重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
独立董事赵纯均先生因工作原因未能出席本次董事会，已书面委托独立董事费忠新
先生参加会议并行使表决权；董事杨文山先生因出差外地未能出席本次董事会，已书面
委托董事朱宝文先生参加会议并行使表决权。
公司负责人董事长郭华强先生、主管会计机构负责人总裁张健先生、会计机构负责
人财务部经理徐丽君女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
目录
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务报告
十一、备查文件目录
一、公司基本情况简介
（一）公司法定中文名称：杭州信雅达系统工程股份有限公司
中文名称缩写：信雅达
公司法定英文名称： HANGZHOU SUNYARD SYSTEM ENGINEERING CO.,LTD.
英文名称缩写：SUNYARD
（二）公司法定代表人：郭华强（三）公司董事会秘书：费禹铭
董事会证券事务代表：叶晖
联系电话：0571-56686501
传真：0571-56686502
电子信箱：mail@sunyard.com
联系地址：杭州市高新技术产业开发区（滨江）高新软件园二期信雅达科技大厦证
券部
（四）公司注册地址：杭州市文三路252 号伟星大厦6 楼
公司办公地址：杭州市高新技术产业开发区（滨江）高新软件园二期信雅达科技大
厦
邮政编码：310053
公司电子信箱：mail@sunyard.com
（五）信息披露报刊名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网址：http://www.sse.com.cn
年度报告备置地点：杭州信雅达系统工程股份有限公司证券部
（六）公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：信雅达
股票代码：600571
（七）其他有关资料
变更注册登记日期：2002 年12 月31 日
变更注册登记地点：浙江省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：3300001008622
税务登记号码：330195253917765
公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址：杭州市文三路388 号钱江科技大厦15－20 楼
二、会计数据和业务数据摘要
（一）本年度的主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
项目 2003年度金额
利润总额 29,978,452.06
净利润 25,466,504.72
扣除非经常性损益后的净利润 22,213,776.05
主营业务利润 82,485,223.16
其他业务利润 2,534,404.76
营业利润 20,337,082.01
投资收益 63,039.95
补贴收入 9,695,390.76
营业外收支净额 -117,060.66
经营活动产生的现金流量净额 -52,777,929.67
现金及现金等价物净增加额 -80,614,618.36
注: 扣除的非经常性损益金额合计3,252,728.67 元，涉及的项目如下：
单位:人民币元
项目 金额
处理固定资产净损失 5,285.25
基金投资收益 122,153.23
补贴收入 4,389,000.00
营业外收入、支出净收入 144.58
少数股东损益 -102,080.25
所得税影响数 -1,151,203.64
（二）截至报告期末前三年的主要会计数据和财务指标
单位：人民币千元
会计数据和财务指标 2003年度
主营业务收入 241,651.99
净利润 25,466.50
每股收益(元)(全面摊薄) 0.436
每股收益(元)(加权平均) 0.436
扣除非经常性损益后的每股收益(元) 0.380
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.903
净资产收益率(％)(全面摊薄) 7.48
净资产收益率(％)(加权平均) 7.79
扣除非经常性损益后的净资产收益率(％) 6.53
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(％) 6.80
会计数据和财务指标 2002年度
追溯调整前 追溯调整前 追溯调整后
主营业务收入 190,400.10 190,400.10
净利润 32,013.11 32,870.78
每股收益(元)(全面摊薄) 0.55 0.56
每股收益(元)(加权平均) 0.74 0.746
扣除非经常性损益后的每股收益(元) 0.51 0.529
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.94 0.94
净资产收益率(％)(全面摊薄) 10.21 10.46
净资产收益率(％)(加权平均) 25.29 25.97
扣除非经常性损益后的净资产收益率(％) 9.59 9.84
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(％) 23.74 24.41
会计数据和财务指标 2001年度
追溯调整前 追溯调整前 追溯调整后
主营业务收入 159,153.28 159,153.28
净利润 28,064.01 27,360.01
每股收益(元)(全面摊薄) 0.69 0.68
每股收益(元)(加权平均) 0.69 0.68
扣除非经常性损益后的每股收益(元) 0.54 0.52
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.99 0.99
净资产收益率(％)(全面摊薄) 44.07 43.44
净资产收益率(％)(加权平均) 50.62 49.66
扣除非经常性损益后的净资产收益率(％) 34.21 33.47
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(％) 41.65 40.58
单位：人民币千元
会计数据和财务指标 2003年12月31日
总资产 505,753.70
股东权益(不含少数股东权益) 340,327.08
每股净资产(元) 5.82
调整后的每股净资产(元) 5.81
会计数据和财务指标 2002年12月31日
追溯调整前 追溯调整后
总资产 447,714.61 447,714.61
股东权益(不含少数股东权益) 313,246.90 314,104.57
每股净资产(元) 5.36 5.37
调整后的每股净资产(元) 5.35 5.36
会计数据和财务指标 2001年12月31日
追溯调整前 追溯调整后
总资产 142,561.62 142,561.62
股东权益(不含少数股东权益) 63,684.30 62,980.30
每股净资产(元) 1.57 1.56
调整后的每股净资产(元) 1.57 1.55
（三）股东权益变动情况
单位：人民币千元
项目 股本(千股) 资本公积
期初数 58,460 218,068.62
本期增加 756.00
本期减少
期末数 58,460 218,824.62
变动原因 见变动原因(1)
项目 盈余公积 法定公益金
期初数 8,981.79 2,993.93
本期增加 3,741.11 1,247.04
本期减少
期末数 12,722.90 4,240.97
变动原因 见变动原因(2) 见变动原因(3)
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 28,594.16 314,104.57
本期增加 25,466.50
本期减少 21,279.11
期末数 32,781.55 340,363.96
变动原因 见变动原因(4)
变动原因:
（1）资本公积增加是因为拨款扣除应缴企业所得税后转入资本公积所致。
（2）盈余公积增加是因为公司按本年度净利润以10%的比例提取法定盈余公积金和
按本年度净利润的5%的比例提取法定公益金所致。
（3）法定公益金增加是因为公司按本年度净利润的5%的比例提取法定公益金所致
。
（4）未分配利润变化主要是因为：报告期增加25,466,504.72元，系本公司2003年
度净利润转入；报告期减少21,279,111.57元，系按净利润的10%提取法定盈余公积金2
,494,074.38元，按净利润的5%提取法定公益金1,247,037.19元，拟派发17,538,000.0
0元现金股利所致。
三、股本变动及股东情况
（一）公司股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减(＋，--)
配股 送股 公积金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 24,276,000
境外法人持有股份
其他 16,184,000
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 40,460,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 18,000,000
2、境内上市的外资股
境外上市的外资股
其他
已上市流通股份合计
三、股份总数 58,460,000
本次变动后
增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 24,276,000
境外法人持有股份
其他 16,184,000
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 40,460,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 18,000,000
2、境内上市的外资股
境外上市的外资股
其他
已上市流通股份合计 18,000,000
三、股份总数 58,460,000
（二）股票发行与上市情况
1、2002 年10 月17 日，公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]101号
文核准向社会公众发行1800 万股人民币普通股，每股发行价13.87 元，全面摊薄发行
市盈率20 倍，并于2002 年11 月1 日在上海证券交易所挂牌流通。
2、本公司在报告期内没有发生因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、
可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总
数及结构变动的情况。
3、截止到报告期末，本公司没有内部职工股。
（三）股东情况介绍
1、报告期末股东总数：6873 户
2、主要股东持股情况
持有本公司5%以上股份的股东杭州信雅达电子有限公司、郭华强、宁波经济技术开
发区春秋科技开发有限公司，在本年度内股份没有发生增减变动，年末分别持有本公司
1,903.643 万股、727.4708 万股、523.957 万股，分别占总股本的32.56%、12.44%、
8.96%，三家股东均未将所持股份作任何质押。
截止2003 年12 月31 日公司前10 名股东的持股情况：
股东名称 年末持股数量(万股)
1、杭州信雅达电子有限公司 1,903.643
2、郭华强 727.4708
3、宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司 523.957
4、西北证券有限责任公司 177.2107
5、许建国 161.0308
6、朱宝文 141.2054
7、张健 91.035
8、潘庆中 84.966
9、杨文山 64.736
10、傅宁 64.736
股东名称 比例(%)
1、杭州信雅达电子有限公司 32.56
2、郭华强 12.44
3、宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司 8.96
4、西北证券有限责任公司 3.03
5、许建国 2.75
6、朱宝文 2.42
7、张健 1.56
8、潘庆中 1.45
9、杨文山 1.11
10、傅宁 1.11
股东名称 所持股份类别
1、杭州信雅达电子有限公司 社会发起人法人股
2、郭华强 发起人自然人股
3、宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司 社会发起人法人股
4、西北证券有限责任公司 流通股
5、许建国 发起人自然人股
6、朱宝文 发起人自然人股
7、张健 发起人自然人股
8、潘庆中 发起人自然人股
9、杨文山 发起人自然人股
10、傅宁 发起人自然人股
前10 名股东之间的关联关系：
（1）郭华强先生为杭州信雅达电子有限公司董事，持有其71.73%的股权；
（2）许建国先生持有宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司90.73%的股权；
（3）朱宝文先生为杭州信雅达电子有限公司董事，持有其11.77%的股权；
（4）张健先生为杭州信雅达电子有限公司董事，持有其6.02%的股权；
（5）潘庆中为杭州信雅达电子有限公司董事，持有其2.41%的股权；
（6）杨文山为杭州信雅达电子有限公司监事，持有其2.41%的股权；
（7）傅宁为宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司监事，持有其9.27%的股权
。
（四）公司控股股东情况
1、控股股东杭州信雅达电子有限公司成立于1994 年10 月7 日，法定代表人：朱
乃成；注册资本为人民币106 万元；经营范围：技术开发、技术服务、技术咨询、成果
转让：工业控制计算机软件及系统软件、电子设备；制造：该公司开发的产品；批发、
零售：该公司生产的产品。
该公司现有产品为电子数字监控系统。
2、本公司实际控股股东郭华强先生，1956 年生，中国国籍，未取得其他国家或地
区的居留权，高级经济师。直接持有本公司股份727.4708 万股,占总股本的12.44%,加
上郭华强控股的杭州信雅达电子有限公司持有公司总股本的32.56%股份，郭华强实际可
控制公司总股本的45%，是本公司的实际控制股东。另其妻陈澜持有本公司总股本0.69
%的股份,其妹陈旭持有本公司总股本0.69%的股份。
郭华强先生1993 年至1998 年任杭州新利电子有限公司总裁，是该公司的创始人之
一。1996 年创办本公司，任执行董事。1999 年至今担任本公司董事长兼总裁。郭华强
先生现还担任宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司、杭州信雅达数据集成
有限公司、深圳市信雅达三金系统工程有限公司执行董事，是杭州电子工业学院兼职教
授。
（五）公司无其他持股10%以上的法人股东及自然人股东。
（六）截止2003 年12 月31 日公司前10 名流通股股东的持股情况：
股东名称(全称) 年末持有流通股的数量 种类(A、B、H股或其它)
西北证券有限责任公司 1772107 A股
李如琴 531588 A股
宁夏嘉文投资咨询公司 372530 A股
阎同福 308100 A股
姚茹妮 167547 A股
王留金 165000 A股
王晓宇 89396 A股
王以前 77600 A股
李洪清 75000 A股
栾承岚 63000 A股
公司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持
股变动信息披露管理办法》所规定的一致行动人。
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
（1）基本情况表
姓名 年龄 性别 职务
郭华强 48 男 董事长
许建国 58 男 副董事长
朱宝文 35 男 董事、总工程师
张健 43 男 董事、总裁
潘庆中 42 男 董事
蔡亮 28 男 董事、副总裁
傅宁 42 男 董事、副总裁
杨文山 41 男 董事、副总裁
潘云鹤 58 男 独立董事
赵纯均 63 男 独立董事
费忠新 50 男 独立董事
周小明 38 男 独立董事
叶慧清 40 男 监事会召集人
顾显豪 41 男 监事
魏致善 35 男 监事
鲍伯生 66 男 副总裁
陈澜 40 女 副总裁
羊英杰 41 男 副总裁
许以纲 45 男 副总裁
耿俊岭 32 男 副总裁
郭庆 31 男 副总裁
费禹铭 35 男 副总裁、董事会秘书
徐丽君 41 女 财务部经理
年初
姓名 任职起止日期 持股数量(万股)
郭华强 03.12-06.12 727.4708
许建国 03.12-06.12 161.0308
朱宝文 03.12-06.12 141.2054
张健 03.12-06.12 91.035
潘庆中 03.12-06.12 84.966
蔡亮 03.12-06.12 0
傅宁 03.12-06.12 64.736
杨文山 03.12-06.12 64.736
潘云鹤 03.12-06.12 0
赵纯均 03.12-06.12 0
费忠新 03.12-06.12 0
周小明 03.12-06.12 0
叶慧清 03.12-06.12 40.46
顾显豪 03.12-06.12 0
魏致善 03.12-06.12 0
鲍伯生 03.12-06.12 0
陈澜 03.12-06.12 40.46
羊英杰 03.12-06.12 40.46
许以纲 03.12-06.12 40.46
耿俊岭 03.12-06.12 0
郭庆 03.12-06.12 40.46
费禹铭 03.12-06.12 0
徐丽君 03.12-06.12 0
年末 报告期内
姓名 持股数量(万股) 股份变动(万股) 股份增减变动原因
郭华强 727.4708 0
许建国 161.0308 0
朱宝文 141.2054 0
张健 91.035 0
潘庆中 84.966 0
蔡亮 0 0
傅宁 64.736 0
杨文山 64.736 0
潘云鹤 0 0
赵纯均 0 0
费忠新 0 0
周小明 0 0
叶慧清 40.46 0
顾显豪 0 0
魏致善 0 0
鲍伯生 0 0
陈澜 40.46 0
羊英杰 40.46 0
许以纲 40.46 0
耿俊岭 0 0
郭庆 40.46 0
费禹铭 0 0
徐丽君 0 0
（2）在股东单位任职情况
郭华强先生、朱宝文先生、张健先生、潘庆中先生、蔡亮先生任杭州信雅达电子有
限公司董事，任职起止日期为2003 年9 月至2006 年9 月；杨文山先生任杭州信雅达电
子有限公司监事，任职起止日期为2003 年9 月至2006 年9 月。
顾显豪先生任宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司董事长，任职起止日期为
2001 年5 月至2004 年5 月；傅宁先生任宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司监
