每日必读
二零零四年八月
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
薛云奎独立董事与王九庆董事因工作原因未能出席本次董事会会议，分别委托薛求
知独立董事和张平董事长代为出席并行使表决权。
公司负责人董事长张平先生，主管会计工作负责人总会计师朱慧琴女士，会计机构
负责人财务部部长文辉先生声明：保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。
公司半年度财务报告已经中磊会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告
。
一、公司基本情况
二、股本变动和主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告
七、备查文件
（一）、公司法定中、英文名称及缩写
法定中文名称：江西长运股份有限公司
中文简称：江西长运
法定英文名称：JIANGXI CHANGYUN CO., LTD.
英文名称缩写：JIANGXI CHANGYUN
（二）、股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：江西长运
股票代码；600561
（三）、公司注册地址及办公地址：江西省南昌市广场南路118号
邮政编码：330003
公司国际互联网地址：http://www.jxcy.com.cn
公司电子信箱：jxcy@public.nc.jx.cn
（四）公司法定代表人：张平
（五）、公司董事会秘书：黄鸿源
证券事务代表：王玉惠
联系地址：江西省南昌市广场南路118号
联系电话：0791-6298107
传真电话：0791-6217722
电子信箱：dongsihui@jxcy.com.cn
（六）、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
（七）、其他有关资料
公司首次注册地址：江西省南昌市广场南路38号
公司首次注册日期：1993年4月3日
公司重新登记注册地址：江西省南昌市广场南路118号
公司重新登记注册日期：1995年3月14日
公司企业法人营业执照注册号：3600001137528(1-1)
公司税务登记号码：地税直字360103158375283
公司聘请的会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司
公司聘请的会计师事务所办公地址：北京西城区民丰胡同31号中水大厦
（八）主要财务数据和指标
2004年6月30日
流动资产(元) 213,141,021.74
流动负债(元) 174,129,724.70
总资产(元) 597,027,497.15
股东权益(不含少数股
东权益)(元) 298,816,667.31
每股净资产(元/股) 3.22
调整后的每股净资产
(元/股) 3.16
2004年1-6月
净利润(元) 21,679,323.23
扣除非经常性损益后
的净利润(元) 23,338,089.44
每股收益(元/股) 0.23
每股收益(元/股)(按报
告期末至报告披露日，股
本变动后新股本计算) 0.23
全面摊薄净资产收益
率(%) 7.26
经营活动产生的现金
流量净额(元) 15,115,431.75
2003年12月31日
流动资产(元) 202,829,140.79
流动负债(元) 145,956,720.20
总资产(元) 541,620,616.13
股东权益(不含少数股
东权益)(元) 291,066,644.08
每股净资产(元/股) 3.13
调整后的每股净资产
(元/股) 3.08
2003年1-6月
净利润(元) 14,335,355.21
扣除非经常性损益后
的净利润(元) 12,171,755.81
每股收益(元/股) 0.15
每股收益(元/股)(按报
告期末至报告披露日，股
本变动后新股本计算) 0.15
全面摊薄净资产收益
率(%) 5.23 2.03
经营活动产生的现金
流量净额(元) 30,307,636.33
报告期末比年初数增减(％)
流动资产(元) 5.08
流动负债(元) 19.30
总资产(元) 10.23
股东权益(不含少数股
东权益)(元) 2.66
每股净资产(元/股) 2.88
调整后的每股净资产
(元/股) 2.60
报告期比上年同期增减(％)
净利润(元) 51.23
扣除非经常性损益后
的净利润(元) 91.74
每股收益(元/股) 53.33
每股收益(元/股)(按报
告期末至报告披露日，股
本变动后新股本计算) 53.33
全面摊薄净资产收益
率(%)
经营活动产生的现金
流量净额(元) -50.13
注：非经常性损益项目及涉及金额
非经常性损益项目 金额
营业外收支净额 19,530.74
短期投资收益 365,322.57
短期投资跌价准备 -1,916,617.93
扣除非经常性损益项目所得税影响数 127,001.59
非经常性损益项目净利润合计 -1,658,766.21
（一）报告期内公司股本总数及股权结构未发生变动。
（二）报告期末股东总数：6482户。
（三）报告期 末公司前 十名股东、前十名流通股股东持股情 况
报告期
股东名称（全称）
内增减
江西长运集团有限公司 0
中国东方资产管理公司 0
江西省投资公司 0
交通银行—融通行
业景气证券投资基金 ——
江南证券有限责任公司 ——
北京哈里兴业商贸有限责任公司 ——
北京金葡乐生物技术有限责任公司 ——
北京瀚明置业有限公司 ——
陈兴华 ——
陈小东 ——
前十名股东持股情况
期末持股
股东名称（全称）
数量
江西长运集团有限公司 39,402,000
中国东方资产管理公司 8,280.000
江西省投资公司 2,760,000
交通银行—融通行
业景气证券投资基金 1,573,307
江南证券有限责任公司 1,463,015
北京哈里兴业商贸有限责任公司 1,250,323
北京金葡乐生物技术有限责任公司 1,213,816
北京瀚明置业有限公司 590,155
陈兴华 577,232
陈小东 490,637
比例
股东名称（全称）
（％）
江西长运集团有限公司 42.43
中国东方资产管理公司 8.92
江西省投资公司 2.97
交通银行—融通行
业景气证券投资基金 1.69
江南证券有限责任公司 1.58
北京哈里兴业商贸有限责任公司 1.35
北京金葡乐生物技术有限责任公司 1.31
北京瀚明置业有限公司 0.64
陈兴华 0.62
陈小东 0.53
股份类别
（已流通
股东名称（全称）
或未流
通）
江西长运集团有限公司 未流通
中国东方资产管理公司 未流通
江西省投资公司 未流通
交通银行—融通行
业景气证券投资基金 已流通
江南证券有限责任公司 已流通
北京哈里兴业商贸有限责任公司有限责任公司 已流通
北京金葡乐生物技术有限责任公司 已流通
北京瀚明置业有限公司 已流通
陈兴华 已流通
陈小东 已流通
质押或冻结的
股东名称（全称） 股份数量
质押
江西长运集团有限公司 19,701,000股
中国东方资产管理公司 0
江西省投资公司 0
交通银行—融通行
业景气证券投资基金 未知
江南证券有限责任公司 未知
北京哈里兴业商贸有限责任公司 未知
北京金葡乐生物技术有限责任公司 未知
北京瀚明置业有限公司 未知
陈兴华 未知
陈小东 未知
股东性质
（国有股东
股东名称（全称）
或外资股
东）
江西长运集团有限公司 国有法人股
中国东方资产管理公司 国有法人股
江西省投资公司 国有法人股
交通银行—融通行
业景气证券投资基金 社会公众股
江南证券有限责任公司 社会公众股
北京哈里兴业商贸有限责任公司 社会公众股
北京金葡乐生物技术有限责任公司 社会公众股
北京瀚明置业有限公司 社会公众股
陈兴华 社会公众股
陈小东 社会公众股
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量
交通银行—融通行业景气证
1,573,307
券投资基金
江南证券有限责任公司 1,463,015
北京哈里兴业商贸有限责任公司 1,250,323
北京金葡乐生物技术有限责任公司 1,213,816
北京瀚明置业有限公司 590,155
陈兴华 577,232
陈小东 490,637
金士贤 453,102
董治勇 391,411
张晓寅 341,900
股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它）
交通银行—融通行业景气证
A股
券投资基金
江南证券有限责任公司 A股
北京哈里兴业商贸有限责任公司 A股
北京金葡乐生物技术有限责任公司 A股
北京瀚明置业有限公司 A股
陈兴华 A股
陈小东 A股
金士贤 A股
董治勇 A股
张晓寅 A股
国有法人股股东之间不存在关联关系，也
不属于《上市公司股东持股变动信息披露
管理办法》中规定的一致行动人，未知社
上述股东关联关系或一致行动的说明
会公众股股东之间是否存在关联关系，也
未知社会公众股股东之间是否属于《上市
公司股东持股变动信息披露管理办法》中
规定的一致行动人。
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明
股东名称 约定持股期限
--------- -------
注：江西长运集团有限公司将其持有的本公司1970.1万股国有法人股质押给招商银
行股份有限公司南昌分行，质押期限自2004年6月25日起至2007年6月13日止，详情请见
刊登于2004年6月30日《中国证券报》、《上海证券报》上的公告。
（四）公司控股股东报告期内未发生变化，仍为江西长运集团有限公司。
（一）报告期内董事、监事、高级管理人员所持公司股票没有增减变化。
（二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况：
2004年3月21日，公司第四届董事会第四次会议聘任王庭伟先生、雷和鸣先生为公
司副总经理，聘任朱慧琴女士为公司总会计师，决定由戴豪赣董事兼任公司投资总监，
由葛黎明董事兼任公司资产管理总监。
（一）报告期内公司整体经营情况概述及经营成果简要分析
今年上半年，在国民经济持续快速增长的带动下，公路客运延续了持续增长态势。
报告期内，公司内部协调一致，准确把握“春运”和“五一黄金周”拉动公路客运的市
场机遇，加大客车运力结构调整力度，努力提高服务质量，实现了主营业务的稳定增长
。
报告期内，公司围绕“打造高效率、低成本运营模式”目标，依托企业文化平台、
质量保证平台、企业信息化平台等三个平台，在公司内全面实行资产经营责任制和项目
管理责任制，逐步完善了全面预算管理办法和绩效考核管理办法，强化了子公司管理和
项目管理，使公司核心竞争力得到进一步提高。
行业的稳步发展，江西省及周边省份公路基础设施的改善，客运市场需求趋旺，公
司服务质量不断提高，经营管理卓见成效，使公司在报告期内取得较好的经济效益。
2004年1至6月，公司实现主营业务收入15791.35万元，同比增长70.95%，实现主营
业务利润5104.41万元，同比增长99.81 %，实现净利润2167.93万元，同比增长51.23%
。
公司主营业务收入与主营业务利润的增长主要有三方面的原因：一是公司公路客运
业务受“春运”和“五一黄金周”拉动客运量影响，客运收入明显增长；二是报告期内
控股子公司江西吉安长运有限公司会计报表纳入公司合并报表范围，增加了客运收入；
三是2003年上半年由于“非典”原因，公司主营业务受到消极影响，比较基数偏低所致
。
（二）报告期内主要经营情况
（1）、主营业务范围及经营状况
公司主营业务为公路旅客运输、旅游服务、汽车租赁。
报告期内公司主营业务行业构成情况如下：
单位:元
分行业 主营业务收入
公路旅客运输 142,389,814.72
旅游服务 12,202,186.08
车辆租赁 2,086,486.32
分行业 主营业务成本
公路旅客运输 88,142,418.77
旅游服务 11,867,589.00
车辆租赁 1,902,260.70
毛利率
分行业
(%)
公路旅客运输 38.1
旅游服务 2.74
车辆租赁 ___
主营业务
收入比上
分行业
年同期增
减（％）
公路旅客运输 72.36
旅游服务 40.07
车辆租赁 98.49
主营业务
成本比上
分行业
年同期增
减（％）减
公路旅客运输 58.68
旅游服务 40.16
车辆租赁 ----
毛利率
比上年
分行业
同期增
（％）
公路旅客运输 5.34
旅游服务 -0.07
车辆租赁 ---
（2）、报告期内公司利润构成变化分析
2004年1-6月
金额（元）
主营业务利润 51,044,084.87
其他业务利润 10,335,814.53
期间费用 23,366,453.5
投资收益 -1,569,498.29
补贴收入 0
营业外收支净额 19,530.74
利润总额 36,463,478.35
在利润总额中
所占比例（%）
主营业务利润 139.99
其他业务利润 28.34
期间费用 64.08
投资收益 -4.3
补贴收入 0
营业外收支净额 0.05
利润总额 100
2003年度
金额（元）
主营业务利润 55,288,934.45
其他业务利润 8,769,385.22
期间费用 26,035,074.5
投资收益 3,607,504.73
补贴收入 6,654,900.00
营业外收支净额 878,285.37
利润总额 49,163,935.27
在利润总额中
所占比例（%）
主营业务利润 112.46
其他业务利润 17.84
期间费用 52.95
投资收益 7.34
补贴收入 13.54
营业外收支净额 1.79
利润总额 100
注：①其他业务利润在利润总额中所占比例较上年增长较大，主要系2003年底新设
成立的公司控股子公司江西吉安长运有限公司2004年1至6月实现的其他业务利润并入公
司合并报表及上半年公司的物业租赁业务和站场、站务服务收入较去年有所回升所致；
②投资收益在利润总额中所占比例较上年减幅较大，主要是由于今年二季度受宏观
政策调控影响整个证券市场处于低靡状态，子公司购买的股票与公司购买的开放式基金
的净值均有不同程度的下跌，上半年共计提短期投资跌价准备191.66万元所致；
③补贴收入在利润总额中所占比例较上年减幅较大，主要系公司原享受的财政补贴
的政策执行期为2001年1月1日至2003年12月31日，公司于2004年上半年实际收到的补贴
收入为0元；
④营业外收支净额在利润总额中所占比例较上年减少，主要系去年公司处置固定资
产所致。
（3）、报告期内公司主营业务及其构成未发生重大变化。
（4）、报告期内公司主营业务盈利能力未发生重大变化。
（5）、公司在报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（6）、报告期内公司没有来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到
10%（含10%）以上的情况。
（7）、在经营中出现的问题与困难及解决方案
公司一直极为重视安全管理工作，把运输安全作为公司头等大事来抓，近年来也已
经有效控制并降低行车事故频率与事故责任死亡率，但作为客运交通运输企业，安全隐
患是企业的天敌，如何消除安全隐患，是我们长抓不懈努力实现的目标。
为此，公司通过进一步健全和完善内部安全生产管理制度，落实安全生产责任制，
加强源头管理，抓好驾乘人员的安全培训和教育，切实保证运营车辆的维修、保养、例
检工作，重点加强对安全管理人员、驾驶员、机务人员的安全意识教育和培养，保证做
好职业健康安全管理体系的运行工作，以防范、杜绝安全隐患带来的风险。
（三） 报告期内公司投资情况
（1）、报告期内募集资金使用情况
截止2004 年6 月30 日，公司累计使用募集资金11932.38 万元，尚未投入使用的
募集资金全部存放于银行。
单位：万元
募集资金总额 13,584.61
承诺项目 拟投入金 是否变更
额 项目
购置高级大型客
车项目 9,000 否
徐坊客运站建设
项目 2,960 否
昌北汽车客运站
建设项目 2,992 否
收购江西长运出
租汽车有限公司
并增资项目 5,000 否
长途客运总站扩
建改造项目 2,940 否
合计 22,892 --
募集资金总额 本年度已使用募 762.5
集资金总额 11932.38
已累计使用募集
资金总额
承诺项目 实际投入 产生收益
金额 金额
购置高级大型客
车项目 6,083.63 1649.54
徐坊客运站建设
项目 2,654.50
昌北汽车客运站
建设项目 0
收购江西长运出
租汽车有限公司
并增资项目 2,996.41 248.21
长途客运总站扩
建改造项目 197.84
合计 11,932.38 1897.75
募集资金总额
承诺项目 是否符合计划进
度和预计收益
购置高级大型客
车项目 比计划进度稍
徐坊客运站建设
项目 比计划进度稍
昌北汽车客运站
建设项目 比计划进度慢
收购江西长运出
租汽车有限公司
并增资项目 按计划完成股收购并已完成资工作
长途客运总站扩
建改造项目 比计划进度慢
合计 --
注：
1、购置高级大型客车项目，该项目总投资9000 万元，己累计投入募集资金6083.
