重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司董事长郭文叁先生、执行总经理任勇先生及财务负责人丁锋先生声明：保证
本报告中财务报告的真实、完整。
本报告所载财务会计报告未经审计，但业经本公司董事会审核委员会审议确认。
释 义
本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下意义：
本公司、公司： 安徽海螺水泥股份有限公司
本集团：安徽海螺水泥股份有限公司及其附属子公司
海螺集团：安徽海螺集团有限责任公司
熟料：水泥生产过程中的半制成品
Ｈ股：本公司股本中每股面值人民币1.00元的在香港联合交易所上市的外资股，
以港币认购及交易
元： 人民币元
目 录
一、公司基本情况
二、股本变动和主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告
七、备查文件
一、公司基本情况
（一） 公司法定中文名称: 安徽海螺水泥股份有限公司
公司法定英文名称： ANHUI CONCH CEMENT COMPANY LIMITED
英文名称缩写： ACC
（二） 公司股票上市交易所：
H股： 香港联合交易所有限公司
股票代码： 0914
A股： 上海证券交易所
股票代码： 600585
股票简称： 海螺水泥
（三） 公司注册地址及办公地址： 中华人民共和国安徽省芜湖市北京东路209号
邮政编码： 241000
公司电子信箱： conch@mail.ahwhptt.net.cn
（四） 公司法定代表人： 郭文叁
（五） 公司董事会秘书： 章明静
联系电话： 0086 553 3115338
传 真： 0086 553 3114550
公司秘书（香港）： 赵不渝
电话： 00852－2111 3220
传真： 00852－2111 3299
证券事务代表： 杨开发
联系电话： 0086 553 3114546
电子信箱： conch_ah@mail.wh.ah.cn
（六） 公司指定信息披露报纸： 《上海证券报》、《中国证券报》、《香港文
汇报》、《英文虎报》
登载本报告的互联网网址：http：//www.sse.com.cn
公司半年报告备置地点： 本公司董事会秘书室
（七） 其他有关资料
企业法人营业执照注册号： 3400001300128
税务登记号： 国税皖字34020214949036-X号
地税芜字34020214949036-X号
中国法律顾问： 北京市竞天公诚律师事务所
北京市朝阳门外大街20号联合大厦15楼
香港法律顾问： 赵不渝马国强律师事务所
香港中环康乐广场1号怡和大厦41楼
国际审计师： 罗兵咸永道会计师事务所
香港中环太子大厦22楼
国内审计师： 普华永道中天会计师事务所
上海淮海中路333号瑞安广场12楼
（八）主要财务数据和指标
1、按中国会计准则编制的主要财务数据和指标
表一： （单位：人民币千元）
本报告期末比年
项 目 2003年6月30日 2002年12月31日
初数增减（%）
流动资产 1,594,488 1,423,250 12.03
流动负债 4,058,313 3,548,876 14.35
总资产 10,419,987 8,899,624 17.08
股东权益（不含少数股东权益）3,444,785 3,220,666 6.96
每股净资产 2.91 2.72 6.99
调整后每股净资产 2.91 2.72 6.99
表二： （单位：人民币千元）
本报告期比上年
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月
同期增减（%）
主营业务收入 2,131,284 1,247,489 70.85
净利润 221,808 101,561 118.40
扣除非经常性损益后净利润 225,432 101,897 121.24
每股收益（元） 0.187 0.086 118.40
净资产收益率（摊薄） 6.44% 3.26% 97.55
经营活动产生的现金流量净额 897,300 289,618 209.82
本报告期扣除非经常性损益项目和金额如下：
项 目 金额（人民币千元）
营业外收支净额（税后） -3,624
2、按国际会计准则编制的财务概要
（单位：人民币千元）
本报告期比上
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 年同期增减（%）
营业收入净额 2,116,990 1,233,481 71.63
净利润 223,726 103,480 116.20
本报告期末比
2003年6月30日 2002年12月31日 年初数增减（%）
总资产 10,233,580 8,710,467 17.49
负债 6,076,139 4,770,809 27.36
3、按中国会计准则编制的合并会计报表与根据国际准则编制的合并会计报表的差
异说明
（单位：人民币千元）
净利润
2003年1月1日 2002年1月1日
至6月30日 至6月30日
（未经审计） （未经审计）
按中国会计准则编制的法定财务
报表所载之金额 221,808 101,561
按国际会计准则所作调整：
─期后建议的股利分派
─冲回租赁土地评估增值 1,918 1,919
按国际会计准则编制之金额 223,726 103,480
股东权益
2003年 2002年
6月30日 12月31日
（未经审计） （业经审计）
按中国会计准则编制的法定财务
报表所载之金额 3,444,785 3,220,666
按国际会计准则所作调整：
─期后建议的股利分派 59,174
─冲回租赁土地评估增值 -169,499 -171,414
按国际会计准则编制之金额 3,275,286 3,108,426
二、股本变动和主要股东持股情况
（一）报告期内，本公司股份总数及结构未发生变动。
（二）报告期末股东总数及主要股东持股情况
1、截止二○○三年六月三十日，公司登记股东总数为21,806户，其中H股股东为
161户。
2、截止二○○三年六月三十日，持有本公司股份前十名登记股东的情况：
名次 股东名称 持股数(股) 持股比例(%) 股份类别
1 安徽海螺集团有限责任公司 622,480,000 52.60 法人股
2 香港结算代理人有限公司 358,477,898 30.29 H股
3 汉兴证券投资基金 10,290,527 0.87 A股
4 鹏华行业成长证券投资基金 9,077,781 0.77 A股
5 丰和价值证券投资基金 8,414,969 0.71 A股
6 河南财政证券公司 6,889,736 0.58 A股
7 安信证券投资基金 6,281,493 0.53 A股
8 景福证券投资基金 6,011,048 0.51 A股
9 通乾证券投资基金 5,839,689 0.49 A股
10 国元证券有限责任公司 4,711,370 0.40 A股
注：
（1）上述股东中，安徽海螺集团有限责任公司持有本公司的股份全部为发起人法
人股，占本公司总股本的52.6%；其所持股份于报告期内未有变化，亦无质押或冻结的
情况。本公司未知流通股在报告期内是否存在变动、质押或冻结的情况。
（2）香港结算代理人有限公司持有本公司H股358,477,898股，占本公司总股本的
30.29%，乃分别代表其多个客户所持有。
（3）上述股东中，法人股东与流通股股东之间不存在关联关系，不属于一致行动
人；本公司未知流通股股东之间是否存在关联关系、一致行动人的情况。
（4）报告期内，本公司控股股东未发生变化。
（三）购买、出售及赎回上市股份
截至二○○三年六月三十日止的六个月内，本公司或其任何附属公司概无购买、
出售及赎回任何本公司上市股份。
（四）本公司控股股东的控股股东情况
根据安徽省政府有关文件，安徽省政府决定将安徽省投资集团有限责任公司（“
省投资集团”）持有本公司控股股东――安徽海螺集团有限责任公司（“海螺集团”
）的部分出资权益转让给安徽海螺创业投资有限责任公司（“海创公司”）。转让后
，省投资集团公司仍持有海螺集团51％的出资权益，保持绝对控股地位，仍然为本公
司的实际控制人；海创公司累计持有海螺集团49％的出资权益。上述出资权益转让的
协议已于二○○三年八月十二日签署，现正在办理有关转让手续。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，本公司董事、监事及高级管理人员未发生变化。
（二）董事、监事之服务合约、股本及合约权益
截至二○○三年六月三十日止的六个月内，本公司任何董事及监事或其联系人士
，在遵照香港的《证券（披露权益）条例》第29条及于二○○三年四月一日生效的《
证券及期货条例》第352条而需设置和保存之登记名册内，概无持有本公司或其联营公
司之股票及债券或其他权益，同时亦无获授予或行使认购本公司或其联营公司股份或
债券之权益。
于报告期内，本公司各董事与监事均无在本公司或其附属公司所订立的任何合约
中拥有重大权益。
（三）董事最佳应用守则
截至二○○三年六月三十日止的六个月内，本公司已遵守香港联合交易所证券上
市规则附件14载列之最佳应用守则。
四、管理层讨论与分析
（一）业务环境
二○○三年上半年中国宏观经济运行良好，固定资产投资和进出口保持强劲增长
，GDP增长率达8.2%，固定资产投资增长率达到31.1%，虽然建材行业指数大幅上升，
水泥产业呈产销两旺的局面，但市场竞争依然十分激烈，水泥产业结构性矛盾仍然存
在。
（二）主要经营情况
报告期内，本集团水泥和熟料产能规模进一步扩大，生产运行、经营管理和工程
建设协调有序进行，市场营销网络更加完善，公司的市场覆盖面和市场份额显著提高
，营业收入大幅增长，经营业绩稳步攀升。
截至二○○三年六月三十日止，本集团按中国会计准则，实现营业收入213,128万
元，较上年同期增长70.85%；按国际会计准则之营业收入净额为211,699万元，较上年
同期增长71.63％。
按产品品种销售金额划分比例（单位：人民币千元）
2003年1-6月 2002年1-6月
品种
销售金额 比重（%） 销售金额 比重（%）
水泥
42.5级 913,786 42.87 519,595 41.65
32.5级 867,011 40.68 588,708 47.19
小计 1,780,797 83.55 1,108,303 88.84
熟料 350,487 16.45 139,186 11.16
合计 2,131,284 100.00 1,247,489 100.00
按产品品种销售数量划分比例：
二○○三年一至六月 二○○二年一至六月
38% 42% 36% 50%
20% 14%
42.5级 32.5级 熟料 42.5级 32.5级 熟料
各区域产品销售比重情况：（单位：人民币千元）
二OO三年一至六月 二OO二年一至六月 销售金额增
区 域 销售金额 比重（%） 销售金额 比重（%） 减（%）
江苏省 692,429 32.49 286,960 23.00 141.30
浙江省 500,020 23.46 349,283 28.00 43.16
安徽省 313,533 14.71 278,926 22.36 12.41
上海市 417,988 19.61 202,350 16.22 106.57
江西省 116,756 5.48 58,599 4.70 99.25
福建省 90,558 4.25 71,371 5.72 26.88
合 计 2,131,284 100.00 1,247,489 100.00 70.85
二○○三年上半年，虽然外部市场竞争激烈，对区域产品售价有所影响，但本集
团主动把握市场动态，积极调整销售策略，加强淡季销售，优化销售结构，使产销量
大幅上升，各品种毛利率稳中有升。
二OO三年一至六月分品种毛利及同比（单位：人民币千元）
主营业务 主营业务 本报告期
产品品种
收入 成本 毛利率(%)
42.5级水泥 913,786 555,542 39.20
32.5级水泥 867,011 570,354 34.22
熟料 350,487 217,659 37.90
综合 2,131,284 1,343,555 36.96
上年同期 毛利率比上年
产品品种
毛利率(%) 同期增减(%)
42.5级水泥 38.61 1.53
32.5级水泥 31.98 7.00
熟料 36.64 3.44
综合 35.26 4.82
（三）经营成果
本集团在推进公司规模快速扩张的同时，更加注重盈利能力和企业价值的提升。
报告期内，本集团利润继续保持大幅增长，按中国会计准则编制的除税及少数股东权
益后净利润为22,181万元，较上年同期增长118.40%；按国际会计准则编制的除税及少
数股东权益后净利润为22,373万元，较上年同期增长116.20%。按国际会计准则编制的
净利润比按中国会计准则编制的净利润多出192万元，主要是因为两种准则对本公司改
制设立时土地评估增值的账目列示方法不同。
下面就本集团按中国会计准则编制的主要损益变动进行分析：
按中国会计准则编制的主要损益项目变动（人民币千元）：
金 额 本报告期比上年
二○○三年上半年 二○○二年上半年 同期增减（%）
项 目
主营业务收入 2,131,284 1,247,489 70.85
主营业务利润 773,435 425,847 81.62
利润总额 473,655 217,727 117.55
净利润 221,808 101,561 118.40
经营性现金净流量 897,300 289,618 209.82
1、报告期内，本集团主营业务利润为77,344万元，比上年同期增长81.62%；本集
团利润总额为47,366万元，较上年同期增长117.55%；利润总额增幅大于主营业务利润
增幅，主要得益于本集团附属公司的产能规模不断扩大，产销量大幅增长，并且单位
费用进一步降低，规模效益进一步体现。
2、报告期内，本集团经营性现金净流入量89,730万元，较上年同期上升209.82%
；并且在销量增加的同时，继续严格执行现款销售的销售结算制度，货款回笼率仍保
持100％，保证了经营性流动资金的需要。
（四）财务状况
报告期内，本集团按中国会计准则编制的总资产为104.20亿元，总负债为60.76亿
元，净资产为34.45亿元；按国际会计准则编制的总资产为102.34亿元，总负债为60.
