河南中孚实业股份有限公司2006年年度报告
600595
2006年年度报告
二〇〇七年三月
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
目录
二、公司基本情况简介...............................................................................................................
3
三、主要财务数据和指标...........................................................................................................
4
四、股本变动及股东情况...........................................................................................................
6
五、董事、监事和高级管理人员.............................................................................................11
六、公司治理结构.....................................................................................................................15
七、股东大会情况简介.............................................................................................................17
八、董事会报告.........................................................................................................................18
九、监事会报告.........................................................................................................................26
十、重要事项.............................................................................................................................31
十一、财务会计报告.................................................................................................................37
十二、备查文件目录.................................................................................................................75
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河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
4、公司负责人张洪恩，主管会计工作负责人崔红松，会计机构负责人（会计主管人
员）任聚才声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
董事长：张洪恩
总会计师：崔红松
财务部经理：任聚才
河南中孚实业股份有限公司董事会
二〇〇七年三月八日
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河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：河南中孚实业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：中孚实业
公司英文名称：Henan Zhongfu Industry Co.,Ltd
2、公司法定代表人：张洪恩
3、公司董事会秘书：姚国良
电话：0371-64569088
传真：0371-64569089
E-mail：zfsy@zfsy.com.cn
联系地址：河南省巩义市新华路31 号
4、公司注册地址：河南省巩义市新华路31 号
公司办公地址：河南省巩义市新华路31 号
邮政编码：451200
公司国际互联网网址：www.zfsy.com.cn
公司电子信箱：zhqb@zfsy.com.cn
5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：中孚实业
公司A 股代码：600595
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1993 年12 月10 日
公司首次注册登记地点：河南省巩义市新华路31 号
公司法人营业执照注册号：4100001003076
公司税务登记号码：410181170002324
公司聘请的境内会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所有限责任公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市西城区裕庄路18 号北环中心
22 层
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三、主要财务数据和指标
（一）本报告期主要财务数据
单位：元币种：人民币
项目金额
利润总额262,174,911
净利润177,504,134
扣除非经常性损益后的净利润177,560,455
主营业务利润420,362,559
其他业务利润10,479,267
营业利润260,096,527
投资收益2,131,564
补贴收入
营业外收支净额-53,180
经营活动产生的现金流量净额46,581,793
现金及现金等价物净增加额-98,480,934
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位：元币种：人民币
非经常性损益项目金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产
产生的损益
-665,087
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的金
融机构获得的短期投资收益）
-30,881
其他非经常性损益项目611,907
所得税影响数27,740
合计-56,321
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（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币
主要会计数据 2006 年 2005 年
本年比上年
增减(%) 2004 年
主营业务收入2,854,520,438.00 2,423,767,736.00 17.77 1,875,894,748.76
利润总额262,174,911.00 83,252,282.00 214.92 122,752,195.97
净利润177,504,134.00 54,739,145.00 224.27 79,564,720.35
扣除非经常性损益的净利润177,560,455.00 58,426,893.00 203.90 80,973,387.00
每股收益0.7764 0.24 223.5 0.35
最新每股收益
净资产收益率（%） 17.32 6.46 168.11 10.10
扣除非经常性损益的净利润为
基础计算的净资产收益率（%）
17.33 6.90 151.16 10.13
扣除非经常性损益后净利润为
基础计算的加权平均净资产收
益率（%）
18.97 7.10 167.18 10.84
经营活动产生的现金流量净额46,581,793.00 393,631,999.00 -88.17 198,681,289.37
每股经营活动产生的现金流量
净额
0.20 1.72 -88.37 0.87
2006 年末 2005 年末
本年末比上
年末增减(%) 2004 年末
总资产3,512,504,578.00 3,766,174,733.00 -6.74 3,623,889,084.06
股东权益（不含少数股东权益）1,024,699,581.00 847,195,447.00 20.95 798,382,300.86
每股净资产4.48 3.71 20.75 3.50
调整后的每股净资产4.47 3.70 20.81 3.48
（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位：元币种：人民币
项目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计
期初数228,627,797 341,968,660 74,489,795 35,264,007 202,109,195 847,195,447
本期增加53,161,229 177,504,134 230,665,363
本期减少36,507,133 35,264,007 16,654,096 53,161,229
期末数228,627,797 341,968,660 91,143,891 362,959,233 1,024,699,581
1、盈余公积增加是当期提取及公益金转入所致。盈余公积减少是本期不合并电力及
公益金转出所致。
2、未分配利润增加为当期利润累积形成。未分配利润减少为当期利润分配－提取盈
余公积和不合并电力形成。
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四、股本变动及股东情况
（一）)股本变动情况
1、股份变动情况表
单位：股
本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量
比例
(%)
发
行
新
股
送
股
公积
金转
股
其他小计数量
比例
(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股13,205,586 5.78 -12,517,126 688,460 0.3
3、其他内资持股95,690,416 41.85 -24,281,547 71,408,869 31.23
其中：
境内法人持股95,444,210 41.74 -24,244,868 71,199,342 31.14
境内自然人持股246,206 0.11 -36,679 209,527 0.09
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份
合计
108,896,002 47.63 -36,798,673 72,097,329 31.53
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股119,731,795 52.37 +36,798,673 156,530,468 68.47
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
无限售条件流通
股份合计
119,731,795 52.37 +36,798,673 156,530,468 68.47
三、股份总数228,627,797 100 228,627,797 100
有限售条件股份可上市交易时间：
单位：股
时间
限售期满新
增可上市交
易股份数量
有限售条件股
份数量余额
无限售条件股
份数量余额
说明
2006 年8 月29 日36,761,994 72,097,329 156,530,468
2007 年8 月29 日23,551,240 48,546,089 180,081,708
2008 年8 月29 日48,336,562 209,527 228,418,270 限售余额为公司高管持股
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股份变动的批准情况：
详见公司《股权分置改革说明书》
2、股票发行与上市情况
（1）前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
（2）公司股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
（3）现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数（人）19,372
前十名股东持股情况
股东名称股东性质
持股比
例(%)
持股总数
年度内
增减
持有有限
售条件股
份数量
质押或冻
结的股份
数量
河南豫联能源集团有限
责任公司
外资股东29.96 68,505,757 0 57,074,367 质押
68,505,757
中融国际信托投资有限
公司
其他 11.18 25,556,365 0 14,124,975 无
巩义市供电公司国有股东5.30 12,119,850 0 688,460 无
海通证券股份有限公司其他2.78 6,357,841 未知未知
江苏润丰投资发展咨询
有限责任公司
其他 1.29 2,938,103 未知未知
中国工商银行－博时精
选股票证券投资基金
其他 1.09 2,499,808 未知未知
辛亮其他0.99 2,268,095 未知未知
裕隆证券投资基金其他0.87 2,000,000 未知未知
中信证券股份有限公司其他0.87 1,999,904 未知未知
中国工商银行－国联安
德盛小盘精选证券投资
基金
其他 0.66 1,500,000 未知未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件股份
数量
股份种类
河南豫联能源集团有限责任公司11,431,390 人民币普通股
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河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
中融国际信托投资有限公司11,431,390 人民币普通股
巩义市供电公司11,431,390 人民币普通股
海通证券股份有限公司6,357,841 人民币普通股
江苏润丰投资发展咨询有限责任公司2,938,103 人民币普通股
中国工商银行－博时精选股票证券投
资基金2,499,808 人民币普通股
辛亮2,268,095 人民币普通股
裕隆证券投资基金2,000,000 人民币普通股
中信证券股份有限公司1,999,904 人民币普通股
中国工商银行－国联安德盛小盘精选
证券投资基金1,500,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的
说明
1、前十名无限售条件股东是否存在关联关系或一致行动，
公司未知。
2、在前十名无限售条件股东与前十名股东中，有限售条件
股东与无限售条件股东之间不存在关联关系，其他股东之间
是否存在关联关系，公司未知。
1、前十名股东中，持有有限售条件的流通股股东之间无关联关系；其他股东之间是
否存在关联关系，公司未知。
2、前十名股东中，持有本公司股份10％（含10％）以上的股东有：河南豫联能源集
团有限责任公司、中融国际信托投资有限公司；报告期内中融国际信托投资有限公司所持
本公司股份没有质押、冻结、托管情况；河南豫联能源集团有限责任公司所持公司股份已
全部被质押（详见2005 年4 月14 日和12 月21 日的《中国证券报》和《上海证券报》）。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序
号
有限售条件股东名称
持有的有限
售条件股份
数量
有限售条件股份可上市交易情况
限售条件
可上市交易时间
新增可上市交
易股份数量
2006 年8 月29 日11,431,390 详见《河南中孚实业股份有限公
司股权分置改革说明书》第八项
“股权分置改革方案”
1 河南豫联能源集团有限
责任公司
68,505,757 2007 年8 月29 日11,431,390
2008 年8 月29 日45,642,977
2006 年8 月29 日11,431,390
详见《河南中孚实业股份有限公
司股权分置改革说明书》第八项
“股权分置改革方案”
2 中融国际信托投资有限
公司
25,556,365 2007 年8 月29 日11,431,390
2008 年8 月29 日2,693,585
3 巩义市供电公司12,119,850
2006 年8 月29 日11,431,390 详见《河南中孚实业股份有限公
司股权分置改革说明书》第八项
“股权分置改革方案”2007 年8 月29 日688,460
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河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
2、控股股东及实际控制人简介
（1）法人控股股东情况
控股股东名称：河南豫联能源集团有限责任公司
法人代表：张高波
注册资本：233,260,000 元
成立日期：1997 年12 月16 日
主要经营业务或管理活动：发电，城市集中供热，纯净水。
（2）法人实际控制人情况
实际控制人名称：马可工业投资有限公司
注册资本：17,767,811 欧元
成立日期：2002 年4 月4 日
主要经营业务或管理活动：管理、投资其他公司，并为所投资企业筹集资金。
（3）自然人实际控制人情况
实际控制人姓名：张志平
国籍：中华人民共和国香港特别行政区居民
是否取得其他国家或地区居留权:香港永久居民
最近五年内职业：投资银行家
最近五年内职务：公司董事局主席
实际控制人姓名：张高波
国籍：中华人民共和国香港特别行政区居民
是否取得其他国家或地区居留权:香港永久居民
最近五年内职业：投资银行家
最近五年内职务：董事、总经理
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（4）控股股东及实际控制人变更情况
新实际控制人名称：马可工业投资有限公司
2006 年9 月26 日，马可工业投资有限公司与张志平、张高波及东英工业正式签署了
《SUBSCRIPTION AGREEMENT in respect of the issue of shares representing at least 51% of
the total issued shares in EVERWIDE INDUSTRIAL LIMITED 》（《东英工业投资有限公
司股份认购协议》，以下简称《认购协议》）。根据《认购协议》的规定，马可工业投资
有限公司完成投资行为后，持有东英工业51%的股份；东英工业持有河南豫联能源集团
有限责任公司（以下简称“豫联集团”）82.85%的股权；豫联集团持有中孚实业29.96%的
股份。因此马可工业投资有限公司通过上述投资控股关系，拥有中孚实业29.96%股份的
权益，从而导致中孚实业的股份权益变动。
（5）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
Everwide Industrial Limited
51%
豫联集团
中孚实业
82.85%
29.96%
24.5% 24.5%
张高波Marco Industries B.V.
