芜湖港储运股份有限公司2006年年度报告
目
录
一、重要提示.........................................................................
3
二、公司基本情况简介.................................................................
3
三、主要财务数据和指标...............................................................
4
四、股本变动及股东情况...............................................................
5
五、董事、监事和高级管理人员.........................................................
9
六、公司治理结构.................................................................... 13
七、股东大会情况简介................................................................ 15
八、董事会报告...................................................................... 15
九、监事会报告...................................................................... 24
十、重要事项........................................................................ 25
十一、财务会计报告.................................................................. 28
十二、备查文件目录.................................................................. 64
2
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、河北华安会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人孙新华，主管会计工作负责人符养光，会计机构负责人（会计主管人员）凌烈新声明：
保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：芜湖港储运股份有限公司
公司法定中文名称缩写：芜湖港
公司英文名称：whhu port storage&transportation co.,ltd
公司英文名称缩写：whhu port
2、 公司法定代表人：孙新华
3、 公司董事会秘书：欧业群
电话：0553-5840528
传真：0553-5840510
e-mail：whps@whpstc.com
联系地址：安徽省芜湖市经济技术开发区朱家桥外贸码头
公司证券事务代表：杜丽
电话：0553-5840085
传真：0553-5840007
e-mail：whps@whpstc.com
联系地址：安徽省芜湖市经济技术开发区朱家桥外贸码头
4、 公司注册地址：安徽省芜湖市经济技术开发区内
公司办公地址：安徽省芜湖市经济技术开发区内
邮政编码：241001
公司国际互联网网址：www.whpstc.com
公司电子信箱：whps@whpstc.com
5、 公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：芜湖市经济技术开发区内本公司董秘办公室
6、 公司a股上市交易所：上海证券交易所
公司a股简称：芜湖港
公司a股代码：600575
7、 其他有关资料
公司首次注册登记日期：2000年11月29日
公司首次注册登记地点：芜湖市经济技术开发区内
公司法人营业执照注册号：3400001300189
公司税务登记号码：340207725539548
公司聘请的境内会计师事务所名称：河北华安会计师事务所
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：河北省石家庄市裕华西路158号燕山大酒店22层
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芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
三、主要财务数据和指标
(一)本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利润总额 59,503,543.16
净利润 36,848,082.66
扣除非经常性损益后的净利润 36,789,966.05
主营业务利润 82,512,536.59
其他业务利润 855,791.94
营业利润 60,158,783.25
投资收益 -448,773.79
补贴收入
营业外收支净额 -206,466.30
经营活动产生的现金流量净额 26,433,165.59
现金及现金等价物净增加额 -82,765,302.93
(二)扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
产产生的损益
-166,466.30
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 312,909.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
各项营业外收入、支出
-40,000.00
所得税影响数 -48,326.09
合计 58,116.61
(三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数据2006 年2005 年
本年比上年增减
(%)
2004 年
主营业务收入155,586,461.17 166,633,396.46 -6.63 149,320,127.38
利润总额59,503,543.16 63,522,773.76 -6.33 50,533,217.02
净利润36,848,082.66 39,805,955.95 -7.43 43,174,926.97
扣除非经常性损益的净利润36,789,966.05 40,273,913.45 -8.65 43,988,312.39
每股收益0.31 0.34 -8.82 0.36
最新每股收益
净资产收益率（%）7.46 8.25 减少9.58 个百分点8.81
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资
产收益率（%）
7.45 7.53 减少1.46 个百分点8.97
扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权
平均净资产收益率（%）
7.55
经营活动产生的现金流量净额26,433,165.59 70,618,918.10 -62.57 66,787,174.16
每股经营活动产生的现金流量净额0.22 0.60 -63.33 0.56
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芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
2006 年末2005 年末
本年末比上年末
增减(%)
2004 年末
总资产531,711,275.23 534,317,049.51 -0.49 526,747,152.16
股东权益（不含少数股东权益）494,032,543.54 482,653,460.88 2.36 490,220,504.93
每股净资产4.17 4.07 2.46 4.13
调整后的每股净资产4.17 4.07 2.46 4.13
(四)报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计
期初数118,600,000.00 288,360,183.47 22,460,835.10 6,160,079.83 53,232,442.31 482,653,460.88
本期增加9,844,888.10 9,443,274.39 19,288,162.49
本期减少1,749,000.00 6,160,079.83 7,909,079.83
期末数118,600,000.00 286,611,183.47 26,145,643.37 62,675,716.70 494,032,543.54
1)、资本公积变动原因：公司股改费用
2)、盈余公积变动原因：年终提取法定盈余公积
四、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量
比例
(%)
发
行
新
股
送
股
公积
金转
股
其他小计数量
比例
(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持
股
1,208,532 1.01 -271,468 -271,468 1,208,532 1.01
3、其他内资持
股
58,891,468 49.66 -13,228,532 -13,228,532 58,891,468 49.66
其中：
境内法人持股72,120,000 60.81 -13,228,532 -13,228,532 58,891,468 49.66
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持
股
有限售条件股
份合计
60,100,000 50.67 -13,500,000 -13,500,000 60,100,000 50.67
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
股
58,500,000 49.33 13,500,000 13,500,000 58,500,000 49.33
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芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流
通股份合计
58,500,000 49.33 13,500,000 13,500,000 58,500,000 49.33
三、股份总数118,600,000 100 0 0 118,600,000 100
有限售条件股份可上市交易时间
单位:股
时 间
限售期满新增可上
市交易股份数量
有限售条件股
份数量余额
无限售条件
股份数量余
额
说明
2007 年6 月30
日
7,138,532 52,961,468 65,638,532
2008 年6 月30
日
5,930,000 47,031,468 71,568,532
2009 年6 月30
日
47,031,468 0 118,600,000
股份变动的批准情况
经2006年6月12日安徽省人民政府国有资产监督管理委员会皖国资产权函[2006]219号《关于芜
湖港储运股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》批准和2006年6月19日芜湖港储运股份有限
公司股权分置改革相关股东会议决议，公司于2006年6月26日实施股权分置改革方案。公司股改方
案为：以方案实施日的总股本为基数，公司非流通股东向本次方案实施日在中国证券结算有限责任公
司上海分公司登记在册的全体流通股东支付股份总数共1350万股，即每10股流通股可获得3.0股股
份的对价安排。
股份变动的过户情况
上述股权分置改革方案已于2006年6月26日实施，涉及对价安排的股份已于2006年6月28日完成
过户手续,公司股票于2006年6月30日复牌。
2、股票发行与上市情况
(1) 前三年历次股票发行情况
单位:股 币种:人民币
种类 发行日期
发行价格
（元）
发行数量 上市日期
获准上市交易
数量
交易终止
日期
人民币a
股
2003 年3 月
13 日
7.08 118,600,000
2003 年3 月
28 日
45,000,000
(2) 公司股份总数及结构的变动情况
公司首次公开发行股票前,股份总数为7360万股.首次发行完毕后,公司股份总数为118,600,000
股.2005年7月27日,经国务院国有资产监督管理委员会批准,芜湖市经济贸易委员会将本公司控股股
东芜湖港口有限责任公司（以下简称“港口公司”）100%国有股权分别转让芜湖市飞尚实业发展有限
公司和安徽鑫科新材料股份有限公司。 港口公司股权变动完成后，港口公司仍持有本公司60.81%的
股份，股份性质变更为非国有股。
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芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
(3) 现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数16,220
前十名股东持股情况
股东名称股东性质
持股比例
(%)
持股总数
年度内增
减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻结的股份数量
芜湖港口有限责
任公司
其他49.66 58,891,468 58,891,468
张继乾其他0.98 1,165,260 未知
陈文彦其他0.88 1,043,290 未知
周雪钦其他0.61 720,000 432,785 未知
芜湖长江大桥公
路桥有限公司
国有股东0.36 432,785 432,785
杨道华其他0.31 362,132 未知
王自华其他0.30 358,250 未知
芜湖经济技术开
发区建设总公司
国有股东0.29 342,962 342,962
芜湖高新技术创
业服务中心
国有股东0.25 302,133 302,133
王寿纯其他0.24 284,000 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类
张继乾1,165,260 人民币普通股
陈文彦1,043,290 人民币普通股
周雪钦720,000 人民币普通股
杨道华362,132 人民币普通股
王自华358,250 人民币普通股
王寿纯284,000 人民币普通股
孟小珂264,660 人民币普通股
戚则云249,310 人民币普通股
电建集团221,000 人民币普通股
张学梁212,551 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的
说明
公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，公司未知前十名无
限售条件股东和前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股
变动信息披露管理办法》规定的一致行动人
以上前十名股东中,芜湖港口有限责任公司、芜湖长江大桥公路桥有限公司、芜湖经济技术开发区建设总公司为公司
发起人股东，其余为无限售条件股东。
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芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序
号
有限售条件股东名称
持有的有限售
条件股份数量
有限售条件股份可上市交
易情况
限售条件
可上市交
易时间
新增可上市
交易股份数
量
2009 年6
月26日
47,031,468
持有的非流通股股份自获得上
市流通权之日起，12 个月内不上市
交易或者转让；在前项承诺期期满
后12 个月内，通过证券交易所挂牌
交易出售股份的数量占本公司股份
总数的比例不超过5%，在24 个月
不超过10%。
1 港口公司58，891，468
2008 年6
月26日
5,930,000
2007 年6
月26日
5,930,0002
芜湖长江大桥公路桥有限公
司
432,785
2007 年6
月26日
432,785
持有的非流通股股份自获得上市流
通权之日起，12 个月内不上市交易
或者转让。
3
芜湖经济技术开发区建设总
公司
342,962
2007 年6
月26日
342,962
持有的非流通股股份自获得上市流
通权之日起，12 个月内不上市交易
或者转让。
4 芜湖高新技术创业服务中心302,133
2007 年6
月26日
302,133
持有的非流通股股份自获得上市流
通权之日起，12 个月内不上市交易
或者转让。
5 中国芜湖外轮代理公司130,652
2007 年6
月26日
130,652
持有的非流通股股份自获得上市流
通权之日起，12 个月内不上市交易
或者转让。
2、控股股东及实际控制人简介
(1) 法人控股股东情况
控股股东名称：芜湖港口有限责任公司
法人代表：李非列
注册资本：23,278万元
成立日期：2002年9月12日
主要经营业务或管理活动：货物装卸、仓储、中转服务港口机械设备和船舶修理、安装、租赁，配件
加工、制造，集装箱拆洗装修等
(2) 法人实际控制人情况
实际控制人名称：深圳飞尚实业发展有限公司
法人代表：李非列
注册资本：23,000万元
成立日期：2000年6月9日
主要经营业务或管理活动：投资生物工程技术、信息技术、新材料技术的实业；国内商业、物资供销
业等业务。
(3) 自然人实际控制人情况
实际控制人姓名：李非列
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权:否
最近五年内职业：2000年至今，任深圳市飞尚实业发展有限公司董事长；2001年至今，任芜湖市飞尚
实业发展有限公司董事长；2002年至今，任芜湖飞尚矿业发展有限公司董事长、芜湖飞尚置业发展有
限公司董事长及福建东百集团股份有限公司董事长。
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芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
(4) 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
(5) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
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芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
五、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事、高级管理人员情况
单位:股 币种:人民币
姓名 职务
性
别
年
龄
任期起始日期 任期终止日期
年
初
持
股
数
年
末
持
股
数
股
份
增
减
数
变
动
原
因
报告期内从公
司领取的报酬
总额(万元)税
前
孙新华 董事长、总裁 男52
200 4年4月26
日
200 7年4月26
日
0 0 0 20
方世玉
董事、常务副总
裁
男53
200 4年4月26
日
200 7年4月26
日
0 0 0 13.5
符养光 董事、财务总监 男52
200 4年4月26
日
200 7年4月26
日
0 0 0 12
范云松 董事 男44
200 4年4月26
日
200 7年4月26
日
0 0 0
林云卿 独立董事 男65
200 4年4月26
日
200 7年4月26
日
0 0 0 5
盛杰民 独立董事 男66
200 4年4月26
日
200 7年4月26
日
0 0 0 5
陆 凡 独立董事 男63
200 4年4月26
日
200 7年4月26
日
0 0 0 5
高 明 监事会主席 男55
200 4年4月26
日
200 7年4月26
日
0 0 0 12
汤朝相 监事 男61
200 4年4月26
日
200 7年4月26
日
0 0 0 8
许宇武 监事 男36
200 4年4月26
日
200 7年4月26
日
0 0 0 0.36
李昌华 监事、总裁助理 男45
200 4年4月26
日
200 7年4月26
日
0 0 0 8
鲁朝阳 监事 男42
200 4年4月26
日
200 7年4月26
日
0 0 0 5
欧业群 副总裁、董秘 男50
200 4年4月26
日
200 7年4月26
日
0 0 0 12
郭平正 副总裁 男47
200 4年4月26
日
200 7年4月26
日
0 0 0 12
程峥 副总裁 男31
200 4年4月26
日
200 7年4月26
日
0 0 0 12
汪力 总工程师 男44
200 4年4月26
日
200 7年4月26
日
0 0 0 10
李健 总裁助理 男44
200 4年4月26
日
200 7年4月26
日
0 0 0 7
合计 / / / / / / 146.86
董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历：
(1)孙新华, 2000年11月至2004年3月任本公司董事长；2004年4月至今任本公司董事长、总裁；
2002年11月至今兼任芜湖港口有限责任公司总裁。
(2)方世玉, 2000年11月至2004年3月就职于本公司，担任副总裁；2004年4月至今任本公司董
事、副总裁（常务）。
(3)符养光，2001年8月至今，任海南赐慧实业股份有限公司副总裁、董事，海南新大洲控股股份
有限公司董事；2003年至2004年3月，任芜湖港口有限责任公司财务总监；2004年4月至今，任本
公司董事、财务总监。
(4)范云松，2000年至2003年10月，任芜湖长江大桥建设指挥部工程部副部长。2003年10月至
10
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
2004年3月，担任芜湖长江大桥综合经济开发区建设管理部部长，2004年3月至今，担任芜湖长江大
桥公路桥有限公司副总经理，法人代表，2005年4月至今本公司董事。
(5)林云卿，2000年至今任中国港口协会长江分会会长；2001年至2004年3月任本公司独立董事；
2004年4月，任本公司独立董事。
(6)盛杰民，2000年至今任北京大学法学院教授、博士生导师、经济法研究所所长，国家重点学科
经济法学科带头人；2002年7月至2004年3月，任本公司独立董事；2004年4月至今任本公司独立
董事；
(7)陆 凡，2000年1月至2004年12月任上海陆家嘴（集团）有限公司财务部经理；2005年1月至
今任上海宇威企业有限公司财务总监；2004年4月至今任本公司独立董事。
(8)高 明,2000年至2002年9月任芜湖港务管理局党委副书记、纪委书记，2002年9月至今任芜湖
港口有限责任公司副总裁。2000年11月至2004年3月任本公司监事；2004 年4月至今任本公司监
事会主席。
(9)汤朝相,2000年至2002年9月任芜湖港务局副局长;2002年至2004年1月任芜湖港口有限责任
公司副总裁，2004年2月至今任本公司董事长参事。2000年11月至2004年3月任本公司监事会主席；
2004年4月至今任本公司监事。
(10)许宇武，2000年至2003年1月在芜湖经济技术开发区建设总公司从事对外投资管理；2003年
1月至2003年10月，在芜湖出口加工区管理局工作；2003年10月至今，在芜湖经济技术开发区建设
总公司任投资部经理；2004年4月至今任本公司监事。
(11)李昌华，2000年至2002年3月任芜湖港公安局局长；2002年3月至今就职于本公司裕溪口分
公司，任总经理；2005年1月至今任本公司总裁助理；2004年4月至今任本公司监事。
(12)鲁朝阳，2001年2月至2002年9月任芜湖港务管理局办公室副主任，党群工作部部长；2002
年9月至今先后任本公司办公室主任，朱家桥分公司经理、公司办公室主任；2004年4月至今任本公
司监事。
(13)欧业群，2000年11月至2004年3月就职于本公司，任副总经理、董事会秘书；2004年4月至
今任本公司副总裁、董事会秘书。
(14)郭平正，2000年至2002年任港务局副局长；2002年至2004年3月任芜湖港口有限责任公司副
总裁；2004年4月至今任本公司副总裁。
(15)程峥，2000年至2003年，任中国联通芜湖寻呼事业部总经理；2004年4月至今任本公司副总
裁。
(16)汪力,2001年至2005年4月任本公司技术设备部经理,2005年4月至今任本公司总工程师.
