每日必读
重要提示
一、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二、公司负责人董事长朱永强先生，主管会计工作负责人总经理曹廷发先生，会计
机构负责人栾尚运先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
三、公司董事刘同佑先生、独立董事孙宪芳女士因故未能出席二届四次董事会，分
别委托董事长朱永强先生、独立董事徐厚敬先生代为出席并行使表决权；
四、本报告之财务报告部分未经审计。
目录
（一） 公司基本情况简介
（二） 主要财务数据和指标
（三） 股本变动和主要股东持股情况
（四） 董事、监事、高级管理人员
（五） 管理层讨论与分析
（六） 重要事项
（七） 财务报告
（八） 备查文件
第一章 公司基本情况简介
一、公司法定名称
中文：山东金晶科技股份有限公司
中文缩写：金晶科技
英文：Shandong Jinjing Science & Technology Stock Co.，Ltd
二、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：金晶科技
股票代码：600586
三、公司注册地址：山东省淄博市高新技术开发区宝石镇王庄
公司办公地址：山东省淄博市高新技术开发区宝石镇王庄
邮政编码：255086
国际互联网网址：http://www.cnggg.cn
电子邮件：jjkj600586@cnggg.cn
四、公司法定代表人：朱永强
五、公司董事会秘书：董保森
证券事务代表：吕超
联系地址：山东省淄博市高新技术开发区宝石镇王庄
联系电话：（0533）3586666
传真：（0533）3585586
电子邮件：jjkj600586@cnggg.cn
六、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
公司登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn
公司半年报备置地点：公司董事会秘书办公室
七、其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1999年12月31日
公司注册登记地址：山东省淄博市高新技术开发区宝石镇王庄
公司最近注册登记日期：2003年10月22日
公司注册登记地址：山东省淄博市高新技术开发区宝石镇王庄
企业法人营业执照注册号：3700001804915
税务登记号码：370303265127242
公司聘请的会计师事务所名称：大信会计师事务有限公司
会计师事务所办公地址：湖北省武汉市中山大道1056号金源世界中心A-B座八楼
第二章 主要财务数据和指标
单位：元
项 目 本报告期末 上年度期末
流动资产 737,668,356.98 671,694,363.96
流动负债 897,234,455.30 676,645,051.36
总资产 1,648,406,730.56 1,386,306,667.87
股东权益（不含少数
535,850,329.40 509,662,111.31
股东权益）
每股净资产 4.26 4.05
调整后的每股净资产 4.25 4.04
项 目 报告期（1—6月） 上年同期
净利润 26,188,218.09 13,443,085.15
扣除非经常性损益
26,211,823.09 10,156,879.73
后的净利润
每股收益 0.21 0.11
净资产收益率 4.89 2.73
经营活动产生的现
51,073,832.07 21,995,091.24
金流量净额
本报告期末比
项 目
年初数增减
流动资产 9.82%
流动负债 32.60%
总资产 18.91%
股东权益（不含少数
5.14%
股东权益）
每股净资产 5.19%
调整后的每股净资产 5.20%
本报告期比上年
项 目
同期增减
净利润 94.81%
扣除非经常性损益
158.07%
后的净利润
每股收益 90.91%
净资产收益率 79.12%
经营活动产生的现
132.21%
金流量净额
非经常性损益项目以及相关金额：
项 目 金额
营业外收入 3,060.00
营业外支出 26,665.00
合计 -23,605.00
第三章 股本变动和主要股东持股情况
一、公司股份变动情况
报告期内，公司股份总额与股本结构均未发生变化。
二、股东总数
截至报告期末公司共有股东8438名。
三、报告期末持有公司股份达5%以上（含5%）股东介绍
1、股东全称：山东玻璃总公司
2、持有股份增减变动情况：山东玻璃总公司持有公司股份78,000,000股，报告期
内未发生变化。
3、所持股份质押、冻结或托管的情况：截至本报告期末，无上述情形。
四、公司股东持股情况
1、公司前10名股东持股情况
年末持股 比例
序 股东名称
数量（股） （%）
号
1 山东玻璃总公司 78,000,000 61.95
2 肥城新立特钢工贸有限公司 2,186,186 1.74
3 新疆石油管理局住房管理中心 1,788,500 1.42
4 上海金辉物业有限公司 1,512,590 1.20
5 上海淀山湖新城发展有限公司 1,284,700 1.02
6 成都市茶叶有限公司 1,119,346 0.89
7 全国社保基金一零八组合 1,077,713 0.86
8 上海阳丹贸易有限公司 1,042,994 0.83
9 大连伟仕房地产咨询有限公司 994,619 0.79
10 上海声声食品经营部 976,730 0.76
年度内
序 股东名称 股份类别
增减（股）
号
1 山东玻璃总公司 0 未流通
2 肥城新立特钢工贸有限公司 0 流通股
3 新疆石油管理局住房管理中心 不详 流通股
4 上海金辉物业有限公司 -3,350 流通股
5 上海淀山湖新城发展有限公司 不详 流通股
6 成都市茶叶有限公司 不详 流通股
7 全国社保基金一零八组合 不详 流通股
8 上海阳丹贸易有限公司 不详 流通股
9 大连伟仕房地产咨询有限公司 不详 流通股
10 上海声声食品经营部 不详 流通股
质押或
序 股东名称
冻结情况
号
1 山东玻璃总公司 无
2 肥城新立特钢工贸有限公司 不详
3 新疆石油管理局住房管理中心 不详
4 上海金辉物业有限公司 不详
5 上海淀山湖新城发展有限公司 不详
6 成都市茶叶有限公司 不详
7 全国社保基金一零八组合 不详
8 上海阳丹贸易有限公司 不详
9 大连伟仕房地产咨询有限公司 不详
10 上海声声食品经营部 不详
注：前十名股东中，仅有山东玻璃总公司为本公司发起人，其余9位股东为社会公
众股股东，公司控股股东与其余股东之间不存在关联关系，公司未知其余股东之间是否
存在关联关系；
2、公司前10名流通股股东持股情况
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 年末持有流通股的数量（股）
肥城新立特钢工贸有限公司 2,186,186
新疆石油管理局住房管理中心 1,788,500
上海金辉物业有限公司 1,512,590
上海淀山湖新城发展有限公司 1,284,700
成都市茶叶有限公司 1,119,346
全国社保基金一零八组合 1,077,713
上海阳丹贸易有限公司 1,042,994
大连伟仕房地产咨询有限公司 994,619
上海声声食品经营部 976,730
新汶矿业集团有限公司 970,559
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它）
肥城新立特钢工贸有限公司 A股
新疆石油管理局住房管理中心 A股
上海金辉物业有限公司 A股
上海淀山湖新城发展有限公司 A股
成都市茶叶有限公司 A股
全国社保基金一零八组合 A股
上海阳丹贸易有限公司 A股
大连伟仕房地产咨询有限公司 A股
上海声声食品经营部 A股
新汶矿业集团有限公司 A股
注：本名册由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司提供，公司未知上述股东
之间是否存在关联关系或否属于一致行动人。
五、报告期内公司控股股东未发生变更
第四章 董事、监事、高级管理人员
一、董事、监事、高级管理人员持股变动情况
报告期内，公司董事、监事、该级管理人员持股未发生变化，期末持股数量均为零
。
二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘
报告期内，无此情形。
第五章 管理层讨论与分析
一、经营回顾与展望
公司主营业务范围是浮法玻璃、在线镀膜玻璃和超白玻璃的生产销售。
2004年上半年，公司生产各类浮法玻璃287.62万重量箱，销售285.71万重量箱，实
现主营业务收入210,682,889.87元，利润总额43,265,428.80元，净利润26,188,218.0
9元，较好的完成了年初预定的生产、经营计划。同时，各在建项目进展顺利，可如期
投产。
2004年伊始，玻璃产品价格承接2003年末的强势，继续高位运行，进入二季度由于
受到国家宏观调控的影响市场售价出现回落，但2004年上半年公司产品平均单位售价与
去年同期相比仍有大幅上涨。去年上半年由于本公司400T/D浮法玻璃生产线因冷修技改
停产，且该线于去年7月已恢复生产，同期比较今年产销量大幅增加。
公司上市募集资金投资建设的600T/D超白玻璃生产线的主体厂房以及附属部分土建
工作已经完成90%以上，主线设备安装已完成95%以上，附属部分设备安装完成60%以上
，预计该生产线今年10月中旬可点火；另外，自筹资金建设的600T/D汽车玻璃生产线项
目亦在积极运作之中。
由于本年度国内在建的各浮法玻璃生产线将在下半年相继进入投产期，导致产能扩
大，有可能对下半年玻璃产品售价带来冲击。公司将根据市场情况，发挥产品优势，积
极调整营销策略，扩大在高端市场上的份额，以保证如期完成董事会在年初提出的经营
目标。
二、报告期内经营情况
（一）报告期内公司主营业务范围是各类浮法玻璃的生产和销售，占主营业务收入
或主营业务利润10%以上的产品列示如下：
主营业务收入
项目 主营业务成本（元） 毛利率
（元）
3MM 34,143,234.70 23,586,985.80 30.92%
4MM 23,508,346.78 18,000,980.56 23.43%
5MM 23,943,249.46 18,373,047.91 23.26%
10MM 24,662,489.23 17,766,122.32 27.96%
12MM 56,949,091.43 37,513,556.77 34.13%
其中：关联交易 1,507,105.69元
关联交易定价原则 参照市场价格协商定价
主营业务收入 主营业务成
毛利率比去
项目 比去年同期增 本比去年同
年同期增减
减 期增减
3MM 2709.76% 2356.64% 4.36%
4MM 175.06% 139.56% 9.69%
5MM 114.09% 92.08% 6.34%
10MM 66.55% 53.26% 6.24%
12MM 10.60% -4.18% 10.16%
其中：关联交易
关联交易定价原则
说明：（1）3、4、5 MM产品主营业务收入、成本较去年大幅增加主要是因为去年
同期400t/d浮法玻璃生产线停产冷修产销量大幅减少所导致，今年产销量恢复正常；
（2）10MM产品主营业务收入、成本较去年大幅增加主要是因为市场需求量增加。
主营业务分地区情况
地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比去年同期增减（%）
国内 178,632,975.20 73.66%
国外 32,049,914.67 155.48%
合计 210,682,889.87 82.56%
（二）报告期内公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大
变化
（三）公司无对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（四）报告期内，没有单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（
含10%）。
（五）经营中的问题与困难以及解决办法。
（1）针对公路、铁路运力紧张的状况，充分利用国内和国际海运航线，加强集装
箱与海船运输；