张志平
3、其他持股在百分之十以上的法人股东
单位：万元币种：人民币
股东名称
法人
代表
注册
资本
成立日期主要经营业务或管理活动
中融国际信托投资有限公司静洁32,500 1993 年1 月15 日
按金融许可证核准的项目
从事信托业务
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五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
单位：股币种：人民币
姓名职务
性
别
年
龄
任期起始日期任期终止日期
年初持
股数
年末持
股数
股
份
增
减
数
变
动
原
因
报告期
内从公
司领取
的报酬
总额
(万元)
税前
张洪恩董事长男51 2006 年10 月31 日2009 年10 月31 日30,989 30,989 0 0
马路平董事、总经理男51 2006 年10 月31 日2009 年10 月31 日40,098 40,098 0 28
王元明董事、副总经理男49 2006 年10 月31 日2009 年10 月31 日0 0 0 22
贺怀钦董事、副总经理男44 2006 年10 月31 日2009 年10 月31 日26,026 26,026 0 19
梁学民
董事、副总经
理、总工程师
男45 2006 年10 月31 日2009 年10 月31 日0 0 0 19
张建成董事男45 2006 年10 月31 日2009 年10 月31 日28,629 28,629 0 19
姚国良
副总经理、董事
会秘书
男34 2006 年11 月3 日2009 年10 月31 日9,667 9,667 0 15
胡长平独立董事男43 2006 年10 月31 日2009 年10 月31 日0 0 0 4.5
赵钢独立董事男47 2006 年10 月31 日2009 年10 月31 日0 0 0 1.7
刘红霞独立董事女44 2006 年10 月31 日2009 年10 月31 日0 0 0 1.7
马治国监事会主席男54 2006 年10 月31 日2009 年10 月31 日30,989 30,989 0 0
崔宗道监事男60 2006 年10 月31 日2009 年10 月31 日32,161 32,161 0 0
王安超监事男52 2006 年10 月31 日2009 年10 月31 日0 0 0 9
崔红松
副总经理、总会
计师
男38 2006 年11 月3 日2009 年10 月31 日10,968 10,968 0 15
合计/ / / / / 209,527 209,527 0 / 153.9
董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历：
（1）张洪恩，2000 年9 月至今任本公司董事长。
（2）马路平，2000 年9 月至今任本公司董事、总经理。
（3）王元明，2000 年9 月至今任本公司董事、副总经理。
（4）贺怀钦，2000 年9 月至今任本公司董事、副总经理。
（5）梁学民， 2003 年2 月至2006 年10 月任本公司副总经理、总工程师；2006 年
10 月至今任本公司董事、副总经理、总工程师。
（6）张建成，2000 年9 月至2006 年10 月任本公司副总经理；2006 年10 月至今任
本公司董事。
（7）姚国良，2003 年9 月至2006 年10 月任本公司董事会秘书；2006 年11 月至今
任本公司副总经理、董事会秘书。
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（8）胡长平，现任中国有色金属工业协会科学技术部副主任；2002 年2 月至2005
年4 月任宁夏东方钽业股份公司董事会董事；2003 年9 月至今任本公司独立董事。
（9）赵钢，1999 年至今在中国科学院自动化所任工程师；2006 年10 月至今任本公
司独立董事。
（10）刘红霞，1999 年至今在中央财经大学任教；2006 年5 月至今任招商银行独立
董事，2006 年10 月至今任本公司独立董事。
（11）马治国， 2003 年12 月至今任控股股东河南能源集团有限责任公司党委副书记；
2006 年10 月至今任本公司监事。
（12）崔宗道， 2000 年9 月至今任本公司监事。
（13）王安超，2006 年10 月至今任本公司监事。
（14）崔红松，2000 年至2006 年10 月任本公司总会计师；2006 年11 月至今任本公
司副总经理、总会计师。
（二）在股东单位任职情况
姓名股东单位名称担任的职务
任期起始
日期
任期终止
日期
是否领取
报酬津贴
张洪恩河南豫联能源集团有限责任公司总经理 2003-11 至今是
崔宗道河南豫联能源集团有限责任公司总工程师 2000-09 至今是
马治国河南豫联能源集团有限责任公司党委副书记 2003-12 至今是
在其他单位任职情况
姓名其他单位名称担任的职务
任期起始
日期
任期终
止日期
是否领取报
酬津贴
河南豫联燃气有限公司董事长 1999-05 至今否
张洪恩河南中孚药业有限公司董事长 1999-06 至今否
河南中孚电力有限公司董事长 2004-06 至今否
胡长平中国有色金属工业协会科学技术部副主任 2001-03 至今是
赵钢中国科学院自动化所工程师 1999 至今是
刘红霞
中央财经大学教授 1999 至今是
招商银行独立董事 2006-05 至今是
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（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：参照《公司董事绩效年薪收入制实
施细则》、《公司监事薪酬的预案》、《关于对高级管理人员实行绩效年薪收入制和股权
激励的实施细则》。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：本年度公司的生产经营情况。
3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
张洪恩是
马治国是
崔宗道是
注：本年度，公司董事、监事、高级管理人员从公司领取的报酬均为税前报酬。
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名担任的职务离任原因
燕翔董事换届选举
朱国庆董事工作岗位调动
滑道衡董事换届选举
吴志攀独立董事任期届满
宋全启独立董事任期届满
虞丽新独立董事任期届满
薄光利监事换届选举
李志刚监事换届选举
张建成副总经理换届选举
任聚才总经济师换届选举
2006 年10 月31 日，公司召开2006 年第四次临时股东大会选举张洪恩、马路平、王
元明、贺怀钦、梁学民、张建成为董事；选举胡长平、赵钢、刘红霞为独立董事；选举马
治国、崔宗道为监事；另外，经公司职工代表大会选举王安超为监事。
2006 年11 月3 日，公司召开董事会五届一次会议选举张洪恩先生为公司第五届董事
会董事长；根据董事长提名，同意聘任马路平先生为公司总经理，聘任姚国良先生为公司
第五届董事会秘书；根据公司总经理马路平先生提名, 同意聘任王元明先生、贺怀钦先生、
13
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
梁学民先生、崔红松先生、姚国良先生为公司副总经理，梁学民先生兼总工程师、崔红松
先生兼总会计师。
（五）公司员工情况
截止报告期末,公司在职员工为2,562 人。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业类别人数
生产人员1,520
营销人员37
技术人员506
财务人员29
行政人员470
2、教育程度情况
教育类别人数
大专以上407
中专392
高中及高中以下1,763
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河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
2005 年8 月公司作为第二批股改试点单位之一进行了股权分置改革，为改善公司治
理结构奠定了良好基础。报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理
准则》和《公司章程》及相关法律法规进一步建立健全了公司股东大会、董事会、监事会
议事规则和独立董事制度等。对公司董事会人选的产生、高级管理人员薪酬考核和激励，
确定公司发展规划,健全投资决策程序，加强决策科学性提供了制度保障；优化精简董事
会成员，加强了对董事会、监事会及经理层成员的激励机制和约束机制，理顺了三者之间
的关系，通过优化人力资源的管理和薪酬制度的改革，大大提升了公司的创造力和凝聚力，
公司治理水平得到较大提高。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次）缺席（次）
吴志攀10 8 1 1
宋全启10 10 0 0
虞丽新10 10 0 0
胡长平11 11 0 0
赵钢1 1 0 0
刘红霞1 1 0 0
2006 年7 月6 日公司召开第四届董事会第26 次会议，独立董事吴志攀因公出差，未
能参加表决。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出
异议。
报告期内，公司独立董事勤勉尽责，认真履行了独立董事的职责，积极了解公司的生
产、经营、财务等方面的情况，积极参加公司董事会和股东大会；对公司的关联交易事项、
规范运作及其他事项发表了独立董事意见，为董事会客观科学地决策起到了积极作用，切
实维护了公司的整体利益和中小股东的合法权益。
15
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司主营业务突出，拥有独立完整的原料供应系统、生产系统、产品
销售体系；公司自主决策，自主组织生产经营活动，独立开展业务并承担责任和风险。公
司对发生的关联交易均遵循了公平、公正、自愿原则，符合市场规则，并签订了公平合理
的关联交易协议。
2、人员方面：公司劳动、人事及工资管理完全独立。公司总经理、副总经理等高级
管理人员的产生严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定且均在本公司领取薪酬。
公司自主决定人员的聘任和解聘，自主决定职工工资和奖金分配。
3、资产方面：公司拥有独立完整的生产体系、辅助生产系统及配套设施，独立拥有
“ZF”、“银发”、“银浩”商标、土地使用权等无形资产。
4、机构方面：公司董事会、监事会、经营管理机构独立运作。不存在控股股东干预
公司机构运作的情况；公司拥有生产经营和办公机构，各机构独立行使其职责，不存在控
股股东及其他单位干预的情况。
5、财务方面：公司拥有独立的财务部门和专职的财务人员，拥有独立的财务核算体
系，开设有独立的银行账户，依法单独纳税，独立做出财务决策，不存在控股股东及其他
单位干预公司财务运作的情况。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
公司董事会根据目标完成情况和经营、管理、廉政、安全生产等情况，对照年初确定
的生产经营计划对高级管理人员进行考核，根据公司制订的《关于对高级管理人员实行绩
效年薪收入制和股权激励的实施细则》，对高级管理人员实施绩效年薪考评。
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河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
公司于2006 年4 月18 日召开2005 年年度股东大会。决议公告刊登在2006 年4 月19
日的《中国证券报》和《上海证券报》。
（二）临时股东大会情况
1、第1 次临时股东大会情况：
公司于2006 年1 月27 日召开2006 年第1 次临时股东大会。决议公告刊登在2006 年
2 月7 日的《中国证券报》和《上海证券报》。
2、第2 次临时股东大会情况：
公司于2006 年6 月12 日召开2006 年第2 次临时股东大会。决议公告刊登在2006 年
6 月13 日的《中国证券报》和《上海证券报》。
3、第3 次临时股东大会情况：
公司于2006 年7 月24 日召开2006 年第3 次临时股东大会。决议公告刊登在2006 年
7 月25 日的《中国证券报》和《上海证券报》。
4、第4 次临时股东大会情况：
公司于2006 年10 月31 日召开2006 年第4 次临时股东大会。决议公告刊登在2006
年11 月1 日的《中国证券报》和《上海证券报》。
5、第5 次临时股东大会情况：
公司于2006 年11 月20 日召开2006 年第5 次临时股东大会。决议公告刊登在2006
年11 月21 日的《中国证券报》和《上海证券报》。
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河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
八、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
报告期内，面对复杂多变的市场环境和宏观政策，公司董事会审时度势，科学决断，
及时准确地把握了宏观政策和市场环境的变化，提出了积极的应对措施。首先，公司根据
国内外原材料市场出现的变化，及时调整氧化铝现货、长单比例和铝锭内、外销比例，使
经营效益大幅提高；第二，加大科研力度，报告期内由我公司承担的国家重大产业技术开
发专项——铝电解系列不停电停开槽技术获得重大突破，达到国际领先水平，使我公司的
技术管理及装备水平迈进国际先进行列；第三，收购银湖铝业，使企业快速进军铝深加工
行业，形成了完整的电—铝—铝深加工的产业链条；第四，采取灵活多样的融资方式－贸
易融资、信托投资计划等，有效的降低了财务成本，改善了公司的财务结构。
2006 年，在铝价走稳、氧化铝价格逐步走低、电力紧张局面缓解的情况下，铝行业
迎来了景气周期。公司抓住了历史机遇，以经济效益为中心，在“诚信为本、精诚团结、
务实敬业、创新发展”的企业理念指导下，取得了理想的经营业绩。2006 年共生产电解铝
18.22 万吨，较去年同期增加1.72 万吨，同比增长10.42％；实现主营业务收入285,452 万
元，比上年的242,377 万元增加43,075 万元，增长17.77%；实现利润总额26,217 万元，
比上年实际8,325 万元增加17,892 万元，增长214.92%；实现净利润17,750 万元，比上年
实际5,474 万元增加12,276 万元，增长224.26%。
但同时，由于电解铝价格受各种因素影响波动较大，主要原材料氧化铝的价格也不稳
定，这将直接影响公司的经营业绩，给公司生产经营带来一定的风险。另外近几年，公司
借款增长幅度较大，资产负债率高，流动负债较多，流动比率和速动比率较低，公司面临
一定的偿债风险。
（二）主营业务范围及经营情况
1、本公司主营业务的范围：电解铝及铝型材系列产品的生产和销售，发电。主导产
品为“银发”、“ZF”牌重熔型电解铝及铝杆、“银浩”牌铝板、铝箔、铝带。
2、主营业务分行业、产品情况表
单位：元币种：人民币
分行业或
分产品
主营业务收入主营业务成本
主营业
务利润
率(%)
主营业务
收入比上
年增减(%)
主营业务
成本比上
年增减(%)
主营业务利
润率比上年
增减(%)
分行业
有色行业2,854,520,438 2,375,419,809 14.73 17.77 13.29 增加4.25 个
百分点
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河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
分产品
电解铝2,753,041,020 2,278,764,182 15.10 19.36 14.29 增加4.71 个
百分点
铝箔100,482,569 95,662,806 4.62
氧化铝996,849 992,821 0.40
因河南省银湖铝业有限责任公司于2006 年9 月纳入合并范围，上年同期无对比数据。
3、主营业务分地区情况
单位：元币种：人民币
地区主营业务收入主营业务收入比上年增减（％）
国内1,612,978,009 27.17
国外1,241,542,429 7.46
公司根据当年市场变化情况，及时调整了国内外销售比例。
4、主要客户供应商
报告期内，公司向前5 名供应商合计的采购金额合计为110,040 万元，占年度采购总
额的47.80％；公司向前五名客户销售的收入总额为1,178,27 万元，占当期主营业务收入
的41%。
5、报告期内公司资产总额为3,512,504,578 元，主要构成如下：
单位：元币种：人民币
项目2006 年
12 月31 日
占总资
产比例
（％）
2005 年
12 月31 日
变动原因
应收帐款 18,978,128 0.54 125,165,804.52 收回前期国外欠款。
存货 526,477,753 14.99 226,152,219.98 年末库存数量增加。
长期股权
投资112,801,761 3.21 0 不合并电力报表及收购银湖股权投
资差额形成
固定资产 2,212,729,199 63 2,322,127,506.93 当期计提折旧所致。
在建工程 1,394,367 0.04 529,189,991.60
320KA 大型预焙槽工程和17 万吨
哈兹列特铝板带工程前期准备工程
转固。
短期借款 962,000,000 27.38 1,767,435,530.35 借款到期偿还
长期借款 309,000,000 8.8 90,000,000.00 新增贷款所致。
（6）报告期内，营业费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据
单位：元币种：人民币
项目 2006 年度 2005 年度增减率（％）变动原因
营业费用 29,186,464 28,602,228.78 2.04 销售量增多，运费增加
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河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
管理费用 50,226,569 48,524,652.00 3.51 调增工资