(17)李健,2000年至2002年3月任本公司裕溪口分公司总经理；2002年3月至今任本公司总裁助理；
2002年3月至2003年12月及2006年1月至今,先后任本公司朱家桥分公司总经理。
(二)在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务
任期起始日
期
任期终止日
期
是否领取
报酬津贴
孙新华 芜湖港口有限责任公司 董事、总裁 2005-09 2008-09 否
高明 芜湖港口有限责任公司 副总裁 2005-09 2008-09 是
范云松
芜湖长江大桥公路桥有限
责任公司
副总经理,法人
代表
2004-03 2007-07 是
许宇武
芜湖经济技术开发区建设
总公司
投资部经理 2007-01 2008-01 是
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芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期任期终止日期
是否领取报
酬津贴
符养光
海南赐慧实业股份有
限公司
董事、副总裁2004-08 2007-08 否
郭平正
芜湖天元投资管理有
限责任公司
董事长 2004-03 2007-03 否
程峥
芜湖申芜港联国际物
流公司
董事长 2006-08 2009-08 否
符养光同时还兼任海南新大洲控股股份有限公司董事，任期期限为2004年8月至2007年8月。
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公
司董事、监事、高级管理人员的报酬标准是根据公司内部制定的薪酬制度，由公司董事会薪酬与考核
委员会提出方案报请公司董事会、监事会审议并提交公司2005年度股东大会确定；依据公司有关股东
大会决议，公司独立董事的年度津贴标准为5万元/人（含税）。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：1、公
司内部董事、高管人员实行年薪制，年薪由基础年薪和效益年薪构成。公司薪酬与考核委员会负责对
公司内部董事的考核，根据审计后的企业净利润为考核基数。坚持“工效挂钩”的原则，责任、风险、
利益相统一的原则。2、对独立董事支付津贴。3、公司外部董事（不包括独立董事）、监事不在公司
领取薪酬。4、职工监事按所在岗位由其所在单位确定薪酬。
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
范云松 是
高 明 是
许宇武 是
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管离任。
(五)公司员工情况
截止报告期末,公司在职员工为1,665人,需承担费用的离退休职工为0人。截止报告期末，公司
在职员工为1,665人，公司正式员工均已参加芜湖市城市职工养老保险，离退休人员养老金实行社会
统筹发放。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业类别 人数
行政管理人员 262
财务人员 25
工程技术人员 591
生产业务人员 609
后勤人员 178
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芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
2、教育程度情况
教育类别 人数
硕士 3
大学专科以上 276
中专及高中 679
高中以下 707
六、公司治理结构
(一)公司治理的情况
报告期内严格按照新的《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票市规则》等法律、法
规和规范文件要求，持之以恒地规范运作和加快做优做强，完善治理结构，强化内部控制，提升治理
水平，并圆满完成股权分置改革工作，为公司后续发展带来新的历史机遇。
1、完善公司章程，强化内部控制。根据2006年1月1日开始实施的《中华人民共和国公司法》、
《中华人民共和国证券法》和2006年3月16日开始施行的《上市公司章程指引》（2006年修订）及
中国证监会有关文件要求，对公司章程进行全面修改，并强化公司内部控制，健全、完善和细化有关
内控制度，设置内控检查监督部门，确保内控制度内容全面，程序合规，制衡有效，为公司规范经营、
科学决策、防范风险提供了良好的制度保障。
2、 在省、市政府高度重视，国资和监管部门的直接支持下，把握政策，积极稳妥，规范运作，
圆满完成股权分置改革相关工作，股改方案于6月22日正式实施，公司股票“g芜湖港”于6月30
日复牌。
3、公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使权利，能
够按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会。控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或
间接干预公司的决策和经营。报告期内，公司未发生大股东及其关联方占款、违规担保等事项。
4、认真贯彻监管工作会议有关精神，加强“三会一层”的学习和建设。通过集中学习和个人自学
结合的方式，组织董事、监事和高级管理人员认真学习新的《公司法》、《证券法》及《刑法》等内
容，准确把握政策，规范治理行为。按要求组织高管人员及相关业务人员参加交易所、监管局举办的
《新会计准则》培训，并积极组织相关内部培训，作好新旧会计准则的衔接和财务信息披露工作。
5、按照党中央、国务院关于治理商业贿赂专项工作的重要指示、中国证监会治理商业贿赂全国电
视电话会议，以及中国证监会安徽监管局《关于做好治理商业贿赂专题学习和宣传工作的通知》等一
系列文件精神要求，广泛深入开展治理商业贿赂专项工作，动员部署、学习宣传、自查自纠、抵制商
业贿赂，优化公司治理。
6、强化信息披露工作，提高信息披露质量。严格按照有关规范性文件和公司《信息披露管理办法》
和《信息披露管理细则》，健全信息披露体系和工作流程，及时、准确、完整、充分地披露有关信息，
提高信息披露的质量。报告期内，按要求报送了季报、半年报等定期报告，并根据本公司股权转让进
展情况、股权性质变更及要约收购股权、分置改革进展情况等事宜及时履行了持续信息披露义务。
7、加强投资者关系管理工作，促进投资者关系管理工作的规范化，制度化，程序化。通过多种形
式的信息沟通渠道及平台，实现与投资者及潜在投资者之间及时、便捷的双向沟通与联系，努力构建
良性互动的新型股权文化。
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芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
(二)独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次） 缺席（次）备注
林云卿 6 6 0 0
盛杰民 6 5 1 0
陆凡 6 6 0 0
公司三位独立董事自任职以来，严格按照有关法律、法规、规范性文件和公司《独立董事工作细
则》要求，认真履行职责。全部按时出席了报告期内股东大会、历次董事会和董事会各专门委员会会
议，以其专业知识、经验和视角对公司的经营决策和规范运作提出了建设性意见，并发表了独立、专
项意见。独立董事勤勉尽责，独立、有效行使了职责，促进了董事会建设和公司的规范运作及发展。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司具有独立、完整的业务和自主经营能力，建设有独立、完善的业务管理体系,主营
业务与控股股东不存在同业竞争。
2、人员方面：公司在人事、劳资管理等方面完全独立；建立有完善的人力资源管理机制；公司董事长、
总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书等高级管理人员全部按照《公司法》和公司章程规定程序选举
或聘任产生，并在本公司领取薪酬。不存在控股股东干预公司人事任免的情况。
3、资产方面：公司和控股股东资产关系明晰，拥有独立的基础设施、生产设备、辅助生产系统和配套
设施，资产独立于控股股东。公司对所有资产具有完全的控制支配权，不存在其资产、资金被控股股
东占用而损害公司利益的情况。
4、机构方面：公司设立有八个职能部门和办公室，以及三个分公司，公司的各职能机构与控股股东职
能机构不存在行政隶属关系，办公机构和生产经营场所与控股股东完全分开。
5、财务方面：公司设有独立的财务部门；独立在银行开户，独立纳税；建立了独立的会计核算体系和
完善的财务管理制度。
(四)高级管理人员的考评及激励情况
为建立有效的激励约束机制，实现高管人员权、责、利与个人收入报酬对称的目标，激励高管人
员勤勉尽责工作，着力提高公司经营业绩，根据公司有关政策法规、公司章程和有关董事会决议精神，
公司对高管人员实行年薪制。高管人员年薪由基础年薪和效益年薪两部分构成。基础年薪根据管理难
度、责任与风险大小及上年度员工平均工资水平等因素确定；效益年薪由公司薪酬与考核委员会负责
考核，根据审计后的公司经营状况，及各人工作业绩和当年为企业所做的贡献等标准发放。
七、股东大会情况简介
(一)年度股东大会情况
1、公司于2006年4月6日召开2005年年度股东大会。决议公告刊登在2006年4月7日的上海证券
报。
经审议，以记名投票表决方式通过如下决议：
1、公司2005年度董事会工作报告；
2、公司2005年度监事会工作报告；
3、公司2005年度财务决算报告和2006年度财务预算报告；
4、公司2005年度利润分配议案；
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芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
5、以特别决议审议通过关于修改公司章程的提案；
6、公司高管人员实行年薪制暂行办法；
7、关于拟申请1.2亿元项目贷款的议案；
8、关于聘任河北华安会计师事务所为公司财务审计机构的议案
(二)临时股东大会情况
1、第1次临时股东大会情况：
公司于2006年12月12日召开2006年第1次临时股东大会。决议公告刊登在2006年12月13
日的上海证券报。
2、第2次临时股东大会情况：
公司于2006年12月29日召开2006年第2次临时股东大会。决议公告刊登在2006年12月30
日的上海证券报。
（1）公司第一次临时股东会议以股东记名投票方式分别表决，通过了以下决议：
①关于变更部分募集资金投资项目的议案；
②关于受让芜湖港口有限责任公司土地使用权及申请贷款的议案。
（2）公司第二次临时股东会议以股东记名投票方式分别表决，通过了以下决议：
关于投资入股江西融资租赁有限公司的议案
八、董事会报告
管理层讨论与分析
一、经营情况的回顾与总结
（一）报告期内总体经营情况
1、报告期内，由于继续受国家宏观调控、铁路体制改革、煤炭市场需求不旺、供需双方价格分歧
等因素影响影响，港口生产经营遭遇历史最大困难。但公司上下用先进的企业文化作为智力支撑，用
物流的理念、创新的经营模式和特色的管理方法经营企业，紧紧围绕董事会制定的各项经营目标,围绕
“四个统一”和“三大战略”，一方面攻坚克难，调整工作重心，奋力拼搏市场，总体经营呈恢复性
增长；一方面强势推行集约型管理，生产工艺更先进，工作流程更合理，管理标准更精细，成本控制
更显著，各项工作取得较好成绩。煤炭中转量仍领先于长江“三口一枝”，占其总量的52.8%，继续
保持长江煤炭能源中转第一大港地位；外贸、集装箱生产实现历史性突破,同比分别增长37.84%和
56.04%，一举跃入全国集装箱大港行列。外贸收入的绝对增长改善了港口收入结构，一定程度上增强
了抗市场风险能力。但由于煤运收入占总收入比重仍然较大，且同比有所下降，因此报告期末，公司
实现主营业务收入155,586,461.17元，同比下降6.63%；实现利润总额59,503,543.16，同比下降
6.33%，实现净利润36,848,082.66元，同比下降7.43%。公司每股收益0.31元，全面摊薄后的净资
产收益率为7.46 ％。在困境中保持了业绩的总体平稳和较高的盈利水平。
2、公司经营中的主要优势和困难。
主要优势：芜湖港位于长江三角洲西北角，地处我国东部发达地区与西部内陆地区的结合部，区位
优势明显，具有广阔的腹地资源，方便快捷的集疏运条件，完善的生产组织系统和安全迅速周到的口
岸服务环境。国家加快长江黄金水道建设及区域经济东向发展战略，为港口经济平稳发展提供了机遇。
超前的经营理念，个性化、差异化的品牌服务，使公司不断巩固长江上“西煤东运、北煤南运”的主
要输出港地位。随着我国国民经济和对外贸易的较快增长，公司外贸、集装箱业务发展前景广阔。预
计芜湖港中转量在今后相长当长时期内将会保持较快的发展势头,不断完善的物流经营也会为港口带
来新的利润源，同时制约港口发展的基础设施条件即将得到全面改善，公司的经营和盈利能力具有连
续性和稳定性的特点。
主要困难和压力：一是宏观经济调控的持续和深入所带来的影响，对港口主要货种造成冲击；二是
15
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
煤炭交易的市场化运作，同步带来煤运市场竞争的日益加剧；三是煤运生产在港口收入中所占的比重
仍然较大，总体抗风险能力不强；四是周边码头建设及功能的完善，使港口增量面临新的压力；五是
外贸、集装箱生产设施、堆场能力与增量的矛盾、生产与建设的矛盾依然存在；六是现场管理水平，
与先进港口相比还有差距，有待提升。
（二）公司主营业务范围及其经营状况分析
1、公司主营业务范围及经营情况
①主营业务范围：本公司主要从事大宗散杂货的港口装卸、仓储存和中转服务，国际集装箱装卸，
物流配送，多式联运等。经营的货种主要有：煤炭、内外贸集装箱、钢材、水泥、金属矿等。
②主营业务经营情况
报告期内，从货类来看，外贸、集装箱强势增长，全年外贸量、集装箱量与去年同比增长分别增
长37.84%和56.04%；集装箱增幅高于长江干线港口9个百分点；外贸大宗货取得突破，同比增长272%，
外贸收入占港口收入比例上升7个百分点，改善了煤炭业务比重过高的港口收入结构，一定程度上增
强了抗风险能力。
由于受国家宏观调控，铁路机制改革，煤炭市场化运作带来煤运市场竞争日益激烈等影响，公司
煤炭到、发量与去年同比出现小幅下降，但由于煤炭在公司主业中所占比重较大，短期内尚不能改变
主营业务对煤炭的依赖性，引起公司主营业务利润同比出现下降。 具体分析如下：
报告期内，面对恶劣的经营形势，公司上下用先进的企业文化作为智力支撑，坚持以物流理念统
领生产经营，创新经营模式和方式，发展壮大主业。一是强化以货物装卸、堆存、仓储、运输等为主
的核心业务。煤运生产面对巨大冲击，围绕“四个统一”和“三大战略”，应对市场变化，积极化解
危机，并大胆出击，培育新市场，强化生产调度，统筹生产组织，统筹生产要素，在困境中保持了煤
运根基的稳固；外贸、集装箱生产坚持五大指导思想，加大对设备设施的投入，全方位开拓市场，密
切与各大船货代公司的合作，开通芜湖——上海洋山港班轮航线，强化生产组织管理，优化工艺流程，
不断增量增效。港口货源结构进一步完善，除煤炭继续作为主要货源外，金属矿、钢材及水泥等已成
为增量的重点货源，降低了市场风险；二是积极探索和建立物流经营新模式，全面启动物流项目，实
施大客户联盟，着手建立配煤交易和配煤服务在内的新的运营模式，并因货制宜，因客制宜开展船代
货代、物流集散、货物存储、分拔配送等物流服务，拓展港口功能，提高cfs运作水平，扩大滚装业
务延伸，通过多元化服务来挖掘“第三利润源泉”，促进了经济增长方式的转变。四是抓好生产组织
优化工作，实行精细化管理，提高现场管理水平，加大货物周转，充分发挥现有设备潜能，设备完好
率和车船直取率不断提高；三是建立全面预算管理体系，深挖潜力，强化成本控制，努力增收节支。
③主营业务分行业和分产品构成情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
主营业务收入主营业务成本
主营业务
利润率
(%)
主营业务
收入比上
年增减(%)
主营业务成
本比上年增
减(%)
主营业务利润
率比上年增减
(%)
分行业
交通运输
业
155,586,461.17 67,891,507.29 53.03 -6.63 0.67
减少6.5 个百
分点
分产品
煤炭102,305,110.04 39,873,423.35 61.02 -13.92 -4.93
减少3.68 个百
分点
内贸 31,544,637.16 16,945,730 46.28 -12.61 -12.97
增加0.22 个百
分点
外贸 21,736,713.97 11,072,353.43 49.06 85.91 83.79
增加0.59 个百
分点
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芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
3、报告期资产结构同比发生变动及影响因素（单位：人民币元）
资产负债表项目 2006 年12 月31 日 2005 年12 月31 日增减变化 变化率
应收帐款 10,734,691.39 10,240,223.25 494，468.14 4.83％
固定资产原值 332,147,517.89 326,244,167.36 5，903，350.53 1.81％
在建工程 111,437,662.11 49,677,480.17 61,760,181.94 124.32％
股本 118,600,000.00 118,600,000.00
资本公积 286,611,183.47 288,360,183.47 -1,749,000 -0.61％
变化原因说明：
在建工程大幅增加原因:主要是2007年公司加快募集资金项目建设步伐,加大对裕溪口配煤中心项目
的建设投入。
利润表项目 200 6年12月31日200 5年12月31日增减变化 变化率
主营业务收入 155,586,461.17 166,633,396.46 -11,046,935.29 -6.63%
主营业务成本 67,891,507.29 67,437,170.45 545,336.84 0.67%
其他业务利润 855,791.94 375,694.66 480,097.28 127.79%
管理费用 29,312,762.90 31,041,802.61 -1,729,039.71 -5.57%
财务费用 -6,103,217.62 -1,239,079.84 -4,864,137.78 392.56%
营业外收入 0 25,526.95 -25,526.95
变化原因说明：
其他业务利润增加原因：主要是芜湖申芜港联有限公司向本公司支付的高管人员服务费等。
财务费用大幅增加原因：主要是公司银行存款本期利息收入。
4、公司经营活动、投资和筹资活动产生的现金流量构成情况（单位：人民币元）
项目 2006 年 2005 年 本年比上年增减
经营活动产生的现金
流量净额
26,433,165.59 70,745,552.38 -44,312,386.79
投资活动产生的现金
流量净额
-84,227,594.05 -42，352，002.48 -33,924,408.43
筹资活动产生的现金
流量净额
-24,970,000.00 -47,440,000 22,470,000.00
变化原因说明：
经营活动现金流量净额同比减少原因：公司主营业务业务收入同比下降，及2007年度上缴应付税金。
投资活动现金流量净额同比减少原因：公司继续加大对项目建设和基础设备设施的投入。
筹资活动现金流量净额同比增加原因：公司本期银行存款利息收入增加及2007年分配股利同比减少。
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芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
5、控股子公司经营情况及业绩（单位：人民币万元）
公司名称 主营范围 注册资本 净利润
芜湖天元投资管
理有限公司
投资管理、投资分析、咨询、策划及顾问等1,000
-46,043.59
芜湖开元投资有
限责任公司
生物工程技术、信息技术、新材料技术、实
业投资等
1,000
二、对公司未来发展的展望
1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
公司所从事的港口业属于国民经济基础产业,其行业发展与国民经济发展、区域经济发展及世界经
济的波动密切关联，属于随客观经济波动影响的大周期行业。目前世界经济逐步回升，结构调整加快。
