每日必读重要提示：
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误 导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘 自年度报告，投资者欲了解详细内容，可阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司中文法定名称：上海轻工机械股份有限公司
公司英文名称：SHANGHAI LIGHT INDUSTRY MACHINERY CO.，LTD.
公司英文名称缩写：SLIMC
2、公司法定代表人：史丽雯
3、公司董事会秘书：沈 军
联系地址：上海南京西路1576号
电话：021—62560000×147 021—62566022
传真：021—62560492
4、公司注册地址：上海南京西路1576号
邮编：200040
公司电子信箱：slimcf@online.sh.cn
5、公司年度报告备置地点：上海南京西路1576号
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：轻工机械
股票代码：600605
二、会计数据与业务数据摘要
1、公司本年度利润总额及构成（合并报表） 单位:元
利润总额 38430640.51
净利润 33087176.13
其中:主营业务利润 29395434.23
其他业务利润 6456219.94
投资收益 15150387.59
补贴收入 978000.00
营业外收支净额 30925462.47
经营活动产生的现金流量净额 -1245240.56
现金及现金等价物净增加额 13941592.41
2、公司前三年的主要会计数据和财务指标: 单位:元
指标项目 单位 1998年 1997年 1996年
主营业务收入 元 352322700.77 329964096.17 319976575.14
净 利 润 元 33087176.13 29970047.51 5622813.11
总 资 产 元 636872920.14 631769018.48 553683376.04
股东权益 元 317920048.27 285358875.23 272904827.72
每股收益 元／股 0.19 0.17 0.032
每股净资产 元／股 1.82 1.63 1.56
调整后的每股净资产 元／股 1.73 1.52 1.45
净资产收益率 % 10.41 10.50 2.06
注:主要财务指标计算方法:
⑴ 摊销的计算方法:
每股收益＝净利润／年度末普通股份总数
每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数
净资产收益率＝（净利润／年度末股东权益）×100%
调整后的每股净资产＝(年度末股东权益-三年以上的应收款项－待摊费用－待 处理财产净损失－递延资产）／年度末普通股股份总数
⑵ 加权平均后的计算方法:
每股收益＝净利润／［（年初普通股股份总数＋年末普通股股份总数）÷2］
每股净资产＝（年初股东权益＋年末股东权益）／（年初普通股股份总数＋年 末普通股股份总数）
净资产收益率＝［净利润／（年初股东权益＋年末股东数量）÷2］×200%
附:按加权平均法计算的指标
指标名称 单位 1998年
每股收益 元／股 0.19
每股净资产 元／股 1.72
净资产收益率 % 10.97
3、报告期内股东权益变动情况: 单位:元
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中: 公益金
期初数 175160000 35273086.49 60351752.20 15691746.96
本期增加 6836145.07 3301010.25
本期减少
期末数 175160000 35273086.49 67187897.27 18992757.21
项 目 未分配利润 合 计
期初数 14201056.05 284985894.74
本期增加 26098008.46 32934153.53
本期减少
期末数 40299064.51 317920048.27
变动原因：(1)盈余公积本期增加系提取法定公积金和公益金所致；
(2)未分配利润增加系本年度利润实现扣除两金所致。
三、股本变动及股东情况介绍
1、股本变动情况:
⑴ 股本结构情况
期初数 比例 期末数 比例
㈠ 尚未流通股份
国家拥有股份 155160000 88.58% 155160000 88.58%
㈡ 已流通股份
境内上市人民币普通股 20000000 11.42% 20000000 11.42%
㈢ 股份总数 175160000 100% 175160000 100%
⑵ 股票发行与上市情况
一九九二年 一九九三年
发行日期 3月5日 5月7日(配股)
发行价格 24元(未拆细) 1.80元