（2）受国家宏观调控的影响我公司产品在本报告期内出现了先扬后抑的价格走势
，公司在生产过程中坚持优质、精品的产品策略，避免了在低端产品市场上的恶性竞争
，使公司产品在国内优质玻璃市场的占有率不断巩固和提升；同时抓住出口形势向好的
有利时机，增加出口量，扩大了公司产品在国际市场的份额。
三、报告期内投资情况
（一）报告期内募集资金使用情况
单位：万元
募集资金总额 32203
承诺项目 拟投入金额 是否变更项目
200T/D超白玻
29496.98 是
璃生产线项目
变更后的项目 对应的原承诺项目 变更项目拟投入金额
600T/D超白璃 200T/D超白玻璃
57000
生产线项目 生产线项目
合 计 —— 57000
本年度使用金额 20441
募集资金总额
累计使用金额 26188
实际投 产生收 是否符合计划进
承诺项目
入金额 益金额 度和预计收益
200T/D超白玻
—— —— ——
璃生产线项目
实际投 产生收 是否符合计划进
变更后的项目
入金额 益金额 度和预计收益
600T/D超白璃
46556 —— 是
生产线项目
合 计 46556 —— ——
说明：（1）600T/D超白璃生产线项目报告期内尚处于在建状态，尚未产生收益；
（2）600T/D超白璃生产线预计2004年10月中旬可点火，符合计划进度；
（3）公司2002年7月首次公开发行3500万A股募集资金32203万元，主要用于建设2
00T/D超白璃生产线，经公司2003年度第一次临时股东大会审议同意将其变更为“600T
/D超白玻璃生产线项目”，并经公司2004年度第一次临时股东大会审议同意对其追加投
资1.1亿元人民币（详细情况已分别刊登于2003年8月18日以及2004年3月31日出版的《
中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》）。
截至报告期末，600T/D超白璃生产线项目已经投入46556万元，其中使用募集资金
23188万元。
（4）尚未使用的募集资金存放在公司银行专用账户。
（二）报告期内非募集资金投资项目
报告期内，非募集资金投资项目为600T/D汽车玻璃生产线项目，该生产线预计投资
4.4亿元人民币，建设周期12个月，公司已经投入1110万元作为该项目前期工程物资和
部分设备的采购，预计该生产线明年下半年投产。
四、本年至下一报告期末净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅变动（5
0%）的情形
公司预计本年第三季度期末净利润较去年同期上涨50%以上。
五、审计意见
本报告之财务报告部分未经审计。
第六章 重要事项
一、公司治理现状
报告期内，公司严格按照公司法、证券法、中国证监会上市公司治理准则以及公司
章程等有关规的要求，继续规范公司运作，健全并不断完善法人治理结构，提高信息披
露质量。
二、报告期内公司2003年度利润分配执行情况
根据本公司2003年度股东大会决议，2003年度利润不进行分配。
2004年中期本公司无利润分配、资本公积金转赠股本预案。
三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项
四、报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项
五、报告期内公司发生的重大关联交易事项
（一）关联方关系列示
1、存在控制关系的关联方
公司名称 山东玻璃总公司
注册地址 山东省淄博市博山区双山街216号
与本公司关系 母公司，控股股东
经济性质或类型 国有经济
法定代表人 王刚
2、不存在控制关系的关联方
公司名称 青岛金晶股份有限公司
与本公司关系 同属一母公司
经济性质或类型 股份制
（二）关联交易事项
1、2004年2月27日，公司2004年度第一次临时董事会审议通过将本公司所持有的淄
博金晶微晶玻璃有限公司股权以总价款人民币2400万元进行转让给山东玻璃总公司。该
部分股权在公司的账面价值为2400万元。
2、向关联方销售货物
企业名称 金额 定价政策
（元）
山东玻璃总公司 1,097,684.32 市场价格
青岛金晶股份有限公司 409,421.37 市场价格
3、报告其内公司未向关联方采购货物。
六、控股股东及其子公司占用本公司资金及本公司对外担保情况
（一）报告期内公司控股股东及其子公司无占用本公司资金的情况
（二）本公司无对外担保
（三）本公司独立董事对对外担保的说明及独立意见
对金晶科技对外担保情况的专项说明和独立意见
依据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》（证监发[2003]56号）以及上海证券交易所《关于上市公司做好2004年半年
度报告工作的通知》的规定和要求，作为山东金晶科技股份有限公司的独立董事，我们
本着公平、公正、实事求是的原则，对金晶科技以及控股子公司的对外担保情况进行了
核查。经核查，金晶科技以及控股子公司无对外担保的情况。
七、重大合同及其履行情况
（一）在本报告期内，没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、
承包、租赁公司资产事项的信息，也没有以前期间发生但延续到报告期的上述事项。
（二）在本报告期内，没有签订重大担保合同，也没有以前期间签订但延续到报告
期的重大担保合同。
（三）在本报告期内，公司没有委托他人进行现金资产管理的行为，以前期间也没
有此行为。
八、公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东在报告期内或以前期间没有对公司经
营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
九、审计情况
本中报财务报告部分未经审计。
十、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政
处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；公司董事、
管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
十一、已公告信息索引
本公司报告期内之临时公告和定期报告均刊登在《中国证券报》、《上海证券报》
和《证券时报》，并且在上交所网站（www.sse.com.cn）予以披露。详情如下：
公告编号 披露日期
临2004—001号 2004/02/28
临2004—002号 2004/02/28
临2004—003号 2004/03/31
临2004—004号 2004/04/23
临2004—005号 2004/04/23
临2004—006号 2004/04/24
临2004—007号 2004/05/28
临2004—008号 2004/07/15
公告编号 公告事项
山东金晶科技股份有限公司2004年度第一次临时董事会
临2004—001号
决议公告暨召开2004年度第一次临时股东大会的通知
山东金晶科技股份有限公司转让所持淄博金晶微晶玻璃
临2004—002号
有限公司股权之关联交易公告
山东金晶科技股份有限公司2004年度第一次临时股东大
临2004—003号
会决议公告
山东金晶科技股份有限公司二届三次董事会决议公告暨
临2004—004号
召开2003年度股东大会的通知
临2004—005号 山东金晶科技股份有限公司二届二次监事会决议公告
山东金晶科技股份有限公司关于2004年第一季度业绩预
临2004—006号
增的提示性公告
临2004—007号 山东金晶科技股份有限公司2003年度股东大会决议公告
山东金晶科技股份有限公司关于2004年上半年业绩大幅
临2004—008号
增长的提示性公告
第七章 财务报告
一、财务报表（附后）
二、报表附注
山东金晶科技股份有限公司
会计报表附注
一、公司的基本情况
山东金晶科技股份有限公司（以下简称“公司”）是经山东省政府以鲁政股字[19
99]第57号文批准，由山东玻璃总公司为主要发起人，联合秦皇岛玻璃工业研究设计院
、中国建筑材料科学研究院、山东省硅酸盐研究设计院、山东工程学院、博山科利达软
件开发有限公司等五家单位，通过发起设立方式，于1999年12月31日成立的股份有限公
司。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]75号文批复，同意公司向境内社会公
众发行人民币3500万股。2002年8月15日公司流通股在上海证券交易所上市挂牌交易，
股票代码600586。
公司经营范围:浮法玻璃、在线镀膜玻璃和超白玻璃的生产、销售；资格证书批准
范围内的自营进出口业务。
公司目前主要从事2——12mm等规格普通浮法玻璃及优质浮法玻璃的生产销售。
法人营业执照号：3700001804915
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：公司采用公历年度，即自公历1月1日至12月31日止。
3、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：公司会计核算以权责发生制为记账基础、以历史成本为
计价原则。
5、外币业务的折算
公司发生外币业务时，采用业务发生时的汇率折合人民币记账。各种外币账户的外
币金额，期末时按照期末汇率折合为记账本位币。按照期末汇率折合的记账本位币金额
与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益。属于筹建期间的汇兑损益，计入长
期待摊费用；与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则
进行处理；其他汇兑损益计入当期财务费用。
6、外币会计报表的折算：公司外币会计报表采用现行汇率法折算。
7、现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动
性强、易于转化为已知现金、价值变动风险很小的投资。
8、短期投资核算方法
(1)短期投资在取得时按照投资成本初始计价。短期投资取得时的投资成本按以下
方法确定：
A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费
用。但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领
取的债券利息。
B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。
C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权
换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资
中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投
资成本。
D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税
费，作为短期投资成本。
(2)短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得
时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的
处置收入与短期投资帐面价值的差额，确认为当期投资损益。
(3)短期投资的期末计价：短期投资期末按成本与市价孰低法计价，经逐项分析对
按单个短期投资项目的成本高于其市价的差额计提短期投资跌价准备。
9、坏帐准备核算方法
(1)坏帐的确认标准：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的债权；债
务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权；债务人逾期三
年未能履行偿债义务，根据授权批准列作坏帐的债权。
(2)坏帐损失的核算方法：公司采用备抵法核算坏帐损失，按应收账款和其他应收
款期末余额的5%计提坏帐准备。
10、存货核算
(1)公司存货分为原材料、包装物、在产品、库存商品、低值易耗品等。
(2)公司原材料采用计划成本核算，期末调整计划成本与实际成本的差异；库存商
品按实际成本进行核算，发出和领用时采用加权平均法计价；低值易耗品和周转使用的
