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股票简称：惠泉啤酒
股票代码：600573
二○○四年八月
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本报告经公司第三届董事会第十次会议审议通过，董事杨孙西先生因事请假未能出
席本次会议。
公司董事长李秉骥先生、财务总监肖国锋先生及会计机构负责人王碧辉先生声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
目录
第一节 公司基本情况
第二节 股本变动及股东情况
第三节 董事、监事和高级管理人员情况
第四节 管理层讨论与分析
第五节 重要事项
第六节 财务报告（未经审计）
第七节 备查文件
第一节 公司基本情况
1、公司法定中文名称：福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
中文简称：惠泉啤酒
英文名称： FuJian YanJing HuiQuan Brewery Co.,Ltd
2、公司股票上市证券交易所：上海证券交易所
股票简称：惠泉啤酒
股票代码：600573
3、公司注册地址：福建省惠安县螺城镇建设大街157号
办公地址：福建省惠安县螺城镇建设大街157号
邮政编码：362100
互联网网址：Http://www.huiquan-beer.com；
Http://www.kindspring.com
电子信箱：ksbeer@public.qz.fj.cn
4、法定代表人：李秉骥
5、董事会秘书及证券事务代表
董事会秘书 证券事务代表
姓名 何泽平 黄晓英
联系地址 福建省惠安县建设大街157号
电话 0595-7396105
传真 0595-7384369
电子信箱 ksbeer@public.qz.fj.cn
6、选定的信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报
登载半年度报告的互联网网址：http://www.sse.com.cn
半年度报告备置地点：公司证券投资部
7、其他有关资料
营业执照注册号：3500001001759
税务登记证号码：350521158164558
公司成立日期： 1997年2月4日
公司拟聘请的会计师事务所：北京京都会计师事务所有限责任公司
会计师事务所的办公地址：北京市建国门外大街22号赛特广场五层
8、主要会计数据和财务指标
2004年6月30日
流动资产(元) 265,538,138.03
流动负债（元） 266,922,951.13
总资产（元） 1,196,146,849.04
股东权益（不含少数 909,505,941.92
股东权益）（元）
每股净资产（元/股） 3.715
调整后的每股净资产 3.626
（元/股）
2004年1-6月
净利润（元） 4,140,309.66
扣除非经常性损益后 5,619,633.77
的净利润（元）
每股收益（元/股） 0.017
净资产收益率 0.46
经营活动产生的现金 30,234,978.32
流量净额
2003年12月31日
流动资产(元) 337,111,804.47
流动负债（元） 371,626,738.42
总资产（元） 1,344,634,515.35
股东权益（不含少数 905,365,632.26
股东权益）（元）
每股净资产（元/股） 3.70
调整后的每股净资产 3.61
（元/股）
2003年1-6月
净利润（元） 7,596,151.81
扣除非经常性损益后 9,031,969.12
的净利润（元）
每股收益（元/股） 0.03
净资产收益率 0.84
经营活动产生的现金 -8,774,744.36
流量净额
增减比例（％）
流动资产(元) -21.23
流动负债（元） -28.17
总资产（元） -11.04
股东权益（不含少数 0.46
股东权益）（元）
每股净资产（元/股） 0.41
调整后的每股净资产 0.44
（元/股）
同比增减（％）
净利润（元） -45.49
扣除非经常性损益后 -37.78
的净利润（元）
每股收益（元/股） -43.33
净资产收益率 减少0.38个百分点
经营活动产生的现金 444.57
流量净额
注：扣除的非经常性损益金额为-1,479,324.11元。主要项目如下：
项目 金额（元）
1、营业外收入 12,000.00
2、营业外支出 -156,110.82
3、流动资产损失 -2,063,835.62
4、扣除所得税 728,622.33
合计 -1,479,324.11
第二节 股本变动及股东情况
一、报告期内股本变动情况
报告期内，公司股份总数未发生变动，股权结构发生变动。公司第一大股东惠安县
国有资产投资经营有限公司将其所持本公司股份转让予北京燕京啤酒股份有限公司，现
北京燕京啤酒股份有限公司持有公司社会法人股9537万股，占公司总股本的38.148％。
公司股份变动情况如下：
公司股份变动情况表
数量单位：万股
本次 本次变动增减（＋，－）
动前
配股 送股 公积金 增
转股 发
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 9537
境内法人持有股份 5312.3
境外法人持有股份 1841.1
其他 2009.6
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 18700
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 6300
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 6300
三、股份总数 25000
本次变
动后
其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 -9537 -9537 0
境内法人持有股份 +9537 +9537 14849.3
境外法人持有股份 1841.1
其他 2009.6
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 18700
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 6300
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 6300
三、股份总数 25000
二、报告期末股东总数
报告期末股东总数：21,079户
三、主要股东持股情况：
（一）截止2004年6月30日，公司前十名股东持股情况
单位：万股
股东名称 报告期内 期末持股
（全称） 增减 数量
北京燕京啤酒股份 +9537 9537
有限公司
中国武夷实业股份 0 2895
有限公司
龚金柱 0 1700
晋达国际有限公司 0 999.6
香港圣歌德奇有限 0 841.5
公司
福建省惠安县华源 0 612
实业有限公司
福建省青山纸业股 0 600
份有限公司
江西清华泰豪科技 0 500
集团有限公司
深圳市恒宝鼎投资 0 350
有限公司
交通银行-科汇证 0 169
股东名称 比例
股份类别
（全称） （％）
北京燕京啤酒股份 38.15 未流通
有限公司
中国武夷实业股份 11.58 未流通
有限公司
龚金柱 6.80 未流通
晋达国际有限公司 4.00 未流通
香港圣歌德奇有限 3.37 未流通
公司
福建省惠安县华源 2.45 未流通
实业有限公司
福建省青山纸业股 2.40 未流通
份有限公司
江西清华泰豪科技 2.00 未流通
集团有限公司
深圳市恒宝鼎投资 1.40 未流通
有限公司
交通银行-科汇证 0.68 已流通
质押或冻
股东名称（全称） 结的股份 股东性质
数量
北京燕京啤酒股份 0 -
有限公司
中国武夷实业股份 2895 -
有限公司 (质押)
龚金柱 0 外资股东
晋达国际有限公司 0 外资股东
香港圣歌德奇有限 0 外资股东
公司
福建省惠安县华源 0 -
实业有限公司
福建省青山纸业股 0 -
份有限公司
江西清华泰豪科技 0 -
集团有限公司
深圳市恒宝鼎投资 0 -
有限公司
交通银行-科汇证 未知 -
券投资基金
前十名股东关联关系的说明 1、福建省青山纸业股份有限公司持
有深圳市恒宝鼎投资有限公
司61.25％股权，恒宝鼎的法定
代表人郑震先生系青山纸业的
副总经理；深圳市恒宝鼎投资
有限公司拟将所持本公司股份
转让予福建省青山纸业股份有
限公司，相关手续正在办理中。
2、晋达国际有限公司和香港圣
歌德奇有限公司的法定代表人系
兄弟关系。
说明：报告期末，持有公司股份5％以上的股东为：北京燕京啤酒股份有限公司、
中国武夷实业股份有限公司及龚金柱先生。北京燕京啤酒股份有限公司和龚金柱先生所
持本公司股份未发生质押、冻结或托管的情况；中国武夷实业股份有限公司于2003年1
2月12日将持有的本公司2895万股法人股质押给福建联华国际信托投资有福建省燕京惠
泉啤酒股份有限公司 2004年半年度报告限公司，质押期限至
2006年12月12日。
（二）截止2004年6月30日，公司前十名流通股股东持股情况
年末持有流通股的数量
序号 股东名称（全称） （股）
1 交通银行-科汇证券投资基金 1,690,000
2 景阳证券投资基金 1,527,454
3 交通银行-久富证券投资基金 1,439,546
4 中国银行-大成蓝筹稳健证券投资基金 1,309,190
5 中国建设银行-宝康消费品证券投资基金 1,200,000
6 黄开林 1,092,140
7 中国银行-易方达策略成长证券投资基金 1,056,630
8 国元证券有限责任公司 1,005,831
9 华宝信托投资有限责任公司 663,695
10 黄永涛 300,000
序号 股东名称（全称） 种类（A、B、H股
或其它）
1 交通银行-科汇证券投资基金 A
2 景阳证券投资基金 A
3 交通银行-久富证券投资基金 A
4 中国银行-大成蓝筹稳健证券投资基金 A
5 中国建设银行-宝康消费品证券投资基金 A
6 黄开林 A
7 中国银行-易方达策略成长证券投资基金 A
8 国元证券有限责任公司 A
9 华宝信托投资有限责任公司 A
10 黄永涛 A
前十名流通股股东关联关系的说明：1、第一大流通股股东科汇证券投资基金与第
七大流通股股东易方达策略成长证券投资基金的基金管理人同为易方达基金管理公司；
2、第二大流通股股东景阳证券投资基金与第四大流通股股东大成蓝筹稳健证券投资基
金的基金管理人同为大成基金管理有限公司；3、第五大流通股股东宝康消费品证券投
资基金的基金管理人为华宝兴业基金管理公司，该公司系第九大流通股股东华宝信托投
资有限责任公司与法国兴业银行合资成立的基金管理公司；4、除此之外，本公司未知
其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其相互间是否属于《上市公司股东的持
股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
四、控股股东及实际控制人变更情况报告期内公司控股股东由惠安县国有资产投资
经营有限公司变更为北京燕京啤酒股份有限公司，详见2004年4月5日登载于《中国证券
报》及《上海证券报》的相关公告。
北京燕京啤酒股份有限公司于1997年7月8日成立，注册资本667,424,500元，主营
业务范围：制造、销售啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲料、酵母、塑料箱的制造和销售。
法定代表人为李福成先生，注册地为北京市顺义区双河路9号。
第三节 董事、监事和高级管理人员情况
一、公司董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内，公司董事、监事和高级管理人员未发生买卖本公司股票的情况。
经公司2003年度股东大会选举通过，董事会、监事会部分成员发生变更，目前公司
董事、监事和其他高级管理人员持股情况如下：
期初持股数
序号 姓名 职务
（万股）
1 李秉骥 董事长 0
2 程汉川 副董事长、总经理 10
3 赵鹏 副董事长 0
4 刘翔宇 董事 0
5 赵朝清 董事 0
6 杨孙西 董事 0
7 陈建元 独立董事 0
8 赵述泽 独立董事 0
9 陈细辉 独立董事 0
10 毕贵索 监事会主席 0
11 黄植农 监事会副主席 5
12 许玉妹 监事 0
13 周辉芳 监事 0
14 李长含 监事 0
15 张万启 常务副总经理 0
16 肖国锋 副总经理、财务总监 0
17 罗来康 副总经理 0
18 许炎平 副总经理 5
19 陈新华 副总经理 5
20 叶清法 副总经理 5
21 涂伟忠 副总经理 0
22 刘友华 副总经理 5
23 何泽平 董事会秘书 0
24 陈济庭 总经理助理 0
25 夏宏伟 总经理助理 0
期末持股数 占总股本
序号 姓名
（万股） （%）
1 李秉骥 0 0
2 程汉川 10 0.04
3 赵鹏 0 0
4 刘翔宇 0 0
5 赵朝清 0 0
6 杨孙西 0 0
7 陈建元 0 0
8 赵述泽 0 0
9 陈细辉 0 0
10 毕贵索 0 0
11 黄植农 5 0.02
12 许玉妹 0 0
13 周辉芳 0 0
14 李长含 0 0
15 张万启 0 0
16 肖国锋 0 0
17 罗来康 0 0
18 许炎平 5 0.02
19 陈新华 5 0.02
20 叶清法 5 0.02
21 涂伟忠 0 0
22 刘友华 5 0.02
23 何泽平 0 0
24 陈济庭 0 0
25 夏宏伟 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员的变动情况
鉴于郭振辉先生、林志坚先生、许炎平先生、童锦治女士、蔡书榕先生、骆铁富先
生等第三届董事会、监事会成员提出辞职，2004年4月28日公司2003年度股东大会通过
《关于福建省惠泉啤酒集团股份有限公司增补第三届董事会部分成员的提案》及《关于
福建省惠泉啤酒集团股份有限公司增补第三届监事会部分成员的提案》，会议选举李秉
骥先生、赵鹏先生、刘翔宇先生、陈建元先生、赵述泽先生为公司第三届董事会成员，
其中陈建元先生和赵述泽先生为独立董事；选举毕贵索先生为公司第三届监事会成员。
2004年4月28日，公司第三届董事会第八次会议同意程汉川先生辞去董事长职务，
郭振辉先生辞去总经理职务，林志坚先生辞去财务总监职务，陈光明先生辞去公司副总
经理职务；同时选举李秉骥先生为公司董事长，选举程汉川先生、赵鹏先生为公司副董
事长；聘任程汉川先生为公司总经理，聘任肖国锋先生为财务总监，聘任涂伟忠先生为
副总经理，聘任陈济庭先生为总经理助理、聘任夏宏伟先生为经理助理、市场总监（兼
）。
同日，鉴于骆铁富先生辞去监事会主席之职，公司第三届监事会第六次会议选举毕
贵索先生为公司监事会主席。
第四节 管理层讨论与分析
一、报告期内经营活动总体状况分析
报告期内，公司实现啤酒产销售啤酒19万千升，实现主营业务收入395,955,423.1
4元，主营业务利润59,742,127.24元，实现净利润4,140,309.66元。虽然比去年同期略
有下滑，但公司在管理、市场、业绩等方面已走出下滑通道，呈现良性发展的态势。
报告期内，公司生产啤酒所需的原辅材料、包装物、能源及运输物流等环节价格大
幅上涨，致使成本压力加大，盈利空间压缩。对此，公司采取有效主动的措施积极应对