发行数量 100万股(未拆细) 1000万股(配股)
上市日期 3月27日 9月27日(职工内部股)
获准交易数量 80万股(未拆细) 200万股(未拆细)
1000万股(配股)
股票拆细 每股十元拆细为每股面值1元(九二年十二月十六日)
2、股东情况介绍：
⑴ 报告期末股东总数10456户，其中国家股股东1户，社会公众股股东10455户。
⑵ 主要股东持股情况（前十名）：
名次 股 东 名 称 年末持股数 占总股本比例
⑴ 上海电气(集团)总公司(国家股) 155160000 88.58%
⑵ 文山乡企 1436198 0.82%
⑶ 孙宏伟 421117 0.24%
⑷ 蘧恒文 382276 0.22%
⑸ 凤庆乡企 344200 0.20%
⑹ 邱北县企 324810 0.19%
⑺ 董伟铨 253200 0.14%
⑻ 安徽证券 218700 0.12%
⑼ 吴营凯 200000 0.11%
⑽ 杨玉东 200000 0.11%
注：上海电气（集团）总公司系本公司母公司，法人代表夏毓灼，注册地点： 上海市四川中路110号，邮编：200002
3、公司董事、监事与高级管理人员持股情况：
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数
史丽雯 董事长 0 0
叶红英 副董事长兼党委书记 2000 2000
史仁良 董事兼总经理 2000 2000
徐根祥 董事兼副总经理和上海 2000 2000
前卫机械厂厂长
蔡国耀 董事兼副总经理和上海 1500 1500
塑料机械厂厂长
张焕勋 董事兼党委副书记、工会主席 2000 2000
顾承宇 董事兼副总经理和上海 1000 1000
饮料机械厂厂长
赵 蝶 董事兼副总会计师 1000 1000
邵贵林 董事兼上海橡胶机械厂厂长 2000 2000
黄秉昌 董事兼上海冷铸轧辊厂厂长 2000 2000
朱宗礼 董事兼上海天祥健台制药 2000 2000
机械有限公司总经理
汪 涛 副监事长 0 0
陈美娟 监事 200 200
唐国良 监事 0 0
沈 军 董事会秘书 0 0
四、股东大会简介
1、 上海轻工机械股份有限公司第七次股东大会于一九九八年五月十八日在上 海静安区青少年活动中心会场召开。
2、 到会股东153人，代表股本15532.55万股，占公司总股本的88.68%， 符合 上市公司有关法规和公司章程的要求。会议由副董事长叶红英女士主持。
3、 会议审议通过的决议内容：
(1) 董事会工作报告；
(2) 监事会工作报告；
(3) 1997年度财务决算和1998年财务预算报告；
(4) 1997年度利润分配方案；
(5) 按《上市公司章程指引》修改的“公司章程”；
(6) 公司董事、监事调整议案。
4、选举、更换公司董事、监事情况：
大会审议通过，同意余月金先生因提前退休，辞去本公司董事职务，增选顾承 宇先生为二届董事会董事；同意倪维刚先生因工作调动，不再担任公司监事职务， 增选唐国良先生为二届监事会监事。
5、 现任董事、监事的情况：
史丽雯 女 51岁 董事长 任期三年 不在公司领取报酬
叶红英 女 49岁 副董事长 任期三年 98年度报酬36626元
史仁良 男 52岁 董事 任期三年 98年度报酬36449元
徐根祥 男 54岁 董事 任期三年 98年度报酬32712元
蔡国耀 男 55岁 董事 任期三年 98年度报酬32625元
张焕勋 男 53岁 董事 任期三年 98年度报酬32721元
顾承宇 男 35岁 董事 任期三年 98年度报酬30543元
赵 蝶 女 53岁 董事 任期三年 98年度报酬28006元
邵贵林 男 51岁 董事 任期三年 98年度报酬18026元
朱宗礼 男 50岁 董事 任期三年 98年度报酬36336元
黄秉昌 男 59岁 董事 任期三年 98年度报酬18361元
汪 涛 男 34岁 副监事长 任期三年 98年度报酬25743元
陈美娟 女 53岁 监事 任期三年 98年度报酬25950元
唐国良 男 39岁 监事 任期三年 98年度报酬19496元
在报告期内董事、监事离任情况：
经公司二届七次董事会审议，同意金灏先生因工作变动，辞去董事职务；同意 沈水根先生因退休，辞去董事职务。报请公司第八次股东大会审议批准。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
一九九八年公司董事会召开了二次会议。
第一次是四月一日在公司本部会议厅召开的二届六次董事会。出席会议董事十 二名，缺席一名。两名监事和一名副总经理列席会议。会议由董事长史丽雯女士主 持，主要讨论、审议了以下内容：
(1) 总经理1997年度工作报告及1998年工作打算；
(2) 董事会工作报告；
(3) 1997年度财务决算及1998年财务预算暨1997年度利润分配预案；
(4) 1997年年度报告及摘要；
(5) 修改“公司章程”草案；