63 万元,完成投资计划的67.6%。下半年公司将根据高速客运线路的开发情况加快实施
该项目。
2、徐坊客运站建设项目，该项目总投资2960 万元，实际投入募集资金2,654.5 万
元，完成投资计划的89.68%。现该站主体工程已基本竣工，预计2004年10 月前将完成
竣工验收工作。
3、昌北汽车客运站建设项目，该项目原计划总投资2992 万元，其中用于征地（9
2 亩）拟投资1840 万元，由于原出让方调高土地出让价格，致使该项目原计划购地工
作受阻，原预付给南昌市土地管理局的购地款17,935,280 元已转回，故至2004 年6 月
底该项目的实际投入资金金额为零，目前公司正在积极开展该站的土地选址工作。
4、收购江西长运出租汽车有限公司并增资项目，公司已完成对江西长运出租汽车
有限公司的股权收购，并对其增资2780 万元。
5、长途客运总站扩建改造项目，公司将根据实际需求加快该项目的改造力度。
（2）、报告期内无重大非募集资金投资项目情况
五、重要事项
（一）公司治理状况
报告期内，公司根据证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》的要求，对公司章程进行了修订，进一步严格明确了公司对外担
保的审批程序、被担保对象的资信标准等。
公司今后将继续按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及上海证券
交易所《股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构建设，加强投资者关系管
理与信息披露工作，促使公司持续规范发展。
（二）利润分配方案执行情况
根据2004年4月27日召开的公司2003年度股东大会决议，公司2003年度利润分配方
案为：以2003年末总股本92,862,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元
（含税），共计派发股利13,929,300元。流通股个人股东与内部职工股股东，实际派发
的现金红利为每股0.12元，流通股机构投资者及法人股股东，实际派发现金红利为每股
0.15元。
公司董事会于2004年5月22日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了2003年
度分红派息实施公告，并确定股权登记日为2004年5月26日，除息日为2004年5月27日，
现金红利发放日为2004年6月4日，派息对象为截止2004年5月26日下午在上海证券交易
所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体股东。
（三）公司2004年中期资本公积金转增股本预案
公司2004年中期资本公积金转增股本预案为：以2004年6月30日总股本92,862,000
股为基数，进行资本公积金转增股本，每10股转增10股，共计转增92,862,000股。
该项议案需提交公司股东大会审议通过后实施。
（四）报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项。
（五）报告期内，公司未发生重大资产收购、出售及资产重组事项。
（六）报告期内公司重大关联交易情况：
1、报告期内，公司未发生因购销商品、提供劳务、收购资产或出售资产发生的重
大关联交易。
2、关联方往来情况
单位:元
向关联方提供资金
关联方 关联关系
借方发生额
控股子公
江西景德镇长运有限公司 23,083,500.35
司
合计 23,083,500.35
关联方
期末余额
江西景德镇长运有限公司 23,083,500.35
合计 23,083,500.35
关联方向上市公司提供资
关联方
金
贷方发生额 期末余额
江西景德镇长运有限公司
合计
注：报告期内公司未向控股股东及其子公司提供资金。
（七）重大合同及其履行情况：
1、报告期内，公司租赁其他公司资产情况：
2001年，公司与南昌长安客运服务有限公司签署租赁经营合同，租赁经营南昌长安
客运服务有限公司，租赁期限为2001年7月1日起至2010年6月30日。租赁经营期内，公
司向长安公司前八年每年支付11万元的租赁费，第九年支付12万元的租赁费，又根据2
003年签订之补充协议，自2003年1月1日起本公司向南昌长安客运服务有限公司当年支
付22.3万元的租赁费，以后各年度支付租赁费13万元，如长安公司当年利润总额未达到
上述金额，则由本公司补足；如长安公司当年利润总额超过上述数，则超过部分归公司
所有。
2、重大担保事项：
①经公司第三届董事会第十五次会议决议，本公司于2002年12月30日与中国银行景
德镇市分行签订《保证合同》，为江西景德镇长运有限公司向中国银行景德镇市分行申
请2000万元流动资金贷款提供担保，担保期限为从借款合同生效之日开始到借款合同债
务履行期届满之日起经过两年，担保方式为连带责任担保。
②经公司第三届董事会第十七次会议决议，本公司于2003年3月30日与中国银行景
德镇市分行签订《保证合同》，为江西景德镇长运有限公司向中国银行景德镇市分行申
请1000万元流动资金贷款提供担保，担保期限为从借款合同生效之日开始到借款合同债
务履行期届满之日起经过两年，担保方式为连带责任担保。
③经公司第四届董事会第三次会议决议，本公司于2003年12月25日与中国银行景德
镇市分行签订《保证合同》，为江西景德镇长运有限公司向中国银行景德镇市分行申请
1000万元流动资金贷款提供担保，担保期限为从借款合同生效之日开始到借款合同债务
履行期届满之日起经过两年，担保方式为连带责任担保。
江西景德镇长运有限公司已于2004年3月向中国银行景德镇市分行归还了该笔借款
，公司为其提供的该项借款担保责任已解除。
④经公司第四届董事会第四次会议决议，本公司于2004年3月31日与中国银行吉安
市分行签订《保证合同》，为江西吉安长运有限公司向中国银行吉安市分行申请2000万
元贷款提供担保，担保期限为从借款合同生效之日开始到借款合同债务履行期届满之日
起经过两年，担保方式为连带责任担保。
截止2004年6月30日，公司累计对外担保发生额为6000万元，对外担保余额为3900
万元人民币，均为公司对控股子公司提供的贷款担保。除上述担保外，公司无违规担保
，公司对外担保总额占2003年度合并会计报表净资产的13.4%。
3、独立董事对公司对外担保情况的专项说明和独立意见：
截止2004年6月30日，公司累计对外担保发生额为6000万元，对外担保余额为3900
万元人民币，均为公司对控股子公司提供的贷款担保，公司对外担保总额占2003年度合
并会计报表净资产的13.4%。
公司已按证监发[2003]56号文件的规定对《公司章程》进行了修订，进一步明确了
对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准等，并经公司2003年度股东大会审议批准
。
公司能严格按照《公司章程》的规定履行对外担保审批手续，严格控制对外
担保风险，未发生为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、非法人单位或
个人提供担保的情况。
4、报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项：
5、公司半年度财务报告已经中磊会计师事务所审计，注册会计师赖华林、李国平
签字，出具了标准无保留意见的审计报告。
（八）、报告期内公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间
发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
（九）、其他重要事项：
报告期内，公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查、中国证监会行政处
罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
（十）己披露重要信息索引
公告事项 公告日期
公司关于控股子公司江西吉安长运有限公司收购资
1月2日
产公告
公司关于股东股权质押的公告 1月7日
公司2003年度报告、4届4次董事会决议公告及4
3月23日
届2次监事会决议公告
公司为控股子公司提供担保公告 4月2日
公司2003年度股东大会决议公告 4月28日
公司2004年第一季度报告、4届5次董事会决议公告 4月29日
公司2003年度分红派息实施公告 5月22日
公司关于股东股权质押解除的公告 6月24日
公司关于股东股权质押的公告 6月30日
公司关于2004年度中期业绩预增提示性公告 7月16日
公告事项 版面
公司关于控股子公司江西吉安长运有限公司收购资 中证报第24版
产公告 上证报第28版
中证报20版
公司关于股东股权质押的公告 上证报第21版
上证报第8版
中证报第22版
公司2003年度报告、4届4次董事会决议公告及4
上证报第23、
届2次监事会决议公告
24版
中证报第24版
公司为控股子公司提供担保公告
上证报第36版
中证报第24版
公司2003年度股东大会决议公告
上证报第65版
公司2004年第一季度报告、4届5次董事会决议公 中证报第44版
告 上证报第72版
中证报第16版
公司2003年度分红派息实施公告
上证报第25版
中证报第25版
公司关于股东股权质押解除的公告
上证报第25版
中证报第28版
公司关于股东股权质押的公告
上证报第25版
中证报第14版
公司关于2004年度中期业绩预增提示性公告
上证报第C8版
以上公告均刊载于上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn。
六、财务报告
审计报告
中磊审字（2004）2055号
江西长运股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的江西长运股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004年6月30日
的母公司资产负债表及2004年6月30日的合并资产负债表，2004年1-6月母公司利润表及
利润分配表和2004年1-6月合并利润及利润分配表，2004年1-6月母公司现金流量表及2
004年1-6月合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责
任是在实施审计程序的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确信会计
报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露
的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及
评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的
规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年6月30日的财务状况及2004年1-6月的经
营成果和2004年1-6月现金流量。
中磊会计师事务所中国注册会计师：赖华林
有限责任公司中国注册会计师：李国平
中国·北京二○○四年八月四日
资产负债表
单位名称：江西长运股份有限公司单位；人民币元
合并
序号 项目
期末数
资产
流动资产：
1 货币资金 73,903,691.90
2 短期投资 56,303,781.37
3 应收票据
4 应收股利
5 应收利息
6 应收账款 15,229,827.87
7 其他应收款 50,617,807.59
8 预付账款 12,401,939.73
9 应收补贴款
10 存货 1,604,015.53
11 待摊费用 3,079,957.75
21 一年内到期的长期债权投资
24 其他流动资产
30 流动资产合计 213,141,021.74
长期投资：
31 长期股权投资 1,351,072.16
32 长期债权投资
33 长期投资合计 1,351,072.16
34 其中：合并价差(贷差以-号表示，合并报表填列)
35 其中：股权投资差额(贷差以-号表示，合并报表填列)
固定资产：
39 固定资产原值 418,328,717.71
40 减：累计折旧 176,195,817.40
41 固定资产净值 242,132,900.31
42 减：固定资产减值准备
43 固定资产净额 242,132,900.31
44 工程物资
45 在建工程 26,509,502.87
46 固定资产清理
50 固定资产合计 268,642,403.18
无形资产及其他资产：
51 无形资产 68,059,603.07
52 长期待摊费用 1,944,720.62
53 其他长期资产
应收融资租赁款 43,888,676.38
54 无形资产及其他资产合计 113,893,000.07
递延税项：
55 递延税款借项
60 资产总计 597,027,497.15
序号 项目
期初数
资产
流动资产：
1 货币资金 110,063,043.56
2 短期投资 25,268,885.12
3 应收票据
4 应收股利
5 应收利息 45,412.50
6 应收账款 8,180,871.58
7 其他应收款 42,563,596.54
8 预付账款 12,640,670.90
9 应收补贴款
10 存货 1,395,830.04
11 待摊费用 2,670,830.55
21 一年内到期的长期债权投资
24 其他流动资产
30 流动资产合计 202,829,140.79
长期投资：
31 长期股权投资 1,369,275.09
32 长期债权投资
33 长期投资合计 1,369,275.09
34 其中：合并价差(贷差以“- ”号表示，合并报表填列)
35 其中：股权投资差额(贷差以“- ”号表示，合并报表填列)
固定资产：
39 固定资产原值 378,479,096.72
40 减：累计折旧 155,556,260.14
41 固定资产净值 222,922,836.58
42 减：固定资产减值准备
43 固定资产净额 222,922,836.58
44 工程物资
45 在建工程 18,374,858.03
46 固定资产清理
50 固定资产合计 241,297,694.61
无形资产及其他资产：
51 无形资产 68,594,884.78
52 长期待摊费用 2,447,820.40
53 其他长期资产
应收融资租赁款 25,081,800.46
54 无形资产及其他资产合计 96,124,505.64
递延税项：
55 递延税款借项
60 资产总计 541,620,616.13
母公司
序号 项目
期末数
资产
流动资产：
1 货币资金 19,799,250.87
2 短期投资 54,750,359.07
3 应收票据
4 应收股利 1,892,696.94
5 应收利息
6 应收账款 7,495,213.52
7 其他应收款 52,062,812.67
8 预付账款 5,366,600.00
9 应收补贴款
10 存货 760,188.56
11 待摊费用 1,920,862.15
21 一年内到期的长期债权投资
24 其他流动资产
30 流动资产合计 144,047,983.78
长期投资：
31 长期股权投资 119,111,025.92
32 长期债权投资
33 长期投资合计 119,111,025.92
34 其中：合并价差(贷差以-号表示，合并报表填列)
35 其中：股权投资差额(贷差以-号表示，合并报表填列)
固定资产：
39 固定资产原值 294,661,548.61
40 减：累计折旧 137,307,902.89
41 固定资产净值 157,353,645.72
42 减：固定资产减值准备
43 固定资产净额 157,353,645.72
44 工程物资
45 在建工程 22,341,073.03
46 固定资产清理
50 固定资产合计 179,694,718.75
无形资产及其他资产：
51 无形资产 21,377,438.18
52 长期待摊费用 109,627.76
53 其他长期资产
应收融资租赁款
54 无形资产及其他资产合计 21,487,065.94
递延税项：
55 递延税款借项
60 资产总计 464,340,794.39
序号 项目
期初数
资产
流动资产：
1 货币资金 64,974,137.76
2 短期投资 21,849,866.12
3 应收票据
4 应收股利 754,196.75
5 应收利息 45,412.50
6 应收账款 6,197,487.64
7 其他应收款 29,558,115.85
8 预付账款 11,977,870.50
9 应收补贴款
10 存货 701,485.75
11 待摊费用 2,157,290.77
21 一年内到期的长期债权投资
24 其他流动资产
30 流动资产合计 138,215,863.64
长期投资：
31 长期股权投资 92,382,963.21
32 长期债权投资
33 长期投资合计 92,382,963.21
34 其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列)
35 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列)
固定资产：
39 固定资产原值 281,581,228.21
40 减：累计折旧 127,232,700.67
41 固定资产净值 154,348,527.54
42 减：固定资产减值准备
43 固定资产净额 154,348,527.54
44 工程物资
45 在建工程 15,551,656.03
46 固定资产清理
50 固定资产合计 169,900,183.57
无形资产及其他资产：
51 无形资产 21,617,826.08
52 长期待摊费用 219,255.50
53 其他长期资产
应收融资租赁款
54 无形资产及其他资产合计 21,837,081.58
递延税项：
55 递延税款借项
60 资产总计
422,336,092.00
公司负责人：张平 主管会计工作负责人：朱慧琴 会计主
管：文辉
资产负债表（续）
单位名称：江西长运股份有限公司 单位；人民币元
合并
序号 项目
期末数
负债及股东权益
流动负债：
61 短期借款 95,000,000.00
62 应付票据
63 应付账款 17,063,443.86
64 预收账款 3,224,981.73
65 应付工资 6,634,472.92
66 应付福利费 1,906,674.65
67 应付股利 446,369.59
68 应交税金 8,955,904.06
69 其他应交款 -615,493.13
70 其他应付款 41,342,940.20
71 预提费用 170,430.82
72 预计负债
78 一年内到期的长期负债
79 其他流动负债
80 流动负债合计 174,129,724.70
长期负债：
81 长期借款 53,115,170.48
82 应付债券
83 长期应付款 27,361,239.72
84 专项应付款
85 其他长期负债
87 长期负债合计 80,476,410.20
88 递延税款：
89 递延税款贷项
90 负债合计 254,606,134.90
91 少数股东权益(合并报表填列)