，尤其是二季度以来，公司利用燕京惠泉携手合作之契机，充分发挥强强联合优势，对
内狠抓内部管理，全面推行燕京公司成熟的经济责任制考核办法，增强员工的成本意识
，大大提高了公司生产现场的管理水平，有效地控制了生产成本；对外全面整合市场销
售区域及营销队伍，完善营销系统管理构架，实行驻外销售人员薪酬考核制度，建立预
算与考核体系，加强对销售过程的管理与监控力度，适时调整、优化产品结构，取得了
显著成效，目前公司在泉州、漳州、龙岩等市场的领先地位更趋稳固，在福州、厦门、
江西、广东等市场的市场占有率有所提高，市场发展态势良好。2004年第二季度，公司
净利润比去年同期增长了912.51％。
二、主营业务范围及经营状况
1、主营业务范围
公司的主营业务范围为：啤酒、饮料制造；自营和代理各类商品和技术的进出口业
务；但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；经营进料加工和“三来一补
”业务；经营对销贸易和转口贸易。
2、主营业务收入10%以上行业或产品情况
报告期内，公司的主营业务为啤酒的制造与销售。
主营业务收入 主营业务成本
分行业
（元） （元）
啤酒 390,646,076.66 284,632,317.43
主营业务收
分行业 毛利率 入比上年同
(%) 期增减（％）
啤酒 27.14 -1.63
主营业务成本 毛利率比上
分行业 比上年同期增 年同期增减
减（％） （百分点）
啤酒 6.26 -5.73
3、报告期内主营业务分地区情况
地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年同期增减（％）
福建省 269,676,438.36 -4.69
省外 120,969,638.30 1.19
合计 390,646,076.66 -2.95
4、报告期内，公司对利润产生重要影响的其他经营业务活动
其他经营业务 产生的损益（元）
处理不需用的库存材料 -1,382,769.86
其他经营业务 占净利润的比重（％）
处理不需用的库存材料 -33.40
5、报告期内，公司不存在来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到
10％以上（含10％）的情况。
6、报告期内公司主营业务及其结构未发生变化。
报告期内，公司的主营业务毛利率比2003年度的32.63％减少5.49个百分点，主要
原因是：2004年一季度原辅料、运输物流等价格大幅上涨，同时由于市场竞争加剧，公
司加大对目标市场的开发力度，因而一季度出现亏损，主营业务毛利率仅为9.68％。二
季度公司狠抓内部管理，推行经济责任制考核，降低生产损耗，使主营业务毛利率上升
至38.81％，同比增加3.59个百分点。
7、报告期内利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
2004年1-6月（万元）
项目 占利润总额
金额（万元）
比例（％）
主营业务利润 59,742,127.24 890.52
其他业务利润 -1,049,053.57 -15.64
期间费用 52,085,451.97 776.39
营业利润 6,607,621.40 98.49
投资收益 245,146.95 3.65
营业外收支净额 -144,110.82 -2.15
利润总额 6,708,657.53 -
2003年1-12月（万元）
占利润总
项目
金额（万元） 额比例
（％）
主营业务利润 173,303,848.54 612.61
其他业务利润 4,048,270.63 14.31
期间费用 148,454,218.80 524.77
营业利润 28,897,900.37 102.15
投资收益 699,079.62 2.47
营业外收支净额 -1,307,366.66 -4.62
利润总额 28,289,613.21 -
增减
项目
（百分点）
主营业务利润 277.91
其他业务利润 -29.95
期间费用 251.62
营业利润 -3.66
投资收益 1.18
营业外收支净额 2.47
利润总额 -
说明：
（1）主营业务利润在利润总额中所占比例与去年全年相比增加277.91个百分点，
主要原因是：①吨酒生产成本上涨；②财务费用、营业费用等期间费用同比下降16,30
9,885.53元。
（2）其他业务利润本年数为负，主要原因是处理已不需用的库存材料。
（3）期间费用占利润总额的比例较前一报告期增加，主要原因是：基数利润总额
同比减少47.78％。
（4）营业外收支净额占利润总额之比较前一报告期发生变动，主要是处置固定资
产损失及对外捐赠减少所致。
8、报告期的主要工作举措
（1）针对惠泉啤酒产品市场现状，下大力气狠抓市场营销工作。①转变思想，引
导树立全员营销观念，确立一切围绕营销为中心的工作指导方针。②完善制度建设，加
大营销系统用工及薪酬改革力度。不断完善营销系统管理构架，并在原驻外办事处的基
础上逐步实行销售区域管理制度，实现销售与市场职能的有效划分；制定驻外销售机构
薪酬考核方案，实行驻外销售人员薪酬与业绩挂钩制度，进一步明确责、权、利，并按
照销售业绩综合考核，对驻外机构负责人实行末位淘汰制；建立比较灵活的用人机制，
对销售人员实行动态管理，形成能上能下，能进能出的用人制度。③建立预算管理及考
核体系，加强对市场的监控力度。成立销售管理部，制定预算管理实施方案，加强对各
驻外机构销售管理过程、促销方案执行及市场窜货等情况的监控。与去年相比，公司促
销费用呈较大幅度下降态势，销售利润有所提高。
（2）进一步协调理顺各项管理工作，不断加强和提高各项管理水平。①以“精简
、高效”为原则进行管理机构设置和调整，实行定岗定员，有效整合部门资源，提高总
体工作的协调和管理水平。②在原有生产车间责任制考核的基础上，引进燕京公司成熟
的经济责任制考核办法，建立经济责任制考核制度，成立经济责任制考核检查领导组，
进行严格的检查考核，提高了公司生产现场管理水平，较好地发挥生产线的效率。③进
一步加大质量管理和技术开发力度，提高质量技术对市场营销的支持力度。公司注重产
品的差异化和个性化，以健康、时尚、高品质为主要卖点，不断推出新产品。继无醇啤
酒、抗日光型生啤酒、低醇啤酒后，公司又于近期推出新产品——真啤。
9、造成公司上半年净利润同比下滑的原因
2004年一季度因原辅材料、包装物、能源等物资的价格均出现不同幅度上涨，公司
吨酒成本较上一年同期呈较大幅度增长；同时公司利用淡季时间，积极拓展目标市场，
对销售渠道进行深化改革，加大目标市场的开发力度，因而一季度公司业绩出现暂时性
亏损，净利润为-2,929.32万元，主要经济指标如下：
主营业务收入 主营业务成本
项目
（元） （元）
2004年1-3月 156,546,862.98 141,389,913.07
2003年1-3月 156,204,135.31 110,483,990.75
同比增减（％） 0.22 27.97
项目 毛利率（％） 净利润
（元）
2004年1-3月 9.68 -29,293,200.77
2003年1-3月 29.27 4,294,112.37
同比增减（％） 减少19.59个 -782.17
百分点
2004年二季度，公司对内通过规范内部管理，节能降耗；对外，从市场入手，整合
调整营销队伍，逐步调整产品结构，加强过程管理，通过努力，公司二季度实现净利润
3343.35万元，扭转了业绩下滑的不利局面。
主营业务收入 主营业务成本
项目 （元） （元）
2004年4-6月 234,099,213.68 143,242,404.36
2003年4-6月 239,511,853.11 155,146,258.95
同比增减（％） -2.26 -7.67
项目 毛利率（％） 净利润
（元）
2004年4-6月 38.81 33,433,510.43
2003年4-6月 35.22 3,302,039.44
增加3.59个
同比增减（％） 百分点 912.51
三、经营中的问题与困难及对策
2004年公司面临的形势十分严峻：一方面成本持续处于高位，另一方面市场竞争更
趋激烈。针对以上情况，公司采取了以下措施，提高企业管理水平和效率，适应不断变
化的市场，力求取得更好的业绩回报广大投资者。
1、管理方面，公司利用标准化管理制度和管理工具实现信息化管理，同时不断改
进和提高人力资源管理水平，整合管理架构和业务流程，推行严格的绩效管理，建立健
全合理、科学的薪酬体系和激励机制，构筑透明、公开的内部沟通平台，以此达到提高
效率、凝聚人才的目的。
2、营销方面，①确定了公司品牌的核心概念，制定中长期品牌发展规划，塑造品
牌形象，提升品牌拉力；②进一步加大市场开发力度，加强营销管理，在巩固原有市场
的基础上，积极开拓新市场；③推行销售人员市场化，从人才市场公开招聘经验丰富、
素质较高的经理人员充实营销人员队伍；④建立与经销商友好战略合作关系，加强部分
重点市场的深度分销。
3、技术方面，公司利用公司在产品开发方面的优势，加大新产品开发力度，推动
产品升级换代，增加产品科技含量，提高中高档产品的销售比重，拓展盈利空间。
4、生产方面，公司继续完善以经济责任制为核心的岗位考核体系，并严格加以实
施，加大现场管理力度，以求有效降低生产损耗。
总之，公司将上下同心，依托燕京啤酒的强大优势，通过资本、技术、品牌、市场
、管理的整合，实现优势互补，走强强联合，资源共享的发展路子，夯实基础，不断提
升企业的核心竞争力，打造福建省第一啤酒品牌。
四、投资情况
1、报告期内募集资金的使用情况
公司于2003年2月发行6300万股A股，募集资金45,490.47万元（含上市发行费用23
3万元）于2003年2月17日全部到位，经福建华兴有限责任会计师事务所闽华兴所(2003
)验字C—001号验证。募集资金按规定专户存储，严格管理。截止2004年6月30日，公司
募集资金的使用情况如下：
单位:万元
募集资金计划
项目 投资金额
纯生啤酒生产线技改（偿还部分银行借款） 7,800.00
新增年产8万吨啤酒生产线技改项目 13,976.00
控股兼并惠安自来水公司 5,004.75
建立企业资源计划管理系统技改项目 3,000.00
福鼎啤酒厂异地搬迁技改项目 5,100.00
金麦公司年新增4万吨麦芽技改工程项目 6,960.00
建立物流配送中心、完善销售网络建设 3,000.00
补充流动资金 416.71
合计 45,257.47
实际投入
项目 情况
纯生啤酒生产线技改（偿还部分银行借款） 7,800.00
新增年产8万吨啤酒生产线技改项目 4,391.56
控股兼并惠安自来水公司 尚未实施
建立企业资源计划管理系统技改项目 392.45
福鼎啤酒厂异地搬迁技改项目 5,100.00
金麦公司年新增4万吨麦芽技改工程项目 尚未实施
建立物流配送中心、完善销售网络建设 尚未实施
补充流动资金 416.71
合计 18,100.72
完成进度
项目 情况
纯生啤酒生产线技改（偿还部分银行借款） 100％
新增年产8万吨啤酒生产线技改项目 31.42%
控股兼并惠安自来水公司 -
建立企业资源计划管理系统技改项目 13.08%
福鼎啤酒厂异地搬迁技改项目 100％
金麦公司年新增4万吨麦芽技改工程项目 0
建立物流配送中心、完善销售网络建设 -
补充流动资金 100％
合计 -
截止报告期末，各募集资金投资项目实施情况如下：
（1）纯生啤酒生产线技改（偿还部分银行借款）
2001年7月，本公司纯生啤酒生产线技改项目基本完成并一次性试产成功，至200
2年上半年已经完成全部投资。本公司募集资金计划投入7,800万元用于偿还纯生啤酒生
产线技改项目使用的部分银行借款， 2003年2月21日使用募集资金7,800万元偿还本项
目使用的部分银行借款。2004年上半年，公司生产纯生啤酒3107.29千升，实现产品销
售收入1,101.71万元。
（2）新增年产8万吨啤酒生产线技改项目
2003年本公司计划投入募集资金13,976万元用于新增年产8万吨啤酒生产线技改项
目，至2004年6月底已投入4,391.56万元，已完成项目进度的31.42%。
(3)控股式兼并惠安自来水公司项目
由于公司经营环境发生重大变化，为规避跨行业经营风险，维护广大投资者利益，
该项目尚未实施。
（4）建立企业资源计划管理系统技改项目
本年1-6月投入49.47万元，累计投入392.45万元，完成项目进度的13.08%，现正在
实施。
（5）福鼎啤酒厂异地搬迁技改项目
福建惠泉啤酒福鼎有限公司于2001年9月成立，并开始6万吨啤酒生产线建设的准备
工作，2002年由股东垫付资金投入建设。2003年2月18日本公司对福鼎公司增加投资5,
100万元，福建闽东电力股份有限公司增资款已全部到位，另一股东福鼎市国有资产管
理局增资款482万元未到位。2004年6月3日公司以自有资金增加对福鼎公司投资480万元
，2004年6月7日，福鼎市国有资产管理局支付投资款2万元，现资本金全部到位，经福
建闽才有限责任会计师事务所验资，工商行政管理部门增资变更手续于7月12日办理完
毕。增资变更后的公司名称为：福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司；法定代表人为赵鹏先
生，注册资本8000万元，本公司出资占该公司总资本的81％。
本公司计划使用募集资金5,100万元对福建惠泉啤酒福鼎有限公司进行增资，现已
执行100%。2004年6月30日福鼎项目完成项目总投资9,839.31万元，项目已完成，至6月
份该公司实现主营业务收入2,530.03万元，净利润为-330.12万元。目前该公司效益不
尽人意的主要原因是：①因处于新设阶段，为开拓新市场，促销投入较大，市场拓展效
果明显，销量大幅增加；②该公司设计生产能力为6万吨，目前的产量还未达到经济规
模。因市场局面已经打开，下阶段，公司将努力提高该公司的盈利能力：①市场营销由
惠泉公司统一整合、布局；②逐步提高中档产品的销售比重；③随着市场局面的打开，
规模问题将得到有效解决。
(6)金麦公司年增4万吨麦芽技改工程项目
由于公司对麦芽的需求量未出现明显增长，且福建地区能源价格大幅度上涨，故该
项目尚未实施。
(7)建立物流配送中心、完善销售网络建设
由于目标市场规划发生变化，该项目尚未实施。
(8)补充流动资金
公司本次募集资金剩余部分416.71万元将用于补充流动资金。公司于2003年3月4日
从工商银行募集专户转出416.71万元用于补充流动资金，补充流动资金已执行100%。
此外，用于暂时补充流动资金24,771.56万元。2004年 4月28日，公司第三届董事
会第八次会议审议通过《关于使用闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意在确保不
影响募集资金投向进度的前提下，将闲置募集资金25,000万元用于补充流动资金，期限
定为6个月。截止2004年6月30日，募集资金账户资金余额为2,385.18万元，分别存放于
工商银行惠安支行、兴业银行惠安支行和泉州市商业银行的募集资金专户。
2、报告期内重大非募集投资项目
2004年6月3日公司以自有资金增加对福鼎公司投资480万元。福鼎项目的实际进度
与收益情况详见募集资金使用中的福鼎啤酒厂异地搬迁技改项目。
第五节 重要事项
一、公司治理状况
报告期内，公司按照中国证监会发布的（2003）56号文《关于规范上市公司与关联
方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，对《公司章程》进行修订。
2003年度股东大会通过《关于修改独立董事薪酬标准的议案》，将独立董事津贴修