(6) 召开第七次股东大会各项准备工作情况报告；
(7) 公司董事、监事调整议案。
第二次是八月十七日在公司本部会议厅召开的二届七次董事会。出席会议董事 十二名，一名请假缺席。三名监事及办公室主任列席会议。会议由董事长史丽雯女 士主持。会议讨论、审议了以下内容：
(1) 公司1998年度中期报告；
(2) 公司与上海绿岛投资有限公司合资组建奥赛商贸服务有限公司，共同经营 自动售货机项目；公司与上海实业（非洲）有限公司在南非合资组建诚信电池有限 公司项目；
(3) 董事会人事变动议案。
2、 聘任或解聘情况：经公司二届七次董事会决定，聘任沈军先生为公司董事 会秘书；金灏先生因调离本公司工作，不再担任公司董事会秘书。
3、 本次利润分配预案：
经上海上会会计师事务所有限公司审计确认， 母公司 1998 年度税后利润为 32922747.82元，按规定，提取10%法定盈余公积金计3292274.78元，提取10% 法定 公益金计3292274.78元，当年可供分配利润为26338198.26元， 加上年度未分配利 润14205197.53元。公司1998年度可供股东分配利润为40543395.79元。经公司二届 八次董事会讨论通过，提出1998年度利润分配预案为：以现有总股本17516 万股为 基数，向全体股东按每10股送2股的比例派送红股计35032000股，剩余利润5511395. 79元结转下一年度分配。董事会决定本次不进行资本公积金转增股本。上述分配预 案将提交第八次股东大会审议通过后实施。
4、 报告期内公司利润分配方案：
经上海上会会计师事务所有限公司审计确认，1997年度税后利润为2997万元， 按规定提取10%法定公积金299.7万元，10%法定公益金299.7万元后，本年度未分配 利润为2397.6万元，加上年度未分配利润804.35万元，公司1997年度可供股东分配 的利润为3201.95万元。经二届六次董事会讨论决定， 1997年度利润分配预案为以 17516万股为基数，每10股派发红利1.00元（含税）， 未分配利润余额结转下年度 分配。此方案经第七次股东大会审议通过后，已于1998年6月8日委托上海证券中央 登记结算公司代理发放。
六、监事会报告
1998年度监事会根据中国证监会“法制、监管、自律、规范”的八字方针，把 保证、监督、维护、参与作为工作的指导思想，认真履行监事会各项职能，监事会 成员列席参加董事会会议，对公司各项重大决策的依据、过程进行了监督，在公司 依法运作和维护股东权益方面起了积极作用。
一、 于1998年4月1日召开了二届监事会第六次会议，会议主要议题：1、研究 讨论董事会的各项工作报告及有关事项；2、审议调整监事会监事的报告；3、审议 监事会工作报告。
二、 报告期内，公司转让、出售资产交易价格合理， 未发现损害股东权益及 公司资产流失现象。关联交易公平，无损害公司利益之行为。
三、 公司依法经营，积极进取， 完成了董事会提出的各项经济指标和任务。 监事会查阅了审计报告及会计资料，认为公司向股东公布的资产负债表、利润及利 润分配表、现金流量表及公司各项经济指标是真实可信的。
七、业务报告摘要
1、公司报告期的经营情况：
（1）公司主营业务情况：1998 年在上海电气（集团）总公司及广大股东的关 心支持下，公司员工迎难而上，奋力拼搏，圆满完成了股东大会和董事会提出的各 项经济指标。完成主营业收入35232.27万元,比1997年增长6.78%，实现利润3843万 元，比1997年增长6.6%。
（2）公司财务状况及经营情况：
指标名称 1998 1997 增长率 主要原因
总资产 636872920.14 631373155.29 0.87%
股东权益 317920048.27 284985894.74 11.56% 净利润增加
长期负债 10992310.01 13786561.04 -20.27% 一年到期转流动负债
主营业务利润 29395434.23 32765353.21 -10.29% 销售利润率下降
（3）公司全资附属企业及控股子公司经营业绩：
由公司投资控股的上海赛佛仪器有限公司，主要生产和销售图像扫描仪，九八 年主营收入9934.54万元占公司主营收入的28.20%。
（4）经营中出现的问题与困难及解决方案：
公司在经营中出现的问题与困难需在转换经营机制，规范股本结构中，进一步 优化资源配置，发展优势行业，强化基础管理，提高运行质量，使公司在市场竞争 中增强获利能力。
2、公司投资情况
（1）、在本报告期内没有募集资金， 也无报告年度之前募集资金的使用延续 到报告年度内。
（2）、其他投资情况
公司二届七次董事会决定，1998年底公司与上海绿岛投资公司合资组建上海奥 赛商贸服务有限公司，投资220万元，占总股本的68.75%， 上海奥赛商贸服务有限 公司主营自动售货机等项目。1999年该公司已开始正式运营。
八、重大事件