财务费用 91,332,266 94,094,415.35 -2.93 借款减少
所得税 83,692,055 25,191,650.53 232.22 利润总额比上年增长
7、公司现金流量情况分析
单位：元币种：人民币
项目 2006 年度 2005 年度变动原因
1、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 2,662,247,106 2,811,644,695.02 货款中承兑汇票有所增加
购买商品、接受劳务收到的现金 2,214,663,774 2,053,274,478.40 原材料数量的增加
支付的各种税费 258,911,734 277,901,051.28 增值税、实际交纳所得税、
关税等增加所致。
2、投资活动产生的现金流量
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金净额543,000 35,900.00
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金296,328,710 122,006,309.80 在建项目当期投入较多，已
经转固
投资所支付的现金 42,600,000 600,000.00
3、筹资活动产生的现金流量净额
吸收投资所收到的现金 83,260,000.00
借款所收到的现金 2,495,095,294 2,301,787,893.53 当期续贷较去年同期增多。
偿还债务所支付的现金 2,195,767,097 2,381,208,103.69 当期到期还贷较去年同期减
少。
分配股利、利润或偿还利息所支
付的现金107,355,214 99,294,822.18
8、主要控股和参股公司的经营情况及业绩分析
单位：元币种：人民币
项目
2006 年度
业务性质
注册资本
（万元）
资产规模主营业务收入主营业务利润净利润
河南中孚电力有限
公司
中外合资经营22,600 1,413,547,525.21 608,479,751.10 54,413,277.06 10,181,003.31
河南中孚炭素有限
公司
外商投资企业16,996 429,019,669.98
深圳市欧凯实业发
展有限公司
有限责任公司3,000 186,864,267.20 1,145,519,757.40 15,037,013.69 2,446,804.15
河南省银湖铝业有
限责任公司
有限责任公司2260 484,824,547.25 100,482,568.68 4,644,582.67 1,719,519.37
注：河南中孚炭素有限公司处于建设期，于2006 年底正式投产。
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河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
（三）对公司未来发展与展望
铝工业在国民经济中占有重要的地位，中国经济持续快速发展和工业化、城市化进程
的加快，推动市场对电解铝需求大幅度增长，同时由于受资源、环境约束的影响，国家对
电解铝行业采取了调控政策，氧化铝、电解铝产业结构得到改善，电解铝行业前景看好。
在未来五到十年里，公司将紧抓发展机遇，做好5 年战略规划，通过收购、兼并、重
组等方式加快企业发展步伐，为打造百年企业奠定牢固基础。继续强化铝电合一的核心竞
争优势，深入铝深加工领域，延长和完善电-铝-深加工的产业链条，提高企业的抗风险和
持续盈利能力。2007 年公司拟投入“17 万吨哈兹列特铝板带工程”和“6 万吨铸轧板工程”；
通过强化电流等技术革新手段，大力提升工艺管理及生产管理水平，使公司产能得到最大
化发挥，力争使公司电解铝产量达到25 万吨，铝深加工产量达到5 万吨。
公司将利用增发股票募集资金、自有资金、银行贷款等资金保证未来计划顺利进行。
公司将继续深入贯彻诚信多赢的经营理念，创新新的融资方式，与有关金融机构加强沟通，
争取更多的资金支持。
在未来发展中公司可能存在着宏观政策风险调整、原料及产品市场出现重大波动等风
险，公司将建立市场信息收集系统，加大市场调研力度，提高市场分析预测能力，及时
准确的了解宏观政策及市场行情。同时积极推动资本运作，优化财务结构，完善运营机制
和管理体制。利用铝电联营、设备技术先进、研发能力强、产业链完善等优势积极化解公
司未来发展战略及经营目标实现过程中产生的不利因素。
（四）公司投资情况
报告期内，公司投资额为4,460 万元，比上年增加4,460 元。
2006 年9 月17 日，公司第四届董事会二十八次会议审议通过了关于公司收购河南省
银湖铝业有限责任公司100％股权的议案。
被投资的公司情况
被投资的公司名称主要经营活动
占被投资公司权益
的比例(%)
河南中孚电力有限公司火力发电及相关产品的生产销售21.24
河南中孚炭素有限公司生产销售自产的炭素系列产品51.01
河南省银湖铝业有限责任公司
铝板、铝箔、铝带的生产、销售。矿业
成套机电设备及配件、铝材料的销售
100
深圳市欧凯实业发展有限公司
国内商业、物资供销业，投资兴办实体，
经营进出口业务
60
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河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
项目名称项目金额项目进度
320KA 超大容量预焙电解槽电解铝工程（含预焙阳极炭
素工程）1,526,240,000 1,828,125,968
17 万吨哈兹列特铝板带工程前期准备工程 192,137,161 192,137,161
其它工程 1,500,000 1,394,367
非募集资金项目情况说明
1）320KA 超大容量预焙电解槽电解铝工
程（含预焙阳极炭素工程）项目预算为
152,624 万元人民币，截止2006 年末公司
共计投入182,812 万元人民币，工程投入
占预算比例的120％。该工程已完工投
产。
2）17 万吨哈兹列特铝板带工程前期准备
工程共计投入19213.72 万元人民币，已
经转固。
3）其他工程预算为150 万元人民币，截
止2006 年末公司共计投入139.44 万元人
民币。
（五）公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响
报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。
自2007 年1 月1 日，公司将执行《新会计准则》，公司可能发生的会计政策、会计
估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况：
1、所得税：
公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏
帐准备，根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资
产，增加了2007 年1 月1 日留存收益2,031,924 元，其中归属于母公司的所有者权益增加
1,980,506 元、归属于少数股东的权益增加51,418 元。
2、少数股东权益
公司2006 年12 月31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东的享有的
权益为96,560,258 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007 年1 月1 日股东权益
22
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
96,560,258 元。此外，由于子公司计提坏帐准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东
权益51,418 元，新会计准则下少数股东权益为96,611,676 元。
（六）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
（1）公司于2006 年1 月5 日召开四届二十一次董事会会议，决议公告刊登在2006
年1 月6 日的《中国证券报》和《上海证券报》。
（2）公司于2006 年3 月16 日召开四届二十二次董事会会议，决议公告刊登在2006
年3 月18 日的《中国证券报》和《上海证券报》。
（3）公司于2006 年4 月6 日召开四届二十三次董事会会议，决议公告刊登在2006
年4 月8 日的《中国证券报》和《上海证券报》。
（4）公司于2006 年4 月20 日召开四届二十四次董事会会议，决议公告刊登在2006
年4 月22 日的《中国证券报》和《上海证券报》。
（5）公司于2006 年5 月18 日召开四届二十五次董事会会议，决议公告刊登在2006
年5 月19 日的《中国证券报》和《上海证券报》。
（6）公司于2006 年7 月6 日召开四届二十六次董事会会议，决议公告刊登在2006
年7 月8 日的《中国证券报》和《上海证券报》。
（7）公司于2006 年7 月30 日召开四届二十七次董事会会议，决议公告刊登在2006
年8 月1 日的《中国证券报》和《上海证券报》。
（8）公司于2006 年9 月17 日召开四届二十八次董事会会议，决议公告刊登在2006
年9 月19 日的《中国证券报》和《上海证券报》。
（9）公司于2006 年10 月13 日召开四届二十九次董事会会议，决议公告刊登在2006
年10 月14 日的《中国证券报》和《上海证券报》。
（10）公司于2006 年10 月20 日召开四届三十次董事会会议，决议公告刊登在2006
年10 月21 日的《中国证券报》和《上海证券报》。
（11）公司于2006 年11 月3 日召开五届一次董事会会议，决议公告刊登在2006 年
11 月4 日的《中国证券报》和《上海证券报》。
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河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
（七）利润分配或资本公积金转增预案
公司2006 年度利润分配预案为：拟以公司2006 年12 月31 日的总股本228,627,797
股为基数，向全体股东每10 股派发现金1 元（含税）。
（八）北京兴华会计师事务所有限责任公司关于河南中孚实业股份有限公司控股股
东及其他关联方占用资金情况的专项说明
北京兴华会计师事务所有限责任公司
关于河南中孚实业股份有限公司控股股东及其他关联方
占用资金情况的专项说明
河南中孚实业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，按照中国注册会计师独立审计准则的要求对河南中孚实业股份有限公
司（以下简称：“中孚实业”或“上市公司”）2006 年度的会计报表进行审计并出具了审计报
告。依据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56 号文
《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，我
们就中孚实业控股股东及其他关联方占用资金事项进行了专项审核。与该相关事项有关的
资料由中孚实业提供，其真实性、准确性、完整性由中孚实业负责。我们的审核工作是参
照中国注册会计师独立审计准则进行的，在审核过程中，我们根据实际情况实施了包括抽
查会计记录等必要的审核程序。现就有关事项说明如下：
一、控股股东及其他关联方占用资金及偿还情况
1、2005 年12 月31 日，中孚实业的大股东及其所属企业占用上市公司资金为：0 万
元；2006 年12 月31 日，中孚实业的大股东及其所属企业占用上市公司资金为：0 万元；
2006 年度，中孚实业的大股东及其所属企业累计占用上市公司资金为：0 万元。
2、2005 年12 月31 日，中孚实业的其他关联方占用上市公司资金为：0 万元；2006
年12 月31 日，中孚实业的其他关联方占用上市公司资金为：9411 万元，为正常经营占
用，全部为向河南中孚电力有限公司预付的购电款，中孚实业2006 年向该公司实际购买
电力64558 万元，全年预付货款73969 万元。
3、中孚实业的控股股东及其所属企业2006 年度新增占用上市公司资金为：0 万元；
中孚实业的其他关联方2006 年度新增占用上市公司资金为：0 万元。
24
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
4、2006 年度，中孚实业的大股东及其所属企业累计偿还上市公司资金为：0 万元；
2006 年度，中孚实业的其他关联方累计偿还上市公司资金为：0 万元。
二、审核结论
经审核，截止2006 年12 月31 日，不存在控股股东及其所属企业占用中孚实业资金
事项，也不存在中孚实业为控股股东及其所属企业代垫费用事项。
2006 年12 月31 日，中孚实业其他关联方河南中孚电力有限公司正常经营占用中孚
实业货款9411 万元。
为了更好的理解中孚实业控股股东及其他关联方占用资金情况，本说明及后附情况表
应当与已审计的会计报表一并阅读。
北京兴华会计师事务所有限责任公司
中国·北京
二○○七年三月六日
25
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、公司于2006 年1 月5 日召开了四届二十一次监事会会议，应到监事3 人，实到3
人，会议由监事会召集人崔宗道先生主持，会议的召开和表决符合《公司法》和《公司章
程》的有关规定。经会议审议表决，形成如下决议：
同意本公司与中国建设银行股份有限公司巩义支行签订《保证合同》，为河南明泰铝
业有限公司向该行申请的5,000 万元人民币借款提供担保。
2、公司于2006 年3 月16 日召开了四届二十二次监事会会议，应到监事3 人，实到
3 人，会议由监事会召集人崔宗道先生主持，会议的召开和表决符合《公司法》和《公司
章程》的有关规定。经会议审议表决，形成如下决议：
（1）审议通过了《公司二〇〇五年度监事会工作报告》；
（2）审议通过了《公司二〇〇五年年度报告及报告摘要》；
（3）审议通过了《公司2005 年度财务决算报告》；
（4）审议通过了《公司2005 年度利润分配预案》；
（5）审议通过了《公司与巩义市泰通汽车运输有限公司签订<运输服务协议>的议
案》；
（6）审议通过了《关于修改公司章程的议案》；
（7）审议通过了《公司与河南中孚电力有限公司签订<供用电协议>的议案》；
（8）审议通过了《公司与河南豫联能源集团有限责任公司签订<供用电协议>的议
案》；
（9）审议通过了《续聘2006 年度审计机构的预案》；
（10）审议通过了《公司清理占用资金事项的议案》；
（11）审议通过了《公司为河南森源电气股份有限公司在中国工商银行长葛支行取得
人民币3000 万元贷款提供保证的议案》；
（12）审议通过了《公司为控股子公司河南中孚炭素有限公司提供不超过3000 万元
额度担保的议案》；
（13）审议通过了《公司为参股公司河南中孚电力有限公司提供不超过3000 万元额
度担保的议案》。
26
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
3、公司于2006 年4 月6 日召开了四届二十三次监事会会议，应到监事3 人，实到3
人，会议由监事会召集人崔宗道先生主持，会议的召开和表决符合《公司法》和《公司章
程》的有关规定。经会议审议表决，形成如下决议：
（1）审议通过了《公司通过中国民生银行北京广安门支行从北京鑫恒铝业有限公司
获得金额为人民币贰亿元整的委托贷款，并以公司相关资产做抵押，为委托贷款提供担保》
的议案；
（2）审议通过了控股股东河南豫联能源集团有限责任公司提出的以下提案：A、增
加公司2005 年年度股东大会议题：同意为本公司控股子公司——深圳市欧凯实业发展有
限公司（以下简称“欧凯公司”）在招商银行深圳福中支行申请一年期最高额4,000 万美元
的综合授信额度提供连带责任保证的议案；B、修改公司2005 年年度股东大会议题：同
意修改《关于修改公司章程的议案》；
（3）审议通过了《关于修改和增加2005 年年度股东大会议题的议案》。
4、公司于2006 年4 月20 日召开了四届二十四次监事会会议，应到监事3 人，实到
3 人，会议由监事会召集人崔宗道先生主持，会议的召开和表决符合《公司法》和《公司
章程》的有关规定。经会议审议表决，形成如下决议：
审议通过了《河南中孚实业股份有限公司2006 年第一季度报告及摘要》。
5、公司于2006 年5 月18 日召开了四届二十五次监事会会议，应到监事3 人，实到
3 人，会议由监事会召集人崔宗道先生主持，会议的召开和表决符合《公司法》和《公司
章程》的有关规定。经会议审议表决，形成如下决议：
（1）审议通过了《关于公司申请定向增发A 股发行方案的预案》；
（2）审议通过了《关于前次募集资金使用情况的说明》；
（3）审议通过了《关于公司本次定向增发募集资金投资项目及其可行性报告的预案》；
（4）审议通过了《关于本次申请定向增发A 股决议有效期的议案》；
（5）审议通过了《关于提请股东大会授权董事会办理本次定向增发A 股相关事宜的
议案》；
（6）审议通过了《关于本次申请定向增发A 股前形成的滚存利润分配的预案》；
（7）审议通过了《关于公司本次增发募集资金投资项目及其可行性报告》。
6、公司于2006 年7 月6 日召开了四届二十六次监事会会议，应到监事3 人，实到3
人，会议由监事会召集人崔宗道先生主持，会议的召开和表决符合《公司法》和《公司章
程》的有关规定。经会议审议表决，形成如下决议：
27
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
审议通过了《本公司与上海浦东发展银行深圳分行红荔路支行签订<保证合同>，为
本公司控股子公司深圳市欧凯实业发展有限公司向该行申请1,600 万美元预付款保函提供
担保的议案》。
7、公司于2006 年7 月30 日召开了四届二十七次监事会会议，应到监事3 人，实到
3 人，会议由监事会召集人崔宗道先生主持，会议的召开和表决符合《公司法》和《公司
章程》的有关规定。经会议审议表决，形成如下决议：
审议通过了《河南中孚实业股份有限公司二〇〇六年中期报告及摘要》。
8、公司于2006 年9 月17 日召开了四届二十八次监事会会议，应到监事3 人，实到
3 人，会议由监事会召集人崔宗道先生主持，会议的召开和表决符合《公司法》和《公司
章程》的有关规定。经会议审议表决，形成如下决议：