改为45,600元/年（含税），由公司代扣代缴个人所得税。独立董事出席公司董事会和
股东大会的差旅费用以及按《章程》行使职权所需合理费用据实报销。
对照中国证监会有关上市公司治理文件的要求，本公司不存在差异。
二、报告期内实施的利润分配方案及执行情况
本公司2003年度股东大会审议通过公司2003年度利润分配方案，即决定2003年度利
润不进行分配。
三、公司中期拟不进行利润分配和公积金转增股本。
四、公司没有报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项
。
五、公司没有报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购或处置
以及企业收购兼并事项。
六、报告期内没有发生重大关联交易事项。
七、控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况
公司未出现控股股东及其子公司占用公司资金的情况。
八、重大合同及履行情况
1、公司没有报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租
赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、公司没有报告期内发生重大担保合同。以前期间发生但延续至本期的重大担保
合同如下：
担保对象名称 担保金额 担保类型
惠安县自来水公司 1650万元 连带责任保证
泉州市金麦啤酒原 400万元 连带责任保证
料有限公司
担保对象名称 担保期 是否为关联
方担保
惠安县自来水公司 2000/09-2008/02 否
泉州市金麦啤酒原 1999/11-2004/11 是
料有限公司
注：泉州市金麦啤酒原料有限公司为本公司的控股子公司，原合同担保金额为160
0万元，由于报告期内该公司已还款1200万元，故本公司对该公司的担保余额为400万元
。
3、公司没有报告期内发生或以前期间发生但延续至本期的重大委托他人进行现金
资产管理的事项。
九、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、违规担保情况的专项说明及独立意
见
根据上海证券交易所的有关要求，按照中国证监发2003（56）号《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及《公司章程》的有关规定
，本着实事求是、认真负责的态度，通过公司有关情况的了解和查询，现就公司累计和
当期对外担保情况、执行证监发（2003）56号文件相关规定情况作如下说明：
公司经2004年4月18日召开的2003年年度股东大会审议通过，对《公司章程》中对
外担保审批程序等条款按照证监发（2003）56号文件的规定进行了修改。
报告期内，公司未对控股股东及控股股东所属企业、任何非法人单位或个人提供担
保。
截至2004年6月30日，公司对外提供了总额为2050万元的保证担保，其中对控股子
公司担保发生余额400万元。担保总额占最近一个会计年度合并会计报表净资产的2.21
％。
我们认为：公司严格遵守《公司章程》及有关法律、法规对担保的有关规定，严格
控制了对外担保风险，保护了中小股东的权益。
十、公司或持股5％以上（含5％）的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到
报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项
2004年3月31日，北京燕京啤酒股份有限公司成为公司控股股东，所持股份占公司
总股本的38.148％。
2004年3月25日，该公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《
证券日报》上刊登《收购报告书》。该报告书披露，为了保证惠泉啤酒及惠泉啤酒中小
股东的权益，使惠泉啤酒有个宽松、自主的经营环境和稳固的销售市场，燕京啤签署了
《不竞争承诺函》，承诺将做出一系列的安排，避免与惠泉啤酒产生同业竞争，与惠泉
啤酒变竞争为合作，保证惠泉啤酒拥有独立的产、供、销体系，保证惠泉啤酒的稳定、
健康发展。
报告期内，上述承诺得到有效执行。
十一、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会、其他行政管理部
门、司法机关等稽查、处罚、采取司法强制性措施等情况。
十二、其他重大事项
1、报告期内，公司未发生委托理财事项。
2、公司于2004年5月18日收到福建省工商行政管理局颁发的新营业执照，有关内容
如下：
（1）公司的中文名称由“福建省惠泉啤酒集团股份有限公司”变更为“福建省燕
京惠泉啤酒股份有限公司”；公司的英文名称由“HUIQUAN BREWAGE GROUPINE.FUJIAN
CHINA”变更为“FuJian YanJing HuiQuan Brewery Co.,Ltd”。
（2）公司法定代表人由程汉川先生变更为李秉骥先生。
（3）修改后的公司章程刊载于上海证券交易所网站www.sse.com.cn。
十三、重要事项索引
序号 事项 时间 报刊
1 第三届董事会第五次会 2004-01-06 上海证券报
议决议公告 证券日报
2 年度业绩预警公告 2004-3-13 上海证券报
证券日报
3 第三届董事会第六次会 2004-03-25 上海证券报
议决议暨召开2003年度
股东大会通知的公告
第三届监事会第四次会 证券日报
议决议公告
2003年度报告
国有股股权转让进展情
况公告—豁免要约收购义务
4 国有股股权转让进展情 2004-04-05 中国证券报
况的公告—完成过户登
记手续
关于2004年第一季度预 上海证券报
亏公告
5 第三届董事会第七次会 2004-04-07 中国证券报版
议决议暨提交股东大会
临时提案的公告 上海证券报
第三届监事会第五次会
议决议公告
6 关于2003年年度报告的 2004-4-13 中国证券报
补充公告 上海证券报
7 2003年度股东大会决议 2004-4-29 中国证券报
公告
第三届董事会第八次会 上海证券报
议公告
第三届监事会第六次会
议公告
2004年第一季度报告
8 关于变更公司名称、法定 2004-5-20 中国证券报
代表人及章程的公告
上海证券报
序号 事项 版面 互联网站
9版 www.sse.com.cn
1 第三届董事会第五次会
议决议公告 2版
38版 www.sse.com.cn
2 年度业绩预警公告 7版
51、53 www.sse.com.cn
3 第三届董事会第六次会
议决议暨召开2003年度 版
股东大会通知的公告 6、2版
第三届监事会第四次会
议决议公告
2003年度报告
国有股股权转让进展情
况公告—豁免要约收购
义务 14版 www.sse.com.cn
4 国有股股权转让进展情
况的公告—完成过户登
记手续 10版
关于2004年第一季度预
亏公告 20 www.sse.com.cn
5 第三届董事会第七次会
议决议暨提交股东大会
临时提案的公告 27版
第三届监事会第五次会
议决议公告 15版 www.sse.com.cn
6 关于2003年年度报告的
补充公告 49版
51版 www.sse.com.cn
7 2003年度股东大会决议
公告 35版
第三届董事会第八次会
议公告
第三届监事会第六次会
议公告
2004年第一季度报告 36版 www.sse.com.cn
8 关于变更公司名称、法定
代表人及章程的公告 26版
第六节 财务报告（未经审计）
1、财务报表（见附表）
2、财务附注
会计报表附注
一、公司简介
本公司于1996年12月27日经福建省人民政府闽政体股(1996)09号文批准，由福建省
惠安县经贸局作为主发起人，联合福建惠泉啤酒集团公司工会等，以发起方式设立。公
司1997年2月经福建省工商行政管理局登记注册，注册号3500001001759,注册资本6,8
80万元。经股东大会决议，公司1997年度和1998年度进行增资，增资后注册资本1.87亿
元。2003年2月11日，公司经中国证监会证监发行字[2003]10号文核准，采用100%向二
级市场投资者定价配售方式发行了每股面值1.00元的人民币普通股股票6,300万股，发
行价格为每股人民币7.44元。发行后，公司的总股本由18,700万股变动为25,000万股。
公司6,300万人民币普通股于2003年2月26日在上海证券交易所上市。
2004年3月31日经中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理过户登记，公司
第一大股东由惠安县国有资产投资经营有限公司变更为北京燕京啤酒股份有限公司，5
月14日经福建省工商行政管理局批准，公司名称变更为福建省燕京惠泉啤酒股份有限公
司。
公司经营范围：啤酒、饮料制造；自营和代理各类商品和技术的进出口业务；但国
家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；经营进料加工和“三来一补”业务；
经营对销贸易和转口贸易。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(一)会计制度：公司执行《企业会计制度》。
(二)会计年度：公历1月1日起至12月31日止。
(三)记账本位币：采用人民币为记账本位币。
(四)记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
(五)外币业务核算方法：
对发生的外币经济业务，采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合
人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价(中间价)进行调整，发
生的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于
与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
(六)现金等价物的确定标准：
现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七)短期投资核算方法：
1.短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账
。
2.期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按各投资项目计提跌价准备。
(八)坏账核算方法：
1.采用备抵法核算坏账。
坏账准备根据应收款项(包括应收账款和其他应收款 )的期末余额按账龄分析法计
提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定提取比例分别为：
账龄 提取比例
1年（含1年，以下类推） 6％
1－2年 10％
2－3年 30％
3－4年 50％
4－5年 80％
5年以上 100％
若有确凿证据表明不能收回的应收款项均可全额提取坏账准备。
2.坏账的确认标准为：
(1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回。
(2)债务人逾期未履行其清偿义务，超过三年，且有充分证据表明无法收回。
(3)对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备
。
(九)存货核算方法：
1.存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品
、在产品、库存商品等。
2.存货实行永续盘存制，取得时按实际成本入账。购入并已验收入库原材料按实际
成本入账；发出原材料采用加权平均法计价；入库产成品按实际生产成本核算；发出产
成品采用加权平均法计价；低值易耗品除包装容器及办公家具外领用时采用一次摊销法
核算，包装容器、办公家具采用分次摊销。
3.由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货
成本不可收回的部分，期末采用成本与预计可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目
的成本高于预计可变现净值的差额提取存货跌价准备。
(十)长期投资核算方法：
1.长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。对被投资单位无控
制、无共同控制且无重大影响的按成本法核算，对被投资单位有控制、共同控制或重大
影响的按权益法核算。一般情况下，对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下
，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的按成本法核算；投资额占被投资企业有表
决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投
资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，或虽投资不足50%但拥有
实质控股权的，采用权益法核算，并合并会计报表。
2.股权投资差额，在合同规定的投资期限内平均摊销。合同没有规定投资期限的，
借方差额在10年内平均摊销；贷方差额按不低于10年平均摊销。
3.长期债权投资，以实际支付的价款扣除支付的税金手续费等各项附加费用及支付
的自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记账。溢价或折价在债券存续期间内，按
直线法予以摊销。
4.期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资预计可
收回金额低于账面价值，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资
减值准备。
(十一)固定资产及累计折旧核算方法：
1.固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：使用年限在一年以上的房屋建筑
物、机器设备、电子设备、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等以及
不属于生产经营主要设备，但单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过两年的物品
。
2.固定资产折旧采用平均年限法。按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率
(原值的3%)确定折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 15－35年 2.77%－6.47%
机器设备 10--12年 8.08%--9.70%
电子设备 5--10年 9.70%--19.40%
运输设备 5--10年 9.70%--19.40%
其他 5--10年 9.70%--19.40%
3.固定资产减值准备的计提方法：
期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期
闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值的，应当将预计可收回金额低于其账面
价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项计提，如果发现固定资产
存在下列情况之一时全额计提减值准备：
(1)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
(2)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
(3)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
(4)已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
(5)其它实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
(十二)在建工程核算方法：
在建工程按实际发生的成本入账，在达到预定可使用状态之时，达到预定可使用状
态之前实际发生的成本结转固定资产。
公司于期末对在建工程进行全面检查，如有证据表明在建工程已发生了减值，或存
在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备：
1.长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
2.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具
有很大的不确定性；
3.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
(十三)借款费用的会计处理方法：
专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用和汇兑差额，在以下三个条
件同时具备时，借款费用予以资本化：
1.资产支出已经发生；
2.借款费用已经发生；
3.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
如果固定资产的购建活动发生非正常中断并且中断时间连续超过三个月，暂停借款
费用资本化，将其确认为当期费用。与工程有关的利息支出和外汇折算差额等借款费用
，在固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化；固定资产达到预定可使用状态之后
计入当期财务费用。
(十四)无形资产核算方法：
无形资产按实际发生额入账，在预计有效使用期限内分期平均摊销，合同和法律都
未规定有效使用年限的，按不超过10年进行摊销。无形资产存在下列情况时计提减值准
备：
1.某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重
大不利影响；
2.某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
3.某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
4.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
(十五)长期待摊费用核算方法：
长期待摊费用按实际支出入账。租入固定资产改良支出应当在租赁期限与租赁资产
尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销，其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
(十六)收入确认原则：
1.商品销售：
在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施与所有权相
联系的继续管理权和实际控制权，并且与交易相关的经济利益能够流入公司，与销售该
商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2.提供劳务：
(1)劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项
的证据时，确认劳务收入。
(2)劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务总收入和总成本能够可靠地计
量，与交易相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，按完工
百分比法，确认劳务收入。
3.他人使用本公司资产而发生的收入：
他人使用本公司现金资产发生的利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定
；他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和
方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1)与交易相关的经济利益能够流入公
司；(2)收入的金额能够可靠地计量。
(十七)所得税的会计处理方法：采用应付税款法核算。
(十八)合并会计报表的编制方法：
合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据
，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司的会计
政策厘定，公司间的内部投资、重大交易、资金往来等，均已在合并时抵销。项目不一
致的，以股份有限公司会计报表项目为准，按相同性质进行合并。
三、税项
(一)增值税：按17%的税率计缴。子公司惠安县中新再生资源回收有限公司免增值
税。
(二)消费税：按1吨啤酒220元或250元税率计缴。
(三)城市维护建设税：
母公司、泉州市金麦啤酒原料有限公司按应交流转税税额的5%计缴，泉州市兴龙包
装用品有限公司按应交流转税税额的1%计缴，福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司按应交流
转税税额的7%计缴。
(四)教育费附加：按应交流转税税额的4%计缴。
(五)所得税：按33%的税率计缴。子公司惠安县中新再生资源回收有限公司按营业
收入的7%作为应纳税所得额。
四、控股子公司
纳入合并范围的控股子公司：
公司名称 注册地址
泉州市金麦啤酒原料有限公司 福建省
惠安县
泉州市兴龙包装用品有限公司 福建省
惠安县
福建燕京惠泉啤酒福鼎 福建省
有限公司 福鼎市
惠安县中新再生资源回收有限公司 福建省
惠安县
公司名称 注册资本
泉州市金麦啤酒原料有限公司 2000万
泉州市兴龙包装用品有限公司 1000万
福建燕京惠泉啤酒福鼎 8000万
有限公司
惠安县中新再生资源回收有限公司 50万
公司名称 经营范围
泉州市金麦啤酒原料有限公司 啤酒原料
麦芽农产
品加工
泉州市兴龙包装用品有限公司 加工纸箱
福建燕京惠泉啤酒福鼎 生产啤酒
有限公司
惠安县中新再生资源回收有限公司 废品回收
公司名称 投资额
泉州市金麦啤酒原料有限公司 17,000,000.00元
泉州市兴龙包装用品有限公司 11,154,144.86元
福建燕京惠泉啤酒福鼎 62,800,000.00元
有限公司
惠安县中新再生资源回收有限公司 500,000.00元
公司名称 拥有权益
比例
泉州市金麦啤酒原料有限公司 85%
泉州市兴龙包装用品有限公司 85%
福建燕京惠泉啤酒福鼎 81%
有限公司
惠安县中新再生资源回收有限公司 85%
五、会计报表主要项目注释
(一)资产负债表主要项目注释
1、货币资金
项目 期末数
现金 32,692.84
银行存款 104,157,693.79
其他货币资金 3,911,167.47
合计 108,101,554.10
项目 期初数
现金 14,246.08
银行存款 221,002,306.10
其他货币资金 5,480,569.27
合计 226,497,121.45
期末数比期初数下降52.27%，主要原因是公司归还长期借款。
2、应收票据
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 4,000,000.00 900,000.00
合计 4,000,000.00 900,000.00
3、应收账款
(1)合并数：
a、应收账款按账龄列示如下：
账龄 期末数
金额 比例(%)
1年以内 10,540,245.55 53.62
1～2年 8,164,000.05 41.53
2～3年 139,790.00 0.71
3～4年
4～5年 813,000.00 4.14
合计 19,657,035.60 100.00
账龄 期末数 期初数
坏账准备 金额
1年以内 464,798.43 15,723,956.77
1～2年 489,840.00 174,290.00
2～3年 13,979.00
3～4年 813,000.00
4～5年 406,500.00
合计 1,375,117.43 16,711,246.77
账龄 期初数
比例(%) 坏账准备
1年以内 94.10 943,437.41
1～2年 1.04 17,429.00
2～3年
3～4年 4.86 406,500.00
4～5年
合计 100.00 1,367,366.41
b、期末欠款前五名欠款额合计6,252,674.50元,占应收账款总额31.81%。
c、本科目期末无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(2)母公司：
a、应收账款按账龄列示如下：
账龄 期末数
金额 比例(%)
1年以内 9,448,466.77 50.96
1～2年 8,137,900.05 43.90
2～3年 139,790.00 0.75
3～4年 0.00
4～5年 813,000.00 4.39
合计 18,539,156.82 100.00
账龄 期末数 期初数
坏账准备 金额
1年以内 394,697.28 15,658,659.36
1～2年 488,274.00 174,290.00
2～3年 13,979.00
3～4年 813,000.00
4～5年 406,500.00
合计 1,303,450.28 16,645,949.36
账龄 期初数
比例(%) 坏账准备
1年以内 94.07 879,521.28
1～2年 1.05 17,429.00
2～3年
3～4年 4.88 406,500.00
4～5年
合计 100.00 1,303,450.28
b、期末欠款前五名欠款额合计7,967,989.89元,占应收账款总额42.98%。
c、本科目期末无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
4、其他应收款
(1)合并数：
a、其他应收款按账龄列示如下：
账龄 期末数
金额 比例(%)
1年以内 1,360,094.54 19.67
1～2年 3,182,815.80 46.02
2～3年 814,932.82 11.78
3～4年 496,498.31 7.18
4～5年 15,768.00 0.23
5年以上 1,045,856.20 15.12
合计 6,915,965.67 100.00
账龄 期末数 期初数
坏账准备 金额
1年以内 110,398.77 5,651,822.58
1～2年 1,967,308.14 1,687,005.59
2～3年 244,479.85 397,683.96
3～4年 248,249.16 101,000.00
4～5年 12,614.40 12,430.00
5年以上 1,045,856.20 1,163,509.34
合计 3,628,906.52 9,013,451.47
账龄 期初数
比例(%) 坏账准备
1年以内 62.70 2,115,441.47
1～2年 18.72 168,700.56
2～3年 4.41 119,305.19
3～4年 1.12 50,500.00
4～5年 0.14 9,944.00
5年以上 12.91 1,163,509.34
合计 100.00 3,627,400.56
b、期末欠款前五名欠款额合计5,700,577.30元,占其他应收款总额82.43%。
c、本科目期末无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(2)母公司：
a、其他应收款按账龄列示如下：
账龄 期末数
金额 比例(%)
1年以内 1,119,958.91 17.41
1～2年 3,005,815.80 46.70
2～3年 759,932.82 11.81
3～4年 492,598.31 7.65
4～5年 15,768.00 0.24
5年以上 1,041,856.20 16.19
合计 6,435,930.04 100.00
账龄 期末数 期初数
坏账准备 金额
1年以内 209,816.80 5,429,132.15
1～2年 2,070,071.49 1,521,299.62
2～3年 75,993.28 393,783.96
3～4年 168,416.63 101,000.00
4～5年 8,344.00 10,430.00
5年以上 1,041,856.20 1,160,509.34
合计 3,574,498.40 8,616,155.07
账龄 期初数
比例(%) 坏账准备
1年以内 63.01 2,084,879.91
1～2年 17.66 152,129.96
2～3年 4.57 118,135.19
3～4年 1.17 50,500.00
4～5年 0.12 8,344.00
5年以上 13.47 1,160,509.34
合计 100.00 3,574,498.40
b、期末欠款前五名欠款额合计5,700,577.30元,占应收账款总额88.57%。
C、本科目期末无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
5、预付账款
(1)预付账款按账龄列示如下：
账龄 期末数
金额
1年以内 13,504,792.93
1～2年 72,471.01
2～3年 3,100.00
3～4年 3,000.00
4～5年 50,000.00
合 计 13,633,363.94
账龄 期末数
比例（%）
1年以内 99.06
1～2年 0.53
2～3年 0.02
3～4年 0.02
4～5年 0.37
合 计 100.00
账龄 期初数
金额
1年以内 30,950,046.66
1～2年 367,308.00
2～3年 3,600.00
3～4年 50,000.00
4～5年
合 计 31,370,954.66
账龄 期初数
比例（%）
1年以内 98.66
1～2年 1.17
2～3年 0.01
3～4年 0.16
4～5年
合 计 100.00
(2)期末数比期初数下降56.54%，原因是材料预付款减少。
(3)期末数中前五名预付款金额合计9,742,344.61元，占预付账款总额71.46%。
(4)本科目期末无预付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
6、存货
期末数
类别 金额
原材料 42,046,504.51
辅助材料 2,725,287.23
修理用备件 14,764,473.36
燃料 813,713.51