43,604,694.94
股东权益：
92 股本 92,862,000.00
93 资本公积 114,949,949.86
94 盈余公积 31,108,275.96
95 其中：法定公益金 7,815,986.10
96 减：未确认投资损失(合并报表填列)
97 未分配利润 59,896,441.49
其中：现金股利
98 外币报表折算差额(合并报表填列)
99 股东权益合计 298,816,667.31
100 负债和股东权益总计 597,027,497.15
序号 项目
期初数
负债及股东权益
流动负债：
61 短期借款 75,549,500.00
62 应付票据 6,400,000.00
63 应付账款 10,854,825.74
64 预收账款 1,309,534.89
65 应付工资 6,379,665.48
66 应付福利费 1,703,517.28
67 应付股利 117,531.35
68 应交税金 4,176,082.01
69 其他应交款 -809,422.62
70 其他应付款 40,275,486.07
71 预提费用
72 预计负债
78 一年内到期的长期负债
79 其他流动负债
80 流动负债合计 145,956,720.20
长期负债：
81 长期借款 40,970,287.14
82 应付债券
83 长期应付款 27,666,407.49
84 专项应付款
85 其他长期负债
87 长期负债合计 68,636,694.63
88 递延税款：
89 递延税款贷项
90 负债合计 214,593,414.83
91 少数股东权益(合并报表填列)
35,960,557.22
股东权益：
92 股本 92,862,000.00
93 资本公积 114,949,949.86
94 盈余公积 31,108,275.96
95 其中：法定公益金 7,815,986.10
96 减：未确认投资损失(合并报表填列)
97 未分配利润 52,146,418.26
其中：现金股利 13,929,300.00
98 外币报表折算差额(合并报表填列)
99 股东权益合计 291,066,644.08
100 负债和股东权益总计 541,620,616.13
母公司
序号 项目
期末数
负债及股东权益
流动负债：
61 短期借款 95,000,000.00
62 应付票据
63 应付账款 9,077,879.26
64 预收账款 1,855,796.29
65 应付工资 6,379,665.48
66 应付福利费 1,418,852.49
67 应付股利 105,450.00
68 应交税金 5,931,129.83
69 其他应交款 -840,855.36
70 其他应付款 23,220,549.10
71 预提费用 134,520.00
72 预计负债
78 一年内到期的长期负债
79 其他流动负债
80 流动负债合计 142,282,987.09
长期负债：
81 长期借款
82 应付债券
83 长期应付款 24,449,985.42
84 专项应付款
85 其他长期负债
87 长期负债合计 24,449,985.42
88 递延税款：
89 递延税款贷项
90 负债合计 166,732,972.51
91 少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
92 股本 92,862,000.00
93 资本公积 114,949,949.86
94 盈余公积 31,108,275.96
95 其中：法定公益金 7,815,986.10
96 减：未确认投资损失(合并报表填列)
97 未分配利润 58,687,596.06
其中：现金股利
98 外币报表折算差额(合并报表填列)
99 股东权益合计 297,607,821.88
100 负债和股东权益总计
464,340,794.39
序号 项目
期初数
负债及股东权益
流动负债：
61 短期借款 55,000,000.00
62 应付票据 6,400,000.00
63 应付账款 10,354,935.89
64 预收账款 432,246.52
65 应付工资 6,379,665.48
66 应付福利费 1,345,376.53
67 应付股利
68 应交税金 3,389,180.75
69 其他应交款 -843,506.84
70 其他应付款 23,653,419.84
71 预提费用
72 预计负债
78 一年内到期的长期负债
79 其他流动负债
80 流动负债合计 106,111,318.17
长期负债：
81 长期借款
82 应付债券
83 长期应付款 25,248,789.57
84 专项应付款
85 其他长期负债
87 长期负债合计 25,248,789.57
88 递延税款：
89 递延税款贷项
90 负债合计 131,360,107.74
91 少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
92 股本 92,862,000.00
93 资本公积 114,949,949.86
94 盈余公积 31,108,275.96
95 其中：法定公益金 7,815,986.10
96 减：未确认投资损失(合并报表填列)
97 未分配利润 52,055,758.44
其中：现金股利 13,929,300.00
98 外币报表折算差额(合并报表填列)
99 股东权益合计 290,975,984.26
100 负债和股东权益总计 422,336,092.00
利润及利润分配表
单位名称：江西长运股份有限公司 单位；人民币元
序 合并
项目
号 本期数
1 一、主营业务收入 157,913,487.12
2 减：主营业务成本 101,912,268.47
3 主营业务税金及附加 4,957,133.78
4 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 51,044,084.87
5 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 10,335,814.53
6 减：营业费用
7 管理费用 20,432,168.89
8 财务费用 2,934,284.61
10 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 38,013,445.90
11 加：投资收益(亏损以“-”号填列) -1,569,498.29
12 补贴收入
13 营业外收入 798,996.10
14 减：营业外支出 779,465.36
15 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 36,463,478.35
16 减：所得税 13,173,810.88
17 少数股东损益(合并报表填列) 1,610,344.24
18 加：未确认投资损失(合并报表填列)
20 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 21,679,323.23
21 加：年初未分配利润 52,146,418.26
22 其他转入
25 六、可供分配的利润 73,825,741.49
26 减：提取法定盈余公积
27 提取法定公益金
28 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
35 七、可供股东分配的利润 73,825,741.49
36 减：应付优先股股利
37 提取任意盈余公积
38 应付普通股股利 13,929,300.00
39 转作股本的普通股股利
40 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 59,896,441.49
序
项目
号 上年同期数
1 一、主营业务收入 92,375,999.27
2 减：主营业务成本 64,013,127.01
3 主营业务税金及附加 2,816,708.89
4 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 25,546,163.37
5 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 4,140,691.36
6 减：营业费用
7 管理费用 11,281,927.56
8 财务费用 1,921,019.59
10 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 16,483,907.58
11 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 2,357,308.08
12 补贴收入 2,641,000.00
13 营业外收入 916,404.48
14 减：营业外支出 230,982.10
15 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 22,167,638.04
16 减：所得税 7,555,198.36
17 少数股东损益(合并报表填列) 277,084.47
18 加：未确认投资损失(合并报表填列)
20 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 14,335,355.21
21 加：年初未分配利润 41,411,610.02
22 其他转入
25 六、可供分配的利润 55,746,965.23
26 减：提取法定盈余公积
27 提取法定公益金
28 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
35 七、可供股东分配的利润 55,746,965.23
36 减：应付优先股股利
37 提取任意盈余公积
38 应付普通股股利 13,929,300.00
39 转作股本的普通股股利
40 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 41,817,665.23
序 母公司
项目
号 本期数
1 一、主营业务收入 96,554,703.49
2 减：主营业务成本 57,873,041.57
3 主营业务税金及附加 3,260,436.03
4 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 35,421,225.89
5 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 5,698,650.73
6 减：营业费用
7 管理费用 11,858,251.79
8 财务费用 1,643,464.66
10 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 27,618,160.17
11 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 3,269,318.89
12 补贴收入
13 营业外收入 263,924.80
14 减：营业外支出 429,496.08
15 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 30,721,907.78
16 减：所得税 10,160,770.16
17 少数股东损益(合并报表填列)
18 加：未确认投资损失(合并报表填列)
20 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 20,561,137.62
21 加：年初未分配利润 52,055,758.44
22 其他转入
25 六、可供分配的利润 72,616,896.06
26 减：提取法定盈余公积
27 提取法定公益金
28 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
35 七、可供股东分配的利润 72,616,896.06
36 减：应付优先股股利
37 提取任意盈余公积
38 应付普通股股利 13,929,300.00
39 转作股本的普通股股利
40 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 58,687,596.06
序
项目
号 上年同期数
1 一、主营业务收入 65,788,604.47
2 减：主营业务成本 43,577,949.20
3 主营业务税金及附加 2,163,297.39
4 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 20,047,357.88
5 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 4,038,131.96
6 减：营业费用
7 管理费用 8,562,119.52
8 财务费用 939,935.38
10 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 14,583,434.94
11 加：投资收益(亏损以“-”号填列) 3,189,172.74
12 补贴收入 2,641,000.00
13 营业外收入 873,900.68
14 减：营业外支出 102,863.15
15 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 21,184,645.21
16 减：所得税 6,849,290.00
17 少数股东损益(合并报表填列)
18 加：未确认投资损失(合并报表填列)
20 五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 14,335,355.21
21 加：年初未分配利润 41,306,454.89
22 其他转入
25 六、可供分配的利润 55,641,810.10
26 减：提取法定盈余公积
27 提取法定公益金
28 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
35 七、可供股东分配的利润 55,641,810.10
36 减：应付优先股股利
37 提取任意盈余公积
38 应付普通股股利 13,929,300.00
39 转作股本的普通股股利
40 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 41,712,510.10
公司负责人：张平主管 会计工作负责人：朱慧琴 会计主管
：文辉
现金流量表
单位名称：江西长运股份有限公司 单位：人民币元
序号 项目 合并期末数
一、经营活动产生的现金流量：
1 销售商品、提供劳务收到的现金 166,935,043.67
2 收到的税费返还
3 收到的其他与经营活动有关的现金
5 经营活动现金流入小计 166,935,043.67
6 购买商品、接受劳务支付的现金 106,674,209.08
7 支付给职工以及为职工支付的现金 21,118,008.81
8 支付的各项税费 17,770,799.05
9 支付的其他与经营活动有关的现金 6,256,594.98
10 经营活动现金流出小计 151,819,611.92
11 经营活动现金流量净额 15,115,431.75
二、投资活动产生的现金流量：
12 收回投资所收到的现金 12,101,454.25
13 其中：出售子公司收到的现金
14 取得投资收益所收到的现金 198,710.53
15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 367,314.50
16 收到的其他与投资活动有关的现金
17 投资活动现金流入小计 12,667,479.28
18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 64,011,355.25
19 投资所支付的现金 46,000,000.00
20 支付的其他与投资活动有关的现金
22 投资活动现金流出小计 110,011,355.25
25 投资活动产生的现金流量净额 -97,343,875.97
三、筹资活动产生的现金流量：
26 吸收投资所收到的现金 32,100,000.00
27 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
28 借款所收到的现金 80,000,000.00
29 收到其他与筹资活动有关的现金
30 筹资活动现金流入小计 112,100,000.00
31 偿还债务所支付的现金 48,404,616.66
32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 17,626,290.78
33 其中：支付少数股东的股利
34 支付的其他与筹资活动有关的现金
35 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
36 筹资活动现金流出小计 66,030,907.44
40 筹资活动产生的现金流量净额 46,069,092.56
41 四、汇率变动对现金的影响
42 五、现金及现金等价物净增加额 -36,159,351.66
序号 项目 母公司期末数
一、经营活动产生的现金流量：
1 销售商品、提供劳务收到的现金 102,410,906.51
2 收到的税费返还
3 收到的其他与经营活动有关的现金
5 经营活动现金流入小计 102,410,906.51
6 购买商品、接受劳务支付的现金 65,374,424.64
7 支付给职工以及为职工支付的现金 12,242,286.83
8 支付的各项税费 13,746,053.82
9 支付的其他与经营活动有关的现金 26,118,453.58
10 经营活动现金流出小计 117,481,218.87
11 经营活动现金流量净额 -15,070,312.36
二、投资活动产生的现金流量：
12 收回投资所收到的现金 12,101,454.25
13 其中：出售子公司收到的现金
14 取得投资收益所收到的现金 1,234,196.75
15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 19,363.50
16 收到的其他与投资活动有关的现金
17 投资活动现金流入小计 13,355,014.50
18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 22,594,212.95
19 投资所支付的现金 46,000,000.00
20 支付的其他与投资活动有关的现金
22 投资活动现金流出小计 68,594,212.95
25 投资活动产生的现金流量净额 -55,239,198.45
三、筹资活动产生的现金流量：
26 吸收投资所收到的现金
27 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
28 借款所收到的现金 60,000,000.00
29 收到其他与筹资活动有关的现金
30 筹资活动现金流入小计 60,000,000.00
31 偿还债务所支付的现金 20,000,000.00