事，任职起止日期为2001 年5 月至2004 年5 月。
2、年度报酬情况
（1）报酬的决策程序、报酬确定依据
根据2001 年度股东大会决议，本公司的独立董事在公司领取独立董事津贴，独立
董事津贴标准为每年6 万元（含税），出席公司董事会和股东大会的差旅费及按《杭州
信雅达系统工程股份有限公司章程》（下称“《公司章程》”）履行职权所需的费用据
实在公司报销；在公司领取报酬的董事（不包括独立董事）、监事、高级管理人员的收
入按实际绩效考核确定。每年年初根据公司的总体发展战略和年度的经营目标确定高级
管理人员的考核指标；年末，根据指标的完成情况确定报酬。
（2）本年度公司董事、监事、高级管理人员19 人在公司领取报酬，年度报酬总额
为303.266 万元，金额最高的前三名董事报酬总额69.672 万元，金额最高的前三名高
级管理人员报酬总额66.556 万元。年度报酬数额区间人数如下：
报酬区间 人数
7-10万元 3人
10-15万元 6人
15-20万元 5人
20-25万元 5人
3、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况
（1）报告期内公司于2003 年4 月22 日召开股东大会，通过了选举周小明先生为
独立董事的议案。
（2）报告期内公司于2003 年12 月26 日召开股东大会，对董事会、监事会进行了
换届选举，除鲍伯生先生因职务变动不再担任公司监事，选举顾显豪先生为监事外，其
他董事、监事均获连任。
（3）报告期内公司于2003 年2 月24 日召开一届董事会九次会议并通过决议，聘
请费禹铭先生、陈澜女士为公司副总裁。
（4）报告期内公司于2003 年11 月22 日召开一届董事会十四次会议并通过决议，
聘请鲍伯生先生为公司副总裁。
（二）公司员工情况
1、截止报告期末，公司在职员工410 人。
2、员工专业构成如下：
类别 人数(人) 占员工总数的比例(%)
生产人员 13 3.17
销售人员 76 18.54
技术人员 248 60.49
财务人员 10 2.44
行政管理人员 63 15.36
3、员工受教育程度
类别 人数(人) 占员工总人数的比例(%)
博士研究生 4 0.97
硕士研究生 46 11.22
大学本科 250 60.98
大学专科 85 20.73
大学专科以下 25 6.10
4、公司没有需承担费用的离退休职工。
五、公司治理结构
（一）公司治理的实际情况
报告期公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中
国证券监督管理委员会有关法规规章和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断
完善公司的法人治理结构，规范公司运作。先后制订和修改了《公司章程》、《杭州信
雅达系统工程股份有限公司董事会议事规则》、《杭州信雅达系统工程股份有限公司监
事会议事规则》等基本制度，以及《信息披露管理制度》、《子公司管理制度》、《投
资者关系管理制度》等具体规章。公司当前的治理情况主要表现为：
1、关于股东和股东大会：公司的治理结构能确保所有股东，特别是中小股东享有
平等的地位和充分行使权利的条件。报告期内公司通过了《投资者关系管理制度》，使
用了专用电子信箱，保持与股东的有效沟通，认真接待股东来访和来电咨询，使股东能
无障碍地了解公司的经营情况；公司按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》和《
上海证券交易所股票上市规则》的要求召集召开股东大会，使尽可能多的股东参加会议
；公司关联交易遵循“公开、公平、公正”的原则，未损害公司和股东的利益。
2、关于控股股东和上市公司：控股股东与上市公司在业务、人员、资产、机构和
财务方面做到相互分开，上市公司在业务、人员、资产、机构和财务方面能够独立运行
；控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，没有采取任何其他方式直接或间接地
干预公司的决策和经营活动；公司董事会、监事会和内部管理机构能够独立运作，确保
公司的重大决策能按照规范的程序作出。
3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》的规定程序选聘董事，修改了
《杭州信雅达系统工程股份有限公司董事会议事规则》，公司董事会的人员构成符合法
律、法规和《公司章程》的要求；公司董事熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利
和义务，忠实、诚信和勤勉地履行职责；根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立
独立董事制度的指导意见》的要求，公司已按照有关规定修改了《公司章程》，增加了
有关独立董事的内容，报告期内独立董事增至四名，一名为技术专家，一名为经济专家
，一名为具有注册会计师资格的财务与审计专家，一名为法律专家。
4、关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章
程》的要求；公司监事会已制订了监事会议事规则；公司监事能够本着对全体股东负责
的精神，认真履行自己的职责，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履
行职责的合法合规性进行监督。
5、关于高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制：公司建立了公正、透明的
董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制；公司高级管理人员的聘任
公开、透明，符合法律法规的规定。
6、关于相关利益者：公司充分尊重债权银行及其他债权人、职工、客户、供应商
等利益相关者的合法权利，积极与他们开展合作，努力推动公司持续健康地发展。
7、关于信息披露与透明度：公司严格按照法律、法规和《公司章程》，真实、准
确、完整、及时地披露信息。报告期内公司通过了《信息披露管理制度》，指定董事会
秘书、证券事务代表负责信息披露、接待股东来访和咨询；公司能够按照有关规定，及
时披露公司的重大事项、公司大股东的详细资料和股份的变化等情况。
8、2002 年度公司只设立了董事会审计委员会，尚未设立董事会薪酬与考核委员会
、董事会提名委员会、董事会战略委员会等专门委员会，为进一步健全公司治理结构，
规范公司运作，报告期内公司董事会新设立了战略、提名、薪酬与考核三个专门委员会
，并为董事会的四个专门委员会制订了相应的工作细则。今后，公司将继续完善公司法
人治理结构，健全内部控制制度，加强募集资金管理，进一步提高公司经营能力和管理
水平。
（二）独立董事履行职责情况
公司于2003 年12 月26 日召开2003 年度第一次临时股东大会，对公司董事会进行
换届选举，公司第二届董事会成员12 人，其中独立董事4 人，独立董事人数占董事会
成员三分之一以上，符合中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》
的要求。
公司的独立董事积极参加公司董事会，履行诚信尽勉的义务，维护公司整体利益和
全体股东、尤其是中小股东的合法权益，认真、独立行使董事的职责，促进了公司现代
企业制度的完善，对于公司的投资决策、经营管理等方面也提出了许多很好的建议。
（三）公司与控股股东“五分开”情况
1、在业务方面，公司的生产经营完全独立于控股股东，产、供、销等生产经营活
动均由公司自主决策，公司无需依赖股东单位进行生产经营活动，拥有独立的采购、生
产和销售系统，业务机构完整。
2、在人员方面，公司劳动、人事及工资管理完全独立，公司的总裁、副总裁、董
事会秘书等高级管理人员均在本公司工作并领取报酬，未在股东单位兼任具体经营、管
理职务。
3、在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和销售系统，产权明晰
，商标等无形资产均由公司拥有。
4、在机构方面，公司设立了健全的组织机构体系，所有机构设置程序和机构职能
独立；董事会、监事会等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关
系。
5、在财务方面，公司设立了独立的财务会计部门（财务部），并建立了独立的会
计核算体系和财务管理制度；公司独立在银行开户，独立纳税，能独立作出财务决策。
综上所述，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已做到完全各自
独立、分开，具备了独立完整的业务及自主经营能力。
（四）高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制的情况
公司基于业务开拓和长远发展的需要，制定了高级管理人员的选择、考评、激励和
约束机制。在选择机制方面，根据公司发展需要，遵循“德、能、智、体”择优的原则
，由董事会决定公司高级管理人员的聘任（副总裁由总裁提名），任期一般为三年。在
考评机制方面，董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履职情况进行考评（副总裁
先经总裁考评），并根据考评结果决定下一年度的年薪定级、岗位安排直至聘用与否。
在激励机制方面，公司对高级管理人员实行年薪加激励奖制度；部分高级管理人员已通
过在本公司直接持股,或在本公司股东单位持股间接拥有公司部分股权。此外，公司已
决定在国家有关法律、法规许可并经有关部门批准的情况下，在公司全体高管人员和骨
干员工中推行认股权计划。在约束机制方面，公司通过公司章程、签订《劳动合同》和
《知识产权及保密协议》以及财务人事管理等内部管理制度，对高级管理人员的履职行
为、权限、职责等作了相应的约束。
六、股东大会情况简介
报告期内，公司共召开了二次股东大会，即一次年度股东大会和一次临时股东大会
。
（一）2002 年年度股东大会
公司董事会于2003 年3 月20 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了关于
召开2002 年度股东大会的公告。2002 年年度股东大会于2003 年4 月22 日在杭州市教
工路2 号金都宾馆多功能厅召开，出席本次股东大会的股东及授权代表共17 名，代表
公司股份38,837,240 股，占公司总股份的66.43%，符合《公司法》和《公司章程》的
有关规定。会议审议并通过以下决议：
1、审议通过《公司2002 年度董事会工作报告》；
2、审议通过《公司2002 年度监事会工作报告》；
3、审议通过《公司2002 年度财务决算报告》；
4、审议通过《公司2002 年度利润分配方案》；
5、审议通过《关于修改<杭州信雅达系统工程股份有限公司董事会议事规则>的议
案》；
6、审议通过《关于增选公司独立董事的议案》；
7、审议通过《关于修改<杭州信雅达系统工程股份有限公司章程>的议案》；
8、审议通过《关于续聘浙江天健会计师事务所有限公司为本公司2003 年度财务报
告审计机构的议案》；
9、审议通过《关于制定<杭州信雅达系统工程股份有限公司独立董事制度>的议案
》；
10、审议通过《杭州信雅达系统工程股份有限公司2002 年年度报告正文和年度报
告摘要》；
11、审议通过《关于设立董事会提名委员会的议案》；
12、审议通过《关于设立董事会战略委员会的议案》；
13、审议通过《关于设立董事会薪酬和考核委员会的议案》。
浙江天册律师事务所对该次股东大会的召集、召开、表决程序和表决结果进行了现
场见证并出具了法律意见书。
以上决议公告刊登于2003 年4 月23 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
（二）2003 年第一次临时股东大会
公司董事会于2003 年11 月26 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了关
于召开2003 年第一次临时股东大会的公告。2003 年第一次临时股东大会于12月26 日
在杭州市教工路2 号金都宾馆多功能厅召开。出席会议的股东及授权代表11 名，持有
代表有效表决权股份37,752,390 股，占公司总股份的63.58%，符合《公司法》和《公
司章程》的有关规定。大会审议通过如下决议：
1、审议通过《审议选举郭华强、许建国、朱宝文、张健、潘庆中、蔡亮、傅宁、
杨文山为公司第二届董事会董事的议案》；
2、审议通过《审议选举潘云鹤、赵纯均、费忠新、周小明为公司第二届董事会独
立董事的议案》；
3、审议通过《审议选举叶慧清、顾显豪为公司第二届监事会监事的议案》。
浙江天册律师事务所对该次股东大会的召集、召开、表决程序和表决结果进行了现
场见证并出具了法律意见书。
以上决议公告刊登于2003 年12 月27 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
（三）选举、更换公司董事、监事情况
1、报告期内，经2003 年4 月22 日2002 年度股东大会审议通过，选举周小明先生
为公司独立董事。
2、报告期内，经2003 年12 月26 日2003 年第一次临时股东大会审议通过，选举
郭华强、许建国、朱宝文、张健、潘庆中、蔡亮、傅宁、杨文山先生为公司第二届董事
会董事，选举潘云鹤、赵纯均、费忠新、周小明先生为公司第二届董事会独立董事；选
举叶慧清、顾显豪先生为公司第二届监事会监事。
3、报告期内，经公司职工代表大会选举，魏致善先生当选公司第二届监事会职工
代表监事。
七、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司面临较严峻的经营形势。一方面“非典”疫情对公司的经营活动产
生很大影响；另一方面， IT 行业因为竞争加剧导致利润率下降。
在全体员工的努力下，2003 年公司实现主营业务收入24165 万元，与2002 年度1
90,40 万元相比，同比增长26.92%；主营业务利润8249 万元，较2002 年增长17.43%,
但由于研发费用、营销费用等增加，公司实现净利润2547 万元，与2002年度3287 万元
相比，同比减少22.52%。截止2003 年12 月31 日，总资产达50575万元，净资产34033
万元，与2002 年相比，都有一定的增长。
报告期内，在市场建设方面，信雅达呼叫中心系统在中国建设银行统一规划的六家
试点行中占据了4 个席位，并在建总行2003 年度首批信息技术供应商资质评价中获得
较高赞誉和等级资质；信雅达产品入围光大银行总行，为2004 年信雅达产品在银行业
的销售奠定了良好基础。
报告期内，公司被国家发改委、信息产业部、税务总局、商务部联合认定为国家规
划布局内重点软件企业，被科技部认定为“十五”国家863 计划成果产业化基地，被人
事部批准设立博士后科研工作站，被科技部评为国家火炬计划优秀高新技术企业，再次
入选“2003 年中国软件产业百强企业”，入选“2003 中国电子政务IT百强企业”，连
续三年荣获“浙江省软件业十强企业”，连续五年被评为企业信用等级AAA 级企业，这
些荣誉提升了公司的整体品牌形象。
（二）报告期内主要经营情况
1、主营业务的范围及其经营情况
公司主营业务的经营范围为电子文档影像、电子商务和信息安全等软件产品的生产
、销售，提供系统集成等。
（1）主营业务收入、主营业务利润的构成情况
按主要产品分：
单位：人民币万元
主营业务 主营业务收入 占本期比例(%)
电子文档影像系统 7547.47 31
客户服务中心系统 4824.10 20
信息安全产品 2325.38 10
IBM软件 2824.28 12
银证通 340.37 1
合计 17861.60 74
主营业务 主营业务利润 占本期比例(%)
电子文档影像系统 2683.72 32.54
客户服务中心系统 1916.41 23.23
信息安全产品 1107.78 13.43
IBM软件 354.52 4.30
银证通 321.36 3.90
合计 6383.79 77.40
按地区分（七大区）
单位：人民币万元
区域分布 主营业务收入 占本期比例(%)
华东地区 16249.28 67.25
东北地区 667.08 2.76
华北地区 2966.60 12.28
西北地区 1032.38 4.27
华南地区 1285.68 5.32
西南地区 464.59 1.92
华中地区 1442.67 5.97
国外 56.92 0.23
合计 24165.20 100.00
区域分布 主营业务利润 占本期比例(%)
华东地区 5044.61 61.16
东北地区 253.90 3.08
华北地区 1289.74 15.64
西北地区 454.12 5.51
华南地区 507.47 6.15
西南地区 205.81 2.50
华中地区 475.20 5.76
国外 17.67 0.21
合计 8248.52 100.00
（2）报告期内主营业务及其结构、主营业务盈利能力与2002 年度相比未发生较大
变化。
2、主要控股子公司经营情况及业绩
（1）宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司
该公司经营范围为电子计算机、家用电器、通信设备、办公设备、电子产品、计算
机硬件、软件的开发、咨询服务、设备租赁；注册资本为人民币50 万元；截止2003 年
12 月31 日，总资产达4191.67 万元，净资产为1247.90 万元；2003 年度净利润为17
9.14 万元。
（2）杭州信雅达数据集成有限公司
该公司经营范围为技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让：电子产品，计算机
软、硬件；批发、零售：电子计算机，家用电器，通信设备，办公自动化设备；注册资
本为人民币50 万元；截止2003 年12 月31 日，总资产达1625.53 万元，净资产为535
.94 万元；2003 年度净利润为427.06 万元。
（3）深圳市信雅达三金系统工程有限公司
该公司经营范围为计算机硬件、软件，电子产品的技术开发与购销；注册资本为人
民币50 万元；截止2003 年12 月31 日，总资产达142.68 万元，净资产为0.61万元；
2003 年度净利润为-3.87 万元。
（4）北京信雅达三金电子技术有限公司
该公司经营范围为电子技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术培训、销
售计算机及外围设备、家用电器；注册资本为人民币50 万元；截止2003 年12月31 日
，总资产达401.68 万元，净资产为9.98 万元；2003 年度净利润为8.13 万元。
（5）大连信雅达软件有限公司
该公司经营范围主要为软件的受托开发；注册资本为人民币300 万元；截止2003年
12 月31 日，总资产达247.14 万元，净资产为240.32 万元；2003 年度净利润为-59.
