山东金晶科技股份有限公司2006年半年度报告
目录
（一）公司基本情况简介…………………………………………………………………3
（二）主要财务数据和指标………………………………………………………………4 （
三）股本变动和主要股东持股情况……………………………………………………5 （四）
董事、监事、高级管理人员………………………………………………………7 （五）管理
层讨论与分析…………………………………………………………………8 （六）重要事项
……………………………………………………………………………10 （七）财务报告（
未经审计）……………………………………………………………13 （八）备查文件……
………………………………………………………………………39
第一章公司基本情况简介
一、公司法定名称中文：山东金晶科技股份有限公司中文缩写：金晶科技英文：sha
ndong jinjing science & technology stock co.，ltd 二、公司股票上市交易所：
上海证券交易所股票简称：金晶科技股票代码：600586 三、公司注册地址：山东省淄博
市高新技术开发区宝石镇王庄公司办公地址：山东省淄博市高新技术开发区宝石镇王庄邮
政编码：255086 国际互联网网址：http://www.cnggg.cn 电子邮件：
第二章主要财务数据和指标
一、主要会计数据和指标
单位：元
项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比 年初数增减
流动资产 603,671,817.20 652,668,546.73 -7.51%
流动负债 1,283,880,589.59 1,241,689,650.45 3.40%
总资产 2,111,130,820.92 2,037,203,768.01 3.63%
股东权益（ 不含少数股东权益） 634,730,823.69 602,998,234.72 5.26%
每股净资产 3.36 3.19 5.33%
调整后的每股净资产 3.35 3.19 5.33%
项目 报告期（1—6 月） 上年同期 本报告期比 上年同期增减
净利润 31,732,588.97 29,618,241.77 7.14%
扣除非经常性损益后的净利润 31,696,423.49 30,470,468.80 4.02%
每股收益 0.17 0.16 6.25%
每股收益# 0.14
净资产收益率 5.00 4.96 0.81%
经营活动产生的现金流量净额 54,853,394.22 25,953,030.44 111.36%
二、非经常性损益项目以及相关金额：
非经常性损益项目 金额（元）
营业外收支 36165.48
合计 36165.48
第三章股本变动和主要股东持股情况
一、公司股份变动情况
报告期内，公司股份未发生变动。
二、股东总数
截至报告期末公司共有股东18011 名。
三、报告期末持有公司股份达5%以上（含5%）股东介绍
1、股东全称：淄博中齐建材有限公司
2、持有股份增减变动情况：因公司实施股权分置改革，持股数量由11700 万股降至
9652.5 万股。
3、所持股份质押、冻结或托管的情况：为本公司银行贷款提供担保，分别将4000 万
股、5620 万股进行了质押。
四、公司股东持股情况（截止2006.06.30）
股东总数 18011
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
淄博中齐建材有限公司 法人股东 51.11% 96525000 96525000 质押96,200,000
山东工程学院 国有股东 0.382% 721500 721500 未知
秦皇岛玻璃工业研究设计院 国有股东 0.382% 721500 721500 未知
博山科利达软件开发有限公司 法人股东 0.382% 721500 721500 未知
中国建筑材料科学研究院 国有股东 0.382% 721500 721500 未知
山东省硅酸盐研究设计院 国有股东 0.382% 721500 721500 未知
东方证券－农行－东方红1 号集合资产管理计划 未知 0.277% 522250 0 未知
北京市万里鑫投资有限公司 未知 0.276% 520722 0 未知
吴叔平 未知 0.186% 350875 0 未知
余建勋 未知 0.175% 330705 0 未知
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
东方证券－农行－东方红1 号集合资产管理计划 522250 a 股
北京市万里鑫投资有限公司 520722 a 股
吴叔平 350875 a 股
余建勋 330705 a 股
何姝慧 329940 a 股
郭素珍 317100 a 股
罗邦 304900 a 股
蒲元珍 298320 a 股
曹益清 296400 a 股
谈国方 290296 a 股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或否属于一致行动人。
持有公司有限售条件的股东持股数量以及限售条件
序号 股东名称 所持有限售条件的股份数量 可上市流通时间 承诺的销售条件
9,442,875 2010.1.10 出售价格不低于10.89 元/股
1 中齐建材 9,442,875 2011.1.10
77,639,250 2012.1.10
2 其他法人股东 3,607,500 2007.1.10
五、报告期内公司控股股东变化情况报告期内，公司控股股东无变化，但由于实施股
权分置改革方案，持股比例由61.95% 降至
第四章董事、监事、高级管理人员
一、董事、监事、高级管理人员持股变动情况
报告期内，公司董事、监事、该级管理人员持股未发生变化，期末持股数量均为零。
二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘
1、根据2006 年6 月6 日召开的山东金晶科技股份有限公司2005 年度股东大会决议
，选举朱永强、刘同佑、王刚、曹廷发、邓伟、孙明、王昕、周中东、徐厚敬为公司第三
届董事会董事，其中王昕、周中东、徐厚敬独立董事。
2、根据2006 年6 月6 日召开的山东金晶科技股份有限公司2005 年度股东大会决议
，选举王化忠、翟木贵、韩晨为公司第三届监事会监事，经公司第二届第二次职工代表大
会选举付彬、李宗业为第三届监事会职工代表监事。
3、2006 年6 月6 日，公司三届一次董事会选举朱永强为公司董事长，聘任曹廷发为
公司总经理，聘任董保森为公司董事会秘书，聘任栾尚运为公司财务总监，聘任葛风忠、
付彬、乔英珠为公司副总经理，聘任李宗业为公司总工程师。
4、2006 年6 月6 日，公司三届一次监事会选举王化忠为监事会召集人。
第五章管理层讨论与分析
一、经营回顾与展望
2006 年上半年玻璃行业整体结构明显优化，地区布局更趋合理，产业集中度有新的
提高，同时也存在着一些亟待解决的问题，特别是产能增长过快，存在潜在的过剩风险以
及加剧行业竞争的可能。但是随着我国国民经济的持续增长，消费档次的不断提升，本行
业中的高档产品市场则保持相对稳定增长的趋势。
1、2006 年上半年生产、经营概述
目前，本公司主要产品为高档浮法玻璃、优质浮法玻璃、超白玻璃，产品规格主要集
中在2——19mm 。上半年各生产线生产较为稳定，成品率维持在较高水平，产品销售价格
出现先抑后扬的走势，重油价格的走高使得生产成本上升。
2006 年1——6 月，实现销售收入312,498,407.05 元，净利润31,732,588.97 元，
同比分别增长
（1）生产线运行情况
2006 年上半年，金晶科技生产线已经提前对“油改气”工程做了前期的实施工作，
项目正式运行后公司得益于国家“西气东输”工程的独特优势，可稳定并降低生产成本；
金星公司生产线运行较为稳定；超白玻璃生产线自投产以来工艺日趋完善，产品规格不断
增多，今年5 月份再次组织了为期近一个月的超白玻璃生产，生产过程中较好的控制了各
个环节，降低了生产成本，同时产品品质较首轮生产有较好提升。
（2）产品市场销售情况2006 年上半年受市场大环境影响，浮法玻璃市场供大于求，
厂家竞争激烈，加之原燃料涨价，成本上升，各厂家竞相降价销售，导致前4 个月销售价
格较为低迷，从5 月份开始，价格持续上涨。
虽然从2006 年上半年行业整体情况来看，价格波动幅度较大，但是本公司依托产品
品质、规格以及售后服务方面的优势使得销售价格在同行业中仍然居前，较好的回避了价
格大幅波动给销售工作带来的负面影响。
同时公司超白玻璃的销售在对各细分市场充分调研的基础上，调整了销售方式，突出
以“利润”为导向的作用，进一步优化了客户群。另外，通过参与行业展销会及几个具有
代表性、标志性建筑的定单，大大提高了超白产品的知名度。
2、对下半年工作的展望
下半年的总体目标是：一方面继续稳定生产，实现安全高效、节能降耗；另一方面，
加大市场开拓力度，特别是超白玻璃、高档浮法玻璃等高附加值的差异化产品，充分发挥
自身优势，根据市场需求积极调整产品结构。
二、报告期内经营情况（一）报告期内公司主营业务范围是各类浮法玻璃的生产和销
售，占主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品列示如下：单位：元
项目 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利率
