第一节 重要提示及目录
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司第四届第七次董事会于2003年8 月 9 日召开，会议应到董事11 人，实到11
人。
公司董事长赵毅新女士、财务负责人李财祥先生、会计机构负责人李玉森先生声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年报财务报告未经审计。
目 录
1．重要提示及目录
2．公司基本情况
3．股本变动及主要股东持股情况
4．董事、监事、高级管理人员
5．管理层讨论分析
6．重要事项
7．财务报告
8．备查文件
第二节 公司基本情况
(一) 公司的法定中文名称：山东新华医疗器械股份有限公司
法定中文名称缩写：新华医疗
公司的法定英文名称：Shandong Xinhua Medical Instrument Co.，Ltd
法定英文名称缩写：XHYL
(二) 股票上市证券交易所：上海证券交易所
股票简称：新华医疗
股票代码：600587
(三) 公司注册地址：淄博高新技术产业开发区新华医疗科技园
办公地址：山东省淄博市张店区洪沟路2号
邮政编码：255027
互联网网址：www.xhmed.com
电子信箱：xhyl@zb-public.sd.cninfo.net
(四)法定代表人：赵毅新
(五)董事会秘书：季跃相
联系地址：山东省淄博市张店区洪沟路2号
电话：0533-2284275
传真：0533-2285258
电子信箱：xhyl@zb-public.sd.cninfo.net
董事会证券事务代表:靳建国
联系地址：山东省淄博市张店区洪沟路2号
电话：0533-2170060
传真：0533-2285258
电子信箱：xhyl@zb-public.sd.cninfo.net
(六)选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
指定互联网网址：www.sse.com.cn
半年度报告备置地点:公司证券部
(七)主要财务数据和指标
财务指标 2003年6月30日 2002年12月31日 增减比例（％）
流动资产(元) 378217708.13 398539889.35 -5.10
流动负债(元) 201672218.68 185590420.70 8.67
总资产(元) 559690227.57 528816103.87 5.84
股东权益（不含少数
股东权益）(元) 309018008.89 294225683.16 5.03
每股净资产(元) 3.60 4.80 -25.00
调整后的每股净资产
（元） 3.59 4.78 -24.90
财务指标 2003年1－6月 2002年1-6月 增减比例（％）
净利润（元） 14792008.48 9598416.25 54.11
扣除非经常性损益后
的净利润（元） 14839966.92 9591694.43 54.72
每股收益（元/股） 0.17 0.24 -29.17
全面摊薄每股收益
（元/股） 0.17 0.24 -29.17
净资产收益率（%） 4.79 9.56 -49.90
经营活动产生的现金
流量净额（元） -16508914.97 1892507.94 -972.33
注：扣除非经常损益金额为-47958.44元，涉及项目有：营业外收支净额（扣除所
得税影响）：-47958.44元。
第三节 股本变动和主要股东持股情况
(一) 报告期内股本变动情况：
公司股份变动情况表
数量单位：万股
本次变 本次变动增减（＋，－）
动前 配股 送股 公积金 增发 其他
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 3250 1300
其中：
国家持有股份 3250 1300
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股 7 80 312
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 4030 1612
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 2100 840 840
2、境内上市的外资股
1、 境外上市的外资股
2、 其他
已上市流通股份合计 2100 840
三、股份总数 6130 840
本次变
小计 动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 1300 4550
其中：
国家持有股份 1300 4550
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股 7 312 1092
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 1612 5642
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 2940
2、境内上市的外资股
1、 境外上市的外资股
2、 其他
已上市流通股份合计 2940
三、股份总数 2452 8582
报告期内股本变动情况说明:2002年度利润分配方案为按2002年度实现净利润提取
10%法定盈余公积和5%法定公益金后，以2002年末总股本6130万股为基数，向全体股东
每10股资本公积转增4股，公司总股本变更为8582万股。
(二) 截止2003年6月30日，公司股东总数：15646人
（三）公司主要股东情况
1、截止2003年6月30日，公司拥有前十名股东情况：
前十名股东持股情况
股份类别（已
股东名称 年度内增 期末持股 比例
（全称） 减 数量 （％） 流通或未流
通）
淄博市国有 13000000 45500000 53.02 未流通股份
资产管理局
乔路军 不详 109766 0.13 已流通股份
苏晓刚 不详 103600 0.12 已流通股份
崔顺三 不详 101220 0.12 已流通股份
鞠文灿 不详 90070 0.10 已流通股份
刘仍子 不详 84840 0.10 已流通股份
张秀琴 不详 84578 0.10 已流通股份
陈菊平 不详 83160 0.097 已流通股份
朱岩飞 不详 76720 0.09 已流通股份
屈海燕 不详 70000 0.08 已流通股份
前十名股东关联关系的说
未知
明
战略投资者或一般法人参 股东名称 约定持股期限
与配售新股约定持股期限
的说明 无 无
质押或 股东性质（国
股东名称 冻结的
（全称） 股份数 有股东或外
量 资股东）
淄博市国有 0 国有股
资产管理局
乔路军 未知 社会公众股
苏晓刚 未知 社会公众股
崔顺三 未知 社会公众股
鞠文灿 未知 社会公众股
刘仍子 未知 社会公众股
张秀琴 未知 社会公众股
陈菊平 未知 社会公众股
朱岩飞 未知 社会公众股
屈海燕 未知 社会公众股
前十名股东关联关系的说
未知
明
战略投资者或一般法人参
与配售新股约定持股期限
的说明
2、十大股东持股情况说明：
（1） 表中“期末持股数量”为报告期内实施的2002年度10股转增4股的除权股数
；
（2） 前十大股东中，持有本公司股份5%（含5%）以上的股东只有淄博市国有资
产管理局；
（3） 公司未发现前十大股东存在关联关系；
（4） 前十大股东中代表国家持股的单位是淄博市国有资产管理局，无外资股东
。
（四）公司控股股东为淄博市国有资产管理局，报告期内未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
（一） 报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况。
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 变动原因
赵毅新 董事长 10400 14560 转增股本
许尚峰 董事、总经理 10400 14560 转增股本
张少军 董事、副总经理 10400 14560 转增股本
赵 勇 董事、副总经理 0 0
董事、副总经理、
季跃相 1300 1820 转增股本
董秘
杨兆旭 董事 5200 7280 转增股本
李秀清 董事 0 0
杨伟程 独立董事 0 0
徐国君 独立董事 0 0
张新义 独立董事 0 0
齐兆生 独立董事 0 0
阎秋华 监事会主席 10400 14560 转增股本
张西漫 监事 10400 14560 转增股本
王世平 监事 5200 7280 转增股本
李财祥 财务负责人 3900 5460 转增股本
（二） 报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况：
报告期内，原独立董事赵景华先生因工作原因提出辞去独立董事职务，于2003年
6月15日召开的2002年度股东大会上通过。在同次股东大会上，通过了聘任徐国君先生