76亿元，股东权益为32.75亿元。
按中国会计准则编制的资产负债项目变动（单位：人民币千元）
二OO三年六月 二OO二年十二月 本报告期末比年
项 目 三十日 三十一日 初数增减（%）
固定资产 8,290,640 6,939,550 19.47
流动及其他资产 2,129,347 1,960,074 8.64
总资产 10,419,987 8,899,624 17.08
流动负债 4,058,313 3,548,876 14.35
非流动负债 2,017,823 1,323,979 52.41
少数股东权益 899,066 806,103 11.53
权益 3,444,785 3,220,666 6.96
负债及权益合计 10,419,987 8,899,624 17.08
按中国会计准则编制计算的资产负债比率较二○○二年十二月三十一日上升了3.
56个百分点，达到58.31%；按国际会计准则编制计算的负债总额对股东权益之比率为
1.85：1，较上年上升了20.92个百分点。负债水平上升主要因本集团快速发展增加了
信贷规模，但本集团确保货款100%回笼的同时，适时监控各项财务比率，合理安排资
金，积极规避财务风险。
流动性及资金来源
截至二○○三年六月三十日，本集团按中国会计准则编制的流动资产总额为人民
币159,449万元，流动负债总额为人民币405,831万元，按流动资产对流动负债计算之
流动比率为0.39：1。
截至二○○三年六月三十日，本集团按国际会计准则编制的流动资产总额为人民
币159,449万元，流动负债总额为人民币405,832万元，流动负债净额为246,383万元。
本集团截至二○○三年六月三十日之银行贷款届满期之分析如下：
于二○○三年 于二○○二年
六月三十日 十二月三十一日
(人民币千元) (人民币千元)
1 年内到期 2,282,058 2,360,064
1 －2年内到期 308,110 294,162
2 －5年内到期 1,548,462 865,410
5 年以上到期 80,000 80,000
合 计 4,218,630 3,599,636
截至二○○三年六月三十日，本集团外汇贷款余额约为3,061.82万美元，折合人
民币约为25,343.90万元，其中一年内到期贷款为1,661.82万美元。本集团将积极关注
汇市变动，审慎评估汇率风险。
于二○○三年六月三十日，本集团账面净额约人民币10,417.29万元的机器设备已
作为短期借款的抵押品（二○○二年十二月三十一日：账面净额约人民币10,880.91万
元的机器设备作为短期借款的抵押品）。
于二○○三年六月三十日，与购买供生产用的机器及设备有关的在帐目内未提拨
但应履行之资本承诺为：
于二○○三年 于二○○二年
六月三十日 十二月三十一日
(人民币千元) （人民币千元)
已批准及订约 1,892,790 680,397
已批准但未订约 772,125 1,178,815
合 计 2,664,915 1,859,212
本集团二○○三年一至六月按中国会计准则编制的现金流量净额较上年同期减少
49,524万元，现概述如下：
二○○三年 二○○二年
项 目 一至六月 一至六月
（人民币千元） （人民币千元）
经营活动产生的现金流量净额 897,300 289,618
投资活动产生的现金流量净额 -1,407,230 -822,724
筹资活动产生的现金流量净额 413,770 932,189
现金及等价物净增加 -96,160 399,083
年初现金及等价物余额 799,447 608,437
期末现金及等价物余额 703,287 1,007,520
本集团现时备有充裕的流动资金，截至二○○三年六月三十日，按中国会计准则
编制的现金及银行存款为人民币75,361万元，足以应付日常业务之承诺及到期借款偿
还，同时本集团继续秉持谨慎的资金管理原则，实行严格的销售结算政策，保证了经
营活动产生稳定的现金流入，报告期内经营活动产生的现金流量净额为89,730万元，
较上年同期增加60,768万元。
资本性支出
报告期内，集团的投资活动及资本性支出总额约为14亿元，主要用于购建不动产
、厂场和设备，，扩大本集团的熟料及水泥粉磨能力。
（五）本集团投资情况
1、报告期内A股发行募集资金投资项目
本公司于二○○二年一月二十四日发行20,000万股A股的募集资金的净额为人民币
79,353.98万元，公司按招股书承诺全部用于发展水泥主营业务。截止报告期末，已累
计投入64,600万元，余额14,753.98万元将继续投资水泥项目。报告期内利用募股资金
投资的项目具体情况如下：
（单位：人民币万元）
拟投入 资金投 项目进
项目名称 金额 入情况 度
铜陵海螺水泥有限公司二
期水泥熟料生产线扩建工 62,400 47,646 已投产
程
项目收 是否符合计
益(净利 划进度、预
项目名称 润) 期收益
铜陵海螺水泥有限公司二
期水泥熟料生产线扩建工程 2,997 是
2、报告期内非募集资金投资的主要项目 （单位：人民币万元）
序号 项目名称 项目进度 累计投入
金额
1 江西分宜海螺水泥有限公司年产75万吨熟料生产线 设备调试 12,863
2 浙江建德海螺水泥有限公司年产150万吨熟料生产 试生产 36,971
线，及年产100万吨水泥粉磨站项目
3 安徽省宁国水泥厂年产150万吨熟料生产线建设工程 投产 26,569
4 荻港海螺水泥股份有限公司年产150万吨熟料生产线 试生产 25,981
5 池州海螺水泥股份有限公司年产250万吨熟料生产线 在建 34,246
6 枞阳海螺水泥股份有限公司年产300万吨熟料生产线 在建 34,283
7 铜陵海螺水泥有限公司2条年产300万吨熟料生产线 在建 16,680
8 怀宁海螺水泥有限公司年产150万吨熟料生产线及其 开工建设 13,124
配套的水泥粉磨系统
9 中国水泥厂水泥有限公司2条年产150万吨熟料生产 开工建设 11,864
线及其配套的水泥粉磨系统
10 温州海螺水泥有限公司年产150万吨水泥粉磨生产线 仍在调试 12,434
11 上虞海螺水泥有限公司年产110万吨水泥粉磨生产线 在建 4,378
扩建工程
12 南昌海螺水泥有限公司年产150万吨水泥粉磨生产线 设备调试 10,103
13 庐山海螺水泥有限公司年产110万吨水泥粉磨生产线 在建 4,122
14 泰州杨湾海螺水泥有限公司2条年产150万吨水泥粉 在建 15,279
磨生产线
15 宁波海螺水泥有限公司年产150万吨水泥粉磨生产线 在建 6,306
16 张家港海螺水泥有限公司三期工程--年产160万吨水 开工建设 3,075
泥粉磨生产线
17 南京海螺水泥有限公司三期技改工程--年产110万吨 开工建设 1,093
水泥粉磨生产线
18 淮安海螺水泥有限公司年产165万吨水泥粉磨生产线 开工建设 965
（六）下半年展望
中国经济正处于一个新的上升阶段，经济增长的内在动力正在增强，下半年经济
持续向好的发展趋势不会改变，固定资产投资仍会保持较快的增长，市场对优质水泥
的需求依然比较旺盛。预计本集团二○○三年下半年产销仍会保持大幅增长，经营业
绩也将有较大幅度的增长。
下半年，本集团将围绕年度经营目标，着力提高生产管理体系运行质量，确保各
工厂稳定高效运行；积极关注目标市场格局的变化，超前谋划市场布局，培育和巩固
优质市场，持续地提高公司效益。
同时，公司将进一步改革薪酬激励制度和人事管理制度，完善业绩评价和工作绩
效的考核，建立科学、有效的业绩评价体系和薪酬分配体系。
五、重要事项
（一）公司治理情况
报告期内，本公司治理情况符合有关法律、法规的要求。公司董事会由8名董事组
成，其中独立非执行董事3名，已超过全体董事人数的三分之一。
（二）利润分派方案执行情况
1、二○○三年五月十六日公司二○○二年度股东大会审议通过了公司二○○二年
度的利润分配方案：以截止二○○二年底的总股本1,183,480,000股为基准，派发末期
股息每股人民币0.05元，总额共计人民币5917.40万元。上述股息已派发予股权登记日
登记在册的全体股东。
2、根据二○○二年度股东大会的授权，公司董事会决定不派发二○○三年度中期
股息。
（三）重大诉讼、仲裁事项
截至二○○三年六月三十日止的六个月内,本集团未发生对经营产生重大影响的诉
讼、仲裁事项，本集团董事、监事、高级管理人员无涉及任何重大诉讼事项。
（四）重大资产收购、出售及资产重组事项
报告期内，本公司无重大资产收购、出售或资产重组事项。
（五）重大关联交易事项
报告期内，本公司与关联公司之交易详见会计报表“附注七5”。
（六）重大合同
1、公司报告期内没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租
赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
2、截止二○○三年六月三十日，本公司之附属公司宁波海螺水泥有限公司账面价
值约人民币10,417.29万元的机械设备抵押予银行，作为短期借款的抵押品。
3、报告期内，本公司无重大委托他人进行现金资产管理的事项。
（七）税项
有关税项的详情列载于会计报表附注“三、税项”及“附注31”。
（八）员工住房
本集团并未拥有任何员工住房，亦未有任何提供员工住房的计划。本集团及其员
工须按员工薪金的一定比例提取住房公积金予政府，除此之外，本集团并无其他责任
。截至二○○三年六月三十日止六个月，本集团已付之住房公积金总额约为人民币26
3.59万元。
（九）员工、酬金
本集团截至二○○三年六月三十日止，共计员工9,643人，酬金总额为人民币71,
748,972元，该酬金为员工在报告期内的薪酬总额。
（十）其它事项
1、本公司与附属公司安徽海螺机电设备有限公司于二○○三年一月八日共同出
资设立了“淮安海螺水泥有限责任公司，该公司注册资本为2,000万元人民币，其中本
公司出资1,800万元，占注册资本的90％。
2、二○○三年一月十四日，本公司设立了安徽海螺水泥股份有限公司南京分公司
，经营范围为水泥及辅料销售，公司的主要设施为南京建筑材料总公司因欠款而转给
本公司的水泥中转库。该公司的设立有助于本公司进一步扩大在南京的市场占有率。
3、本公司与附属公司安徽海螺机电设备有限公司与二○○三年一月十五日共同出
资设立了阜阳海螺水泥有限责任公司，该公司注册资本为2,000万元人民币，其中本公
司出资1,800万元，占注册资本的90％。
4、二○○三年六月十八日，董事会批准本公司与附属公司安徽荻港海螺水泥股份
有限公司共同出资成立台州海螺水泥有限责任公司，公司注册资本为2,000万元，其中
本公司出资1,800万元，占注册资本的90％。
（十一）期后事项
本公司与附属公司安徽荻港海螺水泥股份有限公司于二○○三年七月八日共同出
资设立了“太仓海螺水泥有限责任公司，该公司注册资本为2,000万元人民币，其中本
公司出资1,800万元，占注册资本的90％。
（十二）其它重要信息索引
报告期内，本公司其它有关重要信息刊载情况如下：
序号 事 项 刊载日期 报刊名称 版面
1 二届十次董事会决议公告暨关 20
上海证券报
于召开二○○二年年度股东大 2003.3.7 中国证券报 17
会的通告 香港文汇报 B10
香港虎报 N-19
2 投资中国水泥厂有限公司、及 上海证券报 22
安徽怀宁海螺水泥有限公司熟 2003.5.13 中国证券报 22
料生产线项目的公告 香港文汇报 A6
香港虎报 C-29
3 二○○二年度股东大会决议公 33
上海证券报
告 2003.5.17 中国证券报 39
香港文汇报 A21
香港虎报 C-31
4 注销安徽省白马山水泥厂、成 上海证券报 21
立安徽海螺水泥股份有限公司 2003.5.30 中国证券报 3
白马山水泥厂分公司的公告 香港文汇报 A26
香港虎报 C-41
上述公告均可通过登录上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn，在“上市公
司资料检索”中输入本公司股票代码查询。
六、财务报告
资产负债表
编制单位：安徽海螺水泥股份有限公司 金额单位：人民币元
2003年06月30日 2002年12月31日
资产 合并 合并
（未经审计） （业经审计）
流动资产
货币资金 753,611,181 809,735,627
短期投资 1,574,200 1,574,200
应收票据 98,338,453 96,573,620
应收股利 - -
应收账款 47,761,603 65,815,076
其他应收款 75,963,766 47,510,848
预付账款 106,094,278 86,482,526
应收补贴款 - -
存货 485,339,686 304,061,873
待摊费用 25,804,609 11,496,283
一年到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 1,594,487,776 1,423,250,053
长期投资
长期股权投资 46,329,871 46,460,540
长期债权投资 - -
长期投资合计 46,329,871 46,460,540
其中：合并价差 (1,200,828) (972,741)
固定资产
固定资产原价 8,446,393,747 7,365,535,404
减：累计折旧 (1,973,673,423) (1,784,692,954)
固定资产净值 6,472,720,324 5,580,842,450
减：固定资产减值准备 - -
固定资产净额 6,472,720,324 5,580,842,450
工程物资 - -
在建工程 1,817,919,218 1,358,707,399
固定资产清理 - -
固定资产合计 8,290,639,542 6,939,549,849
无形资产及其他资产
无形资产 465,471,009 466,738,324
长期待摊费用 1,058,651 1,625,164
其它长期资产 22,000,000 22,000,000
无形资产及其他资产合计 488,529,660 490,363,488
递延税项
递延税款借项 - -
资产总计 10,419,986,849 8,899,623,930
2003年06月30日 2002年12月31日
资产 母公司 母公司
（未经审计） （业经审计）
流动资产
货币资金 410,616,823 365,053,471
短期投资 1,574,200 1,574,200
应收票据 30,445,900 7,800,022
应收股利 - 470,436,100
应收账款 25,120,368 37,734,629
其他应收款 875,927,165 452,294,402
预付账款 33,748,478 24,676,804
应收补贴款 - -
存货 42,636,610 -
待摊费用 4,671,633 390,640
一年到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 1,424,741,177 1,359,960,268
长期投资
长期股权投资 2,902,283,834 3,108,535,279
长期债权投资 - -
长期投资合计 2,902,283,834 3,108,535,279
其中：合并价差
固定资产
固定资产原价 689,502,720 5,949,533
减：累计折旧 (295,521,111) (2,859,696)
固定资产净值 393,981,609 3,089,837
减：固定资产减值准备 - -
固定资产净额 393,981,609 3,089,837
工程物资 - -
在建工程 11,964,500 59,551,710
固定资产清理 - -
固定资产合计 405,946,109 62,641,547
无形资产及其他资产
无形资产 56,386,364 -
长期待摊费用 70,080 -
其它长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 56,456,444 -
递延税项
递延税款借项 - -
资产总计 4,789,427,564 4,531,137,094
企业负责人：郭文叁 主管会计工作的负责人：任 勇 会计机构负责
人：丁锋
资产负债表（续）
编制单位：安徽海螺水泥股份有限公司 金额单位：人民币元
2003年06月30日 2002年12月31日
负债及所有者权益 合并 合并
（未经审计） （业经审计）
流动负债
短期借款 1,762,732,834 1,850,453,434