本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数
优质浮法玻璃 155,112,013.27 193,971,294.51 139,039,796.38 145,714,549.73 10.36% 24.88%
高档浮法玻璃 128,680,701.03 80,731,146.68 95,701,897.37 57,981,197.77 25.63% 28.18%
超白玻璃 28,705,692.75 0.00 14,283,562.38 0.00 50.24% ——
合计 312,498,407.05 274,702,441.19 249,025,256.13 203,695,747.50 20.31% 25.85%
主营业务分地区情况：
地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年同期增减
国内 235,720,829.96 14.16%
国外 76,777,577.09 12.53%
合计 312,498,407.05 13.76%
（二）报告期内公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变
化（三）公司无对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。（四）报告期内，没有
单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）。（五）经营中的问题
与困难以及解决办法。燃料，运输等方面的涨价给公司运营带来负面压力，针对于此，公
司积极实施“油改气”工程，进行
燃料改造，稳定并降低生产成本；同时积极引进船运、集装柜运输等，形成运输竞争
机制，很好地开辟
了运输渠道，克服运价上涨的影响。三、报告期内投资情况（一）报告期内募集资金
使用情况报告期内，公司无募集资金或者前期募集资金延续到本期使用的情形。（二）报
告期内非募集资金投资项目报告期内，非募集资金投资项目为600t/d 防紫外线玻璃项目
，该生产线预计投资44876 万元
人民币，截至报告期末该项目已投入30943 万元。四、审计意见本报告之财务报告部
分未经审计。
第六章重要事项
一、公司治理现状报告期内，公司严格按照公司法、证券法、中国证监会上市公司治
理准则以及公司章程等有关法律法规的要求，继续规范公司运作，健全并不断完善法人治
理结构，提高信息披露质量。在2005 年度股东大会上，根据监管部门对于上市公司治理
规则的要求，对《公司章程》、《股东
大会议事规则》进行了修改，进一步规范了公司治理结构。二、利润分配以及资本公
积金转增股本情况1、根据本公司2005 年度股东大会决议，以2005 年12 月31 日公司股
本总额18885.75 万股为
基数，按照每10 股送1.8 股实施利润分配。
本次利润分配以及资本公积金转增股本的实施公告刊登在2006 年7 月6 日出版的《
中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.c
n），其中股权登记日为7 月11 日，除权日7 月12 日，新股上市流通日为7 月13 日。
2、2006 年度中期不进行利润分配以及资本公积金转增股本。三、报告期内公司无重
大诉讼、仲裁事项四、报告期内公司重大资产收购、出售及资产重组事项1、2006 年4 月
5 日公司二届八次董事会审议通过了公司与滕州金州玻璃有限公司合资设立新
公司的议案。本公司以自有资金出资，出资额为1200 万元，占新公司注册资本的60
% 。（详情已刊登于2006 年4 月6 日出版的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券
时报》）
2、2006 年6 月6 日，公司年度股东大会审议通过关于受让金晶（集团）有限公司持
有的中材金晶玻纤有限公司49%股权的议案。公司出资126,029,268.62 元购买金晶（集团
）有限公司持有的中材金晶玻纤有限公司全部49% 的股权。（详情已刊登于2006 年4 月
28 日出版的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》）
3、2006 年6 月29 日公司三届二次董事会审议通过了公司受让廊坊金彪玻璃有限公
司45%股权
的议案。（详情已刊登于2006 年6 月30 日出版的《中国证券报》、《上海证券报》
、《证券时报》） 五、报告期内公司无重大关联交易事项2006 年6 月6 日，公司年度股
东大会审议通过关于受让金晶（集团）有限公司持有的中材金晶
玻纤有限公司49%股权的议案。公司出资126,029,268.62 元购买金晶（集团）有限公
司持有的中材金晶玻纤有限公司全部49%的股权，本次交易构成关联交易。（详情已刊登
于2006 年4 月28 日出版的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》）
六、控股股东及其子公司占用本公司资金及本公司对外担保情况（一）报告期内公司
控股股东及其子公司无占用本公司资金的情况（二）本公司无对外担保的情形
七、重大合同及其履行情况（一）在本报告期内，没有重大托管、承包、租赁其他公
司资产或其他公司托管、承包、租赁
公司资产事项的信息，也没有以前期间发生但延续到报告期的上述事项。（二）在本
报告期内，没有签订重大担保合同，也没有以前期间签订但延续到报告期的重大担
保合同。（三）在本报告期内，公司没有委托他人进行现金资产管理的行为，以前期
间也没有此行为。八、承诺事项。
股东名称 特殊承诺 承诺执行情况
（1）自改革方案实施之日起，在四十八个月内不上市
交易或者转让；在前项规定期满后通过证券交易所挂牌
交易出售原非流通股股份数量占上市公司股份总数的
比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不
超过百分之十；通过证券交易所挂牌交易出售的股份数
淄博中齐建材有限公司 量，每达到上市公司股份总数百分之一时，将在该事实 按照承诺执行
发生之日起两个工作日内做出公告，公告期间无须停止
出售股份。
（2）在上述四十八个月禁售期满后的十八个月内，通
过上海证券交易所交易系统出售金晶科技股票的价格
不低于10.89 元，若自非流通股获得流通权之日起至该
等期间发生派息、送股、资本公积转增股本等导致股价
除权的情况发生，则该承诺出售价格相应除权。
九、审计情况本中报财务报告部分未经审计。十、报告期内，公司、公司董事会及董
事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报
批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；公司董事、管理层有
关人员没有被
采取司法强制措施的情况。十一、已公告信息索引本公司报告期内之临时公告和定期
报告均刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》，
并且在上交所网站（www.sse.com.cn ）予以披露。详情如下：
公告编号 披露日期 公告事项
临2006—001 号 2006/03/10 山东金晶科技股份有限公司股份质押公告
临2006—002 号 2006/03/24 山东金晶科技股份有限公司股份质押公告
临2006—003 号 2006/04/06 山东金晶科技股份有限公司二届八次董事会决议公告
临2006—004 号 2006/04/06 山东金晶科技股份有限公司与滕州金州玻璃有限公司合资设立滕州金晶玻璃有限公司（暂定名）之公告
临2006—005 号 2006/04/28 山东金晶科技股份有限公司二届九次董事会决议公告暨召开2005 年度股东大会的通知
临2006—006 号 2006/04/28 山东金晶科技股份有限公司二届六次监事会决议公告
临2006—007 号 2006/04/28 山东金晶科技股份有限公司收购中材金晶玻纤有限公司49%股权之关联交易公告
临2006—008 号 2006/05/17 山东金晶科技股份有限公司股票交易异常波动公告
临2006—009 号 2006/06/07 山东金晶科技股份有限公司2005 年度股东大会决议公告
临2006—010 号 2006/06/07 山东金晶科技股份有限公司三届一次董事会会议决议公告
临2006—011 号 2006/06/07 山东金晶科技股份有限公司三届一次监事会会议决议公告
临2006—012 号 2006/06/07 山东金晶科技股份有限公司关于选举职工代表监事的公告
临2006—013 号 2006/06/30 山东金晶科技股份有限公司三届二次董事会决议决议公告
临2006—014 号 2006/06/30 山东金晶科技股份有限公司关于受让廊坊金彪玻璃有限公司45%股权的公告
第七章财务报告
资产负债表编制单位: 山东金晶科技股份有限公司2006 年06 月30 日单位: 元币种
:人民币
项目 附注 合并 母公司
合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 1 278,089,285.45 362,514,853.61 237,047,036.66 350,209,204.18
短期投资
应收票据 2 430,000.00 350,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 3 1 28,140,335.26 25,729,364.42 12,455,406.29 16,445,612.32