审议通过了《关于公司收购河南省银湖铝业有限责任公司100％股权的议案》
9、公司于2006 年10 月13 日召开了四届二十九次监事会会议，应到监事3 人，实到
3 人，会议由监事会召集人崔宗道先生主持，会议的召开和表决符合《公司法》和《公司
章程》的有关规定。经会议审议表决，形成如下决议：
（1）审议通过《修改<公司章程>的议案》；
（2）审议通过《公司监事会换届选举的议案》；
10、公司于2006 年10 月20 日召开了四届三十次监事会会议，应到监事3 人，实到
3 人，会议由监事会召集人崔宗道先生主持，会议的召开和表决符合《公司法》和《公司
章程》的有关规定。经会议审议表决，形成如下决议：
审议通过了《河南中孚实业股份有限公司二〇〇六年三季度报告全文及正文》。
11、公司于2006 年11 月3 日召开了五届一次监事会会议，会议应到监事3 人,实到
监事3 人,会议由公司监事马治国先生主持。会议的召开和表决符合《公司法》和《公司
章程》的规定，经会议讨论表决形成如下决议：
（1）选举马治国先生为公司第五届监事会主席；
（2）审议通过了《关于公司申请定向增发A 股发行方案的预案的议案》；
（3）审议通过了《关于前次募集资金使用情况的说明的议案》；
（4）审议通过了《关于公司本次定向增发募集资金投资项目及其可行性报告的预案
的议案》；
（5）审议通过了《关于本次申请定向增发A 股前形成的滚存利润分配的预案的议案》；
28
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
（6）审议通过了《关于董事会提请股东大会批准同意豁免河南豫联能源集团有限责
任公司本次以现金认购新增股份的要约收购义务的议案》；
（7）审议通过了《关于本次申请定向增发A 股决议有效期的议案》；
（8）审议通过了《关于提请股东大会授权董事会办理本次定向增发A 股相关事宜的
议案》；
（9）审议通过了《关于公司独立董事薪酬的议案》。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
2006 年度，监事会成员列席了公司历次董事会会议和股东大会，对公司的决策程序
和公司董事、经理的履行职务的情况进行了严格监督。监事会认为，报告期内，公司严格
遵守《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所的各项规定及《公
司章程》。公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益
的行为。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
北京兴华会计师事务所对本公司2006 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报
告。监事会认为，审计报告客观公正，真实反映了公司的财务状况和经营成本。
（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内，公司无募集资金的使用。
（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
2006 年9 月17 日召开第四届董事会第二十八次会议审议同意公司出资4,460 万元收
购河南省银湖铝业有限责任公司100%的股权。
本次交易以具有证券从业资质的审计机构和评估机构出具的审计报告及评估报告列
示的价值为交易价格依据，定价公允，体现了诚信、公开、公平的原则；决策程序符合《公
司法》、《证券法》和《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和《公司章程》
的规定，不存在损害公司以及其他股东利益的情况。
（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见
公司关联交易公平、合法，其价格、付款方式和期限符合惯例和市场的普遍做法，无
损害上市公司的利益。
29
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
十、重要事
项
（一）重大诉讼仲裁事
项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、收购资产情况
2006 年9 月12 日，公司与李三通、曹春阳、李月娥三名自然人签订了《河南中孚实
业股份有限公司收购河南省银湖铝业有限责任公司收购合同书》，公司出资4,460 万元收
购银湖铝业100％的股权。
2006 年9 月17 日，公司第四届董事会二十八次会议审议通过了关于公司收购河南省
银湖铝业有限责任公司100％股权的议案。
经北京德威评估有限责任公司评估，以2006 年8 月31 日为评估基准日，河南省银湖
铝业有限责任公司净资产的帐面价值为3,100 万元，评估价值为4,166 万元，本公司实际
购买金额为4,460 万元。该公司自收购日起至报告期末为本公司实现净利润为172 万元。
（三）报告期内公司重大关联交易事
项
1、与日常经营相关的关联交
易
购买商品、接受劳务的重大关联交
易
单位：元币种：人民币
关联方
关联
交易
内容
关联交易定
价原则
关联交易价
格
（元/k·kwh）
关联交易金
额
占同类交
易金额的
比例(%)
关联交
易结算
方式
市场价格
（元/k·kwh）
关联交
易对公
司利润
的影响
河南豫联对公司
能源集团
有限责任
采购
电力
供用电协议356 141,135,481 17 现金356 利润不
产生影
公司响
河南中孚
电力有限
公司
采购
电力
供用电协议323.6 551,778,250 73 现金306
对公司
利润不
产生影
响
巩义市泰
通汽车运
输有限公
货物
运输
运输服务协
议14,307,546 17 现金
司
注：
（1）本公司向控股股东河南豫联能源集团有限责任公司采购电力。
（2）本公司向参股公司河南中孚电力有限公司采购电力。
30
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
（3）本公司向关联方子公司巩义市泰通汽车运输有限公司货物运输。
2、资产、股权转让的重大关联交易
本公司将持有参股公司河南中孚电力有限公司2,750 万股转让给河南豫联能源集团有
限责任公司，交易的金额为2,750 万元。
2006 年2 月28 日，本公司向公司控股股东河南豫联能源集团有限责任公司转让本公
司持有中孚电力11,800 万元出资中的2,750 万元出资。该资产的帐面价值为2,750 万元人
民币，实际出售金额为2,750 万元人民币。该事项已于2005 年12 月27 日刊登在《中国
证券报》、《上海证券报》上。
3、关联债权债务往来
单位：元币种：人民币
关联方关联关系
向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金
发生额余额发生额余额
河南豫联能源集团
有限责任公司
控股股东141,830,375 141,135,481 111,060
河南中孚电力有限
公司
参股公司645,891,146 94,112,896 551,778,250
巩义市泰通汽车运
输有限公司
关联方的子公司16,381,169 14,307,546 3,692,904
合计 / 804,102,690 94,112,896 707,221,277 3,803,964
报告期内上市公司向控股股东、参股公司及关联方子公司提供资金的发生额
804,102,690 元，上市公司向控股股东、参股公司及关联方子公司提供资金的余额
90,308,932 元。
2006 年资金被占用情况及清欠进展情况
大股东及其附属企业非经营
性占用上市公司资金的余额
（万元）
报告期清欠总额
（万元）
清欠方式
清欠金额
（万元）
清欠时间
(月份)
期初期末
0 9,411
大股东及其附属企业非经营
性占用上市公司资金及清欠
情况的具体说明
属于预付电费，通过以后关联方提供电力来抵偿。
31
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
（四）托管情况
本年度公司无托管事项。
（五）承包情况
本年度公司无承包事项。
（六）租赁情况
本年度公司无租赁事项。
（七）担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称发生日期担保金额
担保
类型
担保期
是否履行
完毕
是否为关联方
担保
河南明泰铝业
有限公司2006-1-9 5,000
连带
责任
保证
2006-1-9～
2007-1-8
否否
河南森源电器
股份有限公司2006-4-30 3,000
连带
责任
保证
2006-4-30～
2012-4-29
否否
河南中孚电力
有限公司2006-12-4 2,000 保证2006-12-4～
2007-12-4 否是
报告期内担保发生额合计10,000
报告期末担保余额合计10,000
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计44,800
报告期末对控股子公司担保余额合计32,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 42,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 40.99
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额2,000
直接或间接为资产负债率超过70％ 的被担保对象提供的债务担保
金额0
担保总额超过净资产50％部分的金额0
上述三项担保金额合计 2,000
32
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
（八）委托理财
本年度公司无委托理财事项。
（九）其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（十）承诺事项履行情况
2005 年8 月，公司进行了股权分置改革，公司股东河南豫联能源集团有限责任公司、
中融国际信托投资有限公司、巩义市供电公司、巩义市怡丰实业有限公司、河南第一火电
建设公司的承诺如下：
（1）关于现金补差的承诺
河南豫联能源集团有限责任公司承诺：
如对价支付完成公司股票恢复交易后，公司股价出现下跌，则对复牌后20 个交易日
收盘价的算术平均值与3.66 元之间差额的50%（四舍五入，精确到厘），豫联集团以现
金方式支付给现金补差股权登记日登记在册的全体流通股股东，每10 股不超过5 元。（该
项承诺已履行完毕）
（2）公司非流通股股东关于其持有股份获得流通权后的交易或转让限制的承诺：
a、公司控股股东豫联集团特别承诺：自非流通股获得上市流通权之日起，通过上海
证券交易所挂牌交易出售的股份，每股股价不低于5 元。若自非流通股获得流通权之日起
至出售股份期间有派发红股、转增股本、配股、派息等情况使股份数量或股东权益发生变
化时，收盘价格亦相应调整。
b、公司全体非流通股股东承诺：非流通股股份自获得上市流通权之日起，12 个月内
不上市交易或者转让。
c、持有公司股份总数5%以上的非流通股股东豫联集团、中融国际信托投资有限公
司和巩义市供电公司承诺：在前项承诺期期满后通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售
数量占公司股份总数的比例在12 个月内不超过5%，在24 个月内不超过10%。
d、公司全体非流通股股东，通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到公司股
份总数百分之一的，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
33
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
股东名称
限售股份上市
日持有的无限
售条件流通股
数量（股）
增减变动股
数（股)
报告期末持
有的无限售
条件流通股
数量（股）
变动原因
河南豫联能源集
团有限责任公司
0 11,431,390 11,431,390 详见《河南中孚实业股份有限公司股权分置
改革说明书》第八项“股权分置改革方案”
中融国际信托投
资有限公司
0 11,431,390 11,431,390 详见《河南中孚实业股份有限公司股权分置
改革说明书》第八项“股权分置改革方案”
巩义市供电公司0 11,431,390 11,431,390 详见《河南中孚实业股份有限公司股权分置
改革说明书》第八项“股权分置改革方案”
（十一）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任北京兴华会计师事务所有限责任公
司为公司的境内审计机构。
（十二）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及
整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证
监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
（十三）其它重大事项
2006 年9 月26 日，马可工业投资有限公司与张志平、张高波及东英工业正式签署
了《SUBSCRIPTION AGREEMENT in respect of the issue of shares representing at least 51%
of the total issued shares in EVERWIDE INDUSTRIAL LIMITED 》（《东英工业投资有限
公司股份认购协议》，以下简称《认购协议》）。根据《认购协议》的规定，马可工业投
资有限公司完成投资行为后，持有东英工业51%的股份；东英工业持有河南豫联能源集
团有限责任公司（以下简称"豫联集团"）82.85%的股权；豫联集团持有中孚实业29.96%
的股份。因此马可工业投资有限公司通过上述投资控股关系，拥有中孚实业29.96%股份
的权益，从而导致中孚实业的股份权益变动。信息披露义务人于2006 年9 月28 日，发布
《河南中孚实业股份有限公司关于本公司实际控制人变更的提示性公告》、《河南中孚实
业股份有限公司详式权益变动报告书》，详见2006 年9 月29 日《中国证券报》和《上海
证券报》。
34
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
（十四）公司内部控制制度的建设情况
1、内控机制和制度
公司在不断成长的过程中形成了较为完善的法人治理结构。董事会及董事会战略委
员会、董事会审计委员会、董事会薪酬与考核委员会，负责批准并审查公司的经营战略
和决策，经理层负责执行董事会批准的战略和决策，监事会负责对公司的经营战略和决
策以及决策的执行情况进行监督，公司治理结构权责关系明确，运行良好。公司目前建
立了较为完善的内部控制制度，制定了各生产经营单位和控股子公司的内部管理制度和
审计制度，规定了公司内部审计的审计机构、审计对象、审计人员、主要职权、审计范
围、审计内容和工作程序，做到了发现问题及时、处理问题迅速。
2、会计制度
公司根据《企业会计准则》、《企业会计制度》等相关规定，制定了公司的财务会计
制度，根据业务需要设置了会计人员岗位，建立了内部各级机构会计部门的垂直领导，在
岗位分工的基础上明确各会计岗位职责，坚持不相容职务相互分离原则，公司坚持正确的
会计核算，建立了严格的成本控制和业绩考核制度，制定了严格的财务收支审批制度和费
用报销管理办法，执行对重要会计业务和电算化操作授权管理的规定，会计人员具备专业
素质，并建立持续性培训的制度，公司的会计管理内控程序具有完整性、合理性及有效性。
3、业务控制
公司管理层在执行业务控制过程中，分别针对采购、生产、销售及基建项目招标等不
同的业务，采取了包括授权与审批、业务规程与操作程序、岗位权限与职责分工等控制措
施，强化对业务处理过程中关键点的控制，将内部控制工作落实到决策、执行、监督、反
馈等各个环节。本报告期，公司业务经营操作符合监管部门的相关规定，不存在因违反工
商、税务、审计、劳动保护、环保等部门的规定而受到处罚的情形。
4、信息披露制度
公司做为上市公司，受到证券监管部门、股东和社会的监督，为了真实反映公司经
营运作，保证公司信息披露的及时性、合规性、准确性和完整性，公司根据《公司法》、
《证券法》、《上市规则》等法律、法规以及规范性文件，结合公司实际情况，制定了
信息披露制度，促进公司进一步加强、健全完善内部管理制度，公司以务实、高效的作
风取得了政府各级部门、河南监管局、股民的一致好评，并获得2006年度中国证券日
报举办的第二届中国证券市场年会“最佳公众形象”称号。
35
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
十一、财务会计报告
公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
（一）财务报告（附后）
（二）审计报告
审计报告
（2007）京会兴审字第1-56 号
河南中孚实业股份有限公司股东大会：
我们审计了后附的河南中孚实业股份有限公司财务报表，包括2006 年12 月31 日的
资产负债表和合并的资产负债表，2006 年度的利润及利润分配表和合并的利润及利润分
配表、股东权益变动表和合并的股东权益变动表、现金流量表和合并的现金流量表，以及
财务报表附注和合并的财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是河南中孚实业股份有限
公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部
控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的
会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册
会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德
规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审
计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的