、张新义先生、齐兆生先生为公司独立董事的议案。
第五节 管理层讨论与分析
(一) 经营成果和财务状况分析
1、有关财务指标(单位：元)
项目 2003年6月30日 2002年12月31日 增减比例(%)
总资产 559690227.57 528816103.87 5.84
股东权益 309018008.89 294225683.16 5.03
项目 2003年1-6月 2002年1-6月 增减比例(%)
主营业务收入 139705407.68 112509598.43 24.17
主营业务利润 37353545.63 35476214.97 5.29
净利润 14792008.48 9598416.25 54.11
现金及现金等价
物净增加额 -78077178.56 -14715987.00 -430.56
2、经营成果和财务状况分析增减变动分析
报告期内,公司总体经营运行情况良好,主要财务指标变化情况:
（1）主营业务收入同比增长了24.17%，主要是由于受“非典”及市场需求状况的
影响，本期公司各类产品的销售数量增加所致。
（2）主营业务利润同比增长了5.29%，主要是公司为扩大市场而采取了让利销售
的战略；其次是主要原材料价格上涨及制造成本提高影响毛利率，使得主营业务利润
增长较慢。
（3）净利润同比增长了54.11%，主要是本期销售情况良好，主营业务收入增加，
以及去年同期企业所得税率为33%，本期企业所得税率为15%以及募集资金后财务费用
下降所致。
（4）现金及现金等价物净增加额减少了430.56%，主要是募集资金本期陆续投入
使用、将暂时闲置的募股资金购买国债、投资设立公司所致。
（5）总资产同比增长了5.83%，主要是由于公司增加银行信贷资金以及本期新增
利润所致。
（6）股东权益同比增长了5.02%，主要是由于本期新增的利润所致。
(二) 报告期内经营情况
1、主营业务产品构成及变化情况
毛利率
(%)
主营业务收入 主营业务成本
消毒灭菌设备 114878436.60 85267817.43 25.78
放射治疗设备 18123760.68 13387443.02 26.13
化学指示卡及
2313536.91 713414.04 69.16
胶带
医用环保设备 4389673.49 2241374.83 48.94
合计 139705407.68 101610049.32 27.27
毛利率
主营业 主营业 比上年
务收入 务成本 同期增
比上年 比上年
同期增 同期增 减(%)
减（％） 减（％）
消毒灭菌设备 21.81 31.87 -5.66
放射治疗设备 42.51 54.10 -5.56
化学指示卡及
23.40 4.13 5.70
胶带
医用环保设备 23.18 2.22 10.47
合计 24.17 33.24 -4.95
2、对占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上产品情况
产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
机动门脉动真空灭
菌器 41256793.60 29926866.50 27.46
大输液水浴灭菌器 18840376.06 14416522.88 23.48
3、主营业务分地区情况
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
国内 139599542.08 99.92
国外 105865.60 0.08
合计 139705407.68 100.00
(三) 报告期内无利润产生重大影响的其他经营业务活动；
(四) 报告期内，无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以
上（含10%）情况；
(五)经营中的问题与困难：公司在报告期内的主要困难是原材料（钢材）采购价
格上涨和产品销售市场竞争激烈。使公司出现了毛利率下降的问题。公司采取了扩大
主营产品的延伸产品的研制开发和销售、加强管理和改进工艺等一系列措施，已初见
成效，毛利率较一季度有所回升。
(六) 募集资金使用情况
1、本公司2002年9月17日 首次发行社会公众股，实际募集资金18,496.43万元，
没有超出《招股说明书》计划募集资金数额。截至报告期末，已投入使用的募集资金
为8652.76万元，占实际募集资金总额的46.78％，尚未使用的资金9843.67万元，占实
际募集资金总额的53.22％。
募集资金使用情况表如下：(单位:元)
本年度已使用 30933628.23
募集资金总额
募集资金总额 184964265.49 已累计使用募 86527606.58
集资金总额
是否变更
承诺项目 拟投入金额 项目 实际投入金额
PSM水浴灭菌器
设备技术改造项目 46,850,900.00 25,848,138.13
台式自动真空灭
菌器技术改造项目 48,769,400.00 6,002,206.69
年产500台医用
灭菌设备项目 57,600,000.00 28,852,615.22
放射诊断治疗设
备技术改造项目 92,871,500.00 25,824,646.54
合计 246,091,800.00 86,527,606.58
募集资金总额
是否符合
产生收益 计划进度
承诺项目 金额 和预计收
益
PSM水浴灭菌器
设备技术改造项目 符合
台式自动真空灭
菌器技术改造项目 符合
年产500台医用
灭菌设备项目 符合
放射诊断治疗设
备技术改造项目 符合
合计
2、报告期内公司无重大非募集资金投资项目。
(七)公司已于2003年7月22日在《中国证券报》和《上海证券报》上，对2003年上
半年度净利润将比上年同期增长50%以上作出提示性公告。
第六节 重要事项
(一) 公司利润分配方案、公积金转增股本方案的执行情况：
公司于今年6月15日召开的2002年度股东大会通过了公司2002年度利润分配及资本
公积金转增股本的方案：每10股资本公积金转增4股，派现金0.5元。公司经与中国证
券登记结算有限公司上海分公司协商，6月24日为公告日，6月27日为股权登记日，6月
30日为除权（除息）日，7月4日为红利发放日。目前已实施完成。
（二） 报告期内，公司未发生的重大关联交易事项；
（三） 报告期内，公司未发生资产收购、出售交易行为；
(四) 报告期内公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租
赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项的信息
(五)公司在报告期内未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同。
(六)在报告期内公司委托天同证券有限责任公司购买国债2000万元。
（七） 报告期内，公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东在报告期内未发生或
以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺
事项。
（八）公司本期财务报告未经审计
（九）报告期内，公司、公司董事会及董事未受中国证监会稽查、中国证监会行
政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责，公司董事、管
理层有关人员未被采取司法强制措施。
（十）报告期内，公司于2003年6 月24日以现金方式投资1,500万元和中国机电出
口产品投资公司、淄博市齐鲁创业投资有限公司及自然人阮希安共同设立淄博安得医
疗科技有限公司。该公司的经营范围为：机电产品（不含国家专控）、健身器材的开
发、销售；医疗器械的技术开发。该公司的注册资本为人民币3,687万元，公司的持股
比例为40.68%；中国机电出口产品投资公司持股35.26%；淄博市齐鲁创业投资有限公
司持股8.06%；阮希安持股16%。该公司董事会由3人组成，公司推荐1名董事选入董事
会。目前该公司正在建设中。
（十一）已披露过重要事项信息索引：
1、2003年3月5日,公司公布2002年度报告摘要、第四届董事会第四次会议决议公
告、第四届监事会第二次会议决议公告，刊登在《中国证券报》第28版、《上海证券
报》第8版及上海证券交易所网站www.sse.com.cn上，在“上市公司资料检索”中输入
本公司股票代码查询；（下同）
2、2003年4月26日, 公司公布2003年度第一季度报告，刊登在《中国证券报》第
36版、《上海证券报》第43版及上海证券交易所网站www.sse.com.cn上；
3、2003年5月13日,第四届董事会第六次会议决议公告、第四届监事会第三次会议
决议公告及召开2002年度股东大会的公告，刊登在《中国证券报》第36版、《上海证
券报》第26版及上海证券交易所网站www.sse.com.cn上；