其他应收款 4 2 59,808,908.76 45,944,338.46 56,440,009.37 38,140,574.68
预付账款 5 114,496,829.53 105,167,602.72 103,306,189.22 98,246,057.26
应收补贴款 6 1,457,914.47 1,457,914.47
存货 7 120,455,739.77 113,112,800.94 103,808,927.48 99,250,791.70
待摊费用 792,803.96 199,586.58 704,869.80
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 603,671,817.20 652,668,546.73 515,570,353.29 602,292,240.14
长期投资：
长期股权投资 8 3 132,134,066.42 -635,623.54 169,086,197.20 34,924,679.02
长期债权投资
长期投资合计 132,134,066.42 -635,623.54 169,086,197.20 34,924,679.02
其中：合并价差 8 -579,539.14 -635,623.54
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 9 1,114,795,195.16 1,114,413,023.31 975,690,755.37 975,308,583.52
减：累计折旧 9 219,399,582.24 185,996,448.92 166,314,050.61 138,008,541.61
固定资产净值 895,395,612.92 928,416,574.39 809,376,704.76 837,300,041.91
减：固定资产减值准备 9 1,283,002.90 1,283,002.90 1,283,002.90 1,283,002.90
固定资产净额 894,112,610.02 927,133,571.49 808,093,701.86 836,017,039.01
工程物资 38,829,278.00 76,913,355.88 38,829,278.00 76,913,355.88
在建工程 10 359,082,365.07 300,667,707.44 355,070,614.15 298,099,016.44
固定资产清理
固定资产合计 1,292,024,253.09 1,304,714,634.81 1,201,993,594.01 1,211,029,411.33
无形资产及其他资产：
无形资产 11 54,158,405.50 51,193,931.30 54,158,405.50 51,193,931.30
长期待摊费用 12 520,000.00 640,000.00 520,000.00 640,000.00
其他长期资产 13 28,622,278.71 28,622,278.71 22,396,417.11 22,396,417.11
无形资产及其他资产合计 83,300,684.21 80,456,210.01 77,074,822.61 74,230,348.41
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,111,130,820.92 2,037,203,768.01 1,963,724,967.11 1,922,476,678.90
流动负债：
短期借款 14 891,320,000.00 850,499,919.39 781,820,000.00 740,999,919.39
应付票据 15 201,000,000.00 201,000,000.00 201,000,000.00 201,000,000.00
应付账款 16 74,306,768.13 120,103,652.07 30,440,454.95 70,505,903.64
预收账款 17 65,959,081.43 37,338,518.82 55,837,342.12 31,163,866.57
应付工资
应付福利费 103,016.58 106,361.85 -871,752.09 -739,038.27
应付股利
应交税金 18 11,281,526.95 3,276,125.31 13,041,808.36 4,657,346.39
其他应交款 19 159,960.81 43,915.01 159,960.81 43,915.01
其他应付款 20 33,109,267.81 29,321,158.00 83,534,819.57 114,747,933.98
预提费用 21 6,640,967.88 6,388,967.88
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,283,880,589.59 1,241,689,650.45 1,171,351,601.60 1,162,379,846.71
长期负债：
长期借款 22 160,168,368.00 161,382,856.00 160,168,368.00 161,382,856.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 160,168,368.00 161,382,856.00 160,168,368.00 161,382,856.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,444,048,957.59 1,403,072,506.45 1,331,519,969.60 1,323,762,702.71
少数股东权益 32,351,039.64 31,133,026.84
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 24 188,857,500.00 188,857,500.00 188,857,500.00 188,857,500.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额
资本公积 25 245,841,957.21 245,841,957.21 245,841,957.21 245,841,957.21
盈余公积 26 39,336,979.68 39,336,979.68 39,336,979.68 39,336,979.68
其中：法定公益金 13,112,326.56 13,112,326.56 13,112,326.56 13,112,326.56
未分配利润 160,694,386.80 128,961,797.83 158,168,560.62 124,677,539.30
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合计 634,730,823.69 602,998,234.72 632,204,997.51 598,713,976.19
负债和所有者权益（或股东权益）总计 2,111,130,820.92 2,037,203,768.01 1,963,724,967.11 1,922,476,678.90
公司法定代表人:朱永强主管会计工作负责人:曹廷发会计机构负责人:栾尚运
利润及利润分配表编制单位: 山东金晶科技股份有限公司 2006 年1-6 月单位:元币
种:人民币
项目 附注 合并 母公司
合并 母公司本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 28 4 312,498,407.05 274,702,441.19 236,807,994.04 176,297,903.59
减：主营业务成本 28 4 249,025,256.13 203,695,747.50 180,997,946.40 129,198,372.57
主营业务税金及附加 29 1,176,029.91 1,260,848.03 1,164,316.96 747,052.00
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 62,297,121.01 69,745,845.66 54,645,730.68 46,352,479.02
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 30 1,087,463.22 2,493,924.28 1,994,769.57 3,117,188.84
减: 营业费用 8,773,634.47 7,959,622.08 7,409,084.14 6,430,358.11
管理费用 10,366,824.86 11,187,344.59 9,301,505.65 8,347,663.35
财务费用 17,519,182.40 15,966,571.39 14,056,376.63 12,018,340.07
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 26,724,942.50 37,126,231.88 25,873,533.83 22,673,306.33