评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计
程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政
策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
36
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
三、审计意见
我们认为，河南中孚实业股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计
制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了河南中孚实业股份有限公司2006 年12
月31 日的财务状况以及2006 年度的经营成果和现金流量。
北京兴华会计师事务所中国注册会计师：张恩军
中国·北京
中国注册会计师：吴亦忻
二○○七年三月六日
37
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
河南中孚实业股份有限公司
会计报表附注
一、公司简介
河南中孚实业股份有限公司(以下简称“中孚实业”或“本公司”)是1993 年2 月16 日经
河南省经济体制改革委员会豫体改字（1993）18 号文批准，由巩义市电厂、巩义市电业
局、巩义市铝厂作为发起人，于1993 年12 月10 日注册成立的定向募集公司。2002 年6
月发行5000 万A 股,并在上海交易所上市,本公司现注册资本22863 万元。
本公司主要经营为电解铝及铝型材系列产品的生产和销售及火力发电，主导产品为
“银发”、“ZF”牌重熔型电解铝及铝杆。本公司电解铝和铝杆系列产品的生产于2000 年12
月获得长城(天津)质量保证中心颁发的ISO9002 质量体系认证证书。
二、公司主要会计政策和会计估计
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
以公历1 月1 日至12 月31 日为一会计年度。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础及计价原则
采用借贷记账法，按权责发生制原则进行会计核算，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司对会计年度内发生非本位币经济业务，按当日汇率折合成记账本位币记账，期
末将各种外币账户的外币余额按期末汇率进行调整，按期末汇率折合的记账本位币金额与
原账面金额之间的差额，作为汇兑损益记入当期财务费用；属于筹建期间的，计入长期待
摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进
行处理。
6、外币会计报表的折
算
采用单一汇率法，外币报表折算差额采用递延处理法
。
7、现金等价物的确定标
准
38
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
公司持有的期限短、流动性高、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的短
期投资，期限定为3 个月。
8、合并会计报表编制方法
（1）合并范围：本公司长期股权投资中持有50%以上表决权股份的单位以及虽在50%
以下但有实际控制权的单位。
（2）编制方法：按照《企业会计制度》及财政部[1995]11 号文《合并会计报表暂行
规定》的有关规定，以合并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别会计报表为
依据，将它们之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵消，逐项合并，并计算少数
股东权益（损益）。
9、短期投资的计价方法
（1）本公司短期投资在取得时按投资成本计价，短期投资取得时的投资成本按以下
方法确定：
A：以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用
作为短期投资成本，若实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付
息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成投资成本；
B：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短
期投资，按照应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为其投资成本。涉及补价的，
按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行；
C：以非货币性交易换入的短期投资，按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税
费作为其投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行；
（2）短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。但已记入“应
收股利”或“应收利息”科目除外；
（3）处置短期投资时，将其账面价值与实际取得的价款的差额作为当期投资损益。
10、短期投资跌价准备的核算方法
期末短期投资按成本与市价孰低计价，一般按投资总体计提短期投资跌价准备，如果
某项短期投资比重较大，占整个短期投资10%以上，则按单项投资为基础，计算应计提
的跌价准备。短期投资的价值在以后又得以恢复时，在原已计提的跌价准备金额内转回。
11、坏账准备的核算方法
39
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
（1）公司的坏账确认标准：①债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍
然不能收回的应收款项；②债务人逾期未履行偿债义务，且具有确凿证据表明无法收回的
款项。
（2）坏账损失的核算方法：备抵法。
（3）计提坏账准备的范围：应收账款和其他应收款。
（4）坏账准备的计提比例：按照董事会决议，本公司根据以往的经验、债务单位的
实际财务状况和现金流量等相关信息按账龄分析法确认应收款项（包括应收账款和其他应
收款）的坏账准备，具体计提按应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额的5%
计提坏账准备，另外，对有确凿证据表明该应收款项收回难度较大的，根据实际情况提取
特别坏账准备。
12、存货核算方法
（1）存货包括原材料、低值易耗品、在产品、产成品、燃料等。
（2）主要原材料氧化铝、煤、助燃油、冰晶石、氟化铝、阳极碳块采用实际成本核
算，辅助材料采用计划成本核算，按大类分设“材料成本差异”，月末根据领用或发出的材
料，按其应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。产成品日常核算采用实际成本
核算，产成品发出时采用加权平均法结转销售成本。
（3）企业无包装物，低值易耗品的摊销采用领用时一次摊销法。
（4）存货盘存实行永续盘存制。
13、存货跌价准备的核算方法
期末存货按成本和可变现净值孰低计价，一般按单个存货项目的成本高于其可变现净
值的差额计提存货跌价准备并确认为当期损失；对于数量繁多，单价较低的存货，按存货
类别计量成本与可变现净值并分类计提存货跌价准备。
14、长期股权投资的核算方法
（1）本公司对外长期股权投资按取得时的实际成本作为初始成本。初始股权投资成
本按以下方法确定：
A：以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关
费用，不包括为取得长期股权投资所发生的评估、审计、咨询等费用）作为初始投资成本，
实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但
尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本；
40
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
B：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入
的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉
及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行；
C：以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关
税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规
定执行；
D：通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资
成本；
（2）本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本
法核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资按权益法核
算。
（3）长期股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定期限的，按
10 年的摊销，计入当期投资收益。
15、长期债权投资的核算方法
（1）本公司对外长期债权投资按取得时的实际成本作为初始成本。初始债权投资成
本按以下方法确定：
A：以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关
费用，不包括为取得长期债权投资所发生的评估、审计、咨询等费用）减去已到付息期但
尚未领取的债权利息，作为初始投资成本；
B：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入
的长期债权投资，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行；
C：以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关
税费作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定
执行。
（2）长期债权投资损益包括债权持有期间的利息收入、处置收入与其账面价值的差
额等。具体确认损益按以下办法处理：
A：按债券面值取得的投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，扣除摊销的计入
投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益；
41
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
B：溢价或折价取得的债券投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，经调整的溢
价或折价（按直线法摊销）以及摊销取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当
期投资收益；
C：到期收回或未到期提前处置的债券投资，实际取得的价款与其账面价值（包括账
面摊余价值或摊余成本，已计入“应收利息”但尚未收到的分期付息债券利息，以及已计提
的减值准备）的差额，确认为收到或处置当期的收益。
16、长期投资减值准备的核算方法
期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额
低于账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
17、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产的确认标准：
①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营
有关的设备、器具、工具等；
②单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主要设备
的物品。
（2）固定资产的分类：房屋建筑物、专用设备、运输工具、其他设备。
（3）固定资产的计价：固定资产按取得时的实际成本计价。
（4）固定资产的折旧：按平均年限法计提折旧。
18、固定资产减值准备的核算方法
期末对固定资产逐项检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲
置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，则对可收回金额低于账面价值的差额计提固
定资产减值准备，提取时按单个项目进行计提。
对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用且已无转让价值；
（2）由于技术进步等原因，已不能使用；
（3）虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品；
（4）已毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值；
（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产
。
已全额计提固定资产减值准备的固定资产，不再计提折旧
。
19、在建工程的核算方
法
42
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
（1）在建工程结转为固定资产的时点为工程完工并达到预定可使用状态。
（2）在建工程减值准备的核算：期末对在建工程进行逐项检查，如果存在①在建工
程长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工；②所建项目无论在性能上，还是在技术
上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性；③其他足以证明在建工程
已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程账面价值的差额，按单项工程实际价
值低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
20、无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产按取得时的实际成本计价入账。
（2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限超过
了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按合同规定的受益年限、法律规定的
有效年限或两者之中较短年限确定；如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限
的，摊销年限不应超过10 年。
（3）无形资产减值准备的核算方法：期末无形资产由于已被其他新技术所替代使其
为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；其市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限
内预期不会恢复；其已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值或其他足以证明该项无
形资产实质上已经发生了减值的情形时，按单项无形资产预计可收回金额低于账面价值的
差额计提无形资产减值准备。
21、长期待摊费用摊销方法
（1）筹建期间内发生的开办费在开始生产经营当月一次性计入损益。
（2）其他长期待摊费用在受益期内平均摊销
。
22、借款费用的会计处理方
法
本公司按以下方法核算借款费用
：
（1）因购建固定资产而专门发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑损益符合以下条
件时予以资本化：①属于购建期间所发生的专门借款利息；②为使资产达到可使用状态所
必须的中断期间所发生的借款利息；③连续非正常中断期在3 个月内的利息支出。
（2）借款利息资本化金额的确定：本公司以月数作为加权平均数的权数计算累计支
出加权平均数及加权平均利率，并相应确定利息资本化金额。
23、应付债券
应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价，利息费用按实际利率计提。
24、收入确认原则
43
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
销售商品的收入，在下列条件均能满足时确认：
（1）商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方；
（2）公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权；
（3）相关的经济利益能够流入企业；
（4）相关的收入和成本能够可靠地计量
。
提供劳务的收入，在下列条件均能满足时确认
：
（1）劳务总收入和总成本能够可靠地计量；
（2）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（3）劳务的完成程度能够可靠地确定。其中，同一会计年度开始并完成的劳务在完
成时确认，跨越会计年度的劳务，在资产负债表日按完工百分比法确认。
让渡资产使用权取得的收入，应在以下条件均能满足时确认：
（1）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（2）收入的金额能够可靠地计量
。
25、所得税的会计处理方法：应付税款法
。
26、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更
正
(1) 会计政策变
更
无
(2) 会计估计变
更
无
(3) 会计差错更
正