包装物采用分次摊销法。
(3)公司期末存货数量采用永续盘存制计量，定期实盘调整；
(4)期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，按单个存货项目的成本高于其可变
现净值的差额计提存货跌价准备。
11、长期投资的核算
(1)长期股权投资
①长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定：
A、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等
相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利
，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收
债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投
资成本。
C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相
关税费，作为初始投资成本。
②公司持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上，或虽投资不足20%但具有重
大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本20%以下，或虽投资占20
%（含20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。
采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益
；采用权益法核算的单位，半年度或年末，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或
发生的净亏损的份额，确认投资损益。
③长期股权投资采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位
所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成
本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资
成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入资本公积。
④处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益
。
(2)长期债权投资
①长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资
成本按以下方法确定：
A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续
费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。
B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收
债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投
资成本。
C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相
关税费，作为初始投资成本。
②长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。
长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚领取的债券利息、未到期债券利
息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债
券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
③处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为
当期投资损益。
(3)长期投资减值准备的计提方法:如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶
化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，计提长期投资减值准备。长期投资减值
准备期末按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提。
12、固定资产核算
(1)固定资产是指企业为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期
限超过一年、单位价值较高的有形资产。
(2)固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债
务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应
收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值；以非货币性交易换入的固定
资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值。
(3)固定资产折旧采用直线法计提。
A、未计提减值准备的固定资产，按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计
净残值(预计净残值率3%)计提折旧。固定资产分类及折旧率如下：
类别 预计可使用年限 残值率 年折旧率
（年） （%） （%）
房屋及建筑物 30-40 3 3.23-2.43
机器设备 10-12 3 9.7-8.08
仪器仪表 5-8 3 19.4-12.13
运输设备 8-12 3 12.13-8.08
铁路专用线 50 3 1.94
其他 5-8 3 19.4-12.13
B、已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，应当按照该固定资产的账面价值（
即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）以及尚可使用年限重新计算确定折
旧率和折旧额。
C、已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
(4)固定资产减值准备的计提方法：固定资产期末按单个项目可收回金额低于帐面
价值的差额计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准
备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益
13、在建工程核算
（1）在建工程系指公司进行各项固定资产购 建工程所发生的实际支出，包括新建
固定资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程
等。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在
建固定资产的造价；在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计入当期损益。在
建工程达到预定可使用状态时转为固定资产。
（2）在建工程减值准备的计提方法：对长期 停建并且预计在3年内不会重新开工
的在建工程，期末按单项在建工程可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准
备。
14、借款费用
（1）除为购建固定资产的专门借款所发生的 借款费用外，其他借款费用均于发生
当期确认为费用，直接计入当期财务费用。
（2）为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理：
A.因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额
较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计
入当期费用。
B.企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销
、汇兑损益，满足资本化条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计
入购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当
期计入当期损益。
C.资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率
为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借
款的加权平均利率。
15、无形资产计价和摊销政策
(1)无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实
际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际
成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价
值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收
债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以
非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为实际
成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请
律师等费用作为实际成本。
(2)摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同
规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律
规定的受益年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受
益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限
的，摊销年限不超过10年。
(3)无形资产减值准备的计提方法：当存在铝幸幌罨蛉舾上钋榭鍪保铺嵛扌巫
什募踔底急福
①某项无形资产已被其他新技术等所替代， 使其为企业创造经济利益的能力受到
重大不利影响；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在 剩余摊销年限内预期不会恢复；
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍 然具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发 生了减值的情形。
16、长期待摊费用摊销政策
公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。
17、应付债券的核算方法
公司发行债券，按照实际的发行价格总额，作负债处理；债券发行价格总额与债券
面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊
销，并按借款费用的处理原则处理。
18、收入确认的方法
(1)商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认：
A、公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实
施控制；
C、与交易相关的经济利益能够流入公司；
D、相关的收入和成本能够可靠的计量。
(2)提供劳务：
A、在同一会计年度内开始并完成的劳务， 在完成劳务时确认收入；
