,138.55 46,871,936.99 67,404,167.03 46,862,906.99
六、可供分配的利润80,930,770.76 63,202,805.09 80,639,327.96 62,774,332.88
减：提取盈余公积-42,839.98 -
减：应付利润14,400,000.00 14,400,000.00
七、未分配利润66,530,770.76 63,159,965.11 66,239,327.96 62,774,332.88
公司法定代表人：王成耀总经理：武宪章主管会计工作负责人：朱锋
会计机构负责人：刘君 会计：郭晓华
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新疆赛里木现代农业股份有限公司 2006年中期报告全文
现 金 流 量 表
编制单位：新疆赛里木现代农业股份有限公司金额单位：元
项 目
合并数母公司
20 06年1 -6月2 005年1-6月2006年1-6月2005年1-6月
一、经营活动产生的现金流量
1、销售商品、提供劳务收到的现金135,338,629.04 268,639,804.63 45,668,196.34 222,690,550.77
2、收到的税费返还---
3、收到的其他与经营活动有关的现金16,203,130.52 69,409,301.80 22,676,555.02 68,389,171.23
现 金流 入 小 计151,541,759.56 338,049,106.43 68,344,751.36 291,079,722.00
1、购买商品、接受劳务支付的现金176,050,036.70 121,106,203.64 130,910,480.21 111,297,032.27
2、支付给职工以及为职工支付的现金23,764,006.72 73,001,772.16 18,686,658.15 68,430,503.66
3、支付的各项税费1,237,876.06 1,886,245.05 60,714.39 73,013.79
4、支付的其他与经营活动有关的现金21,410,353.37 73,841,518.51 25,762,122.56 64,428,975.86
现 金流 出 小 计222,462,272.85 269,835,739.36 175,419,975.31 244,229,525.58
经营 活 动产 生 的现 金 净额-70,920,513.29 68,213,367.07 -107,075,223.95 46,850,196.42
二、投资活动产生的现金流量--
1、收回投资所收到的现金-10,374,714.99 -3,000,000.00
2、取得投资收益所收到的现金-951,395.00 -951,395.00
3、处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现89,000.00 89,000.00 -
4、收到的与其他投资活动有关的现金---
现 金流 入 小 计89,000.00 11,326,109.99 89,000.00 3,951,395.00
1、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现34,320,047.50 4,774,443.88 16,045,937.72 1,220,744.38
2、投资所支付的现金11,817,893.96 530,325.00 19,817,893.96 530,325.00
3、支付的其他与经营活动有关的现金1,120,130.00 1,120,130.00 -
现 金流 出 小 计47,258,071.46 5,304,768.88 36,983,961.68 1,751,069.38
投资 活 动 产 生 的 现 金 流 量净 额-47,169,071.46 6,021,341.11 -36,894,961.68 2,200,325.62
三、筹资活动产生的现金流量--
1、吸收投资所收到的现金6,461,550.92 -
2、取得借款所收到的现金70,000,000.00 175,000,000.00 70,000,000.00 175,000,000.00
3、收到的其他与筹资活动有关的现金-248,188.90 -
现 金流 入 小 计76,461,550.92 175,248,188.90 70,000,000.00 175,000,000.00
1、偿还债务所支付的现金58,000,000.00 255,000,000.00 40,000,000.00 190,000,000.00
2、分配股利、利润或偿付利息所支付的现金14,737,295.39 9,657,011.38 14,502,680.92 9,208,395.73
3、支付的其他与筹资活动有关的现金-269,665.50 -268,000.00
现 金流 出 小 计72,737,295.39 264,926,676.88 54,502,680.92 199,476,395.73
筹 资 活动 产 生的现 金流量 净 额3,724,255.53 -89,678,487.98 15,497,319.08 -24,476,395.73
四、汇率变动对现金的影响额--
五、现金及现金等价物净增加额-114,365,329.22 -15,443,779.80 -128,472,866.55 24,574,126.31
公司法定代表人：王成耀总经理：武宪章主管会计工作负责人：朱锋
会计机构负责人：刘君 会计：郭晓华
55
新疆赛里木现代农业股份有限公司 2006年中期报告全文
现金流量表补充资料
编制单位：新疆赛里木现代农业股份有限公司金额单位：元金额单位：元
补充资料
合并数母公司
20 06年1 -6月2 005年1-6月2006年1-6月2005年1-6月
一、、将净利润调节为经营活动的现金流量--
1、净利润14,415,632.21 16,330,868.10 13,235,160.93 15,911,425.89
加：（1 ）、计提的资产减值准备4,789,436.00 4,226,795.23 3,459,359.16 4,226,795.23
（2） 、固定资产折旧13,183,741.51 11,711,730.93 8,574,607.70 8,862,073.62