应付票据 299,660,000 66,978,956
应付账款 742,672,257 564,624,170
预收账款 189,639,598 103,268,915
应付工资 33,191 495
应付福利费 12,194,521 9,861,427
应付股利 - 102,047,900
应交税金 227,826,435 90,605,311
其他应交款 4,652,355 2,450,256
其他应付款 202,873,056 172,186,647
预提费用 85,492,109 65,034,471
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 530,536,627 521,363,942
其他流动负债
流动负债合计 4,058,312,983 3,548,875,924
长期负债
长期借款 1,936,571,600 1,239,571,600
应付债券 - -
长期应付款 81,251,615 84,407,245
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 2,017,823,215 1,323,978,845
递延税项
递延税款贷项 - -
负债合计 6,076,136,198 4,872,854,769
少数股东权益 899,065,867 806,103,160
股东权益
股本 1,183,480,000 1,183,480,000
资本公积 1,442,470,799 1,440,160,049
盈余公积 301,399,875 352,105,209
其中：法定公益金 149,747,000 175,099,667
未分配利润 517,434,110 244,920,743
股东权益合计 3,444,784,784 3,220,666,001
负债和股东权益总计 10,419,986,849 8,899,623,930
2003年06月30日 2002年12月31日
负债及所有者权益 母公司 母公司
（未经审计） （业经审计）
流动负债
短期借款 185,490,000 255,000,000
应付票据 298,000,000 50,000,000
应付账款 42,554,649 26,875,815
预收账款 68,091,587 31,630,124
应付工资 23,916 -
应付福利费 3,275,555 2,073,203
应付股利 - 59,174,000
应交税金 14,748,664 (3,159)
其他应交款 755,143 15,369
其他应付款 14,380,754 664,366,162
预提费用 11,542,512 1,339,579
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 327,660,000 150,000,000
其他流动负债
流动负债合计 966,522,780 1,240,471,093
长期负债
长期借款 378,120,000 70,000,000
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 378,120,000 70,000,000
递延税项
递延税款贷项 - -
负债合计 1,344,642,780 1,310,471,093
少数股东权益 - -
股东权益
股本 1,183,480,000 1,183,480,000
资本公积 1,442,470,799 1,440,160,049
盈余公积 155,110,232 155,110,232
其中：法定公益金 77,555,116 77,555,116
未分配利润 663,723,753 441,915,720
股东权益合计 3,444,784,784 3,220,666,001
负债和股东权益总计 4,789,427,564 4,531,137,094
企业负责人：郭文叁 主管会计工作的负责人：任 勇 会计机构负责
人：丁锋
利 润 表
编制单位：安徽海螺水泥股份有限公司 金额单位：人民币元
2003年1-6月 2002年1-6月
项目
合并 合并
（未经审计） （未经审计）
一、主营业务收入 2,131,284,406 1,247,488,652
减：主营业务成本 (1,343,555,379) (807,633,914)
主营业务税金及附加 (14,294,260) (14,007,726)
二、主营业务利润 773,434,767 425,847,012
加：其他业务利润 (568,675) (818,236)
减：营业费用 (137,393,982) (95,344,589)
管理费用 (104,106,809) (71,207,026)
财务费用-净额 (83,343,187) (52,570,733)
三、营业利润/（亏损） 448,022,114 205,906,428
加： 投资收益/（亏损） (130,670) 1,595,620
补贴收入 31,172,004 11,690,047
营业外收入 423,012 602,407
减：营业外支出 (5,831,758) (2,067,336)
四、利润总额 473,654,702 217,727,166
减： 所得税 (159,654,210) (75,122,451)
少数股东损益 (92,192,459) (41,044,025)
五、净利润 221,808,033 101,560,690
2003年1-6月 2002年1-6月
项目
母公司 母公司
（未经审计） （未经审计）
一、主营业务收入 523,973,728 302,622,219
减：主营业务成本 (507,212,116) (291,811,694)
主营业务税金及附加 (286,525) (193,810)
二、主营业务利润 16,475,087 10,616,715
加：其他业务利润 179,445 79,066
减：营业费用 (2,586,685) (2,285,299)
管理费用 (11,768,800) (5,941,972)
财务费用-净额 (14,401,247) (10,772,395)
三、营业利润/（亏损） (12,102,200) (8,303,885)
加： 投资收益/（亏损） 277,053,200 148,931,270
补贴收入 - -
营业外收入 63,241 -
减：营业外支出 (30,373) -
四、利润总额 264,983,868 140,627,385
减： 所得税 (43,175,835) (39,066,695)
少数股东损益 - -
五、净利润 221,808,033 101,560,690
利润分配表
编制单位：安徽海螺水泥股份有限公司 金额单位：人民币元
2003年1-6月 2002年1-6月
项目 合并 合并
（未经审计） （未经审计）
一、净利润 221,808,033 101,560,690
加：年初未分配利润 244,920,743 161,566,266
其它转入 - -
二、可供分配的利润 466,728,776 263,126,956
加：转回法定盈余公积 25,511,489 -
转回法定公益金 25,511,489 -
减：提取法定盈余公积 (158,822) -
提取法定公益金 (158,822) -
三、可供股东分配的利润 517,434,110 263,126,956
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股 - -
四、未分配利润 517,434,110 263,126,956
2003年1-6月 2002年1-6月
项目 母公司 母公司
（未经审计） （未经审计）
一、净利润 221,808,033 101,560,690
加：年初未分配利润 441,915,720 290,082,980
其它转入 -
二、可供分配的利润 663,723,753 391,643,670
加：转回法定盈余公积 - -
转回法定公益金 - -
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
三、可供股东分配的利润 663,723,753 391,643,670
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股 - -
四、未分配利润 663,723,753 391,643,670
企业负责人：郭文叁 主管会计工作的负责人：任 勇 会计机构负责
人：丁锋
现金流量表
编制单位：安徽海螺水泥股份有限公司 金额单位：人民币元
2003年1-6月
项目 合并
（未经审计）
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 2,611,162,844
收到的税费返还 26,894,184
收到的其他与经营活动有关的现金 5,398,100
现金流入小计 2,643,455,128
购买商品、接受劳务支付的现金 (1,182,134,193)
支付给职工以及为职工支付的现金 (89,940,975)
支付的各项税费 (266,415,947)
支付的其他与经营活动有关的现金 (207,664,052)
现金流出小计 (1,746,155,166)
经营活动产生的现金流量净额 897,299,962
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,342,572
收到的其他与投资活动有关的现金 3,569,255
现金流入小计 4,911,827
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (1,412,141,937)
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 (1,412,141,937)
投资活动产生的现金流量净额 (1,407,230,110)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 810,000,000
收到的其他与筹资活动有关的现金 3,080,998
现金流入小计 813,080,998
偿还债务所支付的现金 (191,006,799)
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (208,303,722)
其中：子公司支付少数股东股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 -
现金流出小计 (399,310,521)
筹资活动产生的现金流量净额 413,770,477
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 (96,159,671)
2003年1-6月
项目 母公司
（未经审计）
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 643,883,702
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 -
现金流入小计 643,883,702
购买商品、接受劳务支付的现金 (368,040,383)
支付给职工以及为职工支付的现金 (4,157,175)
支付的各项税费 (37,608,248)
支付的其他与经营活动有关的现金 (611,678,230)
现金流出小计 (1,021,484,036)
经营活动产生的现金流量净额 (377,600,334)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 23,117,890
取得投资收益所收到的现金 470,462,500
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 699,505
收到的其他与投资活动有关的现金 2,092,898
现金流入小计 496,372,793
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (40,022)
投资所支付的现金 (36,000,000)
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 (36,040,022)
投资活动产生的现金流量净额 460,332,771
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 -
借款所收到的现金 305,000,000
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 305,000,000
偿还债务所支付的现金 (305,000,000)
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (75,490,991)
其中：子公司支付少数股东股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 -
现金流出小计 (380,490,991)
筹资活动产生的现金流量净额 (75,490,991)
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 7,241,446
现金流量表(续）
编制单位：安徽海螺水泥股份有限公司 金额单位：人民币元
2003年1-6月
补充资料 合并
（未经审计）
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 221,808,033
加： 少数股东损益 92,192,459
计提的资产减值准备 4,301,878
固定资产折旧 192,652,599
无形资产摊销 7,167,315
长期待摊费用摊销 579,062
待摊费用的减少(减：增加) (14,308,326)
预提费用的增加(减：减少) 19,610,924
处置固定资产、无形资产和其他资产的损失(减：收益) 5,376,093
固定资产报废损失(减：收益) -
财务费用(减：收入) 82,944,775
投资损失(减：收益) 130,670
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) (181,277,814)
经营性应收项目的减少(减：增加) (75,813,557)
经营性应付项目的增加(减：减少) 541,935,851
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 897,299,962
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3. 现金及现金等价物净增加/(减少)情况
现金的年末余额 701,712,907
减：现金的年初余额 (797,872,578)
现金等价物的年末余额 1,574,200
减：现金等价物的年初余额 (1,574,200)
现金及现金等价物净增加额 (96,159,671)
2003年1-6月
补充资料 母公司
（未经审计）
1. 将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 221,808,033
加： 少数股东损益 -
计提的资产减值准备 2,594,173
固定资产折旧 338,585
无形资产摊销 -
长期待摊费用摊销 -
待摊费用的减少(减：增加) (2,484,105)
预提费用的增加(减：减少) 669,933
处置固定资产、无形资产和其他资产的损失(减：收益) (63,241)
固定资产报废损失(减：收益) -
财务费用(减：收入) 14,224,093
投资损失(减：收益) (277,053,200)
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) (14,754,039)
经营性应收项目的减少(减：增加) (59,500,870)
经营性应付项目的增加(减：减少) (263,379,696)
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 (377,600,334)