B、如劳务的开始和完成分属不同的会计年 度，在提供劳务交易的结果能够可靠估
计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；
C、在提供劳务交易的结果不能可靠估计的 情况下，在资产负债表日按已经发生并
预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则
不确认收入。
(3)让渡资产使用权在以下条件均能满足时予以确认收入：
A.与交易相关的经济利益能够流入企业；
B.收入的金额能够可靠地计量。
19、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
20、合并会计报表编制方法
根据《企业会计准则》及根据财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报
表暂行规定>的通知》之规定，公司对长期股权投资占被投资单位表决权资本50%以上或
虽不超过50%但对其拥有实际经营管理控制权的单位，纳入合并会计报表范围。同时，
根据财政部财会字（1996）2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》规定，当
子公司资产总额、销售收入和利润按下列标准计算得出的比率均在10%以下时，该子公
司可以不纳入合并会计报表，即该子公司的资产总额不足母公司资产总额及所有子公司
资产总额合计额的10%、子公司的销售收入不足母公司销售收入与其所有子公司销售收
入的合计额的10%以及该子公司当期净利润中母公司所拥有的数额不足母公司当期净利
润额的10%。对于本年度有累计未弥补亏损或本年度发生亏损的子公司，即使符合上述
标准，也应当将其纳入合并范围，但根据《合并报表暂行规定》的规定，对于关停并转
的子公司及非持续经营的所有者权益为负数的子公司不纳入合并会计报表。合并时，公
司的重大内部交易及资金往来均互相抵销。当子公司采用的会计政策与母公司不一致时
，母公司应当按照母公司本身规定的会计政策对子公司会计报表进行必要的调整。
三、税项
税 种 税率 纳税依据
(1)增值税 17% 主营业务收入
(2)营业税 3%-5% 安装、租赁收入
(3)城市维护建设税 7% 应纳增值税额、营业税额
(4)教育费附加 3% 应纳增值税额、营业税额
(5)所得税 15% 应纳税所得额
注：A、根据国家科委火炬计划办公室国科火字[1998] 50号文，淄博金晶浮法玻璃
厂被认定为国家火炬计划重点高新技术企业。山东金晶科技股份有限公司（原淄博金晶
浮法玻璃厂）注册地淄博高新技术企业开发区属国家高新技术产业开发区。根据淄博市
地方税务局开发区分局淄地税开字[2000]第70号文，公司自被认定为高新技术企业之日
所属的纳税年度起，减按15%的税率缴纳企业所得税。
B、根据山东省民政厅鲁民函字[2000]201号文，公司控股子公司淄博金星玻璃有限
公司被认定为社会福利企业。根据淄博市地方税务局开发区分局淄地税开函［2001］0
1号文，淄博金星玻璃有限公司享受免征企业所得税的照顾，2004年山东省地方税务局
以《关于淄博金星玻璃有限公司免征2003年度企业所得税的批复》鲁地税函［2004］6
1号文明确批复，给予淄博金星玻璃有限公司免征企业所得税的优惠。按上述规定，报
告期淄博金星玻璃有限公司免征企业所得税。
C、根据山东省国家税务局鲁国税函［2001］175号文批复，公司下属控股子
公司淄博金星玻璃有限公司生产销售的产品给予增值税税收返还。
四、控股子公司及合营企业
被投资单位全称 经营范围 注册资本
（万元）
淄博金星玻璃有限公司 生产销售建筑用玻璃、 3000
工业技术玻璃、光学玻璃
被投资单位全称 公司投资额 公司持股比例 是否
（万元） （%） 合并
淄博金星玻璃有限公司 1600 53.33 是
五、合并会计报表主要项目注释
(一)资产负债表主要项目注释
1、货币资金568,626,351.15元
项 目 2003年12月31日 2004年6月30日
（元） （元）
现 金 763,538.63 2,988,433.73
银行存款 266,892,472.19 248,696,530.48
其他货币资金 256,060,752.39 316,941,386.94
合 计 523,716,763.21 568,626,351.15
注：(1)其他货币资金期末余额中信用证保证金有200,331,386.94元，商业承兑汇
票保证金有19,000,000.00元，银行承兑汇票保证金有100,610,000.00元。
(2)货币资金期末余额中外币明细如下：
外币品种 外币金额 2004年6月30日汇率 折人民币金额
美元存款 8,052,981.85 1:8.2766 66,651,309.58
欧元存款 4,400.37 1:10.0021 44,012.94
2、应收票据余额12,200,000.00元
期末数 期初数
种类
（元） （元）
银行承兑汇票 12,200,000.00
合计 12,200,000.00
3、应收账款22,094,387.50元
账 龄 2003年12月31日 比例
（元） （%）
1年以内 10,468,440.76 85.28
1—2年 1,236,626.39 10.07
2—3年 319,368.37 2.60
3年以上 251,180.28 2.05
合 计 12,275,615.80 100.00
减：坏帐准备 613,780.79
应收账款净额 11,661,835.01
账 龄 2004年6月30日 比例
（元） （%）
1年以内 21,399,708.34 92.01
1—2年 474,718.82 2.04
2—3年 417,830.47 1.80
3年以上 964,992.37 4.15
合 计 23,257,250.00 100.00
减：坏帐准备 1,162,862.50
应收账款净额 22,094,387.50
注：(1)应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上的股份的股东单位欠款。
(2)应收账款期末前五名大额应收金额合计9,419,013.11元，占应收账款期末余额
的40.50%。
4、其他应收款32,309,724.71元
账 龄 2003年12月31日 比 例
（元） （%）
1年以内 24,917,218.29 92.87
1—2年 1,201,508.10 4.48
2—3年 52,818.90 0.20
3年以上 658,014.84 2.45
合 计 26,829,560.13 100.00
减：坏帐准备 1,341,478.01
其他应收款净额 25,488,082.12
账 龄 2004年6月30日 比 例
（元） （%）
1年以内 33,088,843.00 97.29
1—2年 894,397.70 2.63
2—3年 9,253.00 0.03
3年以上 17,742.84 0.05
合 计 34,010,236.54 100.00
减：坏帐准备 1,700,511.83
其他应收款净额 32,309,724.71
注：(1)其他应收款中有持本公司5%（含5%）以上的股份的股东单位欠款,明细详见
附注七。
(2)其他应收款期末前五名大额应收金额合计32,578,697.35元，占应收账款期末余
额的95.79%。
5、预付账款76,945,361.21元
账 龄 2003年12月31日 比例
（元） （%）
1年以内 77,971,249.73 97.85
1—2年 1,650,202.25 2.07
2—3年 7,700.40 0.01
3年以上 52,900.57 0.07
合 计 79,682,052.95 100.00
账 龄 2004年6月30日 比例
（元） （%）
1年以内 74,602,089.99 96.95
1—2年 1,650,202.25 2.14
2—3年 7,700.40 0.01
3年以上 685,368.57 0.90
合 计 76,945,361.21 100
注：(1)预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
(2)帐龄超过1年的预付账款主要是尚未结算的款项。
6、应收补贴款0元
项 目 2003年12月31日 2004年6月30日
（元） （元）
应收出口退税款 2,012,569.97
合 计 2,012,569.97
7、存货24,965,957.34元
项 目 2003年12月31日
（元）
账面价值 存货跌价准备 净值
原材料 16,080,486.48 16,080,486.48
低值易耗品 12,499.00 12,499.00
包装物 4,458,831.32 4,458,831.32
在产品 780,840.00 780,840.00
库存商品 7,321,354.71 7,321,354.71
合 计 28,654,011.51 28,654,011.51
项 目 2004年6月30日
（元）
账面价值 存货跌价准备 净值
原材料 11,189,594.90 11,189,594.90
低值易耗品 12,499.00 12,499.00
包装物 3,996,556.10 3,996,556.10
在产品 780,840.00 780,840.00
库存商品 8,986,467.34 8,986,467.34
合 计 24,965,957.34 24,965,957.34
注:(1)本期依据《企业会计准则--存货》准则的规定转回前期计提的存货跌价准备
元。
(2)存货跌价准备根据期末单个存货项目可变现净值低于其账面成本的差额计提。
8、长期投资53,594,917.02元
项 目 期初数 本期增加
(元) (元)
长期股权投资 53,538,832.62 56,084.40
合 计 53,538,832.62 56,084.40
项 目 本期减少 期末数
(元) (元)
长期股权投资 53,594,917.02
合 计 53,594,917.02
(1)其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 初始投资额 追加
(年) （元） 投资额
（元）
天同证券有限责任公司 30,000,000.00
淄博金晶微晶玻璃有限公司 24,000,000.00
合 计 54,000,000.00
被投资单位名称 占被投资单位注册 本期权益 累计权益
资本比例（%） 增减额（+、-）增减额（+、-）
天同证券有限责任公司 1.23
淄博金晶微晶玻璃有限公司 48.00
合计
被投资单位名称 本期转让金额 本期分回 期末投资金额
（元） 现金红（元） （元）
天同证券有限责任公司 30,000,000.00
淄博金晶微晶玻璃有限公司 24,000,000.00
合 计 54,000,000.00
注：1、2003年11月20日，经公司第四次临时董事会决议通过，公司与山东玻璃总
公司签订协议，将所持有的天同证券有限责任公司股权转让给山东玻璃总公司。2003年
12月23日召开的2003年度第二次临时股东大会审议通过了《关于转让公司所持天同证券
有限责任公司股权的议案》。
2、2004年2月27日公司召开了第一次临时董事会，审议通过了审议通过关于转让本
公司所持淄博金晶微晶玻璃有限公司股权的议案
由于截止2004年6月30日，公司尚未收到上述股权转让款项，股权尚未办理过户手
续，公司仍将上述股权列作长期投资核算。
(2)股权投资差额-405,082.98元
被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加
（元） （元） （元）
淄博金星玻璃有限公司 -1,121,688.46 -859,961.14
淄博金晶微晶玻璃有限公司 398,793.76 398,793.76
合 计 -722,894.70 -461,167.38
被投资单位名称 本期摊销金额 期未数
（元） （元）
淄博金星玻璃有限公司 56,084.40 -803,876.74
淄博金晶微晶玻璃有限公司 0 398,793.76
合 计 56,084.40 -405,082.98
9、固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
类 别 期初数 本期增加
（元） （元）
房屋及建筑物 155,067,927.39