32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,865,376.08
33 其中：支付少数股东的股利
34 支付的其他与筹资活动有关的现金
35 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
36 筹资活动现金流出小计 34,865,376.08
40 筹资活动产生的现金流量净额 25,134,623.92
41 四、汇率变动对现金的影响
42 五、现金及现金等价物净增加额 -45,174,886.89
公司负责人：张平 主管会计工作负责人：朱慧琴 会计主管
：文辉
现金流量表（续）
单位名称：江西长运股份有限公司 单
位：人民币元
序号 项目 合并期末数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
43 净利润(亏损以-号填列) 21,679,323.23
44 加：少数股东损益(亏损以-号填列) 1,610,344.24
45 减：未确认的投资损失
46 加：计提的资产减值准备 4,706,064.05
47 固定资产折旧 16,904,726.18
48 无形资产摊销 720,781.71
49 长期待摊费用摊销 503,099.78
50 待摊费用的减少(减:增加) -409,127.20
51 预提费用的增加(减:减少) 170,430.82
52 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 519,002.58
53 固定资产报废损失
54 财务费用 2,934,284.61
55 投资损失(减:收益) 1,569,498.29
56 递延税款贷项(减:借项)
57 存货的减少(减:增加) -208,185.49
58 经营性应收项目的减少(减:增加) -14,819,023.67
59 经营性应付项目的增加(减:减少) -20,765,787.38
60 其他(预计负债的增加)
65 经营活动产生的现金流量净额 15,115,431.75
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
66 债务转为资本
67 一年内到期的可转换公司债券
68 融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
69 现金的期末余额 73,903,691.90
70 减：现金的期初余额 110,063,043.56
71 加：现金等价物的期末余额
72 减：现金等价物的期初余额
73 现金及现金等价物净增加额 -36,159,351.66
序号 项目 母公司期末数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
43 净利润(亏损以-号填列) 20,561,137.62
44 加：少数股东损益(亏损以-号填列)
45 减：未确认的投资损失
46 加：计提的资产减值准备 3,753,105.63
47 固定资产折旧 10,020,208.65
48 无形资产摊销 397,927.97
49 长期待摊费用摊销 109,627.74
50 待摊费用的减少(减:增加) 236,428.62
51 预提费用的增加(减:减少) 134,520.00
52 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 287,467.33
53 固定资产报废损失
54 财务费用 1,643,464.66
55 投资损失(减:收益) -3,269,318.89
56 递延税款贷项(减:借项)
57 存货的减少(减:增加) -58,702.81
58 经营性应收项目的减少(减:增加) -18,284,239.89
59 经营性应付项目的增加(减:减少) -30,601,938.99
60 其他(预计负债的增加)
65 经营活动产生的现金流量净额 -15,070,312.36
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
66 债务转为资本
67 一年内到期的可转换公司债券
68 融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
69 现金的期末余额 19,799,250.87
70 减：现金的期初余额 64,974,137.76
71 加：现金等价物的期末余额
72 减：现金等价物的期初余额
73 现金及现金等价物净增加额 -45,174,886.89
资产减值准备明细表
2004年6月30日
编制单位：江西长运股份有限公司 单位：元
2003年12月31
项目 行
日
次
① ②
一、坏账准备合计 1 2,096,651.66
其中：应收账款 2 1,144,771.67
其他应收款 3 951,879.99
二、短期投资跌价准备合计 4 65,181.00
其中：股票投资 5 65,181.00
债券投资 6
基金投资
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
四、长期投资减值准备合计 10
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15
六、无形资产减值准备合计 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备合计 19
八、委托贷款减值准备合计 20
九、总计 21 2,161,832.66
本年减少数
项目 本年增加数 因资产价值
回升转回数
① ③ ④
一、坏账准备合计 2,789,446.12
其中：应收账款 739,449.79
其他应收款 2,049,996.33
二、短期投资跌价准备合计 1,916,617.93
其中：股票投资 918,565.13
债券投资
基金投资 998,052.80
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 4,706,064.05
项目 其他原因
合计
转出数
① ⑤ ⑥
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
基金投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计
2004年6月30
项目
日
① ⑦
一、坏账准备合计 4,886,097.78
其中：应收账款 1,884,221.46
其他应收款 3,001,876.32
二、短期投资跌价准备合计 1,981,798.93
其中：股票投资 983,746.13
债券投资
基金投资 998,052.80
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 6,867,896.71
公司负责人：张平主管 会计工作负责人：朱慧琴 会计主管：文
辉
合并利润表附表
2004年1-6月
编制单位：江西长运股份有限公司
净资产收益率（%）
项目
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 17.08 17.44
营业利润 12.72 12.99
净利润 7.26 7.41
扣除非经常性损益后的净利润 7.81 7.98
每股收益（元/股）
项目
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.55 0.55
营业利润 0.41 0.41
净利润 0.23 0.23
扣除非经常性损益后的净利润 0.25 0.25
公司负责人：张平主管 会计工作负责人：朱慧琴 会计主
管：文辉
会计报表附注
附注一、本公司基本情况
江西长运股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经江西省股份制改革
和股票发行联审小组以赣股（1992）第03号文批准，于1993年4月采取定向募集方式设
立的股份有限公司。2002年6月12日经中国证券监督管理委员会证监发行字（2002）61
号文批准，本公司于2002年7月1日向社会公众发行人民币普通股3000万股，并于2002年
7月16日在上海证券交易所正式挂牌交易。截止2004年6月30日本公司各股东出资额及股
权比例如下：
股东名称 股权比例 持股数量（万股）
江西长运集团有限公司 42.43% 3940.2
中国东方资产管理公司 8.92% 828
江西省投资公司 2.97% 276
内部职工 13.37% 1242
社会公众股 32.31% 3000
合计 100% 9286.2
本公司经营范围：公路客货运输、仓储、集装箱货运、餐饮、住宿、石油制品的贮
销、旅游服务、道路清障及停车、汽车修理一级、货物装卸、汽车摩托车检验、轿车出
租、石油制品零售、橡胶制品、汽车零部件、针纺织品、百货、玻璃仪器、五金交电化
工、电子产品、计算机及配件、办公机械、农副产品、汽车、家具、金属材料、建筑材
料的批发、零售、物业管理(以上国家有专项规定除外)。
本公司法定住所：南昌市广场南路118号。
本公司法定代表人：张平。
附注二：本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币
本公司记账本位币为人民币。
4、记账基础和计量原则
本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计量原则。
5、外币业务的折算
本公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率折合本位币记账，期末将
货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率调整折合人民币金额，调整后折合人民币余
额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“长期待摊费用”、“财务费用”、
“在建工程”等科目。
6、现金等价物确定的标准
本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险小
的投资确定为现金等价物。
7、坏账准备的核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失，年末按应收款项（包括应收账款和其他应收款）
账龄余额的百分比分析计提坏账准备，年末与年初坏帐准备余额之差计入当期损益。根
据本公司董事会决议，计提比率如下：
应收款项余额的
账龄 百分比（%）
1年以内 5
1-2年 10
2-3年 30
3-4年 50
4-5年 80
5年以上 100
如果某项应收款项有确凿证据表明其不能收回，不论账龄长短，均全额计提坏账准
备。符合下列情况之一者，由本公司经理提交书面材料经董事会或股东大会批准确认为
坏账：
A、因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的账款。
B、因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。
8、存货核算方法
A、本公司存货分为：原材料、低值易耗品。
B、存货核算方法：
a、原材料：取得时按实际成本计量，发出和领用时，按加权平均法计量。
b、低值易耗品采用“一次摊销法”摊销。
c、期末存货按成本与可变现净值孰低法计量，期末按单个存货可变现净值低于存
货成本部分计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
A、短期投资取得时，按照取得时的投资成本计量，但实际支付的全部价款中包含
的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息不计入短期投资成本。
B、短期投资持有期间取得的现金股利或债券利息，除已记入应收项目的现金股利
或债券利息外，均直接冲减短期投资的投资成本。
C、短期投资划转为长期投资时，按短期投资的成本与市价孰低结转，并按此确定
的价值作为长期投资初始投资成本。
D、处置短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投
资损益。
E、期末短期投资市价低于成本时，将按短期投资单项市价与单项成本的差额提取
短期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法
A、长期股权投资
a、长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。
b、长期投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下、或对其他单位的投资虽占该
单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的采用成本法核算；占被投资
单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的采用权益法
核算；占被投资单位有表决权资本50%以上的，或者虽未超过50%但实际上拥有被投资单
位控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表。
c、股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没
有规定投资期限的借方差额按10年摊销。股权投资贷方差额计入资本公积。
d、处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损
益。
B、长期债权投资
长期债权投资取得时，按取得时的实际成本，作为初始投资成本。按照票面价值与
票面利率按期计算确认利息收入。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权
投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
C、长期投资减值准备
长期投资减值准备按单项长期投资期末账面价值高于可收回金额的差额计提，计提
的长期投资减值准备计入当期损益。
11、固定资产计价和折旧政策
A、固定资产的标准为：使用期超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具
、其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备，单位价值
在2000元以上，并且使用期超过2年的物品。
B、固定资产按取得时的实际成本计量。
C、固定资产折旧采用年限平均法计提。
D、固定资产分类、预计残值率和折旧年限如下：
类别 使用年限 残值率
房屋及建筑物 20-40年 3%
机器设备 3-14年 3%
运输设备 3-12年 3%
类别 年折旧率
房屋及建筑物 4.85%-2.43%
机器设备 32.33%-6.93%
运输设备 32.33%-8.08%
E、期末按单项固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面
价值的差额计提固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法
A、在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，在达到预定可使用状态之日起根
据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产。
B、期末对在建工程进行全面检查，若有证据表明在建工程已经发生了减值，则计
提在建工程减值准备。
13、无形资产计量和摊销政策
A、无形资产计量
a、购入的无形资产按实际支付的全部价款计量。
b、其他单位投入的无形资产按投资各方确认价值计量。
c自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时的注册费、聘请律师
等费用计量。
B、无形资产摊销方法
本公司的无形资产自取得当月起在合同或法律、规章规定的受益或有效年限内平均
摊销，合同和法律、规章没有明确规定受益或有效年限的，按不超过10年的期限摊销。
C、本公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未开发或建造自
用项目前，作为无形资产核算，并按规定的期限分期摊销；本公司利用土地建造自用项
目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。
D、期末按单项无形资产账面价值高于其可收回金额的差额，计提无形资产减值准
备。
14、长期待摊费用的摊销政策
长期待摊费用按受益期限平均摊销；筹建期间所发生的费用（除购建固定资产外）
，先在长期待摊费用中归集，于开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月的损益。
15、借款费用的核算方法
为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定
可使用状态前发生的，计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状
态后发生的，计入财务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他
借款费用于发生当期，直接计入财务费用。
16、应付债券的核算方法
本公司发行债券时，按发行价格总额计入应付债券，实际发行价格与票面价值之间
的差额计入债券溢价或折价，并在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销。
17、收入确认的方法
提供劳务收入确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认
实际收入。劳务开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计
量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资
产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。
让渡资产使用权而发生的收入确认方法：他人使用本公司资产在与交易相关的经济
利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认实现收入。利息收入按让渡现
金使用权的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和
方法计算确定。
18、所得税的会计处理方法
本公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。
19、利润分配政策
根据《公司法》及本公司章程规定，本公司净利润按下列顺序分配：弥补以前年度
亏损；按净利润10%提取法定盈余公积；按净利润5%提取法定公益金；根据股东大会决
议提取5%任意盈余公积；根据股东大会决议分配普通股股利。
20、合并会计报表的编制方法
A、本公司按照《合并会计报表暂行规定》，以母公司和纳入合并范围的子公司的