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3. 现金及现金等价物净增加/(减少)情况
现金的年末余额 362,530,824
减：现金的年初余额 (355,289,378)
现金等价物的年末余额 1,574,200
减：现金等价物的年初余额 (1,574,200)
现金及现金等价物净增加额 7,241,446
企业负责人：郭文叁 主管会计工作的负责人：任勇 会计机构负责人：丁锋
一、公司简介
安徽海螺水泥股份有限公司（“本公司”）系于一九九七年九月一日在中华人民
共和国（“中国”）境内成立的股份有限公司。本公司及其子公司在下文统称“本集
团”。本集团主要从事水泥及水泥制品的生产和销售及其相关业务。
于一九九七年九月，经安徽省政府皖政秘[1997]128号和原国家经济体制改革委员
会[1997]140号文批准，安徽海螺集团有限责任公司（“海螺集团”）以宁国水泥厂和
白马山水泥厂的与水泥生产相关的全部经营性资产作为出资独家发起设立了本公司。
同时，本公司向海螺集团发行了622,480,000股，每股面值为人民币1元的国有股（以
下称为“国有股”）。后经国务院证券管理委员会证委发[1997]57号文批准，本公司
于一九九七年十月十七日首次公开发行境外上市的外资股（“H股”）361,000,000股
，并于一九九七年十月二十一日起正式在香港联合交易所挂牌上市。
于二OO二年一月二十四日，本公司获准发行200,000,000股境内上市的人民币普通
股（以下称为“A股”），并于二OO二年二月七日在上海证券交易所上市。
二、会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计报表的编制基准
本会计报表按照中华人民共和国财政部发布的企业会计准则、《企业会计制度》
及相关规定编制。
2.会计年度
公历一月一日至十二月三十一日。
3.记账本位币
以人民币为记账本位币。本会计报表的编制金额单位为人民币元。
4.记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础。资产于取得时按实际成本入账；如果以后发生资产减
值，则计提相应的资产减值准备。
5.外币业务核算方法
外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。于资
产负债表日，以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日基准汇价
折算为人民币，所产生的汇兑损益除了与固定资产购建期间因专门外币资金借贷相关
的汇兑损益按资本化的原则处理外，直接记入当期损益。
6.现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现金等
价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险很小
的投资。
三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现
金等价物。
7.短期投资
短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券及基金投
资，于取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期
但尚未领取的债券利息后计价。短期投资持有期间所收到的股利利息等收益除已计入
应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减投资成本。短期投资的期末计价按成本与
市价孰低法核算，对市价低于成本的部分，予以计提短期投资跌价准备。
8.应收款项及坏账准备
应收款项指应收账款及其他应收款，并以减去坏账准备后的净额列示。
本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。
坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提，本集团对回收有困难
的应收款项，结合实际情况和经验相应专项计提坏账准备。对于其余的应收款项按账
龄分析法以下列比例计提一般坏账准备：
账龄 坏账准备比例
1年以内 5％
1年至2年 20％
2年至3年 30％
3年至4年 50％
4年至5年 80％
5年以上 100％
对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不
抵债、现金流量严重不足等，确认为坏账，并冲销已提取的相应坏账准备。
9.存货
存货包括在途物资、原材料、在产品、产成品等。存货于取得时按实际成本入账
。原材料和产成品发出时的成本按加权平均法核算。产成品和在产品成本包括原材料
、直接人工及按正常生产能力下适当百分比分摊的所有间接生产费用。
期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净值的，按可变
现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备。可变现净值按正常生产经营过程中，以
存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计销售费用及相关税金后的金额
确定。
10.长期股权投资
长期股权投资系指准备持有超过一年的股权投资。
长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本集团对被投资单位的投资
占该被投资单位有表决权资本总额的20％或20％以上、或虽投资不足20%但对其财务和
经营决策有重大影响的，采用权益法核算。本集团对被投资单位的投资占该被投资单
位有表决权资本总额的20%以下、或对被投资单位的投资虽占该被投资单位有表决权资
本总额20%或20%以上但对其财务和经营决策不具有重大影响的，采用成本法核算。
采用权益法核算的被投资单位包括子公司、合营公司及联营公司；子公司是指本
公司直接或间接拥有其50%以上的表决权资本，或虽拥有其50%以下的表决权资本但有
权决定其财务和经营政策，并能据此从其经营活动中获取利益的被投资单位；合营公
司是指本公司与其它合营者能共同控制的被投资单位；联营公司是指本公司对其具有
重大影响的被投资单位。
长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资
单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，长期股权投资差额若为借方差
额，则采用直线法按五年摊销；若为贷方差额，则采用直线法按十年摊销。
11.固定资产计价和折旧
固定资产为生产商品或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且单位价值较高
的房屋、建筑物及与生产经营有关的设备。
购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本集团在改制时进行评
估的固定资产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。
固定资产的折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内
计提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及尚可使用年限
重新计算确定折旧率和折旧额。
对固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化；对固定资产
的修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期费用。
固定资产的预计使用年限、残值及年折旧率列示如下：
预计使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30年 5% 3.17%
机器设备 15年 5% 6.33%
运输工具 5年 5% 19%
办公设备 5年 5% 19%
12.在建工程
在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本
入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，还包括
在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预
定可使用状态时转入固定资产。
13.借款费用
为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、辅助费用及外币汇兑差额等借款
费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的
购建活动已经开始时，开始资本化，计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定
可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
借款费用中的每期利息费用按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款
的加权平均利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用的范围内，确定资本化
金额；外币专门借款的汇兑差额和重大的专门借款辅助费用等借款费用按实际发生额
确认为资本化金额。
其它借款发生的借款费用，于发生当期直接确认为财务费用。
14.无形资产计价和摊销
无形资产包括土地使用权、矿山开采权、用电权及通讯权等。
土地使用权
-购入的土地使用权或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按照实际支付的
价款作为实际成本，并作为无形资产核算。对本集团在改制时进行评估的土地使用权
，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。
从二OO一年一月一日起，利用此后取得的土地建造自用项目时，将土地使用权的
账面价值全部转入在建工程成本。当在建工程完工时，全部转入固定资产。
土地使用权采用直线法在30-50年内摊销。
矿山开采权、用电权及通讯权
-对本集团在改制时进行评估的矿山开采权，按其经国有资产管理部门确认后的评
估值入账；购得的矿山开采权以及用电权和通讯权按实际支付的价款计价。该等无形
资产采用直线法在下列年限内摊销：
矿山开采权 20-30年
用电权 10年
通讯权 10年
15.长期待摊费用
长期待摊费用包括已经支出但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。
长期待摊费用采用直线法在费用项目的受益期限内分期平均摊销。
所有因筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集；待企业开始生产经营
当月起，一次计入开始生产经营当月的损益。
如长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，尚未摊销的该项目的摊余价
值予以全部转入当期损益。
16.资产减值
除短期投资、应收账款及存货减值准备的计提方法已在上述相关的会计政策中说
明外，其余资产项目如果有迹象或环境变化显示其单项资产账面价值可能超过可收回
金额时，本公司将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回
金额，其差额确认为减值损失并计入当期损益。
单项资产的可收回金额是指其销售净价与其使用价值两者之中的较高者。
销售净价是指在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中，通过销售
该项资产而取得的、扣除处置费用后的金额。使用价值指预期从资产的持续使用和使
用年限结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值。
当以前期间导致该项资产发生减值的迹象可能已经全部或部分消失时，则依据重
新计算的可收回金额并在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。
17.职工社会保障
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括养老、医疗及待业
保险、住房公积金及其他社会保障制度。除此之外，本公司并无其它重大职工福利承
诺。
根据有关规定，保险费及公积金按工资总额的一定比例（或经有关部门核定的计
提基准）且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支
出计入当期生产成本或费用。
二OO三年一至六月保险费及公积金的主要计提比例如下：
计提比例
养 老统筹退休金 15-22.5%
医 疗保险金 0-12%
待 业保险金 0-2%
住 房公积金 5-10%
职 工福利费 14%
工 会经费 2%
职 工教育经费 1.5%
18.收入确认
(i)销售产品
在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品实施继续
管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成本能够可靠计
量时确认。
现金折扣在实际发生时作为当期财务费用，销售折让在实际发生时冲减当期收入
。
(ii)其他收入按下列基础确认：
利息收入-按存款已经过的期间和实际收益率计算确认。
补贴收入-于实际收到时确认。
19.所得税的会计处理方法
本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法。
20.合并会计报表的编制方法
合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司，系根据中华人民共和国财政
部财会字(1995)11号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规定编制。
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利
润纳入合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之间所有重大往来
余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。在合并会计报表中，少
数股东权益指纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分。
当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致，且由此产生的差异对
合并报表影响较大时，按本公司执行的会计政策予以调整。
三、税项
本集团承担的主要税项列示如下：
1.企业所得税
除安徽海螺水泥有限公司外，本集团内各公司的企业所得税系依照中国有关的税
法规定计算的应纳税所得额的33％计提。安徽海螺水泥有限公司为中外合资企业，可
享受从弥补以前年度（最长为五年）亏损后的第一个获利年度开始免除头两年且减半
后三年的企业所得税之优惠政策。一九九九年度原为安徽海螺水泥有限公司的最后一
个减免年度，适用税率为15％。于二OOO年，安徽海螺水泥有限公司被认定为外商投资
先进技术企业，可以依照税法规定延长三年减半征收企业所得税。于二OO三年，安徽
海螺水泥有限公司被认定为中西部地区涉外企业，可以依照税法规定自二OO三年起延
长三年减半征收企业所得税。故于二OO三年度，安徽海螺水泥有限公司适用税率仍为
15％。
2.增值税
本集团销售产品依法应缴纳增值税。增值税为价外税，税率为17%。依增值税暂行
条例规定，购进半成品或原材料等所缴纳的进项税额可用于抵扣销售货物时应缴纳的
销项税额。
3.营业税金及附加
本公司及其子公司须缴纳以下营业税金及附加：
——城市维护建设税，按当期应缴纳增值税税额的1％至7%计征。
——教育费附加，按当期应缴纳增值税税额的3%计征。
4.石灰石资源税
本集团应缴纳石灰石资源税，系按照石灰石实际开采吨数乘以相应税率（每吨2元