机器设备 157,973,704.53 107,000.00
仪器仪表 13,028,509.15 5,300.00
运输设备 2,714,173.60
其 他 97,323,841.19 1,101,838.50
铁路专用线 14,087,177.00
合 计 440,195,332.86 1,214,138.50
类别 本期减少 期末数
（元） （元）
房屋及建筑物 155,067,927.39
机器设备 158,080,704.53
仪器仪表 13,033,809.15
运输设备 2,714,173.60
其 他 98,425,679.69
铁路专用线 14,087,177.00
合 计 441,409,471.36
(2)累计折旧
类 别 期初数 本期增加
（元） （元）
房屋及建筑物 18,429,238.11 1,910,493.30
机器设备 49,931,456.19 6,799,240.47
仪器仪表 3,370,261.73 755,042.58
运输设备 343,775.07 116,364.87
其 他 16,001,797.21 5,894,534.61
铁路专用线 1,843,525.33 138,257.76
合 计 89,920,053.64 15,613,933.59
类 别 本期减少 期末数
（元） （元）
房屋及建筑物 20,339,731.41
机器设备 56,730,696.66
仪器仪表 4,125,304.31
运输设备 460,139.94
其 他 21,896,331.82
铁路专用线 1,981,783.09
合 计 105,533,987.23
(3)固定资产减值准备明细
项 目 期初数 本期增加
（元） （元）
房屋建筑物 123,015.66
机械设备 1,169,199.92
仪器仪表 4,885.30
合 计 1,297,100.88
项 目 本期减少 期末数
（元） （元）
房屋建筑物 123,015.66
机械设备 1,169,199.92
仪器仪表 4,885.30
合 计 1,297,100.88
注：(1)固定资产原值类别“其他”包含生产用窑炉价值68,775,292.23元。
(2)固定资产有161,692,879.13元用于美元长期借款抵押。
(3)期末按单个固定资产项目可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值
准备。
9、在建工程480,294,320.96元
工程项目 预算数 期初数
（万元） （元）
超白玻璃项目 57,000 268,618,215.75
员工公寓 450 1,497,240.79
汽车玻璃项目 44,000
合 计 101,450 270,115,456.54
工程项目 本期增加 本期转入 期末数
（元） 固定资产 （元）
（元）
超白玻璃项目 196,942,215.10 465,560,430.85
员工公寓 2,127,041.76 3,624,282.55
汽车玻璃项目 11,109,607.56 11,109,607.56
合 计 210,178,864.42 480,294,320.96
工程项目 资金 工程投入占
来源 预算的比例
超白玻璃项目 募集资金 81.68%
金融机构贷款
员工公寓 其他来源 80.54%
汽车玻璃项目 其他来源 2.52%
合 计
10、无形资产28,795,620.45元
项 目 原值 期初数 本期增加
土地使用权 30,000,000.00 29,452,554.75 0
软件 336,266.00 21,400.00 336,266.00
合 计 30,336,266.00 29,473,954.75 336,266.00
项 目 累计摊销 期末数 剩余摊销期
限（年）
土地使用权 656,934.30 28,795,620.45 22
软件 357,666.00 0
合 计 1,014,600.30 28,795,620.45
注：公司受让山东玻璃总公司土地使用权过户手续已办理完毕，土地使用证签发日
期2003年8月18日，终止日期2026年6月19日，使用期限为22年零10个月。
11、长期待摊费用1,000,000.00元
项 目 原值 期初数 本期
增加
引黄管网使用费 1,200,000.00 1,120,000.00 0
合 计 1,200,000.00 1,120,000.00 0
项 目 本期摊销 累计摊销
引黄管网使用费 120,000.00 200,000.00
合 计 120,000.00 200,000.00
项 目 期末数 剩余摊销期限
（年）
引黄管网使用费 1,000,000.00 4.17
合 计 1,000,000.00
注：根据公司生产发展规划，本期生产用水由地下水改用黄河水，按照与淄博高新
技术产业开发区城乡供水服务中心签订的供水合同，一次性支付引黄河水供水管网及附
属设施使用费1,200,000.00元，摊销期限5年。
12、其他长期资产10,532,715.13元
项 目 2003年12月31日 2004年6月30日
生产用锡液 12,597,650.55 12,597,650.55
减：减值准备 2,064,935.42 2,064,935.42
净 值 10,532,715.13 10,532,715.13
注：生产用锡液系公司生产浮法玻璃工艺过程中所用锡液，该锡液可长期使用，生
产消耗极少，对实际发生的消耗直接列入当期损益。如果公司停止生产，锡液将变成固
体锡，其价值不会发生变化，因此，公司把生产用锡液纳入“其他长期资产”核算。
13、短期借款626,279,767.30元
借款类别 2003年12月31日 2004年6月30日
（元） （元）
担保借款 316,477,325.00 626,279,767.30
合 计 316,477,325.00 626,279,767.30
注：(1)担保借款626,279,767.30元中有19,700,000.00元由华光陶瓷集团有限公司
提供担保;有380,366,967.30元由山东玻璃总公司提供担保;有84,000,000.00元由淄博
博汇实业有限公司提供担保,有142,212,800.00元由山东玻璃总公司和淄博博汇实业有
限公司提供担保。
(2)上述借款中有欧元借款3,413,000.00元,折合人民币 34,137,167.30元
;美元借款11,000,000.00元，折合人民币91,042,600.00元。
(3)上述借款中无逾期借款。
(4)短期借款期末余额较期初增加309,802,442.30元，主要原因系公司本期流动资
金借款增加所致。
14、应付票据180,050,000.00元
票据种类 2003年12月31日 2004年6月30日
（元） （元）
商业承兑汇票 60,000,000.00 60,000,000.00
银行承兑汇票 235,000,000.00 120,050,000.00
合 计 295,000,000.00 180,050,000.00
15、应付账款44,547,573.56元
项 目 2003年12月31日 2004年6月30日
（元） （元）
期末数 33,009,845.37 44,547,573.56
注：应付账款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
16、预收账款23,388,187.68元
项 目 2003年12月31日 2004年6月30日
（元） （元）
期末数 10,823,320.48 23,388,187.68
注：(1)预收账款中无欠持本公司5%（含5%）以上的股份的股东单位款项。
(2)公司预收账款中帐龄在1年以上款项为609,602.41元，系未结算款项。
17、应交税金320,838.09元
项 目 2003年12月31日 2004年6月30日
（元） （元）
增值税 1,447,104.71 896,456.05
营业税 15,829.69 10,631.34
城市维护建设税 528,448.28 232,705.72
企业所得税 -2,581,326.82 -828,184.77
其 他 59,745.68 9,229.75
合 计 -530,198.46 320,838.09
注：期末应交企业所得税余额-828,184.77元系公司预交的税金。
18、其他应交款99,731.02元
项 目 2003年12月31日 2004年6月30日
（元） （元）
教育费附加 226,477.88 99,731.02
注：教育费附加按应交增值税、营业税额的3%计提。
19、其他应付款18,669,333.35元
项 目 2003年12月31日 2004年6月30日
（元） （元）
期末数 20,074,518.20 18,669,333.35
注：其他应付款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
20、预提费用2,963,386.01元
项 目 2003年12月31日 2004年6月30日
（元） （元）
借款利息 723,886.43 2,970,013.00
预提出口运费 -6,626.99
合 计 723,886.43 2,963,386.01
21、长期借款134,743,048.00元
借款单位 金额 借款期限
（元） （年.月）
中国银行淄博分行 134,743,048.00 2003.7-2006.7
合 计 134,743,048.00 2003.7-2006.7
借款单位 年利率 借款条件
（%）
中国银行淄博分行 2.56 抵押
合 计 2.56 抵押
注：以上借款为美元借款16,280,000.00元，折合人民币134,743,048.00元，以公
司固定资产抵押。
22、递延税款88,127.43元
注：递延税款是公司在进行股份制改造时,因固定资产评估增值需要在以后年度交
纳的所得税,经与税务部门协商,从2000年度起分五年交清。
23、股本125,905,000.00元
项 目 期初数 本次变动增减
(元) (+,-)(元)
一、尚未流通股份
1.发起人股份 80,405,000.00 0
其中:
国家拥有股份
国有法人股 78,000,000.00 0
2.募集法人股份 2,405,000.00 0
3.内部职工股
尚未流通股份合计 80,405,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 45,500,000.00
已流通股份合计 45,500,000.00
三、股份总数 125,905,000.00
项 目 期末数
(元)
一、尚未流通股份
1.发起人股份 80,405,000.00
其中:
国家拥有股份
国有法人股 78,000,000.00
2.募集法人股份 2,405,000.00
3.内部职工股
尚未流通股份合计 80,405,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 45,500,000.00
已流通股份合计 45,500,000.00
三、股份总数 125,905,000.00
24、资本公积308,794,457.21元
项目 期初数 本期增加
(元) (元)
股本溢价 308,762,457.21
其他资本公积 32,000.00
合计 308,794,457.21
项目 本期减少 期末数
(元) (元)
股本溢价 308,762,457.21
其他资本公积 32,000.00
合 计 308,794,457.21
25、盈余公积24,036,624.19元
项目 期初数 本期增加
(元) (元)
法定盈余公积 16,024,416.13
公益金 8,012,208.06
合计 24,036,624.19
项目 本期减少 期末数
(元) (元)
法定盈余公积 16,024,416.13
公益金 8,012,208.06
合计 24,036,624.19
26、未分配利润77,114,248.00元
项目 金额
（元）
期初数 50,926,029.91
加：本期净利润 26,188,218.09
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
转作股本的普通股股利
期末数 77,114,248.00
(二)利润表主要项目注释
27、主营业务收入、主营业务成本
品 种 2003年度 2004年1-6月
（元） （元）
主营业务收入:
4mm浮法玻璃 35,437,626.63 23,508,346.78
5mm浮法玻璃 47,981,325.80 23,943,249.46
8mm浮法玻璃 28,057,392.60 15,838,836.77
10mm浮法玻璃 31,240,279.43 24,662,489.23
12mm浮法玻璃 119,330,920.70 56,949,091.43
其他规格浮法玻璃 48,765,594.79 65,780,876.20
合 计 310,813,139.95 210,682,889.87
主营业务成本:
4mm浮法玻璃 25,923,659.71 18,000,980.56
5mm浮法玻璃 34,908,251.00 18,373,047.91
8mm浮法玻璃 20,950,662.07 11,817,558.58
10mm浮法玻璃 22,398,420.42 17,766,122.32
12mm浮法玻璃 82,886,834.75 37,089,215.27
其他规格浮法玻璃 31,765,254.16 44,964,129.28
合 计 218,833,082.11 148,011,053.92
分部报告 国内销售
2003年度 2004年1-6月
（元） （元）
主营业务收入 270,919,514.00 178,632,975.20
主营业务成本 186,926,255.40 126,411,277.41
营业毛利 83,993,258.60 52,221,697.79
分部报告 国外销售
2003年度 2004年1-6月
（元） （元）
主营业务收入 39,893,625.95 32,049,914.67
主营业务成本 31,906,826.71 21,599,776.51
营业毛利 7,986,799.24 10,450,138.16
注：(1)公司主营业务收入不涉及不同行业,但存在国内销售和国外销售两种不同市
场。
(2)公司前五名客户销售的收入总额为36,886,785.80元，占公司全部销售收入的1
7.51%。
28、主营业务税金及附加
项目 2003年度 2004年1-6月
（元） （元）
城市维护建设税 2,429,012.43 1,041,317.68
教育费附加 1,041,005.33 446,279.01
合计 3,470,017.76 1,487,596.69
29、其他业务利润
项目 2003年度 2004年1-6月
（元） （元）
其他业务收入 3,961,856.54 8,323,968.59
其中：吊装收入 617,633.40 338,051.75
材料收入 3,344,223.14 7,985,916.84
其他业务支出 2,814,064.43 7,953,424.14
其中：吊装支出
材料支出 2,814,064.43 7,953,424.14
其他业务利润 1,147,792.11 370,544.45
30、财务费用
项目 2003年度 2004年1-6月
（元） （元）
利息支出 23,751,330.13 11,708,766.61
减：利息收入 5,764,868.01 2,735,115.14
汇兑损益 2,119,070.73 169,996.70
其他 235,020.34 71,796.54
合计 20,340,553.19 9,215,444.71
注：财务费用本期发生额较上年同期发生额增加2,770,800.38元，主要原因系公司
本期借款增加相应借款利息增加所致。
31、投资收益
项目 金额
(元)
股权投资差额摊销 56084.40
合计 56084.40
32、补贴收入
类别 2003年度 2004年1-6月
（元） （元）
税收返还收入 13,657,474.57 7,979,812.05
合计 13,657,474.57 7,979,812.05
注：根据山东省国家税务局鲁国税函［2001］175号文批复，公司控股子公司淄博
金星玻璃有限公司生产销售的产品享受增值税税收返还的优惠，本会计期间淄博金星玻
璃有限公司已实际收到增值税税收返还7,979,812.05元。
33、营业外收入
项目 2003年度 2004年1-6月
（元） （元）
保险赔款 205,610.00
奖励款
其他 95,337.89 3,600.00
合计 300,947.89 3,600.00
34、营业外支出
项目 2003年度 2004年1-6月
（元） （元）
处置固定资产净损失 5,045,064.82
计提资产减值准备
捐赠支出 159,800.00 50,000.00
罚款支出 53.83
其他支出 213,294.15
合计 5,418,212.80 50,000.00
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款8602643.43元
账 龄 2003年12月31日 比例
（元） （%）
1年以内 5,970,030.15 78.04
1—2年 1,183,072.72 15.46
2—3年 246,047.93 3.22
3年以上 251,180.28 3.28
合 计 7,650,331.08 100.00
减：坏帐准备 382,516.55
应收账款净额 7,267,814.53
账 龄 2004年6月30日 比例
（元） （%）
1年以内 7,375,113.21 81.44
1—2年 404,110.86 4.46
2—3年 384,518.14 4.25
3年以上 891,671.93 9.85
合 计 9,055,414.14 100.00
减：坏帐准备 452,770.71
应收账款净额 8,602,643.43
注：(1)应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上的股份的股东单位欠款。
(2)应收账款期末前五名大额应收金额合计3,155,419.08元，占应收账款期末余额
的36.68%。
2、其他应收款37,515,197.52元
账龄 2003年12月31日 比例
（元） （%）
1年以内 15,617,764.30 89.09
1—2年 1,201,508.10 6.85
2—3年 52,818.90 0.30
3年以上 658,014.84 3.75
合计 17,530,106.14 100.00
减：坏帐准备 876,505.31
其他应收款净额 16,653,600.83
账龄 2004年6月30日 比例
（元） （%）
1年以内 38,568,288.06 97.68
1—2年 894,397.70 2.26
2—3年 9,253.00 0.02
3年以上 17,742.84 0.04
合计 39,489,681.60 100.00
减：坏帐准备 1,974,484.08
其他应收款净额 37,515,197.52
注：(1)其他应收款中有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款，详见附注
七。
(2)其他应收款期末前五名大额应收金额合计35,644,187.70元，占其他应收款期末
余额的95.01%。
3、长期投资145,568,085.80元
项目 期初数 本期增加
(元) (元)
长期股权投资 128,001,125.42 17,566,960.38
合计 128,001,125.42 17,566,960.38
项目 本期减少 期末数
(元) (元)
长期股权投资 145,568,085.80
合计 145,568,085.80
(1)其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 初始投资额
(年) （元）
天同证券有限责任公司 30,000,000.00
淄博金星玻璃有限公司 23,871,688.46
淄博金晶微晶玻璃有限公司 24,000,000.00
合计 77,871,688.46
被投资单位名称 追加 占被投资单位注册
投资额 资本比例
（元） （%）
天同证券有限责任公司
淄博金星玻璃有限公司 53.33
淄博金晶微晶玻璃有限公司 48.00
合计
被投资单位名称 本期权益 累计权益
增减额 增减额
（+、-） （+、-）
天同证券有限责任公司
淄博金星玻璃有限公司 17,510,875.98 68,101,480.32
淄博金晶微晶玻璃有限公司
合计 17,510,875.98 68,101,480.32
被投资单位名称 本期转让金额 本期分回
（元） 现金红利
（元）
天同证券有限责任公司
淄博金星玻璃有限公司
淄博金晶微晶玻璃有限公司
合计
被投资单位名称 期末投资金额
（元）
天同证券有限责任公司 30,000,000.00
淄博金星玻璃有限公司 91,973,168.78
淄博金晶微晶玻璃有限公司 24,000,000.00
合计 145,973,168.78
注：1、2003年12月23日召开了2003年度第二次临时股东大会，审议通过了《关于
转让公司所持天同证券有限责任公司股权的议案》
2、2004年2月27日公司召开了第一次临时董事会，审议通过了审议通过关于转让本
公司所持淄博金晶微晶玻璃有限公司股权的议案
由于截止2004年6月30日，公司尚未收到上述股权转让款项，股权尚未办理过户手
续，公司仍将上述股权列作长期投资核算。
(2)股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 期初余额
（元） （元）
淄博金星玻璃有限公司 -1,121,688.46 -859,961.14
淄博金晶微晶玻璃有限公司 398,793.76 398,793.76
合 计 -722,894.70 -461,167.38
被投资单位名称 本期增加金额 本期摊销金额
（元） （元）
淄博金星玻璃有限公司 56,084.40
淄博金晶微晶玻璃有限公司
合 计 56,084.40
被投资单位名称 期未余额
（元）
淄博金星玻璃有限公司 -803,876.74
淄博金晶微晶玻璃有限公司 398,793.76
合 计 -405,082.98
4、主营业务收入、主营业务成本
2003年度 2004年1-6月
品种
（元） （元）
主营业务收入:
4mm浮法玻璃 27,826,672.81 18,421,171.24
5mm浮法玻璃 41,977,596.16 21,721,236.60
8mm浮法玻璃 8,478,903.38 884,859.07
10mm浮法玻璃 3,847,018.19 1,983,938.43
12mm浮法玻璃 11,677,304.92 3,018,421.18
其他规格浮法玻璃 26,977,519.48 57,541,694.66
合 计 120,785,014.94 103,571,321.18
主营业务成本:
4mm浮法玻璃 19,622,312.31 13,738,074.58
5mm浮法玻璃 29,991,175.18 16,465,252.45
8mm浮法玻璃 7,407,675.99 697,930.85
10mm浮法玻璃 3,345,179.75 1,455,259.24
12mm浮法玻璃 10,411,780.04 2,255,102.34
其他规格浮法玻璃 17,266,549.94 39,352,803.77
合 计 88,044,673.21 73,964,423.23
注:公司前五名客户销售的收入总额为31,866,000.10元，占公司全部销售收入的3
0.77%。
5、投资收益
项目 金额
(元)
按权益法核算的投资收益 17,510,875.98
股权投资差额摊销 56,084.40
合计 17,566,960.38
七、关联方关系及其交易
(一)存在控制关系的关联方
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 主营业务 与本公司关系
山东玻璃总公司 淄博市 玻璃生产、销售 母公司
淄博金星玻璃有限公司 淄博市 玻璃生产、销售 子公司
企业名称 经济性质 法定代表人
山东玻璃总公司 国有 王刚
淄博金星玻璃有限公司 有限责任公司 李昌敏
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加数
（元） （元）
山东玻璃总公司 100,000,000.00
淄博金星玻璃有限公司 30,000,000.00
企业名称 本期减少数 期末数
（元） （元）