4、2003年6月17日,公司公布2002年度股东大会决议公告，刊登在《中国证券报》
第20版、《上海证券报》第24版及上海证券交易所网站www.sse.com.cn上；
5、2003年6月24日,公司公布2002年度分配及转增股本实施公告，刊登在《中国证
券报》第17版、《上海证券报》第19版及上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。
第七节 财务报告（未经审计）
（一）会计报表
资产负债表
2003年6月30日
编制单位：山东新华医疗器械股份有限公司 单位：人民币元
资产 附注 2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产：
货币资金 四、1 131,345,502.36 209,422,680.92
短期投资 四、2 20,000,000.00
应收票据 四、3 1,000,000.00 847,000.00
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 四、4 102,518,165.69 75,129,914.70
其他应收款 四、5 9,313,803.87 6,911,434.18
预付帐款 四、6 11,670,435.68 5,811,733.26
应收补贴款 -
存货 四、7 102,311,696.40 100,386,437.66
待摊费用 四、8 58,104.13 30,688.63
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 378,217,708.13 398,539,889.35
长期投资：
长期股权投资 四、9 30,915,259.16 15,996,264.01
长期债权投资 -
长期投资合计 30,915,259.16 15,996,264.01
固定资产：
固定资产原价 四、10 138,989,421.38 135,788,171.53
减：累计折旧 四、10 38,309,076.02 35,325,769.35
固定资产净值 100,680,345.36 100,462,402.18
减：固定资产减值准备 -
固定资产净额 100,680,345.36 100,462,402.18
工程物资 -
在建工程 四、11 47,267,581.28 11,131,484.89
固定资产清理 -
固定资产合计 147,947,926.64 111,593,887.07
无形资产及其他资产：
无形资产 四、12 2,609,333.64 2,686,063.44
长期待摊费用 -
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 2,609,333.64 2,686,063.44
递延税项：
递延税款借项 -
资产总计 559,690,227.57 528,816,103.87
资产负债表
2003年6月30日
编制单位：山东新华医疗器械股份有限公司 单位：人民币元
负债及股东权益 附注 2003年6月30日 2002年12月31日
流动负债：
短期借款 四、13 33,718,980.00 25,000,000.00
应付票据 四、14 45,248,640.00 34,447,000.00
应付帐款 四、15 75,943,768.76 77,414,572.10
预收帐款 四、16 34,128,049.28 36,436,846.24
应付工资 -
应付福利费 2,913,359.84 4,026,475.54
应付股利 四、17 1,625,000.00 3,065,000.00
应交税金 四、18 2,987,095.89 -750,846.79
其他应交款 四、19 37,251.20 1,682.88
其他应付款 四、20 5,070,073.71 5,949,690.74
预提费用
预计负债 -
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债 -
流动负债合计 201,672,218.68 185,590,420.71
长期负债：
长期借款 四、21 49,000,000.00 49,000,000.00
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 49,000,000.00 49,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项 -
负债合计 250,672,218.68 234,590,420.71
股东权益：
股本 四、22 85,820,000.00 61,300,000.00
减：已归还投资 -
股本净额 85,820,000.00 61,300,000.00
资本公积 四、23 151,075,019.19 175,594,701.94
盈余公积 四、24 11,282,925.57 11,282,925.57
其中：法定公益金 3,760,975.19 3,760,975.19
未分配利润 60,840,064.13 46,048,055.65
股东权益合计 309,018,008.89 294,225,683.16
负债及股东权益总计 559,690,227.57 528,816,103.87
利润表
2003年1-6月
编制单位：山东新华医疗器械股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注 2003年1-6月 2002年1-6月
一、主营业务收入 四、26 139,705,407.68 112,509,598.43
减：主营业务成本 四、27 101,610,049.32 76,259,851.67
主营业务税金及附加 四、28 741,812.73 773,531.79
二、主营业务利润 37,353,545.63 35,476,214.97
加：其他业务利润 四、29 2,525,091.85 868,474.85
减：营业费用 14,071,048.15 10,532,253.58
管理费用 9,980,193.12 8,847,588.54
财务费用 四、30 -1,776,794.79 1,511,222.32
三、营业利润 17,604,191.00 15,453,625.38
加：投资收益 四、31 -81,004.85 -234,783.39
补贴收入
营业外收入 829.00 39,948.97
减：营业外支出 57,250.70 49,981.53
四、利润总额 17,466,764.45 15,208,809.43
减：所得税 四、32 2,674,755.97 5,610,393.18
五、净利润 14,792,008.48 9,598,416.25
利润分配表
编制单位：山东新华医疗器械股份有限公司 单位：人民币元
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
一、净利润 14,792,008.48 9,598,416.25
加：年初未分配利润 46,048,055.65 30,955,948.10
其他转入
二、可分配利润 60,840,064.13 40,554,364.35
减：提取法定公积金
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供分配的利润 60,840,064.13 40,554,364.35
减：已分配的优先股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 60,840,064.13 40,554,364.35
现金流量表
编制单位：山东新华医疗器械股份有限公司 单位：人民币元
项目 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金流量
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资产活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项目 2003年1-6月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 142,920,544.12
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 10,449,378.71
现金流入小计 153,369,922.83
购买商品、接受劳务支付的现金 119,973,948.22
支付给职工以及为职工支付的现金 10,461,182.99
支付的各项税费 8,325,669.97
支付的其他与经营活动有关的现金 31,118,036.62
现金流出小计 169,878,837.80