同期会计报表及其他有关资料为依据合并各项目编制而成。母公司对子公司长期投资与
子公司所有者权益以及母子公司间重大交易和资金往来合并时抵销。
B、子公司与母公司采用的会计政策一致。
21、会计政策、会计估计的变更
本公司本报告期无会计政策、会计估计变更事项。
附注三：税项
A、城市维护建设税按应纳流转税额的1-7%缴纳。
B、教育费附加按应纳流转税额的3%缴纳。
C、营业税按营业收入3-5%缴纳。
D、所得税按应纳税所得额33%缴纳。
注1：根据《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税
字[1994]001号）和《国家税务总局关于新办企业减免税执行期限问题的通知》（国税
发[1996]23号）的有关规定，经江西省国家税务总局（赣国税函[2003]499号）及景德
镇市国家税务总局（景国税函[2003]82号）的批复，本公司的控股子公司江西景德镇长
运有限公司2003年度免征企业所得税，2004年度减半征收企业所得税。
注2：根据深圳市国家税务局深国税罗减免[2004]0086号《深圳市国家税务局减、
免税批准通知书》的批复，本公司的控股子公司深圳市财汇投资发展有限公司从开始获
利年度起，第1年至第2年的经营所得免征企业所得税。
附注四：控股子公司
公司名称 实收资本
南昌旅游有限公司 765万元
南昌市长欣商务有限公司 200万元
江西景德镇长运有限公司 3000万元
江西长运出租汽车有限公司 3000万元
深圳市财汇投资发展有限公司 2000万元
江西吉安长运有限公司 3080万元
江西南昌科技大市场有限公司 650万元
江西长途汽车运输有限公司 50万元
江西进贤长运交通有限公司 50万元
上海北郊物流开发管理有限公司 2000万元
上海迅达公铁联运有限公司 1210万元
公司名称 实际投资额
南昌旅游有限公司 6,400,000.00
南昌市长欣商务有限公司 1,600,000.00
江西景德镇长运有限公司 20,000,000.00
江西长运出租汽车有限公司 29,964,050.00
深圳市财汇投资发展有限公司 10,000,000.00
江西吉安长运有限公司 18,480,000.00
江西南昌科技大市场有限公司 3,050,000.00
江西长途汽车运输有限公司 490,000.00
江西进贤长运交通有限公司 450,000.00
上海北郊物流开发管理有限公司 18,000,000.00
上海迅达公铁联运有限公司 7,000,000.00
拥有股
公司名称 权比例
南昌旅游有限公司 84.97%
南昌市长欣商务有限公司 80%
江西景德镇长运有限公司 66.70%
江西长运出租汽车有限公司 99.28%
深圳市财汇投资发展有限公司 50%
江西吉安长运有限公司 60%
江西南昌科技大市场有限公司 76.92%
江西长途汽车运输有限公司 98%
江西进贤长运交通有限公司 90%
上海北郊物流开发管理有限公司 60%
上海迅达公铁联运有限公司 57.85%
公司名称 业务性质
南昌旅游有限公 境内、入境旅游、旅
司 游商品开发、销售
南昌市长欣商务 物业管理、房屋租赁
有限公司 、商务服务等
江西景德镇长运 公路客、货运输、高
有限公司 速客运等
江西长运出租汽 出租汽车、汽车租赁
车有限公司 等
投资兴办实业、国内
深圳市财汇投资
商业、物资供销业、
发展有限公司
经济信息咨询业
道路运输、旅客行包
江西吉安长运有限公司 、快件货运、停车站
场服务、旅游服务等
技贸交易场地租赁、
江西南昌科技大 承办科技产品展示会
市场有限公司 、专利产品交易、科
技成果转让等
江西长途汽车运输有限公司 公路运输等
江西进贤长运交 旅客运输、旅游运输
通有限公司 等
货运代理、房地产开
发与经营、市政工程
上海北郊物流开
建设、物业管理、室
发管理有限公司
内装饰、装潢、商务
信息咨询等
联运、货运代理、普
通货物运输、商务信
上海迅达公铁联 息咨询（除中介代
运有限公司 理）、停车场、建筑
装潢材料、金属材料
、机电产品等
公司名称 是否合并 备注
南昌旅游有限公司 已合并
南昌市长欣商务有限公司 已合并
江西景德镇长运有限公司 已合并
江西长运出租汽车有限公司 已合并
深圳市财汇投资发展有限公司 已合并
江西吉安长运有限公司 已合并 注1
江西南昌科技大市场有限公司 已合并 注2
江西长途汽车运输有限公司 未合并 注3
江西进贤长运交 未合并 注3
通有限公司
上海北郊物流开 已合并 注4
发管理有限公司
上海迅达公铁联 已合并 注5
运有限公司
合并范围变动原因
注1：根据本公司第四届第二次会议的决议，本公司以货币资金1848万元与江西省
吉安汽车运输总公司共同出资组建江西吉安长运有限公司，该公司注册资本为3080万元
，本公司持股比例为60%，该公司于2003年12月24日在吉安市工商行政管理局进行注册
登记，注册号为3624001160784。因该公司2003年处于筹建期间，故2003年仅合并了该
公司的资产负债表，本报告期合并会计报表将该公司资产负债表、利润及利润分配表及
现金流量表纳入合并范围。
注2：根据本公司于2003年12月31日与泰豪信息技术股份有限公司签定的股权转让
协议，本公司受让泰豪信息技术股份有限公司持有江西南昌科技大市场有限公司46.15
%的股权，其转让价格为105万元。转让后，本公司持有江西南昌科技大市场有限公司股
权由原来的30.77%增至为76.92%，2003年度仅合并了该公司2003年12月31日的资产负债
表，本报告期合并会计报表将该公司其资产负债表、利润及利润分配表及现金流量表纳
入合并范围。
注3：根据财政部会计司《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，遵循
重要性原则，江西长途汽车运输有限公司、江西进贤长运交通有限公司的资产总额、销
售收入及当期净利润额，占合并会计报表的比率远低于10%，故未纳入合并会计报表范
围。
注4：本公司于2003年12月31日以货币资金1800万元与上海市闸北区大市政配套有
限公司共同出资组建上海北郊物流开发管理有限公司，该公司注册资本为2000万元，本
公司持股比例为90%，该公司于2004年1月13日在上海市工商行政管理局进行注册登记，
注册号为3101081019557。本公司2003 年度合并报表末将其纳入合并范围，2004 年6
月30日合并报表将其纳入合并范围。
注5：本公司于2003 年12 月31 日以货币资金700 万元与上海东铁货运代理有限公
司、上海交运（集团）公司、上海市闸北区陆上运输管理所工会职工技协共同出资组建
上海迅达公铁联运有限公司，该公司注册资本为1210 万元，本公司持股比例为57.85%
，该公司于2004 年2 月24 日在上海市工商行政管理局进行注册登记，注册号为31010
81019578。本公司2003 年度合并报表未将其纳入合并范围，2004 年6 月30 日合并报
表将其纳入合并范围。
附注五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
1、货币资金
项目 2004.6.30 2003.12.31
现金 879,105.01 431,123.28
银行存款 68,540,392.88 106,758,074.24
其他货币资金 4,484,194.01 2,873,846.04
合计 73,903,691.90 110,063,043.56
注：其他货币资金主要系本公司控股子公司南昌旅游有限公司和深圳市财汇投资发
展有限公司存入证券公司尚未进行投资的现金。
2、短期投资
2004.6.30
项目 金额 跌价准备
股票投资 2,537,168.43 983,746.13
大成增长基金 1,000,000.00
银河稳健基金 9,349,419.87
德盛稳健
长城久恒基金 9,398,992.00 193,552.80
银河银泰基金 10,000,000.00 622,000.00
华宝多策略增长 5,000,000.00 182,500.00
长城久泰基金 19,000,000.00
博时精选基金 1,000,000.00
泰信先行策略 1,000,000.00
合计 58,285,580.30 1,981,798.93
2003.12.31
项目 金额 跌价准备
股票投资 3,484,200.00 65,181.00
大成增长基金 1,000,000.00
银河稳健基金 9,849,866.12
德盛稳健 1,000,000.00
长城久恒基金 10,000,000.00
银河银泰基金
华宝多策略增长
长城久泰基金
博时精选基金
泰信先行策略
合计 25,334,066.12 65,181.00
注1：本账户期末余额系股票及基金投资，其投资的变现不存在重大限制。
注2：本账户股票投资中白云机场、济南钢铁、皖能电力、ST 吉化、赣南果业200
4 年6 月30 日收盘价分别为8.28 元、6.14 元、6.55 元、4.91 元、7.30 元；基金投
资中长城久恒基金、银河银泰基金、华宝多策略增长2004 年6 月30 日收盘价分别为0
.9190 元、0.9378元、0.9635 元，低于投资成本，本公司已按单项投资分别计提了短
期投资跌价准备。
3、应收利息
项目 2004.6.30 2003.12.31
定期存款利息 45,412.50
合计 - 45,412.50
4、应收账款
2004.6.30
账龄 金 额 比例%
1年以内 13,504,111.55 78.90
1-2年 1,873,238.19 10.95
2-3年 648,691.20 3.79
3-4年 376,394.60 2.20
4-5年 363,632.02 2.12
5年以上 347,981.77 2.03
合计 17,114,049.33 100
计提
账龄 坏账准备 比例%
1年以内 675,205.59 5
1-2年 187,323.82 10
2-3年 194,607.36 30
3-4年 188,197.30 50
4-5年 290,905.62 80
5年以上 347,981.77 100
合计 1,884,221.46
2003.12.31
账龄 金额 比例%
1年以内 5,917,160.42 63.44
1-2年 1,806,286.43 19.37
2-3年 978,135.51 10.49
3-4年 414,681.35 4.45
4-5年 209,379.54 2.25
5年以上
合计 9,325,643.25 100
计提
账龄 坏账准备比 例%
1年以内 295,858.03 5
1-2年 180,628.65 10
2-3年 293,440.66 30
3-4年 207,340.69 50
4-5年 167,503.64 80
5年以上
合计 1,144,771.67
注1：本账户余额中持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款情况如下：
单位名称 欠款金额 欠款时间 款项性质
江西长运集团有限公司 27,783.16 1年以内 房屋租金
注2：本账户期末余额中欠款前五名单位金额合计5,540,331.90元，占应收账款余
额比例为32.37%。
注3：本账户2004年6月30日余额较2003年12月31日余额增加7,788,406.08元，主要
系本期增加本公司控股子公司江西吉安长运有限公司应收账款所致。
5、其他应收款
2004.6.30
账龄 金 额 比例%
1年以内 49,986,623.65 93.22
1-2年 1,981,630.55 3.70
2-3年 876,530.00 1.63
3-4年 437,616.14 0.82
4-5年 73,342.75 0.14
5年以上 263,940.82 0.49
合计 53,619,683.91 100
计提
账龄 坏账准备 比例%
1年以内 1,999,331.17 5
1-2年 198,163.06 10
2-3年 262,959.00 30
3-4年 218,808.07 50
4-5年 58,674.20 80
5年以上 263,940.82 100
合计 3,001,876.32
2003.12.31
账龄 金 额 比例%
1年以内 41,442,777.66 95.24
1-2年 1,244,075.56 2.86
2-3年 277,709.58 0.64
3-4年 248,320.91 0.57
4-5年 23,663.09 0.05
5年以上 278,929.73 0.64
合计 43,515,476.53 100
计提
账龄 坏账准备 比例%
1年以内 322,138.89 5
1-2年 124,407.57 10
2-3年 83,312.87 30
3-4年 124,160.46 50
4-5年 18,930.47 80
5年以上 278,929.73 100
合计 951,879.99
注1：本账户余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
注2：本账户期末余额中欠款前五名单位金额合计19,019,498.37 元，占其他应收
款余额比例为 35.47%。
注3：本公司于2002年12月27日与庆泰信托投资有限责任公司签订《“财汇投资”
项目资金信托合同》，合同规定：本公司（以下简称“委托人”或“受益人”）将信托
资金600万元委托给庆泰信托投资有限责任公司（以下简称“受托人”），用于投资设
立深圳财汇投资发展有限公司，受益人为江西长运股份有限公司，受托人为受益人的利
益管理和运用信托财产，该信托合同以本公司信托资金划入至受托人庆泰信托投资有限
责任公司为成立标志，信托期限自信托生效之日起计算，为期一年。合同规定：信托终
止，受托人应当将信托财产以“财汇投资”股权的形式交还给受益人，信托终止后十个
工作日内，受托人应当将信托财产和信托收益交还给受益人。本公司于2003年1月20日
将600万元信托资金划入受托人指定的信托专户，同时列其他应收款。根据合同规定，
2004年1月20日信托合同到期，截止审计报告日本公司与庆泰信托投资有限责任公司有
关信托资产移交手续正在办理之中。
注4：本账户期末余额中，因投资未成功而应收的景德镇朗域置业有限公司1,000万
元款项，因公司已于2004年7月30日收回，而未计提坏账准备。
6、预付账款
2004.6.30
账 龄 金额 比例%
1年以内 12,356,669.05 99.63
1-2年 45,270.68 0.37
合 计 12,401,939.73 100
2003.12.31
账 龄 金额 比例%
1年以内 12,640,670.90 100
1-2年
合 计 12,640,670.90 100
注：本账户余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
7、存货
项目 2004.6.30 存货跌价准备
原材料 1,532,177.37
低值易耗品 71,838.16
合计 1,604,015.53 -
项目 2003.12.31 存货跌价准备
原材料 1,390,934.44
低值易耗品 4,895.60
合计 1,395,830.04 -
注：本公司存货购入时间短，不存在成本高于可变现净值情况，故期末未计提存货
跌价准备。
8、待摊费用
项目 2003.12.31
车辆保险费 2,042,751.05
养路费 545,177.09
通行费 56,735.78
法律顾问费 6,666.63
其他 19,500.00
合计 2,670,830.55
项目 本期增加数
车辆保险费 2,385,338.29
养路费 2,015,802.50
通行费 141,220.75
法律顾问费
其他 476,403.29
合计 5,018,764.83
项目 本期摊销数
车辆保险费 2,371,566.90
养路费 2,025,180.50
通行费 48,816.98
法律顾问费 6,666.63
其他 157,406.62
合计 4,609,637.63
项目 2004.6.30
车辆保险费 2,056,522.44
养路费 535,799.09
通行费 149,139.55
法律顾问费 -
其他 338,496.67
合计 3,079,957.75
9、长期股权投资
被投资单位名称 初始投资额 2003.12.31
江西长途汽车运输有限公司 490,000.00 484,287.87
江西进贤长运交通有限公司 450,000.00 435,071.44
景德镇联合假期旅 180,000.00 159,915.78
行社有限公司
景德镇长运旅行社 290,000.00 290,000.00
合计 1,410,000.00 1,369,275.09
被投资单位名称 本期增加 本期减少
江西长途汽车运输有限公司 283.37
江西进贤长运交通有限公司 15,496.94
景德镇联合假期旅 9,768.40
行社有限公司
景德镇长运旅行社 24,214.84
合计 15,780.31 33,983.24
收益核算
被投资单位名称 2004.6.30 方法
江西长途汽车运输有限公司 484,571.24 权益法
江西进贤长运交通有限公司 450,568.38 权益法
景德镇联合假期旅 150,147.38 权益法
行社有限公司
景德镇长运旅行社 265,785.16 权益法
合计 1,351,072.16
占被投资
单位注册
被投资单位名称 投资期限 资本比例
江西长途汽车运输有限公司 10年 98%
江西进贤长运交通 无约定期限 90%
有限公司
景德镇联合假期旅 无约定期 60%
行社有限公司 限
景德镇长运旅行社 96.67%
合计
注1：本账户本期增加、减少数为本期实现的投资收益数。
注2：本公司长期股权投资变现不存在重大限制。
注3：长期股权投资可收回金额不低于账面价值，故未计提长期投资减值准备。
10、固定资产及累计折旧
①固定资产原值
项目 2003.12.31
房屋建筑物 138,391,856.23
机器设备 24,094,970.09
运输设备 215,992,270.40
合计 378,479,096.72
项目 本期增加数
房屋建筑物 1,444,877.31
机器设备 2,019,186.34
运输设备 47,777,777.54
合计 51,241,841.19
项目 本期减少数
房屋建筑物 68,487.20
机器设备
运输设备 11,323,733.00
合计 11,392,220.20
项目 2004.6.30
房屋建筑物 139,768,246.34
机器设备 26,114,156.43
运输设备 252,446,314.94
合计 418,328,717.71
②累计折旧
项目 2003.12.31
房屋建筑物 32,035,256.47
机器设备 8,954,915.43
运输设备 114,566,088.24
合计 155,556,260.14
项目 本期增加数
房屋建筑物 1,784,512.18
机器设备 1,618,620.31
运输设备 26,316,207.47
合计 29,719,339.96
项目 本期减少数
房屋建筑物 41,005.41
机器设备
运输设备 9,038,777.29
合计 9,079,782.70
项目 2004.6.30
房屋建筑物 33,778,763.24
机器设备 10,573,535.74
运输设备 131,843,518.42
合计 176,195,817.40