）计算。
四、控股子公司
于二OO三年六月三十日，本公司拥有下列子公司：
公司注册地点 本集团之
子公司名称 及时间 注册资本 投资金额
安徽省宁国水泥厂 中国 人民币 人民币
（“宁国厂”） 一九八五年 649,346,677元 649,346,677元
一月二十一日
宁波海螺水泥有限公司 中国 人民币 人民币
（“宁波海螺”） 一九九三年 171,000,000元 138,331,796元
四月三日
安徽海螺水泥有限公司 中国 美元 美元
（“海螺厂”） 一九九四年 29,980,000元 22,485,000元
六月二十三日
上海海螺明珠水泥有限 中国 人民币 人民币
责任公司 一九九五年 13,710,000元 12,003,900元
（“明珠海螺”） 四月三日
安徽铜陵海螺水泥有限 中国 人民币 人民币
公司 (“铜陵海螺”) 一九九五年 565,000,000元 434,754,506元
九月二十二日
安徽海螺机电设备有限 中国 人民币 人民币
公司（海螺机电） 一九九八年 10,000,000元 10,000,000元
一月五日
宁波保税区海螺贸易公 中国 人民币 人民币
司（宁波贸易） 一九九八年 1,000,000元 1,000,000元
七月九日
无锡市海螺水泥销售有 中国 人民币 人民币
限公司（无锡销售) 一九九八年 600,000元 363,000元
七月三十日
安徽长丰海螺水泥有限 中国 人民币 人民币
公司（长丰海螺） 一九九八年 10,000,000元 8,000,000元
九月四日
张家港海螺水泥有限公 中国 人民币 人民币
司（张家港海螺） 一九九八年 35,000,000元 35,000,000元
九月三十日
上海海螺水泥有限公司 中国 人民币 人民币
（上海海螺) 一九九八年 60,000,000元 45,000,000元
十一月十三日
南京海螺水泥有限公司 中国 人民币 人民币
（南京海螺） 一九九八年 15,000,000元 15,000,000元
十一月二十日
南通海螺水泥有限公司 中国 人民币 人民币
（南通海螺） 一九九九年 15,000,000元 15,000,000元
六月二十二日
上海海螺水泥销售有限 中国 人民币 人民币
公司（上海销售） 一九九九年 5,000,000元 5,000,000元
十一月二日
南昌海螺建材贸易有限 中国 人民币 人民币
责任公司（“南昌建材”） 二OOO年 1,000,000元 1,000,000元
一月二十八日
安徽荻港海螺水泥股份 中国 人民币 人民币
有限公司（“荻港海螺”） 二OOO年 150,000,000元 76,500,000元
四月二十八日
福建省建阳海螺水泥有 中国 人民币 人民币
限责任公司(“建阳海 二OOO年 14,000,000元 10,640,000元
螺”) 六月九日
子公司名称 本公司之权益比例 经营范围
直接 间接
安徽省宁国水泥厂 100% - 水泥及水泥制品的生
（“宁国厂”） 产和销售
宁波海螺水泥有限公司 75% - 水泥及水泥制品的生
（“宁波海螺”） 产和销售
安徽海螺水泥有限公司 75% - 水泥及水泥制品的生
（“海螺厂”） 产和销售
上海海螺明珠水泥有限 76.2% - 水泥及水泥制品的生
责任公司 产和销售
（“明珠海螺”）
安徽铜陵海螺水泥有限 68.14% - 水泥及水泥制品的生
公司 (“铜陵海螺”) 产和销售
安徽海螺机电设备有限 - 100% 机电设备成套安装及
公司（海螺机电） 维修
宁波保税区海螺贸易公 - 100% 国际贸易，转口贸易及
司（宁波贸易） 经营水泥制品
无锡市海螺水泥销售有 60.50% - 水泥销售及售后服务
限公司（无锡销售)
安徽长丰海螺水泥有限 80% - 水泥及水泥制品的生
公司（长丰海螺） 产与销售
张家港海螺水泥有限公 98.71% - 水泥、建材生产、加工、
司（张家港海螺） 销售
上海海螺水泥有限公司 75% - 水泥及水泥制品的生
（上海海螺) 产与销售
南京海螺水泥有限公司 99.75% 0.25% 水泥及水泥制品的生
（南京海螺） 产与销售
南通海螺水泥有限公司 99% - 水泥及水泥制品的生
（南通海螺） 产与销售
上海海螺水泥销售有限 90% 10% 水泥销售及售后服务
公司（上海销售）
南昌海螺建材贸易有限 90% 10% 水泥仓储、销售及其他
责任公司（“南昌建材”） 建筑材料的生产与销
售
安徽荻港海螺水泥股份 51% - 水泥及水泥制品的生
有限公司（“荻港海螺”） 产和销售
福建省建阳海螺水泥有 76% - 水泥、水泥制品、新型
限责任公司(“建阳海 建材、化学建材的生产
螺”) 和销售
公司注册地点 本集团之
子公司名称 及时间 注册资本 投资金额
安徽枞阳海螺水泥股份 中国 人民币 人民币
有限公司（“枞阳海螺”） 二OOO年 300,000,000元 153,000,000元
六月十九日
安徽池州海螺水泥股份 中国 人民币 人民币
有限公司（“池州海螺”） 二OOO年 318,000,000元 162,180,000元
十一月二日
泰州海螺水泥有限责任 中国 人民币 人民币
公司（“泰州海螺”） 二OOO年 11,520,000元 10,800,000元
十一月六日
蚌埠海螺水泥有限责任 中国 人民币 人民币
公司(“蚌埠海螺”) 二OO一年 6,000,000元 6,000,000元
十月九日
温州海螺水泥有限公司 中国 人民币 人民币
(“温州海螺”) 二OO一年 50,000,000元 50,000,000元
三月十六日
分宜海螺水泥有限责任 中国 人民币 人民币
公司 (“分宜海螺”) 二OO一年 50,000,000元 25,500,000元
八月二十日
上虞海螺水泥有限责任 中国 人民币 人民币
公司 (“上虞海螺”) 二OO一年 16,000,000元 16,000,000元
十一月十四日
建德海螺水泥有限责任 中国 人民币 人民币
公司 (“建德海螺”) 二OO一年 50,000,000元 50,000,000元
十一月二十八
日
江西庐山海螺水泥有限 中国 人民币 人民币
责任公司（“庐山海螺”） 二OO二年 31,420,000元 31,420,000元
二月一日
泰州杨湾海螺水泥有限 中国 人民币 人民币
责任公司（“杨湾海螺”） 二OO二年 50,000,000元 50,000,000元
六月二十日
南昌海螺水泥有限责任 中国 人民币 人民币
公司（“南昌海螺”） 二OO二年 20,000,000元 20,000,000元
一月十八日
安徽怀宁海螺水泥有限 中国 人民币 人民币
责任公司（“怀宁海螺”） 二OO二年 50,000,000元 50,000,000元
十月二十四日
中国水泥厂有限公司 中国 人民币 人民币
（“中国水泥公司”） 二OO二年 100,000,000元 100,000,000元
十月九日
阜阳海螺水泥有限责任 中国 人民币 人民币
公司（“阜阳海螺”） 二OO三年 20,000,000元 20,000,000元
一月二十八日
淮安海螺水泥有限责任 中国 人民币 人民币
公司（“淮安海螺”） 二OO三年 20,000,000元 20,000,000元
一月十五日
子公司名称 本公司之权益比例 经营范围
直接 间接
安徽枞阳海螺水泥股份 51% - 水泥、熟料的生产和销
有限公司（“枞阳海螺”） 售及相关的技术服务
安徽池州海螺水泥股份 51% - 水泥及水泥商品、熟料
有限公司（“池州海螺”） 及辅助产品的生产和
销售
泰州海螺水泥有限责任 93.75% - 水泥、水泥制品、新型
公司（“泰州海螺”） 建材、化学建材的生产
和销售
蚌埠海螺水泥有限责任 96.7% 3.3% 水泥及水泥制品的生
公司(“蚌埠海螺”) 产和销售
温州海螺水泥有限公司 95% 5% 水泥及水泥制品的生
(“温州海螺”) 产和销售
分宜海螺水泥有限责任 51% - 水泥及水泥制品的生
公司 (“分宜海螺”) 产与销售
上虞海螺水泥有限责任 90% 10% 水泥、新型建材、装饰
公司 (“上虞海螺”) 装璜材料的生产和销
售
建德海螺水泥有限责任 90% 10% 水泥、熟料及水泥制
公司 (“建德海螺”) 品、相关建材产品的生
产和销售
江西庐山海螺水泥有限 98.7% 1.3% 水泥、新型建材及建筑
责任公司（“庐山海螺”） 材料的生产和销售
泰州杨湾海螺水泥有限 95% 5% 水泥、新型建材及建筑
责任公司（“杨湾海螺”） 材料的生产和销售
南昌海螺水泥有限责任 90% 10% 水泥、新型建材及建筑
公司（“南昌海螺”） 材料的生产和销售
安徽怀宁海螺水泥有限 96% 4% 水泥及水泥制品的生
责任公司（“怀宁海螺”） 产和销售
中国水泥厂有限公司 90% 10% 水泥、新型建材及建筑
（“中国水泥公司”） 材料的生产和销售
阜阳海螺水泥有限责任 90% 10% 水泥及水泥制品的生
公司（“阜阳海螺”） 产和销售
淮安海螺水泥有限责任 90% 10% 水泥及水泥制品的生
公司（“淮安海螺”） 产和销售
于二OO三年六月十八日，董事会批准本公司与荻港海螺共同出资设立台州海螺水
泥有限责任公司（“台州海螺”），公司注册资本为人民币2,000万元，其中本公司出
资1,800万元，占注册资本的90%。截至二OO三年六月三十日，台州海螺尚未正式注册
成立。
五、合并会计报表主要项目注释
1.货币资金
二OO三年 二OO二年十
六月三十日 二月三十一日
现金 116,319 156,555
银行存款 688,083,022 783,878,570
其他货币资金 (a) 65,411,840 25,700,502
753,611,181 809,735,627
(a)于二OO三年六月三十日，其他货币资金包括开立银行承兑汇票的保证金人民币
1,152,674元，开立银行信用证的保证金人民币46,933,325元，开立银行保函保证金2
,893,998元，信用卡存款人民币723,665元，存出投资款13,708,178元。
年末货币资金中包括以下外币余额：
外币名称 外币金额 汇率 折合人民币元
美元 3,014,194 8.2774 24,949,599
港元 3,334,466 1.063 3,545,537
日元 690 0.0688 47
丹麦克朗 2,200,000 1.0055 2,212,202
欧元 2,075,150 9.5655 19,849,848
50,557,233
列示于现金流量表的现金包括：
二OO三年 二OO二年十
六月三十日 二月三十一日
货币资金 753,611,181 809,735,627
减：受到限制的银行存款－保证金存款 (51,898,274) (11,863,049)
701,712,907 797,872,578
2.短期投资
二OO二年十 二OO三年
二月三十一日 本年增加 本年转回 六月三十日
投资金额-股票投资 2,654,200 2,654,200
减：短期投资跌价准备 (1,080,000) - - (1,080,000)
1,574,200 1,574,200
股票投资均为投资于上市公司股票，该等股票于二OO三年六月三十日的市价为公
布于《中国证券报》二OO三年六月三十日之相关股票的收盘价。
3.应收票据
二OO三年 二OO二年十
六月三十日 二月三十一日
银行承兑汇票 98,338,453 96,573,620
4.应收账款及其他应收款
(1)应收账款
二OO三年 二OO二年十
六月三十日 二月三十一日
应收账款 69,062,541 85,046,290
减：坏帐准备 (21,300,938) (19,231,214)
47,761,603 65,815,076
应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下：
二OO三年六月三十日
金额 比例(%) 坏账准备
账龄-
1年以内 44,085,934 63.8% 2,208,226
1-2年 4,357,724 6.3% 1,732,783
2-3年 7,531,613 10.9% 6,582,607
3-4年 1,360,882 2.0% 163,860
4-5年 4,682,195 6.8% 3,869,853
5年以上 7,044,193 10.2% 6,743,609
69,062,541 100.0% 21,300,938
二OO二年十二月三十一日
金额 比例(%) 坏账准备
账龄-
1年以内 62,435,196 73.4% 3,121,759
1-2年 6,546,679 7.7% 1,352,042
2-3年 3,326,636 3.9% 3,326,607
3-4年 5,489,828 6.5% 5,144,521
4-5年 7,247,951 8.5% 6,286,285
5年以上 - - -
85,046,290 100.0% 19,231,214
于二OO三年六月三十日，本集团应收账款中欠款金额前五名的单位余额合计为人
民币21,098,622元，占应收账款总额的30.55%。
于二OO三年六月三十日，本集团应收账款余额中无重大应收持本公司5％（含5%）
以上表决权股份的股东的款项。
(2)其它应收款
二OO三年 二OO二年十
六月三十日 二月三十一日
其它应收款 88,630,247 59,027,077
减：坏帐准备 (12,666,481) (11,516,229)
75,963,766 47,510,848
其它应收款账龄及相应的坏账准备分析如下：
二OO三年六月三十日
金额 比例(%) 坏账准备
账龄-
1年以内 64,350,814 72.6% 925,957
1-2年 13,905,594 15.7% 6,525,441
2-3年 2,957,177 3.3% 604,449
3-4年 2,014,830 2.3% 446,257
4-5年 3,553,197 4.0% 2,809,177
5年以上 1,848,635 2.1% 1,355,200
88,630,247 100.0% 12,666,481
二OO二年十二月三十一日
金额 比例(%) 坏账准备
账龄-
1年以内 34,311,130 58.1% 2,810,486
1-2年 15,569,741 26.4% 3,113,948
2-3年 2,014,830 3.4% 604,449
3-4年 2,392,514 4.1% 1,196,257
4-5年 4,738,862 8.0% 3,791,089
5年以上 - - -
59,027,077 100.00% 11,516,229
于二OO三年六月三十日，本集团其他应收款中欠款金额前五名的单位余额合计为
人民币20,877,675元，占其他应收款总额的23.56%。
于二OO三年六月三十日，本集团其他应收款余额中包括应收关联方款项为人民币
25,489,125元（附注七.5(6)）。
于二OO三年六月三十日，其他应收款中无重大应收持有本公司5%（含5%）以上表
决权股份的股东的款项。
5.预付账款
二OO三年六月三十日 二OO二年十二月三十一日
金额 比例(%) 金额 比例(%)
账龄-
1 年以内 102,017,250 96.2% 85,252,112 98.6%
1 -2年 2,846,614 2.7% 1,230,414 1.4%
2 -3年 1,230,414 1.1% - -
106,094,278 100.0% 86,482,526 100%
于二OO三年六月三十日，预付账款中无预付持有本公司5%（含5%）以上表决权股
份的股东的款项。
6.存货
二OO二年十 二OO三年
二月三十一日 六月三十日
成本-
在途物资 3,162,999 31,910,600
原材料 214,995,435 321,919,750
在产品 26,077,819 20,861,252
产成品 76,232,997 127,055,461
320,469,250 501,747,063
存货跌价准备- 本年增加 本年转回
在途物资 - - - -
原材料 (16,407,377) - - (16,407,377)
在产品 - - - -
产成品 - - - -
(16,407,377) - - (16,407,377)
304,061,873 485,339,686
7.待摊费用
二OO二年十二 二OO三年
月三十一日 本年增加 本年摊销 六月三十日
财产保险费 2,704,328 2,809,657 (2,479,237) 3,034,748
钢球 6,261,824 19,215,137 (14,650,247) 10,826,714