根据有关资料显示，我国国民经济在今后相当长的一段时期内仍将保持较高的发展速度，这必将给综
合运输市场带来直接的刺激和影响。尤其是，随着全球经济一体化的发展，以及我国加入ｗｔｏ后港
口业进一步向开放型市场体系转轨，世界港口发展的重心正在加快向中国转移，直接给中国港口业带
来了新的发展契机。而对芜湖港最为有利的是，我国经济的高速发展，尤其是长三角经济的快速增长
及其对能源的需求，以及长三角经济圈联络长江流域经济为依托的上海国际航运中心的崛起，国际集
装箱运输业的迅猛发展，使芜湖港面临着巨大发展机遇和空间。公司将充分分享国民经济和对外贸易
快速成长的成果，公司的经营和盈利能力具有连续性和稳定性的特点。
但适应港口市场的全球一体化，港口间战略竞争及区域内港口建设、市场、业务和价格竞争更加激
烈。为此,必须发挥优势,抢抓机遇,应对挑战，克服困难，拓展市场。尤其要加快项目的实施步伐，增
强港口发展后劲，切实提高企业的持续竞争力。
2、公司面临的机遇和挑战
发展机遇主要体现在：国家加快长江黄金水道建设及区域经济东向发展战略，为港口经济平稳发
展提供了机遇和新的平台；外向型经济的发展，腹地经济的外贸物资特别是集装箱运量将呈现强劲的
增长势头,运输需求将由“数量型”向“质量型”转变,对港口经济既有积极作用，又有新的要求；募
集资金项目的逐步竣工、港口功能设施的完善、装备水平及员工队伍整体素质的提高及服务品牌、特
色管理的效力，将使港口综合竞争实力得到进一步提升；港口物流项目已策划启动，大客户联盟已初
步建立，尤其是物流俱乐部的建立与运作，搭建了煤运增量的平台；煤运新线的投产，为建立包括配
煤交易和配煤服务在内的新的运营模式，开展煤炭物流打开了突破口，同时为煤运增量奠定了基础。
新的一年，也将面临一些困难和压力：宏观调控的持续和深入带来的市场环境的压力，难有缓解；
港口价格体系尚不完善，缺乏核心竞争力；外贸、集装箱生产设施、堆存能力与增量的矛盾、生产与
建设的矛盾依然存在；煤炭价格持续上涨，短期会增加煤炭市场活力，激发煤炭交易热情，长期则会
增加煤炭市场运行的不稳定性，港口增量目标难度加大；周边码头建设加快，港口腹地交叉，市场竞
争激烈，港口增货种、增量、增效面临新的考验；新建项目投产后，固定资产折旧费用增加，总成本
上升；公司综合物流功能尚处于起步阶段，尚不能发挥对港口快速发展的支撑作用。
3、新年度工作计划
基于以上对公司所处行业发展趋势的分析，对公司所面临的机遇和挑战的清醒认识，公司董事会制
定如下2007年发展规划：
——2007年为“企业文化管理年”。
——2007年工作指导思想：通过持之以恒、具有前瞻性的主观努力，巩固煤炭输出大港优势、集装箱
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芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
大港优势和诚信经营优势，创新经营模式和方式，逐步形成现代物流优势、文化管理优势和服务品牌
优势，并形成长效机制，加快特色港口建设和现代物流发展步伐！在行业和区域经济中占领市场竞争
的制高点，实现“十一五”和再造一个芜湖港目标。
为实现上述目标，公司将指导经营层抓好以下重点工作，
（1）完善诚信经营机制，强化主业生产，提高盈利水平。
坚持科学发展观，依托特色的文化管理，领先的经营理念，扩张的品牌效应，秉承诚信经营传统，
注重公司经济运行质量和效益的提高，全面提升港口竞争优势，提供稳定增长的投资回报。为此：一
是要围绕港口增量目标，强化市场开拓。煤运仍然坚持“向两头延伸，抓中间环节”理念，切实把握
“三大战略”，努力实现量的再突破。巩固煤一至四线运作模式，创新煤五、六线运作方式，重点做
好配煤工作。外贸仍然坚持“五大”经营原则，巩固全国集装箱大港地位，创新“一票服务”流程和
精品航线，加大外贸、集装箱、内贸货源开发力度，扩大cfs及箱管业务。并进一步完善服务功能，
开展“一站式”物流运作服务。二是加强生产组织和生产过程控制,高效组织生产。围绕竣工项目的建
成投产，抓好生产各个环节的衔接，优化生产流程，全面提高生产效率。三是建立诚信网上公示系统，
包括建立信息披露制度，完善行风和质量监督员制度，接受货主、客户和社会监督。四是建立商务价
格战略体系。适应物流发展要求，制定有竞争力的价格体系和灵活的价格机制，科学定位港口价格。
(2)发展现代物流，加快转型升级，拓展发展空间。
要全面实施物流战略，创新经营思路和管理模式，不断增强港口发展后劲，改善港口盈利模式。一是
按照物流理念，不断创新经营模式和管理方式，早日建成朱家桥、裕溪口、综合物流等基地，形成现
代物流优势。二是做好物流的调研、整合和物流链的延伸工作。科学整合港口现有堆场、仓储、码头
等资源，充分发挥港口物流基础设施功能。三是构建大客户战略联盟。不遗余力构建煤炭、外贸和集
装箱三条物流链。四是建立储存配送战略体系。五是打造商务信息平台。建立港口物流商务信息系统，
加快电子口岸建设进程，积极配合政府尽快建立覆盖辐射区内的所有商业流通和仓储运输企业的网络
平台。六是建立物流项目责任制，实行物流项目管理，大力培养物流专业人才。
（3）持之以恒规范运作，提高董事会决策水平。
一是持之以恒加强董事会自身建设，切实发挥董事会各专门委员会作用，强化董事会的决策功能；
注重对高管人员的培训，加强高管人员诚信教育，努力在公司内部构建对高管人员勤勉尽责、诚信守
法的监督机制和问责机制。完善独立董事制度，积极配合独立董事履行职责，为充分发挥独立董事作
用创造条件。二是加强董事会监督工作。完善监督机制，强化法制意识，确保董事、高管人员尽职尽
责、勤勉工作、依法经营；主动接受监事会监督，强化监事会对董事会、高管人员及公司经营行为的
监督；重点强化对公司内部控制体系运行情况监督。三是强化公司各项内控制度完善和细化，确保内
控制度内容全面，程序合规，制衡有效，为公司规范经营、科学决策、防范风险提供了良好的制度保
障。四是积极探索投资者关系管理工作新模式，形成良性互动并富有本公司特色的企业新型股权文化。
五是强化信息披露工作，改进和完善信息披露的内容和方式，提高信息披露的质量。
（4）继续加快港口建设步伐，为公司持续增长创造条件。
2007年，公司要加快港口建设步伐，形成协调发展的煤炭、外贸、集装箱和散货等专业运输体系，实
现港口的技术结构、功能结构、专业结构、规模结构和布局结构最优化。一要加快港口现有项目的建
设步伐；二要积极引进港口建设合作项目，在配煤功能上有新的突破，在扩大港口外贸市场覆盖面上
有新的突破；三要优化朱家桥港区、西江港区、荻港港区资源配置，完善各港区配套设施，发挥设备
设施整体效能，形成有效合力，促进整体发展。并加快西江港区综合码头项目前期工作；四要强化长
期投资调研工作，坚持投入产出原则和问责制，确保良好的投资回报率；五要充分发挥资本优势，积
极盘活资金，努力提高资本运作和扩张水平；六要积极运作，通过配股和增发新股等融资手段，为港
口跨越发展提供财力支持。
19
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
三、公司2007年资金需求、使用计划以及资金来源情况
根据公司未来发展战略，公司将积极筹措资金，加快融资步伐，加大与国有商业银行合作。在经
营方式上，积极开展合资合作，开辟新的融资渠道。根据公司2007年生产经营计划和投资计划，朱家
桥十万标箱一期工程项目贷款1.2亿元部分,已经公司2005年度股东大会审议批准。
四、可能会对公司未来发展战略和经营目标产生不利影响的风险因素分析。
风险因素 风险高低 风险原因 对策和措施
宏观政策 有一定影响 宏观政策的持续影响，港口主要货种受
到冲击，国家港口建设政策的执行力不
够，短期会对公司产生影响。
全方位开拓市场，争
揽货源，培育新市场，
科学组织生产，优化
生产环节，提高服务
质量，强化精细管理，
提高盈利水平。
市场经营 有一定影响 周边码头建设和功能的完善，港口腹地
交叉，市场竞争异常激烈，港口货种增
量新的挑战。
充分利用主枢纽港的
有利地位，文化、管
理和品牌优势，创新
经营思路和经营方
式，强化物流功能，
不断改进装卸工艺，
加强信息化建设，不
断优化港区配套服务
软环境。
财务方面 较小 公司各项财务制度健全，管理封闭，运
作规范。
公司将进一步加强财
务预决算管理和内部
控制，防范风险；
加强金融分析研究
和，合理规划，确保
有足够资金用于生产
经营。
技术方面 较小 由于注重技术投入，技术能力较强。 继续加大技术创新力
度，提高核心竞争力。
执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营
成果的影响情况
（一）关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异分析：
根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发〈企业会计准则第1号—存货〉等38
项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新企业会计准则。公司目前依据财政部
新企业会计准则规定已辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新企业会计准则差异情
况如下：
1、所得税
公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏帐准备。根
据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加2007年1月1
日留存收益240,194.25 元，其中归属于母公司的所有者权益增加238,599.20元，归属于少数股东的
20
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
权益增加1,595.05元；公司截止2006年12月31日尚有以前年度按照工效挂钩政策提取的工效挂钩
工资节余，根据新会计政策应将负债账面价值大于负债计税基础的差额计算递延所得税资产，增加
2007年1月1日留存收益2,941,935.26元,全部归属于母公司的所有者权益。上述事项共计增加2007
年1月1日留存收益3,182,129.51元，其中归属于母公司的所有者权益增加3,180,534.46元，归属
于少数股东的权益增加1,595.05元。
2、少数股东权益
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东权益为 494,684.04 元，
新会计准则下应计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益494,684.04 元。此外，由于子公
司计提坏帐准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益1,595.05元，新会计准则下少数股东权
益为496,279.09元。
（二）执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务总部状况和经营成果
的影响：
1、根据新《企业会计准则第2号——长期投资》的规定，公司将现行政策下对子公司权益法核算
变更为采用成本法核算，因此将减少子公司经营成果对母公司当期投资收益的影响，但不影响公司合
并会计报表。
2、根据新企业会计准则第6号无形资产的规定，公司发生的研究开发费用将由现行制度的全部费
用化计入当期损益，变更为将符合条件的开发支出予以资本化，将减少公司期间费用，增加公司的当
期利润和股东权益；另外要求新取得的土地使用权按照无形资产的准则进行核算。公司将对明年取得
的土地使用权按照无形资产的要求进行摊销，而不再随同房屋建筑物计入固定资产核算；
3、根据新企业会计准则第16号政府补助的规定，公司目前现行制度下的直接计入当期损益的政府
补助，将变更为在区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后，将与资产相关的政府补助
计入递延收益并分期计入损益、将与收益相关的政府补助区分为用于补偿以后期间的相关费用和用于
补偿已发生的相关费用，前者计入递延收益并分期计入损益，后者直接计入当期损益，因此将会减少
公司的当期利润和股东权益。
4、根据新企业会计准则第17号借款费用的规定，公司可以资本化的资产范围将由目前现行制度下
的固定资产、房地产开发企业的开发产品，变更为全部需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能
达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等，此政策变化将会增加公司资本
化的范围，增加公司的当期利润和股东权益。
5根据新《企业会计准则第17号——借款费用》的规定，公司可以资本化的借款范围，不仅包括
目前现行制度下的专门借款，还包括一般借款，此政策变化将会增加公司资本化的范围，增加公司当
期利润和股东权益。
6、根据新《企业会计准则第18号——所得税》的规定，公司将现行政策的应付税款法变更为资产
负债表的纳税影响会计法，将会影响公司当期会计所得税费用，从而影响公司当期利润和股东权益。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或
分产品
主营业务收入主营业务成本
主营业务
利润率
(%)
主营业务
收入比上
年增减(%)
主营业务成
本比上年增
减(%)
主营业务利润
率比上年增减
(%)
分行业
交通运输
业
155,586,461.17 67,891,507.29 53.03 -6.63 0.67
减少6.5 个百
分点
分产品
煤炭102,305,110.04 39,873,423.35 61.02 -13.92 -4.93
减少3.68 个百
分点
内贸 31,544,637.16 16,945,730 46.28 -12.61 -12.97
增加0.22 个百
分点
外贸 21,736,713.97 11,072,353.43 49.06 85.91 83.79
增加0.59 个百
分点
21
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
芜湖 155,586,461.17 -6.63
(三)公司投资情况
报告期内公司投资额为10,778.47万元，比上年增加7,316.68万元，增加的比例为47.31%。完
成的重点项目投资情况为:裕溪口现代煤炭配送中心项目6855.3万元,该工程基本达使用状态；投资
1000公司万元设立芜湖开元投资有限责任公司；投资20万元，与芜湖港口有限责任公司共同设立芜
湖港口锚地有限公司。
被投资的公司情况
被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注
芜湖开元投资有限责任
公司
生物工程技术、信
息技术、新材料技
术、实业投资等
100
芜湖港口锚地有限公司
锚地、基地停泊、
靠泊，船舶供给、
维修，船员接送等
服务。
20
1、募集资金使用情况
1)、公司于2003年募集资金30,692.69万元，已累计使用17,075.15万元，其中本年度已使用
9,758.47万元，尚未使用13,617.54万元。尚未使用募集资金存入银行
2、承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
承诺项目名
称
拟投入金额
是否变
更项目
实际投入金
额
预计收益
产生收益情
况
是否符
合计划
进度
是否符
合预计
收益
裕溪口现代
煤炭配送中
心
14,717 否 13,752.05
工程尚未投
入使用，尚
未产生收
益。
是 否
荻港综合码
头
6,924 否 76.58
工程尚未完
工，未产生
收益。
否 否
西江汽车滚
装码头
8,202 是 343.35 已变更
合计 29,843 / 14,171.98 / /
1、裕溪口现代煤炭配送中心
项目拟投入14,717 万元，实际投入13,752.05 万元，基本达使用状态。 工程于2005 年7 月19
日正式动工建设。目前工程港内工程已全部完工，于2006年11月5日成功进行了各机构系统联动试
车，港内所有项目（含水工、土建、设备、供电）于2007年元月18日~19日顺利通过了交工验收，
工程达到试生产要求。港外铁路工程建设已接近尾声，正在紧张铺轨。总体工程将于3月上旬全面竣
22
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
工。
2、荻港综合码头
项目拟投入6,924 万元，实际投入76.58 万元，尚未动工 。由于地方部分前期配套项目一直未
能如期进行，同时该项目实施环境发生较大变化，尚不具备投入该项目的条件。目前，公司正根据
客观因素的变化，对该项目继续实施的必要性与可行性进行论证。
3、西江汽车滚装码头
项目拟投入8,202 万元，实际投入343.35 万元，已变更。 经公司2006 年第一次临时股东大会审
议批准，公司原上市募集资金项目“西江汽车滚装码头”项目变更为“芜湖港朱家桥集装箱码头一期
工程项目”。项目建设规模为年通过能力10万标箱。该项目变更募集资金8201.93万元，投资资金缺
口为11418万元，由企业自筹和银行贷款解决。目前该项目有关前期工作已完工，并力争于2007年上
半年正式开工建设。
3、资金变更项目情况
单位:万元 币种:人民币
变更后的
项目名称
对应原承
诺项目名
称
变更后项
目拟投入
金额
实际投入金
额
预计收益
产生收益
情况
是否符合
计划进度
是否符合
预计收益
朱家桥集
装箱码头
一期工程
项目
西江汽车
滚装码头
19,620 2,903.17 是
合计 / 2,903.17 / /
朱家桥集装箱码头一期工程项目
公司变更原计划投资项目西江汽车滚装码头，变更后新项目拟投入19,620万元，实际投入
2,903.17万元。
公司2006年第一次临时股东大会,审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。“芜
湖港西江汽车滚装码头”是本公司首次公开发行上市募集资金投资项目之一。2003年，本公司首次公
开发行募集资金到位后，因项目建成后的重要用户-安徽奇瑞汽车有限公司拟自行投资建设出口码头，
此势必减少对本公司汽车滚装码头泊位的需求，从而直接影响项目运营效益；此外，芜湖市经济技术
开发区根据经济发展需要而重新调整了区域规划，将原规划中的本公司原汽车滚装码头项目的选址用
地调整为奇瑞汽车的物流配送场地及出口码头，导致本公司无法按原投资项目规划实施，需要改变募
集资金投资项目。经研究，本公司募集资金投向变更后的新投资项目拟定为“芜湖港朱家桥集装箱码
头一期工程项目”。该项目已经2005年4月26日召开的公司2004年度股东大会上审议批准，建设规
模为年通过能力10万标箱。该项目总投资19620万元，变更募集资金8201.93万元，投资资金缺口为
11418万元，由企业自筹和银行贷款解决。目前，项目前期工作已基本完成，将于2007年上半年开工
建设，工期一年。
4、非募集资金项目情况
报告期内，除对外投资设立公司及日常基础设备设施投入外公司无非募集资金投资项目。
(四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。
23
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
(五)董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
（1）、公司于2006年3月1日召开二届九次董事会董事会会议，决议公告刊登在2006年3月2日的
《上海证券报》。
（2）、公司于2006年4月20日召开二届十次董事会董事会会议，决议公告刊登在2006年4月21
日的《上海证券报》。
（3）、公司于2006年8月25日召开二届十一次董事会董事会会议，决议公告刊登在2006年8月26
日的《上海证券报》。
（4）、公司于2006年10月16日召开二届十二次董事会董事会会议，决议公告刊登在2006年10月
17日的《上海证券报》。
（5）、公司于2006年11月18日召开二届十三次董事会董事会会议，决议公告刊登在2006年11月
19日的《上海证券报》。
（6）、公司于2006年12月13日召开二届十四次董事会董事会会议，决议公告刊登在2006年12月
14日的《上海证券报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会严格在股东大会的授权范围内，切实执行了股东大会各项决议。
1、利润分配执行情况：公司于2006年4月6日召开的2005年度股东大会审议并通过了2005年度