山东玻璃总公司 100,000,000.00
淄博金星玻璃有限公司 30,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数 本期增加
金 额 比例 金 额 比例
(元) （%） (元) （%）
山东玻璃总公司 78,000,000.00 61.96
淄博金星玻璃有限公司 16,000,000.00 53.33
企业名称 本期减少 期末数
金 额 比例 金 额 比例
(元) （%） (元) （%）
山东玻璃总公司 78,000,000.00 61.96
淄博金星玻璃有限公司 16,000,000.00 53.33
(二)不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
淄博金晶微晶玻璃有限公司 股权投资
青岛金晶股份有限公司 同属母公司
(三)关联方交易
1、销售货物
企业名称 金额 定价政策
（元）
山东玻璃总公司 1,097,684.32 市场价格
青岛金晶股份有限公司 409,421.37 市场价格
2、2004年1-6月，山东玻璃总公司无偿为控股子公司淄博金星玻璃有限公司代理出
口85,669.60重箱、出口金额6,686,839.16元；因本公司有自营进出口权，2004年1-6月
公司出口浮法玻璃331,284.79重箱、出口金额25,363,075.51元。
3、山东玻璃总公司为公司380,366,967.30元借款提供担保。其中,美元借款11,00
0,000.00元，欧元借款3,413,000.00元,人民币借款302,900,000.00元。
(四)关联方款项
(1)应收帐款
名称 金 额 款项性质
(元)
青岛金晶股份有限公司 141,032.19 货款
(2)其他应付款
名称 金 额 款项性质
(元)
青岛金晶股份有限公司 588,631.68 往来款
八、或有事项
截止审计报告日，公司不存在须对外披露的或有事项。
九、承诺事项
截止审计报告日，公司不存在须对外披露的承诺事项。
十、资产负债表日后事项
截止审计报告日，公司不存在须对外披露的资产负债表日后事项。
十一、重大事项
截止审计报告日，公司不存在须对外披露的重大事项。
第八章 备查文件
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务
报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
（四）独立董事对担保情况的专项说明和独立意见；
（五）其他有关资料。
上述资料均备置于公司董事会秘书办公室。
山东金晶科技股份有限公司
董事长：朱永强
二零零四年八月廿六日
资产负债表
编制单位：山东金晶科技股份有限公司 2004年6月30日 单位：元
行 年初数
资产
次 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1 523,716,763.21 456,363,881.98
短期投资 2 - -
应收票据 3 - -
应收股利 4 - -
应收利息 5 - -
应收帐款 6 11,661,835.01 7,267,814.53
其他应收款 7 25,488,082.12 16,653,600.83
预付帐款 8 79,682,052.95 40,474,097.66
应收补贴帐 9 2,012,569.97 2,012,569.97
存货 10 28,654,011.51 19,918,476.18
待摊费用 11 479,049.19 479,049.19
一年内到期的长期债权投资 12 -
其他流动资产 13 -
流动资产合计 17 671,694,363.96 543,169,490.34
长期投资： 18 -
长期股权投资 19 53,538,832.62 128,001,125.42
长期债权投资 20 -
长期投资合计 21 53,538,832.62 128,001,125.42
其中：合并价差 -859,961.14
固定资产： 22 -
固定资产原价 23 440,195,332.86 307,410,050.58
减：累计折旧 24 89,920,053.64 61,408,054.05
固定资产净值 25 350,275,279.22 246,001,996.53
减：固定资产减值准备 26 1,297,100.88 1,297,100.88
固定资产净额 27 348,978,178.34 244,704,895.65
工程物资 28 853,166.53 853,166.53
在建工程 29 270,115,456.54 270,115,456.54
固定资产清理 30 -
待处理固定资产净损失 31 -
固定资产合计 32 619,946,801.41 515,673,518.72
无形资产及其他资产： 33 -
无形资产 34 29,473,954.75 29,473,954.75
长期待摊费用 35 1,120,000.00 1,120,000.00
其他长期资产 36 10,532,715.13 5,578,868.76
37 -
无形资产及其他资产合计 38 41,126,669.88 36,172,823.51
递延税项： 39 -
递延税款借项 40 -
资产总计 41 1,386,306,667.87 1,223,016,957.99
期末数
资产
合并 母公司
流动资产：
货币资金 568,626,351.15 476,196,943.01
短期投资 - -
应收票据 12,200,000.00 1,040,000.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 22,094,387.50 8,602,643.43
其他应收款 32,309,724.71 37,515,197.52
预付帐款 76,945,361.21 39,742,601.06
应收补贴帐 - -
存货 24,965,957.34 15,941,122.02
待摊费用 526,575.07 98,976.00
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 737,668,356.98 579,137,483.04
长期投资： -
长期股权投资 53,594,917.02 145,568,085.80
长期债权投资 -
长期投资合计 53,594,917.02 145,568,085.80
其中：合并价差 -803,876.74
固定资产： -
固定资产原价 441,409,471.36 308,366,877.08
减：累计折旧 105,533,987.23 72,135,979.30
固定资产净值 335,875,484.13 236,230,897.78
减：固定资产减值准备 1,297,100.88 1,297,100.88
固定资产净额 334,578,383.25 234,933,796.90
工程物资 1,942,416.77 1,942,416.77
在建工程 480,294,320.96 480,294,320.96
固定资产清理 -
待处理固定资产净损失 -
固定资产合计 816,815,120.98 717,170,534.63
无形资产及其他资产： -
无形资产 28,795,620.45 28,795,620.45
长期待摊费用 1,000,000.00 1,000,000.00
其他长期资产 10,532,715.13 5,578,868.76
-
无形资产及其他资产合计 40,328,335.58 35,374,489.21
递延税项： -
递延税款借项 -
资产总计 1,648,406,730.56 1,477,250,592.68
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资产负债表（续）
编制单位：山东金晶科技股份有限公司 2004年6月30日 单位：元
行 年初数
负债和股东权益 次 合并 母公司
流动负债：
短期借款 47 316,477,325.00 241,797,325.00
应付票据 48 295,000,000.00 295,000,000.00
应付帐款 49 33,009,845.37 22,524,579.55
预收帐款 50 10,823,320.48 5,425,108.48
应付工资 51 -
应付福利费 52 839,876.46 362,207.99
应付股利 53 -
应交税金 54 -530,198.46 -2,015,689.47
其他应交款 55 226,477.88 183,742.44
其他应付款 56 20,074,518.20 15,050,900.83
预提费用 57 723,886.43 553,873.43
预计负债 58 -
一年内到期的长期负债 59 -
其他流动负债 60 -
流动负债合计 68 676,645,051.36 578,882,048.25
长期负债： 69 -
长期借款 70 134,744,676.00 134,744,676.00
应付债券 71 -
长期应付款 72 -
专项应付款 73 -
其他长期负债 74 -
长期负债合计： 75 134,744,676.00 134,744,676.00
递延税项： 76 -
递延税款贷项 77 88,127.43 88,127.43
78 -
79 -
负债合计 80 811,477,854.79 713,714,851.68
少数股东权益 81 65,166,701.77
股东权益： 82 -
股本 83 125,905,000.00 125,905,000.00
减：已归还投资 84 -
股本净额 85 125,905,000.00 125,905,000.00
资本公积 86 308,794,457.21 308,794,457.21
盈余公积 87 24,036,624.19 24,036,624.19
其中：法定公益金 88 8,012,208.06 8,012,208.06
未分配利润 89 50,926,029.91 50,566,024.91
90 .
股东权益合计 91 509,662,111.31 509,302,106.31
负债和股东权益总计 92 1,386,306,667.87 1,223,016,957.99
期末数
负债和股东权益 合并 母公司
流动负债：
短期借款 626,279,767.30 531,779,767.30
应付票据 180,050,000.00 170,050,000.00
应付帐款 44,547,573.56 28,130,415.73
预收帐款 23,388,187.68 17,245,102.64
应付工资 671.00 671.00
应付福利费 914,967.29 331,003.97
应付股利 - -
应交税金 320,838.09 -924,458.06
其他应交款 99,731.02 76.77
其他应付款 18,669,333.35 57,156,508.50
预提费用 2,963,386.01 2,800,000.00
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 897,234,455.30 806,569,087.85
长期负债： -
长期借款 134,743,048.00 134,743,048.00
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计： 134,743,048.00 134,743,048.00
递延税项： -
递延税款贷项 88,127.43 88,127.43
-
-
负债合计 1,032,065,630.73 941,400,263.28
少数股东权益 80,490,770.43
股东权益： -
股本 125,905,000.00 125,905,000.00
减：已归还投资 -
股本净额 125,905,000.00 125,905,000.00
资本公积 308,794,457.21 308,794,457.21
盈余公积 24,036,624.19 24,036,624.19
其中：法定公益金 16,268,657.78 8,012,208.06
未分配利润 77,114,248.00 77,114,248.00
.