经营活动产生的现金流量净额 -16,508,914.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金流量
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 32,348,829.30
投资所支付的现金 35,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 67,348,829.30
投资活动产生的现金流量净额 -67,348,829.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 28,718,980.00
收到的其他与筹资产活动有关的现金
现金流入小计 28,718,980.00
偿还债务所支付的现金 20,000,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,938,414.29
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 22,938,414.29
筹资活动产生的现金流量净额 5,780,565.71
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -78,077,178.56
现金流量表
编制单位：山东新华医疗器械股份有限公司 单位：人民币元
补充资料 附注 2003年1-6月
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 14,835,636.99
加：计提的资产减值准备 1,225,798.98
固定资产折旧 2,983,415.51
无形资产摊销 73,729.80
长期待摊费用摊销 -
待摊费用减少(减：增加) -27,415.50
预提费用增加(减：减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -
固定资产报废损失 -
财务费用 -1,776,794.79
投资损失(减收益) -81,004.85
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -1,925,258.74
经营性应收项目的减少(减增加) -36,068,993.41
经营性应付项目的增加(减减少) 4,251,971.04
少数股东损益
经营活动产生的现金流量净额 -16,508,914.97
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为股本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 131,345,502.36
减：现金的期初余额 209,422,680.92
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -78,077,178.56
利润表附表
编制单位：山东新华医疗器械股份有限公司
年度利润 净资产收益率(%)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 12.09% 12.38%
2003年1-6月 营业利润 5.70% 5.84%
净利润 4.79% 4.90%
扣除非经常性损益后净利润 4.80% 4.92%
主营业务利润 35.35% 37.17%
2002年1-6月 营业利润 15.40% 16.19%
净利润 9.56% 10.06%
扣除非经常性损益后净利润 9.56% 10.05%
年度利润 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.44 0.44
2003年1-6月 营业利润 0.21 0.21
净利润 0.17 0.17
扣除非经常性损益后净利润 0.17 0.17
主营业务利润 0.88 0.88
2002年1-6月 营业利润 0.38 0.38
净利润 0.24 0.24
扣除非经常性损益后净利润 0.24 0.24
资产减值准备明细表
2003年度1-6月
编制单位：山东新华医疗器械股份有限公司 单位：元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 6,794,387.04 1,225,798.98
其中：应收账款 4,494,214.22 2,949,171.60
其他应收款 2,300,172.82 -1,723,372.62
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 年末余额
一、坏账准备合计 -806,128.67 7,214,057.35
其中：应收账款 -806,128.67 6,637,257.15
其他应收款 576,800.20
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
山东新华医疗器械股份有限公司 2003年半年度报告
（二）会计报表附注
山东新华医疗器械股份有限公司
会计报表附注
一、公司基本情况
山东新华医疗器械股份有限公司（以下简称“公司”）是1993年3月经淄博市经济
体制改革委员会以淄体改股字（1993）83号文批准，将山东新华医疗器械厂下属医院
设备分厂的生产经营性资产投入，同时发行内部职工股，以定向募集方式设立的股份
有限公司。公司设立时的总股本为3,100万元，其中国家股2,500万元,占总股本的80.
65%；内部职工股600万元，占总股本的19.35%。1996年12月，公司根据国家有关规定
进行了重新规范，并取得了山东省经济体制改革委员会鲁体改函字[1996]255号规范确
认函和山东省人民政府鲁政股字[1996]202号批准证书。公司规范后，在山东省工商行
政管理局重新登记注册，并换取了新的营业执照。
1999年5月，公司股东大会通过了1998年度利润分配方案：每10股送3股。送股后
，公司总股本变更为4,030万元，其中：国家股3,250万元，内部职工股780万元。
2002年9月4日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]96号文核准，公司
向社会公开发行人民币普通股2,100万股。发行后公司总股本变更为6,130万元，其中
：国家股3,250万元，内部职工股780万元，社会公众股2,100万元。变更后的法人营业
执照注册号为3700001801149。
2003年6月，经公司2002年度股东大会批准，公司实施了2002年度资本公积转增股
本方案：每10股转增4股。转增股本后，公司总股本变更为8,582万元,其中：国家股4
,550万元，内部职工股1,092万元，社会公众股2,940万元。
公司属于医疗器械制造业，经营范围为：许可证规定范围内的消毒灭菌设备、放
射诊断及治疗设备、医用化学指示产品和制药设备、环保设备的生产、销售、技术服
务。公司的主要产品有消毒灭菌设备、放射治疗设备、医用环保设备、灭菌化学指示
卡和指示胶粘带等。
公司下设消毒灭菌设备分厂、放射治疗设备分厂、医用环保设备分厂、精细化工
分厂、台式灭菌器分厂五个分厂；参股淄博伊马新华机械制造有限公司和蛇牌新华手
术器械有限公司两家公司，所占的投资比例均为40%,参股淄博安得医疗科技有限公司
，所占投资比例为40.68%，公司对上述参股公司的经营管理不具有控制权。
二、公司采用的主要会计政策和会计估计
1、公司执行的会计准则和会计制度
公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。
2、会计年度
公司会计年度采用公历制，即每年一月一日起至十二月三十一日止。
3、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础及计价原则
公司的记账基础为权责发生制，计价原则为历史成本原则。
5、外币业务的折算
公司发生的外币业务，按业务发生时的市场汇率折合为人民币记账，报告期末对
货币性外币账户余额按期末市场汇率折算，其折合差额作为汇兑损益。与购建固定资
产有关的外币借款所产生的汇兑损益在固定资产达到预定可使用状态前记入固定资产
成本，其它汇兑损益记入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
公司将持有的期限短（从购买日起，3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、坏账损失核算方法
（1）坏账确认标准为：
① 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回；
② 因债务人逾期未履行偿债义务，并且有确凿证据表明无法收回或收回的可能性
不大。