加：投资收益（损失以“-”号填列） 32 5 702,968.95 56,084.40 2,094,797.17 10,100,127.06
补贴收入 33 8,525,492.00 4,632,974.78 8,525,492.00
营业外收入 34 42,547.62 54,366.00 42,547.62 54,366.00
减：营业外支出 35 53,000.00 3,000.00
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 35,995,951.07 41,816,657.06 36,536,370.62 32,824,799.39
减：所得税 3,045,349.30 3,408,700.85 3,045,349.30 3,408,700.85
减：少数股东损益 1,218,012.80 8,789,714.44
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（ 亏损以“-” 号填列） 31,732,588.97 29,618,241.77 33,491,021.32 29,416,098.54
加：年初未分配利润 128,961,797.83 112,055,646.16 124,677,539.30 101,303,444.42
其他转入
六、可供分配的利润 160,694,386.80 141,673,887.93 158,168,560.62 130,719,542.96
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 160,694,386.80 141,673,887.93 158,168,560.62 130,719,542.96
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 12,590,500.00 12,590,500.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 160,694,386.80 129,083,387.93 158,168,560.62 118,129,042.96
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:朱永强主管会计工作负责人:曹廷发会计机构负责人:栾尚运
现金流量表 编制单位: 山东金晶科技股份有限公司 2006 年1-6 月单位:元币种:人
民币
项目 附注 合并数 母公司数
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 365,841,639.14 271,743,728.87
收到的税费返还 3,716,118.89 3,314,006.32
收到的其他与经营活动有关的现金 3,421,477.32 2,087,833.22
现金流入小计 372,979,235.35 277,145,568.41
购买商品、接受劳务支付的现金 299,811,724.18 217,433,243.15
支付给职工以及为职工支付的现金 8,742,742.72 8,282,505.63
支付的各项税费 5,842,056.76 5,658,715.75
支付的其他与经营活动有关的现金 36 1,868,142.67 1,681,140.13
现金流出小计 316,264,666.33 233,055,604.66
经营活动产生的现金流量净额 54,853,394.22 42,228,788.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 37 58,070,031.36 57,582,273.22
投资所支付的现金 132,066,721.01 132,066,721.01
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 190,136,752.37 189,648,994.23
投资活动产生的现金流量净额 -190,136,752.37 -189,648,994.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 408,700,000.00 383,900,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 408,700,000.00 383,900,000.00
偿还债务所支付的现金 343,311,815.64 338,511,815.64
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,409,533.87 13,009,286.10
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 38
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 359,721,349.51 351,521,101.74
筹资活动产生的现金流量净额 48,978,650.49 32,378,898.26
四、汇率变动对现金的影响 17,964.70 17,964.70
五、现金及现金等价物净增加额 -84,425,568.16 -113,162,167.52
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 31,732,588.97 33,491,021.32
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 1,218,012.80
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 33,403,133.32 28,305,509.00
无形资产摊销 -2,964,474.20 -2,964,474.20
长期待摊费用摊销 120,000.00 120,000.00
待摊费用减少（减：增加） -593,217.38 -704,869.80
预提费用增加（减：减少） 6,640,967.88 6,388,967.88
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 17,519,182.40 14,056,376.63
投资损失（减：收益） -702,968.95 -2,094,797.17
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -7,342,938.83 -4,558,135.78
经营性应收项目的减少(减：增加) -14,447,336.72 -12,803,136.81
经营性应付项目的增加(减：减少) -9,729,555.07 -17,007,672.12
其他
经营活动产生的现金流量净额 54,853,394.22 42,228,788.95
2． 不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 278,089,285.45 237,047,036.66
减：现金的期初余额 362,514,853.61 350,209,204.18
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -84,425,568.16 -113,162,167.52
公司法定代表人:朱永强主管会计工作负责人:曹廷发会计机构负责人:栾尚运
合并资产减值准备明细表编制单位: 山东金晶科技股份有限公司 2006 年1-6 月单位
:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计
坏账准备合计 3,772,300.15 856,607.43 4,628,907.58
其中：应收账款 1,354,177.07 126,893.21 1,481,070.28
其他应收款 2,418,123.08 729,714.22 3,147,837.30
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 1,283,002.90 1,283,002.90
其中：房屋、建筑物 123,015.66 123,015.66
机器设备 1,155,101.94 1,155,101.94
电子仪器仪表 4,885.30 4,885.30
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 5,055,303.05 856,607.43 5,911,910.48
公司法定代表人:朱永强主管会计工作负责人:曹廷发会计机构负责人:栾尚运
母公司资产减值准备明细表编制单位: 山东金晶科技股份有限公司2006 年1-6 月单
位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计
坏账准备合计 2,872,957.21 963,128.14 210,010.84 210,010.84 3,626,074.51
其中：应收账款 865,558.54 210,010.84 210,010.84 655,547.70