注1：截止2004年6月30日，本公司无融资租入固定资产。
注2：房屋建筑物、机器设备本期增加数主要为本公司控股子公司江西吉安长运有
限公司本期购入数，运输设备本期增加主要系本公司高客分公司及控股子公司江西景德
镇长运有限公司、江西吉安长运有限公司购入客运车辆所致。
注3：运输设备本期减少主要系本公司对外出售客运车辆及客运车辆使用期限届满
清理所致。
注4：本公司控股子公司江西吉安长运有限公司成立时由江西省吉安汽车运输总公
司投入的固定资产（房屋建筑物）及向其购入的固定资产（房屋建筑物），产权过户手
续尚在办理中。
注5：本公司控股子公司江西景德镇长运有限公司用消费性贷款购入的28辆车辆，
金额计1,119,000.00元为其向中国银行景德镇市分行贷款77万元提供抵押，期末借款余
额为459,525.32元。
注6：期末固定资产可变现净值高于账面价值，期末未计提固定资产减值准备。
11、在建工程
工程名称 预算数 2003.12.31
进贤北门站 2,060,000.00 124,000.00
改建
徐坊南站改建 29,600,000.00 10,268,547.38
零星工程 -
景德镇汽运 3,000,000.00
综合楼
莲塘汽车站 4,670,000.00 2,016,904.15
客运中心站 142,204.50
经公桥车站 147,500.00
陶瓷城配套 2,000.00
工程
南站工程 96,118.00
遂川水南新站 2,577,584.00
遂川低压线改造
青原路路面工程
文竹车站高桥站
中心站检测仪
合计 36,330,000.00 0.0 18,374,858.03
其中：借款
费用资本化
工程名称 金额 本期增加数
进贤北门站
改建
徐坊南站改
6,840,917.00
建
零星工程 633,857.50
景德镇汽运
综合楼
莲塘汽车站
客运中心站 228,138.64
经公桥车站 400.00
陶瓷城配套
工程
南站工程
遂川水南新站 593,976.60
遂川低压线 10,094.65
改造
青原路路面 10,274.55
工程
文竹车站 41,624.54
高桥站 55,000.00
中心站检测仪 269,500.00
合计 8,683,783.48
其中：借款
费用资本化 本期转入固定
工程名称 金额 资产
进贤北门站
改建
徐坊南站改
建
零星工程
景德镇汽运
综合楼
莲塘汽车站
客运中心站
经公桥车站
陶瓷城配套
工程
南站工程
遂川水南新
站
遂川低压线
改造
青原路路面
工程
文竹车站
高桥站
中心站检测 269,500.00
仪
合计 269,500.00
工程名称 其他减少数 2004.6.30
进贤北门站 124,000.00
改建
徐坊南站改
17,109,464.38
建
零星工程 633,857.50
景德镇汽运 3,000,000.00
综合楼
莲塘汽车站 5,500.00 2,011,404.15
客运中心站 274,138.64 96,204.50
经公桥车站 147,900.00
陶瓷城配套 2,000.00
工程
南站工程 96,118.00
遂川水南新站 3,171,560.60
遂川低压线 10,094.65
改造
青原路路面 10,274.55
工程
文竹车站 41,624.54
高桥站 55,000.00
中心站检测 0.00 -
仪
合计 279,638.64 26,509,502.87
工程名称 资金来源
进贤北门站改建 其他
徐坊南站改建 募集资金
零星工程 其他
景德镇汽运
综合楼 其他
莲塘汽车站 其他
客运中心站 募集资金
经公桥车站 其他
陶瓷城配套工程 其他
南站工程 其他
遂川水南新站 其他
遂川低压线
改造 其他
青原路路面
其他
工程
文竹车站 其他
高桥站 其他
中心站检测
其他
仪
合计
注：本账户余额不含借款费用资本化金额，不存在减值情况，未计提减值准备。
12、无形资产
取得
项目 原值 方式
土地使用权 18,925,346.77 出让
土地使用权 3,476,758.00 转让
土地使用权 5,154,354.32 投入
土地使用权 19,219,927.00 转让
土地使用权 23,399,700.00 转让
合计 70,176,086.09
项 目 2003.12.31 本期增加
土地使用权 18,338,202.84
土地使用权 3,279,623.24
土地使用权 5,025,058.66
土地使用权 18,737,800.04
土地使用权 23,214,200.00 185,500.00
合计 68,594,884.78 185,500.00
项 目 本期减少 本期摊销
土地使用权 204,545.13
土地使用权 35,842.77
土地使用权 51,543.54
土地使用权 192,199.26
土地使用权 236,651.01
合计 - 720,781.71
项 目 累计摊销数 2004.6.30
土地使用权 791,689.07 18,133,657.71
土地使用权 232,977.53 3,243,780.47
土地使用权 180,839.20 4,973,515.12
土地使用权 674,326.22 18,545,600.78
土地使用权 236,651.01 23,163,048.99
合计 2,116,483.03 68,059,603.07
剩余摊
项 目 销年限
36年9个
土地使用权 月—49
年5个月
土地使 45年3个
用权 月
土地使 47年8个
用权 月
土地使 47年9个
用权 月
44年6个
土地使用权 月—49
合计 年6个月
注1：本公司于2003年12月24日与江西长运集团有限公司签订《土地使用权转让合
同》，江西长运集团有限公司将其座落于南昌市井冈山大道208号的徐坊南站，面积19
,954.422m的一宗土地的土地使用权（以出让方式取得），按照江西中勤咨询有限责任
公司出具的中勤赣评土字第[2003]（估）102号《土地估价报告》的评估价值确认为11
,473,792.00元及支付相关税费、手续费转让给本公司。本公司截止2003年12月31日已
全额支付完毕该宗土地转让金11,473,792.00元，该宗土地使用权正在办理变更过户手
续。
注2：本公司控股子公司江西吉安长运有限公司于2003年12月24日成立后，向江西
省吉安汽车运输总公司购入的十五宗土地（面积为90,256.63 m），购入价格按照北京
国友大正资产评估有限公司出具的国友大正评报字（2003）第032号《资产评估报告》
和《资产评估说明》的评估价值确认为23,214,200.00元，该宗土地使用权正在办理变
更过户手续。
注3：本期增加数系本公司控股子公司江西吉安长运有限公司购入的土地使用权，
该宗土地使用权正在办理变更过户手续。
注4：由于土地使用权取得时间短，截止2004年6月30日土地使用权不存在减值情况
，故未计提无形资产减值准备。
13、长期待摊费用
项目 原始发生额 2003.12.31
装修费 4,129,216.85 2,297,135.48
玻璃工程 167,798.00 80,325.62
停车场工程 42,000.00 21,700.00
电力工程 22,222.36 12,592.74
广告费 16,800.00 1,866.56
消防工程 57,000.00 34,200.00
合计 4,435,037.21 2,447,820.40
项目 本期增加 本期摊销
装修费 471,898.38
玻璃工程 17,212.62
停车场工程 4,200.00
电力工程 2,222.22
广告费 1,866.56
消防工程 5,700.00
合计 - 503,099.78
项目 累计摊销数 2004.6.30
装修费 1,825,237.10
玻璃工程 63,113.00
停车场工程 17,500.00
电力工程 10,370.52
广告费 -
消防工程 28,500.00
合计 - 1,944,720.62
摊销 剩余摊销年
项目 年限 限
6个月-2年6
装修费 2-5年
个月
玻璃工程 5年 1年10个月
停车场工程 5年 2年1个月
电力工程 5年 2年4个月
广告费 3年
消防工程 5年 2年6个月
合计
14、应收融资租赁款
项目 2004.6.30 2003.12.31
应收融资租赁款 43,888,676.38 25,081,800.46
注1：本公司的子公司江西长运出租汽车有限公司经营融资租赁资产（出租车）在
资产负债表日后连续三个会计年度每年将收到的最低租赁收款额及以后年度将收到的最
低租赁收款额总额如下：
项目 会计年度 金额
2004年7-12月 11,341,470.00
2005年度 23,063,711.67
最低租赁收款额
2006年度 19,952,790.00
2007年度 15,794,766.10
以后年度 12,745,801.26
最低租赁收款额总额 82,898,539.03
注2：未实现融资收益的余额为39,009,862.65元。
注3：采用直线法分配未实现融资收益。
注4：根据江西长运出租汽车有限公司第二届第二次董事会决议，因应收融资租赁
款有确保的回款措施，故未计提坏账准备。
15、短期借款
贷款单位 2004.6.30
中国工商银行赣江支行 15,000,000.00
中国工商银行赣江支行 10,000,000.00
中国银行江西省分行 10,000,000.00
中国银行江西省分行
中国银行江西省分行 20,000,000.00
中国银行江西省分行 20,000,000.00
招商银行南昌分行 10,000,000.00
招商银行南昌分行 10,000,000.00
中国银行景德镇市分行
中国银行遂川支行
中国工商银行吉安市分行
中国工商银行吉安市分行
中国工商银行吉安市分行
中国工商银行吉安市分行
中国工商银行峡江县支行
合计 95,000,000.00
贷款单位 2003.12.31
中国工商银行赣江支行 15,000,000.00
中国工商银行赣江支行
中国银行江西省分行 10,000,000.00
中国银行江西省分行 10,000,000.00
中国银行江西省分行 20,000,000.00
中国银行江西省分行
招商银行南昌分行
招商银行南昌分行
中国银行景德镇市分行 10,000,000.00
中国银行遂川支行 369,500.00
中国工商银行吉安市分行 1,430,000.00
中国工商银行吉安市分行 1,420,000.00
中国工商银行吉安市分行 1,300,000.00
中国工商银行吉安市分行 6,000,000.00
中国工商银行峡江县支行 30,000.00
合计 75,549,500.00
年利
贷款单位 率%
中国工商银行赣江支行 5.31
中国工商银行赣江支行 5.31
中国银行江西省分行 5.31
中国银行江西省分行 4.78%
中国银行江西省分行 5.31
中国银行江西省分行 5.31
招商银行南昌分行 4.779
招商银行南昌分行 4.779
中国银行景德镇市分行 5.04
中国银行遂川支行 5.841
中国工商银行吉安市分行 5.841
中国工商银行吉安市分行 5.841
中国工商银行吉安市分行 5.841
中国工商银行吉安市分行 5.841
中国工商银行峡江县支行 11.09
合计
借款
贷款单位 条件
中国工商银行赣江支行 信用
中国工商银行赣江支行 信用
中国银行江西省分行 信用
中国银行江西省分行 信用
中国银行江西省分行 信用
中国银行江西省分行 信用
招商银行南昌分行 信用
招商银行南昌分行 信用
中国银行景德镇市分行 担保
中国银行遂川支行 保证
中国工商银行吉安市分行 抵押
中国工商银行吉安市分行 抵押
中国工商银行吉安市分行 抵押
中国工商银行吉安市分行 抵押
中国工商银行峡江县支行 抵押
合计
贷款单位 起讫日期
中国工商银行赣江支行 2003.12.17-2004.12.14
中国工商银行赣江支行 2004.06.23-2005.06.21
中国银行江西省分行 2003.12.12-2004.12.12
中国银行江西省分行 2003.6.24-2004.6.23
中国银行江西省分行 2003.12.31-2004.12.31
中国银行江西省分行 2004.6.30 2004.05.18-2005.05.18
招商银行南昌分行 2004.01.02-2005.01.01
招商银行南昌分行 2004.05.20-2005.05.19
中国银行景德镇市分行 - 2003.12.25-2004.03.25
中国银行遂川支行 2003.05.06-2004.05.06
中国工商银行吉安市分行 2003.08.29-2004.08.28
中国工商银行吉安市分行 2003.08.28-2004.08.27
中国工商银行吉安市分行 2003.06.24-2004.06.23
中国工商银行吉安市分行 2003.03.12-2004.03.11
中国工商银行峡江县支行
合计
16、应付票据
2004.6.30 2003.12.31
项目
银行承兑汇票 6,400,000.00
合计 - 6,400,000.00
17、应付账款
2004.6.30
账 龄 金额 比例%
1年以内 12,336,854.63 72.30
1-2年 4,079,271.37 23.91
4-5年 20,000.00 0.12
5年以上 627,317.86 3.67
合 计 17,063,443.86 100
2003.12.31
账 龄 金额 比例%
1年以内 10,681,402.78 98.40
1-2年 173,422.96 1.60
4-5年
5年以上
合 计 10,854,825.74 100
注1：本账户余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
注2：本账户2004年6月30日余额较2003年12月31日余额增加6,208,618.12元，增幅
为57.20 %，主要系本期增加本公司控股子公司江西吉安长运有限公司应付账款所致。
18、预收账款
2004.6.30
账 龄 金 额 比例%
1年以内 3,224,981.73 100
合 计 3,224,981.73 100
合
2003.12.31
账 龄 金 额 比例%
1年以内 1,309,534.89 100
合 计 1,309,534.89 100
注：本账户余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
注2、本账户2004年6月30日余额较2003年12月31日余额增加1,915,446.84元，主
要系本公司预收客户房屋租金增加及本期增加本公司控股子公司江西吉安长运有限公司
预
收账款所致。
19、应付工资
项目 2004.6.30 2003.12.31
应付工资 6,634,472.92 6,379,665.48
注：本账户余额主要为本公司于1999年度以前，根据南昌市财政局及南昌市企业工
资改革领导小组批准实行工效挂钩所计提的效益工资，实际发放效益工资小于计提的效
益工资形成该项工资余额。本公司自2000年度始不再实施计提“效益工资”的政策。根
据本公司效益工资管理办法，该项工资结余用于，对完成和超额完成本公司生产经营计
划的部门和员工给予奖励；开展运输生产、安全等劳动竞赛活动，对竞赛优胜部门和先
进员工给予奖励，做到合理适量使用。发放程序为，本公司事业部、人力资源部、工会
组织等职能部门根据本公司生产经营责任制考核要求或劳动竞赛方案，对部门和员工进
行考评，计算奖励金额，交本公司财务部审核，并由总会计师核准，报总经理审批。
20、应付福利费
项目 2004.6.30 2003.12.31
应付福利费 1,906,674.65 1,703,517.28
项目 计提比例 计提基数
应付福利费 14% 工资总额
21、应付股利
投资者 2004.6.30
其他股东 105,450.00
景德镇市汽车运输（集团）有限公司 340,919.59
合计 446,369.59
投资者 2003.12.31
其他股东 84,902.14
景德镇市汽车运输（集团）有限公司 32,629.21
合计 117,531.35
注：本账户期末余额系：(1)根据本公司2004年4月27日股东会批准的《公司2003年
度利润分配预案》，即按每股0.15元分配现金股利，截止2004年6月30日本公司尚未领
取的职工股股利105,450.00元；（2）本公司控股子公司江西景德镇长运有限公司根据
其2003年度股东会决议分配的普通股股利，截止2004年6月30日尚未支付的其股东景德
镇市汽车运输（集团）有限公司股利340,919.59 元。
22、应交税金
税种 2004.6.30 2003.12.31
增值税 4.35 -28,179.89
营业税 1,091,285.76 1,492,777.95
城建税 87,326.21 107,396.35
所得税 5,909,451.81 1,911,304.34
土地使用税 147,530.48 26,869.90
房产税 571,434.14 594,858.53
个人所得税 1,144,383.54 71,054.83
车船使用税 -1,040.00
印花税 5,527.77
合计 8,955,904.06 4,176,082.01
23、其他应交款
项目 计缴标准
教育费附加 流转税的3%
防洪保安基金 营业收入的1.2‰
价格调节基金 营业收入的1‰
公路建设基金
合计
项目 2004.6.30
教育费附加 43,462.58
防洪保安基金 138,236.51
价格调节基金 10,606.88
公路建设基金 -807,799.10
合计 -615,493.13
项目 2003.12.31
教育费附加 47,078.21
防洪保安基金 119,650.75
价格调节基金 26,549.17
公路建设基金 -1,002,700.75
合计 -809,422.62
注：公路建设基金系根据江西省政府赣府发[1998]22 号关于印发《江西省公路客
货运附加费征收管理办法》的通知规定，按客车每月每座90 元标准计提。公路建设基
金期末出现借方余额系本公司为了避免跨月班次返程车辆无当月公路客运附加费票据受
检被罚款现象发生，于当月向江西省稽查征费局南昌分局西湖征费所缴纳次月公路客运
附加费所致。
24、其他应付款
2004.6.30
账龄 金额 比例%
1年以内 29,081,852.34 70.35
1-2年 6,129,016.71 14.82
2-3年 2,407,243.46 5.82
3-4年 2,107,513.76 5.10
4-5年 113,272.06 0.27
5年以上 1,504,041.87 3.64
合计 41,342,940.20 100
2003.12.31
账龄 金额 比例%
1年以内 32,922,513.53 81.74
1-2年 4,457,088.71 11.07
2-3年 1,843,214.42 4.58
3-4年 1,052,669.41 2.61
4-5年
5年以上
合计 40,275,486.07 100
注1：本账户余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
25、预提费用
项目 2004.6.30 2003.12.31
借款利息 170,430.82
合计 170,430.82 -
26、长期借款
贷款单位 2004.6.30
中国银行江西省分行 13,655,645.16
中国农业银行叠山路支行
中国银行景德镇市分行 459,525.32