（2）公司采用备抵法核算应收账款和其他应收款的坏账损失，根据债务单位的财
务状况、现金流量等情况确定按以下比例计提坏账准备金：
账 龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 15%
3年以上 20%
对有确凿证据表明不能够收回或收回的可能性不大的应收款项按全额计提坏账准
备。
8、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法
（1）存货分类为：原材料、库存商品、在产品、委托加工物资和低值易耗品等；
（2）存货按取得时的实际成本计价，发出存货的成本采用加权平均法计算确定；
（3）原材料按实际成本法核算；
（4）在产品与完工产品之间的生产费用分配采用定额比例法计算；
（5）低值易耗品在领用时采用“一次摊销法”摊销；
（6）存货盘存制度为永续盘存制；
（7）存货跌价准备计提方法：由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价
格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低
计量，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额，计提存货跌价准备。
9、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。本公司对拥有20%以下
或拥有20%以上股权但对被投资单位的经营管理不具有重大影响的长期股权投资，采用
成本法核算；对拥有20%以上或虽拥有20%以下股权但对被投资单位的经营管理具有重
大影响的长期股权投资，采用权益法核算；对拥有50%以上股权并对被投资单位的经营
管理拥有控制权的长期股权投资，采用权益法核算，并将编制合并会计报表。
长期股权投资采用权益法核算时，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额
之间的差额，作为股权投资差额，在合同规定的投资期限内摊销，无投资期限的，按
借方差额不超过10年、贷方差额不低于10年的期限摊销。
（2）长期债权投资
按实际支付的价款记账，实际支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券
利息作应收利息处理，实际支付的价款中包含的尚未到付息期的债券利息计入成本；
长期债券投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或加上折价摊销金额后确认为当
期投资收益；长期债券投资的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入
时采用直线法摊销。
（3）长期投资减值准备
公司期末对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状
况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计
的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投
资减值准备。
10、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法
（1）固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及
其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及单位价值在2,000元以上且使用期限
超过二年的不属于生产经营主要设备的物品；
（2）固定资产计价：按取得时的实际成本计价。取得时的成本包括买价、进口关
税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出
；
（3）固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输工具及电子设备
；
（4）固定资产折旧：采用直线法计提，并按各类固定资产的原值、估计经济使用
年限和预计净残值（原值的5%）确定其折旧率，固定资产分类折旧率如下：
类 别 使用年限(年) 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10—40 2.38-9.50
通用设备 6—18 5.28-15.83
专用设备 5—15 6.33-19.00
运输工具 7—12 7.92-13.57
电子设备 6—15 6.33-15.83
（5）固定资产减值准备：公司期末对固定资产逐项进行检查,由于市价持续下跌
或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值的，按预计
可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项
资产计提。
11、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的成本计价,为该工程所发生的借款利息支出和汇兑
损益等在该工程达到预定可使用状态前计入工程成本。
在建工程于所建造固定资产达到预定可使用状态时转作固定资产。如果所建造固
定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续，按工程造价、预算或实际
成本暂估转入固定资产。
公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来三年内不会重
新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给公司带来的经济利益具有很大的不
确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额
低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。
12、无形资产计价及摊销政策
无形资产按取得时发生的实际成本计价，按合同规定受益期、法律规定有效年限
、经营期中较短的年限分期平均摊销。合同没有规定受益期，法律亦没有规定有效年
限的，按不超过10年的期限摊销。
公司期末对无形资产逐项进行检查，如果出现以下情形时，计提无形资产减值准
备：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受
到重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值
准备。
13、长期待摊费用摊销政策
长期待摊费用以成本减累计摊销后的净额列示,并按受益期限或制度规定期限平均
摊销。
14、借款费用的会计处理方法
因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的
汇兑差额，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发
生当期确认为费用，直接计入财务费用。
专门借款所发生的利息、折价或溢价摊销、汇兑差额，当同时满足以下三个条件
时，应当开始资本化，计入所购建固定资产成本：
（1）资本支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担
带息债务形式发生的支出）已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
固定资产的购建发生非正常中断并且中断时间连续超过三个月（含三个月）应当
暂停借款费用资本化，中断期间所发生的借款费用，直接计入当期财务费用。在所购
建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。
15、收入确认的方法
（1）销售商品：公司在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既
没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交
易相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品有关的收入、成本能够可靠地计
量时，确认销售商品收入的实现。
（2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。
如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的
情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）让渡资产使用权：让渡资产使用权而发生的利息收入和使用费收入，在与交