包装物 14,873,730.74
低值易耗品 330,336.07
在产品 21,554,603.95
产成品 13,647,548.25
委托加工材料 5,072,054.63
合计 115,828,252.25
期末数
类别 跌价准备
原材料 -
辅助材料 -
修理用备件 -
燃料 -
包装物 -
低值易耗品 -
在产品 -
产成品 -
委托加工材料 -
合计 -
期初数
类别 金额
原材料 30,120,205.50
辅助材料 2,185,899.54
修理用备件 13,488,651.86
燃料 690,928.33
包装物 25,506,135.05
低值易耗品 280,602.24
在产品 8,140,831.31
产成品 11,077,328.64
委托加工材料 4,879,246.26
合计 96,369,828.73
期初数
类别 跌价准备
原材料 -
辅助材料 -
修理用备件 -
燃料 -
包装物 -
低值易耗品 -
在产品 -
产成品 -
委托加工材料 -
合计 -
注：公司存货期末不存在成本高于预计可变现净值的情况，故未提取存货跌价准备
。
7、待摊费用
类别 期初数
养路费
汽车保险费 171,119.98
财产保险费 890,684.39
报刊费 116,479.49
其他 65,684.50
合计 1,243,968.36
类别 本期增加
养路费 108,046.05
汽车保险费 95,013.89
财产保险费 1,049,813.04
报刊费 39,251.70
其他 1,296,852.00
合计 2,588,976.68
类别 本期摊销
养路费 60,834.48
汽车保险费 144,150.14
财产保险费 979,368.81
报刊费 77,865.58
其他 164,735.61
合计 1,426,954.62
类别 期末数
养路费 47,211.57
汽车保险费 121,983.73
财产保险费 961,128.62
报刊费 77,865.61
其他 1,197,800.89
合计 2,405,990.42
8、长期股权投资
(1)合并数：
a、长期股权投资明细情况（采用权益法核算）
被投资单位 投资 投资额
日期
福建泉州市 1998 4,000,000.00
龙珠酿酒有
限公司
合计 4,000,000.00
被投资单位 占被投资单 期初数
位比例
福建泉州市 40% 5,213,684.35
龙珠酿酒有
限公司
合计 5,213,684.35
被投资单位 本期增加 本期减少
福建泉州市 145,146.93
龙珠酿酒有
限公司
合计 145,146.93 0.00
被投资单位 期末数
福建泉州市 5,358,831.28
龙珠酿酒有
限公司
合计 5,358,831.28
b、本期未发生减值情况，故未计提减值准备。
(2)母公司：
a、长期股权投资明细情况
被投资单位 投资时 投资额
间
泉州市金 1998.6 17,000,000.00
麦啤酒原
料有限公司
泉州市兴龙 2001.6 11,154,144.86
包装用品有
限公司
福建燕京惠泉 2001.9 62,800,000.00
啤酒福鼎有限
公司
福建泉州市 1998.6 4,000,000.00
龙珠酿酒有
限公司
合计 94,954,144.86
占被投
被投资单位 资单位 期初数
比例
（%）
泉州市金 85.00 18,747,942.24
麦啤酒原
料有限公司
泉州市兴龙 85.00 16,963,203.71
包装用品有
限公司
福建燕京惠泉 81.00 55,630,533.20
啤酒福鼎有限
公司
福建泉州市 40.00 5,213,684.35
龙珠酿酒有
限公司
合计 96,555,363.50
被投资单位 本期增加 本期减少
泉州市金 444,882.71 1,020,000.00
麦啤酒原
料有限公司
泉州市兴龙 710,225.33 3,775,268.66
包装用品有
限公司
福建燕京惠泉 2,430,603.64
啤酒福鼎有限
公司
福建泉州市
龙珠酿酒有 145,146.93
限公司
合计 3,730,858.61 4,795,268.66
被投资单位 期末数
泉州市金 18,172,824.95
麦啤酒原
料有限公司
泉州市兴龙 13,898,160.38
包装用品有
限公司
福建燕京惠泉 58,061,136.84
啤酒福鼎有限
公司
福建泉州市
龙珠酿酒有 5,358,831.28
限公司
合计 95,490,953.45
注：本期以自有资金对福建燕京惠泉啤酒福鼎有限公司增加投资480万元，增资变
更手续已在2004年7月12日办理完毕。
B、股权投资差额
被投资单位 初始金额 期初数本
福建省燕京惠
泉啤酒福鼎有 -2,000,000.00 -1,850,000.00
限公司
合计 -2,000,000.00 -1,850,000.00
被投资单位 期增加 本期摊销
福建省燕京惠
泉啤酒福鼎有 100,000.00
限公司
合计 100,000.00
被投资单位 期末数摊 销期限
福建省燕京惠
泉啤酒福鼎有 -1,750,000.00 8.75年
限公司
合计 -1,750,000.00
被投资单位 形成原因
福建省燕京惠 惠泉商标
泉啤酒福鼎有 使用权作
限公司 价投资
合计
c、期末长期投资金额占净资产比例为10.50%，投资变现不存在重大限制。
9、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
项目 期初数 本期增加
房屋建筑物 437,864,683.33 40,100.00
机器设备 782,300,843.09 249,200.00
电子设备 45,479,101.93 653,856.38
运输设备 15,301,433.81 934,411.00
其他 7,363,960.40 73,350.00
合计 1,288,310,022.56 1,950,917.38
项目 本期减少 期末数
房屋建筑物 437,904,783.33
机器设备 782,550,043.09
电子设备 46,132,958.31
运输设备 16,235,844.81
其他 7,437,310.40
合计 0.00 1,290,260,939.94
(2)累计折旧
项目 期初数 本期增加
房屋建筑物 53,767,130.92 6,548,323.03
机器设备 271,412,905.37 32,284,126.44
电子设备 20,871,649.90 2,552,283.78
运输设备 10,217,895.27 1,285,531.69
其他 2,137,312.65 559,639.60
合计 358,406,894.11 43,229,904.54
项目 本期减少 期末数
房屋建筑物 60,315,453.95
机器设备 303,697,031.81
电子设备 23,423,933.68
运输设备 11,503,426.96
其他 2,696,952.25
合计 0.00 401,636,798.65
(3)固定资产净值期末数888,624,141.29元，期初数929,903,128.45元。
(4)固定资产减值准备期末余额23,474,204.50元，系以前年度计提，本期未发生
需增加计提或转回减值的情形。
10、在建工程
(1)在建工程明细
工程名称 期初数 本期增加
8万吨技改配套 34,282,476.23 428,440.02
项目
ERP项目系统 3,429,802.00 494,729.83
集成
其他 50,000.00 3,797,587.17
合计 37,762,278.23 4,720,757.02
工程名称 本期转入 本期其
固定资产 他减少
8万吨技改配套
项目
ERP项目系统
集成
其他
合计 0.00 0.00
工程名称 期末数 资金来源
8万吨技改配套 34,710,916.25 募集资金
项目
ERP项目系统 3,924,531.83 募集资金
集成
其他 3,847,587.17 自筹资金
合计 42,483,035.25
工程名称 项目进度
(%)
8万吨技改配套 31.42
项目
ERP项目系统 13.08
集成
其他
合计
(2)本期无资本化利息。
11、无形资产
无形资产明细情况
类别 取得 原值
方式
土地使用权 出让 20,242,865.00
合计 20,242,865.00
类别 期初余额 本期增加
额
土地使用权 17,798,759.84
合计 17,798,759.84
类别 本期摊销额 累计摊销额
土地使用权 202,362.54 2,646,467.70
合计 202,362.54 2,646,467.70
剩
类别 期末余额 余摊销
期限
土地使用权 17,596,397.30 43.46年
合计 17,596,397.30
注：无形资产本期未发生减值情况故未计提减值准备。
12、长期待摊费用
项目 原始发生额 期初余额
房屋装修
2,043,226.00 319,064.51
及安装费
项目 本期增加额 本期摊销额
房屋装修 298,554.14
及安装费
项目 累计摊销额 期末余额
房屋装修 2,022,715.63 20,510.37
及安装费
项目 剩余摊
销期限
房屋装修 0.01年
及安装费
注：期末数比期初数下降 93.57%,主要系房屋装修及安装费摊销。
13、短期借款
(1)短期借款明细情况
借款类别 期末数 期初数
担保借款 52,000,000.00 62,000,000.00
信用借款 90,000,000.00 90,000,000.00
抵押借款 16,000,000.00 6,000,000.00
合 计 158,000,000.00 158,000,000.00
(2)期末无逾期未归还的借款。
14、应付票据
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 13,017,836.96 25,214,416.44
商业承兑汇票 15,000,000.00
合 计 13,017,836.96 40,214,416.44
(1) 期末数比期初数下降 67.63%，主要是本期减少了票据结算方式的结算量。
(2)期末无逾期未兑付的票据。
(3)期末无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
15、应付账款
(1)按账龄列示如下：
期末数
帐龄 金额 比例(%)
1年以内 48,609,750.27 98.92
1-2年 160,823.28 0.33
2-3年 1,370.46 0.00
3-4年 368,954.19 0.75
5年以上
合计 49,140,898.20 100.00
期初数
帐龄 金额 比例(%)
1年以内 39,104,422.69 99.11
1-2年 70,234.20 0.18
2-3年 20,000.00 0.05
3-4年 258,954.18 0.66
5年以上
合计 39,453,611.07 100.00
(2)本科目期末无应付持有本公司5% (含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
16、预收账款
(1)按账龄列示如下：
期末数
帐龄 金额 比例（%）
1年以内 3,647,738.82 81.57
1-2年 710,739.41 15.89
2-3年 48,048.76 1.07
4-5年 8,369.88 0.19
5年以上 57,177.65 1.28
合计 4,472,074.52 100.00
期初数
帐龄 金额 比例（%）
1年以内 3,237,995.16 95.71
1-2年 71,191.98 2.10
2-3年 16,745.28 0.50
4-5年 0.00
5年以上 57,177.65 1.69
合计 3,383,110.07 100.00
(2)本科目期末无预收持有本公司5% (含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
17、应付福利费期末数比期初数下降44.83%，系本期福利费支出增加。
18、应交税金
税项 期末数 期初数
增值税 4,734,981.64 5,251,649.33
消费税 9,270,367.81 7,538,821.70
城建税 790,504.44 1,185,385.88
企业所得税 514,006.23 -1,581,579.87
其他税金 19,914.10 447,492.34
合计 15,329,774.22 12,841,769.38
19、其他应交款
项目 期末数 期初数
教育费附加 602,156.82 533,333.92
住房公积金 2,254.00 42,240.00
合计 604,410.82 575,573.92
20、其他应付款
(1)按账龄列示如下：
期末数
帐龄 金额 比例（%）
1年以内 16,821,615.91 88.37
1-2年 456,508.06 2.40
2-3年 135,380.00 0.71
3年以上 1,621,218.14 8.52
合计 19,034,722.11 100.00
期初数
帐龄 金额 比例（%）
1年以内 16,900,479.93 86.52
1-2年 969,141.00 4.96
2-3年 116,360.00 0.60
3年以上 1,547,218.14 7.92
合计 19,533,199.07 100.00
（2）本科目期末中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
21、预提费用
项目 期末数 期初数
广告费 3,821,299.00
电费 212,970.00 327,305.25
运输费 234,354.72
其他 1,436,097.68 1,390,600.00
合计 1,649,067.68 5,773,558.97
注：期末数比期初数减少71.44%，主要系支付广告费、运输费。
22、一年内到期的长期负债
贷款单位 期末数 起止日期
工商银行惠安支行 4,000,000.00 1999.11.29-2004.11.28
合计 4,000,000.00
贷款单位 月利率 借款条件
工商银行惠安支行 0.55275% 担保
合计
注：期末数比期初数下降95.51%，主要系本期归还借款。
23、长期借款
注：期末数比期初数下降100%，主要系归还长期借款。
24、股本
单位：万元
本次变动增减（＋，－）
股份类别 期初数 配股 送股 公积金转股
一、尚未流通股份
1.国家拥有股份 9,537
2、非国有法人股 7,153.4
3、自然人股 2,009.6
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 18,700
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通
6,300
股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 6,300
三、股份总数 25,000
股份类别 其他 小计
一、尚未流通股份 -9,537 -9,537
1.国家拥有股份 9,537 9,537
2、非国有法人股
3、自然人股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
三、股份总数
股份类别 期末数
一、尚未流通股份
1.国家拥有股份 0.00