68 万元。
（6）杭州信雅达三佳系统工程有限公司
该公司经营范围主要为计算机系统集成、计算机网络工程、计算机及软件销售；注
册资本为人民币500 万元；截止2003 年12 月31 日，总资产达963.83 万元，净资产为
514.44 万元；2003 年度净利润为14.44 万元。
（7）浙江信雅达环保工程有限公司
该公司经营范围主要为环保设备的设计制造安装、钢结构工程、建筑装修装饰等；
注册资本为人民币800 万元；截止2003 年12 月31 日，总资产达1713.31 万元，净资
产为1115.38 万元；2003 年度净利润为106.54 万元。
3、主要供应商客户情况
报告期内公司向前五名供应商合计的采购金额为78,828,698.29 元，占年度采购总
额的比例60.64% ,前五名客户销售额为75,402,544.51 元，占公司销售总额的比例为的
29.79%。
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
报告期内，公司在经营中出现的问题和困难是非典影响和IT业总体环境不景气所导
致的利润率下降和成本费用的提高。
在本报告期内，公司主要客户——银行业的科技政策在调整，证券经营机构所处行
业整体发展继续放缓，银行、证券公司为控制经营成本，在电子商务方面的投入相对减
少，竞争又异常激烈，致使公司销售额虽然在上升，净利润却下降。
公司针对这一形势采取的措施包括：加大产品研发投入力度，推出具有市场竞争力
的电子商务系列高端产品；通过收购兼并加快产品发展，扩大市场份额；发挥服务网络
健全的优势，形成服务竞争力；加强专业人才培养和引进；开展伙伴合作。
公司将实施全面科学的考核，分别对管理层、销售体系、开发体系、职能体系实行
考核，以目标为核心考核管理层，将销售费用纳入对销售体系的考核，以计划、质量为
关键，考核开发体系和职能体系，奖勤罚懒，奖优罚劣。
5、盈利预测完成情况
报告期内，公司未进行年度盈利预测。
（三）报告期内投资情况
完成总投资12,022.5万元，系本期募集资金使用增加及非募集资金投入所致。
1、报告期内公司募集资金使用情况
公司按照首次公开发行股票时在《招股说明书》中承诺的项目进行投资，截止到2
003 年12 月31 日，公司共计使用募集资金14,757 万元，尚未投入的募集资金共计8,
822 万元全部存放在银行。募集资金使用情况如下：
单位：人民币万元
序号 承诺投资项目
1 票据光盘缩微处理系统
2 银行票据档案电子影像文档处理系统
3 客户服务中心系统
4 工作流管理系统
5 计算机主机通讯安全系统
6 税务档案电子影像处理系统
序号 项目总投资额 实际投资项目
1 7,500 未变更
2 3,673 未变更
3 3,980 未变更
4 3,987 未变更
5 3,157 未变更
6 3,348 未变更
序号 实际完成投资额 投资项目完成进度
1 5,152 68.70%
2 2,892 78.74%
3 3,381 84.95%
4 2,282 57.24%
5 595 18.85%
6 455 13.59%
（1） 票据光盘缩微处理系统项目,该项目本期实际投入3,721.44 万元，累计投入
5,152 万元，完工进度68.70%。报告期内实现投资收益1,610 万元。
（2）银行票据档案电子影像文档处理系统项目，该项目本期实际投入2,292.63万
元，累计投入2,892 万元，完工进度78.74%。报告期内实现投资收益1,074 万元。
（3）客户服务中心系统项目，该项目本期实际投入2,158.61 万元，累计投入3,3
81 万元，完工进度84.95%。报告期内实现投资收益1,916 万元。
（4）工作流管理系统项目，该项目本期实际投入1,514.02 万元，累计投入2282万
元，完工进度57.24%。报告期内实现投资收益723 万元。
（5）计算机主机通讯安全系统项目，该项目本期实际投入288.30 万元，累计投入
595 万元，完工进度18.85%。该项目尚未产生投资收益。
（6）税务档案电子影像处理系统项目，该项目本期实际投入423.81 万元，累计投
入455 万元，完工进度13.59%。该项目尚未产生投资收益。
2、报告期内非募集资金投资的项目。
（1）2003 年12 月9 日，本公司与杭州信雅达电子有限公司共同出资组建桐庐信
雅达热电厂有限公司，注册资本为300 万元。本公司于2003 年12 月1 日出资270万元
，占该公司注册资本总额的90%。该公司已于2003 年12 月9 日正式成立。截至2003 年
12 月31 日，该公司尚处于筹建期，本公司拟转让对该公司的投资。
（2）本公司与自然人彭辉、张胜杰、张兴旺、刘劲柏共同出资组建大连信雅达软
件有限公司，注册资本为300 万元。本公司于2003 年5 月16 日出资253.50 万元，占
该公司注册资本总额的84.5%。该公司已于2003 年5 月26 日正式成立。该公司报告期
内实现利润-59.68 万元。
（3）本公司与自然人吕俊、江沛共同出资组建杭州信雅达三佳系统工程有限公司
，注册资本为500 万元。本公司于2003 年3 月21 日出资350 万元，占该公司注册资本
总额的70%。该公司已于2003 年3 月28 日正式成立。该公司报告期实现利润14.44 万
元。
（4）本公司与自然人边能强、吴泉明、屠天云、章见阳共同对诸暨中润钢结构工
程有限公司进行增资，该公司注册资本由118 万元增至800 万元。本公司于2003年10
月15 日投入增资款750 万元，增资后，本公司占该公司注册资本总额的60%，公司名称
同时变更为浙江信雅达环保工程有限公司，该公司已于2003 年10 月28日办妥工商登记
变更手续，报告期内实现利润106.54 万元。
（四）报告期内财务状况、经营成果
单位：人民币元
项目 2003年 2002年
总资产 505,753,695.29 447,714,608.19
股东权益 340,327,075.17 314,104,570.45
主营业务利润 82,485,223.16 70,251,352.01
净利润 25,466,504.72 32,870,780.86
现金及现金等价物净增加额 -80,614,618.36 241,596,089.80
项目 增减幅度(%)
总资产 12.96
股东权益 8.35
主营业务利润 17.41
净利润 -22.53
现金及现金等价物净增加额 -133.37
变动原因说明：
（1）总资产增加主要是随着公司经营规模扩大，资产也相应增加。
（2）股东权益增加主要是因为报告期内通过经营实现净利润使股东权益增加。
（3）主营业务利润增加主要系公司经营规模扩大所致，主营利润因此也同比上升
。
（4）净利润减少一方面是因为募集资金用于产品开发，大部分形成当期费用；另
一方面是受市场环境影响，竞争激烈毛利率下降所致。
（5）现金及现金等价物净增加额为负数主要是因为:A) 公司经营活动产生现金流
量净额-52,777,929.67元;B)投资活动产生的现金流量净额-79,849,190.20万元;C) 筹
资活动产生的现金流量净额51,999,466.66所致。
另外，公司报告期末应收账款余额达8657 万元，较上年同期大幅上升。主要原因
是：（1）公司业务通常集中在下半年，在12 月份完成系统安装并通过客户验收的项目
，与上年比相对较集中，因而跨年度付款的项目较多；（2）公司主营业务收入上升。
（五）生产经营环境及宏观政策、法规重大变化对公司的影响
报告期内，公司被评为2003 年度国家规划布局内的重点软件企业，享受按10%的税
率征收企业所得税的税收优惠政策。
（六）董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
本年度董事会共召开了六次会议：
（1）2003 年2 月24 日，公司第一届董事会第九次会议以通讯表决方式举行，审
议通过了以下议案：
1）审议通过《关于聘任费禹铭先生、陈澜女士为公司副总裁的议案》；
2）审议通过《关于增设公司组织结构的议案》。
本次董事会决议公告刊登于2003 年2 月26 日的《中国证券报》、《上海证券报》
。
（2）2003 年3 月18 日公司第一届董事会第十次会议在公司大会议室召开，应到
董事11 人，实到董事9 人，2 名董事因工作原因未能出席本次董事会，已委托其他董
事参加会议并行使表决权，会议审议通过了以下议案：
1）审议通过《2002 年度总裁工作报告》；
2）审议通过《2002 年度董事会工作报告》；
3）审议通过《2002 年度财务决算报告和2003 年度财务预算报告》；
4）审议通过《2002 年度利润分配预案》；
5）审议通过《2002 年年度报告和年度报告摘要》；
6）审议通过《关于授权董事长投资决策等权限的议案》；
7）审议通过《关于修改〈杭州信雅达系统工程股份有限公司董事会议事规则〉的
议案》；
8）审议通过《关于制定〈杭州信雅达系统工程股份有限公司信息披露管理制度〉
的议案》；
9）审议通过《关于设立董事会薪酬与考核委员会的议案》；
10）审议通过《关于制定〈杭州信雅达系统工程股份有限公司董事会薪酬与考核委
员会工作细则〉的议案》；
11）审议通过《关于设立董事会提名委员会的议案》；
12）审议通过《关于制定〈杭州信雅达系统工程股份有限公司董事会提名委员会工
作细则〉的议案》；
13）审议通过《关于设立董事会战略委员会的议案》；
14）审议通过《关于制定〈杭州信雅达系统工程股份有限公司董事会战略委员会工
作细则〉的议案》；
15）审议通过《关于制定〈杭州信雅达系统工程股份有限公司董事会审计委员会工
作细则〉的议案》；
16）审议通过《关于制定〈杭州信雅达系统工程股份有限公司子公司管理制度〉的
议案》；
17）审议通过《关于确定公司有关财务政策的议案》；
18）审议通过《关于聘任吴文光先生为董事会证券事务代表的议案》；
19）审议通过《关于增选公司独立董事的提案》；
20）审议通过《关于续聘浙江天健会计师事务所为公司2003 年财务报告审计机构
的提案》；
21）审议通过《关于制定〈杭州信雅达系统工程股份有限公司独立董事制度〉的提
案》；
22）审议通过《关于修改〈杭州信雅达系统工程股份有限公司章程〉的提案》；
23）审议通过《关于召开2002 年度股东大会的议案》。
本次董事会决议公告刊登于2003 年3 月20 日的《中国证券报》、《上海证券报》
。
（3）2003 年4 月24 日，公司第一届董事会第十一次会议在公司六楼会议室召开
，应到董事12 人，实到董事11 人，1 名董事因工作原因未能出席本次董事会，已委托
其他董事参加会议并行使表决权，会议审议通过了《2003 年第一季度报告》。
本次董事会决议及《2003 年第一季度报告》合并刊登于2003 年4 月26 日的《中
国证券报》、《上海证券报》。
（4）2003 年8 月17 日，公司第一届董事会第十二次会议在公司六楼会议室召开
，应到董事12 人，实到董事10 人，1 名董事因工作原因未能出席本次董事会，已委托
其他董事参加会议并行使表决权，1 名董事因故未出席本次董事会，会议审议通过了《
2003 年半年度报告及其摘要》。
本次董事会决议及《2003 年半年度报告及其摘要》合并刊登于2003 年8 月19日的
《中国证券报》、《上海证券报》。
（5）2003 年10 月20 日，公司第一届董事会第十三次会议以通讯表决方式举行，
会议审议通过了《2003 年第三季度报告》。
本次董事会决议及《2003 年第三季度报告》合并刊登于2003 年10 月21 日的《中
国证券报》、《上海证券报》。
（6）2003 年11 月22 日，公司第一届董事会第十四次会议在公司六楼会议室召开
，应到董事12 人，实到董事11 人，1 名董事因工作原因未能出席本次董事会，
已委托其他董事参加会议并行使表决权，会议审议通过了以下议案：
1）审议通过《关于提名公司第二届董事会董事候选人的议案》；
2）审议通过《关于聘任鲍伯生先生为公司副总裁的议案》；
3）审议通过《杭州信雅达系统工程股份有限公司投资者关系管理制度》；
4）审议通过《关于召开公司2003 年第一次临时股东大会的议案》。
本次董事会决议公告刊登于2003 年11 月26 日的《中国证券报》、《上海证券报
》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律法
规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。
（1）公司2002 年度利润分配执行情况
公司2002 年度利润分配方案于2003 年4 月22 日经2002 年年度股东大会审议通过
，于2003 年6 月18 日，公司以2002 年末总股本5846 万股为基数，向全体股东每10
股派发现金红利3.0 元（含税），共计17,538,000 元，剩余26,560,788.78元未分配利
润结转下一年度，不进行资本公积金转增股本。
（2）修改公司章程情况
公司修改章程的议案于2003 年4 月22 日经2002 年年度股东大会审议通过，董事
会按照《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，对公司章
程进行了相应修改，并向工商登记机关办理了变更登记及备案手续。
（七）本年度利润分配预案
根据浙江天健会计师事务所出具的浙天会审[2004]第738 号审计报告，本公司200
3 年度实现净利润25,466,504.72 元(合并)，按照《公司章程》规定提取10%的法定公
积金2,494,074.38 元，提取5%法定公益金1,247,037.19 元，加上上年度结转未分配利
润28,594,158.53 元，本年度实际可供股东分配的利润为50,319,551.68元。
本公司2003 年度的利润分配预案为：以2003 年末总股本5846 万股为基数，向全
体股东按每10 股派发现金红利3.00 元（含税），共计派发现金17,538,000.00元，剩
余可分配利润32,781,551.68 元结转下一年度。
本公司2003 年度的公积金转增股本预案为：截至2003 年12 月31 日，本公司资本
公积金余额为218,824,621.90 元，公司拟以2003 年末总股本5846 万股为基数，用资
本公积金向全体股东每10 股转增6 股，本次转增后，资本公积金尚余183,748,621.90
元。
上述预案须提交2003 年年度股东大会审议通过后方可实施。
（八）其他报告事项
本报告期内公司信息披露指定报刊是《中国证券报》、《上海证券报》。
（九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明以及
独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立意
见。
1、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独
立意见：
根据浙江天健会计师事务所出具的浙天会审[2004]第738 号标准无保留意见审计报
告，2003 年度公司没有为控股股东及公司所有子公司、其他关联单位、非法人单位和
个人提供担保，公司在2003 年度不存在以前年度对外担保延续到本报告期的事项。公
司独立董事认为，公司及公司董事会能够严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规
定，审慎的对待和严格控制对外担保事项，至今没有发生违规和不当的对外担保，也没
有因对外担保而产生债务和损失。公司及公司董事会的行为符合中国证监会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及公司章程规定的。
2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
关于杭州信雅达系统工程股份有限公司
2003 年度关联方占用资金情况的专项审计说明
浙天会[2004]第136 号
中国证券监督管理委员会：
我们接受委托，对杭州信雅达系统工程股份有限公司2003 年度控股股东及其他关
联方占用资金情况进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是杭州信雅达系统工
程股份有限公司的责任，我们的责任是对杭州信雅达系统工程股份有限公司上述关联方
占用资金情况发表专项意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行
的。在审计过程中，我们结合杭州信雅达系统工程股份有限公司的实际情况，实施了包
括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号
)的要求，现将我们在审计过程中注意到的2003 年度杭州信雅达系统工程股份有限公司
控股股东及其他关联方占用杭州信雅达系统工程股份有限公司资金情况以附表的形式作
出说明。
附表：2003 年度杭州信雅达系统工程股份有限公司控股股东及其他关联方资金占
有情况表
浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 朱剑敏
中国·杭州 中国注册会计师 沈凌波
报告日期：2004 年4 月15 日
[注]：2003 年度杭州信雅达系统工程股份有限公司控股股东及其他关联方资金占
用情况表见备查文件。
八、监事会报告
公司监事会依照《公司法》和《公司章程》赋予的权利，本着对全体股东负责的态
度，认真履行职权，列席各次董事会会议，对公司财务以及公司董事和高级管理人员履
行职责进行监督，维护公司及股东的合法权益。
（一）报告期内监事会会议情况
报告期内召开了二次监事会会议。
1、2003 年3 月18 日，一届五次监事会在公司会议室召开，应到监事3 人，实到
3 人，会议审议并通过了如下议案：
1）审议通过《2002 年年度报告和年度报告摘要》；
2）审议通过《2002 年度监事会工作报告》。
本次监事会决议公告刊登于2003 年3 月20 日的《中国证券报》、《上海证券报》
。
2、2003 年11 月22 日，一届六次监事会在公司会议室召开，应到监事3 人，实到
监事2 人，1 名监事因工作原因未能出席本次监事会，已委托其他监事参加会议并行使
表决权，会议审议并通过了如下议案：
审议通过《关于提名公司第二届监事会监事候选人的议案》。
本次监事会决议公告刊登于2003 年11 月26 日的《中国证券报》、《上海证券报
》。
（二）监事会独立意见
1、公司依法运作情况：
报告期内，公司股东大会、董事会严格依照国家有关法律、法规和《公司章程》行
使职权，履行义务。公司历次股东大会、董事会的召集、召开、表决、决议等决策程序
均符合法律法规的等相关规定。报告期内，公司健全了内部控制制度，保证了资产的安
全和有效使用。公司董事、总裁及高级管理人员执行公司职务时能够勤勉尽责，没有发
现违反法律、法规和公司章程的行为，也没有损害公司利益的行为。
2、检查公司财务的情况：
本年度监事会检查了公司业务和财务情况，审核了公司的季度、半年度、年度财务
报告及其它文件。监事会认为，浙江天健会计师事务所为本公司年度财务报告出具的审
计意见是客观的，公司的财务报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
3、募集资金项目情况：
报告期内,公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，实际投入项目未发生
变更。
4、收购、出售资产情况：
公司在报告期内，未发生重大收购、出售资产情况。
5、关联交易情况：
公司在报告期内，未发生重大关联交易情况。发生的关联交易按公平原则进行,未
损害公司利益。
九、重要事项
（一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。
（三）报告期内未发生重大关联交易事项
（四）其他重大合同及其履行情况。
1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、本
公司资产事项。
本公司控股子公司宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司采用融资租赁
方式出租电子设备，设备原价45,337,171.99元，租金总额为47,500,000.00元，租赁期
限从2000年1月至2005年1月。截至2003年12月31日，该公司已收到租赁期内应收的全部
租赁款共计47,500,000.00元。本期分配未实现融资收益2,032,565.64元，计入“其他
业务收入”。租赁设备未担保余值期末公司经检查未发生减值情况。
2、报告期内，公司没有重大担保。
本公司没有属于《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》（证监发[2003]56号）要求披露的违规担保。
3、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。
4、报告期内，公司重大合同为:
（1）2003年12月8日，本公司与杭州山虎软件技术有限公司签订《文人0CR软件V1
.0著作权转让合同》，本公司以400万元购买其拥有的“文人OCR软件V1.0”著作权。截
止报告期末，该计算机软件著作权的变更手续正在办理之中。
（2）2003年10月8日，本公司与杭州山虎软件技术有限公司签订技术开发合同，
本公司委托其开发“公文流转系统V1.0.0”，合同价款386万元；2003年11月26日
签订技术开发合同，本公司委托其开发“农税档案影像管理系统V1.0”，合同价款290
万元。两项合同价款共计676万元，截至报告期末，上述软件正在开发中，本公司已预
付338万元。
（3）2003年11月18日，本公司与杭州先创科技有限公司签订技术开发合同，本公
司委托其开发“企业级CA认证中心系统V3.0”，合同价款470万元。截至2003年12月31
日，该软件正在开发中，本公司已预付235万元。
（五）公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内承诺事项，在报告期内
的履行情况。
1、本公司法人股东杭州信雅达电子有限公司、宁波经济技术开发区春秋科技开发
有限公司就避免同业竞争问题与本公司签订了《避免同业竞争协议书》，承诺不在中国
境内或境外，以任何方式直接或间接从事对本公司的生产、经营构成竞争的业务或活动
。
在本报告期内，杭州信雅达电子有限公司、宁波经济技术开发区春秋科技开发有限
公司履行了承诺，在中国境内或境外未从事对本公司的生产、经营构成竞争的业务或活
动。
2、本公司自然人股东郭华强、许建国、朱宝文、张健就避免同业竞争问题签署了
《关于不从事同业竞争的承诺函》，承诺在公司上市后，不直接或通过其他任何方式间
接从事构成与本公司业务有同业竞争的经营活动。
在本报告期内，郭华强、许建国、朱宝文、张健履行了承诺，未从事构成与本公司
业务有同业竞争的经营活动。
（六）报告期内公司续聘浙江天健计师事务所有限公司为公司财务的审计机构。
报告期内支付浙江天健会计师事务所有限公司审计费用29万元，差旅费由会计师事
务所承担。
浙江天健会计师事务所有限公司已连续3年为公司提供审计服务。
（七）报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政
处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
十、财务报告
（一）审计报告
公司财务会计报告已经浙江天健会计师事务所审计并出具了浙天会审[2004]第738
号标准无保留意见的审计报告。
审计报告
本财务报表业经公司第二届董事会第一次会议于2004 年4 月15 日批准报出。
杭州信雅达系统工程股份有限公司全体股东：
我们审计了贵公司2003 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2003年度
的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2003 年度的现金流量表和合并现
金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工
作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，后附会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2003 年12 月31 日的财务状况以及2003年度的经
营成果和现金流量。
浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师 朱剑敏
中国·杭州 中国注册会计师 沈凌波
报告日期：2004 年4 月15 日
（二）已审会计报表（附后）
（三）会计报表附注
杭州信雅达系统工程股份有限公司会计报表附注
2003 年度
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
杭州信雅达系统工程股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系经浙江省人
民政府企业上市工作领导小组浙上市[2000]43 号文批准，由杭州信雅达系统工程有限
公司整体变更设立的股份有限公司，于2000 年11 月30 日在浙江省工商行政管理局登