易相关的经济利益能够流入企业且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。
16、所得税的会计处理方法
公司所得税会计处理采用应付税款法。
三、税项
1、增值税：产品销项税率为17%,按销项税额扣除进项税额后的余额计算缴纳。
2、营业税：对外出租房屋收入按5%的税率计算缴纳。
3、城建税：按当期应交增值税、营业税之和的7%计算缴纳。
4、企业所得税：按应纳税所得额的15%计算缴纳。
四、会计报表主要项目注释（货币单位：人民币元）
1、货币资金
项 目 2003年6月30日 2002年12月31日
现 金 1,887,493.12 302,585.14
银行存款 118,649,409.24 201,980,095.78
其他货币资金 10,808,600.00 7,140,000.00
合 计 131,345,502.36 209,422,680.92
注：2003年6月30日货币资金余额较2002年12月31日减少78,077,178.56元，,减少
比例为37.28%,主要原因系公司本期增加对外投资及募股资金本期使用所致。
2、短期投资
项 目 2003年6月30日 2002年12月31日
债券投资 20,000,000.00 0.00
合 计 20,000,000.00 0.00
注：债券投资本期增加2,000万元，系公司根据2002年度股东大会通过的决议，将
暂时闲置的募股资金购买国债所致。
3、应收票据
项 目 2003年6月30日 2002年12月31日
银行承兑汇票 1,000,000.00 847,000.00
合 计 1,000,000.00 847,000.00
4、应收账款
2003年6月30日
账 龄
金 额 比例(%) 坏账准备
1年以内 90,083,098.98 82.53 4,504,154.95
1-2年 15,742,535.17 14.42 1,574,253.52
2-3年 2,136,181.07 1.96 320,127.16
3年以上 1,193,607.62 1.09 238,721.52
合计 109,155,422.84 100.00 6,637,257.15
2002年12月31日
账 龄 比例
金 额 (%) 坏账准备
1年以内 71,477,829.82 89.77 3,573,891.49
1-2年 6,865,401.12 8.62 686,540.11
2-3年 447,939.51 0.56 67,190.93
3年以上 832,958.47 1.05 166,591.69
合计 79,624,128.92 100.00 4,494,214.22
注1：应收账款中无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
注2：应收账款欠款金额前五名单位金额合计为 12,070,908.99元,占应收账款总
额的11.06%。
5、其他应收款
2003年6月30日
账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 8,908,904.07 90.074 45,445.20
1-2年 613,100.00 6.19 61,310.00
2-3年 73,500.00 0.74 11,025.00
3年以上 295,100.00 3.00 59,020.00
合计 9,890,604.07 100.005 76,800.20
2002年12月31日
账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 8,765,357.70 95.15 2,233,767.89
1-2年 151,149.30 1.64 15,114.93
2-3年 154,600.00 1.68 23,190.00
3年以上 140,500.00 1.53 28,100.00
合计 9,211,607.00 100.00 2,300,172.82
注1：其他应收款中无持公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
注2：其他应收款欠款金额前五名单位金额合计为3,855,829.65元，占其他应收款
总额的38.98%。
6、预付账款
2003年6月30日 2002年12月31日
账 龄 金 额 占总额比例（%） 金 额 占总额比例（%）
1年以内 11,670,435.68 100.00 5,811,733.26 100.00
合计 11,670,435.68 100.00 5,811,733.26 100.00
注：1、预付账款中无持公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
2、本期较期初增加100.81%，主要系由于受“非典”的影响，加大了产品的生产
投入，使得预付帐款增加。
7、存货
2003年6月30日 2002年12月31日
项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 27,580,244.42 - 22,659,502.28 -
库存商品 39,502,052.16 - 48,246,274.09 -
在产品 35,229,399.82 - 29,480,661.29 -
合 计 102,311,696.40 - 100,386,437.66 -
注：公司期末存货中不存在因遭受毁损全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本
等原因，而使存货成本高于其可变现净值的情况，故未计提存货跌价准备。
8、待摊费用
项 目 2002年 本年发生数 本年摊销数 2003年 结存原因
12月31日 6月30日
2003年7月
财产保 30,688.63 64,531.52 37,116.02 58,104.13 -2004年5月
险费 应承担部分
合 计 30,688.63 64,531.52 37,116.02 58,104.13
9、长期股权投资
被投资公司名称 投资期限 占被投资单位 2002年12月31日
注册资本比例
蛇牌新华手术器
械有限公司 50年 40% 13,322,995.73
淄博伊马新华机
械制造有限公司 20年 40% 2,673,268.28
淄博安得医疗科
技有限公司 20年 40.68%
合 计 15,996,264.01
被投资公司名称 本期增加 2003年6月30日
蛇牌新华手术器
械有限公司 87,511.06 13,410,506.79
淄博伊马新华机
械制造有限公司 -168,515.91 2,504,752.37
淄博安得医疗科
技有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00
合 计 14,918,995.15 30,915,259.16
注 1：长期股权投资不存在投资变现的重大限制。
注2：不存在由于被投资单位经营状况恶化等原因而导致其可收回金额低于投资的
账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复的情况，故未计提
长期投资减值准备。
注3：本项目本期增加14,918,995.15元.增加比例为93.27%,主要原因系公司参股
设立淄博安得医疗科技有限公司所致。
10、固定资产及累计折旧
（1）固定资产原值
项 目 2002年12月31 本期增加 本期减少 2003年6月30日
房屋及建筑物 79,583,830.28 557,289.23 80,141,119.51
通用设备 31,996,063.71 1,684,700.00 33,680,763.71
专用设备 8,595,079.93 59,600.00 8,654,679.93
运输工具 4,077,171.15 624,808.63 4,701,979.78
电子设备 11,536,026.46 275,181.99 330.00 11,810,878.45
合 计 135,788,171.53 3,201,579.85 330.00 138,989,421.38
（2）累计折旧
项 目 2002年12月31 本期增加
房屋及建筑物 10,722,106.59 969,846.10
通用设备 16,482,337.06 1,048,521.36
专用设备 3,612,503.70 318,153.56
运输工具 909,848.70 219,478.64
电子设备 3,598,973.30 428,415.85
合 计 35,325,769.35 2,983,415.51
（3）固定资产净值 100,462,402.18
项 目 本期减少 2003年6月30日
房屋及建筑物 11,690,952.69
通用设备 17,530,858.42
专用设备 3,930,657.26
运输工具 1,129,327.34