耐火砖 1,298,562 7,176,359 (5,390,832) 3,084,089
磨辊套 236,086 1,051,253 (1,250,056) 37,283
其他 995,483 19,169,177 (11,342,885) 8,821,775
11,496,283 49,421,583 (35,113,257) 25,804,609
8.长期股权投资
二OO二年十二 二OO三年
月三十一日 本年增加 本年减少 六月三十日
长期股权投资
-联营公司(1) 47,423,703 97,418 - 47,521,121
-合并价差 (2) (972,741) - (228,087) (1,200,828)
-其他 9,578 - 9,578
46,460,540 97,418 (228,087) 46,329,871
减：投资减值准备 - - -
46,460,540 97,418 (228,087) 46,329,871
于二OO三年六月三十日，本集团的长期股权投资不存在投资变现及收益汇回的重
大限制。
(1)联营公司
权益
被投资公司名称 投资期限 投资金额 注册资本
比例
安徽朱家桥水泥 一九九七年十 人民币 人民币
有限公司(朱家 二月十八日至 49,670,676 40% 124,176,484
桥水泥) 二O四七年十 元 (美元 元 (美元
二月十七日 6,000,000) 15,000,000)
法人性
被投资公司名称 主营业务
质
安徽朱家桥水泥 有限责 水泥及水泥制
有限公司(朱家 任公司 品的生产与销
桥水泥) 售
朱家桥水泥从二OOO年八月起开始商业运营。
于联营公司之长期股权投资成本及权益变动情况如下：
二OO三年一至六月
被投资公司 投资成本 累计权益变动
名称
年初数 本年增 年末数 年初数 本年增
(减)数 (减)数
朱家桥水泥 49,670,676 49,670,676 (2,246,973) 97,418
被投资公司 合计
名称
年末数 年初数 年末数
朱家桥水泥 (2,149,555) 47,423,703 47,521,121
(2)合并价差
原值
被投资公司 摊销期 本年增
名称 限 年初数 加数 年末数
张家港海螺 5年 450,000 - 450,000
南通海螺 5年 150,000 - 150,000
铜陵海螺 5年 372,387 - 372,387
宁波海螺 5年 8,460,983 - 8,460,983
明珠海螺 5年 1,808,931 - 1,808,931
池州海螺 10年 (2,152,905) - (2,152,905)
枞阳海螺 10年 (625,989) - (625,989)
8,463,407 - 8,463,407
二OO三年一至六月
累计摊销额 摊余金额
被投资公司 本年摊销
名称 年初数 数 年末数 年初数 年末数
张家港海螺 (382,500) (45,000) (427,500) 67,500 22,500
南通海螺 (120,000) (15,000) (135,000) 30,000 15,000
铜陵海螺 (335,145) (37,242) (372,387) 37,242 -
宁波海螺 (8,388,144) (72,839) (8,460,983) 72,839 -
明珠海螺 (627,202) (196,955) (824,157) 1,181,729 984,774
池州海螺 322,941 107,647 430,588 (1,829,964) (1,722,317)
枞阳海螺 93,902 31,302 125,204 (532,087) (500,785)
(9,436,148) (228,087) (9,664,235) (972,741) (1,200,828)
9.固定资产及累计折旧
房屋及建筑物 机器设备 运输工具
固定资产原值
二OO三年一月一日 2,928,051,432 4,123,816,381 144,215,021
本年增加 322,695,653 692,621,359 22,587,632
本年减少 (4,320,982) (4,879,106) (3,996,909)
二OO三年六月三十日 3,246,426,103 4,811,558,634 162,805,744
累计折旧
二OO三年一月一日 413,675,631 1,143,992,932 84,444,852
本年计提 49,024,328 127,169,319 11,394,553
本年减少 (1,049,764) (2,952,643) (558,265)
二OO三年六月三十日 461,650,195 1,268,209,608 95,281,140
减值准备
二OO三年一月一日 - - -
本年增加 - - -
本年转回 - - -
二OO三年六月三十日 - - -
固定资产净额
二OO三年六月三十日 2,784,775,908 3,543,349,026 67,524,604
二OO二年十二月三十一日 2,514,375,801 2,979,823,449 59,770,169
办公设备 合计
固定资产原值
二OO三年一月一日 169,452,570 7,365,535,404
本年增加 56,180,286 1,094,084,930
本年减少 (29,590) (13,226,587)
二OO三年六月三十日 225,603,266 8,446,393,747
累计折旧
二OO三年一月一日 142,579,539 1,784,692,954
本年计提 5,974,856 193,563,056
本年减少 (21,915) (4,582,587)
二OO三年六月三十日 148,532,480 1,973,673,423
减值准备
二OO三年一月一日 - -
本年增加 - -
本年转回 - -
二OO三年六月三十日 - -
固定资产净额
二OO三年六月三十日 77,070,786 6,472,720,324
二OO二年十二月三十一日 26,873,031 5,580,842,450
于二OO三年六月三十日，本集团净值约为人民币104,172,861元的机器设备已作为
短期借款的抵押物（附注五.13）。
10.在建工程
二OO三年 本年转入
工程简称 预算投资 一月一日 本年增加 固定资产
白马后备矿山 49,800,000 2,708,675 1,527,064 (4,235,739)
铜陵二期工程 937,260,000 6,105,695 205,510,018 (7,693,992)
铜陵三期工程 1090,000,000 76,192,324 90,607,330 -
宁国三线工程 350,000,000 201,419,861 64,265,833 (265,685,694)
荻港二期工程 280,000,000 136,834,541 122,977,213 (259,811,754)
枞阳三期工程 600,000,000 223,098,113 73,375,286 (1,889,900)
池洲三期工程 550,400,000 137,550,858 204,906,690 (1,071,300)
建德一期项目 320,000,000 124,339,581 189,165,313 (304,101,174)
分宜一期工程 120,000,000 50,215,922 70,265,783 -
中国厂一期工程 265,000,000 12,376,814 106,262,753 -
怀宁一期工程 280,000,000 15,445,754 116,098,335 (307,949)
枞阳技改工程 8,000,000 28,968 4,116,428 -
分宜技改工程 42,000,000 1,141,578 7,027,721 (7,154,285)
庐山技改工程 74,000,000 6,259,462 32,956,767 (299,321)
宁波三期工程 93,000,000 33,486,608 29,578,307 -
张家港三期工程 100,000,000 - 30,749,909 -
南京技改工程 61,000,000 - 10,922,272 (2,853,676)
温州技改项目 120,000,000 104,448,329 19,886,375 (124,334,704)
南昌技改工程 110,000,000 43,325,677 57,702,855 (97,826,149)
上虞技改工程 61,000,000 8,866,580 34,911,685 -
杨湾技改工程 250,000,000 84,475,766 55,114,372 -
淮安技改工程 110,000,000 - 9,652,546 -
进口熟料设备 250,000,000 59,551,710 11,964,500 -
其他 - 30,834,583 2,372,254 (9,690,153)
1,358,707,399 1,551,917,609 (1,086,955,790)
减：在建工程减
值准备 - - -
1,358,707,399 1,551,917,609 (1,086,955,790)
其中：借款费用
资本化金额 6,847,817 20,588,506 (6,414,672)
二 OO三年 完工
工程简称 重分类六 月三十日 资金来源 比例
白马后备矿山 - - A股募集资金 134%
铜陵二期工程 - 203,921,721 A股募集资金 51%
铜陵三期工程 - 166,799,654营 运资金及银行贷款 15%
宁国三线工程 - -营 运资金及银行贷款 76%
荻港二期工程 - -营 运资金及银行贷款 93%
枞阳三期工程 46,351,710 340,935,209营 运资金及银行贷款 57%
池洲三期工程 - 341,386,248营 运资金及银行贷款 62%
建德一期项目 (5,750,000) 3,653,720营 运资金及银行贷款 98%
分宜一期工程 - 120,481,705营 运资金及银行贷款 100%
中国厂一期工程 - 118,639,567营 运资金及银行贷款 45%
怀宁一期工程 - 131,236,140营 运资金及银行贷款 47%
枞阳技改工程 - 4,145,396营 运资金及银行贷款 106%
分宜技改工程 - 1,015,014营 运资金及银行贷款 56%
庐山技改工程 - 38,916,908营 运资金及银行贷款 56%
宁波三期工程 - 63,064,915营 运资金及银行贷款 68%
张家港三期工程 - 30,749,909营 运资金及银行贷款 31%
南京技改工程 - 8,068,596营 运资金及银行贷款 18%
温州技改项目 - -营 运资金及银行贷款 104%
南昌技改工程 - 3,202,383营 运资金及银行贷款 92%
上虞技改工程 - 43,778,265营 运资金及银行贷款 72%
杨湾技改工程 13,200,000 152,790,138营 运资金及银行贷款 61%
淮安技改工程 - 9,652,546营 运资金及银行贷款 9%
进口熟料设备 (59,551,710) 11,964,500营 运资金及银行贷款 -
其他 - 23,516,684营 运资金及银行贷款 -
(5,750,000) 1,817,919,218
减：在建工程减
值准备 - -
(5,750,000) 1,817,919,218
其中：借款费用
资本化金额 - 21,021,651
于二OO三年六月三十日，在建工程余额中包括资本化利息计人民币21,021,651元
，年平均资本化率为4.82%。
11.无形资产
二OO三年一月一日 二OO三年
本年增加
原始金额 累计摊销额 一月一日
土地使用权 448,547,891 (47,870,405) 400,677,486 -
矿山开采权 81,381,634 (21,000,997) 60,380,637 5,900,000
用电权 10,800,000 (5,730,000) 5,070,000 -
通讯权 1,296,000 (685,799) 610,201 -
542,025,525 (75,287,201) 466,738,324 5,900,000
减：无形资
产减值准备 - -
466,738,324
二OO三年 剩余摊
本年转出 本年摊销
六月三十日 销期限
土地使用权 - (4,586,270) 396,091,216 26-45年
矿山开采权 - (1,976,245) 64,304,392 14-28年
用电权 - (540,000) 4,530,000 4.5年
通讯权 - (64,800) 545,401 4.5年
- (7,167,315) 465,471,009
减：无形资
产减值准备 - - -
5,900,000 - (7,167,315) 465,471,009
除宁国厂和白马山水泥厂账面净值为人民币203,700,330元的无形资产系海螺集团
于本公司成立时投入，本集团其他无形资产皆为购入或购并子公司时取得。
12.其他长期资产
其他长期资产系因工程所需，由铜陵海螺和枞阳海螺为安徽省铜陵市及枞阳县财
政局代垫之工程前期筹备款，金额分别为人民币15,000,000元及人民币7,000,000元。
该等代垫款将于上述前期筹备工作结束后予以清偿。
13.短期借款
二OO三年 二OO二年十
六月三十日 二月三十一日
抵押借款 (a) 110,000,000 70,000,000
担保借款 (b) 1,364,725,900 1,457,144,000
信用借款 288,006,934 323,309,434
1,762,732,834 1,850,453,434
(a)于二OO三年六月三十日，抵押借款由净值约为人民币104,172,861元的机器设
备作为抵押物（附注五.9）。
(b)于二OO三年六月三十日，担保借款均系由海螺集团提供担保（附注七.5）。
14.应付票据
二OO三年 二OO二年十
六月三十日 二月三十一日
银行承兑汇票 299,660,000 66,978,956
应付票据均将于一年内到期，且无欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股
东的款项。
15.应付账款、预收账款及其他应付款
(1)应付账款、预收账款
于二OO三年六月三十日，本集团应付账款及预收账款无重大应付及预收持有本公
司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位之款项。
(2)其他应付款
其他应付款余额分析如下：
二OO三年六月三十日
账龄 比例(%) 金额
1年以内 165,762,962 81.7%
1-2年 5,741,936 2.9%
2-3年 9,312,767 4.6%
3年以上 22,055,391 10.8%
202,873,056 100.0%
其中账龄超过3年的大额其他应付款包括：
－应付安徽省投资公司人民币3,444,782元，该款项为安徽省投资公司于本公司收
购铜陵海螺之前借予铜陵海螺的款项。
－应付中国水泥技改工程款人民币14,052,088元，由于质保期未满，至今尚未支
付。
其他应付款余额明细如下：
二OO三年
六月三十日
应付工程质保金 106,495,054
应付养老保险金 17,533,234
应付技改工程款 14,052,088
应付存入保证金 12,982,334
应付运费 11,405,589
应付港务建设费 4,725,454
应付安徽省投资公司之借款 3,444,782
应付蓬布押金 1,468,549
应付A股增发上市费用 1,325,418
其他 29,440,554
合计 202,873,056
于二OO三年六月三十日，其他应付款金额中包括应付海螺集团款项人民币2,833,
295元（附注七.5(6)）。除此之外，无重大应付持有本公司5%（含5%）或以上表决权
股份的股东的款项。
16. 应付股利
二OO三年 二OO二年十
六月三十日 二月三十一日
国有股股利 - 31,124,000
H股股利 - 18,050,000
A股股利 - 10,000,000
应付子公司之少数股东股利(a) - 42,873,900
合计 - 102,047,900
(a)根据2003年1月10日枞阳海螺、荻港海螺及铜陵海螺的董事会决议， 各公司分
别派发现金股利计人民币28,110,000元（其中少数股东股利人民币13,773,900元）、
人民币30,000,000元（其中少数股东股利人民币14,700,000元）及人民币45,200,000