无
三、税项
1、企业所得税
：
河南中孚实业股份有限公司所得税税率为33％
；
本公司控股子公司深圳市欧凯实业发展有限公司因在深圳特区注册，所得税税率
为
15％；
本公司控股子公司河南中孚炭素有限公司属外商投资企业，享受两免三减半税收优
惠，2006 年尚在建设期，未产生收益，免交企业所得税。
44
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
本公司全资子公司（控股100%）河南省银湖铝业有限责任公司为郑州高新技术开发
区注册的高新技术企业，所得税税率15%；
2、增值税：母公司及子公司增值税税率均为17％；
3、营业税：子公司深圳市欧凯实业发展有限公司取得的代理费收入交纳5％的营业
税；
4、城市维护建设税：母公司及河南省银湖铝业有限责任公司城市维护建设税为7%；
深圳市欧凯实业有限责任公司税率为1％；河南中孚炭素有限公司属外商投资企业，免征
城市维护建设税。
5、教育费附加：母公司、河南省银湖铝业有限责任公司及深圳市欧凯实业发展有限
公司税率为3％；河南中孚炭素有限公司属外商投资企业，免征教育费附加。
四、控股子公司及合营企业
名称
注
册
地
业务
性质
注册
资本
经营范围
本公司实
际投资额
所占权
益比例
是否纳
入
合并报
表
深圳市欧凯
实业发展有
限公司
深
圳
有限责
任公司
3000
万元
国内商业、物资供销
业，投资兴办实体，
经营进出口业务
1800
万元60% 合并
河南中孚炭
素有限公司
河
南
外商投
资企业
16996
万元
生产销售自产的炭素
系列产品
8670
万元51.01% 合并
注1：河南中孚炭素有限公司2006 年12 月开始正式投产。
注2：合并报表范围发生变更的内容和原因：
同2005 年年度会计报表相比，本公司合并报表范围发生变动，2006 年本公司合并会
计报表中河南中孚电力有限公司不再纳入合并范围（2005 年年度会计报表中孚电力纳入
合并报表范围），主要原因如下：
中孚电力以发行集合资金信托计划的方式筹集资金进行增资，中原信托投资有限公司
向中孚电力增加2 亿元的注册资本，增资于2006 年1 月27 日经中孚实业二〇〇六年第一
次临时股东大会审议通过，并于2006 年2 月完成工商变更手续，中孚电力注册资本增至
人民币4.26 亿元；增资后，豫联集团在中孚电力的出资比例由原来的47.79%降至25.35
％，导致中孚电力失去中外合资经营企业资格，为避免上述情况发生，本公司将所持有中
45
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
孚电力11,800 万出资中的2,750 万出资转让给豫联集团，使中孚电力继续保持中外合资企
业性质，至此，中孚实业对中孚电力的投资比例从52.21％下降到21.24％，中孚电力不再
纳入本公司合并报表范围。
注3：2006 年9 月本公司收购河南省银湖铝业有限责任公司100%的股权，并将该公
司作为分公司进行会计核算，编制报表时纳入母公司报表，为了保持河南省银湖铝业有限
责任公司高新技术企业资格并享受税收优惠政策，河南省银湖铝业有限责任公司仍单独缴
纳流转税及企业所得税。
五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 2005.12.31 2006.12.31
现金 1,274,928 986,184
银行存款 294,128,854 184,896,159
其他货币资金 6,216,025 17,256,530
合计301,619,807 203,138,873
*2006 年末银行存款中含美元存款1,785,107.55 元，折算人民币为14,013,832.50 元。
2、短期投资
项目 2005.12.31 2006.12.31
其他投资 1,350,000 1,000,000
合计1,350,000 1,000,000
（1）2006 年末其他投资为购买尚未出售的中原信托基金。
（2）经检查，无需提取短期投资减值准备。
3、应收票据
种类 2005.12.31 2006.12.31
银行承兑汇票 10,863,371 19,353,191
合计10,863,371 19,353,191
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河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
4、应收账款及坏账准备
2005 年12 月31 日余额
账龄
账面余额坏账准备
账面净额
金额比例(%) 金额计提比例
一年以内131,584,817 99.87 6,579,241 5% 125,005,576
一至二年7,561 0.01 378 5% 7,183
二至三年161,100 0.12 8,054 5% 153,046
合计131,753,478 100.00 6,587,673 125,165,805
2006 年12 月31 日余额
账龄
账面余额坏账准备
账面净额
金额比例(%) 金额计提比例
一年以内19,131,100 95 261,696 18,869,405
一至二年114,446 0.6 5,722 5% 108,723
二至三年
三年以上938,304 4.4 938,304 0
合计20,183,850 100 1,205,722 18,978,128
（1）坏账准备的计提比例：鉴于公司产品销售多以现销为主，欠付货款回收风险较
小，故按应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额的5%计提坏账准备，另外，
对有确凿证据表明该应收款项无法收回的，根据实际情况全额提取特别坏账准备。
（2）应收账款中欠款金额前五名的总计15,437,736 元，占应收账款账面余额的76%，
主要为铝锭欠款。
（3）应收账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
5、其他应收款及坏账准备
2005 年12 月31 日余额
账龄
账面余额坏账准备
账面净额
金额比例(%) 金额计提比例
一年以内12,370,555 91 618,528 5% 11,752,027
一至二年480,554 4 24,028 5% 456,527
二至三年638,000 5 31,900 5% 606,100
三年以上117,400 1 82,476 34,924
合计13,606,509 100 756,932 12,849,578
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河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
2006 年12 月31 日余额
账龄
账面余额坏账准备
账面净额
金额比例金额计提比例
一年以内22,574,212 88 700,518 0.05 21,873,694
一至二年1,126,477 4 56,324 0.05 1,070,153
二至三年442,498 2 22,124 0.05 420,374
三年以上1,451,680 6 1,451,680
合计25,594,867 100 2,230,646 23,364,221
（1）其他应收款中欠款金额前五名的欠款金额总计为18,625,498 元，占其他应收款
总额的73%。
（2）大额其他应收款明细：
单位名称款项性质金额备注
郑州高新技术产业开发区管理委员会购土地使用权18,000,000 正常
运费（发票未到）运费206,750 费用，已全额计提减值
中外运河南公司劳务款218,748 同上
巩义市正源房地产交易中心费用100,000 同上
河南蓝森环保科技有限公司费用100,000 同上
（3）其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
6、预付账款
账龄 2005.12.31 2006.12.31
一年以内 114,983,773 291,102,064
一至二年 6,502,724 1,216,325
合计121,486,497 292,318,389
（1）年末余额中一年以上的预付账款为未结算尾款。
（2）预付账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
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河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
7、应收补贴款
项目 2005.12.31 2006.12.31
应收出口退税 7,486,198 7,486,198
合计7,486,198 7,486,198
8、存货及存货跌价准备
项目 2005.12.31 2006.12.31
原材料78,414,612 148,242,387
库存商品86,393,887 139,738,845
在产品61,191,517 238,293,298
低值易耗品152,204 203,223
合计226,152,220 526,477,753
经检查本公司存货无需计提存货跌价准备。
9、待摊费用
类别期初数本期增加数本期摊销数期末数
期末结存
原因
辅助材料 408,432 408,432
保险费1,226,685 3,958,034 3,075,249 2,109,470 滚动摊销
其他 683,837 683,837
合计2,318,954 3,958,034 4,167,518 2,109,470
10、长期股权投资
项目单位 2005.12.31 2006.12.31
(1)对子公司投资：河南中孚电力有限公司99,205,212
(2)股权投资差额
河南省银湖铝业有限责任
公司13,596,549
合计112,801,761
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河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
长期股权投资补充材料：
被投资单位名称
占注册
资本比例
初始投资额
被投资单位
期末股东权益
被投资单位累计
股东权益变动额
河南中孚电力有限公司 21.24% 90,500,000 448,712,639 10,181,003
11、固定资产及累计折旧
项目2005.12.31 本期增加数本期减少数2006.12.31
一、原价2,911,731,070 1,079,217,265 1,378,561,517 2,612,386,818
其中：房屋及建筑物695,459,536 250,252,861 351,275,122 594,437,275
机器设备2,208,532,076 827,898,584 1,026,945,064 2,009,485,596
运输工具7,353,071 838,650 281,889 7,909,832
其他386,387 227,170 59,442 554,115
二、累计折旧586,612,249 90,365,931 280,311,875 396,666,305
其中：房屋及建筑物108,959,321 19,149,897 41,062,880 87,046,338
机器设备475,217,506 69,781,184 238,640,050 306,358,640
运输工具2,431,978 1,072,665 584,054 2,920,589
其他3,444 362,185 24,891 340,738
三、固定资产净值2,325,118,821 988,851,334 1,098,249,642 2,215,720,513
四、减值准备合计2,991,314 2,991,314
其中：房屋及建筑物
机器设备2,991,314 -
2,991,314
五、固定资产净额2,322,127,507 2,212,729,199
本年固定资产增加中，在建工程转入876,927,951 元。
本公司固定资产中发电机组及土地、房产已对外抵押，抵押借款总额为6.64 亿元。
12、工程物资
项目 2005.12.31 2006.12.31
工程用材料 3,777,552 2,788,329
合计3,777,552 2,788,329
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河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
13、在建工程
（1）在建工程增减变动
工程名称 2005.12.31 本期增加
本期转入
固定资产
其他
减少2006.12.31
320KA 超大容量预焙电
解槽电解铝配套工程（含
预焙阳极炭素工程）
527,904,822 156,885,968 684,790,790 0
17 万吨哈兹列特铝板带
工程前期准备工程
192,137,161 192,137,161 0
其他工程1,285,170 109,197 1,394,367
合计529,189,992 349,132,326 876,927,951 0 1,394,367
（2）利息资本化
工程名称 2005.12.31 本期增加
本期转入
固定资产
其他减少 2006.12.31
320KA 超大容量预焙电解
槽电解铝配套工程（含预焙
阳极炭素工程）
23,221,118 11,653,583 34,874,701
17 万吨哈兹列特铝板带工
程前期准备工程
1,856,746 1,856,746
借款资本化率为4.66%
（3）在建工程其他资料
工程名称预算数（万元）
工程投入占
预算比例
资金来源
320KA 超大容量预焙电解槽电解铝
工程（含预焙阳极炭素工程）152,624 125% 部分募股
部分自筹
17 万吨哈兹列特铝板带工程前期准备工程74,300 26% 自筹
（4）经检查本公司在建工程无须计提在建工程减值准备。
14、无形资产
（1）无形资产增减变动
类别 2005.12.31 本期增减本期摊销 2006.12.31
土地使用权 101,787,252 -11,337,134 1,885,419 88,564,699
51
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
（2）相关资料
类别取得方式原值累计摊销剩余摊消年限
土地使用权出让 101,768,195 13,203,496 41 年～47 年
（3）经检查期末无形资产无须计提减值准备。
15、短期借款
借款条件 2005.12.31 2006.12.31
抵押借款 400,000,000 230,000,000
保证借款 1,367,435,530 482,000,000
质押120,000,000
保证加抵押130,000,000
合计1,767,435,530 962,000,000
16、应付票据
票据类别 2005.12.31 2006.12.31 到期时间
银行承兑汇票 75,000,000.00 210,000,000 2007 年上半年
商业承兑汇票 116,000,000.00 100,000,000 2007 年上半年
合计191,000,000.00 310,000,000
应付票据中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
17、应付账款
应付账款2006 年12 月31 日余额为358,278,788 元，无持本公司5%（含5%）以上表
决权股份的股东单位款项。
18、预收账款
预收账款2006 年12 月31 日余额为202,091,144 元，无持本公司5%（含5%）以上表
决权股份的股东单位款项。
52
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
19、应付工资
项目
2005.12.31
2006.12.31
应付工资
7,030,692
7,030,692
公司2006 年末应付工资为以前年度按工效挂钩计提尚未发放的工资节余。
20、应交税金
税种法定税率 2005.12.31 2006.12.31
增值税 17% 6,132,013 -27,178,159
企业所得税 33%、15% -3,673,831 10,935,672
个人所得税136,023 56,167
城建税 7%、1％ 106,662 109,036
关税 5% 3,741,644
合计-6,442,511 -16,077,284
以上税款均未超过法定纳税期限，计缴标准见附注三、税项。
21、其他应交款
项目计缴标准 2005.12.31 2006.12.31
教育费附加 3% 45,712 129,888
以上税款未超过法定纳税期限。
22、其他应付款
（1）2006 年12 月31 日其他应付款为109,871,556 元,大额明细如下；
项目金额性质
巩义市利源工贸有限公司3,696,206 暂借款
河南百昌顺达投资有限公司10,133,333 暂借款
北京鑫恒铝业公司11,612,780 暂借款
浏阳鑫达有色金属有限公司2,323,012 暂借款
河南中原信托公司8,220,019 信托利息
53
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
（2）期末余额中持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项：
河南豫联能源集团有限责任公司111,060
23、预提费用
项目 2005.12.31 2006.12.31
运费 591,861
24、一年内到期的长期负债
借款条件 2005.12.31 2006.12.31
保证借款 88,990,000 70,000,000
抵押借款50,000,000
合计88,990,000 120,000,000
25、长期借款
借款币种借款条件 2005.12.31 2006.12.31
人民币保证借款 90,000,000 20,000,000
人民币抵押 150,000,000
人民币保证加抵押 139,000,000
合计90,000,000 309,000,000
26、长期应付款
币种 2005.12.31 2006.12.31
人民币 114,428,255 0.00
合计114,428,255 0.00
期初余额为欠付STANDARD BANK LONDON LIMITED 款项，本期已还清。
27、专项应付款
种类 2005.12.31 2006.12.31