（3） 、无形资产摊销361,119.89 407,556.58 7,556.58 7,556.58
（4） 、长期待摊费用摊销1,312,907.66 52,181.74 -40,000.00
（5） 、待摊费用减少（减：增加）-1,344,977.60 -776,439.80 -9,720.00
（6） 、预提费用增加（减：减少）424,445.01 -227,645.51 -64,900.00 -209,350.00
（7） 、处置固定资产、无形资产和其他长期资产的62,387.96 62,387.96
（8） 、固定资产报废损失--
（9） 、财务费用221,857.08 2,237,471.68 -2,655.63 1,874,379.80
（10） 、投资损失（减：收益）1,172,702.53 -1152184.45 2,264,776.24 -1,152,184.45
（11） 、递延税款贷项（减：借项）--
（12） 、存货的减少（减：增加）147,080,578.57 355,976,039.00 128,122,768.17 330,959,531.25
（13） 、经营性应收项目的减少（减：增加）-138,289,591.07 -140,399,864.82 -142,804,148.25 -141,354,684.30
（14） 、经营性应付项目的增加（减：减少）-113,842,903.75 -163,633,539.16 -119,920,416.81 -157,227,665.58
（15 ）、其他-467,849.29 -16,539,602.45 --15,087,681.62
经营 活 动产 生 的现 金 流量-70,920,513.29 68,213,367.07 -107,075,223.95 46,850,196.42
二、不涉及现金收支的投资和筹资活动-
1、债务转为资本--
2、一年内到期的可转换公司债券--
3、融资租入的固定资产--
三、现金及现金等价物净增加情况--
现金的期末余额181,484,233.27 289,809,705.33 154,357,178.58 278,364,133.27
减：现金的期初余额295,849,562.49 305,253,485.13 282,830,045.13 253,790,006.96
加：现金等价物的期末余额--
减：现金等价物的期初余额--
现金及现金等价物的净增加额-114,365,329.22 -15,443,779.80 -128,472,866.55 24,574,126.31
公司法定代表人：王成耀总经理：武宪章主管会计工作负责人：朱锋
会计机构负责人：刘君 会计：郭晓华
56
新疆赛里木现代农业股份有限公司 2006年中期报告全文
资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位：新疆赛里木现代农业股份有限公司（合并数）单位：元
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额因资产价
值回升转
回数
其他原因转
出数合计
一、坏帐准备合计19,684,445.34 3,410,905.05 23,095,350.39
其中：应收帐款2,741,099.04 2,112,487.97 4,853,587.01
其他应收款16,943,346.30 1,298,417.08 18,241,763.38
二、短期投资跌价准备合计-
其中：股票投资-
基金投资-
其他股权投资-
国债投资-
其他债券投资-
其他短期投资-
三、存货跌价准备合计2,193,745.12 1,200,000.00 3,393,745.12
其中：库存商品1,200,000.00 1,200,000.00
原材料2,193,745.12 2,193,745.12
物资采购-
包装物-
低值易耗品-
材料成本差异-
自制半成品-
商品进销差价-
委托加工物资-
委托代销商品-
受托代销商品-
生产成本-
制造费用-
劳务成本
工程施工
周转材料
临时设施
临时设施摊销
临时设施清理
机械作业
开发产品
出租开发产品
周转房
开发成本
分期收款发出商品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、合 计21,878,190.46 4,610,905.05 26,489,095.51
法定代表人：王成耀总经理：武宪章主管会计机构负责人：朱锋
会计机构负责人：刘君会计：郭晓华
57
新疆赛里木现代农业股份有限公司 2006年中期报告全文
资产减值准备明细表
2006年1-6月
编制单位：新疆赛里木现代农业股份有限公司（母公司）单位：元
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额因资产价
值回升转
回数
其他原因转
出数合计
一、坏帐准备合计18,718,461.76 3,462,293.61 22,180,755.37
其中：应收帐款1,641,115.18 1,862,296.89 3,503,412.07
其他应收款17,077,346.58 1,599,996.72 18,677,343.30
二、短期投资跌价准备合计-
其中：股票投资-
基金投资-
其他股权投资-
国债投资-
其他债券投资-
其他短期投资-
三、存货跌价准备合计2,193,745.12 2,193,745.12
其中：库存商品-
原材料2,193,745.12 2,193,745.12
物资采购-
包装物-
低值易耗品-
材料成本差异-
自制半成品-
商品进销差价-
委托加工物资-
委托代销商品-
受托代销商品-
生产成本-
制造费用-
劳务成本
工程施工
周转材料
临时设施
临时设施摊销
临时设施清理
机械作业
开发产品
出租开发产品
周转房
开发成本
分期收款发出商品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、合 计20,912,206.88 3,462,293.61 24,374,500.49
法定代表人：王成耀总经理：武宪章主管会计机构负责人：朱锋
会计机构负责人：刘君会计：郭晓华
58
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