其他应收款 2,007,398.67 963,128.14 2,970,526.81
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 1,283,002.90 1,283,002.90
其中：房屋、建筑物 123,015.66 123,015.66
机器设备 1,155,101.94 1,155,101.94
电子仪器仪表 4,885.30 4,885.30
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 4,155,960.11 963,128.14 210,010.84 210,010.84 4,909,077.41
公司法定代表人:朱永强主管会计工作负责人:曹廷发会计机构负责人:栾尚运
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净
资产收益率及每股收益：单位:元币种:人民币
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 9.81 10.07 0.33 0.33
营业利润 4.21 4.32 0.14 0.14
净利润 5.00 5.13 0.17 0.17
扣除非经常性损益后的净利润 4.99 5.12 0.17 0.17
山东金晶科技股份有限公司2006 年半年报会计报表附注
一、公司基本情况
山东金晶科技股份有限公司（以下简称“公司”）是经山东省政府以鲁政股字[1999
] 第57 号文批准，由山东玻璃总公司为主要发起人，联合秦皇岛玻璃工业研究设计院、
中国建筑材料科学研究院、山东省硅酸盐研究设计院、山东工程学院、博山科利达软件开
发有限公司等五家单位，通过发起设立方式，于1999 年12 月31 日成立的股份有限公司
。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]75 号文核准，公司于2002 年7 月31 日
向境内社会公众发行3,500 万股人民币普通股，并自2002 年8 月15 日起在上海证券交易
所挂牌上市交易，股票简称：金晶科技，股票代码：600586 。公司发行3500 万股社会公
众股后,总股本增至9,685.00 万股。
2003 年6 月30 日，经公司2002 年度股东大会审议通过，公司以2002 年末总股本9
,685 万股为基数，向全体股东每10 股送红股3 股，共计增加股本2,905.50 万股，送股
后公司股本总额变更为12,590.50 万股。
2005 年5 月23 日，经公司2004 年度股东大会审议通过，公司以2004 年末总股本1
2,590.50 万股为基数，以资本公积每10 股转增5 股，共计转增6,295.25 万股，转增后
公司总股本增至18,885.75 万股。
公司营业执照注册号：3700001804915
公司注册地：淄博市高新技术开发区宝石镇王庄
公司经营范围:浮法玻璃、在线镀膜玻璃和超白玻璃的生产、销售；资格证书批准范
围内的自营进出口业务。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：公司采用公历年度，即自公历1 月1 日至12 月31 日止。
3、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：公司会计核算以权责发生制为记账基础、以历史成本为计
价原则。
5、外币业务的折算
公司发生外币业务时，采用业务发生时的汇率折合人民币记账。各种外币账户的外币
金额，期末时按照期末汇率折合为记账本位币。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账
面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益。属于筹建期间的汇兑损益，计入长期待摊
费用；与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理
；其他汇兑损益计入当期财务费用。
6、外币会计报表的折算：公司外币会计报表采用现行汇率法折算。
7、现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性
强、易于转
化为已知现金、价值变动风险很小的投资。8、短期投资核算方法
(1) 短期投资在取得时按照投资成本初始计价。短期投资取得时的投资成本按以下方
法确定：a、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关
费用。但不包
括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券
利息。b、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。c、公司
接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期
投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的
已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。d
、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为
短期投资成本。
(2) 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时
已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置
收入与短期投资账面价值的差额，确认为当期投资损益。
(3) 短期投资的期末计价：短期投资期末按成本与市价孰低法计价，经逐项分析对按
单个短期
投资项目的成本高于其市价的差额计提短期投资跌价准备。9、坏账准备核算方法
(1) 坏账的确认标准：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的债权；债
务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权；债务人逾期三年
未能履行偿债义务，根据授权批准列作坏账的债权。
(2) 坏账损失的核算方法：公司采用备抵法核算坏账损失，按应收账款和其他应收款
期末余额
的5%计提坏账准备。10、存货核算方法
(1) 公司存货分为原材料、包装物、在产品、库存商品、低值易耗品等。
b、公司存货跌价准备计提方法：公司期末按单个存货项目的成本高于其可变现净值
的差额计提存货跌价准备。11、长期投资的核算
a、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相
关费用）， 作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，
按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
b、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债
权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成
本。c、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关
税费，作为初始投资成本。
c、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关
税费，作为初始投资成本。
②长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。
长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚领取的债券利息、未到期债券利息
和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的
溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
(3) 固定资产折旧采用直线法计提。
a、未计提减值准备的固定资产，按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计净
残值(预计净残值率3%)计提折旧。固定资产分类及折旧率如下：
类别 预计可使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30-40 3 3.23-2.43
机器设备 10-12 3 9.7-8.08
仪器仪表 5-8 3 19.4-12.13
运输设备 8-12 3 12.13-8.08
铁路专用线 50 3 1.94
其他 5-8 3 19.4-12.13
b、已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，应当按照该固定资产的账面价值（即
固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）以及尚可使用年限重新计算确定折旧率
和折旧额。
c、已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
