公司于资产负债表日不存在重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷等或有事项。

    本公司2002年度财务报告经中喜会计师事务所有限责任公司审计，出具了标准无
保留意见的审计报告。
    中喜审字（2003）第01080号
    河北太行水泥股份有限公司全体股东：
    我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的合并资产负债表和资产负债表，20
02年度的合并利润及利润分配表和利润及利润分配表，2002年度的合并现金流量表和现
金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。
我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合
贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，
在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度的经营成果
和2002年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
    中国注册会计师：高明来
    中喜会计师事务所有限责任公司
    中国注册会计师：吕小云
    中国·北京二零零三年三月十五日

    本公司的税后利润，在弥补以前年度亏损后按以下顺序分配：
项目                                                             计提比例
提取法定公积金                                                        10%
提取法定公益金                                                        10%
提取任意盈余公积金                                         由股东大会决定
支付普通股股利                                             由股东大会决定

    （一）关联方关系
    1.存在控制关系的关联方
企业名称                       注册地址        主营业务    与本企业关系
河北太行华信               邯郸市峰峰矿      石灰石开采
建材有限责任               区建国路2号       及汽车运输          母公司
公司
北京太行前景               北京市坨里镇    水泥及水泥制          子公司
水泥有限公司                     坨里村    品的生产销售
保定太行和益               保定易县高村    水泥及水泥制          子公司
水泥有限公司                 乡八里庄村    品的生产销售
企业名称                     经济性质或类型                   法定代表人
河北太行华信
建材有限责任                   有限责任公司                       李安飞
公司
北京太行前景
水泥有限公司                   有限责任公司                       王里顺
保定太行和益
水泥有限公司                   有限责任公司                       王里顺
    2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称          2001年12月31日    本期增加    本期减少   2002年12月31日
河北太行华信建
                      14,000万元  49,547万元                   63,547万元
材有限责任公司
北京太行前景水
                                  10,000万元                   10,000万元
泥有限公司
保定太行和益水
                                  12,000万元                   12,000万元
泥有限公司
    3.存在控制关系的关联方所持权益及其变化
                          2001年12月31
                              日                              本期增加
企业名称
                        金额     比例                     金额     比例
                      (万元)      (%)                   (万元)      (%)
河北太行华信
建材有限责任           9,686    69.18
公司
北京太行前景
                                                         5,700    57.00
水泥有限公司
保定太行和益
                                                         7,800    65.00
水泥有限公司
                                                          2002年12月31
                              本期减少                       日
企业名称
                          金额     比例                     金额     比例
                        (万元)      (%)                   (万元)      (%)
河北太行华信
建材有限责任                      18.20                    9,686    50.98
公司
北京太行前景
                                                           5,700    57.00
水泥有限公司
保定太行和益
                                                           7,800    65.00
水泥有限公司
    注：因本公司在2002年8月首次公开发行社会公众股5,000万股，致使河北太行华信
建材有限责任公司持股比例由69.18%减少至50.98%。
    4.不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称                                                   与本公司关系