国家技术开发项目拨款 3,006,475 6,206,475
合计3,006,475 6,206,475
54
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
28、股本（单位：股)
股东名称（全称）
2005.12.31 2006.12.31
股数比例(%) 股数比例(%)
有限售条件的流通股108,649,796 47.52 72,097,329 31.53
无限售条件的流通股119,978,001 52.48 156,530,468 68.47
合计总股本228,627,797 100.00 228,627,797 100.00
29、资本公积
项目 2005.12.31 本期增加本期减少 2006.12.31
股本溢价 300,645,533 300,645,533
其他资本公积 29,597,727 29,597,727
拨款转入 11,725,400 11,725,400
合计341,968,660 341,968,660
30、盈余公积
项目 2005.12.31 本期增加本期减少 2006.12.31
法定盈余公积 39,225,788 53,161,229 1,243,126 91,143,891
公益金35,264,007 35,264,007 -
合计74,489,795 53,161,229 36,507,133 91,143,891
31、未分配利润
项目2005.12.31 2006.12.31
当年净利润54,739,145 177,504,134
加：年初未分配利润 163,034,094 202,109,195
加：其他转入1,243,126
减：提取法定盈余公积5,840,525 17,897,222
提取法定公益金 5,250,963
应付普通股股利* 4,572,556
未分配利润合计202,109,195 362,959,233
*其他转入是由于2006 年中孚电力未纳入合并报表范围，母公司不在提取盈余公积增
加未分配利润。
55
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
32、主营业务收入
项目 2005 年度2006 年度
按性质分类
电解铝 2,306,506,538 2,753,041,020
电力 70,408,387
铝箔100,482,569
氧化铝 46,852,811 996,849
合计 2,423,767,736 2,854,520,438
按地区分类
国内销售 1,268,410,615 1,612,978,009
国外销售 1,155,357,121 1,241,542,429
合计 2,423,767,736 2,854,520,438
公司本期向前五名客户销售的收入总额为1,178,266,649 元，占当期主营业务收入的
41%。
33、主营业务成本
项目 2005 年度 2006 年度
按产品分类
电解铝1,993,924,494 2,278,764,182
电力63,961,010
铝箔95,662,806
氧化铝38,793,321 992,821
合计2,096,678,825 2,375,419,809
按地区分类
国内销售974,885,333 1,296,119,869
国外销售1,121,793,492 1,079,299,940
合计2,096,678,825 2,375,419,809
56
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
34、主营业务税金及附加
项目计缴标准2005 年度 2006 年度
城建税应纳增值税额7% 5,660,626 2,516,465
教育费附加应纳增值税额3% 2,425,983 1,161,643
关税 5% 64,902,059 55,059,962
合计72,988,668 58,738,070
35、其他业务利润
项目 2005 年度 2006 年度
销售废旧材料等 5,877,437 10,479,267
合计5,877,437 10,479,267
其他业务利润销售废旧材料利润8,417,423 元，其他2,061,844 元。
36、财务费用
项目 2005 年度 2006 年度
利息支出 98,721,873 105,979,175
减：利息收入 7,844,189 15,676,579
减：汇兑收益 3,261,971 9,405,423
票据贴现利息、手续费等 6,478,702 10,435,093
合计94,094,415 91,332,266
37、投资收益
项目 2005 年度 2006 年度
对子公司投资收益 2,162,445
期货投资收益 -2,582,327
其他收益 49,895 -30,881
合计-2,532,432 2,131,564
38、营业外收入
项目
2005 年度
2006 年度
固定资产处置收益
205,704
98,857
57
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保险赔款收入522,000
其他 830 125,004
合计206,534 745,861
39、营业外支出
项目 2005 年度 2006 年度
罚款支出 110,213 14,180
捐款支出 60,000
处置固定资产损失 1,222,063 763,945
赔款支出 1,768,866
其他17,062 20,916
合计3,178,204 799,041
40、支付的其他与经营活动有关的现金
铝锭运费26,792,140
代理费 8,231,024
出口杂费 2,154,797
咨询费 4,598,553
审计费 1,165,000
业务招待费 4,233,709
办公费 6,156,000
差旅费 4,351,822
小车耗费 1,000,792
修理费 463,491
董事会费 5,763,765
宣传费 1,246,598
研究与开发费 8,523,426
劳动保险费 6,035,676
其他 6,233,527
合计86,950,320
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六、母公司会计报表项目附注
1、应收账款及坏账准备
账龄
2005.12.31 2006.12.31
金额
坏账提
取比例
坏账准备金金额
坏账提
取比例
坏账准备金
一年以内127,948,088 5% 6,397,404 18,028,976 5% 901,449
一至二年114,446 5% 5,722
二至三年 1,010,422 5% 50,521
三年以上 26,798 5% 1,340 938,304 284,547
合计128,985,308 6,449,265 19,081,726 1,191,718
2、其他应收款及坏账准备
账龄
2005.12.31 2006.12.31
金额比例坏账准备金额比例坏账准备
一年以内 4,788,860 5% 239,443 22,486,871 5% 1,124,344
一至二年 381,392 5% 19,070 1,053,109 5% 52,655
二至三年 78,584 5% 3,929 -5% -
三年以上 160,125 5% 8,006 1,451,680 5% 628,150
合计5,408,961 270,448 24,991,660 1,805,149
3、长期股权投资
项目 2005.12.31 2006.12.31
对子公司投资：
河南中孚电力有限公司 124,542,767 99,205,212
深圳市欧凯实业发展有限公司 18,482,304 19,950,386
河南中孚炭素有限公司 86,700,000 86,700,000
股权投资差额
收购河南省银湖铝业有限责任公司 13,596,549
合计229,725,071 219,452,147
59
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
长期股权投资补充材料：
被投资单位名称
占注册
资本比例
初始投资额
被投资单位
期末股东权益
被投资单位累计
股东权益变动额
河南中孚电力有限公司 21.24% 90,500,000 448,712,639 10,181,003
深圳市欧凯实业发展有
限公司60% 18,000,000 33,250,644 2,446,804
河南中孚炭素有限公司 51.01% 86,700,000 169,960,000 -
4、主营业务收入
项目2005 年度2006 年度
按性质分类
电解铝2,306,506,538 2,747,181,019
铝箔100,482,569
合计2,306,506,538 2,847,663,588
按地区分类
国内销售1,084,948,734 1,612,978,009
国外销售1,221,557,804 1,234,685,579
合计2,306,506,538 2,847,663,588
5、主营业务成本
项目 2005 年度 2006 年度
按产品分类
电解铝2,043,246,457 2,293,948,598
铝箔 95,662,806
氧化铝
合计2,043,246,457 2,389,611,404
按地区分类
国内销售 933,457,059 1,296,119,869
国外销售1,109,789,398 1,093,491,535
合计2,043,246,457 2,389,611,404
60
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
6、投资收益
项目2005 年度 2006 年度
出售基金收入 35,040
期末调整对子公司投资收益 3,666,102 3,630,528
合计3,701,142 3,630,528
七、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称河南豫联能源集团有限责任公司
性质有限责任公司
法定代表人张高波
注册地河南省巩义市新华路31 号
业务范围发电、蒸汽生产、纯净水
与本公司关系本公司的控股股东
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
关联方名称期初数资本增减期末数
河南豫联能源集团有限责任公司188,660,000 44,600,000 233,260,000.00
河南豫联能源集团有限责任公司注册资本期初为18,866 万元，期末为23,326 万元。增
加系由于其股东Everwide Industrial Limited （东英工业投资有限公司）增资所致。
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称期初数本期增加本期减少期末数
河南豫联能源
集团有限责任
公司
金额比例金额比例金额比例金额比例
68,505,757 29.96% 68,505,757 29.96%
61
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
4、不存在控制关系的关联方
企业名称与本企业关系
河南中孚电力有限公司参股子公司
巩义市宾馆有限公司受同一公司控制
巩义市泰通汽车运输有限公司关联方河南怡丰投资有限责任公司子公司
（二）关联方交易情况
1、销售产品
企业名称 2005 年度 2006 年度作价依据
河南豫联能源集团有限责任公司 69,518,044 0 市场价
2、采购电力
企业名称 2005 年度 2006 年度作价依据
河南豫联能源集团有限责任公司 32,564,967 141,135,481 综合服务协议
河南中孚电力有限公司 397,142,748 551,778,250
3、河南豫联能源集团有限责任公司向公司提供服务
关联方服务种类 2005 年度 2006 年度作价依据
河南豫联能源集团有限
责任公司
设备
检修服务2,354,001 综合服务协议
巩义市泰通汽车运输有
限公司
货物运输 47,658,800 14,307,546 市场价
4、公司向河南豫联能源集团有限责任公司提供服务
服务种类 2005 年度 2006 年度作价依据
冷却水、供煤、除灰等服务 3,303,771 -综合服务协议
62
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
5、房屋租赁支出
企业名称 2005 年度 2006 年度作价依据
河南豫联能源集团有限责任公司 111,060 双方签订的
《房屋租赁合同》
巩义市宾馆有限公司 7,200
（三）关联方应收应付款项余额
企业名称项目 2005.12.31 2006.12.31
河南豫联能源集团有限责任公司其他应付款 805,954 111,060
河南中孚电力有限公司预付账款94,112,896
巩义市泰通汽车运输有限公司应付账款 5,766,527 3,692,904
（四）公司与关联方相互担保情况
1、本公司对河南中孚电力有限公司2000 万元借款提供连带责任保证。
2、关联方河南豫联能源集团有限责任公司为本公司借款提供了总额为6.506 亿元的
担保。
八、或有事项
1、本公司为河南明泰铝业有限公司5000 万元人民币借款提供担保，为河南森源电器
股份有限公司3000 万元人民币借款提供担保。
2、本公司为控股子公司深圳市欧凯实业发展有限公司在招商银行深圳福中支行申请
一年期最高额4000 万美元的综合授信额度提供连带责任保证；
3、本公司对河南中孚电力有限公司2000 万元借款提供连带责任保证；
九、承诺事项
无
63
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
十、资产负债表日后事项
本公司董事会制定的2006 年度利润分配预案为：按2006 年度实现净利润的10%提取
法定盈余公积，并以2006 年末股本总额每10 股派现金1 元(含税)，该预案须经股东大会
审议批准后生效。
十一、其他重要事项
1、根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号》计算的2006 年度净资产收益
率和每股收益时，对非经常性损益进行了扣除，扣除明细项目如下：
项 目 原始金额 扣除所得税影响后金额
1、营业外收入 745,861 499,727
2、营业外支出 799,041 535,357
3、投资收益-30,881 -20,690
合 计 84,061 56,320
64
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
资产负债表
单位名称：河南中孚实业股份有限公司单位：人民币元
资产
合并
母
公司
合并母公司
附注
五
附注
六
2006.12.31 2005.12.31 2006.12.31 2005.12.31
流动资产： --
货币资金1 203,138,873 301,619,807 184,739,929 198,960,989
短期投资2 1,000,000 1,350,000 1,000,000 -
应收票据3 19,353,191 10,863,371 18,793,191 10,142,371
应收股利----
应收利息----
应收账款4 1 18,978,128 125,165,805 17,890,008 122,536,043
其他应收款5 2 23,364,221 12,849,578 23,186,511 5,138,513
预付账款6 292,318,389 121,486,497 306,778,086 345,342,067
应收补贴款7 7,486,198 7,486,198 --
存货8 526,477,753 226,152,220 452,730,667 123,508,179
待摊费用9 2,109,470 2,318,954 2,073,628 1,226,685
一年内到期的长期债权投资----
其他流动资产----
流动资产合计 1,094,226,223 809,292,430 1,007,192,020 806,854,847
长期投资：----
长期股权投资10 3 112,801,761 -219,452,147 229,725,071
长期债权投资----
长期投资合计 112,801,761 -219,452,147 229,725,071
固定资产： ---
固定资产原价11 2,612,386,818 2,911,731,070 2,244,824,981 1,404,022,028
减：累计折旧11 396,666,305 586,612,249 382,456,836 293,265,303
固定资产净值11 2,215,720,513 2,325,118,821 1,862,368,145 1,110,756,725
减：固定资产减值准备11 2,991,314 2,991,314 2,991,314 2,991,314
固定资产净额11 2,212,729,199 2,322,127,507 1,859,376,831 1,107,765,411
工程物资12 2,788,329 3,777,552 2,788,329 3,777,552
在建工程13 1,394,367 529,189,992 1,394,367 251,565,219
固定资产清理----
固定资产合计 2,216,911,895 2,855,095,051 1,863,559,527 1,363,108,182
无形资产及其他资产：----
无形资产14 88,564,699 101,787,252 88,564,700 83,459,338
长期待摊费用----
其他长期资产----
无形资产及其他资产合计 88,564,699 101,787,252 88,564,700 83,459,338
递延税项：---
递延税款借项----
资产总计 3,512,504,578 3,766,174,733 3,178,768,394 2,483,147,438
法定代表人：张洪恩公司财务负责人：崔红松会计机构负责人：任聚才
65
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
资产负债表（续）
单位名称：河南中孚实业股份有限公司单位：人民币元
负债和股东权益
合并
母
公司
合并母公司
附注
五
附注
六
2006.12.31 2005.12.31 2006.12.31 2005.12.31
流动负债： --
短期借款15 962,000,000 1,767,435,530 701,000,000 801,702,685