记注册，取得注册号3300001007408《企业法人营业执照》。现有注册资本58,460,000
.00 元，折58,460,000 股（每股面值1 元），其中已流通股份：A 股18,000,000 股。
公司股票已于2002 年11 月1 日在上海证券交易所挂牌交易。
公司属信息技术业。经营范围：软件技术开发及其咨询服务；成果转让；票据、文
档缩微及自动化处理系统技术，金融证券业软件及系统集成技术的开发；计算机系统工
程设计及安装；计算机及配件的销售。主要产品为票据影像缩微系统、银行业及证券业
呼叫系统、银证通系统和计算机信息安全产品。
本公司被科学技术部火炬高新技术产业开发中心认定为重点高新技术企业。被浙江
省科委浙科火发[2002]93 号认定为软件高新技术企业。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(一) 会计准则和会计制度
执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
(二) 会计年度
会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
(三) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(四) 记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
(五) 外币业务核算方法
对发生的外币业务，采用当月1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人
民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发
生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的
购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期
间的计入当期财务费用。
(六) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七) 短期投资核算方法
1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付
息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利
息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出
售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额
，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按加权平均法
计算确定。
2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌
价准备。
(八) 坏账核算方法
1．采用备抵法核算坏账。
坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）账龄分析法计提，根据债务单
位的财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：账龄1 年以内（含1 年，以下
类推）的，按其余额的5%计提；账龄1-2 年的，按其余额的10%计提；账龄2-3 年的，
按其余额的30%计提；账龄3 年以上的，按其余额的70%计提；对有确凿证据表明极有可
能无法收回的应收款项按其余额的100％计提。
2．坏账的确认标准为:
(1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；
(2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
(九) 存货核算方法
1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售
仍然处于生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料
等。
2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料
采用先进先出法核算；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（
自制半成品）采用加权平均法核算；工程施工按实际成本入账，结转工程施工成本采用
个别计价法核算；领用低值易耗品按一次摊销法摊销。
3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存
货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准
备；但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该
材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材
料按可变现净值计量。
(十) 研究开发费的核算方法
研究开发费主要包括与产品平台系列相关的基础性软件的技术性研究开发以及与产
品紧密结合的个性化研究开发、定制软件开发所发生的研究开发人员的工资性支出、研
究开发用的固定资产折旧、差旅费，以及办公费用等，均于发生当期计入当期损益。
(十一) 长期投资核算方法
1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业
有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核
算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大
影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上（不含50%）
且拥有实际控制权的，采用权益法核算，并合并会计报表。
2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资
期限的，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10 年
的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于1
0 年的期限摊销。
自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于
应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10 年的期限摊销，初始投资成本
小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目
。
3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券
存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或
折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如
金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损
益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收
回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投
资减值准备。
(十二) 固定资产及折旧核算方法
1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租
或经营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。
2．固定资产按取得时的成本入账。
3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别
、预计使用年限和预计净残值率（原值的3%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋
及建筑物预计使用年限的影响金额，也作为净残值预留）确定折旧年限和年折旧率如下
：
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20--40 4.85--2.425
通用设备 5 19.40
专用设备 5--10 19.40--9.70
运输工具 5 19.40
4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可
收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固
定资产减值准备。
(十三) 在建工程核算方法
1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定
资产。
2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账
面价值的差额，提取在建工程减值准备：
(1) 长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程；
(2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有
很大的不确定性；
(3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。
(十四) 借款费用核算方法
1．借款费用确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符
合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利
息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的
辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本
化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为
费用。
2．借款费用资本化期间
(1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或
溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3
) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过
3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始
。
(3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的
资本化。
3．借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计
支出加权平均数与资本化率的乘积。
(十五) 无形资产核算方法
1．无形资产按取得时的实际成本入账。
2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形
资产的摊销年限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，
按合同规定的受益年限摊销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法
律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益
年限和有效年限两者之中较短者摊销。
合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账
面价值全部转入当期管理费用。
3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计
可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
(十六) 长期待摊费用核算方法
1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。
2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在
开始生产经营当月一次计入损益。
(十七) 收入确认原则
1．外购商品销售
在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权
和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成
本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2．软件产品销售
软件产品销售主要指自行开发研制软件产品的销售安装收入、升级收入和根据客户
要求定制软件开发产品收入。
软件产品销售在同一年度内开始并完成的，在软件产品已经提供，收到价款或取得
收取款项的证据时，确认软件产品销售收入。
软件产品销售的开始和完成分属不同的会计年度的，在软件产品销售合同的总收入
、软件
产品的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和
为完成软件产品将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认软件产品销售
收入。
3. 系统维护收入
系统维护收入,主要是为客户提供系统维修、更换易损件、排除故障、版本完善、
远程系统诊断等劳务而取得的收入。
在劳务已经提供，收到价款或取得款项的证据时，确认劳务收入。
4．技术服务收入
技术服务收入，主要是公司提供电子影像加工、软件技术开发、软件技术支持等劳
务而取得的收入。
在劳务已经提供，收到价款或取得款项的证据时，确认劳务收入。
5．工程施工收入
在工程施工已完工，经客户验收确认，收到价款或取得收取款项的证据时，确认工
程施工收入。
6．让渡资产使用权
让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产
的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上
述收入的确定并应同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金
额能够可靠地计量。
(十八) 企业所得税的会计处理方法
企业所得税，采用应付税款法核算。
(十九) 合并会计报表的编制方法
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据
，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。
子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间
的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。
(二十) 重大会计差错更正说明
经杭州市国家税务局开发区管理局对本公司2002 年度企业所得税进行汇算清缴，
本公司2002 年度企业所得税多计857,672.12 元。在编制本期比较会计报表时，已对此
项差错进行了更正。更正后，调增了2002 年度净利润和期初留存收益857,672.12 元，
其中：未分配利润调增了729,021.30 元，盈余公积调增了128,650.82 元；调减了应交
税金857,672.12 元。
三、税（费）项
(一) 增值税
根据财政部、国家税务总局、海关总署财税[2000]25 号文和浙江省国家税务局、
浙江省信息产业厅浙国税流[2001]83 号的通知规定，自行开发研制的软件产品销售先
按17%的税率计缴，其实际税负率超过3%部分经杭州市滨江国家税务局审核后予以退税
；其余按17%的税率计缴；出口软件产品享受“免、抵、退”税政策，退税率为17%。
(二) 营业税
控股子公司浙江信雅达环保工程有限公司建筑安装劳务收入按3%的税率计缴，其余
软件系统维护收入等按5%的税率计缴。
(三) 城市维护建设税
控股子公司深圳市信雅达三金系统工程有限公司和浙江信雅达环保工程有限公司按
应缴流转税税额的1%计缴，其余按应缴流转税税额的7%计缴。
(四) 教育费附加
控股子公司深圳市信雅达三金系统工程有限公司按应缴流转税税额的3%计缴，浙江
信雅达环保工程有限公司按营业收入额的4‰计缴，其余按应缴流转税税额的4%计缴。
(五) 企业所得税
1. 本公司经国家发展和改革委员会、信息产业部、商务部、国家税务总局发改高
技[2004]208 号文审核认定为2003 年度国家规划局内重点软件企业，经杭州市地方税
务局高新技术产业开发区征收管理局（高新）地税通字[2004]第166 号减免税（费）通
知，并经杭州市地方税务局高新技术产业开发区征收管理局（高新）地税通字[2004]第
166 号和第183 号文批复同意，本公司2003 年度企业所得税减按10%的税率计缴，并免
征30 万元“四技收入”的企业所得税。经杭州市地方税务局高新技术产业开发区征收
管理局审核同意公司2003 年企业技术开发费可抵减2003 年度应纳税所得额8,483,751
.75.元。
2．控股子公司杭州信雅达数据集成有限公司本年度被认定为高新技术企业，经杭
州市地方税务局高新技术产业开发区征收管理局杭地税高新[2003]12 号文及（高新）
地税通字[2004]第184 号文批复同意，该公司2003 年度30 万元“四技收入”免征企业
所得税，其余所得按15%的税率计缴。
3．控股子公司杭州信雅达三佳系统工程有限公司为高新技术企业，经浙江省杭州
市国家税务局杭国税所[2004]203 号文批复同意，2003 年度免缴企业所得税。
4. 控股子公司宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司、北京信雅达三
金电子技术有限公司、浙江信雅达环保工程有限公司按33%的税率计缴企业所得税；深
圳市信雅达三金系统工程有限公司2003 年度应纳税所得额在3 万元至10 万元之间，按
27%的税率计缴企业所得税。
四、控股子公司
(一) 控股子公司
企业名称 业务性质 注册资本
宁波经济技术开发区信雅达三金 信息技术业 50万
系统工程有限公司
杭州信雅达数据集成有限公司 信息技术业 50万
桐庐信雅达热电厂有限公司 供热、供电 300万
大连信雅达软件有限公司 信息技术业 300万
深圳市信雅达三金系统工程有限公司 信息技术业 50万
北京信雅达三金电子技术有限公司 信息技术业 50万
杭州信雅达三佳系统工程有限公司 信息技术业 500万
浙江信雅达环保工程有限公司 安装工程业 800万
企业名称 经营范围
宁波经济技术开发区信雅达三金 计算机软硬件开发、销售
系统工程有限公司
杭州信雅达数据集成有限公司 计算机软硬件开发、销售
桐庐信雅达热电厂有限公司 筹建供电、供热项目
大连信雅达软件有限公司 软件的受托开发
深圳市信雅达三金系统工程有限公司 计算机软硬件开发、销售
北京信雅达三金电子技术有限公司 电子技术开发、技术咨询、转让
杭州信雅达三佳系统工程有限公司 计算机系统集成、计算机网络
工程、计算机及软件销售
浙江信雅达环保工程有限公司 钢结构工程、建筑装修装饰、
设计制造安装等
企业名称 实际投资额 所占权益比例
宁波经济技术开发区信雅达三金 47.5万 95.00%
系统工程有限公司
杭州信雅达数据集成有限公司 45万 90.00%
桐庐信雅达热电厂有限公司 270万 90.00%
大连信雅达软件有限公司 253.5万 84.50%
深圳市信雅达三金系统工程有限公司 40万 80.00%
北京信雅达三金电子技术有限公司 40万 80.00%
杭州信雅达三佳系统工程有限公司 350万 70.00%
浙江信雅达环保工程有限公司 350万 70.00%
(二) 合并报表范围发生变更的内容、原因及对财务状况和经营成果的影响；公司
报告期内因发生购买、转让股权而增加子公司的情况、相应的购买日及其确定方法的说
明
1．2003 年12 月9 日，本公司与杭州信雅达电子有限公司共同出资组建桐庐信雅
达热电厂有限公司，注册资本为300 万元。本公司于2003 年12 月1 日出资270 万元，
占该公司注册资本总额的90%。该公司已于2003 年12 月9 日正式成立。截至2003 年1
2 月31 日，该公司尚处于筹建期，故本期未将其纳入合并报表范围。
2．本公司与自然人彭辉、张胜杰、张兴旺、刘劲柏共同出资组建大连信雅达软件
有限公司，注册资本为300 万元。本公司于2003 年5 月16 日出资253.50 万元，占该
公司注册资本总额的84.5%。该公司已于2003 年5 月26 日正式成立。本公司自该公司
成立起将其纳入合并报表范围。
3．本公司与自然人吕俊、江沛共同出资组建杭州信雅达三佳系统工程有限公司，
注册资本为500 万元。本公司于2003 年3 月21 日出资350 万元，占该公司注册资本总
额的70%。该公司已于2003 年3 月28 日正式成立。本公司自该公司成立起将其纳入合
并报表范围。
4．本公司与自然人边能强、吴泉明、屠天云、章见阳共同对诸暨中润钢结构工程
有限公司进行增资，该公司注册资本由118 万元增至800 万元。本公司于2003 年10 月
15 日投入增资款750 万元，增资后，本公司占该公司注册资本总额的60%，公司名称同
时变更为浙江信雅达环保工程有限公司，该公司已于2003 年10 月28 日办妥工商登记
变更手续，本公司自2003 年11 月起将其纳入合并报表范围。
五、利润分配
根据2004 年4 月15 日公司董事会二届一次会议确定的2003 年度利润分配预案，
按2003年度实现净利润提取10%的法定盈余公积和5%的法定公益金，每10 股派发现金股
利3 元（含税）；同时，还审议通过了公司2003 年资本公积金转增股本预案，确定以
2003 年12 月31 日股本5,846万股为基数，以资本公积金每10 股转增6 股。该利润分
配预案尚待公司股东大会通过后实施。
六、合并会计报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金 期末数227,562,256.60
(1) 明细情况
项目 期末数 期初数
现金 749,652.35 463,878.70
银行存款 226,812,604.25 298,404,996.26
其他货币资金 9,308,000.00
合计 227,562,256.60 308,176,874.96
(2) 期末银行存款中包含3,000 万元通知存款。
(3) 货币资金——外币货币资金
期末数
项目 原币别及金额 汇率 折人民币金额
银行存款 JPY 3,249,120.00 0.077263 251,036.76
小计 251,036.76
期初数
项目 原币别及金额 汇率 折人民币金额
银行存款
小计
2. 短期投资 期末数293,410.50
(1) 明细情况
期末数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值
股票投资 293,410.50 293,410.50
合计 293,410.50 293,410.50
期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值
股票投资
合计
(2) 股票投资情况
股票名称 股数 期末数 期末市价
长江电力 68,235 293,410.50 592,279.80
小计 293,410.50 592,279.80
（3） 短期投资跌价准备
期末短期投资成本低于市价，故不需提取短期投资跌价准备。
期末市价系根据证券交易所公布的2003 年12 月31 日该股票的收盘价确定。
（4）本公司短期投资不存在变现的重大限制。
3. 应收票据期末数200,000.00
(1) 明细情况
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 200,000.00
合计 200,000.00
(2) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
4. 应收账款期末数86,571,386.44
(1) 账龄分析
期末数
账龄 账面余额 比例(%)
1年以内 77,260,805.99 83.00
1-2年 12,661,598.33 13.60
2-3年 2,070,528.30 2.22
3年以上 1,096,041.50 1.18
合计 93,088,974.12 100.00
账龄 坏账准备 账面价值
1年以内 3,863,040.31 73,397,765.68
1-2年 1,266,159.83 11,395,438.50