股东权益合计 535,850,329.40 535,850,329.40
负债和股东权益总计 1,648,406,730.56 1,477,250,592.68
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利润及利润分配表
编制单位：山东金晶科技股份有限公司 2004年1—6月 单位：元
2003年1—6月
项 目 合并 母公司
一、主营业务收入 115,405,822.05 33,390,259.10
减：主营业务成本 89,059,647.49 26,888,910.34
主营业务税金及附加 520,407.23 46,813.71
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 25,825,767.33 6,454,535.05
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,036,481.03 1,508,598.42
减:营业费用 2,680,977.85 1,058,952.82
管理费用 1,195,373.47 707,847.01
财务费用 6,444,644.33 2,123,800.32
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 16,541,252.71 4,072,533.32
加：投资收益（损失以“-”号填列） 56,084.42 9,872,344.59
补贴收入 5,979,077.01 -
营业外收入 210,679.40 210,679.40
减：营业外支出 113,115.75 13,115.75
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 22,673,977.79 14,142,441.56
减：所得税 640,514.55 640,514.55
减：少数股东损益 8,590,378.09
五、净利润（亏损以“-”号填列） 13,443,085.15 13,501,927.01
加：年初未分配利润 53,274,227.00 52,775,937.09
其他转入
六、可供分配的利润 66,717,312.15 66,277,864.10
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 66,717,312.15 66,277,864.10
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利 29,055,000.00 29,055,000.00
八、未分配利润 37,662,312.15 37,222,864.10
补充材料：
出售、处置部门或被投资单位所得收益
自然灾害发生的损失
会计政策变更增加（或减少）利润总额
会计估计变更增加（或减少）利润总额
债务重组损失
其 它
2004年1—6月
项 目 合并 母公司
一、主营业务收入 210,682,889.87 103,571,321.18
减：主营业务成本 148,011,053.92 73,964,423.23
主营业务税金及附加 1,487,596.69 687,981.21
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 61,184,239.26 28,918,916.74
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 370,544.45 867,296.72
减:营业费用 4,154,313.20 2,544,202.56
管理费用 12,909,093.45 9,365,751.08
财务费用 9,215,444.71 7,145,455.06
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 35,275,932.35 10,730,804.76
加：投资收益（损失以“-”号填列） 56,084.40 17,566,960.38
补贴收入 7,979,812.05 -
营业外收入 3,600.00 3,600.00
减：营业外支出 50,000.00 -
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 43,265,428.80 28,301,365.14
减：所得税 1,753,142.05 1,753,142.05
减：少数股东损益 15,324,068.66
五、净利润（亏损以“-”号填列） 26,188,218.09 26,548,223.09
加：年初未分配利润 50,926,029.91 50,566,024.91
其他转入
六、可供分配的利润 77,114,248.00 77,114,248.00
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 77,114,248.00 77,114,248.00
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 77,114,248.00 77,114,248.00
补充材料：
出售、处置部门或被投资单位所得收益
自然灾害发生的损失
会计政策变更增加（或减少）利润总额
会计估计变更增加（或减少）利润总额
债务重组损失
其 它
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
现金流量表
编制单位：山东金晶科技股份有限公司 2004年1—6月 单位：元
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 273,124,012.32
收到的税费返还 7,979,812.05
收到的其他与经营活动有关的现金 35,924,810.55
现金流入小计 317,028,634.92
购买商品、接受劳务支付的现金 235,707,677.14
支付给职工以及为职工支付的现金 8,372,420.22
支付的各项税费 19,569,534.63
支付的其他与经营活动有关的现金 2,305,170.86
现金流出小计 265954802.85
经营活动产生的现金流量净额 51,073,832.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,103.74
收到的其他与投资活动有关的现金 3,168.19
现金流入小计 5,271.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 200,987,918.28
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 200,987,918.28
投资活动产生的现金流量净额 -200,982,646.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 436,087,268.11
收到的其他与筹资活动有关的现金 2,515,873.48
现金流入小计 438,603,141.59
偿还债务所支付的现金 233,050,719.99
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,735,613.45
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 243,786,333.44
筹资活动产生的现金流量净额 194,816,808.15
四、汇率变动对现金的影响 1,594.07
五、现金及现金等价物净增加额 44,909,587.94
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 123,554,886.15
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 5,004,341.51
现金流入小计 128,559,227.66
购买商品、接受劳务支付的现金 83,698,578.09
支付给职工以及为职工支付的现金 6,145,974.48
支付的各项税费 10,579,985.23
支付的其他与经营活动有关的现金 1,445,275.04
现金流出小计 101,869,812.84
经营活动产生的现金流量净额 26,689,414.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,103.74
收到的其他与投资活动有关的现金 3,168.19
现金流入小计 5,271.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 200,857,918.28
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 200,857,918.28
投资活动产生的现金流量净额 -200,852,646.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 321,587,268.11
收到的其他与筹资活动有关的现金 2,511,479.97
现金流入小计 324,098,748.08
偿还债务所支付的现金 121,370,719.99
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,733,329.60
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 130,104,049.59
筹资活动产生的现金流量净额 193,994,698.49
四、汇率变动对现金的影响 1,594.07
五、现金及现金等价物净增加额 19,833,061.03
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
现金流量表补充资料
编制单位：山东金晶科技股份有限公司 2004年1—6月 单位：元
行
补充资料
次
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 57
加：少数股东本期损益
未确认的投资损失
计提的资产减值准备 58
固定资产折旧 59
无形资产摊销 60
长期待摊费用摊销 61
待摊费用减少（减：增加） 64
预提费用增加（减：减少） 65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66
固定资产报废损失 67
财务费用 68
投资损失（减：收益） 69
递延税款贷项（减：借项） 70
存货的减少（减：增加） 71
经营性应收项目的减少（减：增加） 72
经营性应付项目的增加（减：减少） 73
其他 74
经营活动产生的现金流量净额 75
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79
减：现金的期初余额 80
加：现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83
金额
补充资料
合并数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 26,188,218.09
加：少数股东本期损益 15,324,068.66
未确认的投资损失
计提的资产减值准备
固定资产折旧 15,613,933.59
无形资产摊销 678,334.30
长期待摊费用摊销 120,000.00
待摊费用减少（减：增加） -47,525.88
预提费用增加（减：减少） 2,239,499.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 2,103.74
固定资产报废损失
财务费用 9,215,444.71
投资损失（减：收益） -56,084.40
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 3,688,054.17
经营性应收项目的减少（减：增加） -10,859,475.62
经营性应付项目的增加（减：减少） -11,032,738.87
其他
经营活动产生的现金流量净额 51,073,832.07
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 568,626,351.15
减：现金的期初余额 523,716,763.21
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 44,909,587.94
金额
补充资料
母公司数
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 26,548,223.09
加：少数股东本期损益
未确认的投资损失
计提的资产减值准备
固定资产折旧 10,727,925.25
无形资产摊销 678,334.30
长期待摊费用摊销 120,000.00
待摊费用减少（减：增加） 380,073.19
预提费用增加（减：减少） 2,246,126.57
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 2,103.74
固定资产报废损失
财务费用 7,145,455.06
投资损失（减：收益） -17,566,960.38
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 3,977,354.16
经营性应收项目的减少（减：增加） -4,799,095.93
经营性应付项目的增加（减：减少） -2,770,124.23
其他
经营活动产生的现金流量净额 26,689,414.82
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 476,196,943.01
减：现金的期初余额 456,363,881.98
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 19,833,061.03
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资产减值准备明细表
编制单位：山东金晶科技股份有限公司 2004年1—6月 单位：元
年初 本年
项目
行 余额 增加数
次
① ② ③
一、坏账准备合计 1 1,955,258.80 908,115.53
其中：应收账款 2 613,780.79 549,081.71
其他应收款 3 1,341,478.01 359,033.82
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
在产品 10
四、长期投资减值准备合计 11
其中：长期股权投资 12
长期债权投资 13
五、固定资产减值准备合计 14 1,297,100.88
其中：房屋、建筑物 15 123,015.66
机器设备 16 1,169,199.92
运输设备 17
电子仪器仪表 18 4,885.30
其他 19
六、无形资产减值准备合计 20
其中：专利权 21
商标权 22
七、在建工程减值准备合计 23
八、委托贷款减值准备合计 24
九、其他长期资产减值准备 25 2,064,935.42
十、总计 26 5,317,295.10 908,115.53
本年减少数
项目
因资产价值 其他原因
合
回升转回数 转出数
计
④ ⑤ ⑥
①
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
在产品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
运输设备
电子仪器仪表
其他
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、其他长期资产减值准备
十、总计
年末
项目
余额
① ⑦
一、坏账准备合计 2,863,374.33
其中：应收账款 1,162,862.50
其他应收款 1,700,511.83
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
在产品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 1,297,100.88
其中：房屋、建筑物 123,015.66
机器设备 1,169,199.92
运输设备
电子仪器仪表 4,885.30
其他
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、其他长期资产减值准备 2,064,935.42
十、总计 6,225,410.63
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
补充资料1
净资产收益率及每股收益计算表
2004年1—6月
编制单位：山东金晶科技股份有限公司 单位：人民币元
净资产收益率％
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 11.42% 11.70%
营业利润 6.58% 6.75%
净利润 4.89% 5.01%
扣除非经常性损益后的净利润 4.89% 5.01%
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.49 0.49
营业利润 0.28 0.28
净利润 0.21 0.21
扣除非经常性损益后的净利润 0.21 0.21
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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