中国银行景德镇市分行 19,000,000.00
中国银行吉安市支行 20,000,000.00
合计 53,115,170.48
贷款单位 2003.12.31
中国银行江西省分行 18,435,465.38
中国农业银行叠山路支行 2,887,369.35
中国银行景德镇市分行 647,452.41
中国银行景德镇市分行 19,000,000.00
中国银行吉安市支行
合计 40,970,287.14
年利 借款
贷款单位 率% 条件
中国银行江西省分行 5.49 质押
中国农业银行叠山路支行 5.49 质押
消费
中国银行景德镇市分行 抵押
中国银行景德镇市分行 5.49 担保
中国银行吉安市支行 5.58 担保
合计
贷款单位 起讫日期
中国银行江西省分行
中国农业银行叠山路支行
中国银行景德镇市分行 2003.08.11-2005.08.10
中国银行景德镇市分行 2002.12.20-2005.12.26
中国银行吉安市支行 2004.03.31-2009.03.31
合计
注1：本公司的子公司江西长运出租汽车有限公司与中国银行江西省分行签订《中
国银行汽车消费借款合同》，该项贷款用该公司的出租车经营使用权证质押。
注2：本公司的子公司江西长运出租汽车有限公司与中国农行银行叠山路支行签订
《中国银行汽车消费借款合同》，该项贷款用该公司的出租车经营使用权证质押，该项
借款截止2004年6月30已归还。
注3：本公司为控股子公司江西吉安长运有限公司向中国银行吉安市支行借款20,0
00,000.00元提供担保。
注4：本公司为控股子公司江西景德镇长运有限公司向中国银行景德镇市分行借款
19,000,000.00元提供担保。
27、长期应付款
项目 2004.6.30 2003.12.31
车辆折旧保证金 25,684,460.43 26,082,977.20
商贸城摊位押金 1,676,779.29 1,583,430.29
合计 27,361,239.72 27,666,407.49
注：车辆折旧保证金是根据财政部、交通部印发财会字（1996）65号关于印发汽车
运输企业内部单车承包租赁产权转让经营会计核算办法（试行）的通知规定收取承包者
的款项。
28、股本
2003.12.31 配股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 47,682,000.00
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 47,682,000.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 2,760,000.00
3、内部职工股 12,420,000.00
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 62,862,000.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 30,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 30,000,000.00
三、股份总数 92,862,000.00
本次变动增减（+，-）
公积金
送股 转股 增发 其他
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
小计 2004.6.30
一、未上市流通股份
1、发起人股份 47,682,000.00
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 47,682,000.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 2,760,000.00
3、内部职工股 12,420,000.00
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 62,862,000.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 30,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 30,000,000.00
三、股份总数 92,862,000.00
29、资本公积
项目 2003.12.31 本期增加
股本溢价 105,846,100.00
其他 9,103,849.86
合计 114,949,949.86 -
项目 本期减少 2004.6.30
股本溢价 105,846,100.00
其他 9,103,849.86
合计 114,949,949.86
30、盈余公积
项目 2003.12.31 本期增加
法定盈余公积 15,529,821.98
法定公益金 7,815,986.10
任意盈余公积 7,762,467.88
合计 31,108,275.96 -
项目 本期减少 2004.6.30
法定盈余公积 15,529,821.98
法定公益金 7,815,986.10
任意盈余公积 7,762,467.88
合计 31,108,275.96
31、未分配利润
项目 2004.6.30
当年净利润转入 21,679,323.23
加：年初未分配利润 52,146,418.26
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 13,929,300.00
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 59,896,441.49
注：根据本公司董事会会议的决议及2004年4月27日召开的2003年度股东大会决议
，2003年度利润分配以2003年12月31日的总股本92,862,000股为基数，向全体股东以每
10股派发现金股利 1.5元（含税），共计13,929,300.00元。
32、主营业务收入
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
汽车客运 142,389,814.72 82,613,133.66
旅游服务 12,202,186.08 8,711,675.50
车辆租赁 2,086,486.32 1,051,190.11
其他 1,235,000.00
合计 157,913,487.12 92,375,999.27
注1：主营业务收入客运收入2004年1-6月较2003年1-6月增幅较大，主要系本公司
新增豪华大巴、快客车辆，使得高速客运收入、普通快客收入增长及本公司2003年末投
资成立的控股子公司江西吉安长运有限公司2004年1-6月客运收入并入所致。
注2：其他收入为本公司的控股子公司物业收入和咨询收入。
33、主营业务成本
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
汽车客运 88,142,418.77 55,545,935.87
旅游服务 11,867,589.00 8,467,191.14
车辆租赁 1,902,260.70
其他
合计 101,912,268.47 64,013,127.01
注：主营业务成本客运成本2004年1-6月较2003年1-6月增幅较大，主要系本公司新
增豪华大巴、快客车辆投入营运，使得营运成本增加及本公司2003年末投资成立的控股
子公司江西吉安长运有限公司2004年1-6月客运成本并入所致。
34、主营业务税金及附加
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
营业税 4,516,176.12 2,563,216.46
城建税 305,408.97 176,596.00
教育费附加 135,548.69 76,896.43
合计 4,957,133.78 2,816,708.89
注：本账户计缴标准见附注三—税项。
35、其他业务利润
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
租赁业务 5,001,143.36 2,767,005.61
站务、占场 4,056,121.78 822,335.74
其他 1,278,549.39 551,350.01
合计 10,335,814.53 4,140,691.36
注1：租赁业务主要为本公司座落于南昌市市中心商贸城A、B、C、D座出租经营。
注2：其他业务利润2004年1-6月较2003年1-6月增长较大主要系本公司2003年12月
24日注册成立的控股子公司江西吉安长运有限公司2004年1-6月实现的其他业务利润4,
017,625.07元并入所致。
36、财务费用
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
利息支出 3,757,227.19 2,829,884.55
减：利息收入 847,189.37 910,895.06
手续费等 24,246.79 2,030.10
合计 2,934,284.61 1,921,019.59
注：利息支付2004 年1-6 月较2003 年1-6 月增长较大主要是本公司增加银行借款
所致。
37、投资收益
2004年1-6月
项 目 短期投资 长期投资
其他股权
-18,202.93
投资收益
股票投资 198,710.53
收益
债券收益
短期投资
-1,916,617.93
跌价准备
基金投资
166,612.04
收益
合计 -1,551,295.36 -18,202.93
2003年1-6月
项 目 短期投资 长期投资
其他股权
-186,522.37
投资收益
股票投资
收益
债券收益 2,537,125.90
短期投资
6,704.55
跌价准备
基金投资
收益
合计 2,543,830.45 -186,522.37
项 目 核算方法
其他股权
权益法
投资收益
股票投资
收益
债券收益
短期投资
跌价准备
基金投资
收益
合计
38、补贴收入
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
财政补贴 2,641,000.00
合 计 2,641,000.00
39、营业外收入
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
罚款、滞纳金、违约金收入 699,590.96 311,196.68
处理固定资产收益 42,361.40 605,027.80
其他 57,043.74 180.00
合 计 798,996.10 916,404.48
40、营业外支出
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
罚款支出 28,625.81 10,700.38
处理固定资产损失 561,363.98 136,393.76
防洪保安基金 142,841.49
捐赠支出 11,500.00
其他 35,134.08 83,887.96
合 计 779,465.36 230,982.10
41、现金流量表补充资料
2004年 1-6月
项目 收到金额 支付金额
其他与经营活动有关的现金 6,256,594.98
注：本公司2004年1-6月度支付的其他与经营活动有关的现金6,256,594.98元中，
主要支付大项为业务招待费661,776.40元，审计咨询等费465,030.00元，差旅费、办公
费、通迅费1,983,151.22元等。
42、母公司会计报表项目注释如下：
1）应收账款
2004.6.30
账龄 金 额 比例%
1年以内 7,077,452.24 80.27
1-2年 213,031.51 2.42
2-3年 491,701.20 5.58
3-4年 327,496.60 3.71
4-5年 359,832.02 4.08
5年以上 347,981.77 3.94
合计 8,817,495.34 100
计提
账龄 坏账准备 比例%
1年以内 353,872.62 5
1-2年 21,303.15 10
2-3年 147,510.36 30
3-4年 163,748.30 50
4-5年 287,865.62 80
5年以上 347,981.77 100
合计 1,322,281.82
2003.12.31
账龄 金 额 比例%
1年以内 4,193,990.21 58.34
1-2年 1,535,696.73 21.36
2-3年 831,920.92 11.57
3-4年 410,498.69 5.71
4-5年 217,379.54 3.02
5年以上
合计 7,189,486.09 100
计提
账龄 坏账准备 比例%
1年以内 209,699.51 5
1-2年 153,569.68 10
2-3年 249,576.28 30
3-4年 205,249.35 50
4-5年 173,903.63 80
5年以上
合计 991,998.45
注1：本账户余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
注2：本账户期末余额中欠款前五名单位金额合计4,392,947.73元，占应收账款余
额比例为49.82%。
2）其他应收款
2004.6.30
账龄 金 额 比例%
1年以内 53,171,010.48 96.31
1-2年 1,350,924.89 2.45
2-3年 232,198.27 0.42
3-4年 339,589.30 0.62
4-5年 10,934.30 0.02
5年以上 104,217.63 0.18
合计 55,208,874.87 100
计提
账龄 坏账准备 比例%
1年以内 2,658,550.51 5
1-2年 135,092.49 10
2-3年 69,659.48 30
3-4年 169,794.65 50
4-5年 8,747.44 80
5年以上 104,217.63 100
合计 3,146,062.20
2003.12.31
账龄 金额 比例%
1年以内 28,953,508.87 95.62
1-2年 593,974.66 1.96
2-3年 241,532.43 0.80
3-4年 187,799.81 0.62
4-5年 23,663.09 0.08
5年以上 278,929.73 0.92
合计 30,279,408.59 100
计提
账龄 坏账准备 比例%
1年以内 197,675.43 5
1-2年 59,397.47 10
2-3年 72,459.73 30
3-4年 93,899.91 50
4-5年 18,930.47 80
5年以上 278,929.73 100
合计 721,292.74
注1：本账户余额中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
注2：本账户期末余额中欠款前五名单位金额合计30,610,641.80 元，占其他应收
款余额比例为55.44 %。
注3：本账户2004年6月30日余额较2003年12月31日余额增加24,929,466.28元，主
要系本公司本期增加应收江西景德镇长运有限公司往来款23,083,500.35元所致。
3）长期股权投资——其他股权投资
被投资单位名称 初始投资额 2003.12.31
南昌旅游有限公司 6,400,000.00 5,792,993.93
江西长途汽车运输
490,000.00 484,287.87
有限公司
南昌市长欣商务有 1,600,000.00 2,482,182.16
限公司
江西南昌科技大市
3,050,000.00 2,536,427.94
场有限公司
江西长运出租汽车
29,964,050.00 30,010,586.17
有限公司
江西景德镇长运有 20,000,000.00 22,305,094.51
限公司
江西进贤长运交通
450,000.00 435,071.44
有限公司
深圳市财汇投资发 10,000,000.00 9,856,319.19
展有限公司
江西吉安长运有限 18,480,000.00 18,480,000.00
公司
上海北郊物流开发 18,000,000.00
管理有限公司
上海迅达公铁联运 7,000,000.00
有限公司
合 计 115,434,050.00 92,382,963.21
其 中:本期增加
被投资单位名称 本期增加 投资额
南昌旅游有限公司 -90,185.44
江西长途汽车运输
283.37
有限公司
南昌市长欣商务有 363,537.54
限公司
江西南昌科技大市
-286,089.98
场有限公司
江西长运出租汽车
1,622,166.41
有限公司
江西景德镇长运有 1,197,733.30
限公司
江西进贤长运交通
15,496.94
有限公司
深圳市财汇投资发 147,983.57
展有限公司
江西吉安长运有限 1,514,461.57
公司
上海北郊物流开发 17,782,763.03 18,000,000.00
管理有限公司
上海迅达公铁联运 6,832,609.34 7,000,000.00
有限公司
合 计 29,100,759.65 25,000,000.00
被投资单位名称 本期减少 2004.6.30
南昌旅游有限公司 0.00 5,702,808.49
江西长途汽车运输
484,571.24
有限公司
南昌市长欣商务有 480,000.00 2,365,719.70
限公司
江西南昌科技大市
0.00 2,250,337.96
场有限公司
江西长运出租汽车
31,632,752.58
有限公司
江西景德镇长运有 1,892,696.94 21,610,130.87
限公司
江西进贤长运交通
450,568.38
有限公司
深圳市财汇投资发 10,004,302.76
展有限公司
江西吉安长运有限 19,994,461.57
公司
上海北郊物流开发 0.00 17,782,763.03
管理有限公司
上海迅达公铁联运 0.00 6,832,609.34
有限公司
合 计 2,372,696.94 119,111,025.92
收益核算 投资期
被投资单位名称 方法 限
南昌旅游有限公司 权益法 30年
江西长途汽车运输 10年5
权益法
有限公司 个月
南昌市长欣商务有 20
权益法年
限公司
江西南昌科技大市
权益法 10年
场有限公司
江西长运出租汽车
权益法 10年
有限公司
江西景德镇长运有 无约定
权益法
限公司 期限
江西进贤长运交通 无约定
权益法
有限公司 期限
深圳市财汇投资发
权益法
展有限公司
江西吉安长运有限
权益法
公司
上海北郊物流开发
权益法
管理有限公司
上海迅达公铁联运
权益法
有限公司
合 计
占被投资单
位注册资本
被投资单位名称 比例
南昌旅游有限公司 84.97%
江西长途汽车运输
98%
有限公司
南昌市长欣商务有 80%
限公司
江西南昌科技大市场有限公司 76.92%
江西长运出租汽车有限公司 90%
江西景德镇长运有 66.7%
限公司
江西进贤长运交通
90%
有限公司
深圳市财汇投资发 50%
展有限公司
江西吉安长运有限 60%
公司
上海北郊物流开发 90%
管理有限公司
上海迅达公铁联运 57.85%
有限公司
合 计
注1：本账户本期增加数为：⑴本公司于2003年12月31日以货币资金1800万元与上
海市闸北区大市政配套有限公司共同出资组建上海北郊物流开发管理有限公司，该公司