2-3年 621,158.49 1,449,369.81
3年以上 767,229.05 328,812.45
合计 6,517,587.68 86,571,386.44
期初数
账龄 账面余额 比例(%)
1年以内 55,206,485.24 91.44
1-2年 4,069,026.90 6.74
2-3年 937,731.50 1.55
3年以上 162,000.00 0.27
合计 60,375,243.64 100.00
账龄 坏账准备 账面价值
1年以内 2,760,324.27 52,446,160.97
1-2年 406,902.69 3,662,124.21
2-3年 281,319.45 656,412.05
3年以上 113,400.00 48,600.00
合计 3,561,946.41 56,813,297.23
(2) 期末应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为21,277,177.80 元，占应收
账款账面余额的22.86%。
(3) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(4) 应收账款——外币应收账款
期末数
币种 原币金额 汇率 折人民币金额
日元 1,809,200.00 0.077263 139,784.22
美元 17,276.00 8.2767 142,988.27
小计 282,772.49
期初数
币种 原币金额 汇率 折人民币金额
日元
美元
小计
5. 其他应收款 期末数14,506,016.34
(1) 账龄分析
期末数
账龄 账面余额 比例(%)
1年以内 14,215,650.06 90.58
1-2年 325,366.64 2.07
2-3年 904,797.87 5.76
3年以上 249,867.66 1.59
合计 15,695,682.23 100.00
账龄 坏账准备 账面价值
1年以内 710,782.51 13,504,867.55
1-2年 32,536.66 292,829.98
2-3年 271,439.36 633,358.51
3年以上 174,907.36 74,960.30
合计 1,189,665.89 14,506,016.34
期初数
账龄 账面余额 比例(%)
1年以内 3,142,716.56 70.75
1-2年 943,146.91 21.23
2-3年 177,501.28 4.00
3年以上 178,811.60 4.02
合计 4,442,176.35 100.00
账龄 坏账准备 账面价值
1年以内 157,135.83 2,985,580.73
1-2年 94,314.69 848,832.22
2-3年 53,250.38 124,250.90
3年以上 125,168.12 53,643.48
合计 429,869.02 4,012,307.33
(2) 无金额较大的其他应收款。
(3) 期末其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为5,150,000.00 元，占其
他应收款账面余额的32.81%。
(4) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
6. 预付账款期末数12,920,311.55
(1) 账龄分析
期末数
账龄 金额 比例(%)
1年以内 12,920,311.55 100.00
合计 12,920,311.55 100.00
期初数
账龄 金额 比例(%)
1年以内 812,942.54 100.00
合计 812,942.54 100.00
(2) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
7. 存货 期末数19,886,324.72
(1) 明细情况
期末数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 10,748,646.12 31,686.10 10,716,960.02
低值易耗品 440.00 440.00
库存商品 6,315,713.28 49,500.00 6,266,213.28
在产品 397,978.59 397,978.59
工程施工 2,504,732.83 2,504,732.83
合计 19,967,510.82 81,186.10 19,886,324.72
期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 6,424,296.33 6,424,296.33
低值易耗品 600.00 600.00
库存商品 420,390.13 420,390.13
在产品 107,600.12 107,600.12
工程施工
合计 6,952,886.58 6,952,886.58
(2) 本期存货的取得方式均为自制或外购。
(3) 上述存货无用于债务担保。
(4) 存货跌价准备
1) 明细情况
项目 期初数 本期增加
原材料 31,686.10
库存商品 49,500.00
小计 81,186.10
项目 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出
原材料 31,686.10
库存商品 49,500.00
小计 81,186.10
2) 存货可变现净值确定依据的说明
公司存货可变现净值以市场价为依据确定。期末部分原材料存放时间较长，按可变
现净值低于账面价值的差额，计提存货跌价准备31,686.10 元；控股子公司深圳市信雅
达三金系统工程有限公司期末库存商品长时间未出售，按可变现净值低于账面价值的差
额，计提存货跌价准备49,500.00 元。
8. 待摊费用期末数148,516.70
项目 期末数 期初数 期末结存原因
房租费 134,653.15 116,927.93 受益期跨年度
报刊费 1,061.64 受益期跨年度
参展费 8,277.00 受益期跨年度
装修费 4,524.91 受益期跨年度
合计 148,516.70 116,927.93
9. 长期股权投资 期末数4,403,108.82
(1) 明细情况
期末数
项目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 4,403,108.82 4,403,108.82
合计 4,403,108.82 4,403,108.82
期初数
项目 账面余额 减值准备 账面价
值
对子公司投资 315,263.47 315,263.47
合计 315,263.47 315,263.47
(2) 长期股权投资——其他股权投资
1) 明细情况
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例
桐庐信雅达热电厂有限公司 30年 2,700,000.00 90%
小计 2,700,000.00
2) 无实际投资比例与注册资本中比例不一致的情况。
3) 权益法核算的其他股权投资
a. 初始投资额及期末余额构成明细情况
被投资单位名称 初始投资额 投资成本 损益调整
桐庐信雅达热电厂有限公司 2,700,000.00 2,700,000.00
小计 2,700,000.00 2,700,000.00
被投资单位名称 股权投资准备 股权投资差额 期末数
桐庐信雅达热电厂有限公司 2,700,000.00
小计 2,700,000.00
b．本期增减明细情况
被投资 期初 本期投资成本 本期损益
单位名称 数 增减额 调整增减额
桐庐信雅达热电厂有限公司 2,700,000.00
小计 2,700,000.00
被投资 本期分得现金 本期投资准备
单位名称 红利额 增减额
桐庐信雅达热电厂有限公司
小计
被投资 本期股权投资 期末
单位名称 差额增减额 数
桐庐信雅达热电厂有限公司 2,700,000.00
小计 2,700,000.00
c．投资单位与公司会计政策无重大差异，无投资变现及投资收益汇回的重大限制
。
4) 合并价差、股权投资差额
a．明细情况
被投资单位名称 初始金额 期初数
北京信雅达三金电子技术有限公司 350,292.75 315,263.47
浙江信雅达环保工程有限公司 1,446,958.63
小计 1,797,251.38 315,263.47
被投资单位名称 本期增加 本期摊销
北京信雅达三金电子技术有限公司 34,997.30
浙江信雅达环保工程有限公司 1,446,958.63 24,115.98
小计 1,446,958.63 59,113.28
被投资单位名称 本期转出 期末数 摊销期限
北京信雅达三金电子技术有限公司 280,266.17 10年
浙江信雅达环保工程有限公司 1,422,842.65 10年
小计 1,703,108.82
b．合并价差、股权投资差额形成原因说明
(a) 本公司2001 年12 月28 日出资400,000.00 元购买北京信雅达三金电子技术有
限公司80%的股权，本公司实际出资额与购买日按持股比例计算应享有该公司净资产的
份额的差额作股权投资差额核算，合并时形成合并价差。本公司从2002 年1 月1 日起
按10 年分期平均摊销，期末余额为摊销余值。
(b) 本公司2003 年10 月15 日出资7,500,000.00 元对浙江信雅达环保工程有限公
司投资,本公司实际出资额与其纳入合并日2003 年10 月31 日按持股比例计算应享有该
公司净资产的份额的差额作股权投资差额核算,合并时形成合并价差。本公司从2003 年
11 月1 日起按10 年分期平均摊销，期末余额为摊销余值。
10. 固定资产原价期末数129,782,160.30
(1) 明细情况
类别 期初数 本期增加
房屋及建筑物 48,647,150.44 46,673,601.14
通用设备 11,826,540.40 7,911,404.25
专用设备 260,964.00 995,645.06
运输工具 6,544,919.03 7,518,998.98
合计 67,279,573.87 63,099,649.43
类别 本期减少 期末数
房屋及建筑物 95,320,751.58
通用设备 121,493.00 19,616,451.65
专用设备 1,256,609.06
运输工具 475,570.00 13,588,348.01
合计 597,063.00 129,782,160.30
(2) 本期增加数中包括从在建工程完工转入38,734,664.69 元，控股子公司浙江信
雅达环保工程有限公司纳入合并时的固定资产原值4,591,538.81 元，累计折旧577,97
4.58 元。
(3) 本期减少数中包括出售固定资产521,470.00 元，盘亏固定资产75,593.00 元
。
(4) 经营租出固定资产情况
类别 账面原值 累计折旧
房屋及建筑物 22,324,804.67 494,233.14
通用设备 712,470.00 139,793.92
小计 23,037,274.67 634,027.06
类别 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 21,830,571.53
通用设备 572,676.08
小计 22,403,247.61
(5) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况
类别 账面原值 累计折旧
通用设备 1,029,755.15 998,859.70
专用设备 61,500.00 59,655.00
小计 1,091,255.15 1,058,514.70
类别 减值准备 账面价值
通用设备 30,895.45
专用设备 1,845.00
小计 32,740.45
(6) 期末固定资产已有57,537,188.76 元用于债务担保。
(7) 期初及本期新增固定资产是否办妥产权过户手续的说明
1) 本公司本期购入北京市海淀区大泥湾15 号银网中心8 间写字楼，建筑面积共计
1,166.59㎡，账面原值为18,427,743.53 元，有关房产证和土地使用权证尚在办理中。
2) 本公司控股子公司浙江信雅达环保工程有限公司拥有的建筑面积为1,079.84 ㎡
的房屋，账面原值为387,730.09 元，尚未办理房屋产权证。
3） 本公司控股子公司浙江信雅达环保工程有限公司拥有的牌照号为浙DC0224、浙
D86841、浙DJ5503 的3 辆汽车的行驶证为该公司自然人股东边能强，牌照号为浙DG89
35 的汽车行驶证为该公司前身诸暨市斯蒂尔建设有限公司，牌照号为浙DB3169 车产权
证为该公司前身诸暨中润钢结构工程有限公司，尚未办理行驶证变更手续。上述车辆账
面原值合计894,163.60 元。
11．累计折旧 期末数16,636,985.65
类别 期初数 本期增加
房屋及建筑物 1,355,701.01 2,130,505.50
通用设备 5,002,143.02 3,201,405.91
专用设备 201,048.72 128,071.92
运输工具 2,696,441.74 2,370,548.76
合计 9,255,334.49 7,830,532.09
类别 本期减少 期末数
房屋及建筑物 3,486,206.51
通用设备 75,668.77 8,125,463.50
专用设备 329,120.64
运输工具 373,212.16 4,696,195.00
合计 448,880.93 16,636,985.65
12．固定资产净值 期末数113,145,174.65
类别 期末数 期初数
房屋及建筑物 91,834,545.07 47,291,449.43
通用设备 11,490,988.15 6,824,397.38
专用设备 927,488.42 59,915.28
运输工具 8,892,153.01 3,848,477.29
合计 113,145,174.65 58,024,239.38
13．固定资产减值准备 期末数0.00
本公司固定资产无单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的情况，不需提取固
定资产减值准备。
14. 在建工程 期末数3,531,421.23
(1) 明细情况
期末数
工程名称 账面余额 减值准备 账面价值
办公自动化系统 89,400.00 89,400.00
新生产车间 3,442,021.23 3,442,021.23
合计 3,531,421.23 3,531,421.23
期初数
工程名称 账面余额 减值准备 账面价值
办公自动化系统
新生产车间
合计
(2) 在建工程增减变动情况
工程名称 期初数 本期 本期转入
增加 固定资产
软件科技生产用房 5,707,911.54 5,707,911.54
上海办公大楼 14,599,009.62 14,599,009.62
北京办公楼 18,427,743.53 18,427,743.53
办公自动化系统 89,400.00
新生产车间 3,442,021.23
合计 42,266,085.92 38,734,664.69
工程名称 本期其他 期末数 资金
减少 来源
软件科技生产用房
上海办公大楼
北京办公楼
办公自动化系统 89,400.00 其他来源
新生产车间 3,442,021.23 其他来源
合计 3,531,421.23
工程名称 预算数 工程投入占
预算的比例
软件科技生产用房
上海办公大楼
北京办公楼
办公自动化系统 298,000.00 30%
新生产车间 5,980,000.00 58%
合计
15.无形资产 期末数16,618,333.33
(1) 明细情况
期末数
种类 账面余额 减值准备 账面价值
中间业务平台软件V2.0 2,506,666.69 2,506,666.69
银银通系统V4.0 4,308,333.31 4,308,333.31
个人信贷综合系统V2.0 1,966,666.67 1,966,666.67
嵌入式密码集中管理系统V3.0.0 1,278,333.33 1,278,333.33
嵌入式密钥管理服务器软件V3.0 1,180,000.00 1,180,000.00
文人0CR软件V1.0 3,933,333.33 3,933,333.33
银行绩效考核管理系统V1.0.0 1,180,000.00 1,180,000.00
非专利技术 265,000.00 265,000.00
合计 16,618,333.33 16,618,333.33
期初数
种类 账面余额 减值准备 账面价值
中间业务平台软件V2.0 3,146,666.67 3,146,666.67
银银通系统V4.0 5,408,333.33 5,408,333.33
个人信贷综合系统V2.0
嵌入式密码集中管理系统V3.0.0
嵌入式密钥管理服务器软件V3.0
文人0CR软件V1.0
银行绩效考核管理系统V1.0.0
非专利技术
合计 8,555,000.00 8,555,000.00
(2) 无形资产增减变动情况
取得 原始
种类 方式 金额
中间业务平 外购 3,200,000.00
台软件V2.0
银银通系统V4.0 外购 5,500,000.00
个人信贷综 外购 2,000,000.00
合系统V2.0
嵌入式密码机 外购 1,300,000.00
集中管理系统V3.0.0
嵌入式密钥管理 外购 1,200,000.00
服务器软件V3.0
文人OCR软件V1.0 外购 4,000,000.00
银行绩效考 外购 1,200,000.00
核管理系统V1.0.0
非专利技术 300,000.00
合计 18,700,000.00
期初 本期 本期
种类 数 增加 转出
中间业务平 3,146,666.67
台软件V2.0
银银通系统V4.0 5,408,333.33
个人信贷综 2,000,000.00
合系统V2.0
嵌入式密码机 1,300,000.00
集中管理系统V3.0.0
嵌入式密钥管理 1,200,000.00
服务器软件V3.0
文人OCR软件V1.0 4,000,000.00
银行绩效考 1,200,000.00
核管理系统V1.0.0
非专利技术 300,000.00
合计 8,555,000.00 10,000,000.00
本期 期末
种类 摊销 数
中间业务平 639,999.98 2,506,666.69
台软件V2.0
银银通系统V4.0 1,100,000.02 4,308,333.31
个人信贷综 33,333.33 1,966,666.67
合系统V2.0
嵌入式密码机 21,666.67 1,278,333.33
集中管理系统V3.0.0
嵌入式密钥管理 20,000.00 1,180,000.00
服务器软件V3.0
文人OCR软件V1.0 66,666.67 3,933,333.33
银行绩效考 20,000.00 1,180,000.00
核管理系统V1.0.0
非专利技术 35,000.00 265,000.00
合计 1,936,666.67 16,618,333.33
累计摊 剩余
种类 销额 摊销年限
中间业务平 693,333.31 47个月
台软件V2.0
银银通系统V4.0 1,191,666.69 47个月
个人信贷综 33,333.33 59个月
合系统V2.0
嵌入式密码机 21,666.67 59个月
集中管理系统V3.0.0
嵌入式密钥管理 20,000.00 59个月
服务器软件V3.0
文人OCR软件V1.0 66,666.67 59个月
银行绩效考 20,000.00 59个月
核管理系统V1.0.0
非专利技术 35,000.00 53个月
合计 2,081,666.67
(3) 无形资产减值准备
本公司无形资产无单项资产可收回金额低于无形资产账面价值的情况，不需计提无
形资产减值准备。
(4) 对本期发生的单项价值100 万元以上的无形资产的入账依据的说明
1）2003 年11 月20 日本公司与杭州先创科技有限公司签订《个人信贷综合系统V
2.0 著作权转让合同》，本公司以200 万元购买其拥有的“个人信贷综合系统V2.0”软
件著作权。
2）2003 年11 月25 日本公司与杭州先创科技有限公司签订《嵌入式密码机集中管
理系统V3.0.0 著作权转让合同》，本公司以130 万元购买其拥有的“嵌入式密码机集
中管理系统V3.0.0”软件著作权。
3）2003 年12 月7 日本公司与杭州先创科技有限公司签订《嵌入式密钥管理服务
器软件V3.0 著作权转让合同》，本公司以120 万元购买其拥有的“嵌入式密钥管理服
务器软件V3.0”软件著作权。
4）2003 年12 月8 日本公司与杭州山虎软件技术有限公司签订《文人0CR 软件V1
.0 著作权转让合同》，本公司以400 万元购买其拥有的“文人OCR 软件V1.0”著作权
。
5）2003 年12 月15 日本公司与杭州山虎软件技术有限公司签订《银行绩效考核管
理系统V1.0.0 著作权转让合同》，本公司以120 万元购买其拥有的“银行绩效考核管
理系统V1.0.0”软件著作权。
(5) 2003 年12 月本公司向中国版权保护中心申请上述软件著作权过户手续,个人
信贷综合系统V2.0 于2004 年2 月17 日办妥著作权过户手续；嵌入式密码机集中管理
系统V3.0.0、嵌入式密钥管理服务器软件V3.0、文人0CR 软件V1.0、银行绩效考核管理
系统有关著作权过户手续尚在办理中。对上述购入的软件公司从2003年12 月开始按5
年平均摊销。
16．其他长期资产 期末数5,967,434.41
(1) 明细情况
项目 期末数 期初数
未实现融资收益 -2,032,565.59 -4,065,131.23
未担保余值 8,000,000.00 8,000,000.00
合计 5,967,434.41 3,934,868.77
(2) 金额较大的其他长期资产的内容说明
系本公司控股子公司宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司采用融资租
赁方式对外出租电子设备发生的尚未分配的递延融资收益和期末未担保余值，详见本会
计报表附注十二（五）之说明。
公司对未实现融资收益采用直线法分配。
17. 短期借款 期末数80,400,000.00
(1) 明细情况
借款条件 期末数 期初数
信用借款 30,000,000.00
抵押借款 50,400,000.00 3,300,000.00
质押借款 6,300,000.00
合计 80,400,000.00 9,600.000.00
（2）无逾期借款。
18. 应付票据 期末数10,539,000.00
(1) 明细情况
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 10,539,000.00 33,102,390.00
合计 10,539,000.00 33,102,390.00
(2) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
19. 应付账款 期末数46,425,459.02
(1) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(2) 无账龄3 年以上的大额应付账款。
20. 预收账款 期末数3,620,439.03
(1) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。
(2) 预收账款——外币预收账款
期末数
币种 原币金额 汇率 折人民币金额
日元 5,092.98 0.077263 393.50
小计 393.50
期初数
币种 原币金额 汇率 折人民币金额
日元
小计
(3) 账龄1 年以上的预收账款未结转原因的说明
账龄1 年以上的预收账款共计1,295,990.50 元，均系预收的货款。
21．应付工资 期末数988,857.50
期末无拖欠性质工资。
22. 应付股利 期末数0.00
投资者名称 期末数 期初数
发起人股股东 12,138,000.00
社会公众股股东 5,400,000.00
合计 17,538,000.00
23. 应交税金 期末数9,186,788.39
(1) 明细情况
税种 期末数 期初数
增值税 6,170,353.64 7,185,212.99
营业税 -82,396.47 -719,946.57
城市维护建设税 380,348.00 577,898.06
企业所得税 636,510.96 3,305,899.14
代扣代缴个人所得税 2,030,188.06 247,438.10
房产税 51,784.20
合计 9,186,788.39 10,596,501.72
税种 法定税率
增值税 17%
营业税 5%
城市维护建设税 7%、1%
企业所得税 10%、15%、27%、33%
代扣代缴个人所得税 适用税率扣缴
房产税 按房产原值的70%的1.2%
和按房租收入额的12%
合计
(2) 其他说明
1) 应交税金期初数与上年末会计报表期末数差异857,672.12 元，原因详见本会计
报表附注二（二十）之说明。
2) 营业税期末余额负数，主要系子公司宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程
有限公司按收到的设备融资租赁租金预交营业税所致。