2、非国有法人股 16,690.4
3、自然人股 2,009.6
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 18,700
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通 6,300
股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 6,300
三、股份总数 25,000
注：根据2004年3月31日中国证券登记结算有限责任公司上海分公司提供的《过户
登记确认书》，公司第一大股东由惠安县国有资产投资经营有限公司变更为北京燕京啤
酒股份有限公司，现北京燕京啤酒股份有限公司持有公司社会法人股9,537万股，占公
司总股本的38.148%，惠安县国有资产投资经营有限公司不再持有公司股份。
25、未分配利润
项目 金额
报告期期初未分配利润 63,119,219.54
加：报告期净利润 4,140,309.66
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
报告期期末未分配利润 67,259,529.20
(二)利润及利润分配表主要项目注释
26、主营业务收入及成本
（1）合并数
a、按业务性质
本年数
项目 收入 成本
啤酒 390,646,076.66 284,632,317.43
其他 5,309,346.48 2,695,617.48
合计 395,955,423.14 287,327,934.91
上年数
项目 收入 成本
啤酒 395,715,988.42 265,630,249.67
其他 6,784,767.96 4,780,022.16
合计 402,500,756.38 270,410,271.83
b、啤酒销售地区分布情况
地区 销售金额（不含税） 占比例（%）
福建省 269,676,438.36 68.11
省外 120,969,638.30 30.55
地区 销售成本
福建省 195,386,817.34
省外 89,245,500.09
c、前五名客户的销售收入合计100,466,711.73元，占主营收入总额25.37%。
（2）母公司
本年数
项目 收入 成本
啤酒 365,345,798.66 268,992,085.70
合计 365,345,798.66 268,992,085.70
上年数
项目 收入 成本
啤酒 389,516,681.79 272,720,140.43
合计 389,516,681.79 272,720,140.43
注：前五名客户的销售收入合计100,466,711.73元,占主营业务收入总额27.50%。
27、主营业务税金及附加
项目 本年数 上年数
消费税 41,780,575.10 43,825,043.60
城建税 3,999,802.92 3,885,900.85
教育费附加 3,104,982.97 3,131,082.12
合 计 48,885,360.99 50,842,026.57
28、其他业务利润
本年数
业务种类 其他业务收入 其他业务支出
让售原材料、包装物等 3,629,113.80 4,678,167.37
合计 3,629,113.80 4,678,167.37
上年数
业务种类 其他业务收入 其他业务支出
让售原材料、包装物等 4,448,227.33 2,884,058.89
合计 4,448,227.33 2,884,058.89
29、财务费用
类别 本年数 上年数
利息支出 8,322,279.99 13,414,956.15
减:利息收入 932,308.16 945,551.90
加:其 他 143,592.87 17,666.46
合计 7,533,564.70 12,487,070.71
注：本年数比上年数减少39.67%，主要原因是贷款规模缩小。
30、投资收益
(1)合并数
项目 本年数 上年数
其他股权投资 245,146.95 211,142.67
合计 245,146.95 211,142.67
(2)母公司
项目 本年数 上年数
其他股权投资 -1,069,141.39 2,261,733.07
合计 -1,069,141.39 2,261,733.07
注：本年数比上年数减少 147.27%，主要系福建惠泉啤酒福鼎有限公司本期亏损3
30.12万元。
31.所得税费用本期数3,196,312.67元，比上年同期数下降37.29%，主要是利润总
额比上年同期数减少。
(三)现金流量表部分项目注释
32、本年度支付的其他与经营活动有关的现金支出27,971,147.79元，主要内容为
差旅费等管理费用支出和广告费等销售费用支出，其中主要项目列示如下：
项目 本年发生数
广告费 5,760,693.97
运输费 5,889,641.76
差旅费 1,935,895.16
办公费 695,946.56
合计 14,282,177.45
六、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1.存在控制关系的关联方：
企业名称 注册地址
①北京燕京啤酒 北京市
股份有限公司 顺义区
②惠安县国有资产投 福建省
资经营有限公司 惠安县
③泉州市金麦啤酒 福建省
原料有限公司 惠安县
④泉州市兴龙包装 福建省
用品有限公司 惠安县
⑤福建燕京惠泉啤酒 福建省
福鼎有限公司 福鼎市
⑥惠安县中新再生资 福建省
源回收有限公司 惠安县
企业名称 经营范围
①北京燕京啤酒 啤酒制造本
股份有限公司 销售
②惠安县国有资产投 国有资产经营
资经营有限公司
③泉州市金麦啤酒 啤酒原料、麦
原料有限公司 芽农产品加工
④泉州市兴龙包装 加工纸箱
用品有限公司
⑤福建燕京惠泉啤酒 啤酒、饮料
福鼎有限公司 制造，销售
⑥惠安县中新再生资 废旧物资回收
源回收有限公司 （不含金属回收）
企业名称 与本企业关系
①北京燕京啤酒 公司的控股股东
股份有限公司
②惠安县国有资产投 本公司的控股股东
资经营有限公司
③泉州市金麦啤酒 本公司的子公司
原料有限公司
④泉州市兴龙包装 本公司的子公司
用品有限公司
⑤福建燕京惠泉啤酒 本公司的子公司
福鼎有限公司
⑥惠安县中新再生资 子公司的子公司
源回收有限公司
企业名称 经济性质或类型
①北京燕京啤酒 股份有限公司
股份有限公司
②惠安县国有资产投 国有独资
资经营有限公司
③泉州市金麦啤酒 有限责任公司
原料有限公司
④泉州市兴龙包装 有限责任公司
用品有限公司
⑤福建燕京惠泉啤酒 有限责任公司
福鼎有限公司
⑥惠安县中新再生资 有限责任公司
源回收有限公司
企业名称 法定代表人
①北京燕京啤酒 李福成
股份有限公司
②惠安县国有资产投 王国聪
资经营有限公司
③泉州市金麦啤酒 黄其聪
原料有限公司
④泉州市兴龙包装 张万启
用品有限公司
⑤福建燕京惠泉啤酒 赵鹏
福鼎有限公司
⑥惠安县中新再生资 叶凤祥
源回收有限公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
企业名称 期初数 增加数
①北京燕京啤酒股份有限公司 66,742.45
②惠安县国有资产投资经营有限公司 13,000.00
③泉州市金麦啤酒原料有限公司 2,000.00
④泉州市兴龙包装用品有限公司 1,000.00
⑤福建惠泉啤酒福鼎有限公司 1,200.00 6,800.00
⑥惠安县中新再生资源回收有限公司 50.00
企业名称 减少数 期末数
①北京燕京啤酒股份有限公司 66,742.45
②惠安县国有资产投资经营有限公司 13,000.00
③泉州市金麦啤酒原料有限公司 2,000.00
④泉州市兴龙包装用品有限公司 1,000.00
⑤福建惠泉啤酒福鼎有限公司 8,000.00
⑥惠安县中新再生资源回收有限公司 50.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元）
期初数
企业名称 金额 比例%
①北京燕京啤酒股份有限公司
②惠安县国有资产投资经营有限 9,537.00 38.148
公司
③泉州市金麦啤酒原料有限公司 1,700.00 85.00
④泉州市兴龙包装用品有限公司 850.00 85.00
⑤福建惠泉啤酒福鼎有限公司 6,000.00 75.00
⑥惠安县中新再生资源回收有限 50.00 85.00
公司
增加数
企业名称 金额 比例%
①北京燕京啤酒股份有限公司 9,537.00 38.148
②惠安县国有资产投资经营有限
公司
③泉州市金麦啤酒原料有限公司
④泉州市兴龙包装用品有限公司
⑤福建惠泉啤酒福鼎有限公司 480.00
⑥惠安县中新再生资源回收有限
公司
减少数
企业名称 金额 比例%
①北京燕京啤酒股份有限公司
②惠安县国有资产投资经营有限 9,537.00 38.148
公司
③泉州市金麦啤酒原料有限公司
④泉州市兴龙包装用品有限公司
⑤福建惠泉啤酒福鼎有限公司
⑥惠安县中新再生资源回收有限
公司
期末数
企业名称 金额 比例%
①北京燕京啤酒股份有限公司 9,537.00 38.148
②惠安县国有资产投资经营有限 0.00 0.00
公司
③泉州市金麦啤酒原料有限公司 1,700.00 85.00
④泉州市兴龙包装用品有限公司 850.00 85.00
⑤福建惠泉啤酒福鼎有限公司 6,480.00 81.00
⑥惠安县中新再生资源回收有限
公司 50.00 85.00
4、不存在控制关系的关联方
企业名称 主营业务 与本公司关系
福建泉州市龙珠酿酒有限公司 白酒、地瓜酒 联营企业
(二)关联方交易
公司与关联方之间一切交易均按国家有关规定和市场上公平合理的价格进行结算。
2004年1-6月对关联公司泉州市龙珠酿酒有限公司让售材料等1,970,615.73元，上
年同期金额为452,488.70元，期末其他应收款科目应收泉州市龙珠酿酒有限公司款项1
,970,615.73元，占科目全部余额30.62%。
七、或有事项
1、公司对外担保情况：单位：万元
对方单位 担保期限 担保余额
惠安县自来水公司 2000.9-2008.2 1,650.00
合计 1,650.00
八、其他重要事项
期末不存在需披露的重大事项。
第七节 备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务
报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
四、公司章程文本。
福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
董事长：李秉骥
二○○四年八月五日
资产负债表
编制单位：福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 单位：人民币元
合并
序号 项目 附注 2004.06.30
资产
流动资产：
1 货币资金 1 108,101,554.10
2 短期投资
3 应收票据 2 4,000,000.00
4 应收股利
5 应收利息
6 应收账款 3 18,281,918.17
7 其他应收款 4 3,287,059.15
8 预付账款 5 13,633,363.94
9 应收补贴款
10 存货 6 115,828,252.25
11 待摊费用 7 2,405,990.42
21 一年内到期的长期债权投资
24 其他流动资产
30 流动资产合计 265,538,138.03
长期投资：
31 长期股权投资 8 5,358,831.30
32 长期债权投资
33 长期投资合计 5,358,831.30
34 其中：合并价差
35 其中：股权投资差额
固定资产：
39 固定资产原值 9 1,290,260,939.94
40 减：累计折旧 9 401,636,798.65
41 固定资产净值 888,624,141.29
42 减：固定资产减值准备 23,474,204.50
43 固定资产净额 865,149,936.79
44 工程物资
45 在建工程 10 42,483,035.25
46 固定资产清理
50 固定资产合计 907,632,972.04
无形资产及其他资产：
51 无形资产 11 17,596,397.30
52 长期待摊费用 12 20,510.37
53 其他长期资产
54 无资产及其他资产合计 17,616,907.67
递延税项：
55 递延税款借项 -
60 资产总计 1,196,146,849.04
合并
序号 项目 2003.12.31
资产
流动资产：
1 货币资金 226,497,121.45
2 短期投资
3 应收票据 900,000.00
4 应收股利
5 应收利息
6 应收账款 15,343,880.36
7 其他应收款 5,386,050.91
8 预付账款 31,370,954.66
9 应收补贴款
10 存货 96,369,828.73
11 待摊费用 1,243,968.36
21 一年内到期的长期债权投资
24 其他流动资产
30 流动资产合计 377,111,804.47
长期投资：
31 长期股权投资 5,213,684.35
32 长期债权投资
33 长期投资合计 5,213,684.35
34 其中：合并价差
35 其中：股权投资差额
固定资产：
39 固定资产原值 1,288,310,022.56
40 减：累计折旧 358,406,894.11
41 固定资产净值 929,903,128.45
42 减：固定资产减值准备 23,474,204.50
43 固定资产净额 906,428,923.95
44 工程物资
45 在建工程 37,762,278.23
46 固定资产清理
50 固定资产合计 944,191,202.18
无形资产及其他资产：
51 无形资产 17,798,759.84
52 长期待摊费用 319,064.51
53 其他长期资产
54 无资产及其他资产合计 18,117,824.35
递延税项：
55 递延税款借项 -
60 资产总计 1,344,634,515.35
母公司
序号 项目 2004.06.30
资产
流动资产：
1 货币资金 81,822,140.30
2 短期投资
3 应收票据 3,000,000.00
4 应收股利 2,795,268.66
5 应收利息
6 应收账款 17,235,706.54
7 其他应收款 2,861,431.64
8 预付账款 10,338,908.03
9 应收补贴款
10 存货 92,489,197.07
11 待摊费用 2,162,968.23
21 一年内到期的长期债权投资
24 其他流动资产
30 流动资产合计 212,705,620.47
长期投资：
31 长期股权投资 95,490,953.45
32 长期债权投资
33 长期投资合计 95,490,953.45
34 其中：合并价差
35 其中：股权投资差额 -1,750,000.00
固定资产：
39 固定资产原值 1,124,437,726.77
40 减：累计折旧 369,876,696.92
41 固定资产净值 754,561,029.85
42 减：固定资产减值准备 23,474,204.50
43 固定资产净额 731,086,825.35
44 工程物资
45 在建工程 41,953,060.25
46 固定资产清理
50 固定资产合计 773,039,885.60
无形资产及其他资产：
51 无形资产 13,637,025.97
52 长期待摊费用 10,915.05
53 其他长期资产
54 无资产及其他资产合计 13,647,941.02