元（其中少数股东股利人民币14,400,000元）。
另根据2003年1月13日的董事会决议，宁国厂及白马山水泥厂分别派 发现金股利
人民币250,000,000元及人民币160,000,000元。
17.应交税金
二OO三年 二OO二年十
六月三十日 二月三十一日
应交企业所得税 180,493,366 48,851,559
应交增值税 28,919,045 30,567,964
应交石灰石资源税 11,377,757 7,552,717
应交城市建设税 3,046,007 1,663,430
应交房产税 1,140,608 1,261,981
应交土地使用税 872,173 606,946
其他 1,977,479 100,714
227,826,435 90,605,311
18.预提费用
二OO三年 二OO二年十
六月三十日 二月三十一日
预提电费 65,758,869 46,906,732
预提年终奖 1,502,978 5,048,833
预提利息 2,805,262 1,958,548
预提装卸费 1,317,761 1,099,465
预提运费 1,819,627 1,359,975
预提修理费 4,305,112 2236,417
预提审计费及上市年费 1,060,002 1,339,579
其他 6,922,498 5,084,922
85,492,109 65,034,471
19.一年内到期的长期负债
二OO三年 二OO二年十
六月三十日 二月三十一日
一年内到期的长期借款（附注五.20） 519,324,757 509,610,956
一年内到期的长期应付款
职工分流安置费（附注五.21） 11,211,870 11,752,986
530,536,627 521,363,942
20.长期借款
二OO三年六月三十日
借款类别 年利率 币种 外币金额
担保借款银行借款 4.19%-5.58% 人民币
2.60% 美元 14,000,000
担保借款国债转贷 当年定期存 人民币
款利率+0.3%
信用借款银行借款 4.94%-6.03% 人民币
减：一年内到期部分
担保借款银行借款 5.02%-5.58% 人民币
信用借款银行借款 5.02%-6.03% 人民币
长期借款，除一年内到期部分
折合人民币
借款类别 ? 金额 担保或抵押
担保借款银行借款 1,805,000,000 海螺集团提供担保
116,051,600 海螺集团提供担保
担保借款国债转贷 80,000,000 海螺集团提供担保
信用借款银行借款 454,844,757
2,455,896,357
减：一年内到期部分
担保借款银行借款 (390,000,000)
信用借款银行借款 (129,324,757)
(519,324,757)
长期借款，除一年内到期部分 1, 936,571,600
21.长期应付款
二OO三年 二OO二年十
六月三十日 二月三十一日
少数股东借款 (a) 7,755,000 7,755,000
职工分流安置费 (b)(c) 84,708,485 88,405,231
减：一年内到期的职工分流安置费
（附注五.20） (11,211,870) (11,752,986)
81,251,615 84,407,245
(a)该长期应付款主要系明珠海螺之少数股东借予该子公司的款项，以支持该子公
司的生产经营。该长期应付款无抵押、无担保、不计息且无固定偿还期限。
(b)根据与南京化建产业（集团）有限公司签订之有关购买其一下属水泥厂经营
性资产及负债的协议，中国水泥公司需承担有关原水泥厂职工分流安置费用共计人民
币约82,270,900元。于二OO三年六月三十日，该应付款余额为人民币78,483,089元，
不计息且将在未来10年内偿付。
(c)根据与南京军区后勤部工厂管理局签订之有关购买其一下属水泥厂经营性 资
产及负债的协议，南京海螺需支付原水泥厂职工分流安置费用共计人民币约10,775,0
00元。于二OO三年六月三十日，该应付款余额为人民币6,225,396元，不计息且无固定
偿还期限。
22.股本
二OO三年变动增减
二OO三年 公积金
一月一日 增发 配股 送股 转股
尚未流通股
发起人 622,480,000 - - - -
其中：
国家持有股 622,480,000 - - - -
境内法人持有股 - - - - -
外资法人持有股 - - - - -
其他 - - - - -
募集法人股 - - - - -
内部职工股 - - - - -
优先股或其他 - - - - -
其中：转配股 - - - - -
尚未流通股合计 622,480,000 - - - -
已上市流通股
境内上市的人民
币普通股 200,000,000 - - - -
境内上市的外资 - - - - -
境外上市的外资 361,000,000 - - - -
其他 - - - - -
已上市流通股合计 561,000,000 - - - -
股本总数 1,183,480,00 - - - -
二OO三年
其他 小计 六月三十日
尚未流通股
发起人 - - 622,480,000
其中：
国家持有股 - - 622,480,000
境内法人持有股 - - -
外资法人持有股 - - -
其他 - - -
募集法人股 - - -
内部职工股 - - -
优先股或其他 - - -
其中：转配股 - - -
尚未流通股合计 - - 622,480,000
已上市流通股
境内上市的人民
币普通股 - - 200,000,000
境内上市的外资 - - -
境外上市的外资 - - 361,000,000
其他 - - -
已上市流通股合计 - - 561,000,000
股本总数 - - 1,183,480,00
23.资本公积
二OO三年 二OO三年
一月一日 本年增加数 本年减少数 六月三十日
股本溢价 1,411,456,859 - - 1,411,456,859
股权投资准备(a) 3,340,720 2,310,750 - 5,651,470
关联交易差价 25,289,000 - - 25,289,000
其他资本公积 73,470 - - 73,470
1,440,160,049 2,310,750 - 1,442,470,799
(a)本年股权投资准备增加系依权益法按投资比例认列子公司接受专项补贴引起的
资本公积增加额。
24.盈余公积
法定盈余
公积金(a) 法定公益金(b)
二 OO三年一月一日 177,005,542 175,099,667
本 年增加 158,822 158,822
本 年减少(d) (25,511,489) (25,511,489)
二 OO三年六月三十日 151,652,875 149,747,000
任意盈余
公积金(c) 合计
二 OO三年一月一日 - 352,105,209
本 年增加 - 317,644
本 年减少(d) - (51,022,978)
二 OO三年六月三十日 - 301,399,875
(a)法定盈余公积金
根据公司法和本公司章程，本公司及其子公司须分别根据其按中国会计制度编制
的法定账目净利润（弥补以前年度亏损后）提取10%的法定盈余公积。当该公积金余额
累计已达各公司股本的50%时可不再提取。
法定盈余公积经有关部门批准后可用于弥补亏损或转增股本。除用于弥补亏损外
，法定盈余公积金于转增股本后，其余额不得低于各公司股本的25%。
(b)法定公益金
根据公司法和本公司章程，本公司及其子公司应分别根据其按中国会计制度编制
的法定账目净利润（弥补以前年度亏损后）提取5%至10%法定公益金，用于员工的集体
福利而不用于股东分配；实际使用时，从法定公益金转入任意盈余公积。其支出金额
于发生时作为各公司的资产或费用核算。
(c)任意公积金的提取额由董事会提议，并经股东大会批准。在得到相应的批准后
，任意公积金可用于弥补以前年度亏损或转增股本。
(d)本年法定盈余公积金及法定公益金减少系注销全资子公司白马山水泥厂企业法
人资格，并将其转制为分公司而转回之未分配利润金额。
25.未分配利润
二OO三年一月一日余额 244,920,743
加：本年实现的净利润 221,808,033
转回法定盈余公积金（附注五.24） 25,511,489
转回法定公益金（附注五.24） 25,511,489
减：股利分配 -
提取法定盈余公积金 (158,822)
提取法定公益金 (158,822)
二OO三年六月三十日余额 517,434,110
26.主营业务收入及主营业务成本
二OO三年一至六月
产品类别 主营业务收入 主营业务成本
水泥及水泥制品-内销 2,131,284,406 1,343,555,379
二OO二年一至六月
产品类别 主营业务收入 主营业务成本
水泥及水泥制品-内销 1,247,488,652 807,633,914
二OO三年一月至六月本集团主营业务收入金额前五名的客户列示如下：
主营业务收入 占主营业务收
金额 入总额比例
浙江省嘉兴市芽芽水泥厂 25,713,241 1.21%
福建省福州市森源经贸公司 24,759,589 1.16%
福建省福州市榕盛贸易公司 22,503,199 1.06%
浙江省台州市美标水泥公司 18,616,650 0.87%
上海市大场供销总公司 16,736,707 0.79
108,329,386 5.09%
27.主营业务税金及附加
二OO三年 二OO二年
一至六月 一至六月
城市维护建设税及教育费附加 14,294,260 14,007,726
28.财务费用
二OO三年 二OO二年
一至六月 一至六月
利息支出 86,514,030 56,617,081
减：利息收入 (3,569,255) (4,229,470)
汇兑损失 4,478 167
其他 393,934 182,955
83,343,187 52,570,733
29.投资收益
二OO三年 二OO二年
一至六月 一至六月
股票投资收益 - 1,293,636
联营公司投资收益 97,418 754,367
股权投资差额摊销 (228,088) (1,097,623)
股权转让收益 - 645,240
(130,670) 1,595,620
投资收益的汇回不存在重大限制。
30.补贴收入
二OO三年 二OO二年
一至六月 一至六月
外 汇借款项目以税还贷(a) 5,082,000 -
复 合425号水泥增值税返还 (b) 16,655,747 7,252,009
财 政贴息(c) 655,200 300,000
三 项扶持资金(d) 8,779,057 4,138,038
31,172,004 11,690,047
(a)外汇借款项目以税还贷系根据财政部及国家税务总局财企[2002]368号文，由
地方财政部门对于一九九四年十二月三十一日前签订合同的外汇借款项目恢复实行部
分以税还贷的政策而给予的退税收入。
(b)复合425号水泥增值税返还是按照国家关于“三废”资源综合利用优惠政策所
获得的补贴。
(c)财政贴息系地方政府为鼓励企业投资而给予企业技术改造项目的利息费用补贴
。
(d)三项扶持资金系地方政府给予企业发展的财政补贴。
31.所得税
经安徽省地方税务局直属征收分局直地税政[2003]2号批准，本公司之控股子公司
长丰海螺球磨机提产技术改造项目国产设备投资可抵免二OO三年/一月至六月企业所得
税人民币857,766元。
六、母公司会计报表主要项目注释
1.应收账款及其它应收款
(1)应收账款
二OO三年 二OO二年十
六月三十日 二月三十一日
应收账款 31,831,186 42,370,674
减：坏帐准备 (6,710,818) (4,636,045)
25,120,368 37,734,629
应收帐款账龄及相应的坏帐准备分析如下：
二OO三年六月三十日
金额 比例(%) 坏账准备
账龄-
1年以内 23,908,405 75.1% 1,035,403
1-2年 887,270 2.8% 177,454
2-3年 86,573 0.3% 25,972
3-4年 380,023 1.2% -
4-5年 3,981,711 12.5% 3,185,369
5年以上 2,587,204 8.1% 2,286,620
31,831,186 100% 6,710,818
二OO二年十二月三十一日
金额 比例(%) 坏账准备
账龄-
1年以内 36,049,819 85.1% 805,388
1-2年 52,524 0.1% 10,505
2-3年 - - -
3-4年 - - -
4-5年 6,268,331 14.8% 3,820,152
5年以上 - - -
42,370,674 100.0% 4,636,045
于二OO三年六月三十日，本公司应收账款中欠款金额前五名的单位余额合计为人
民币17,946,420元，占应收账款总额的58.76%。
于二OO三年六月三十日，本公司应收账款余额中无重大应收持本公司5%（含5%）
以上表决权股份的股东的款项。
(2)其它应收款
二OO三年 二OO二年十
六月三十日 二月三十一日
其它应收款 879,211,373 454,104,010
减：坏帐准备 (3,284,208) (1,809,608)
875,927,165 452,294,402
其它应收款账龄及相应的坏帐准备分析如下：
二OO三年六月三十日
金额 比例(%) 坏账准备
账龄-
1年以内 872,555,377 99.2% 42,441
1-2年 790,103 0.1% 158,021
2-3年 107,700 - -
3-4年 1,648,875 0.2% -
4-5年 2,660,683 0.3% 2,128,546
5年以上 1,448,635 0.2% 955,200
879,211,373 100.0% 3,284,208
二OO二年十二月三十一日
金额 比例(%) 坏账准备
账龄-
1年以内 449,715,672 99.0% 115,304
1-2年 78,778 - 15,756
2-3年 1,648,875 0.4% -
3-4年 1,500,000 0.3% 750,000
4-5年 1,160,685 0.3% 928,548
5年以上 - - -
454,104,010 100.0% 1,809,608
于二OO三年六月三十日，本公司其他应收款中除应收子公司款项人民币855,711,
495元及应收关联公司款项人民币3,060,152元以外，欠款金额前五名的单位余额合计
为人民币5,856,536元，占其他应收款的0.7%。
于二OO三年六月三十日，本公司其他应收款余额中无重大应收持本公司5%含5%）
以上表决权股份的股东的款项。
2.长期股权投资
二OO三年
一月一日 本年增加
长期股权投资
-子公司 (a) 3,062,074,739 320,853,689
-联营公司(附注五.8) 47,423,703 97,418
-长期股权投资差
额(附注五.8) (972,741) (228,087)
-其他 9,578 -
3,108,535,279 320,723,020
减:长期投资减值准备 - -
3,108,535,279 320,723,020
二OO三年
本年减少 六月三十日
长期股权投资
-子公司 (a) (526,974,465) 2,855,953,963
-联营公司(附注五.8) - 47,521,121
-长期股权投资差
额(附注五.8) - (1,200,828)
-其他 - 9,578
(526,974,465) 2,902,283,834
减:长期投资减值准备 - -
(526,974,465) 2,902,283,834
(a)子公司
二OO三年一至六月
投资成本 累计权益变
被投资公
司名称 年初数 本年增(减)数 期末数 年初数
428,317,62
白马厂(i) (428,317,628) - 59,075,281
8
649,346,67
宁国厂 - 649,346,677 105,866,324
7
129,870,81
宁波海螺 - 129,870,813 4,450,259
3
206,542,24
海螺厂 - 206,542,241 58,654,995
1
明珠海螺 10,194,969 - 10,194,969 (1,754,206)
434,382,11
铜陵海螺 - 434,382,119 18,189,205
9
无锡销售 363,000 - 363,000 210,376
长丰海螺 8,000,000 - 8,000,000 821,051
张家港海
螺 34,550,000 - 34,550,000 10,286,157