河北太行集团青年综合利用厂                                   同一母公司
    （二）关联交易
    1.采购货物
    本公司向关联方采购货物有关明细资料如下(单位：人民币元)：
单位名称                            品种        2002年度        2001年度
河北太行华信建材有限责任公司        矿石    7,097,258.64    6,949,430.40
河北太行集团青年综合利用厂            电      258,466.92      915,725.35
    定价政策：本公司与关联公司之间的交易价格以同类产品的市场价格为基础确定。
    2001年1月1日本公司与河北太行集团公司(现更名河北太行华信建材有限责任公司)
订立《矿石合作开采与供应协议》。河北太行集团公司以其合法拥有的位于邯郸市峰峰
矿区的矿山开采设备、运输设备、铁路专用线和地面设施、石灰石采矿权、管理人员投
入，本公司以人员务和监督管理人员投入，合作开采位于邯郸市峰峰矿区矿山的石灰岩
矿石，本公司以每吨石3.30元向河北太行集团公司支付矿石供应费，用于河北太行集团
公司支付资源税、补偿矿山资产及设施的折旧费等。据此，2001年度本公司向河北太行
集团公司采购石灰岩矿石2,105,888.00吨，价款6,949,430.40元；2002年度本公司向河
北太行华信建材有限责任公司采购石灰岩矿石2,150,688.00吨，价款7,097,258.64元。
    2.销售货物
    本公司向关联方销售货物有关明细资料如下(单位：人民币元)：
单位名称                        品种           2002年度        2001年度
                                材料       1,910,134.17    2,096,929.07
河北太行华信建材有限责任公司
                                  煤         779,756.27      421,026.87
                                材料       1,166,426.22    1,220,507.72
河北太行集团青年综合利用厂        煤       3,918,750.41    2,479,376.77
                                生料                         530,722.07
    定价政策：本公司与关联公司之间的交易价格以同类产品的市场价格为基础确定。
    3.租赁与许可协议
    (1)1993年3月12日本公司与河北太行集团公司订立《土地租用协议书》。本公司有
偿使用河北太行集团公司用地873亩。本公司每年付给河北太行集团公司土地租用费人
民币40万元。2001年3月19日双方对此协议予以规范，订立《国有土地使用权租赁合同
》，河北太行集团公司将其拥有合法使用权的国有土地39.50万平方米出租给本公司使
用，按每年每平米1.02元人民币计收，年租金40万元人民币。
    (2)2001年1月1日，本公司与河北太行集团公司订立《注册商标权转让协议》，河
北太行集团公司将其合法拥有的“太行山牌”水泥注册商标的商标权无偿转让于本公司
。相关手续已经办理完毕，本公司已合法取得该商标所有权。
    4.综合服务协议
    2001年1月1日本公司与河北太行集团公司订立《综合服务协议》，河北太行集团公
司向本公司提供以下服务：
    (1)供暖服务：河北太行集团公司向本公司提供生产和办公所需的集中供暖服务，
每年收取供暖服务费512,000.00元人民币。据此，2001年度支付河北太行集团公司512,
000.00元人民币；2002年度支付512,000.00元人民币。
    (2)电话通讯服务：河北太行集团公司向本公司提供生产经营工作所需的电话通讯
服务，每年收取电话服务费200,000.00元人民币。据此，2001年度支付河北太行集团公
司200,000.00元人民币；2002年度支付200,000.00元人民币。
    (3)员工生活服务：河北太行集团公司保证在后勤服务方面向本公司的职工提供等
同于其自己职工收费标准的非歧视待遇。
    (4)窑灰处理与委托再加工：河北太行集团公司的附属企业为本公司水泥生产过程
中产生的窑灰提供清理、运输、收集和处理服务，每年收取窑灰清理和处理费用260,00
0.00元人民币；本公司委托河北太行集团公司的附属企业对其清理的窑灰进行再加工或
深加工利用，在其生产的窑灰再制熟料符合标准的情况下，按每吨60.00元支付委托加
工费。2001年度本公司向河北太行集团公司的附属企业河北太行集团青年综合利用厂支
付窑灰清理和处理费用260,000.00元；2001年度委托其加工窑灰再制熟料44,368.85吨
，支付委托加工费2,662,131.00元。2002年度支付窑灰清理和处理费用260,000.00元；
2002年度委托其加工窑灰再制熟料85,284.00吨，支付委托加工费5,117,040.00元。
    5.其他应披露的事项
    (1)本公司于2001年8月2日与中国华融资产管理公司石家庄办事处、河北太行集团
公司签订《债项转移协议》，河北太行集团公司同意将其享有本公司的部分债权400万
元转移至中国华融资产管理公司享有，用以抵偿其所欠中国华融资产管理公司股权退出
额，本公司同意继受该400万元的债务。债务转移后，本公司应于2003年6月30日前清偿
该项债务。2002年1-12月本公司已清偿350万元。
    (2)2000年8月14日、8月17日河北太行集团公司与中国建设银行邯郸峰峰办事处签
订《保证合同》，河北太行集团公司对本公司与该行同日签订的金额分别为人民币3,00
0万元、人民币2,000万元的《借款合同》提供连带责任担保。1998年12月河北太行集团
公司为本公司与河北省经贸委节约处、河北省财政厅工交处签订的金额为50万元的《节
约能源技术进步基金借款合同》提供担保。该担保事项在2002年12月31日仍存在。
    (3)本公司2001年度支付给关键管理人员的报酬总额为477,200.00元；2002年度支
付662,787.00元人民币。
    6.关联方应收应付款金额：(单位：人民币元)
项目                                     2002年12月31日    2001年12月31日
(1).预付账款：
河北太行集团青年综合利用厂                 1,303,573.99
(2).应付账款：
河北太行华信建材有限责任公司               1,163,868.26      2,506,300.00
(3).其他应付款：
河北太行华信建材有限责任公司               1,156,115.89      7,316,756.66
河北太行集团青年综合利用厂                   516,040.20      9,716,541.42