利润分配方案决议。决议以2005年12月31日股本数为基数，每股派现0.20元（含税），共分配股
23,720,000.00元，公司公布除权日为2006年5月22日，红利发放日为2006年5月26日。
2、其他决议执行情况：报告期内，公司总体上圆满完成了股东大会批准的2006年度财务预算;关
联交易按照股东大会批准的关联交易合同执行；执行了董事、监事的报酬方案；积极推进募集资金变
更项目的实施等。
(六)利润分配或资本公积金转增预案
公司于2007年2月7日召开第二届董事会第十五次会议通过2006年度利润分配预案：以2006
年12 月31 日股本数为基数，每股派现 0.10元（含税），预计分配股利11,860,000.00 元，剩余可
分配利润50,815,716.70元元暂不分配，留待以后年度分配。同时公司本年度实施资本公积金转增股
本，每10股转增5股，预计动用资本公积59,300,000.00元，资本公积结余为227,311,183.47元。
九、监事会报告
(一)监事会的工作情况
1、二届六次监事会,审议通过了（1）2005年度监事会工作报告；（2）2005年度财务决算报告和
2005年度财务预算报告；（3）2005年度利润分配方案；（4）2005年度报告及其摘要；（5）上海证
券有限责任公司关于芜湖市飞尚实业发展有限公司和安徽鑫科新材料股份有限公司授权芜湖港口有限
责任公司代为要约收购芜湖港储运股份有限公司的独立财务顾问报告；（6）芜湖港储运股份有限公司
高管人员年薪制暂行办法；（7）关于拟申请1.2亿元项目贷款的议案；（8）关于拟转让芜湖华银担
保有限公司股权的议案；（9）关于聘任河北华安会计师事务所为公司财务审计机构的议案。
2、二届七次监事会,审议通过了《芜湖港储运股份有限公司2006年中期报告》及其摘要
3、二届八次监事会,审议通过了（1）关于变更部分募集资金投资项目的议案；（2）关于受让芜湖
港口有限责任公司土地使用权及申请贷款的议案；（3）关于投资成立芜湖开元投资有限公司的议案；
（4）关于召开公司2006年第一次临时股东大会的议案。
4、二届九次监事会,审议通过了（1）关于投资入股江西融资租赁有限公司的议案；（2）关于投资
参股芜湖港口锚地有限公司的议案
(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见
2006年度，公司监事列席了公司召开的董事会、股东大会，并根据有关法律、法规，对董事会、
股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、经理执
行公司职务的情况及公司内部控制制度进行了监督。监事会认为，公司董事会能够规范运作，严格执
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芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
行股东大会的决议，决策程序科学、合法。公司制定的内控制度，符合国家有关规定和公司实际情况。
公司董事、高级管理人员在执行公司职务时，没有出现违反法律、法规、《公司章程》和损害公司利
益的行为。
(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会认为，公司财务状况良好，经营稳健，管理规范。河北华安会计师事务所有限公司出具的《2006
年年度标准无保留意见的审计报告》，公允、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。
(四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
公司根据《货币资金管理制度》之第三章“募集资金的特别管理”，严格按照招股说明书披露的资金
用途使用募集资金，在银行设立专门账户存储募集资金，专款专用。2006年12月12日召开的的2006
年第一次临时股东大会通过了变更部分募集资金投向的议案，将原招投说明书中的“芜湖港西江汽车
滚装码头”项目变更为“芜湖港朱家桥集装箱码头一期工程项目”。
(五)监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内，公司发生的关联交易决策程序合法合规，并按一般市场经营原则进行，依照一般商业原则
采用书面协议的方式确定双方存在的关联关系，定价合理公允，决策程序合法、合规；公司及时履行
了信息披露义务； 关联交易没有损害公司及其股东、特别是中小股东的利益。
十、重要事项
(一)重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(三)报告期内公司重大关联交易事项
1、资产、股权转让的重大关联交易
1)、本公司向公司控股股东芜湖港口有限责任公司将本公司控股子公司持有的其控股子公司全部
股权转让给本公司的控股股东。交易的金额为4,470,109.74元。定价的原则是股权转让款＝450万元
股权×审计净资产值/注册资本500万元。资产的帐面价值为5,000,015.17元。资产的评估价值为
5,000,015.17元。该事项已于2006年3月2日刊登在《上海证券报》上。
2005年9月30日，本公司控股95%的芜湖天元投资管理有限公司出资450万元，芜湖皖东轮驳运
输有限责任公司出资50万元，共同组建了芜湖华银担保有限公司。鉴于芜湖华银担保有限公司实施运
行的便利，同时避免因其担保行为的风险而给本公司控股子公司的长期投资造成损失，经公司2006
年3月1日召开的二届九次董事会审议通过，芜湖天元投资管理有限公司将持有的芜湖华银担保有限
公司股权全部转让给芜湖港口有限责任公司。本次股权转让的价格以上海立信长江会计师事务所审计
的芜湖华银担保有限公司净资产值为依据，即股权转让款＝450万元股权×审计净资产值/注册资本
500万元。
(四)托管情况
本年度公司无托管事项。
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芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
(五)承包情况
本年度公司无承包事项。
(六)租赁情况
1)、芜湖港口有限责任公司将土地租赁给芜湖港储运股份有限责任公司，该资产涉及的金额为
142.5万元。租赁的期限为2000年11月29日至2040年11月29日。（注1、2）
2)、芜湖港口有限责任公司将铁路租赁给芜湖港储运股份有限责任公司，该资产涉及的金额为70
万元。租赁的期限为2001年10月31日至2010年10月31日。（注3）
3)、芜湖申芜港联国际物流有限公司将堆场租赁给芜湖港储运股份有限责任公司，该资产涉及的
金额为6.17万元。（注4）
注1：根据安徽省国土资源厅皖国土资函(2000)155号“关于芜湖港口有限责任公司股份制改制土
地估价结果确认和土地使用权处置批复”，同意芜湖港口有限责任公司将位于芜湖市港湾路北侧等地
的8宗划拨土地，总面积为31,699.88平方米，办理出让手续后，出租给芜湖港储运股份有限公司使
用，合同总价3,890万元（根据土地估价）。
注2: 根据安徽省国土资源厅皖国土资函(2001)262号“关于芜湖港口有限责任公司股份制改制土
地估价结果及土地使用权处置批复”，同意芜湖港口有限责任公司将位于芜湖市裕溪口沿江路西侧一
宗划拨土地，总面积为93,000平方米，办理出让手续后，出租给芜湖港储运股份有限公司使用，合同
总价1,930万元（根据土地估价。
注3：2001年10月31日，公司与芜湖港口有限责任公司签定铁路专用线租赁合同》，租赁芜湖港
口有限责任公司铁路专用线一条，该铁路专用线位于芜湖市裕溪口，全长1,610米，为单线。合同总
价为700万元，租赁期为10年。该合同已经2001年第一次临时股东大会决议通过。
注4、根据2006年5月16日，公司与芜湖申芜港联国际物流有限公司签定的《堆场租赁协议》的
相关规定，公司租赁芜湖申芜港联国际物流有限公司堆场（含重箱堆场、空箱堆场、堆场上机械设备、
辅助设备、仓库及仓库业务），租赁期自2006年4月1日起，每月租金陆万壹仟柒佰元。
(七)担保情况
本年度公司无担保事项。
(八)委托理财
本年度公司无委托理财事项。
(九)其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
(十)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
芜湖港口有限责任公司
如果芜湖港其他非流通
股股东未能及时支付对
价，港口公司将先行代
为垫付该股东股权分置
改革的对价安排，并将
向被垫付方或相关股份
的承接方进行相关利益
的追偿。
未触发此承诺事项。
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芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司改聘了会计师事务所，公司原聘任上海立信长江会计师事务所有限公司为公司的
境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约22万元，截止上一报告期末，该会计师事务所已
为本公司提供了6年审计服务。公司现聘任河北华安会计师事务所为公司的境内审计机构。拟支付其
年度审计工作的酬金共约20万元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了1年审计服务。
经本公司2005年度股东大会审议通过，聘任河北华安会计师事务所为公司2006年财务审计机构。
本公司独立董事对此发表了独立意见：聘任河北华安会计师事务所为2006年度财务审计机构的理由充
分，程序符合有关法律、法规、其它规范性文件和《公司章程》的要求，有关决定合法有效，所确定
的费用合理。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
尚未实施的对外投资及关联交易事项:
1、公司2006年第二次临时股东大会审议通过了公司拟投资入股江西融资租赁有限公司的议案。
为拓宽经营领域和融资渠道，优化资本结构，开辟新的利润增长点，本公司拟与江西萍乡钢铁有限责
任公司（以下简称“萍乡钢铁”）及江西机械设备成套局、芜湖开元投资有限责任公司（一下简称“开
元公司”）共同投资组建江西融资租赁有限公司（以下简称“租赁公司”）。各方约定租赁公司注册
资本为人民币8000万元，各出资人以货币方式出资。萍乡钢铁与本公司受同一实际控制人控制，为本
公司关联方，开元公司为本公司的全资子公司，为本公司关联方，本公司本次对外投资同时构成关联
交易。
租赁公司性质：有限责任公司
租赁公司注册资本：人民币8000万元，其中本公司拟以货币资金方式出资2000万元，占注册资本
的25%；萍乡钢铁以货币出资2000万元，占注册资本的25%，江西机械设备成套局以货币出资2080
万元，占注册资本的26%，开元公司以货币资金出资1920万元，占注册资本的24%。
截至本报告出具日，有关协议尚未签署，故该事项尚未实施。
2、公司2006年第一次临时股东大会审议通过了《关于受让芜湖港口有限责任公司土地使用权及申
请贷款的议案》。为减少关联交易，确保公司的持续发展，经与芜湖港口有限责任公司洽商，公司拟
受让现租用的芜湖港口有限责任公司（即原芜湖港务管理局）位于芜湖市港湾路北侧等地的9宗出让
土地的使用权，该等土地的总面积为409,995.80平方米，租赁期限均为10 年，每年的租金共计 215.5
万元。具体受让价格以评估值为准。本次受让所需资金由公司向银行申请贷款解决。在本次土地使用
权受让完成后，公司即终止与芜港口有限责任公司签署的土地租赁合同。
截至本报告出具日，相关评估工作尚未进行，故该事项尚未实施。
(十四)公司内部控制制度的建设情况
公司自成立以来,坚持致力于公司内部控制制度的制定、健全和完善，使各项内控制度能够有效地
服务于公司经营管理。公司内控制度符合国家有关法律、法规和规范性文件要求，针对公司经营特点
制定，符合合规合法性原则、全面性和重要性相结合原则、权责明确、相互制衡原则、成本效益原则
和动态性原则。公司内控制度内容全面、程序合理、成效明显，能够有效保障资产安全，防范财务风
险，确保有效制衡，促进规范经营，保证决策科学。
公司内控制度制度主要包括：货币资金、实物资产、对外投资、工程项目、采购与付款、筹资、销
售与收款、成本费用等经济业务的各种规章制度。
公司内控制度的设立达到了以下目标：1、提高企业财务会计和其它经营管理信息的正确性与可靠
27
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
性。2、能够保证国家法律、法规及政策的贯彻落实与执行。3、能够保护企业财产物资及相关记录的
安全性与完整性。4、能够确保企业经营管理活动的协调、有序进行，提高企业的经济效益。
公司管理层认为本公司的内部控制制度完整，合理，有效，不存在重大缺陷。
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经河北华安会计师事务所有限公司注册会计师高彦琴审计，并出具了标准无
保留意见的审计报告。
(一)审计报告
审计报告
冀华会审字[2007]3003号
芜湖港储运股份有限公司全体股东：：
我们审计了后附的芜湖港储运股份有限公司（以下简称芜湖港储公司）财务报表，包括2006年12月
31日的资产负债表与合并资产负债表，2006年度的利润及利润分配表与合并利润及利润分配表和现金
流量表与合并现金流量表以及财务报表附注。
包括2006年12月31日的资产负债表与合并资产负债表，2006年度的利润及利润分配表与合并利润
及利润分配表和现金流量表与合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是芜湖港储公司管理层的责任。这种责任
包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误
而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作
以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。
三、审计意见
我们认为，芜湖港储公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重
大方面公允反映了芜湖港储公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
河北华安会计师事务所有限公司
中国注册会计师：王飞
王领占
河北省石家庄市裕华西路158号燕山大酒店22层
二〇〇七年二月六日
28
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
(二)财务报表
资产负债表
2006 年12 月31 日
编制单位: 芜湖港储运股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
项目
附注 合并 母公司
合
并
母公
司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金108,985,347.37 191,750,650.30 92,182,186.85 186,479,988.18
短期投资3,720,000.00
应收票据31,864,814.15 30,104,514.81 31,864,814.15 30,104,514.81
应收股利
应收利息
应收账款10,734,691.39 10,240,223.25 10,734,691.39 10,240,223.25
其他应收款2,781,177.87 1,074,058.58 944,452.62 960,058.58
预付账款602,132.70 138,076.95 602,132.70 138,076.95
应收补贴款
存货1,949,499.00 2,449,517.63 1,949,499.00 2,449,517.63
待摊费用
一年内到期的长期债权投
资
其他流动资产
流动资产合计156,917,662.48 239,477,041.52 138,277,776.71 230,372,379.40
长期投资：
长期股权投资4,669,998.48 4,918,772.27 24,068,995.25 14,361,510.45
长期债权投资
长期投资合计4,669,998.48 4,918,772.27 24,068,995.25 14,361,510.45
其中：合并价差(贷差以
“-”号表示，合并报表填
列)
其中：股权投资差额(贷差
以“-” 号表示，合并报表
填列)
固定资产：
固定资产原价332,147,517.89 326,244,167.36 330,777,385.17 324,874,034.64
减：累计折旧129,923,179.02 116,441,385.79 129,823,600.25 116,427,160.26
固定资产净值202,224,338.87 209,802,781.57 200,953,784.92 208,446,874.38
减：固定资产减值准备
固定资产净额202,224,338.87 209,802,781.57 200,953,784.92 208,446,874.38
工程物资
在建工程111,437,662.11 49,677,480.17 111,437,662.11 49,677,480.17
固定资产清理
29
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
固定资产合计313,662,000.98 259,480,261.74 312,391,447.03 258,124,354.55
无形资产及其他资产：
无形资产56,461,613.29 30,440,973.98 56,461,613.29 30,440,973.98
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计56,461,613.29 30,440,973.98 56,461,613.29 30,440,973.98
递延税项：
递延税款借项
资产总计531,711,275.23 534,317,049.51 531,199,832.28 533,299,218.38
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款6,754,811.57 5,459,737.98 6,754,811.57 5,459,737.98
预收账款204,479.74 46,394.70 204,479.74 46,394.70
应付工资7,757,505.54 15,709,045.96 7,757,397.04 15,706,409.46
应付福利费2,843,833.49 2,118,546.06 2,841,214.81 2,112,190.55
应付股利
应交税金10,038,769.17 15,915,015.58 10,027,728.12 15,913,489.92
其他应交款34,428.83 24,404.50 34,293.19 24,366.79
其他应付款9,550,219.31 11,393,456.07 9,547,364.27 11,383,168.10
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计37,184,047.65 50,666,600.85 37,167,288.74 50,645,757.50
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计37,184,047.65 50,666,600.85 37,167,288.74 50,645,757.50
少数股东权益(合并报表
填列)
494,684.04 996,987.78
所有者权益（ 或股东权
益）：
实收资本（或股本）118,600,000.00 118,600,000.00 118,600,000.00 118,600,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额118,600,000.00 118,600,000.00 118,600,000.00 118,600,000.00
资本公积286,611,183.47 288,360,183.47 286,611,183.47 288,360,183.47
30
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