24．其他应交款 期末数302,302.94
项目 期末数 期初数
教育费附加 285,630.99 330,227.46
水利建设基金 16,671.95
合计 302,302.94 330,227.46
项目 计缴标准
教育费附加 按应交流转税税额的4%、3%和按营业收入额4‰的计缴
水利建设基金 按营业收入额的1‰计缴
合计
25. 其他应付款 期末数2,677,890.59
(1) 持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项
股东名称 期末数 期初数
宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司 110,033.30 110,033.30
小计 110,033.30 110,033.30
(2) 其他应付款――外币其他应付款
期末数
币种 原币金额 汇率 折人民币金额
日元 29,809.00 0.077263 2,303.13
小计 2,303.13
期初数
币种 原币金额 汇率 折人民币金额
日元
小计
(3) 无账龄3 年以上的大额其他应付款。
(4) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明
单位名称 期末数 款项性质及内容
上海霖信电子有限公司 500,000.00 保证金
小计 500,000.00
26. 预提费用 期末数109,501.05
项目 期末数 期初数 期末结余原因
房租费 56,332.00 37,850.00 应计未付
利息 53,169.05 15,056.25 期末10 天应计未付
合计 109,501.05 52,906.25
27. 长期借款 期末数654,552.83
(1) 明细情况
借款条件 期末数 期初数
抵押借款 654,552.83 228,971.51
合计 654,552.83 228,971.51
(2) 其他说明
期末抵押借款系本公司控股子公司浙江信雅达环保工程有限公司购买汽车的按揭贷
款尚未归还本金。
28．专项应付款 期末数2,476,700.00
(1) 明细情况
项目 期末数 期初数
拨入科研费 2,326,700.00 1,886,700.00
国家拨入的专门用途拨款 150,000.00 150,000.00
合计 2,476,700.00 2,036,700.00
(2) 其他说明
本期增加44 万元，系公司本期分别收到杭州市财政局根据杭经投资[2003]568 号
、杭财企一[2003]973 号文，杭州市滨江区财政局根据区计经[2003]51 号、区财企[2
003]73 号文，拨付的公司“银行票据电子影像文档处理系统技改”项目的财政资助资
金各22 万元。根据拨款文件规定账列“专项应付款”。
29. 股本 期末数58,460,000.00
本期增减变动(+，-)
项目 期初数 公发 送股 公积金转股
(一)尚未流通股
1．发起人股份
国家拥有股份
境内法人持有股份 24,276,000.00
外资法人持有股份
其他 16,184,000.00
2．募集法人股
3．内部职工股
4．优先股份
5．其他
未上市流通股份合计 40,460,000.00
1．境内上市的人民币普通股 18,000,000.00
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其他
(二)已流通股份
已流通股份合计 18,000,000.00
(三)股份总数 58,460,000.00
其他 小计 期末数
项目
(一)尚未流通股
1．发起人股份
国家拥有股份 24,276,000.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份 16,184,000.00
其他
2．募集法人股
3．内部职工股
4．优先股份
5．其他 40,460,000.00
未上市流通股份合计 18,000,000.00
1．境内上市的人民币普通股
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其他
(二)已流通股份 18,000,000.00
已流通股份合计 58,460,000.00
(三)股份总数
30. 资本公积 期末数218,824,621.90
(1) 明细情况
项目 期初数 本期增加
股本溢价 217,791,490.00
股权投资准备 277,131.90
拨款转入 756,000.00
合计 218,068,621.90 756,000.00
项目 本期减少 期末数
股本溢价 217,791,490.00
股权投资准备 277,131.90
拨款转入 756,000.00
合计 218,824,621.90
(2) 资本公积增减原因及依据说明
1）公司本期收到杭州市滨江区财政局拨付的款项620,000.00 元，其中：
a．根据浙江省科学技术厅浙科发计[2003]169 号《浙江省科学技术厅关于下达20
03 年第一批科技型中小企业技术创新项目补助经费的通知》拨付的技术创新项目补助
款150,000.00元。b．根据杭州高新技术产业开发区科学技术局、杭州市滨江区科学技
术局、杭州高新技术产业开发区财政局和杭州市滨江区财政局区计经[2003]49 号《关
于下达2003 年度浙江省第一批科技型中小企业技术创新资金项目匹配经费的通知》拨
付的匹配经费50,000.00 元。
c．根据杭州高新技术产业开发区科学技术局、杭州高新技术产业开发区财政局、
杭州市滨江区科学技术局和杭州市滨江区财政局区科技[2003]4 号、区财政[2003]55
号《关于下达2003年杭州高新区（滨江）第一批科技项目补助经费的通知》拨付的补助
经费30,000.00 元。
d．根据杭州高新技术产业开发区发展计划与经济局和杭州高新技术产业开发区财
政局区计经[2003]35 号《关于对浙江省高技术产业发展项目给予资金匹配扶持的通知
》拨付的配套资金150,000.00 元。
e．根据杭州市财政局和杭州市信息化办公室杭财企一字[2003]934 号《关于下达
2003 年省软件产业和电子信息产业发展专项资金的通知》拨付的软件产业发展资金补
助款24 万元。
2）公司本期收到杭州市财政局拨付的款项210,000.00 元：
a．根据杭州高新技术产业开发区发展计划与经济局和杭州高新技术产业开发区财
政局区计经[2003]35 号《关于对浙江省高技术产业发展项目给予资金匹配扶持的通知
》拨付的配套资金30,000.00 元。
b．根据杭州高新技术产业开发区发展计划与经济局、杭州市滨江区发展计划与经
济局、杭州高新技术产业开发区财政局和杭州市滨江区财政局区计经[2003]53 号、区
财[2003]80 号《关于对列入2003 年度杭州市第一批高技术产业化项目资助资金项目进
行资金配套的通知》拨付的高技术产业化项目资助款180,000.00 元。
3）本期收到浙江省信息产业厅拨款10,000.00 元。
上述拨款合计840,000.00 元，扣除应缴企业所得税84,000.00 元后的余额756,00
0.00 元转入“资本公积”。
31. 盈余公积 期末数12,722,901.59
(1) 明细情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 5,987,860.01 2,494,074.38 8,481,934.39
法定公益金 2,993,930.01 1,247,037.19 4,240,967.20
合计 8,981,790.02 3,741,111.57 12,722,901.59
(2) 其他说明
盈余公积期初数与上年末会计报表期末数差异128,650.82 元，原因详见本会计报
表附注二（二十）之说明。
32. 未分配利润 期末数50,319,551.68
(1) 明细情况
期初数 28,594,158.53
本期增加 25,466,504.72
本期减少 3,741,111.57
期末数 50,319,551.68
(2) 其他说明
1) 本期未分配利润增减变动以及利润分配比例情况的说明
未分配利润本期增加均系本期净利润转入。未分配利润本期减少系根据2004 年4
月15 日董事会二届一次会议确定的2003 年度利润分配预案，按2003 年度母公司实现
净利润的10%和5%,分别计提法定盈余公积2,494,074.38 元和法定公益金1,247,037.19
元。合计减少未分配利润3,741,111.57 元。
2) 以前年度损益调整致使年初未分配利润变动的内容、原因、依据和影响的说明
未分配利润期初数与上年末会计报表期末数差异729,021.30 元，系经杭州市国家税务
局开发区管理局对公司2002 年度企业所得税进行汇算清缴，公司2002 年多计提企业所
得税857,672.12 元，本期进行了更正，调增了期初未分配利润729,021.30 元。
(二) 合并利润及利润分配表项目注释
1．主营业务收入/主营业务成本 本期数241,651,993.06/157,969,140.45
(1) 业务分部
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入
软件销售 45,423,600.59 49,619,220.49
系统维护 4,200,785.19 1,214,549.07
外购商品销售 205,628,243.57 171,005,799.97
技术服务 9,449,098.20 2,971,914.00
工程施工 11,668,617.93
小计 276,370,345.48 224,811,483.53
抵销 34,718,352.42 34,411,382.25
合计 241,651,993.06 190,400,101.28
主营业务成本
外购商品销售 184,391,514.19 153,764,886.56
工程施工 8,295,978.68
小计 192,687,492.87 153,764,886.56
抵销 34,718,352.42 34,411,382.25
合计 157,969,140.45 119,353,504.31
(2) 地区分部
项目 本期数 上年同期数
主营业务收入
国内销售 275,801,172.21 224,811,483.53
国外销售 569,173.27
小计 276,370,345.48 224,811,483.53
抵销 34,718,352.42 34,411,382.25
合计 241,651,993.06 190,400,101.28
主营业务成本
国内销售 192,430,359.91 153,764,886.56
国外销售 257,132.96
小计 192,687,492.87 153,764,886.56
抵销 34,718,352.42 34,411,382.25
合计 157,969,140.45 119,353,504.31
(3) 本期向前5 名客户销售所实现的收入总额为75,402,882.75 元，占公司全部主
营业务收入的31.20%。
2．主营业务税金及附加本期数1,197,629.45
项目 本期数 上年同期数
营业税 520,215.62 - 637,443.36
城市维护建设税 401,076.88 900,976.91
教育费附加 276,336.95 531,711.41
合计 1,197,629.45 795,244.96
3. 其他业务利润本期数2,534,404.76
(1) 明细情况
项目 本期数
业务收入 业务支出 利润
融资租赁 2,032,565.64 527,249.89 1,505,315.75
经营租赁 1,862,374.48 868,979.64 993,394.84
材料销售 4,302.01 21.50 4,280.51
其他 33,656.30 2,242.64 31,413.66
合计 3,932,898.43 1,398,493.67 2,534,404.76
项目 上年同期数
业务收入 业务支出 利润
融资租赁 2,387,197.80 581,658.48 1,805,539.32
经营租赁
材料销售
其他
合计 2,387,197.80 581,658.48 1,805,539.32
4. 财务费用 本期数-1,043,636.92
项目 本期数 上年同期数
利息支出 918,105.20 1,174,626.56
减：利息收入 1,976,466.31 740,069.20
汇兑损失 366.58
减：汇兑收益 13,401.43
其他 27,759.04 26,409.42
合计 -1,043,636.92 460,966.78
5. 投资收益 本期数63,039.95
(1) 明细情况
项目 本期数 上年同期数
股权投资差额摊销 -59,113.28 -35,029.28
基金投资收益 122,153.23
合计 63,039.95 -35,029.28
(2)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
6. 补贴收入 本期数9,695,390.76
(1) 明细情况
项目 本期数 上年同期数
增值税超税负返回 5,306,390.76 5,967,160.98
财政补贴 4,389,000.00 3,900,000.00
合计 9,695,390.76 9,867,160.98
(2) 本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明
1) 增值税超税负返回，系根据财政部、国家税务总局和海关总署财税[2000]25 号
文和浙江省国家税务局、浙江省信息产业厅浙国税流[2001]83 号文的有关规定，本公
司自行研制开发的软件产品销售收入按17%的税率计缴增值税，实际税负超过3%的部分
经杭州市滨江国家税务局审核后予以退回。公司本期实际收到的增值税超税负返回计5
,306,390.76 元。
2）财政补贴
a．公司本期收到信息产业部根据信部运[2003]446 号《关于下达2003 年度电子信
息产业发展基金第一批项目计划的通知》拨付的发展基金100 万元，本公司根据财政部
、信息产业部制定的《电子信息产业发展基金管理暂行办法》的规定，对无偿拨款方式
拨入的电子发展基金，列入“补贴收入”。
b．公司本期收到杭州高新技术产业开发区财政局根据杭州高新技术产业开发区管
理委员会杭高新[2000]434 号《关于实施软件园二期工程按时开工及竣工奖励的通知》
拨付的建设项目竣工奖励款26.4 万元。
c. 根据杭州高新技术产业开发区人事局高新人[2003]3 号文规定，公司本期收到
2003 年首批新世纪“131”优秀中青年科技人才第一、二层次培养人选资助经费7.5 万
元。
d. 本公司控股子公司宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司本期收到
宁波经济技术开发区财税局为支持该公司“光盘票据缩微系统”等产品的研究开发，拨
入的高新技术发展资金补助款305 万元，根据宁波经济技术开发区财税局的证明，将此
补助资金列入“补贴收入”。
7. 营业外收入本期数3,834.21
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产净收益 3,234.21
其他 600.00 226.00
合计 3,834.21 226.00
8. 营业外支出 本期数120,894.87
项目 本期数 上年同期数
罚款支出 455.42 2,713.40
处置固定资产净损失 8,519.46
水利建设基金 111,919.99 10,860.02
未担保余值减少 800,000.00
捐赠支出 5,214.00
合计 120,894.87 818,787.42
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
财政扶持性资金 5,669,000.00
经营租赁收入 1,862,374.48
小计 7,531,374.48
2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项目 本期数
研究开发费 11,565,200.08
差旅费 6,701,830.03
广告及展示费 2,519,880.63
租赁费 2,244,328.07
业务招待费 1,817,746.42
保险费 1,498,747.11
邮电通讯费 1,974,632.26
汽车费 1,918,872.55
小计 30,241,237.15
3. 无收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金。
4. 无支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金。
5. 无收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。
6. 无支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。
七、母公司会计报表项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款 期末数65,743,282.86
(1) 账龄分析
期末数
账龄 账面余额 比例(%)
1年以内 59,275,559.58 83.91
1-2年 8,965,528.54 12.69
2-3年 1,605,279.30 2.27
3年以上 796,100.20 1.13
合计 70,642,467.62 100.00
账龄 坏账准备 账面价值
1年以内 2,963,777.98 56,311,781.60
1-2年 896,552.85 8,068,975.69
2-3年 481,583.79 1,123,695.51
3年以上 557,270.14 238,830.06
合计 4,899,184.76 65,743,282.86
期初数
账龄 账面余额 比例(%)
1年以内 38,375,327.59 89.71
1-2年 3,603,777.90 8.43
2-3年 643,790.20 1.50
3年以上 156,000.00 0.36
合计 42,778,895.69 100.00
账龄 坏账准备 账面价值
1年以内 1,918,766.38 36,456,561.21
1-2年 360,377.79 3,243,400.11
2-3年 193,137.06 450,653.14
3年以上 109,200.00 46,800.00
合计 2,581,481.23 40,197,414.46
(2) 期末应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为20,631,587.74 元，占应收
账款账面余额的29.21%。
(3) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
2. 其他应收款 期末数36,610,159.16
(1) 账龄分析
期末数
账龄 账面余额 比例(%)
1年以内 37,664,177.30 96.70
1-2年 151,321.00 0.39
2-3年 883,047.87 2.27
3年以上 249,561.06 0.64
合计 38,948,107.23 100.00
账龄 坏账准备 账面价值
1年以内 1,883,208.87 35,780,968.43
1-2年 15,132.10 136,188.90
2-3年 264,914.36 618,133.51
3年以上 174,692.74 74,868.32
合计 2,337,948.07 36,610,159.16
期初数
账龄 账面余额 比例(%)
1年以内 23,902,651.66 95.28
1-2年 886,047.87 3.53
2-3年 124,914.67 0.50
3年以上 173,505.00 0.69
合计 25,087,119.20 100.00
账龄 坏账准备 账面价值
1年以内 1,195,132.58 22,707,519.08
1-2年 88,604.79 797,443.08
2-3年 37,474.40 87,440.27
3年以上 121,453.50 52,051.50
合计 1,442,665.27 23,644,453.93
(2) 金额较大的其他应收款
单位名称 期末数
宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司 24,574,996.26
北京信雅达三金电子技术有限公司 2,295,292.68
杭州陶瓷品市场杭州铁路石材供应站 2,000,000.00
小计 28,870,288.94
单位名称 款项性质及内容
宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司 往来款
北京信雅达三金电子技术有限公司 往来款
杭州陶瓷品市场杭州铁路石材供应站 往来款
小计
(3) 期末其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为31,120,288.94 元，占其
他应收款账面余额的79.90%。
(4) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
3. 长期股权投资 期末数33,490,432.97
(1) 明细情况
期末数
项目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 33,490,432.97 33,490,432.97
合计 33,490,432.97 33,490,432.97
期初数
项目 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 11,499,028.81 11,499,028.81
合计 11,499,028.81 11,499,028.81
(2) 长期股权投资——其他股权投资
1) 明细情况
被投资单位名称 投资期限 投资金
宁波经济技术开发区信雅 8年 475,000.00
达三金系统工程有限公司
杭州信雅达数据集成有限公司 10年 450,000.00
桐庐信雅达热电厂有限公司 2,700,000.00
大连信雅达软件有限公司 10年 2,535,000.00
深圳市信雅达三金系统工程有限公司 20年 400,000.00
北京信雅达三金电子技术有限公司 10年 400,000.00
杭州信雅达三佳系统工程有限公司 20年 3,500,000.00
浙江信雅达环保工程有限公司 20年 7,500,000.00
小计 17,960,000.00
被投资单位名称 占注册资本比例(%)
宁波经济技术开发区信雅 95.00
达三金系统工程有限公司
杭州信雅达数据集成有限公司 90.00
桐庐信雅达热电厂有限公司 90.00
大连信雅达软件有限公司 84.50
深圳市信雅达三金系统工程有限公司 80.00
北京信雅达三金电子技术有限公司 80.00
杭州信雅达三佳系统工程有限公司 70.00
浙江信雅达环保工程有限公司 60.00
小计
2) 无实际投资比例与注册资本中比例不一致的情况。
3) 权益法核算的其他股权投资
a. 初始投资额及期末余额构成明细情况
被投资 初始 投资
单位名称 投资额 成本
宁波经济技术开发区信雅 475,000.00 475,000.00
达三金系统工程有限公司
杭州信雅达数据集成 450,000.00 450,000.00
有限公司
深圳市信雅达三金系统 400,000.00 400,000.00
工程有限公司
北京信雅达三金电子 400,000.00 49,707.25
技术有限公司
杭州信雅达三佳系统 3,500,000.00 3,500,000.00
工程有限公司
大连信雅达软件有限公司 2,535,000.00 2,535,000.00
浙江信雅达环保工程 7,500,000.00 6,053,041.37
有限公司
桐庐信雅达热电厂 2,700,000.00 2,700,000.00
有限公司
小计 17,960,000.00 16,162,748.62
被投资 损益 股权投
单位名称 调整 资准备
宁波经济技术开发区信雅 10,753,532.03 626,510.25
达三金系统工程有限公司
杭州信雅达数据集成 4,096,362.39 277,131.90
有限公司
深圳市信雅达三金系统 -395,085.53
工程有限公司
北京信雅达三金电子 30,144.93
技术有限公司
杭州信雅达三佳系统 101,065.73
工程有限公司
大连信雅达软件有限公司 -504,305.29
浙江信雅达环保工程 639,219.12
有限公司
桐庐信雅达热电厂 2,700,000.00
有限公司
小计 14,720,933.38 903,642.15
被投资 股权投 期末
单位名称 资差额 数
宁波经济技术开发区信雅 11,855,042.28
达三金系统工程有限公司
杭州信雅达数据集成 4,823,494.29
有限公司
深圳市信雅达三金系统 4,914.47
工程有限公司
北京信雅达三金电子 280,266.17 360,118.35
技术有限公司
杭州信雅达三佳系统 3,601,065.73
工程有限公司
大连信雅达软件有限公司 2,030,694.71