电子设备 108.84 4,027,280.31
合 计 108.84 38,309,076.02
（3）固定资产净值 100,680,345.36
注 1：本期在建工程转入固定资产2,453,235.17元。
注2：期末经对固定资产逐项进行检查，不存在由于市价持续下跌，或技术陈旧、
损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的情况，故未计提固定资产减
值准备。
注3：期末已提足折旧的固定资产原值为8,888,198.00元，此部分固定资产均为设
备，经核查，这些设备目前仍在使用过程中，且处于正常使用状态，通用设备和专用
设备能够达到公司生产经营对产品的质量要求，电子设备和运输工具能够适应公司日
常管理和正常经营的需要，因此未对这些固定资产进行清理。
11、在建工程
本期转入固定
工程名称 2002.12.31 本期增加 资产数
新华医疗科技
园土地 9,000,000.00
新华医疗科技
园其他工程 1,480,496.70 5,197,741.99 1,028,731.99
放射诊断治疗
设备技改项目 8,047,955.62 21,048,340.29
零星工程 1,603,032.57 4,167,167.45 1,424,503.18
合 计 11,131,484.89 39,413,249.73 2,453,235.17
资金
工程名称 其他减少数 2003.6.30 来源
新华医疗科技 募股
9,000,000.00
园土地 资金
新华医疗科技 募股
园其他工程 5,649,506.70 资金
放射诊断治疗 募股
设备技改项目 - 29,096,295.91 资金
零星工程 823,918.17 3,521,778.67 其他
合 计 823,918.17 47,267,581.28
注1：公司期末在建工程没有发生减值情况，因此未计提减值准备。
注2：本项目本期增加36,136,096.39元，增加比例为224.63%,主要原因
系募股资金项目建设投入所致。
12、无形资产
种 类 取得方式 原始金额 2002.12.31
土地使用权 出让 2,506,316.00 1,606,063.44
热权 购买 1,200,000.00 1,080,000.00
合 计 3,706,316.00 2,686,063.44
种 类 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销
土地使用权 - - 16,729.80 116,932.36
热权 - - 60,000.00 180,000.00
合 计 - - 76,729.80 296,932.36
剩余摊
种 类 2003.6.30 销年限
土地使用权 1,589,333.64 48
热权 1,020,000.00 9
合 计 2,609,333.64
注1：公司无形资产中的土地使用权是以交付土地出让金的方式取得的，土地出让
金的金额由淄博市土地管理部门根据有关规定计算确定，公司以实际支付的土地出让
金价款作为土地使用权的实际成本入帐，公司按使用期限50年进行摊销。热权是公司
购买的淄博热电股份有限公司的蒸汽使用权，公司按10年的摊销年限摊销。
注2：公司期末无形资产不存在账面价值高于其可收回金额的情况，因此未计提减
值准备。
13、短期借款
借款类别 币种 2003年6月30日 2002年12月31日
信用借款 人民币 23,718,980.00 15,000,000.00
抵押借款 人民币 10,000,000.00 10,000,000.00
合 计 33,718,980.00 25,000,000.00
注：本项目本期增加8,718,980.00元，增加比例为34.88%，主要原因系公司生产
规模扩大，占用资金增加所致。
14、应付票据
票据类别 2003年6月30日 2002年12月31日
银行承兑汇票 45,248,640.00 34,447,000.00
合 计 45,248,640.00 34,447,000.00
注1: 2003年6月30日较2002年12月31日增加10,801,640.00元,增加比例为31.36%
，主要原因系公司增加以出具银行承兑汇票形式与供货方结算材料款所致。
注2：应付票据无逾期情况。
15、应付账款
2003年6月30日 2002年12月31日
75,943,768.76 77,414,572.10
注1：应付账款中无欠持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
注2：期末公司无账龄超过三年的大额应付账款。
16、预收账款
2003年6月30日 2002年12月31日
34,128,049.28 36,436,846.24
注1：无欠持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
注2：，期末预收帐款系尚待结算的货款余额。
17、应付股利
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
国家股 1,625,000.00 1,625,000.00
内部职工股 390,000.00
社会公众股 1,050,000.00
合计 1,625,000.00 3,065,000.00
注：本项目本期减少1,440,000元,减少比例为46.98%,原因系公司本期实施2002年
度利润分配方案，即每10股派发现金0.5元（含税）所致。
18、应交税金
税 种 2003年6月30日 200 2年12月31日
增值税 1,220,929.35 10,401.58
营业税 12,500.00 -
城建税 86,919.47 3,926.73
房产税 83,712.18 28,247.00
企业所得税 1,276,650.14 -868,105.83
个人所得税 281,608.72 61,104.41
土地使用税 24,776.03 13,579.32
合 计 2,987,095.89 -750,846.79
19、其他应交款
项 目 2003年6月30日 2002年12月31日 计提标准
教育费附加 37,251.20 1,682.88 应缴增值税营业税的3%
合 计 37,251.20 1,682.88
20、其他应付款
2003年6月30日 2002年12月31日
5,070,073.71 5,949,690.74
注：期末公司无账龄超过三年的大额其他应付款。
21、长期借款
借款条件 币种 2003年6月30日 2002年12月31日
保证借款 人民币 49,000,000.00 49,000,000.00
合 计 49,000,000.00 49,000,000.00
注：公司无已到期而未偿还的长期借款。
22、股本
项 目 2002.12.31 本期增加
尚未流通股份
发起人股份 32,500,000.00 13,000,000.00
其中：国家拥有股份 32,500,000.00 13,000,000.00
内部职工股 7,800,000.00 3,120,000.00
尚未流通股份合计 40,300,000.00 16,120,000.00
已上市流通股
境内上市人民币普通股 21,000,000.00 8,400,000.00
已上市流通股合计 21,000,000.00 8,400,000.00
股份总数 61,300,000.00 24,520,000.00
项 目 本期 2003.6.30
减少
尚未流通股份
发起人股份 - 45,500,000.00
其中：国家拥有股份 - 45,500,000.00
内部职工股 - 10,920,000.00
尚未流通股份合计 - 56,420,000.00
已上市流通股
境内上市人民币普通股 - 29,400,000.00
已上市流通股合计 - 29,400,000.00
股份总数 - 85,820,000.00
注：根据2003年6月15日股东大会决议，公司以2002年末股本总额6,130万股为基
数向全体股东每10股以资本公积转增4股，共转增2,452万股,转增后公司总股本变更为
8,582万元。
23、资本公积
项 目 2002.12.31 本期增 本期减少 2003.6.30
加
股本溢价 170,207,284.35 24,520,000.00 145,687,284.35
拨款转入 3,465,000.00 - - 3,465,000.00
股权投资准备 90,076.88 - - 90,076.88
其他资本公积 1,832,340.71 317.25 - 1,832,657.96
合计 175,594,701.94 317.25 24,520,000.00 151,075,019.19
注：2003年6月30日资本公积减少24,520,000.00元，系公司转增股本所致。
24、盈余公积
项 目 2002.12.31 本期增加 本期减 2003.6.30
少