盈余公积26,145,643.37 22,460,835.1 26,145,002.09 22,460,193.82
其中：法定公益金6,160,079.83 6,159,866.07
减：未确认投资损失(合并
报表填列)
未分配利润62,675,716.70 53,232,442.31 62,676,357.98 53,233,083.59
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并
报表填列)
股东权益合计494,032,543.54 482,653,460.88 494,032,543.54 482,653,460.88
负债和股东权益总计531,711,275.23 534,317,049.51 531,199,832.28 533,299,218.38
公司法定代表人:孙新华 主管会计工作负责人:符养光 会计机构负责人:凌烈新
31
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位: 芜湖港储运股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附注 合并 母公司
合并
母公
司
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入155,586,461.17 166,633,396.46 155,586,461.17 166,633,396.46
减：主营业务成本67,891,507.29 67,437,170.45 67,891,507.29 67,437,170.45
主营业务税金及附加5,182,417.29 5,522,619.79 5,165,207.28 5,518,688.41
二、主营业务利润（亏损
以“-”号填列）
82,512,536.59 93,673,606.22 82,529,746.60 93,677,537.60
加：其他业务利润（亏损
以“-”号填列）
855,791.94 375,694.66 855,791.94 375,694.66
减: 营业费用
管理费用29,312,762.90 31,041,802.61 28,939,773.00 30,787,254.41
财务费用-6,103,217.62 -1,239,079.84 -5,744,919.86 -1,116,605.10
三、营业利润（ 亏损以“-”
号填列）
60,158,783.25 64,246,578.11 60,190,685.40 64,382,582.95
加：投资收益（ 损失以“-”
号填列）
-448,773.79 -25,360.32 -492,515.20 -158,377.41
补贴收入
营业外收入25,526.95 25,526.95
减：营业外支出206,466.30 723,970.98 206,466.30 723,970.98
四、利润总额（ 亏损总额
以“-”号填列）
59,503,543.16 63,522,773.76 59,491,703.90 63,525,761.51
减：所得税22,657,762.68 23,720,055.04 22,643,621.24 23,719,805.56
减：少数股东损益(合并
报表填列)
-2,302.18 -3,237.23
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”
号填列）
36,848,082.66 39,805,955.95 36,848,082.66 39,805,955.95
加：年初未分配利润53,232,442.31 64,847,081.96 53,233,083.59 64,847,723.24
其他转入
六、可供分配的利润90,080,524.97 104,653,037.91 90,081,166.25 104,653,679.19
减：提取法定盈余公积3,684,808.27 3,980,595.60 3,684,808.27 3,980,595.60
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润86,395,716.70 100,672,442.31 86,396,357.98 100,673,083.59
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
32
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
应付普通股股利23,720,000.00 47,440,000.00 23,720,000.00 47,440,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
亏损以“-”号填列)
62,675,716.70 53,232,442.31 62,676,357.98 53,233,083.59
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:孙新华 主管会计工作负责人:符养光 会计机构负责人:凌烈新
33
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
现金流量表
2006年1-12月
编制单位: 芜湖港储运股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
附注
合并数 母公司数
合并
母公
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金140,032,344.88 140,032,344.88
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金11,088,157.96 8,801,665.24
经营活动现金流入小计151,120,502.84 148,834,010.12
购买商品、接受劳务支付的现金30,553,672.42 30,501,113.22
支付给职工以及为职工支付的现金49,739,060.64 49,583,512.13
支付的各项税费35,575,230.46 35,541,848.80
支付的其他与经营活动有关的现金8,819,373.73 8,817,198.77
经营活动现金流出小计124,687,337.25 124,443,672.92
经营活动产生的现金流量净额26,433,165.59 24,390,337.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金4,500,014.01
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金41,086.00 41,086.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计4,541,100.01 41,086.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金
83,566,750.06 83,558,350.06
投资所支付的现金200,000.00 10,200,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金5,001,944.00
投资活动现金流出小计88,768,694.06 93,758,350.06
投资活动产生的现金流量净额-84,227,594.05 -93,717,264.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的
现金
23,720,000.00 23,720,000.00
其中：支付少数股东的股利
34
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
支付的其他与筹资活动有关的现金1,250,000.00 1,250,000.00
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
筹资活动现金流出小计24,970,000.00 24,970,000.00
筹资活动产生的现金流量净额-24,970,000.00 -24,970,000.00
四、汇率变动对现金的影响-874.47 -874.47
五、现金及现金等价物净增加额-82,765,302.93 -94,297,801.33
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润36,848,082.66 36,848,082.66
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
列)
-2,302.18
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备30,857.06 35,887.31
固定资产折旧14,111,407.75 14,026,054.51
无形资产摊销1,036,119.79 1,036,119.79
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益)
166,466.30 166,466.30
固定资产报废损失
财务费用874.47 874.47
投资损失（减：收益）448,773.79 492,515.20
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）500,018.63 500,018.63
经营性应收项目的减少(减：增加)-625,772.99 -2,713,592.24
经营性应付项目的增加(减：减少)-26,081,359.69 -26,002,089.43
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额26,433,165.59 24,390,337.20
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额108,985,347.37 92,182,186.85
减：现金的期初余额191,750,650.30 186,479,988.18
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-82,765,302.93 -94,297,801.33
公司法定代表人:孙新华 主管会计工作负责人:符养光 会计机构负责人:凌烈新
35
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
合并资产减值准备明细表
2006年1-12月
编制单位: 芜湖港储运股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
行
次
期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
因资产价值回升
转回数
其他原因转
出数
合
计
一、坏账准备合计601,304.32 126,557.06 727,861.38
其中：应收账款538,959.12 26,124.47 565,083.59
其他应收款62,345.20 100,432.59 162,777.79
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总 计601,304.32 126,557.06 727,861.38
公司法定代表人:孙新华 主管会计工作负责人:符养光 会计机构负责人:凌烈新
36
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
母公司资产减值准备明细表
2006年1-12月
编制单位: 芜湖港储运股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
行
次
期初余额
本期增加
数
本期减少数
期末余额
因资产价值回升转
回数
其他原因转
出数
合
计
一、坏账准备合计1 595,304.32 35,887.31 631,191.63
其中：应收账款2 538,959.12 26,124.47 565,083.59
其他应收款3 56,345.20 9,762.84 66,108.04
二、短期投资跌价准备
合计
4
其中：股票投资5
债券投资6
三、存货跌价准备合计7
其中：库存商品8
原材料9
四、长期投资减值准备
合计
10
其中：长期股权投资11
长期债权投资12
五、固定资产减值准备
合计
13
其中：房屋、建筑物14
机器设备15
六、无形资产减值准备
合计
16
其中：专利权17
商标权18
七、在建工程减值准备
合计
19
八、委托贷款减值准备
合计
20
九、总 计21 595,304.32 35,887.31 631,191.63
公司法定代表人:孙新华 主管会计工作负责人:符养光 会计机构负责人:凌烈新
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每
股收益：
单位:元 币种:人民币
报告期利润
净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 16.70 16.93 0.70 0.70
营业利润 12.18 12.35 0.51 0.51
净利润 7.46 7.56 0.31 0.31
扣除非经常性损益后的净利润 7.45 7.55 0.31 0.31
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芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新
会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生
的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财
务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相
关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会
计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见
根据我们的审阅,我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照<企业会计准则第38号—
首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
股东权益调节表
单位:元 币种:人民币
项
目
注
释
项目名称 金额
2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则） 494,032,543.54
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
8
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及
可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税 3,182,129.51
13 其他 494,684.04
2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则） 497,709,357.09
公司法定代表人:孙新华 主管会计工作负责人:符养光 会计机构负责人:凌烈新
编制目的
公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状
况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计
信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准则
第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在 2006 年度财务报告的“补充资料”
部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程
38
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
编制基础
差异调节表系公司根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第 十九条和“通
知”的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度合并财务报表为基础，并依据重要
性原则编制。
对于《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，本差
异调节表依据如下原则进行编制：
1、子公司按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》 第五条至第十九条的规定进行追
溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项，公司应
根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。
2、需要编制合并财务报表的，公司应按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目
反映。
主要项目附注
1、2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行《企业会计准则》和
《企业会计制度》（以下简称“现行会计准则”）编制的2006年12月31日合并资产负债表。该报表
业经河北华安会计师事务所审计，并于2007 年2 月6 日出具了（冀华会审字[2007]第3 号）的标准
无保留意见审计报告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。
2、所得税
公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏帐准备。根据新
会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加2007年1月1日留存
收益240,194.25 元，其中归属于母公司的所有者权益增加238,599.20元，归属于少数股东的权益增
加1,595.05元；公司截止2006年12月31日尚有以前年度按照工效挂钩政策提取的工效挂钩工资节
余，根据新会计政策应将负债账面价值大于负债计税基础的差额计算递延所得税资产，增加2007年1
月1日留存收益2,941,935.26元,全部归属于母公司的所有者权益。上述事项共计增加2007年1月1
日留存收益3,182,129.51元，其中归属于母公司的所有者权益增加3,180,534.46元，归属于少数股
东的权益增加1,595.05元
3、其他
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东权益为 494,684.04 元，新
会计准则下应计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益494,684.04 元。此外，由于子公司
计提坏帐准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益1,595.05元，新会计准则下少数股东权益
为496,279.09元。
公司概况
芜湖港储运股份有限公司（以下简称公司）于2000年11月24日经安徽省体改委皖体改函（2000）85
号《关于同意设立芜湖港储运股份有限公司的批复》、2000年11月24日皖府股字（2000）第41号
批准证书批准设立，由芜湖港口有限责任公司(主发起人)、芜湖长江大桥公路桥有限公司、芜湖经济
技术开发区建设总公司、芜湖高新技术创业服务中心和中国芜湖外轮代理公司共同出资，以发起设立
方式设立。其中芜湖港口有限责任公司将其所属的裕溪口港区的部分经营性资产及相关负债、朱家桥
港区的主要经营性资产及相关负债经评估确认后投入公司，其他股东则以货币资金出资。公司于2000