(4) 固定资产减值准备的计提方法：固定资产期末按单个项目可收回金额低于账面价
值的差额计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
13、在建工程核算
（1）在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出，包括新建固
定资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等。
与上述工程有关的借款利息属于在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建固定
资产的造价；在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计入当期损益。在建工程达
到预定可使用状态时转为固定资产。
（2）在建工程减值准备的计提方法：对长期停建并且预计在3 年内不会重新开工的
在建工程，
期末按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。14、借
款费用
c．资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为
该项借款
的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权
平均利率。15、无形资产计价和摊销政策
的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并
按借款费用的处理原则处理。18、收入确认的方法
在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；c、在提供劳务交易的结果不
能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收
入，如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入。
的通知》之规定，公司对长期股权投资占被投资单位表决权资本50%以上或虽不超过
50%但对其拥有实际经营管理控制权的单位，纳入合并会计报表范围。同时，根据财政部
财会二字（1996）2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》规定，当子公司资产
总额、销售收入和利润按下列标准计算得出的比率均在10%以下时，该子公司可以不纳入
合并会计报表，即该子公司的资产总额不足母公司资产总额及所有子公司资产总额合计额
的10% 、子公司的销售收入不足母公司销售收入与其所有子公司销售收入的合计额的10%
以及该子公司当期净利润中母公司所拥有的数额不足母公司当期净利润额的10% 。对于本
年度有累计未弥补亏损或本年度发生亏损的子公司，即使符合上述标准，也应当将其纳入
合并范围，但根据《合并报表暂行规定》的规定，对于关停并转的子公司及非持续经营的
所有者权益为负数的子公司不纳入合并会计报表。合并时，公司的重大内部交易及资金往
来均互相抵销。当子公司采用的会计政策与母公司不一致时，母公司应当按照母公司本身
规定的会计政策对子公司会计报表进行必要的调整。
三、税项
税种 税率 纳税依据
增值税 17% 注1 当期销项税减当期可抵扣的进项税额
营业税 3%-5% 安装、租赁收入
城市维护建设税 7% 应纳增值税额、营业税额
教育费附加 3% 应纳增值税额、营业税额
所得税 15% 注2 应纳税所得额
注：1、根据山东省国家税务局鲁国税函［2001］175 号文批复，公司下属控股子公
司淄博金星玻璃有限公司生产销售的全部产品给予增值税税收返还。
2、根据国家科委火炬计划办公室国科火字[1998]50 号文，山东金晶科技股份有限公
司注册地淄博高新技术企业开发区属国家高新技术产业开发区，公司被认定为高新技术企
业。根据淄博市地方税务局开发区分局淄地税开字[2000] 第70 号文，公司自被认定为高
新技术企业之日所属的纳税年度起，减按15%的税率缴纳企业所得税。
根据山东省民政厅鲁民函字[2000]201 号文，公司控股子公司淄博金星玻璃有限公司
被认定为社会福利企业。根据淄博市地方税务局开发区分局淄地税开函［2001］01 号文
，淄博金星玻璃有限公司享受免征企业所得税的照顾，2006 年淄博市地方税务局高新区
分局以《关于对淄博金星玻璃有限公司免征2005 年度企业所得税的批复》淄高新地税发
［2006］15 号文明确批复，给予淄博金星玻璃有限公司免征企业所得税的优惠。按上述
规定，报告期淄博金星玻璃有限公司免征企业所得税。
四、控股子公司及合营企业
被投资单位全称 经营范围 注册资本（万元） 原始投资额（万元） 持股比例（%） 是否合并
淄博金星玻璃有限公司 生产销售建筑用玻璃、工业技术玻璃、光学玻璃 3000 1600 53.33 是
中材金晶玻纤有限公司 玻璃纤维生产与销售 20000 12602.93 49% 否
廊坊金彪玻璃有限公司 生产销售浮法玻璃 1600 603.75 45% 否
五、合并会计报表主要项目注释1、货币资金
项目 期末数（元） 期初数（元）
现金 1,233,219.78 245,889.26
银行存款 97,235,647.59 119,016,336.66
其他货币资金 179,620,418.08 243,252,627.69
合计 278,089,285.45 362,514,853.61
注：其他货币资金期末余额中有信用证保证金计63,620,418.08 元，银行承兑汇票保
证金计116,000,000.00 元。
2、应收账款
账龄 期末数（元） 比例（%） 期初数（元） 比例（%）
1 年以内 29,383,580.41 99.20 26,800,694.65 98.96
1—2 年 855.70 0.00 57,751.66 0.21
2—3 年 67,335.99 0.23 10,882.66 0.04
3 年以上 169,633.44 0.57 214,212.52 0.79
合计 29,621,405.54 100.00 27,083,541.49 100.00
减：坏账准备 1,481,070.28 1,354,177.07
应收账款净额 28,140,335.26 25,729,364.42
注：(1) 应收账款前五名金额合计8,471,685.26 元，占应收账款总额的28.60%。3、
其他应收款
账龄 期末数（元） 比例（%） 期初数（元） 比例（%）
1 年以内 60,235,190.57 95.68% 43,031,287.15 88.98
1—2 年 180,590.07 0.29% 4,265,097.18 8.82
2—3 年 2,072,783.37 3.29% 889,831.44 1.84
3 年以上 468,182.05 0.74% 176,245.77 0.36
合计 62,956,746.06 100.00% 48,362,461.54 100.00
减：坏账准备 3,147,837.30 2,418,123.08
其他应收款净额 59,808,908.76 45,944,338.46
注：(1)其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。4、预付
账款
账龄 期末数（元） 比例（%） 期初数（元） 比例（%）
1 年以内 104,404,575.10 91.18 103,053,293.34 97.99
1—2 年 4,061,378.64 3.55 1,900,809.38 1.81
2—3 年 6,030,875.79 5.27 213,500.00 0.20
合计 114,496,829.53 100 105,167,602.72 100.00
注：(1)预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
5、存货
项目 期末数（元） 期初数（元）
账面价值 存货跌价准备 净值 账面价值 存货跌价准备 净值
原材料 16,323,906.87 16,323,906.87 11,621,269.42 11,621,269.42
低值易耗品 19,765.97 19,765.97 16,950.85 16,950.85
包装物 7,559,068.62 7,559,068.62 7,267,230.99 7,267,230.99
在产品 2,439,607.54 2,439,607.54 2,421,073.80 2,421,073.80
库存商品 94,113,390.77 94,113,390.77 91,786,275.88 91,786,275.88
合计 120,455,739.77 120,455,739.77 113,112,800.94 113,112,800.94
注:(1) 存货期末余额较期初余额增加7,342,938.83 元，主要原因：一是超白玻璃一
批次生产常年销售，使库存增加；二是原材料购进增加；三是优质浮法玻璃受市场供求关
系影响使库存增加所致。
(2)期末存货不存在可变现净值低于其账面成本的情况，故未计提存货跌价准备。6、
待摊费用
类别 期初数(元) 本期增加(元) 本期摊销(元) 期末数(元)
窑炉修理费 0 474,783.00 189,913.20 284,869.80
年终奖工资 0 881,510.00 407,488.20 474,021.80