浙江信雅达环保工程 1,422,842.65 8,115,103.14
有限公司
桐庐信雅达热电厂
有限公司
小计 1,703,108.82 33,490,432.97
b．本期增减明细情况
被投资 期初 本期投资成本
单位名称 数 增减额
宁波经济技术开发区信雅 10,153,173.82
达三金系统工程有限公司
杭州信雅达数据集成 979,914.01
有限公司
深圳市信雅达三金系统 35,877.00
工程有限公司
北京信雅达三金电子技术 330,063.98
有限公司
杭州信雅达三佳系统工程 3,500,000.00
有限公司
大连信雅达软件有限公司 2,535,000.00
浙江信雅达环保工程 6,053,041.37
有限公司
桐庐信雅达热电厂 2,700,000.00
有限公司
小计 11,499,028.81 14,788,041.37
被投资 本期损益 本期分得现金
单位名称 调整增减额 红利额
宁波经济技术开发区信雅 1,701,868.46
达三金系统工程有限公司
杭州信雅达数据集成 3,843,580.28
有限公司
深圳市信雅达三金系统 -30,962.53
工程有限公司
北京信雅达三金电子技术 65,051.67
有限公司
杭州信雅达三佳系统工程 101,065.73
有限公司
大连信雅达软件有限公司 -504,305.29
浙江信雅达环保工程 639,219.12
有限公司
桐庐信雅达热电厂
有限公司
小计 5,815,517.44
被投资 本期投资准备 本期股权投资 期末
单位名称 增减额 差额增减额 数
宁波经济技术开发区信雅 11,855,042.28
达三金系统工程有限公司
杭州信雅达数据集成 4,823,494.29
有限公司
深圳市信雅达三金系统 4,914.47
工程有限公司
北京信雅达三金电子技术 -34,997.30 360,118.35
有限公司
杭州信雅达三佳系统工程 3,601,065.73
有限公司
大连信雅达软件有限公司 2,030,694.71
浙江信雅达环保工程 1,422,842.65 8,115,103.14
有限公司
桐庐信雅达热电厂 2,700,000.00
有限公司
小计 1,387,845.35 34,490,432.97
c．投资单位与公司会计政策无重大差异，无投资变现及投资收益汇回的重大限制
。
4) 股权投资差额
a. 明细情况
被投资单位名称 初始金额 期初数
北京信雅达三金电子技 350,292.75 315,263.47
术有限公司
浙江信雅达环保工程 1,446,958.63
有限公司
小计 1,797,251.38 315,263.47
被投资单位名称 本期增加 本期摊销
北京信雅达三金电子技 34,997.30
术有限公司
浙江信雅达环保工程 1,446,958.63 24,115.98
有限公司
小计 1,446,958.63 59,113.28
被投资单位名称 本期转出 期末数 摊销期限
北京信雅达三金电子技 280,266.17 10年
术有限公司
浙江信雅达环保工程 1,422,842.65 10年
有限公司
小计 1,703,108.82
b. 股权投资差额形成原因说明
详见本会计报表附注六（一）9（2）4）b 之说明。
(二) 母公司利润及利润分配表项目注释
1. 主营业务收入 本期数185,315,350.62
(1) 明细情况
项目 本期数 上年同期数
软件销售 41,700,164.69 46,620,422.31
系统维护 2,830,157.18 1,214,549.07
外购商品销售 131,655,529.18 87,412,607.71
技术服务 9,129,499.57 2,971,914.00
合计 185,315,350.62 138,219,493.09
(2) 本期向前5 名客户销售所实现的收入总额为74,057,158.93 元，占公司全部主
营业务收入的39.96%。
2. 主营业务成本 本期数118,808,818.03
项目 本期数 上年同期数
外购商品销售 118,808,818.03 82,172,322.15
合计 118,808,818.03 82,172,322.15
3. 投资收益 本期数5,878,557.39
(1) 明细情况
项目 本期数 上年同期数
期末调整的被投资公司 5,815,517.44 6,442,439.74
所有者权益净增减的金额
股权投资差额摊销 -59,113.28 -35,029.28
基金投资收益 122,153.23
合计 5,878,557.39 6,407,410.46
(2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
八、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1．存在控制关系的关联方
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
杭州信雅达电子有限公司 杭州市
杭州信雅达数据集成有限公司 杭州市
宁波经济技术开发区信雅达三 宁波市
金系统工程有限公司
深圳市信雅达三金系统工程有 深圳市
限公司
北京信雅达三金电子技术有限 北京市
公司
大连信雅达软件有限公司 大连市
杭州信雅达三佳系统工程有限公司 杭州市
浙江信雅达环保工程有限公司 诸暨市
桐庐信雅达热电厂有限公司 桐庐市
企业名称 主营业务
杭州信雅达电子有限公司 软件技术开发与服务
杭州信雅达数据集成有限公司 计算机软硬件开发、销售
宁波经济技术开发区信雅达三 计算机软硬件开发、销售
金系统工程有限公司
深圳市信雅达三金系统工程有 计算机软硬件开发、销售
限公司
北京信雅达三金电子技术有限 电子技术开发、技术咨询、转让
公司
大连信雅达软件有限公司 软件的受托开发
杭州信雅达三佳系统工程有限公司 计算机系统集成、计算机网
络工程、计算机及软件销售
浙江信雅达环保工程有限公司 钢结构工程、建筑装修装饰、
设计制造安装
桐庐信雅达热电厂有限公司 筹建供电、供热项目
企业名称 与本企业关系 经济性质
杭州信雅达电子有限公司 股东 有限责任公司
杭州信雅达数据集成有限公司 子公司 有限责任公司
宁波经济技术开发区信雅达三 子公司 有限责任公司
金系统工程有限公司
深圳市信雅达三金系统工程有 子公司 有限责任公司
限公司
北京信雅达三金电子技术有限 子公司 有限责任公司
公司
大连信雅达软件有限公司 子公司 有限责任公司
杭州信雅达三佳系统工程有限公司 子公司 有限责任公司
浙江信雅达环保工程有限公司 子公司 有限责任公司
桐庐信雅达热电厂有限公司 子公司 有限责任公司
企业名称 法定代表人
杭州信雅达电子有限公司 朱乃成
杭州信雅达数据集成有限公司 郭华强
宁波经济技术开发区信雅达三 郭华强
金系统工程有限公司
深圳市信雅达三金系统工程有 郭华强
限公司
北京信雅达三金电子技术有限 钮立新
公司
大连信雅达软件有限公司 郭华强
杭州信雅达三佳系统工程有限公司 郭华强
浙江信雅达环保工程有限公司 边能强
桐庐信雅达热电厂有限公司 朱乃成
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加
杭州信雅达电子有限公司 1,060,000.00
杭州信雅达数据集成有限公司 500,000.00
宁波经济技术开发区信雅达三金系统 500,000.00
工程有限公司
深圳市信雅达三金系统工程有限公司 500,000.00
北京信雅达三金电子技术有限公司 500,000.00
大连信雅达软件有限公司 3,000,000.00
杭州信雅达三佳系统工程有限公司 5,000,000.00
浙江信雅达环保工程有限公司 1,180,000.00 6,820,000.00
桐庐信雅达热电厂有限公司 3,000,000.00
企业名称 本期减少 期末数
杭州信雅达电子有限公司 1,060,000.00
杭州信雅达数据集成有限公司 500,000.00
宁波经济技术开发区信雅达三金系统 500,000.00
工程有限公司
深圳市信雅达三金系统工程有限公司 500,000.00
北京信雅达三金电子技术有限公司 500,000.00
大连信雅达软件有限公司 3,000,000.00
杭州信雅达三佳系统工程有限公司 5,000,000.00
浙江信雅达环保工程有限公司 8,000,000.00
桐庐信雅达热电厂有限公司 3,000,000.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化
期初数
企业名称 金额 比例
杭州信雅达电子有限公司 19,036,430.00 47.05%
杭州信雅达数据集成有限公司 450,000.00 90%
宁波经济技术开发区信雅达三 475,000.00 95%
金系统工程有限公司
深圳市信雅达三金系统工程有 400,000.00 80%
限公司
北京信雅达三金电子技术有限公司 400,000.00 80%
大连信雅达软件有限公司
杭州信雅达三佳系统工程有限公司
浙江信雅达环保工程有限公司
桐庐信雅达热电厂有限公司
本期增加 本期减少
企业名称 金额 比例 金额 比例
杭州信雅达电子有限公司
杭州信雅达数据集成有限公司
宁波经济技术开发区信雅达三
金系统工程有限公司
深圳市信雅达三金系统工程有
限公司
北京信雅达三金电子技术有限公司
大连信雅达软件有限公司 2,535,000.00 84.50%
杭州信雅达三佳系统工程有限公司 3,500,000.00 70%
浙江信雅达环保工程有限公司 4,800,000.00 60%
桐庐信雅达热电厂有限公司 2,700,000.00 90%
期末数
企业名称 金额 比例
杭州信雅达电子有限公司 19,036,430.00 32.56%
杭州信雅达数据集成有限公司 450,000.00 90%
宁波经济技术开发区信雅达三 475,000.00 95%
金系统工程有限公司
深圳市信雅达三金系统工程有 400,000.00 80%
限公司
北京信雅达三金电子技术有限公司 400,000.00 80%
大连信雅达软件有限公司 2,535,000.00 84.50%
杭州信雅达三佳系统工程有限公司 3,500,000.00 70%
浙江信雅达环保工程有限公司 4,800,000.00 60%
桐庐信雅达热电厂有限公司 2,700,000.00 90%
2．不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司 本公司股东
(二) 关联方交易情况
1. 关联方应收(预收)应付(预付)款项余额
项目及关联方名称 余额
期末数 期初数
其他应收款
桐庐信雅达热电厂有限公司 163,123.51
小计 163,123.51
其他应付款
宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司 110,033.30 110,033.30
小计 110,033.30 110,033.30
项目及关联方名称 占全部应收(预收)应付(预付)款余额的比重(%)
期末数 期初数
其他应收款
桐庐信雅达热电厂有限公司 1.04
小计 1.04
其他应付款
宁波经济技术开发区春秋科技开发有限公司 4.11 5.59
小计 4.11 5.59
2．其他关联方交易
(1) 2003 年5 月10 日，本公司与控股子公司杭州信雅达三佳系统工程有限公司签
订《租房合同》，杭州信雅达三佳系统工程有限公司租用本公司拥有的信雅达科技大厦
7 楼的房屋，月租金17,119.90 元。截至2003 年12 月31 日，本公司已收到本期租金
136,959.20 元。
(2) 根据本公司与控股子公司杭州信雅达数据集成有限公司、宁波经济技术开发区
信雅达三金系统工程有限公司和杭州信雅达三佳系统工程有限公司签订的《信雅达科技
大厦综合管理协议》，上述子公司的职工食堂就餐、办公供水、供电等由本公司负责管
理，所需费用按照各自所用比例分摊。本期收到上述公司支付的服务费共计608,504.8
9 元。
(3) 根据本公司与控股子公司宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司签
订的《债务转让协议》，宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司将截至200
3 年4 月30 日原其下属电子厂对上海霖信电子有限公司等33 家单位的债务共计1,284
,276.39 元转让给本公司，未产生债务重组损益。
(4) 根据本公司与控股子公司北京信雅达三金电子技术有限公司签订的协议，本公
司本期使用其拥有的六辆汽车，共计支付其汽车使用费464,321.83 元。
(5) 关键管理人员报酬
2003 年度公司共有关键管理人员23 人，其中，在本公司领取报酬19 人，全年报
酬总额303.266 万元。2002 年度公司共有关键管理人员20 人，其中，在本公司领取报
酬17 人，全年报酬总额356.50 万元。公司关键管理人员报酬情况如下:
2003年度
报酬档次 7-10万元 10-15万 15-20万元 20-25万元
人数 3 6 5 5
2002年度
报酬档次 10-15万元 15-20万元 20-25万元 25-35万元
人数 3 5 4 5
九、或有事项
（一）本公司以房产证为杭房权证高新字第0001237－0001255 号的房屋和土地证
为杭滨出国用(2001)字第000265 号的土地使用权，账面原值54,446,410.10 元，评估
价值11,925 万元，与中国工商银行浙江省分行营业部签订最高额抵押合同, 截至2003
年12 月31 日，本公司获得借款4,900 万元，借款期限为2003 年12 月31 日至2004
年6 月22 日，年利率为5.04％。
（二）本公司控股子公司浙江信雅达环保工程有限公司以其房产证为诸字第38978
号的房屋和土地证为诸暨国用（2003）字第19－9767 号的土地使用权，账面原值1,9
93,707.06 元，评估价值202 万元，向中国农业银行诸暨市支行抵押，获得借款共计1
40 万元，借款期限为2003年12 月24 日至2004 年11 月1 日，年利率为6.903％。
（三）本公司控股子公司浙江信雅达环保工程有限公司从中国农业银行诸暨市支行
取得汽车按揭贷款220,000.00 元，期限为2002 年11 月6 日至2007 年11 月5 日，年
按揭利率5.58%，截至2003 年12 月31 日尚有本金177,388.00 元未归还。
（四）本公司控股子公司浙江信雅达环保工程有限公司从中国工商银行诸暨市支行
取得汽车按揭贷款195,000.00 元，期限为2003 年5 月9 日至2006 年5 月9 日，年按
揭利率5.49%，截至2003 年12 月31 日尚有本金159,550.04 元未归还。
（五）本公司控股子公司浙江信雅达环保工程有限公司从中国工商银行杭州市朝晖
支行取得汽车按揭贷款326,000.00 元，期限从2003 年11 月19 日至2006 年11 月19
日，年按揭利率5.21556%，截至2003 年12 月31 日尚有本金317,614.79 元未归还。
十、承诺事项
（一）本公司与杭州山虎软件技术有限公司于2003 年10 月8 日签订技术开发合同
，本公司委托其开发“公文流转系统V1.0.0”，合同价款386 万元；2003 年11 月26
日签订技术开发合同，本公司委托其开发“农税档案影像管理系统V1.0”，合同价款2
90 万元。两项合同价款共计676 万元，截至2003 年12 月31 日，上述软件正在开发中
，本公司已预付338 万元。
（二）本公司与杭州先创科技有限公司于2003 年11 月18 日签订技术开发合同，
本公司委托其开发“企业级CA 认证中心系统V3.0”，合同价款470 万元。截至2003 年
12 月31 日，该软件正在开发中，本公司已预付235 万元。
十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
根据2004 年4 月15 日公司董事会二届一次会议确定的2003 年度利润分配预案，
确定按2003 年度实现净利润的10%计提法定盈余公积、5%计提法定公益金，每10 股派
发现金股利3 元(含税)，拟共计派发现金股利17,538,000.00 元；同时，还审议通过了
公司2003 年资本公积金转增股本预案，确定以2003 年12 月31 日股本5,846 万股为基
数，以资本公积金每10 股转增6 股，共计转增股本3,507.6 万股。该利润分配预案尚
待公司股东大会通过后实施。
十二、其他重要事项
（一）本公司与自然人吕俊、江沛共同出资组建杭州信雅达三佳系统工程有限公司
，注册资本为500 万元。本公司出资350 万元，占该公司注册资本总额的70%。该公司
于2003 年3 月28 日在杭州市工商行政管理局登记注册，取得注册号3301002061163《
企业法人营业执照》。
（二）本公司与自然人彭辉、张胜杰、张兴旺、刘劲柏共同出资组建大连信雅达软
件有限公司，注册资本为300 万元。本公司出资253.50 万元，占该公司注册资本总额
的84.5%。该公司于2003 年5 月26 日在大连市工商行政管理局登记注册，取得注册号
大新工商企法字2102311101134《企业法人营业执照》。
（三）本公司与自然人边能强、吴泉明、屠天云、章见阳共同对诸暨中润钢结构工
程有限公司进行增资，其注册资本由118 万元增至800 万元，本公司出资750 万元，占
该公司注册资本总额的60%。该公司已于2003 年10 月28 日办理了相应的工商变更登记
，公司名称变更为浙江信雅达环保工程有限公司。
（四）本公司与杭州信雅达电子有限公司共同出资组建桐庐信雅达热电厂有限公司
，注册资本为300 万元。本公司出资270 万元，占该公司注册资本总额的90%。该公司
已于2003 年12月9 日在杭州市工商行政管理局桐庐分局登记注册，取得注册号330122
1002445《企业法人营业执照》。截至2003 年12 月31 日，该公司处于筹建期。根据2
003 年12 月28 日，本公司与杭州信雅达电子有限公司签署的《股权转让意向书》，本
公司拟向其转让拥有的全部出资额270 万元，该转让事项尚在进一步商讨中。
（五）本公司控股子公司宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司采用融
资租赁方式出租电子设备，设备原价45,337,171.99 元，租金总额为47,500,000.00 元
，租赁期限从2000 年1 月至2005 年1 月。截至2003 年12 月31 日，该公司已收到租
赁期内应收的全部租赁款共计47,500,000.00 元，故本会计报表“其他长期资产”项下
无应收融资租赁款余额。本期分配未实现融资收益2,032,565.64 元，计入“其他业务
收入”。租赁设备未担保余值期末公司经检查未发生减值情况。
（六）公司本期非经常性损益共计为净收益3,252,728.67 元，其中：处理固定资
产净损失5,285.25 元；取得政府补贴4,389,000.00 元；取得基金投资收益122,153.2
3 元；其他各项营业外收入、支出净收入144.58 元；扣除所得税1,151,203.64 元，扣
除少数股东损益102,080.25元，合计非经常性损益为3,252,728.67 元。
（四）会计报表补充资料
2003 年度会计报表补充资料
金额单位：人民币元
补充资料一、2003 年杭州信雅达系统工程股份有限公司（以下简称“公司”）全
面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益
项目 2003年度
主营业务利润 82,485,223.16
营业利润 20,337,082.01
净利润 25,466,504.72
扣除非经常性损益后的净利润 22,213,776.05
净资产收益率(%)
项目 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 24.23 25.24
营业利润 5.98 6.23
净利润 7.48 7.79
扣除非经常性损益后的净利润 6.53 6.80
每股收益(元/股)
项目 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.411 1.411
营业利润 0.348 0.348
净利润 0.436 0.436
扣除非经常性损益后的净利润 0.380 0.380
上述财务指标的计算公式：
1．全面摊薄净资产收益率=报告期净利润÷ 期末净资产
2．全面摊薄每股收益=报告期净利润÷ 期末股份总数
3．加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下：
0 j j 0 i i P 0
P
M M E - M M E + 2 N + E
N
÷ × ÷ × ÷
= ROE
其中：NP 为报告期净利润；EO 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等
新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为
新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期
期末的月份数。
4．加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
0 j j 0 i i 1 0 M M S - M M S + S + S ÷ × ÷ ×
= P N EPS
其中：NP 为报告期净利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本
或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；S j
为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起
至报告期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
5．非经常性损益：
非经常性损益是指公司发生的与生产经营无直接关系，以及虽与生产经营相关，但
由于其性质、金额或发生频率，影响了真实、公允地评价公司当期经营成果和获利能力
的各项收入、支出。
公司非经常性损益主要包括以下项目：
·比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数；
·各项营业外收入、支出；
·处理下属部门、被投资单位股权损益；
·政策有效期限短于3 年的政府补贴；
·善意取得虚开的增值税发票进项税不得抵扣数；
本公司在计量上述非经常性损益时，已扣除所得税影响数。
公司本期非经常性损益金额共计为净收益3,252,728.67 元，涉及明细的项目如下
：
单位:人民币元
项目 金额
处理固定资产净损失 5,285.25
基金投资收益 122,153.23
补贴收入 4,389,000.00
营业外收入、支出净收入 144.58
少数股东损益 -102,080.25
所得税影响数 -1,151,203.64
合计 3,252,728.67
补充资料二、截至2003 年12 月31 日公司资产减值准备明细表如下：
项目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 3,991,815.43 3,715,438.14
其中：应收账款 3,561,946.41 2,955,641.27
其他应收款 429,869.02 759,796.87
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 - 81,186.10
其中：库存商品 49,500.00
原材料 31,686.10
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 - -
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 本年转回数 年末余额
一、坏账准备合计 - - 7,707,253.57
其中：应收账款 6,517,587.68
其他应收款 1,189,665.89
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 - 81,186.10
其中：库存商品 49,500.00
原材料 31,686.10
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 - -
其中：房屋、建筑物
机器设备 -
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
十一、备查文件目录
备查文件包括下列文件：
（一）载有法定代表人、财务负责人及制表人签名并盖章的会计报表；
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件；
（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的关联方占用资金情况专项
说明原件；
（四）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
原稿。