年11月29日取得了安徽省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照。公司的股本总额为7,360万股，
其中芜湖港口有限责任公司持有7,212万股，占股本总额的98％；芜湖长江大桥公路桥有限公司持有
53万股，占股本总额的0.72％；芜湖经济技术开发区建设总公司持有42万股，占股本总额的0.57％；
芜湖高新技术创业服务中心持有37万股，占股本总额的0.5％；中国芜湖外轮代理公司持有16万股，
占股本总额的0.21％。2003年3月，经中国证监会证监发行字[2003]17号《关于核准芜湖港储运股
份有限公司公开发行股票的通知》及上交所上证上字[2003]22号《关于芜湖港储运股份有限公司人民
币普通股股票上市交易的通知》，本公司向社会公开发行人民币普通股股票4,500万股，发行后公司
39
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
股本为11,860万股，其中芜湖港口有限责任公司持有7,212万股，占股本总额的60.81％；芜湖长江
大桥公路桥有限公司持有53万股，占股本总额的0.45％；芜湖经济技术开发区建设总公司持有42万
股，占股本总额的0.35％；芜湖高新技术创业服务中心持有37万股，占股本总额的0.31％；中国芜
湖外轮代理公司持有16万股，占股本总额的0.14％；社会公众股4,500万股，占股本总额的37.94％。
2006年6月公司实施股权分置改革，以总股本11,860万股为基数，非流通股股东对流通股东作出
对价安排，流通股股东每10股可获3股的股份对价。本次股权分置改革方案实施后，所有股份均为流
通股，其中有限售条件的法人股份为6,010万股,占公司总股本的50.67%。
公司的法定代表人：孙新华。该企业属于交通运输行业。经营范围：货物装卸、仓储、中转服务，国
际集装箱装卸，物流配送，多式联运。
公司目前组织机构分为：由木材储运分公司、朱家桥分公司、裕溪口分公司及机关本部组成母公司。
(三)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
2、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础记账基础和计价原则：
以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：
外币业务按发生时的中国人民银行公布的人民币市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记帐，年末外
币帐户余额按年末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户年末折算差额，在所购建
固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外
币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
6、外币会计报表的折算方法：
按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目
（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币外，资产、负债、损益类项目
均以合并会计报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表
中单独列示。
7、现金及现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知
现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
40
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
8、短期投资核算方法：
1、取得的计价方法
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税
费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；
非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、短期投资跌价准备的计提
中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。
3、短期投资收益的确认
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债
务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债
义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）
按账龄分析法计提坏账准备， 。
账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含1 年） 5 5
1－2 年10 10
2－3 年20 20
3 年以上 100 100
10、存货核算方法：
1、存货分类为
存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品。
2、取得和发出的计价方法
日常核算取得时实际成本计价；发出时除原材料中修理用备品备件采用个别认定法核算计价外其余按
加权平均法计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易
换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
3、低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、存货跌价准备的计提方法
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
存货跌价准备按单个存货项目计提。
41
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
11、长期投资核算方法：
1、取得的计价方法
长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的
股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资
产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、长期股权投资的核算方法
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共
同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投资差
额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。初始投
资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）。财会[2004]3号
文生效以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额按财会[2004]3
号文处理。
3、长期债权投资的核算方法
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。自2004
年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会（2004）3号文处理。
长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
12、委托贷款核算方法：
企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。年末，按照委托贷款合同规定的利率
计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。
中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
13、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法
：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较
高
的有形资产
。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法
)
提取折旧
。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下
：
类 别 折旧年限（年） 残值率（%）年折旧率（%）
房屋及建筑物 25 年－40 年5％ 3.80％－2.38％
运输设备 8 年 5％ 11.88％
港务设施 50 年 5％ 1.90％
通用设备 5 年－18年5％ 19.00％－5.28％
专用设备 8 年—18年5％ 11.88％－5.28％
其他设备 8 年—18年5％ 11.88％－5.28％
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，
采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚
可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚
可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资
产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件
42
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
的装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用年限
平均法单独计提折旧。
(2) 减值准备的计提方法：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于
帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
14、在建工程核算方法：
1、取得的计价方法
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核
算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。
2、在建工程减值准备的计提
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落
后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
15、无形资产计价及摊销方法：
1、取得的计价方法
按取得时的实际成本入帐。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性
交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、摊销方法
采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限
平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价
值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
16、开办费、长期待摊费用摊销方法：
1、开办费转销方法
在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法
在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
17、借款费用的会计处理方法：
1、借款费用资本化的确认原则
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期
损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；
借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到
预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。
43
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
2、借款费用资本化期间
按季度计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法
每一会计期间利息资本化的金额＝至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利
率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
18、预计负债的确认原则：
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务金额可以可靠地计量。
19、收入确认原则：
1、销售商品
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制
权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实
现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资
产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
20、所得税的会计处理方法：
采用应付税款法。
21、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别
会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）
2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资
与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对
合并盈余公积进行调整。
22、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
44
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(四)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
营业税 营业收入 3％-5％
城建税 营业税 7％
企业所得税 利润总额 33％
(五)控股子公司及合营企业
单位:万元 币种:人民币
单位名称 注册地
法定代
表人
注册资
本
经营范围
投资
额
权益比例
(%) 是否
合并直
接
间
接
芜湖天元投资
管理有限公司
朱家桥外贸码
头
郭平正 1,000 咨询、投资 950 95 是
芜湖开元投资
有限责任公司
芜湖市裕溪口
沿江路70 号
郭平正 1,000
生物工程技术、
信息技术等
1,000 100 是
1、合并报表范围发生变更的内容和原因
上年纳入合并范围的芜湖华银担保有限公司为本公司的子公司芜湖天元投资管理有限公司的子公司，
占90%，所持股权已于本年内全部转出，不再纳入期末合并范围，本年新增合并单位1家，原因为： 2006
年本公司投资设立了全资子公司芜湖开元投资有限责任公司。
(六)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
项目
期末数期初数
人民币金额人民币金额
现金：126,765.33 16,617.86
人民币126,765.33 16,617.86
银行存款：108,858,582.04 191,734,032.44
人民币108,858,582.04 191,734,032.44
合计108,985,347.37 191,750,650.30
45
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
2、短期投资
(1) 短期投资分类
单位: 币种:
项 目
期初数期末数
期末市价总额
帐面余额跌价准备帐面净额帐面余额跌价准备帐面净额
其他短期投资3,720,000.00 3,720,000.00
合计3,720,000.00 3,720,000.00
短期投资年末数比年初数减少 3,720,000.00元，增加原因为：公司的子公司天元投资开展新业务。
(2) 其他短期投资
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称 期末数 期初数
芜湖市汇典装饰工程有限公司 150,000.00
芜湖华夏建设有限公司 800,000.00
上海电器厂 660,000.00
宁波德沃电气有限公司 110,000.00
无锡华东重型机械厂 1,000,000.00
劳动技工学校 1,000,000.00
合计 3,720,000.00
3、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 31,864,814.15 30,104,514.81
合计 31,864,814.15 30,104,514.81
4、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
一年以内11,297,878.06 99.98 564,893.90 10,779,182.37 100 538,959.12
一至二年1,896.92 0.02 189.69
合计11,299,774.98 100 565,083.59 10,779,182.37 100 538,959.12
46
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
应收帐款坏帐
准备
538,959.12 26,124.47 565,083.59
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位
合计及比例
5,923,640.05 52.42 5,100,530.00 47.32
(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、其他应收款
(1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
一年以内2,832,355.66 96.21 141,617.79 1,025,903.78 90.28 51,295.20
一至二年11,600.00 0.39 1,160.00 110,500.00 9.72 11,050.00
二至三年100,000.00 3.40 20,000.00
合计2,943,955.66 100.00 162,777.79 1,136,403.78 100.00 62,345.20
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
其他应收款坏帐
准备
62,345.20 100,432.59 162,777.79
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位
合计及比例
1,895,000.00 64.37 655,169.02 57.65
(4) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
47
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
6、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 602,132.70 100 138,076.95 100
一至二年
二至三年
三年以上
合计 602,132.70 100 138,076.95 100
(2) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
7、存货
单位:元 币种:人民币
项目
期末数期初数