财产保险费 199,586.58 0 165,674.22 33,912.36
合计 199,586.58 1,356,293.00 763,075.62 792,803.96
注：财产保险费期末结余金额系支付的2005 年度保险费，按受益期计算后的摊余金
额。7、长期投资
项目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元)
长期股权投资 －635,623.54 132,769,689.96 0 132,134,066.42
合计 －635,623.54 132,769,689.96 0 132,134,066.42
注：长期投资的增加是金晶科技公司对中材金晶玻纤有限公司及廊坊金彪玻璃有限公
司进行权益性投资。
(1)股权投资差额
被投资单位名称 初始金额（元） 期初数（元） 本期增加（元） 本期摊销金额（元） 本期转出（元） 期未数（元）
淄博金星玻璃有限公司 -1,121,688.46 -635,623.54 56,084.40 579,539.14
合计 -722,894.70 -635,623.54 56,084.40 579,539.14
8、固定资产及累计折旧
类别 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元）
房屋及建筑物 299,670,315.80 299,670,315.80
机器设备 682,025,905.89 177,535.82 682,203,441.71
仪器仪表 14,830,727.55 17,800.00 14,848,527.55
运输设备 4,036,012.10 4,036,012.10
其他 99,762,884.97 186,836.03 99,949,721.00
铁路专用线 14,087,177.00 14,087,177.00
合计 1,114,413,023.31 382,171.85 1,114,795,195.16
类别 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元）
房屋及建筑物 29,451,929.23 3,814,213.53 33,266,142.76
机器设备 107,369,182.52 22,686,125.27 130,055,307.79
仪器仪表 6,110,912.72 721,412.73 6,832,325.45
运输设备 903,835.64 188,103.72 1,091,939.36
其他 39,764,032.44 5,855,020.31 45,619,052.75
铁路专用线 2,396,556.37 138,257.76 2,534,814.13
合计 185,996,448.92 33,403,133.32 219,399,582.24
项目 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元）
房屋建筑物 108,917.68 108,917.68
机械设备 1,169,199.92 1,169,199.92
仪器仪表 4,885.30 4,885.30
合计 1,283,002.90 1,283,002.90
9、工程物资
工程物资类别 期末数（元） 期初数（元）
专用材料 38,829,278.00 76,913,355.88
合计 38,829,278.00 76,913,355.88
10、在建工程
工程项目 期初数（元） 本期增加（元） 本期转入固定资产（元） 期末数（元）
600t/d 防紫外线玻璃项目 294,145,964.97 53,365,794.06 347,511,759.03
镀膜玻璃生产线 2,568,691.00 4,970,223.64 7,538,914.64
综合办公楼 3,863,434.17 111,458.15 3,751,976.02
木箱防雨棚 89,617.30 89,617.30
油改汽工程 190,098.08 190,098.08
合计 300,667,707.44 58,526,115.78 359,082,365.07
11、无形资产
项目 原始价值 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限（年）
土地使用权 30,000,000.00 26,824,299.55 5,000,000.00 656,934.30 3,832,634.75 31,167,365.25 19.92
非专利技术 27,313,830.00 24,356,131.75 1,365,091.50 4,322,789.75 22,991,040.25 8.42
软件 13,500.00 13,500.00
合 计 57,335,230.00 51,193,931.30 5,000,000.00 2,035,525.80 8,155,424.50 54,158,405.50
12、长期待摊费用
项目 原值 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限（年）
引黄管网使用费 1,200,000.00 640,000.00 120,000.00 680,000.00 520,000.00 2.17
合计 1,200,000.00 640,000.00 120,000.00 680,000.00 520,000.00
注：根据公司生产发展规划，公司生产用水由地下水改用黄河水，按照公司与淄博高
新技术产业开发区城乡供水服务中心签订的供水合同，一次性支付引黄河水供水管网及附
属设施使用费1,200,000.00 元，摊销期限为5 年。
13、其他长期资产
项 目 期初数（元） 本期增加（元） 本期减少（元） 期末数（元）
淄博金星玻璃有限公司锡液 6,225,861.60 6,225,861.60
公司浮法玻璃生产线锡液 6,371,788.95 6,371,788.95
公司超白玻璃生产线锡液 16,024,628.16 16,024,628.16
合 计 28,622,278.71 28,622,278.71
注：(1)生产用锡液系公司生产浮法玻璃工艺过程中所用锡液，该锡液可长期使用，
生产消耗极少，对实际发生的消耗直接列入当期损益。如果公司停止生产，锡液将变成固
体锡，其数量不会发生变化，因此，公司把生产用锡液纳入“其他长期资产”核算。
14、短期借款
借款类别 期末数（元） 期初数（元）
保证借款 671,820,000.00 630,999,919.39
抵押借款 219,500,000.00 219,500,000.00
信用借款 0
合计 891,320,000.00 850,499,919.39
15、应付票据
票据种类 期末数（元） 期初数（元）
商业承兑汇票 0 30,000,000.00
银行承兑汇票 201,000,000.00 171,000,000.00
合计 201,000,000.00 201,000,000.00
16、应付账款
项目
期末数（元）
期初数（元）
应付账款
74,306,768.13
120,103,652.07
注：（1）应付账款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
（2）应付账款较期初下降45,796,883.94 元，主要原因系公司本期固定资产投资规
模较大，
工程款部分结算所致。17、预收账款
项目
期末数（元）
期初数（元）
预收账款
65,959,081.43
37,338,518.82
注：（1）预收账款中无欠持本公司5%（含5%）以上的股份的股东单位款项。
（2）预收帐款较期初增加28,620,562.61 元,主要原因是本年经营市场扩大，相对客
户增加所致。18、应交税金
项目 期末数（元） 期初数（元）
增值税 3,680,029.18 －1,087,825.69
营业税 15,981.70 21,989.50
城市维护建设税 279,931.41 65,947.12
企业所得税 7,279,288.61 4,233,939.31
其他 26,296.05 42,075.07
合计 11,281,526.95 3,276,125.31
19、其他应交款
项目
期末数（元）
期初数（元）
教育费附加
159,960.81
43,915.01
注：教育费附加按应交增值税、营业税额的3%计提。20、其他应付款
项目
期末数（元）
期初数（元）
其他应付款
33,109,267.81
29,321,158.00
注：其他应付款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。21、长期借款
借款类别 期末数（元） 期初数（元）
保证借款 30,000,000.00 30,000,000.00
抵押借款 130,168,368.00 131,382,856.00
合计 160,168,368.00 161,382,856.00
22、股本
项目 期初数(元) 本次变动增减(+,-)(元) 期末数(元)
一、尚未流通股份
1.发起人股份 120,607,500.00 -27,832,500.00 92,775,000.00
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份 120,607,500.00 -27,832,500.00 92,775,000.00
境外法人持有股份
2.募集法人股份
3.内部职工股