递延税项：
55 递延税款借项 -
60 资产总计 1,094,884,400.54
母公司
序号 项目 2003.12.31
资产
流动资产：
1 货币资金 204,112,643.43
2 短期投资
3 应收票据 900,000.00
4 应收股利
5 应收利息
6 应收账款 15,568,642.52
7 其他应收款 4,713,668.86
8 预付账款 15,537,618.03
9 应收补贴款
10 存货 77,888,195.74
11 待摊费用 911,428.06
21 一年内到期的长期债权投资
24 其他流动资产
30 流动资产合计 319,632,196.64
长期投资：
31 长期股权投资 96,555,363.50
32 长期债权投资
33 长期投资合计 96,555,363.50
34 其中：合并价差
35 其中：股权投资差额 -1,850,000.00
固定资产：
39 固定资产原值 1,123,274,839.77
40 减：累计折旧 331,992,966.92
41 固定资产净值 791,281,872.85
42 减：固定资产减值准备 23,474,204.50
43 固定资产净额 767,807,668.35
44 工程物资
45 在建工程 37,862,278.23
46 固定资产清理
50 固定资产合计 805,669,946.58
无形资产及其他资产：
51 无形资产 13,795,325.29
52 长期待摊费用 308,159.21
53 其他长期资产
54 无资产及其他资产合计 14,103,484.50
递延税项：
55 递延税款借项 -
60 资产总计
1,235,960,991.22
企业负责人：李秉骥 财务负责人：肖国锋 编制人：
王碧辉
资产负债表 (续)
编制单位：福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 单位：人民币元
合并
序号 项目 附注 2004.06.30
负债及股东权益
流动负债：
61 短期借款 13 158,000,000.00
62 应付票据 14 13,017,836.96
63 应付账款 15 49,140,898.20
64 预收账款 16 4,472,074.52
65 应付工资 101,033.00
66 应付福利费 17 1,573,133.62
67 应付股利
68 应交税金 18 15,329,774.22
69 其他应交款 19 604,410.82
70 其他应付款 20 19,034,722.11
71 预提费用 21 1,649,067.68
72 预计负债 -
78 一年内到期的长期负债 22 4,000,000.00
79 其他流动负债 -
80 流动负债合计 266,922,951.13
长期负债：
81 长期借款 23 -
82 应付债券 -
83 长期应付款 500,000.00
84 专项应付款 -
85 其他长期负债 -
87 长期负债合计 500,000.00
88 递延税款：
89 递延税款贷项 -
90 负债合计 267,422,951.13
91 少数股东权益 19,217,955.99
股东权益：
92 股本 24 250,000,000.00
93 资本公积 508,178,076.43
94 盈余公积 84,068,336.29
95 其中：法定公益金 41,568,015.53
96 减：未确认投资损失 -
97 未分配利润 25 67,259,529.20
98 外币报表折算差额 -
99 股东权益合计 909,505,941.92
100 负债和股东权益总计 1,196,146,849.04
合并
序号 项目 2003.12.31
负债及股东权益
流动负债：
61 短期借款 158,000,000.00
62 应付票据 40,214,416.44
63 应付账款 39,453,611.07
64 预收账款 3,383,110.07
65 应付工资 -
66 应付福利费 2,851,499.50
67 应付股利
68 应交税金 12,841,769.38
69 其他应交款 575,573.92
70 其他应付款 19,533,199.07
71 预提费用 5,773,558.97
72 预计负债 -
78 一年内到期的长期负债 89,000,000.00
79 其他流动负债 -
80 流动负债合计 371,626,738.42
长期负债：
81 长期借款 46,500,000.00
82 应付债券 -
83 长期应付款 500,000.00
84 专项应付款 -
85 其他长期负债 -
87 长期负债合计 47,000,000.00
88 递延税款：
89 递延税款贷项 -
90 负债合计 418,626,738.42
91 少数股东权益 20,642,144.67
股东权益：
92 股本 250,000,000.00
93 资本公积 508,178,076.43
94 盈余公积 84,068,336.29
95 其中：法定公益金 41,568,015.53
96 减：未确认投资损失 -
97 未分配利润 63,119,219.54
98 外币报表折算差额 -
99 股东权益合计 905,365,632.26
100 负债和股东权益总计 1,344,634,515.35
母公司
序号 项目 2004.06.30
负债及股东权益
流动负债：
61 短期借款 120,000,000.00
62 应付票据 2,000,000.00
63 应付账款 29,564,773.74
64 预收账款 4,110,724.48
65 应付工资 38,233.00
66 应付福利费 168,579.75
67 应付股利
68 应交税金 13,045,524.23
69 其他应交款 524,016.54
70 其他应付款 14,882,167.51
71 预提费用 544,439.37
72 预计负债 -
78 一年内到期的长期负债 -
79 其他流动负债 -
80 流动负债合计 184,878,458.62
长期负债：
81 长期借款 -
82 应付债券 -
83 长期应付款 500,000.00
84 专项应付款 -
85 其他长期负债 -
87 长期负债合计 500,000.00
88 递延税款：
89 递延税款贷项 -
90 负债合计 185,378,458.62
91 少数股东权益 -
股东权益：
92 股本 250,000,000.00
93 资本公积 508,178,076.43
94 盈余公积 81,245,111.18
95 其中：法定公益金 41,568,015.53
96 减：未确认投资损失 -
97 未分配利润 70,082,754.31
98 外币报表折算差额 -
99 股东权益合计 909,505,941.92
100 负债和股东权益总计 1,094,884,400.54
母公司
序号 项目 2003.12.31
负债及股东权益
流动负债：
61 短期借款 120,000,000.00
62 应付票据 24,300,000.00
63 应付账款 21,732,974.69
64 预收账款 3,292,274.75
65 应付工资 -
66 应付福利费 1,381,051.12
67 应付股利
68 应交税金 11,358,657.33
69 其他应交款 511,928.15
70 其他应付款 10,572,219.20
71 预提费用 5,446,253.72
72 预计负债 -
78 一年内到期的长期负债 85,000,000.00
79 其他流动负债 -
80 流动负债合计 283,595,358.96
长期负债：
81 长期借款 46,500,000.00
82 应付债券 -
83 长期应付款 500,000.00
84 专项应付款 -
85 其他长期负债 -
87 长期负债合计 47,000,000.00
88 递延税款：
89 递延税款贷项 -
90 负债合计 330,595,358.96
91 少数股东权益 -
股东权益：
92 股本 250,000,000.00
93 资本公积 508,178,076.43
94 盈余公积 81,245,111.18
95 其中：法定公益金 41,568,015.53
96 减：未确认投资损失 -
97 未分配利润 65,942,444.65
98 外币报表折算差额 -
99 股东权益合计 905,365,632.26
100 负债和股东权益总计 1,235,960,991.22
企业负责人：李秉骥 财务负责人：肖国锋 编制人：王碧
辉
利润及利润分配表
编制单位：福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 单位：人民币元
合并
序号 项目 附注 2004年1-6月
1 一、主营业务收入 26 395,955,423.14
2 减：主营业务成本 26 287,327,934.91
3 主营业务税金及附加 27 48,885,360.99
4 二、主营业务利润 59,742,127.24
5 加：其他业务利润 28 -1,049,053.57
6 减：营业费用 20,513,365.13
7 管理费用 24,038,522.44
8 财务费用 29 7,533,564.70
10 三、营业利润
6,607,621.40
11 加：投资收益 30 245,146.95
12 补贴收入 -
13 营业外收入 12,000.00
14 减：营业外支出 156,110.82
15 四、利润总额 6,708,657.53
16 减：所得税 31 3,196,312.67
17 少数股东损益 -627,964.80
18 加：未确认投资损失 -
20 五、净利润 4,140,309.66
21 加：年初未分配利润 63,119,219.54
22 其他转入 -
25 六、可供分配的利润 67,259,529.20
26 减：提取法定盈余公积 -
27 提取法定公益金 -
28 提取职工奖励及福利基金 -
35 七、可供股东分配的利润 67,259,529.20
36 减：应付优先股股利
-
37 提取任意盈余公积 -
38 应付普通股股利 -
39 转作股本的普通股股利 -
40 八、未分配利润 67,259,529.20
补充资料：
41 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
42 2.自然灾害发生的损失
43 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
44 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
45 5.债务重组损失
46 6.其他
合并
序号 项目 2003年1-6月
1 一、主营业务收入 402,500,756.38
2 减：主营业务成本 270,410,271.83
3 主营业务税金及附加 50,842,026.57
4 二、主营业务利润 81,248,457.98
5 加：其他业务利润 1,564,168.44
6 减：营业费用 30,983,702.61
7 管理费用 24,924,564.18
8 财务费用 12,487,070.71
10 三、营业利润 14,417,288.92
11 加：投资收益 211,142.67
12 补贴收入 -
13 营业外收入 9,142.20
14 减：营业外支出 1,789,762.12
15 四、利润总额 12,847,811.67
16 减：所得税 5,096,812.63
17 少数股东损益 154,847.23
18 加：未确认投资损失 -
20 五、净利润 7,596,151.81
21 加：年初未分配利润 54,759,115.86
22 其他转入 -
25 六、可供分配的利润 62,355,267.67
26 减：提取法定盈余公积 -
27 提取法定公益金 -
28 提取职工奖励及福利基金 -
35 七、可供股东分配的利润 62,355,267.67
36 减：应付优先股股利 -
37 提取任意盈余公积 -
38 应付普通股股利 -
39 转作股本的普通股股利 -
40 八、未分配利润 62,355,267.67
补充资料：
41 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
42 2.自然灾害发生的损失
43 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
44 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
45 5.债务重组损失
46 6.其他
母公司
序号 项目 2004年1-6月
1 一、主营业务收入 365,345,798.66
2 减：主营业务成本 268,992,085.70
3 主营业务税金及附加 44,511,175.40
4 二、主营业务利润 51,842,537.56
5 加：其他业务利润 -1,085,886.73
6 减：营业费用 19,518,459.31
7 管理费用 17,063,240.73
8 财务费用 6,310,328.95
10 三、营业利润 7,864,621.84
11 加：投资收益 -1,069,141.39
12 补贴收入 -
13 营业外收入 12,000.00
14 减：营业外支出 101,321.76
15 四、利润总额 6,706,158.69
16 减：所得税 2,565,849.03
17 少数股东损益 -
18 加：未确认投资损失 -
20 五、净利润 4,140,309.66
21 加：年初未分配利润 65,942,444.65
22 其他转入 -
25 六、可供分配的利润 70,082,754.31
26 减：提取法定盈余公积 -
27 提取法定公益金 -
28 提取职工奖励及福利基金 -
35 七、可供股东分配的利润 70,082,754.31
36 减：应付优先股股利 -
37 提取任意盈余公积 -
38 应付普通股股利 -
39 转作股本的普通股股利 -
40 八、未分配利润
70,082,754.31
补充资料：
41 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
42 2.自然灾害发生的损失
43 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
44 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
45 5.债务重组损失
46 6.其他
母公司
序号 项目 2003年1-6月
1 一、主营业务收入 389,516,681.79
2 减：主营业务成本 272,720,140.43
3 主营业务税金及附加 49,577,397.76
4 二、主营业务利润 67,219,143.60
5 加：其他业务利润 704,936.17
6 减：营业费用 29,786,335.14
7 管理费用 17,711,294.69
8 财务费用 11,735,053.83
10 三、营业利润 8,691,396.11
11 加：投资收益 2,261,733.07
12 补贴收入 -
13 营业外收入 9,142.20
14 减：营业外支出 1,501,627.15
15 四、利润总额 9,460,644.23
16 减：所得税 2,428,380.45
17 少数股东损益 -