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料1,949,499.00 1,949,499.00 2,449,517.63 2,449,517.63
合计1,949,499.00 1,949,499.00 2,449,517.63 2,449,517.63
8、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对联营公司投资 4,718,772.27 448,773.79 4,269,998.48
其他股权投资 200,000.00 200,000.00 400,000.00
合计 4,918,772.27 200,000.00 448,773.79 4,669,998.48
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 4,918,772.27 / / 4,669,998.48
(2) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)其他股权投资
被投资单位名称
占被投资公司注册资本
比例(%)
投资成本期初余额本期增减额期末余额核算方法
安徽安和保险代理有
限公司
6.67 200,000.00 200,000.00 200,000.00
成本法核
算
芜湖港口锚地有限公
司
20 200,000.00 200,000.00 200,000.00
权益法核
算
48
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
9、固定资产
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 326,244,167.36 6,740,517.35 837,166.82 332,147,517.89
其中：房屋及建筑物 110,529,796.54 432,682.93 110,962,479.47
机器设备
电子设备
运输设备 9,093,202.87 2,470,205.00 515,566.82 11,047,841.05
通用设备 20,053,422.29 1,496,810.13 321,600.00 21,228,632.42
专用设备 99,760,650.38 2,074,699.79 101,835,350.17
港务设施 85,746,351.24 83,021.10 85,829,372.34
其他设备 1,060,744.04 183,098.40 1,243,842.44
二、累计折旧合计： 116,441,385.79 129,923,179.02
其中：房屋及建筑物 34,147,102.29 4,812,852.99 38,959,955.28
机器设备
电子设备
运输设备 3,093,446.40 1,150,178.57 364,784.85 3,878,840.12
通用设备 7,637,876.82 1,659,251.58 264,829.67 9,032,298.73
专用设备 41,616,601.88 4,848,015.11 46,464,616.99
港务设施 29,514,853.72 1,511,310.93 31,026,164.65
其他设备 431,504.68 129,798.57 561,303.25
三、固定资产净值合计 209,802,781.57 -7,370,890.40 207,552.30 202,224,338.87
其中：房屋及建筑物 76,382,694.25 -4,380,170.06 0 70,632,391.47
机器设备
电子设备
运输设备 5,999,646.47 1,320,026.43 150,781.97 7,169,000.93
通用设备 12,415,545.47 -162,441.45 56,770.33 12,196,333.69
专用设备 58,144,048.50 -2,773,315.32 0 55,370,733.18
港务设施 56,231,497.52 -1,428,289.83 0 54,803,207.69
其他设备 629,239.36 53,299.83 0 663,889.19
四、减值准备合计
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
五、固定资产净额合计 209,802,781.57 -7,370,890.40 207,552.30 202,224,338.87
其中：房屋及建筑物 76,382,694.25 -4,380,170.06 72,002,524.19
机器设备
电子设备
运输设备 5,999,756.47 1,320,026.43 150,781.97 7,169,000.93
通用设备 12,415,545.47 -162,441.45 56,770.33 12,196,333.69
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芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
专用设备 58,144,048.50 -2,773,315.32 55,370,733.18
港务设施 56,231,497.52 -1,428,289.83 54,803,207.69
其他设备 629,239.36 53,299.83 682,539.19
10、在建工程
(1) 在建工程项目变动情况
单位: 币种:
项目名称预算数期初数本期增加本期减少转入固定资产
资
金
来
源
期末数
裕溪口煤
炭配送中
心
14,717 5,769,101.80 2,092,424.45
募
集
资
金
7,861,526.25
裕溪口配
煤供电工
程
14,717 931,374.42 6,636,175.68
募
集
资
金
7,567,550.10
裕溪口配
煤供水工
程
14,717 715,870.53
募
集
资
金
715,870.53
裕溪口配
煤项目卸
煤坑道工
程
14,717 6,884,923.06 10,002,247.20
募
集
资
金
16,887,170.26
裕溪口配
煤项目斗
轮机轨道
基础处理
工程
14,717 1,838,595.10 1,744,031.02
募
集
资
金
3,582,626.12
裕溪口配
煤项目闸
口工程
14,717 0 740,733.00
募
集
资
金
740,733.00
裕溪口配
煤项目栈
桥工程
14,717 0 1,752,040.00
募
集
资
金
1,752,040.00
裕溪口配
煤项目水
工码头改
造工程
14,717 0 3,339,879.00
募
集
资
金
3,339,879.00
裕溪口配
煤项目防
洪墙工程
14,717 0 475,936.00
募
集
资
金
475,936.00
裕溪口配
煤项目铁
路区间线
路工程
14,717 0 17,000,000.00
募
集
资
金
17,000,000.00
50
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
裕溪口配
煤项目变
电所工程
14,717 0 528,000.00
募
集
资
金
528,000.00
裕溪口配
煤项目高
杆灯制作
工程
14,717 0 853,523.70
募
集
资
金
853,523.70
裕溪口配
煤项目电
气工程动
力柜制作
14,717 0 209,210.00
募
集
资
金
209,210.00
裕溪口配
煤项目堆
场工程
14,717 0 1,241,000.00
募
集
资
金
1,241,000.00
裕溪口配
煤项目道
路工程
14,717 0 1,824,000.00
募
集
资
金
1,824,000.00
裕溪口配
煤项目
35kv 总降
压站工程
14,717 0 1,170,000.00
募
集
资
金
1,170,000.00
裕溪口配
煤项目铁
路光缆防
护工程
14,717 0 23,000.00
募
集
资
金
23,000.00
裕溪口配
煤项目牵
出线整修
工程
14,717 0 500,000.00
募
集
资
金
500,000.00
裕溪口配
煤项目铁
路专用线
裕溪口站
14,717 0 2,489,818.00
募
集
资
金
2,489,818.00
裕溪口配
煤项目绞
车房沉淀
池辅助
14,717 0 796,000.00
募
集
资
金
796,000.00
木材分公
司铁路线
征地费
14,717 1,451,800.00 2,030,000.00
募
集
资
金
3,481,800.00
荻港综合
码头
6,924 765,828.35
募
集
资
金
765,828.35
朱家桥集
装箱码头
19,620 14,356,661.61 15,258,680.59 27,011,959.10
募
集
资
金
2,603,383.10
西江汽车
滚装码头
8,202 3,433,625.30
募
集
资
金
3,433,625.30
51
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
朱家桥15
号码头老
皮带机改
造
218,901.79 218,901.79 0
朱家桥集
装箱简易
堆场
106,578.93 106,578.93 0
朱家桥码
头集卡车
773,000.00 773,000.00 0
边防监控
系统
299,158.13 25,520.00 273,638.13 0
朱家桥17
号码头6#
门机电缆
更新
176,600.00 176,600.00 0
朱家桥集
装箱码头
无线通信
系统
112,500.00
其
他112,500.00
朱家桥磅
房监控系
统工程
43,900.00 4,690.00 39,210.00 0
仓库管理
软件
8,400.00
其
他
8,400.00
木材分公
司15t 浮
吊码头供
电工程
52,800.00 52,800.00 0
朱家桥地
磅基础及
磅房工程
419,720.00 419,720.00 0
裕溪口调
度楼装饰
工程
326,104.00 326,104.00 0
西华水道、
裕溪口水
道上口锚
地
0 1,205,000.00
其
他
1,205,000.00
预付工程
款
13,521,300.00 16,747,942.40
其
他
30,269,242.40
合计49,677,480.17 91,188,903.89 27,042,169.10 2,386,552.85 / 111,437,662.11
11、无形资产
(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
种
类
取
得
方
式
实际成本期初数本期增加本期摊销累计摊销期末数
剩余
摊销
期限
集
装
箱
购
买
380,000.00 259,666.62 38,000.00 158,333.38 221,666.62 5.3
52
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
软
件
无
纸
化
办
公
软
件
购
买
96,000.00 57,600.00 19,200.00 57,600.00 38,400.00 2
土
地
使
用
权
—
木
材
购
买
30,949,014.40 30,123,707.36 618,980.28 1,444,287.32 29,504,727.08 47.67
土
地
使
用
权
—
朱
家
桥
购
买
27,011,959.10 27,011,959.10 315,139.51 315,139.51 26,696,819.59 49.42
合
计
/ 58,436,973.50 30,440,973.98 27,011,959.10 991,319.79 1,975,360.21 56,461,613.29 /
12、应付帐款：
(1) 应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 6,754,811.57 100 5,459,737.98 100
合计 6,754,811.57 100 5,459,737.98 100
13、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 204,479.74 100 46,394.70 100
合计 204,479.74 100 46,394.70 100
53
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
14、应付工资：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
应付工资 7,757,505.54 15,709,045.96 工资期末结存系工效挂钩工资结存
合计 7,757,505.54 15,709,045.96 /
15、应付福利费：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
应付福利费 2,843,833.49 2,118,546.06
合计 2,843,833.49 2,118,546.06
16、应交税金：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
营业税 437,329.53 437,059.21 营业收入
所得税 9,164,239.65 15,398,293.01 利润总额
个人所得税 408,726.98 6,691.13
城建税 30,613.06 30,594.14 营业税
房产税 27,588.93 27,588.93
印花税 9,691.19 14,789.16
土地使用税 -39,420.17
合计 10,038,769.17 15,915,015.58 /
17、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 13,119.93 13,111.83 3％
地方水利基金 16,935.62 3,463.94 收入的万分之六
河道管理费 0 3,461.04 收入的万分之三
地方教育附加税 4,373.28 4,367.69 1％
合计 34,428.83 24,404.50 /
54
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
18、其他应付款：
(1) 其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内
一至二年
二至三年
三年以上
合计 9,550,219.31 100 11,393,456.07 100
19、股本
股份变动情况表
单位:股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
股份总数118,600,000 100 118,600,000 100
公司首次公开发行股票前,股份总数为7360万股.首次发行完毕后,公司股份总数为118,600,000
股.2005年7月27日,经国务院国有资产监督管理委员会批准,芜湖市经济贸易委员会将本公司控股股
东芜湖港口有限责任公司（以下简称“港口公司”）100%国有股权分别转让芜湖市飞尚实业发展有限
公司和安徽鑫科新材料股份有限公司。 港口公司股权变动完成后，港口公司仍持有本公司60.81%的
股份，股份性质变更为非国有股。
20、资本公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 288,151,495.97 1,749,000.00 286,402,495.97
接受捐赠非现金资
产准备
119,571.50 119,571.50
接受现金捐赠 22,116.00 22,116.00
其他资本公积 67,000.00 67,000.00
合计 288,360,183.47 1,749,000.00 286,611,183.47
55
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
21、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 16,300,755.27 9,844,888.10 26,145,643.37
法定公益金 6,160,079.83 6,160,079.83
合计 22,460,835.1 9,844,888.10 26,145,643.37
22、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
净利润 36,848,082.66
加：年初未分配利润 53,232,442.31
其他转入
减：提取法定盈余公积 3,684,808.27
提取法定公益金
应付普通股股利 23,720,000.00
未分配利润 62,675,716.70
23、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
行业名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
交通运输 155,586,461.17 67,891,507.29 166,633,396.46 67,437,170.45
抵消后合计 155,586,461.17 67,891,507.29 166,633,396.46 67,437,170.45
24、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 4,711,288.43 5,020,563.38 营业收入
城建税 329,790.19 351,439.44 营业税
教育费附加 141,338.67 150,616.97
合计 5,182,417.29 5,522,619.79 /
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芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
25、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
项目
本期数上年同期数
收入成本利润收入成本利润
代收代付水电费948,421.96 661,025.29 287,396.67 1,003,243.69 708,387.98 294,855.71
租赁收入25,450.00 3,955.46 21,494.54 78,311.00 8,474.17 69,836.83
服务费收入500,000.00 27,800.00 472,200.00
其他收入79,559.15 4,858.42 74,700.73 31,398.91 20,396.79 11,002.12
合计1,553,431.11 697,639.17 855,791.94 1,112,953.60 737,258.94 375,694.66
26、财务费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
利息支出
减：利息收入 6,115,389.52 1,251,621.95
汇兑损失 874．47 397．78
减：汇兑收益
其他 11, 297.43 12,144.33
合计 -6,103,217.62 -1,239,079.84
27、投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
长期投资收益 -448,773.79 -25,360.32
其中：按权益法确认收益 -448,773.79 -25,360.32
合计 -448,773.79 -25,360.32
28、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
固定资产清理净收益 9,126.95
赔偿及罚款收入 16,400.00
合计 25,526.95
29、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
固定资产清理损失 166,466.30 335,507.13
在建工程损失费用 0 388,463.85
捐 赠40,000.00
合计 206,466.30 723,970.98
57
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