尚未流通股份合计 120,607,500.00 -27,832,500.00 92,775,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 68,250,000.00 27,832,500.00 88,725,000.00
已流通股份合计 68,250,000.00 27,832,500.00 88,725,000.00
三、股份总数 188,857,500.00 188,857,500.00
注: 2006 年1 月公司股权分置实施，送股比率以每10 股送3 股。23、资本公积
项目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元)
股本溢价 245,809,957.21 245,809,957.21
其他资本公积 32,000.00 32,000.00
合计 245,841,957.21 245,841,957.21
24、盈余公积
项目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元)
法定盈余公积 26,224,653.12 26,224,653.12
公益金 13,112,326.56 13,112,326.56
合计 39,336,979.68 39,336,979.68
25、未分配利润
期初数
项目
加：本期净利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
转作股本的普通股股利
期末数
26、主营业务收入、主营业务成本
（1）分大类资料
金额（元）
128,961,797.83
31,732,588.97
160,694,386.80
项目 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利
本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数
优质浮法玻璃 155,112,013.27 193,971,294.51 139,039,796.38 145,714,549.73 10.36% 24.88%
高档浮法玻璃 128,680,701.03 80,731,146.68 95,701,897.37 57,981,197.77 25.63% 28.18%
超白玻璃 28,705,692.75 0.00 14,283,562.38 0.00 50.24%
合计 312,498,407.05 274,702,441.19 249,025,256.13 203,695,747.50 20.31% 25.85%
注：毛利比同期下降主要是因为子公司毛利率下降，但母公司超白玻璃毛利较高。2
7、财务费用
项目 本年实际数（元） 上年同期数（元）
利息支出 18,623,751.72 16,976,130.01
减：利息收入 856,127.15 2,078,950.60
汇兑损益 -860,353.01 391,431.08
其他 611,910.84 677,960.90
合计 17,519,182.40 15,966,571.39
注：财务费用较同期上升是因为本年新增贷款及贷款利率上调所致。
28、投资收益
项目 本年实际数（元） 上年同期数（元）
股权投资差额摊销 56,084.40 56,084.40
股权投资收益 646,884.55 0
合计 702,968.95 56,084.4
六、母公司会计报表主要项目注释1、应收账款
账龄 期末数（元） 比例（%） 期初数（元） 比例（%）
1 年以内 12,942,033.35 98.71 17,142,250.22 99.02
1—2 年
2—3 年
3 年以上 168,920.64 1.29 168,920.64 0.98
合计 13,110,953.99 100.00 17,311,170.86 100.00
减：坏账准备 655,547.70 865,558.54
应收账款净额 12,455,406.29 16,445,612.32
注：(1) 应收账款期末前五名大额应收金额合计3,588,069.53 元，占应收账款期末
余额的
27.37%。2、其他应收款
账龄 期末数（元） 比例（%） 期初数（元） 比例（%）
1 年以内 56,695,566.24 95.43 37,231,415.25 92.74
1—2 年 177,560.52 0.3 1,852,636.89 4.61
2—3 年 2,069,227.37 3.48 887,831.44 2.21
3 年以上 468,182.05 0.79 176,089.77 0.44
合计 59,410,536.18 100 40,147,973.35 100.00
减：坏账准备 2,970,526.81 2,007,398.67
其他应收款净额56,440,009.37 38,140,574.68
注：(1) 其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
(2) 其他应收款期末前五名大额应收金额合计46,687,193.25 元，占其他应收款期末
余额的
78.58%。3、长期投资
项目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末数(元)
长期股权投资 34,924,679.02 134,161,518.18 169,086,197.20
(1)对子公司投资
被投资单位名称 投资期限 (年) 初始投资额 （元） 追加投资额（元） 占被投资单位注册资本比例（%） 本期权益 增减额 （+、-） 累计权益 增减额 （+、-） 本期分回 现金红利（ 元） 期末投资金额 （元）
淄博金星玻璃有限公司 74,462,292.80 53.33 1,391,828.22 13,080,442.32 36,952,130.78
廊坊金彪玻璃有限公司 6,037,452.39 45 396,665.07 396,665.07 6,434,117.46
中材金晶玻纤有限公司 126,029,268.62 49 250,219.48 250,219.48 126,279,488.10
合 计 206,529,013.81 2,038,712.77 13,727,326.87 169,665,736.34
(2)股权投资差额
被投资单位名称 初始金额（元） 期初数（元） 本期增加（元） 本期摊销金额（元） 本期转出（元） 期未数（元）
淄博金星玻璃有限公司 -1,121,688.46 -635,623.54 56,084.40 579,539.14
合计 -1,121,688.46 -635,623.54 56,084.40 579,539.14
5、投资收益
项目 本年实际数（元） 上年同期数（元）
权益法核算的投资收益 2,038,712.77 10,044,042.66
股权投资差额摊销 56,084.40 56,084.40
股权投资转让收益 0 0
合计 2,094,797.17 10,100,127.06
注：(1) 权益法核算的投资收益系按权益法核算对控股子公司淄博金星玻璃有限公司
,持股公司廊坊金彪玻璃有限公司、中材金晶玻纤有限公司应计投资收益.
(2)投资收益本年较上年同期减少8,005,329.89 元，主要原因系控股子公司净利润下
降所致。
七、关联方关系(一) 关联方关系1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
淄博中齐建材有限公司 淄博市 玻璃生产、销售 母公司 有限责任公司 丁茂良
淄博金星玻璃有限公司 淄博市 玻璃生产、销售 子公司 有限责任公司 桥英珠
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数（元） 本期增加数（元） 本期减少数（元） 期末数（元）
淄博中齐建材有限公司 448,777,800.00 448,777,800.00
淄博金星玻璃有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额(元) 比例（%） 金额(元) 比例（%） 金额(元) 比例（%） 金额(元) 比例（%）
淄博中齐建材有限公司 96,525,000.00 51.11 96,525,000.00 51.11
淄博金星玻璃有限公司 16,000,000.00 53.33 16,000,000.00 53.33
4、不存在直接控制关系的关联方
企业名称
金晶（集团）有限公司
淄博东升玻璃纤维有限公司
淄博楼依镀膜有限公司
山东海天生物化工有限公司
与本公司关系
淄博中齐建材有限公司控股股东
金晶（集团）有限公司控股股东
淄博东升玻璃纤维有限公司控股子公司
金晶（集团）有限公司控股子公司
注： 2005 年12 月21 日，淄博旭日新材料有限公司更名为金晶（集团）有限公司。
（二）关联交易报告期内关联交易额为零。
第八章备查文件
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；（二）载有单位负责人、主管会计工作负
责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；（三）报告期内在中国证监会指定报
刊上公开披露过的所有文件文本；（四）其他有关资料。上述资料均备置于公司董事会秘
书办公室。
山东金晶科技股份有限公司董事会二零零六年七月十四日
每日必读