注册资本为2000万元，本公司持股比例为90%，该公司于2004年1月13日在上海市工商行
政管理局进行注册登记，注册号为3101081019557。⑵本公司于2003年12月31日以货币
资金700万元与上海东铁货运代理有限公司、上海交运（集团）公司、上海市闸北区陆
上运输管理所工会职工技协共同出资组建上海迅达公铁联运有限公司，该公司注册资本
为1210万元，本公司持股比例为57.85%，该公司于2004年2月24日在上海市工商行政管
理局进行注册登记，注册号为3101081019578。⑶其他增加数为对子公司投资所实现的
投资收益。
注2：本账户本期减少数为本公司控股子公司根据公司股东会决议对2003年实现的
利润进行利润分配，本公司按股权比例减少的长期投资额。
注3：长期股权投资可收回金额不低于账面价值，故未计提长期投资减值准备。
4）固定资产
①固定资产原值
项目 2003.12.31 本期增加数
房屋建筑物 91,403,417.00 327,572.60
机器设备 14,259,418.81 1,427,119.00
运输设备 175,918,392.40 21,336,217.00
合计 281,581,228.21 23,090,908.60
项目 本期减少数 2004.6.30
房屋建筑物 68,487.20 91,662,502.40
机器设备 15,686,537.81
运输设备 9,942,101.00 187,312,508.40
合计 10,010,588.20 294,661,548.61
②累计折旧
项目 2003.12.31
房屋建筑物 19,553,609.64
机器设备 5,871,766.99
运输设备 101,807,324.04
合计 127,232,700.67
项目 本期增加数
房屋建筑物 1,127,353.32
机器设备 1,129,441.45
运输设备 16,241,627.66
合计 18,498,422.43
项目 本期减少数
房屋建筑物 41,005.41
机器设备
运输设备 8,382,214.80
合计 8,423,220.21
项目 2004.6.30
房屋建筑物 20,639,957.55
机器设备 7,001,208.44
运输设备 109,666,736.90
合计 137,307,902.89
注1：截止2004年6月30日，本公司无融资租入固定资产。
注2：房屋建筑物本期增加数主要系本公司在建工程转入数，机器设备本期增加数
系本公司本期购入数，运输设备本期增加主要系本公司高客分公司购入客运车辆所致。
注3：运输设备本期减少主要系本公司对外出售客运车辆及客运车辆使用期限届满
清理所致。
注4：期末固定资产可变现净值高于账面价值，期末未计提固定资产减值准备。
5）主营业务收入
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
汽车客运 96,554,703.49 65,788,604.47
合计 96,554,703.49 65,788,604.47
6）主营业务成本
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
汽车客运 57,873,041.57 43,577,949.20
合计 57,873,041.57 43,577,949.20
7）投资收益
2004年1-6月
项目 短期投资 长期投资
其他股权
4,100,759.65
投资收益
债券收益
短期投资
-998,052.80
跌价准备
基金投资
166,612.04
收益
合计 -831,440.76 4,100,759.65
2003年1-6月
项目 短期投资 长期投资 核算方法
其他股权
645,342.29 权益法
投资收益
债券收益 2,537,125.90
短期投资
6,704.55
跌价准备
基金投资
收益
合计 2,543,830.45 645,342.29
附注七、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方
单位名称 注册地址
江西长运集团 南昌市广场
有限公司 南路118号
南昌旅游有限 南昌市八一
公司 大道161号
南昌市长欣商 南昌市八一
务有限公司 大道199号
江西长途运输 南昌市八一
有限公司 大道21号
江西长运出租 南昌市广场
汽车有限公司 南路118号
江西景德镇长 景德镇市新
运有限公司 风路69号
江西进贤长运 进贤县民和
交通有限公司 镇沿江路
景德镇联合假期旅行社有限 景德镇市广
公司 场
深圳市罗湖
深圳市财汇投资发展有限公
区宝安南路
司 2014号振业
大厦A10A
吉安市吉州
江西吉安长运
区井冈山大
有限公司
道67号
江西南昌科技
南昌市广场
大市场有限公
南路118号
司
江西景德镇长 迎宾大道
运旅行社有限 （客运中心
公司 站内）
上海北郊物流
老沪太路204
开发管理有限
号303室
公司
上海迅达公铁 共和路169号
联运有限公司 1105室乙
单位名称 主营业务
公路客货运输、商品仓储
江西长运集团
、集装箱货运、货物装卸
有限公司
、汽车修理等
南昌旅游有限 境内、入境旅游、旅游商
公司 品开发、销售
南昌市长欣商 物业管理、房屋租赁、商
务有限公司 务服务等
江西长途运输 公路客货运输、汽车维修
有限公司 等
江西长运出租
出租汽车、汽车租赁等
汽车有限公司
江西景德镇长 公路客、货运输、高速客
运有限公司 运等
江西进贤长运
旅客运输、旅游运输等
交通有限公司
景德镇联合假
国内旅游、旅游信息咨询
期旅行社有限
等
公司
深圳市财汇投 投资兴办实业、国内商业
资发展有限公 、物资供销业、经济信息
司 咨询业
道路运输、旅客行包、快
江西吉安长运
件货运、停车站场服务、
有限公司
旅游服务等
江西南昌科技 技贸交易场地租赁、承办
大市场有限公 科技产品展示会、专利产
司 品交易、科技成果转让等
江西景德镇长
国内旅游业务、代订车、
运旅行社有限
船、机票旅游产品
公司
货运代理、房地产开发与
上海北郊物流
经营、市政工程建设、物
开发管理有限公司
业管理、室内装饰、装潢
、商务信息咨询等
联运、货运代理、普通货
物运输、商务信息咨询
上海迅达公铁
（除中介代理）、停车场
联运有限公司 、建筑装潢材料、金属材
料、机电产品等
单位名称 与本企业关系
江西长运集团
本公司母公司
有限公司
南昌旅游有限 本公司控股子
公司 公司
南昌市长欣商 本公司控股子
务有限公司 公司
江西长途运输 本公司控股子
有限公司 公司
江西长运出租 本公司控股子
汽车有限公司 公司
江西景德镇长 本公司控股子
运有限公司 公司
江西进贤长运 本公司控股子
交通有限公司 公司
景德镇联合假
本公司控股子
期旅行社有限公司 公司的孙公司
深圳市财汇投 本公司控股子
资发展有限公司 公司
江西吉安长运 本公司控股子
有限公司 公司
江西南昌科技 本公司控股子
大市场有限公司 公司
江西景德镇长运旅行社有限 本公司的孙公
司
公司
上海北郊物流
本公司控股子
开发管理有限
公司
公司
上海迅达公铁 本公司控股子
联运有限公司 公司
单位名称 经济性质法
江西长运集团 有限责任
有限公司 公司
南昌旅游有限 有限责任
公司 公司
南昌市长欣商 有限责任
务有限公司 公司
江西长途运输 有限责任
有限公司 公司
江西长运出租 有限责任
汽车有限公司 公司
江西景德镇长 有限责任
运有限公司 公司
江西进贤长运 有限责任
交通有限公司 公司
景德镇联合假
有限责任
期旅行社有限
公司
公司
深圳市财汇投
有限责任
资发展有限公
公司
司
江西吉安长运 有限责任
有限公司 公司
江西南昌科技
有限责任
大市场有限公司
公司
江西景德镇长
有限责任
运旅行社有限公司 公司
上海北郊物流开发管理有限 有限责任
公司
公司
上海迅达公铁 有限责任
联运有限公司 公司
单位名称 定代表人
江西长运集团
刘衍昌
有限公司
南昌旅游有限公司 戴豪赣
南昌市长欣商务有限公司 平德全
江西长途运输有限公司 刘二明
江西长运出租汽车有限公司 王庭伟
江西景德镇长 周国顺
运有限公司
江西进贤长运交通有限公司 肖良芝
景德镇联合假
期旅行社有限 李亚明
公司
深圳市财汇投
资发展有限公 张平
司
江西吉安长运有限公司 雷和鸣
江西南昌科技
大市场有限公 陈赣平
司
江西景德镇长
运旅行社有限 邵世界
公司
上海北郊物流
开发管理有限 张平
公司
上海迅达公铁
钱文樵
联运有限公司
（二）存在控制关系关联方的注册资本及其变化
单位名称 2003.12.31 本期增加
江西长运集团有限公司 42,265,000.00
南昌旅游有限公司 7,650,000.00
南昌市长欣商务有限公司 2,000,000.00
江西长途汽车运输有限公司 500,000.00
江西长运出租汽车有限公司 30,000,000.00
江西景德镇长运有限公司 30,000,000.00
江西进贤长运交通有限公司 500,000.00
景德镇联合假期旅行社有限公司 300,000.00
深圳市财汇投资发展有限公司 20000000
江西吉安长运有限公司 30800000
江西南昌科技大市场有限公司 6,500,000.00
江西景德镇长运旅行社有限公司 300,000.00
上海北郊物流开发管理有限公司 20,000,000.00
上海迅达公铁联运有限公司 12,100,000.00
单位名称 本期减少 2004.6.30
江西长运集团有限公司 42,265,000.00
南昌旅游有限公司 7,650,000.00
南昌市长欣商务有限公司 2,000,000.00
江西长途汽车运输有限公司 500,000.00
江西长运出租汽车有限公司 30,000,000.00
江西景德镇长运有限公司 30,000,000.00
江西进贤长运交通有限公司 500,000.00
景德镇联合假期旅行社有限公司 300,000.00
深圳市财汇投资发展有限公司 20,000,000.00
江西吉安长运有限公司 30,800,000.00
江西南昌科技大市场有限公司 6,500,000.00
江西景德镇长运旅行社有限公司 300,000.00
上海北郊物流开发管理有限公司 20,000,000.00
上海迅达公铁联运有限公司 12,100,000.00
（三）存在控制关系关联方所持股份及其变化
2003.12.31
单位名称 金额 比例
江西长运集团有限公司 39,402,000.00 42.43%
本期 本期
单位名称 增加 减少
江西长运集团有限公司
2004.6.30
单位名称 金额 比例
江西长运集团有限公司 39,402,000.00 42.43%
（四）不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
中国东方资产管理公司 本公司股东
江西省投资公司 本公司股东
南昌长安客运服务有限公司 与本公司同一母公司
江西长运汽车修理有限公司 与本公司同一母公司
景德镇汽车运输（集团）有限公司 本公司子公司的股东
江西省吉安汽车运输总公司 本公司子公司的股东
庆泰信托投资有限责任公司 本公司子公司的股东
广州中海世纪实业有限公司 本公司子公司的股东
上海市闸北区大市政配套有限公司 本公司子公司的股东
上海东铁货运代理有限公司 本公司子公司的股东
上海交运(集团)公司 本公司子公司的股东
（五）关联方交易及往来
1、关联方交易
交易事项 关联方
租赁土地 江西长运集团有限公司
房屋租赁 江西长运集团有限公司
房屋租赁 江西南昌科技大市场有限公司
租赁经营 南昌长安客运服务有限公司
资产转让 江西省吉安汽车运输总公司
交易事项 2004年1-6月
租赁土地 245,018.82
房屋租赁 83,349.48
房屋租赁 750,000.00
租赁经营 556,565.85
资产转让 2,400,000.00
交易事项 2003年1-6月 备注
租赁土地 注1
房屋租赁 83,349.48
房屋租赁 500,000.00 注2
租赁经营 160,000.00 注3
资产转让 注4
注1：本公司与江西长运集团有限公司签订土地使用权租赁协议，江西长运集团有
限公司将其座落在广场南路118号商贸城通道（面积6,140.17平方米）、广场南路118号
商贸城D座（面积4,619.65平方米）、广场南路118号中心站停车场（面积45,099.99平
方米）、井冈山大道208 号徐坊南站（面积19,941.83平方米）、青山路9号客运北站（
面积7,137.67平方米）、进贤县民和镇胜利中路的进贤车站与进贤大道的信息站（面积
13,646.42平方米）、进贤县民和镇沿港路进贤北门（面积10,666.67平方米）共八宗土
地面积107,522.40平方米租赁给本公司，租赁期限从2001年7月1日至2021年7月1日止（
共20年），租金144,319.53元/年，合同生效日为2001年7月1日，并办理了他项权利证
明。根据2003年双方签订的补充协议，自2003年1月1日起上述八宗土地年租金由原来的
144,319.53元调整为591,830.68元。由于本公司已于2003年末从江西长运集团公司购入
江西长运集团有限公司井冈山大道208 号徐坊南站土地使用权，故从2004年1月1日开始
，本公司不再支付江西长运集团有限公司井冈山大道208号徐坊南站（面积19,941.83平
方米）土地租赁费。
注2：本公司与江西南昌科技大市场有限公司签订租赁合同，本公司将座落于南昌
市广场南路118号商贸城C座一至二楼（使用面积约7200平方米）出租给江西南昌科技大
市场有限公司，租赁期为十年，第一年，该公司除向本公司交纳全年固定租金100万元
外，该公司全年租赁收入超出100万元的部份，本公司获得超出部分的百分之三十；从
第二年开始，该公司除向本公司每年交纳固定租金150万元外，该公司全年租赁收入超
出150万元的部分，本公司获得超出部分的百分之三十。
注3：本公司与南昌长安客运服务有限公司签订租赁经营合同，本公司从2001年7月
1日起至2010年6月30日（租赁期限9年）租赁经营南昌长安客运服务有限公司，租赁经
营期内，本公司向南昌长安客运服务有限公司前八年每年支付11万元的租赁费，第九年
支付租赁费12万元。又根据双方2003年签订的补充协议，自2003年1月1日起本公司向南
昌长安客运服务有限公司当年支付22.3万元的租赁费，以后各年度支付租赁费13万元，
如南昌长安客运服务有限公司当年利润总额未达到上述金额，则由本公司补足；如南昌
长安客运服务有限公司当年利润总额超过上述数，则超过部分归本公司所有。
注4：本公司的子公司江西吉安长运有限公司与江西省吉安汽车运输总公司于2003
年12月29日签订资产转让协议，江西省吉安汽车运输总公司同意转让北京国友大正资产
评估有限公司于2003年8月28日出具的国友大正评报字（2003）第032号《资产评估报告
书》和《资产评估说明》中所列的全部资产，江西吉安长运有限公司同意受让。转让价
款为3,571.09万元，其中包括江西吉安长运有限公司向江西省吉安汽车运输总公司支付
2,516.14万元的现金和为江西省吉安汽车运输总公司承担1,054.95万元的债务。上述产
权过户手续尚在办理中。
本公司控股子公司江西吉安长运有限公司与吉安汽车运输有限公司、吉安黄洋界旅
行社于2003年12月31日签订协议，江西吉安长运有限公司以240万元的价款购买吉安市
黄洋界旅行社全部旅行车辆，上述旅游车辆已全部过户到江西吉安长运有限公司名下。
2、关联方往来
关联方 项目
江西长运集团有限公司 应收账款
南昌长安客运服务有限公司 其他应收款
南昌长安客运服务有限公司 其他应付款
南昌长安客运服务有限公司 应收账款
景德镇汽车运输（集团）有限公司 应付股利
江西省吉安汽车运输总公司 其他应收款
江西省吉安汽车运输总公司 其他应付款
关联方 2004.6.30
江西长运集团有限公司 27,783.16
南昌长安客运服务有限公司 175,865.86
南昌长安客运服务有限公司
南昌长安客运服务有限公司
景德镇汽车运输（集团）有限公司 340,919.59
江西省吉安汽车运输总公司 1,718,741.17
江西省吉安汽车运输总公司
关联方 2003.12.31
江西长运集团有限公司 41,674.74
南昌长安客运服务有限公司
南昌长安客运服务有限公司 60,699.99
南昌长安客运服务有限公司 852,476.22
景德镇汽车运输（集团）有限公司
江西省吉安汽车运输总公司
江西省吉安汽车运输总公司 6,681,411.85
关联方 备注
江西长运集团有限公司 房屋租赁款
南昌长安客运服务有限公司 租赁经营款
南昌长安客运服务有限公司 租赁经营款
南昌长安客运服务有限公司 客运结算款
景德镇汽车运输（集团）有限公司 应付股利
江西省吉安汽车运输总公司 往来款
江西省吉安汽车运输总公司 收购资产款
附注八、或有事项
截止2004年6月30日本公司无需披露的或有事项。
附注九、承诺事项
截止2004年6月30日本公司无需披露的重大承诺事项。
附注十、期后事项
1、本公司控股子公司深圳市财汇投资发展有限公司于2004年7月30日收回应收景德
镇朗域置业有限公司往来款10,000,000.00元。
2、本公司2004年8月4日董事会通过2004年中期资本公积金转增股本预案，拟以20
04年6月30日股本92,862,000股为基数，按每10股转增10股。上述预案需经股东大会批
准后实施。
除存在上述期后事项外，无其他需披露的资产负债表日后事项。
附注十一、其他重要事项
1、本公司的控股股东江西长运集团有限公司将持有本公司的国有法人股1970.10万
股（占本公司总股本的21.215%）质押给招商银行南昌市分行，为其流动资产贷款提供
出质，质押期限自2004年6月25日起至2007年6月13日止。上述股权质押已于2004年6月
25日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押登记手续。
2、本公司为控股子公司江西景德镇长运有限公司向中国银行景德镇市分行贷款19
00万元长期借款提供担保。本公司又与江西景德镇长运有限公司签订了反担保协议，江
西景德镇长运有限公司以其拥有的部分房产抵押给本公司，为上述借款担保提供反担保
，反担保的范围包括本公司因承担保证责任而支付的任何费用。
3、本公司为控股子公司江西吉安长运有限公司向中国银行吉安分行贷款2000万元
长期借款提供担保。本公司又与江西吉安长运有限公司签订了反担保协议，江西吉安长
运有限公司以其拥有的部分房产、车辆抵押给本公司，为上述借款担保提供反担保，反
担保的范围包括本公司因承担保证责任而支付的任何费用。
4、本公司根据2004年4月27日召开2003年度股东大会批准的《2003年度利润分配预
案》，以2003年12月31日的总股92,862,000.00股为基数，向全体股东以每10股派发现
金股利 1.5元（含税），共计13,929,300.00元。
除存在上述其他重要事项，无需披露的其他重要事项。
七、备查文件
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务
报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的文本；
（四）公司章程文本；
（五）其他有关资料。
董事长：张平
江西长运股份有限公司董事会
二零零四年八月四日
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