18 加：未确认投资损失 -
20 五、净利润 7,032,263.78
21 加：年初未分配利润 57,174,731.10
22 其他转入 -
25 六、可供分配的利润 64,206,994.88
26 减：提取法定盈余公积 -
27 提取法定公益金 -
28 提取职工奖励及福利基金 -
35 七、可供股东分配的利润 64,206,994.88
36 减：应付优先股股利 -
37 提取任意盈余公积 -
38 应付普通股股利 -
39 转作股本的普通股股利 -
40 八、未分配利润 64,206,994.88
补充资料：
41 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
42 2.自然灾害发生的损失
43 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
44 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
45 5.债务重组损失
46 6.其他
企业负责人：李秉骥 财务负责人：肖国锋 编制人：王碧辉
现金流量表
编制单位：福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 单位：人民币元
序号 项目 附注 合并期末数
一、经营活动产生的现金流量：
1 销售商品、提供劳务收到的现金 464,049,194.14
2 收到的税费返还 -
3 收到的其他与经营活动有关的现金 1,996,290.43
5 经营活动现金流入小计 466,045,484.57
6 购买商品、接受劳务支付的现金 293,474,128.29
7 支付给职工以及为职工支付的现金 27,086,976.58
8 支付的各项税费 87,278,253.59
9 支付的其他与经营活动有关的现金 32 27,971,147.79
10 经营活动现金流出小计 435,810,506.25
11 经营活动现金流量净额 30,234,978.32
二、投资活动产生的现金流量：
12 收回投资所收到的现金 -
13 其中：出售子公司收到的现金 -
14 取得投资收益所收到的现金 -
15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 -
16 收到的其他与投资活动有关的现金 -
17 投资活动现金流入小计 -
18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
19 投资所支付的现金 8,467,151.10
20 支付的其他与投资活动有关的现金
22 投资活动现金流出小计 8,467,151.10
25 投资活动产生的现金流量净额 -8,467,151.10
三、筹资活动产生的现金流量：
26 吸收投资所收到的现金 20,000.00
27 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 20,000.00
28 借款所收到的现金 -
29 收到其他与筹资活动有关的现金 -
30 筹资活动现金流入小计 20,000.00
31 偿还债务所支付的现金 131,500,000.00
32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,683,394.57
33 其中：支付少数股东的股利
34 支付的其他与筹资活动有关的现金 -
35 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 -
36 筹资活动现金流出小计 140,183,394.57
40 筹资活动产生的现金流量净额 -140,163,394.57
41 四、汇率变动对现金的影响 -
42 五、现金及现金等价物净增加额 -118,395,567.35
序号 项目 母公司期末数
一、经营活动产生的现金流量：
1 销售商品、提供劳务收到的现金 428,588,175.43
2 收到的税费返还 -
3 收到的其他与经营活动有关的现金 848,079.37
5 经营活动现金流入小计 429,436,254.80
6 购买商品、接受劳务支付的现金 277,972,183.27
7 支付给职工以及为职工支付的现金 21,016,469.98
8 支付的各项税费 79,821,062.75
9 支付的其他与经营活动有关的现金 24,761,403.96
10 经营活动现金流出小计 403,571,119.96
11 经营活动现金流量净额 25,865,134.84
二、投资活动产生的现金流量：
12 收回投资所收到的现金 -
13 其中：出售子公司收到的现金 -
14 取得投资收益所收到的现金 -
15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 -
16 收到的其他与投资活动有关的现金 -
17 投资活动现金流入小计 -
18 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
19 投资所支付的现金 5,253,669.02
20 支付的其他与投资活动有关的现金 4,800,000.00
22 投资活动现金流出小计 10,053,669.02
25 投资活动产生的现金流量净额 -10,053,669.02
三、筹资活动产生的现金流量：
26 吸收投资所收到的现金 -
27 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 -
28 借款所收到的现金 -
29 收到其他与筹资活动有关的现金 -
30 筹资活动现金流入小计 -
31 偿还债务所支付的现金 131,500,000.00
32 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,601,968.95
33 其中：支付少数股东的股利
34 支付的其他与筹资活动有关的现金 -
35 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 -
36 筹资活动现金流出小计 138,101,968.95
40 筹资活动产生的现金流量净额 -138,101,968.95
41 四、汇率变动对现金的影响 -
42 五、现金及现金等价物净增加额 -122,290,503.13
企业负责人：李秉骥 财务负责人：肖国锋 编制人：王
碧辉
现金流量表 (续)
编制单位：福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司单位：人民币元
序号 项目 附注 合并期末数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
43 净利润(亏损以-号填列) 4,140,309.66
44 加：少数股东损益(亏损以-号填列) -627,964.80
45 减：未确认的投资损失 -
46 加：计提的资产减值准备 9,709.52
47 固定资产折旧 43,229,904.54
48 无形资产摊销 302,362.54
49 长期待摊费用摊销 298,554.14
50 待摊费用的减少(减:增加) -1,162,022.06
51 预提费用的增加(减:减少) -4,668,930.66
52 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -
53 固定资产报废损失 -
54 财务费用 8,376,675.28
55 投资损失(减:收益) -245,146.95
56 递延税款贷项(减:借项) -
57 存货的减少(减:增加) -19,458,423.52
58 经营性应收项目的减少(减:增加) 8,331,166.45
59 经营性应付项目的增加(减:减少) -8,291,215.82
60 其他(预计负债的增加) -
65 经营活动产生的现金流量净额 30,234,978.32
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
66 债务转为资本
67 一年内到期的可转换公司债券
68 融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
69 现金的期末余额 108,101,554.10
70 减：现金的期初余额 226,497,121.45
71 加：现金等价物的期末余额
72 减：现金等价物的期初余额
73 现金及现金等价物净增加额 -118,395,567.35
序号 项目 母公司期末数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
43 净利润(亏损以-号填列) 4,140,309.66
44 加：少数股东损益(亏损以-号填列) -
45 减：未确认的投资损失 -
46 加：计提的资产减值准备 -
47 固定资产折旧 37,883,730.00
48 无形资产摊销 158,299.32
49 长期待摊费用摊销 297,244.16
50 待摊费用的减少(减:增加) -1,251,540.17
51 预提费用的增加(减:减少) -5,446,253.72
52 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -
53 固定资产报废损失 -
54 财务费用 7,146,408.32
55 投资损失(减:收益) 1,069,141.39
56 递延税款贷项(减:借项) -
57 存货的减少(减:增加) -14,601,001.33
58 经营性应收项目的减少(减:增加) 3,283,883.20
59 经营性应付项目的增加(减:减少) -6,815,085.99
60 其他(预计负债的增加) -
65 经营活动产生的现金流量净额 25,865,134.84
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
66 债务转为资本
67 一年内到期的可转换公司债券
68 融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
69 现金的期末余额 81,822,140.30
70 减：现金的期初余额 204,112,643.43
71 加：现金等价物的期末余额
72 减：现金等价物的期初余额
73 现金及现金等价物净增加额 -122,290,503.13
企业负责人：李秉骥 财务负责人：肖国锋 编制人：王碧辉
利润表附表
2004年1-6月
编制单位：福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司
一、净资产收益率（％） 本年1-6月
1、全面摊薄
主营业务利润 6.57
营业利润 0.73
净利润 0.46
扣除非经常性损益项目后净利润 0.62
2、加权平均
主营业务利润 6.57
营业利润 0.73
净利润 0.46
扣除非经常性损益项目后净利润 0.62
二、每股收益（人民币元） 本年1-6月
1、全面摊薄
主营业务利润 0.24
营业利润 0.03
净利润 0.02
扣除非经常性损益项目后净利润 0.02
2、加权平均
主营业务利润 0.24
营业利润 0.03
净利润 0.02
扣除非经常性损益项目后净利润 0.02
一、净资产收益率（％） 上年同期
1、全面摊薄
主营业务利润 9.01
营业利润 1.60
净利润 0.84
扣除非经常性损益项目后净利润 1.00
2、加权平均
主营业务利润 10.88
营业利润 1.93
净利润 1.02
扣除非经常性损益项目后净利润 1.21
二、每股收益（人民币元） 上年同期
1、全面摊薄
主营业务利润 0.32
营业利润 0.06
净利润 0.03
扣除非经常性损益项目后净利润 0.04
2、加权平均
主营业务利润 0.35
营业利润 0.06
净利润 0.03
扣除非经常性损益项目后净利润 0.04
企业负责人：李秉骥财务负责人：肖国锋编制人：王碧辉
资产减值准备明细表
2004年6月30日
编制单位：福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司（合并）单位:人民币元
项目 年初余额
一、坏账准备合计 4,877,948.68
其中：应收账款 1,367,366.41
其他应收款 3,627,400.56
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
三、存货跌价准备合计 0.00
其中：库存商品 0.00
原材料 0.00
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资 0.00
长期债权投资 0.00
五、固定资产减值准备合计 23,474,204.50
其中：房屋、建筑物 18,717,051.55
机器设备 4,757,152.95
六、无形资产减值准备合计 0.00
其中：专利权 0.00
商标权 0.00
七、在建工程减值准备 0.00
八、委托贷款减值准备 0.00
项目 本年增加数
一、坏账准备合计 9,256.98
其中：应收账款 7,751.02
其他应收款 1,505.96
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 0.00
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 0.00
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计 0.00
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数
一、坏账准备合计 0.00
其中：应收账款 0.00
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 0.00
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 0.00
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计 0.00
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 年末余额
一、坏账准备合计 4,887,205.66
其中：应收账款 1,375,117.43
其他应收款 3,628,906.52
二、短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
三、存货跌价准备合计 0.00
其中：库存商品 0.00
原材料 0.00
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资 0.00
长期债权投资 0.00
五、固定资产减值准备合计 23,474,204.50
其中：房屋、建筑物 18,717,051.55
机器设备 4,757,152.95
六、无形资产减值准备合计 0.00
其中：专利权 0.00
商标权 0.00
七、在建工程减值准备 0.00
八、委托贷款减值准备 0.00
企业负责人：李秉骥 财务负责人：肖国锋 编制人：王碧辉
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