法定盈余公积 7,521,950.38 - - 7,521,950.38
法定公益金 3,760,975.19 - - 3,760,975.19
合计 11,282,925.57 - - 11,282,925.57
25、未分配利润
项 目 2002年12月31日 2003年6月30日
年初未分配利润 30,955,948.10 46,048,055.65
加：本年实现净利润 21,361,303.00 14,792,008.48
减：提取法定盈余公积 2,136,130.30 -
提取法定公益金 1,068,065.15 -
可供股东分配的利润 49,113,055.65 60,840,064.13
减：应付普通股股利 3,065,000.00 -
转作股本的普通股利 - -
期末未分配利润 46,048,055.65 60,840,064.13
26、主营业务收入
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月
消毒灭菌设备 114,878,436.60 94,312,074.40
放射治疗设备 18,123,760.68 12,717,948.72
化学指示卡及胶带 2,313,536.91 1,874,873.93
医用环保设备 4,389,673.49 3,563,507.89
其他 41,193.49
合 计 139,705,407.68 112,509,598.43
注1：主营业务收入2003年1-6月较2002年1-6月增加27,195,809.25元，增加比例
为24.17%，主要系由于受“非典”及市场需求状况的影响，本期公司各类产品销售数
量增加所致。
注2：期末公司向前五名客户销售的产品收入总额为18,877,020.00元，占公司全
部主营业务收入的13.58%。
27、主营业务成本
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月
消毒灭菌设备 85,267,817.43 64,658,298.25
放射治疗设备 13,387,443.02 8,687,307.92
化学指示卡及胶带 713,414.04 685,100.15
医用环保设备 2,241,374.83 2,192,659.95
其他 36,485.40
合 计 101,610,049.32 76,259,851.67
注：主营业务成本2003年1-6月较2002年1-6月增加25,350,197.65元，增加比例为
33.24%，主要原因系公司产品销量增加所致。
28、主营业务税金及附加
项 目 计缴标准 2003年1-6月 2002年1-6月
城市维护建设税 应交增值税、营业税的7% 519,268.92 541,472.25
教育费附加 应交增值税、营业税的3% 222,543.81 232,059.54
合 计 741,812.73 773,531.79
29、其他业务利润
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月
材料销售 2,004,858.17 630,476.49
租赁服务 427,756.74 266,030.78
钴源销售 107,294.95 -
保龄娱乐 -14,818.01 -28,032.42
合 计 2,525,091.85 868,474.85
注：其他业务利润本年数较上年数增加1,656,617.00元，增加比例为190.75%，主
要原因系公司材料销售量增加所致。
30、财务费用
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月
利息支出 1,757,912.49 2,087,556.30
减：技改贴息 2,460,000.00 510,000.00
减：利息收入 1,114,800.68 86,998.91
汇兑损失 203.13 -
金融手续费 39,890.27 20,664.93
合 计 -1,776,794.79 1,511,222.32
注1：财务费用2003年1-6月较2002年1-6月减少3,288,017.11元，主要原因系公司
利息收入增加及收到的技术改造贴息增加所致。
注2：技改贴息系公司收到的财政拨付的企业技术改造贴息资金，根据财政部财企
（2000）485号《关于企业技术改造贴息资金财务处理的函》“如果技术改造工程已经
交付使用，贷款利息计入财务费用，收到的贴息资金冲减财务费用”的规定，公司将
收到的贴息资金作冲减财务费用处理。
31、投资收益
项 目 被投资单位名称 2003年1-6月 2002年1-6月
期末调整 蛇牌新华手术器
的被投资 械有限公司 87,511.06 -243,504.90
单位损益 淄博伊马新华机 -168,515.91 8,721.51
增减额 械制造有限公司
合 计 -81,004.85 -234,783.39
注1：公司对上列两单位的股权投资收益不存在收益汇回的重大限制。
注2：投资收益2003年1-6月较2002年1-6月增加153,778.54元，,主要原因系被投
资单位蛇牌新华手术器械有限公司本期扭亏所致。
32、所得税
项 目 2003年1-6月 2002年1-6月
会计税前利润 17,466,764.45 15,208,809.43
加：纳税调整额 364,942.02 1,792,382.02
应纳税所得额 17,831,706.47 17,001,191.45
所得税率 15% 33%
所得税额 2,674,755.97 5,610,393.18
本年所得税费用 2,674,755.97 5,610,393.18
注1：会计税前利润与应纳税所得额之间的差额主要是由投资收益及坏账准备的计
提比例与税法要求计提比例之间的差异等引起的。
注2：公司于1998年12月被山东省科技厅认定为高新技术企业（鲁科高字[1998]第
452号），并于2002年迁入高新技术产业开发区，经淄博市地方税务局高新技术产业开
发区分局2002年11月13日淄高新地税发[2002]63文批准，同意公司自2002年起，减按
15%的税率缴纳企业所得税。
五、关联方关系及其交易
1、不存在控制关系的关联方
关联方名称 与公司的关系
蛇牌新华手术器械有限公司 参股公司
淄博伊马新华机械制造有限公司 参股公司
淄博安得医疗科技有限公司 参股公司
2、关联交易
（1）定价政策：公司与上述关联企业的交易遵循独立核算、公平合理、平等互利
的原则进行。
（2）向关联方提供的服务：公司向关联企业蛇牌新华手术器械有限公司、淄博伊
马新华机械制造有限公司提供生产用水、电、汽和房屋租赁服务。两关联企业按实际
使用数量及市场价格支付水、电、汽费用，按房屋租赁协议约定价格支付租赁费用。
（3）明细项目分析（金额单位：人民币元）
服务项目 2003年1-6月 2002年1-6月
50,6
水 15.06 27,977.71
电 345,404.99 282,823.75
汽 208,626.84 171,667.02
租赁费 500,000.00 500,000.00
合计 1,104,646.89 982,468.48
（4）关联方往来余额
2003年6月30日
单位名称 科目名称 金额 占总额比例%
蛇牌新华手术器械有限公司 其他应收款 597,280.34 6.03
蛇牌新华手术器械有限公司 应付帐款 24,271.39 0.03
淄博伊马新华机械制造公司 其他应收款
2002年6月30日
单位名称 金额 占总额比例%
蛇牌新华手术器械有限公司 183,016.39 0.81
蛇牌新华手术器械有限公司
淄博伊马新华机械制造公司 19,307.79 0.09
六、或有事项
截至2003年6月30日，公司不存在应披露的对外担保、未决诉讼等重大或有事项。
七、承诺事项
截至2003年6月30日，公司不存在应披露的重大承诺事项。
八、 其他重要事项
1、公司2002年度股东大会审议通过了公司关于购买国债的议案，即公司拟使用不
超过5,000万元的暂时闲置的募集资金购买国债，期限不超过一年。根据该决议，公司
本期已动用募股资金2,000万元用于国债投资。
2、公司于2003年6 月24日以现金方式投资1,500万元和中国机电出口产品投资公
司、淄博市齐鲁创业投资有限公司及自然人阮希安共同设立淄博安得医疗科技有限公
司。该公司的经营范围为：机电产品（不含国家专控）、健身器材的开发、销售；医
疗器械的技术开发。该公司的注册资本为人民币3,687万元，公司的持股比例为40.68
%。
第八节 备查文件
(一)载有董事长签名的半年度报告文本；
(二)载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财
务报告文本；
(三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
(四)公司章程文本。
山东新华医疗器械股份有限公司董事会
董事长：赵毅新
2003年8月12日
每日必读