文件存放地：浙江杭州市高新技术产业开发区（滨江）高新软件园二期信雅达科技
大厦证券部
杭州信雅达系统工程系统工程股份有限公司
董事长：郭华强
二OO 三年四月十五日
2003 年度杭州信雅达系统工程股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况
表
公司代码 公司简称 资金占用方
A B C
600571 信雅达 北京信雅达三金电子技术有限公司
600571 信雅达 杭州信雅达数据集成有限公司
600571 信雅达 宁波经济技术开发区信雅达三金系统工程有限公司
600571 信雅达 深圳市信雅达三金系统工程有限公司
600571 信雅达 杭州信雅达三佳系统工程有限公司
600571 信雅达 桐庐信雅达热电厂有限公司
600571 信雅达 杭州信雅达电子有限公司
合计
公司代码 资金占用方与上市公司的关系 相对应的会计报表科目
A D E1 F1
600571 控股子公司 其他应收款
600571 控股子公司 其他应收款
600571 控股子公司 其他应收款
600571 控股子公司 其他应收款
600571 控股子公司 其他应收款
600571 控股子公司 其他应收款
600571 本公司股东 其他应收款
合计
公司代码 资金占用期末时点金额 资金占用期初时点金额
A E2 F2 E3 F3
600571 229.53
600571 67.39 543.81
600571 2,457.50 1,598.29
600571 25.82 22.76
600571
600571 16.31
600571
合计 2,796.55 2,164.86
公司代码 资金占用借方累计发生额 资金占用贷方累计发生额
A E4 F4 E5 F5
600571 316.55 87.02
600571 517.21 993.63
600571 8,487.97 7,628.76
600571 3.12 0.06
600571 292.13 292.13
600571 16.31
600571 40.90 40.90
合计 9,674.19 9,042.50
公司代码 占用方式 占用原因 备注
A G H I
600571 拆借 资金周转
600571 拆借 资金周转、生产
600571 拆借 资金周转、生产
600571 拆借 资金周转
600571 拆借 资金周转
600571 拆借 资金周转
600571 拆借 资金周转
合计
资产负债表
编制单位：杭州信雅达系统工程股份有限公司 日期：2003年12月31日
单位：元
资产 期末数
合并 母公司
流动资产：
货币资金 227,562,256.60 203,028,371.19
短期投资 293,410.50 293,410.50
应收票据 200,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 86,571,386.44 65,743,282.86
其他应收款 14,506,016.34 36,610,159.16
预付账款 12,920,311.55 10,573,126.37
应收补贴款
存货 19,886,324.72 7,184,234.14
待摊费用 148,516.70 78,691.37
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 362,088,222.85 323,511,275.59
长期投资：
长期股权投资 4,403,108.82 33,490,432.97
长期债权投资
长期投资合计 4,403,108.82 33,490,432.97
其中：合并价差 1,703,108.82
股权投资差额 1,703,108.82
固定资产：
固定资产原价 129,782,160.30 116,355,863.65
减：累计折旧 16,636,985.65 13,240,649.02
固定资产净值 113,145,174.65 103,115,214.63
减：固定资产减值准备
固定资产净额 113,145,174.65 103,115,214.63
工程物资
在建工程 3,531,421.23 89,400.00
固定资产清理
固定资产合计 116,676,595.88 103,204,614.63
无形资产及其他资产：
无形资产 16,618,333.33 16,353,333.33
长期待摊费用
其他长期资产 5,967,434.41
无形资产及其他资产合计 22,585,767.74 16,353,333.33
递延税项：
递延税款借项
资产总计 505,753,695.29 476,559,656.52
资产 期初数
合并 母公司
流动资产：
货币资金 308,176,874.96 273,369,951.03
短期投资
应收票据
应收股利 17,216,595.17
应收利息
应收账款 56,813,297.23 40,197,414.46
其他应收款 4,012,307.33 23,644,453.93
预付账款 812,942.54 57,614.34
应收补贴款
存货 6,952,886.58 1,878,351.95
待摊费用 116,927.93 98,935.05
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 376,885,236.57 356,463,315.93
长期投资：
长期股权投资 315,263.47 11,499,028.81
长期债权投资
长期投资合计 315,263.47 11,499,028.81
其中：合并价差 315,263.47
股权投资差额 315,263.47
固定资产：
固定资产原价 67,279,573.87 62,795,245.97
减：累计折旧 9,255,334.49 7,845,116.15
固定资产净值 58,024,239.38 54,950,129.82
减：固定资产减值准备
固定资产净额 58,024,239.38 54,950,129.82
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 58,024,239.38 54,950,129.82
无形资产及其他资产：
无形资产 8,555,000.00 8,555,000.00
长期待摊费用
其他长期资产 3,934,868.77
无形资产及其他资产合计 12,489,868.77 8,555,000.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 447,714,608.19 431,467,474.56
法定代表人：郭华强 主管会计工作的负责人：张健 会计机构负责人
：徐丽君
资产负债表（续）
编制单位：杭州信雅达系统工程股份有限公司 日期：2003年12月31日
单位：元
期末数
负债和股东权益 合并 母公司
流动负债：
短期借款 80,400,000.00 79,000,000.00
应付票据 10,539,000.00 10,539,000.00
应付账款 46,425,459.02 35,908,769.90
预收账款 3,620,439.03 83,618.53
应付工资 988,857.50 864,720.00
应付福利费 486,728.52 107,706.69
应付股利
应交税金 9,186,788.39 6,978,313.65
其他应交款 302,302.94 132,912.11
其他应付款 2,677,890.59 1,863,097.87
预提费用 109,501.05 107,852.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 154,736,967.04 135,585,990.75
长期负债：
长期借款 654,552.83
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,476,700.00 2,476,700.00
其他长期负债
长期负债合计 3,131,252.83 2,476,700.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 157,868,219.87 138,062,690.75
少数股东权益 7,558,400.25
股东权益：
股本 58,460,000.00 58,460,000.00
减：已归还投资
股本净额 58,460,000.00 58,460,000.00
资本公积 218,824,621.90 218,824,621.90
盈余公积 12,722,901.59 12,722,901.59
其中：法定公益金 4,240,967.20 4,240,967.20
未分配利润 50,319,551.68 48,489,442.28
股东权益合计 340,327,075.17 338,496,965.77
负债和股东权益总计 505,753,695.29 476,559,656.52
期初数
负债和股东权益 合并 母公司
流动负债：
短期借款 9,600,000.00 9,600,000.00
应付票据 33,102,390.00 33,102,390.00
应付账款 50,433,607.64 42,722,137.53
预收账款 3,310,644.72 1,747,651.60
应付工资 3,103,800.00 2,873,210.00
应付福利费 653,301.72 410,285.40
应付股利 17,538,000.00 17,538,000.00
应交税金 10,596,501.72 7,195,087.63
其他应交款 330,227.46 167,107.15
其他应付款 1,967,060.46 992,805.49
预提费用 52,906.25 52,906.25
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 130,688,439.97 116,401,581.05
长期负债：
长期借款 228,971.51 228,971.51
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,036,700.00 2,036,700.00
其他长期负债
长期负债合计 2,265,671.51 2,265,671.51
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 132,954,111.48 118,667,252.56
少数股东权益 655,926.26
股东权益：
股本 58,460,000.00 58,460,000.00
减：已归还投资
股本净额 58,460,000.00 58,460,000.00
资本公积 218,068,621.90 218,068,621.90
盈余公积 8,981,790.02 8,981,790.02
其中：法定公益金 2,993,930.01 2,993,930.01
未分配利润 28,594,158.53 27,289,810.08
股东权益合计 314,104,570.45 312,800,222.00
负债和股东权益总计 447,714,608.19 431,467,474.56
法定代表人：郭华强 主管会计工作的负责人：张健 会计机构
负责人：徐丽君
利润及利润分配表
编制单位：杭州信雅达系统工程股份有限公司 日期：2003年1-12月
单位：元
项目 本期数
合并 母公司
一、主营业务收入 241,651,993.06 185,315,350.62
减：主营业务成本 157,969,140.45 118,808,818.03
主营业务税金及附加 1,197,629.45 794,146.56
二、主营业务利润 82,485,223.16 65,712,386.03
加：其他业务利润 2,534,404.76 1,131,588.77
减：营业费用 23,636,614.00 19,043,000.68
管理费用 42,089,568.83 35,338,091.04
财务费用 -1,043,636.92 -966,378.56
三、营业利润 20,337,082.01 13,429,261.64
加：投资收益 63,039.95 5,878,557.39
补贴收入 9,695,390.76 6,645,390.76
营业外收入 3,834.21 3,234.21
减：营业外支出 120,894.87 73,888.48
四、利润总额 29,978,452.06 25,882,555.52
减：所得税 3,609,834.27 941,811.75
少数股东损益 902,113.07
五、净利润 25,466,504.72 24,940,743.77
加：年初未分配利润 28,594,158.53 27,289,810.08
其他转入
六、可供分配利润 54,060,663.25 52,230,553.85
减：提取法定盈余公积 2,494,074.38 2,494,074.38
提取法定公益金 1,247,037.19 1,247,037.19
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 50,319,551.68 48,489,442.28
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 50,319,551.68 48,489,442.28
项目 上年同期数
合并 母公司
一、主营业务收入 190,400,101.28 138,219,493.09
减：主营业务成本 119,353,504.31 82,172,322.15
主营业务税金及附加 795,244.96 -8,671.92
二、主营业务利润 70,251,352.01 56,055,842.86
加：其他业务利润 1,805,539.32
减：营业费用 17,197,576.04 13,054,434.43
管理费用 24,075,911.17 20,805,245.31
财务费用 460,966.78 359,930.30
三、营业利润 30,322,437.34 21,836,232.82
加：投资收益 -35,029.28 6,407,410.46
补贴收入 9,867,160.98 5,967,160.98
营业外收入 226.00
减：营业外支出 818,787.42 -679.14
四、利润总额 39,336,007.62 34,211,483.40
减：所得税 6,100,281.90 1,979,872.60
少数股东损益 364,944.86
五、净利润 32,870,780.86 32,231,610.80
加：年初未分配利润 18,096,119.29 17,430,940.90
其他转入
六、可供分配利润 50,966,900.15 49,662,551.70
减：提取法定盈余公积 3,223,161.08 3,223,161.08
提取法定公益金 1,611,580.54 1,611,580.54
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 46,132,158.53 44,827,810.08
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 17,538,000.00 17,538,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 28,594,158.53 27,289,810.08
利润表补充资料：
项目 本期数
合并 母公司
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项目 上年同期数
合并 母公司
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
法定代表人：郭华强 主管会计工作的负责人：张健 会计机构负责人：
徐丽君
现金流量表
编制单位：杭州信雅达系统工程股份有限公司 日期：2003年1-12月
单位：元
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 249,533,449.84
收到的税费返还 5,544,331.22
收到的其他与经营活动有关的现金 11,169,642.36
现金流入小计 266,247,423.42
购买商品、接受劳务支付的现金 228,901,279.82
支付给职工以及为职工支付的现金 26,020,317.04
支付的各项税费 19,966,071.49
支付的其他与经营活动有关的现金 44,137,684.74
现金流出小计 319,025,353.09
经营活动产生的现金流量净额 -52,777,929.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 2,000,000.00
其中：出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 122,153.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 142,896.82
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 2,265,050.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 76,160,662.29
投资所支付的现金 5,953,577.96
其中：购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 82,114,240.25
投资活动产生的现金流量净额 -79,849,190.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 1,665,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 1,665,000.00
取得借款所收到的现金 110,400,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 112,065,000.00
偿还债务所支付的现金 41,528,325.24
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 18,537,208.10
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 60,065,533.34
筹资活动产生的现金流量净额 51,999,466.66
四、汇率变动对现金的影响额 13,034.85
五、现金及现金等价物净增加额 -80,614,618.36
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 185,615,290.28
收到的税费返还 5,544,331.22
收到的其他与经营活动有关的现金 8,313,424.16
现金流入小计 199,473,045.66
购买商品、接受劳务支付的现金 177,523,028.52
支付给职工以及为职工支付的现金 21,563,317.60
支付的各项税费 13,187,015.19
支付的其他与经营活动有关的现金 40,855,715.19
现金流出小计 253,129,076.50
经营活动产生的现金流量净额 -53,656,030.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 2,000,000.00
其中：出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 17,338,748.40
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 135,146.82
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 19,473,895.22
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 68,441,377.87
投资所支付的现金 18,528,410.50
其中：购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 86,969,788.37
投资活动产生的现金流量净额 -67,495,893.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
取得借款所收到的现金 109,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 109,000,000.00
偿还债务所支付的现金 39,828,971.51
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 18,360,317.76
其中：子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 58,189,289.27
筹资活动产生的现金流量净额 50,810,710.73
四、汇率变动对现金的影响额 -366.58
五、现金及现金等价物净增加额 -70,341,579.84
法定代表人：郭华强 主管会计工作的负责人：张健 会计机构负
责人：徐丽君
现金流量补充资料表
编制单位：杭州信雅达系统工程股份有限公司 日期：2003年1-12月
单位：元
补充资料 合并
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 25,466,504.72
加：少数股东损益 902,113.07
计提的资产减值准备 3,660,463.22
固定资产折旧 7,241,823.76
无形资产摊销 1,936,666.67
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减：增加) -31,588.77
预提费用增加(减：减少) 18,482.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 1,544.53
固定资产报废损失 3,740.72
财务费用 905,070.35
投资损失(减：收益) -63,039.95
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -7,785,059.63
经营性应收项目的减少(减：增加) -52,626,112.89
经营性应付项目的增加(减：减少) -31,131,971.83
其 他 -1,276,565.64
经营活动产生的现金流量净额 -52,777,929.67
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 227,562,256.60
减：现金的期初余额 308,176,874.96
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -80,614,618.36
补充资料 母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 24,940,743.77
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 3,244,672.43
固定资产折旧 5,840,404.52
无形资产摊销 1,901,666.67
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减：增加) 20,243.68
预提费用增加(减：减少) 18,482.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 1,544.53
固定资产报废损失
财务费用 859,148.09
投资损失(减：收益) -5,878,557.39
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -5,337,568.29
经营性应收项目的减少(减：增加) -52,240,071.99
经营性应付项目的增加(减：减少) -27,782,738.86
其 他 756,000.00
经营活动产生的现金流量净额 -53,656,030.84
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 203,028,371.19
减：现金的期初余额 273,369,951.03
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -70,341,579.84
法定代表人：郭华强 主管会计工作的负责人：张健 会计机构负
责人：徐丽君
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