    公司按《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表，对纳入合并范围的母公司与
子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目全部抵销。纳入
合并范围的外币会计报表，按《合并会计报表暂行规定》进行折算。

    外币业务发生时，以当月一日公布的人民币市场汇价折合为人民币记账；期末外币
账户按期末市场汇率进行调整，所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的价值，
属于收益性支出的计入当期损益。

    以权责发生制为记账基础

    以人民币为记账本位币。

    公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投
资，确认为现金等价物。

    各项资产以历史成本为计价原则，取得时按实际成本计
量，其后，如果发生减值，按照有关规定计提相应的减值准备。

    根据财政部财会[2001]57号文件，公司从2002年1月1日起执行《企业会计准则—固
定资产》和《企业会计准则—存货》。因公司不存在不需用、未使用固定资产，故此项
会计政策变更不影响公司会计报表。

    执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。

    （一）控股子公司及合营企业简况
企业名称                业务性质          注册资本               经营范围
北京太行前景            水泥制造
水泥有限公司                  业           10,000万元        水泥生产销售
保定太行和益            水泥制造                               水泥生产销
水泥有限公司                  业           12,000万元               售
企业名称                       本公司投资额                  所占权益比例
北京太行前景
水泥有限公司                      5,700万元                           57%
保定太行和益
水泥有限公司                      7,800万元                           65%
    注1： 2002年10月25日本公司2002年第一次临时股东大会审议通过了《出资5,700
万元收购北京建谊建筑工程有限公司所持有的北京太行建谊水泥有限公司57%的股权的
议案》。本公司与北京建谊建筑工程有限公司签订《北京太行建谊水泥有限公司股权转
让合同》，以5,700万元人民币收购北京太行建谊水泥有限公司57%的股权。股权变更后
，北京太行建谊水泥有限公司更名为北京太行前景水泥有限公司，已取得变更后的企业
法人营业执照。
    注2： 2002年10月25日本公司2002年第一次临时股东大会审议并通过了《出资7,80
0万元投资控股组建保定太行和益水泥有限公司的议案》。该公司已于2002年11月14日
成立，注册资本12000万元人民币，本公司拥有其65%的股权。
    （二）其他说明
    1.无未纳入合并报表范围子公司。
    2.合并报表范围发生变更的内容和原因：
   （1）本公司拥有北京太行前景水泥有限公司57%的股权，故本期将其纳入合并报表
范围。该公司本年尚处筹建期间，仅合并其2002年12月31日资产负债表。
   （2）2002年11月，本公司与河北建设集团有限公司共同投资设立保定太行和益水泥
有限公司。本公司拥有保定太行和益水泥有限公司65%的股权，故本期将其纳入合并报
表范围。该公司本年尚处筹建期间，仅合并其2002年12月31日资产负债表。

    自公历一月一日至十二月三十一日止为一个会计年度。

    公司无需披露的承诺事项。