30、所得税：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
所得税 22,657,762.68 23,720,055.04
合计 22,657,762.68 23,720,055.04
31、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
利息收入 6,115,389.52
合同保证金 3,187,500.00
代收款项 1,785,268.44
合计 11,088,157.96
32、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
租赁费 1,501,800.00
招待费 1,532,241.10
差旅费 1,022,057.38
水电费 477,133.28
办公费 721,414.71
宣传费 617,662.40
会议费 523,688.91
咨询费 1,300,754.94
维修费 1,026,287.05
合计 8,819,373.73
33、支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
5,001,944.00
合计 5,001,944.00
5,001,944.00 元,为本期处置的芜湖华银担保有限公司处置时的货币资金,因期初合并报表的货币资
金包含此数,而当期转让股权,不再纳入合并范围。
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芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
34、支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
股改费用 1,250,000.00
合计 1,250,000.00
(七)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
一年以内11,297,878.06 99.98 564,893.90 10,779,182.37 100 538,959.12
一至二年1,896.92 0.02 189.69
合计11,299,774.98 100 565,083.59 10,779,182.37 100 538,959.12
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
应收帐款坏帐
准备
538,959.12 26,124.47 565,083.59
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位
合计及比例
5,923,640.05 52.42 5,100,530.00 47
(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
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芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
2、其他应收款
(1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数期初数
账面余额
坏账准备
账面余额
坏账准备
金额比例(%)金额比例(%)
一年以内898,960.66 88.96 44,948.04 905,903.78 89.13 45,295.20
一至二年11,600.00 1.15 1,160.00 110,500.00 10.87 11,050.00
二至三年100,000.00 9.89 20,000.00
合计1,010,560.66 100 66,108.04 1,016,403.78 100 56,345.20
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
项目期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额
转回数转出数合计
其他应收款坏帐
准备
56,345.20 9,762.84 66,108.04
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位
合计及比例
547,000.00 54.13 555,169.02 54
(4) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
账龄
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 602,132.70 100 138,076.95 100
一至二年
二至三年
三年以上
合计 602,132.70 100 138,076.95 100
(2) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
60
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
4、存货
单位:元 币种:人民币
项目
期末数期初数
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料1,949,499.00 1,949,499.00 2,449,517.63 2,449,517.63
合计1,949,499.00 1,949,499.00 2,449,517.63 2,449,517.63
5、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 9,442,738.18 10,000,000.00 43,741.41 19,398,996.77
对联营公司投资 4,718,772.27 448,773.79 4,269,998.48
其他股权投资 200,000.00 200,000.00 400,000.00
合计
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资净值合计 14,361,510.45 / / 24,068,995.25
6、应付帐款：
(1) 应付帐款帐龄
单位:元 币种:
账龄
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
合计 6,754,811.57 100 5,459,737.98 100
7、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄
单位:币种:
账龄
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
合计 204,479.74 100 46,394.70 100
8、股本
股份变动情况表
单位:万股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
股份总数11,860 100 11,860 100
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芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
9、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 16,300,327.75 9,844,674.34 26,145,002.09
法定公益金 6,159,866.07 6,159,866.07
合计 22,460,193.82 9,844,674.34 6,159,866.07 26,145,002.09
10、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
净利润 36,848,082.66
加：年初未分配利润 53,233,083.59
其他转入
减：提取法定盈余公积 3,684,808.27
提取法定公益金
应付普通股股利 23,720,000.00
未分配利润 62,676,357.98
11、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
产品名称
本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
1. 煤炭 102,305,110.04 39,873,423.35 118,843,560.72 41,942,236.51
2. 内贸 31,544,637.16 16,945,730.51 36,097,621.74 19,470,413.26
3. 外贸 21,736,713.97 11,072,353.43 11,692,214.00 6,024,520.68
抵消后合计 155,586,461.17 67,891,507.29 166,633,396.46 67,437,170.45
12、投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
其中：按权益法确认收益 -492,515.20 -158,377.41
合计 -492,515.20 -158,377.41
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芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
(八)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 注册地址 主营业务
与本公
司关系
经济性
质
法人代表
芜湖港口有限
责任公司
安徽省芜湖市滨
江北路32 号
仓储、代理等 母公司
有限责
任公司
李非列
芜湖天元投资
管理有限公司
安徽省芜湖市朱
家桥外贸码头
投资管理、投资分析、咨询、
策划及顾问等
控股子
公司
有限责
任公司
郭平正
芜湖开元投资
有限责任公司
安徽省芜湖市裕
溪口沿江路70#
生物工程技术、信息技术、新
材料技术、实业投资等
全资子
公司
有限责
任公司
郭平正
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:万元 币种:人民币
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
芜湖港口有限责任公司 23,778 23,778
芜湖天元投资管理有限公司 1,000 1,000
芜湖开元投资有限责任公司 1,000 1,000
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
关联方名称
所持股份
期初数
所持股份比例
期初数（％）
所持股份增
减
所持股份增
减比例（％）
所持股份期
末数
所持股份比例
期末数（％）
芜湖港口有
限责任公司
7,212 60.81 -1,322.85 -11.15 5,889.15 49.66
芜湖天元投
资管理有限
公司
950 95 950 95
芜湖开元投
资有限责任
公司
1,000 100 1,000 100
4、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 与本公司关系
芜湖申芜港联国际物流公司 联营公司
芜湖皖东轮驳运输有限责任公司 母公司全资子公司
芜湖华港船务有限公司 母公司全资子公司
中国外轮理货有限总公司芜湖分公司 母公司控股子公司
63
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
5、关联交易情况
(1) 销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
关联方
关联交
易内容
关联交易
定价原则
本期数 上年同期数
金额
占同类交易金
额的比例(%)
金额
占同类交易金
额的比例(%)
芜湖申芜港
联国际物流
公司
市场价格 1,929,909.20 8.88 1,077,666.95 9.21
(2) 关联租赁情况
（1）本年公司与芜湖港口有限责任公司发生以下交易：
内 容 计提
土地租赁费 145.50 万元 注1、2
铁路租赁费 70 万元 注3
注1：根据安徽省国土资源厅皖国土资函(2000)155号“关于芜湖港口有限责任公司股份制改制
土地估价结果确认和土地使用权处置批复”，同意芜湖港口有限责任公司将位于芜湖市港湾路北侧等
地的8宗划拨土地，总面积为31,699.88平方米，办理出让手续后，出租给芜湖港储运股份有限公司
使用，合同总价3,890万元（根据土地估价），租赁期为40年。
注2: 根据安徽省国土资源厅皖国土资函(2001)262号“关于芜湖港口有限责任公司股份制改制
土地估价结果及土地使用权处置批复”，同意芜湖港口有限责任公司将位于芜湖市裕溪口沿江路西侧
一宗划拨土地，总面积为93,000平方米，办理出让手续后，出租给芜湖港储运股份有限公司使用，
合同总价1,930万元（根据土地估价），租赁期为40年。。
注3：2001年10月31日，公司与芜湖港口有限责任公司签定铁路专用线租赁合同》，租赁芜湖
港口有限责任公司铁路专用线一条，该铁路专用线位于芜湖市裕溪口，全长1,610米，为单线。合同
总价为700万元，租赁期为10年。该合同已经2001年第一次临时股东大会决议通过。
本年公司与芜湖申芜港联国际物流公司发生以下交易：
内 容计提
堆场租赁费 49.36 万元 注
注：根据2006年5月16日，公司与芜湖申芜港联国际物流有限公司签定的《堆场租赁协议》的
相关规定，公司租赁芜湖申芜港联国际物流有限公司堆场（含重箱堆场、空箱堆场、堆场上机械设备、
辅助设备、仓库及仓库业务），租赁期自2006年4月1日起，每月租金陆万壹仟柒佰元。
(3) 其他关联交易
（1）根据2003年，公司与上海港集装箱股份有限公司、上海港国际集装箱货运有限公司就合资
成立“芜湖申芜港联国际物流有限公司”的有关事宜，达成的备忘录中的相关规定，芜湖申芜港联国
际物流有限公司每年向本公司和上港货运公司支付高级管理人员名义工资50万元人民币，本公司开具
发票以服务费形式收取。
64
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
（2）由于公司和芜湖皖东轮驳运输有限公司同马鞍山万能达电厂均有业务往来，为方便结算马
鞍山万能达电厂提出统一与公司进行结算，由公司代芜湖皖东轮驳运输有限公司收取运费，再由公司
支付给芜湖皖东轮驳运输有限公司，芜湖皖东轮驳运输有限公司同意上述事项，并委托公司代为结算。
2004年8月18日公司第二届董事会第三次会议通过《关于应客户马鞍山万能达电厂要求，受关联方
芜湖皖东轮驳运输有限责任公司委托代为结算运费的议案》。
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 芜湖申芜港联国际物流公司 596,209.00 191,569.80
其他应收款 芜湖申芜港联国际物流公司 100,000.00 102,865.06
其他应付款 芜湖港口有限责任公司 0 76,545.00
其他应付款 芜湖皖东轮驳运输有限责任公司 0 94,114.72
其他应付款 芜湖华港船务有限公司 41,135.50 76,567.00
其他应付款 中国外轮理货有限总公司芜湖分公司 3,148.20 6,441.00
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
(一) 公司于2007年2月7日召开第二届董事会第十五次会议通过2006年度利润分配预案：以
2006年12月31日股本数为基数，每10股转增5股，每股派现 0.10元（含税），预计分配股利
11,860,000.00元，剩余可分配利润50,815,716.70元暂不分配，留待以后年度分配。
(二)根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发〈企业会计准则第1号—存
货〉等38项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新会计准则。公司目前依据
财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况
如下，下述差异事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行调整。
1、所得税
公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏帐准备。根据
新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加2007年1月1日留
存收益240,194.25 元，其中归属于母公司的所有者权益增加238,599.20元，归属于少数股东的权益
增加1,595.05元；公司截止2006年12月31日尚有以前年度按照工效挂钩政策提取的工效挂钩工资
节余，根据新会计政策应将负债账面价值大于负债计税基础的差额算递延所得税资产，增加2007年1
月1日留存收益2,941,935.26元,全部归属于母公司的所有者权益。上述事项共计增加2007年1月1
日留存收益3,182,129.51元，其中归属于母公司的所有者权益增加3,180,534.46元，归属于少数股
东的权益增加1,595.05元。
2、少数股东权益
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东权益为494,684.04 元，
新会计准则下应计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益494,684.04 元。此外，由于子公
司计提坏帐准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益1,595.05元，新会计准则下少数股东权
益为496,279.09元。
65
芜湖港储运股份有限公司 2006年年度报告
(十二)其他重要事项：
关于公司对外投资暨关联交易：
公司2006年第二次临时股东大会审议通过了公司投资入股江西融资租赁有限公司的议案。为拓
宽经营领域和融资渠道，优化资本结构，开辟新的利润增长点，本公司拟与江西萍乡钢铁有限责任公
司（以下简称“萍乡钢铁”）及江西机械设备成套局、芜湖开元投资有限责任公司（一下简称“开元
公司”）共同投资组建江西融资租赁有限公司（以下简称“租赁公司”）。各方约定租赁公司注册资
本为人民币8000万元，各出资人以货币方式出资。萍乡钢铁与本公司受同一实际控制人控制，为本
公司关联方，开元公司为本公司的全资子公司，为本公司关联方，本公司本次对外投资同时构成关联
交易。
租赁公司性质：有限责任公司
租赁公司注册资本：人民币8000万元，其中本公司拟以货币资金方式出资2000万元，占注册
资本的25%；萍乡钢铁以货币出资2000万元，占注册资本的25%，江西机械设备成套局以货币出资2080
万元，占注册资本的26%，开元公司以货币资金出资1920万元，占注册资本的24%。
租赁公司经营范围：设备租赁、技术咨询、零星设备服务。
租赁公司存在的风险：由于受履约能力、履约信用的影响，存在承租企业能否履行租赁和同的
风险，其他还有政策、法律、经营、意外事故等风险；租赁公司成立后，将加强与银行等金融部门沟
通与联系，增强融资能力，并建立风险控制制度，严格按租赁公司制定的规章制度及业务流程操作，
以有效化解风险，增强行业竞争能力。
租赁公司对本公司的影响：本公司现有部分港口机械设备，可通过“出售回租”的方式优化资
本结构。首先将现有部分设备按双方约定的价格出售给租赁公司，然后再回租使用，可与租赁公司共
同分享优惠带来的好处。
本公司通过出售现有设备，将固定资产转化为货币资金，提前收回设备折旧资金，改善现金流，
盘活存量资产，并且不影响设备的使用权。同时，通过融资租赁平台，租入新设备，减轻资金压力。
另外，股东融资租赁成本较低，既支付租赁费用，又享受分得的利润。
租赁公司属高风险、高回报行业，操作风险很大，一旦判断和操作失误，对本公司的影响较大。
十二、备查文件目录
1、1、载有公司法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
2、2、报告期内在中国证监会指定报刊上披露的所有文件文本。
董事长：孙新华
芜湖港储运股份有限公司
2006年2月7日
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