上海海螺 45,000,000 - 45,000,000 (74,966)
南京海螺 14,962,500 - 14,962,500 (6,859,281)
南通海螺 14,850,000 - 14,850,000 8,961,210
上海销售 4,500,000 - 4,500,000 4,521,089
南昌建材 900,000 - 900,000 (74,025)
荻港海螺 76,500,000 - 76,500,000 20,212,833
建阳海螺 10,640,000 - 10,640,000 (6,521,410)
153,625,98
枞阳海螺 9 - 153,625,989 7,223,183
164,332,90
池州海螺 - 164,332,905 13,567,786
5
泰州海螺 10,800,000 - 10,800,000 (510,374)
蚌埠海螺 5,800,000 - 5,800,000 (3,597,216)
温州海螺 47,500,000 - 47,500,000 -
分宜海螺 25,500,000 - 25,500,000 (855,600)
上虞海螺 14,400,000 - 14,400,000 (144,351)
建德海螺 45,000,000 - 45,000,000 (1,477,781)
中国厂水
泥公司 90,000,000 - 90,000,000 324,829
庐山海螺 31,000,000 - 31,000,000 1,200,530
泰州杨湾
海螺 47,500,000 - 47,500,000 -
南昌海螺 18,000,000 - 18,000,000 -
怀宁海螺 48,000,000 - 48,000,000 -
海螺机电 - 4,900,000 4,900,000 -
淮安海螺 - 18,000,000 18,000,000 -
阜阳海螺 - 18,000,000 18,000,000 -
合计 2770,378,841 (387,417,628) 2,382,961,213 291,695,898
累计权益变动
被投资公 本年增(减) 其他转入
司名称 数 （转出） 期末数
白马厂(i) 39,581,556 (98,656,837) -
宁国厂 97,458,823 - 203,325,147
宁波海螺 8,245,832 - 12,696,091
海螺厂 13,716,188 - 72,371,183
明珠海螺 573,498 - (1,180,708)
铜陵海螺 41,313,864 - 59,503,069
无锡销售 96,516 - 306,892
长丰海螺 2,024,552 - 2,845,603
张家港海
螺 8,551,496 - 18,837,653
上海海螺 4,153,787 - 4,078,821
南京海螺 4,056,204 - (2,803,077)
南通海螺 3,631,055 - 12,592,265
上海销售 4,923,745 - 9,444,834
南昌建材 112,801 - 38,776
荻港海螺 20,536,968 - 40,749,801
建阳海螺 (1,126,185) - (7,647,595)
枞阳海螺 23,799,620 - 31,022,803
池州海螺 25,046,275 - 38,614,061
泰州海螺 1,666,181 - 1,155,807
蚌埠海螺 (2,375,694) - (5,972,910)
温州海螺 (1,607,128) - (1,607,128)
分宜海螺 (2,535,403) - (3,391,003)
上虞海螺 767,256 - 622,905
建德海螺 (12,230,848) - (13,708,629)
中国厂水
泥公司 (2,235,051) - (1,910,222)
庐山海螺 1,792,011 - 2,992,541
泰州杨湾
海螺 - - -
南昌海螺 -469,700 - (469,700)
怀宁海螺 - - -
海螺机电 - 485,470 485,470
淮安海螺 - - -
阜阳海螺 - - -
合计 279,468,219 (98,171,367) 472,992,750
合计
被投资公
司名称 年初数 期末数
白马厂(i) 487,392,909 -
宁国厂 755,213,001 852,671,824
宁波海螺 134,321,072 142,566,904
海螺厂 265,197,236 278,913,424
明珠海螺 8,440,763 9,014,261
铜陵海螺 452,571,324 493,885,188
无锡销售 573,376 669,892
长丰海螺 8,821,051 10,845,603
张家港海
螺 44,836,157 53,387,653
上海海螺 44,925,034 49,078,821
南京海螺 8,103,219 12,159,423
南通海螺 23,811,210 27,442,265
上海销售 9,021,089 13,944,834
南昌建材 825,975 938,776
荻港海螺 96,712,833 117,249,801
建阳海螺 4,118,590 2,992,405
枞阳海螺 160,849,172 184,648,792
池州海螺 177,900,691 202,946,966
泰州海螺 10,289,626 11,955,807
蚌埠海螺 2,202,784 (172,910)
温州海螺 47,500,000 45,892,872
分宜海螺 24,644,400 22,108,997
上虞海螺 14,255,649 15,022,905
建德海螺 43,522,219 31,291,371
中国厂水
泥公司 90,324,829 88,089,778
庐山海螺 32,200,530 33,992,541
泰州杨湾
海螺 47,500,000 47,500,000
南昌海螺 18,000,000 17,530,300
怀宁海螺 48,000,000 48,000,000
海螺机电 - 5,385,470
淮安海螺 - 18,000,000
阜阳海螺 - 18,000,000
合计 3,062,074,7392 ,855,953,963
(i)本公司注销全资子公司白马山水泥厂企业法人资格，成立白马山水泥分厂，转
回对其股权投资额。
3.主营业务收入及主营业务成本
二OO三年一至六月
产品类别 主营业务收入 主营业务成本
水泥及水泥制品-内销 523,973,728 507,212,116
二OO二年一至六月
产品类别 主营业务收入 主营业务成本
水泥及水泥制品-内销 302,622,219 291,811,694
4.投资收益
二OO三年 二OO二年
一至六月 一至六月
股票投资收益 - 1,293,636
联营公司投资收益 97,418 754,367
子公司投资收益 277,183,870 147,335,650
股权投资差额摊销 (228,088) (1,097,623)
股权转让收益 - 645,240
277,053,200 148,931,270
投资收益的汇回不存在重大限制。
七、关联方关系及其交易
除附注四中所述子公司及附注五.8所述联营公司外，本公司关联方还包括：
1.存在控制关系的关联方
公司名称 注册地 主营业务 与本公司关系
安徽海螺集团有 安徽省 资产经营、投资、融资、 本公司之
限责任公司 芜湖市 产权交易、建筑材料、 母公司
(海螺集团? 化工产品等
公司名称 经济性质 法人代表
或类型
安徽海螺集团有 非国有独 郭文叁
限责任公司 资
(海螺集团?
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
二OO三年 二OO三年
一月一日 本年增加数 本年减少数 六月三十日
海螺集团 800,000,000 - - 800,000,000
3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化
二OO三年一月一日 本年增加数 本年减少数
金额 % 金额% 金额%
海螺集团 622,480,000 52.6% -- --
二OO三年六月三十日
金额 %
海螺集团 622,480,000 52.6%
4.不存在控制关系的关联方的性质
公司名称 与本公司的关系
安徽海螺建筑安装工程公司 母公司之子公司
芜湖海螺型材科技股份有限公司 母公司之子公司
安徽宁昌塑料包装有限公司 母公司之子公司
白马山水泥厂劳动服务公司 母公司之子公司
白马山水泥厂汽车运输公司 母公司之子公司
安徽省海螺实业总公司 母公司之子公司
芜湖海螺塑料制品有限公司 母公司之子公司
上海海螺建材国际贸易有限公司 母公司之子公司
宁国海螺宾馆 母公司之下属单位
5.关联交易
(1)定价政策
本公司与关联方的交易以市场价作为定价基础。
(2)采购货物
二OO三年 二OO二年
一至六月 一至六月
－安徽宁昌塑料包装有限公司 47,961,421 38,019,257
－芜湖海螺塑料制品有限公司 16,381,721 2,596,969
－芜湖海螺型材科技股份有限公司 - -
－安徽省海螺实业总公司 - 1,103,154
－芜湖海螺商品代理行 - 1,901,780
64,343,142 43,621,160
(3)销售产品
二OO三年 二OO二年
一至六月 一至六月
－朱家桥水泥 - 3,119,724
－芜湖海螺型材科技股份有限公司 1,067,712 -
1,067,712 3,119,724
(4)接受服务
二OO三年 二OO二年
一至六月 一至六月
－安徽海螺建筑安装工程公司 1,167,755 6,709,986
－白马山水泥厂汽车运输公司 - 2,060,138
1,167,755 8,770,124
(5)与海螺集团的交易
二OO三年 二OO二年
一至六月 一至六月
－支付商标许可权使用费 756,750 756,750
－支付综合服务费 1,251,565 1,776,016
－向本集团提供贷款担保
（附注五.13,20） 3,365,777,500 1,738,190,000
(6)关联方应收应付款项余额
于二OO三年六月三十日，本集团因上述关联交易及其他生产经营过程中资金代垫
往来形成的应收应付关联方款项余额如下：
二OO三年六月 二OO二年十二
三十日 月三十一日
其他应收款
－上海海螺建材国际贸易有限公司(a) 18,718,746 -
－芜湖海螺型材科技股份有限公司 769,353 2,310,100
－安徽海螺建筑安装工程公司 1,678,077 1,570,346
－宁国海螺宾馆 662,271 769,064
－海螺集团 - -
－朱家桥水泥 177,626 -
－其他 3,233,509 1,544,577
25,489,125 6,194,087
应付账款
－芜湖海螺塑料制品有限公司 5,762,891 3,450,573
－安徽宁昌塑料包装有限公司 4,283,661 7,618,544
－白马山水泥厂劳动服务公司 - 1,209,273
－白马山水泥厂汽车运输公司 - 1,998,306
－其他 695,868 752,165
10,742,420 15,028,861
其他应付款
－海螺集团 2,833,295 1,284,377
(a)其他应收上海海螺建材国际贸易有限公司之款项，系本集团委托代理之进口水
泥生产设备款，此款项已按合同预付给国外水泥设备制造厂商。
八、或有事项
于二OO三年六月三十日，本集团无重大或有事项。
九、承诺事项
1.资本性承诺事项
于资产负债表日，已签约而尚不必在会计报表上确认的资本支出承诺：
二OO三年六月 二OO二年十二
三十日 月三十一日
(人民币千元) (人民币千元)
房屋、建筑物及机器设备
－已批准及签约 1,892,790 680,397
－已批准但未签约 772,125 1,178,815
2,664,915 1,859,212
2.许可权合同
于二OO三年六月三十日，本公司承诺向海螺集团支付商标许可权使用费每年人民
币1,513,000元。该许可权合同未指明到期日。
补充资料
截至2003年6月30日止
(除特别注明外，均以合并报表口径编制，金额单位为人民币元)
一、会计报表差异调节表
本集团二OO三年一至六月会计报表与本集团依据国际会计准则所编制的会计报表
的净资产和净利润存在的重大差异列示如下：
净资产 净利润
按企业会计制度编制的本集团报表金额 3,444,784,784 221,808,033
按国际会计准则所作的调整
-期后建议的股利分配 - -
-冲回股改时土地租赁评估增值 (169,495,513) 1,918,905
按国际会计准则调整后的金额 3,275,289,271 223,726,938
二、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益
净资产收益率(%)
项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 773,434,767 22.45% 23.20%
营业利润 448,022,114 13.01% 13.44%
净利润 221,808,033 6.44% 6.65%
扣除非经常性损益 225,431,893 6.54% 6.76%
后的净利润
每股收益（元/股）
项目 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.65 0.65
营业利润 0.38 0.38
净利润 0.187 0.187
扣除非经常性损益 0.190 0.190
后的净利润
三、二OO三年度资产减值准备明细表
项目 二OO三年一月一日 本年增加
合并 母公司 合并 母公司
一、坏账准备合计 30,747,443 6,445,653 3,219,976 3,549,373
其中：应收账款 19,231,214 4,636,045 2,069,724 2,074,773
其他应收款 11,516,229 1,809,608 1,150,252 1,474,600
二、短期投资跌价准备合 1,080,000 1,080,000 - -
其中：股票投资 1,080,000 1,080,000 - -
债券投资 - - - -
三、存货跌价准备合计 16,407,377 - - 1,396,616
其中：库存商品 - - - -
原材料 16,407,377 - - 1,396,616
四、长期投资减值准备合 - - - -
其中：长期股权投资 - - - -
长期债权投资 - - - -
五、固定资产减值准备合 - - - -
其中：房屋、建筑物 - - - -
机器设备 - - - -
六、无形资产减值准备 - - - -
其中：专利权 - - - -
商权权 - - - -
七、在建工程减值准备 - - - -
八、委托贷款减值准备 - - - -
项目 本年减少 二OO三年六月三十日
合并 母公司 合并 母公司
一、坏账准备合计 - - 33,967, 419 9,995,026
其中：应收账款 - - 21,300,938 6,710,818
其他应收款 - - 12,666,481 3,284,208
二、短期投资跌价准备合 - - 1,080,000 1,080,000
其中：股票投资 - - 1,080,000 1,080,000
债券投资 - - - -
三、存货跌价准备合计 - - 16,407,377 1,396,616
其中：库存商品 - - - -
原材料 - - 16,407,377 1,396,616
四、长期投资减值准备合 - - - -
其中：长期股权投资 - - - -
长期债权投资 - - - -
五、固定资产减值准备合 - - - -
其中：房屋、建筑物 - - - -
机器设备 - - - -
六、无形资产减值准备 - - - -
其中：专利权 - - - -
商权权 - - - -
七、在建工程减值准备 - - - -
八、委托贷款减值准备 - - - -
七、备查文件
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名盖章的财
务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
（四）公司章程文本；
（五）在香港证券市场披露的半年度报告文本。
董事长 郭文叁
安徽海螺水泥股份有限公司
二○○三年八月十二日
每日必读