应付票据16 310,000,000 191,000,000 310,000,000 166,000,000
应付账款17 358,278,788 264,493,329 287,814,403 211,382,667
预收账款18 202,091,144 58,304,071 298,533,530 57,198,055
应付工资19 7,030,692 7,030,692 7,030,692 7,030,692
应付福利费 22,121,619 20,593,317 22,009,628 19,045,081
应付股利----
应交税金20 -16,077,284 6,442,511 -17,814,056 1,732,117
其他应交款21 129,888 45,712 32,870 45,712
其他应付款22 109,871,556 97,638,989 109,663,410 84,829,252
预提费用23 591,861 -591,861 -
预计负债----
一年内到期的长期负债24 120,000,000 88,990,000 120,000,000 88,990,000
其他流动负债----
流动负债合计 2,076,038,264 2,501,974,151 1,838,862,338 1,437,956,261
长期负债：----
长期借款25 309,000,000 90,000,000 309,000,000 90,000,000
应付债券----
长期应付款26 -114,428,255 -104,989,255
专项应付款27 6,206,475 3,006,475 6,206,475 3,006,475
其他长期负债----
长期负债合计 315,206,475 207,434,730 315,206,475 197,995,730
递延税项：----
递延税款贷项----
负债合计 2,391,244,739 2,709,408,881 2,154,068,813 1,635,951,991
少数股东权益 96,560,258 209,570,405 --
股东权益：----
股本28 228,627,797 228,627,797 228,627,797 228,627,797
减：已归还投资----
股本净额28 228,627,797 228,627,797 228,627,797 228,627,797
资本公积29 341,968,660 341,968,660 341,968,660 341,968,660
盈余公积30 91,143,891 74,489,795 90,801,065 73,050,652
未分配利润31 362,959,233 202,109,195 363,302,059 203,548,338
其中：拟派发现金股利 22,862,780 22,862,780
股东权益合计 1,024,699,581 847,195,447 1,024,699,581 847,195,447
负债和股东权益总计 3,512,504,578 3,766,174,733 3,178,768,394 2,483,147,438
法定代表人：张洪恩公司财务负责人：崔红松会计机构负责人：任聚才
66
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
利润及利润分配表
单位名称：河南中孚实业股份有限公司单位：人民币元
项目
合并
母
公司
合并母公司
附注
五
附注
六 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度
一、主营业务收入32 4 2,854,520,438 2,423,767,736 2,847,663,588 2,306,506,538
主营业务成本33 5 2,375,419,809 2,096,678,825 2,389,611,404 2,043,246,457
主营业务税金及附加34 58,738,070 72,988,668 52,726,639 72,988,668
二、主营业务利润 420,362,559 254,100,243 405,325,545 190,271,413
加：其他业务利润35 10,479,267 5,877,437 10,505,076 1,231,598
减：营业费用 29,186,464 28,602,229 28,414,547 28,100,129
管理费用 50,226,569 48,524,652 47,162,452 40,783,048
财务费用36 91,332,266 94,094,415 83,103,494 43,587,665
三、营业利润 260,096,527 88,756,384 257,150,128 79,032,169
加：投资收益37 6 2,131,564 -2,532,432 3,630,528 3,701,142
补贴收入----
营业外收入38 745,861 206,534 713,268 -
减：营业外支出39 799,041 3,178,204 798,619 2,919,910
四、利润总额 262,174,911 83,252,282 260,695,305 79,813,401
减：所得税 83,692,055 25,191,651 83,191,171 25,074,256
减：少数股东损益 978,722 3,321,486 --
五、净利润 177,504,134 54,739,145 177,504,134 54,739,145
加：年初未分配利润 202,109,195 163,034,094 203,548,338 163,782,187
其他转入1,243,126 ---
六、可供分配的利润380,856,455 217,773,239 381,052,472 218,521,332
减：提取法定盈余公积 17,897,222 5,840,525 17,750,413 5,473,915
提取法定公益金 -5,250,963 -4,926,523
提取职工奖励及福利基金----
提取储备基金----
提取企业发展基金----
利润归还投资----
七、可供股东分配的利润362,959,233 206,681,751 363,302,059 208,120,894
减：应付优先股股利----
提取任意盈余公积----
应付普通股股利 -4,572,556 -4,572,556
转作股本的普通股股利----
八、未分配利润362,959,233 202,109,195 363,302,059 203,548,338
利润表补充资料
1、出售处置部门或投资单位所
得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）
的利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）
的利润总额
5、债务重组损失
6、其他
法定代表人：张洪恩公司财务负责人：崔红松会计机构负责人：任聚才
67
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
现金流量
表
2006
年
单位名称：河南中孚实业股份有限公司单位：人民币
元
项目附注五合并母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金2,662,247,106 1,436,261,789
收到的税费返还14,763 14,763
收到的其他与经营活动有关的现金913,622 486,271
现金流入小计2,663,175,491 1,436,762,823
购买商品、接受劳务支付的现金2,214,663,774 1,114,758,465
支付给职工以及为职工支付的现金56,067,870 49,187,825
支付的各项税费258,911,734 229,710,199
支付的其他与经营活动有关的现金40 86,950,320 75,846,045
现金流出小计2,616,593,698 1,469,502,534
经营活动产生的现金流量净额46,581,793 -32,739,711
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金1,350,000
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额543,000
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计1,893,000 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金296,328,710 296,200,935
投资所支付的现金42,600,000 40,600,000
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计338,928,710 336,800,935
投资活动产生的现金流量净额-337,035,710 -336,800,935
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金2,495,095,294 2,250,296,407
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计2,495,095,294 2,250,296,407
偿还债务所支付的现金2,195,767,097 1,804,464,042
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金107,355,214 90,512,779
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计2,303,122,311 1,894,976,821
筹资活动产生的现金流量净额191,972,983 355,319,586
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额-98,480,934 -14,221,060
法定代表人：张洪恩公司财务负责人：崔红松会计机构负责人：任聚才
68
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
现金流量表（续
）
2006
年
单位名称：河南中孚实业股份有限公司单位：人民币
元
补充资料附注五合并母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润177,504,134 177,504,134
加：少数股东损益978,722
加：计提的资产减值准备-3,908,237 -3,722,846
固定资产折旧90,365,931 77,671,159
无形资产摊销1,885,419 1,865,927
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）209,484 -846,943
预提费用增加（减：减少）591,861 591,861
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（减：收益）489,166 521,759
固定资产报废损失
财务费用91,332,266 83,103,494
投资损失（减：收益）-2,131,564 -3,630,528
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）-300,325,533 -329,222,488
经营性应收项目的减少（减：增加）-241,484,930 -337,330,690
经营性应付项目的增加（减：减少）231,075,074 300,755,450
其他
经营活动产生的现金流量净额 46,581,793 -32,739,711
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额203,138,873 184,739,929
减：现金的期初余额301,619,807 198,960,989
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -98,480,934 -14,221,060
法定代表人：张洪恩公司财务负责人：崔红松会计机构负责人：任聚才
69
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
合并资产减值准备明细
表
2006
年
单位名称：河南中孚实业股份有限公司单位：人民币
元
项目期初余额本年增加数本年转回数期末余额
一、坏帐准备合计7,344,606 1,473,715 5,381,952 3,436,369
其中：应收帐款6,587,674 5,381,952 1,205,722
其他应收款756,932 1,473,715 2,230,647
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备
其中：库存商品
原材料
其他
四、长期投资跌价准备
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计2,991,314 --2,991,314
其中：房屋、建筑物
机器设备2,991,314 2,991,314
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法定代表人：张洪恩公司财务负责人：崔红松会计机构负责人：任聚才
70
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
母公司资产减值准备明细
表
2006
年
单位名称：河南中孚实业股份有限公司单位：人民币
元
项目期初余额本年增加数本年转回数期末余额
一、坏帐准备合计6,719,713 1,534,701 5,257,547 2,996,867
其中：应收帐款6,449,265 5,257,547 1,191,718
其他应收款270,448 1,534,701 1,805,149
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备
其中：库存商品
原材料
其他
四、长期投资跌价准备
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计2,991,314 --2,991,314
其中：房屋、建筑物
机器设备2,991,314 2,991,314
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法定代表人：张洪恩公司财务负责人：崔红松会计机构负责人：任聚才
71
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净
资产收益率及每股收益：
报告期利润
全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均
净资产收益率（%） 净资产收益率每股收益（元/股）每股收益（元/股）
主营业务利润41.02% 44.91% 1.8386 1.8386
营业利润25.38% 27.79% 1.1376 1.1376
净利润17.32% 18.97% 0.7764 0.7764
扣除非经常性损益后的净利润17.33% 18.97% 0.7766 0.7766
72
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司于2007 年1 月1 日起开始执行财政部于2006 年颁布的《企业会计准则》（以
下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成
果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲
解后，本公司在编制2007 年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节
表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导
致差异调节表中列报的2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则）与2007 年度财务报告中
列报的相应数据之间存在差异。
73
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
股东权益调节表
单位名称：河南中孚实业股份有限公司单位：人民币元
项
目
注
释
项目名称金额
2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则）1,024,699,581
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税2,031,924
14 少数股东权益96,560,258
13 其他
2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则） 1,123,291,763
法定代表人：张洪恩公司财务负责人：崔红松会计机构负责人：任聚才
74
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
十二、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
稿。
董事长：张洪恩
河南中孚实业股份有限公司
2007 年3 月8 日
75
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
本人已经认真阅读2006 年年度报告，保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事签署页
张洪恩马路平王元明贺怀钦梁学民张建成
胡长平赵钢刘红霞
76
河南中孚实业股份有限公司 2006年年度报告
本人已经认真阅读2006 年年度报告，保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司高级管理人员签署页
马路平王元明贺怀钦梁学民崔红松姚国良
77
每日必读