1、 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、 关于出让中外合资上海阿仁科机械有限公司中方股权的说明。中外合资上 海阿仁科机械有限公司经五年多生产经营至97年12月底止，资产总额达人民币4084. 7万元，负债总额4348.8万元，所有者权益-264万元，亏损3777万元， 已达资不抵 债的程度。经公司二届四次董事会认真研究，慎重决定：同意外方提出的出让中方 所占的股权，不承担企业的所有债权及债务，并专题报告上海外资委批准。上海市 外国投资工作委员会（沪外资委协字（98）第号文）批复：同意“上海轻工机械股 份有限公司在上海阿仁科机械有限公司所占的35.8%的股权转让给瑞典阿仁科公司。 股权转让后，受让方随之享受和承担其相应的权力和义务。原合资企业变更为外商 独资企业”。公司原投资的186.9万美元已由外方一次性付给中方入帐。
3、 报告期内公司无收购兼并或资产重组事项， 仅有企业内部的行业结构调 整。
4、 无重大关联交易事项。
5、 公司董事、监事和高级管理人员个人无人受到刑事起诉、 市场禁入或被 司法机关处以刑事处罚的情况。
九、财务报告
1、审计报告:
本公司财务报告经上海上会会计师事务所有限公司中国注册会计师林璐、张国 文审计,并出具无保留意见的审计报告［上会师报字(99)第0278号］。
2、会计报表（见附表）。
4、 会计报告附注。
一、公司简介
本公司系于1991年12月1日经上海市人民政府沪府(1991)155号文批准, 采用公 开募集方式设立的股份有限公司，公司股票于1992年3月27日在上海证券交易所上 市交易，公司属机械制造行业，经营范围包括：经营本企业生产的轻工机械等产品 和相关技术的内外销，本企业生产所属的相关技术和机械设备，原辅材料的进口， 中外合资合作，三来一补，轻工机械配套容器，包装物，开展四技业务，电脑软硬 件及配套。其主要产品(或劳务)包括：食品饮料包装机械、塑料机械、橡胶机械、 日用轻化工机械及制药机械等五大类 。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、执行的会计制度：股份有限公司会计制度。
2、会计年度：自公历1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币：人民币。
4、记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐原则, 按实际成本为计价基础。
5、外币业务核算方法：对涉及外币的经济业务采用当月1日中国人民银行公布 的人民币市场中间汇价折合人民币记帐，期末按期末中国人民银行公布的人民币市 场中间汇价进行调整，差额列作财务费用。
6、合并会计报表的编制方法：
(1)合并范围的确定原则: 公司对其他企业投资占该被投资企业注册资本比例 在 50%以上，或虽然占该被投资企业注册资本比例不足50%，但具有实际控制权的 , 该被投资企业列入合并范围。但如该被投资企业的资产总额、销售收入和净利润 均低于母公司资产总额、利息收入和净利润的10%，符合[沪财会(1996)5号]文规定, 则不予合并。
(2)合并报表所采用的方法：按照《合并会计报表暂行规定》, 以合并会计报 表 的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据， 在 将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收 入等进行抵销的基础上，对资产负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。
7、现金等价物的确定标准：期限短、流动性强、易于转换为已知金额， 价值 变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法：
(1)坏帐的确认：
A、因债务人破产或死亡，以其破产之财产或遗产清偿后， 确实不能收回的应 收帐款；
B、因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年，确实不能收回的应收帐款。
以上确实不能收回的应收帐款，报经董事会批准应作为坏帐。
(2)坏帐核算采用备抵法，按年末应收帐款余额的5‰提取。
9、存货核算方法：存货包括： 原材料、 在产品、产成品、低值易耗品。 取 得存货时部分企业按实际成本方法计价，部分企业原材料采用计划成本方法计价， 月末分摊材料成本差异，发出存货时按加权平均方法计价。低值易耗品采用一次摊 销法核算。公司不计提存货跌价准备。
10、短期投资核算方法： 以发生时的实际成本计价， 投资收益采取成本法核 算。
公司不计提短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法：
(1)长期债权投资以实际支付的款项记帐，按权益法计算应计利息。
(2)长期股权投资
①股票投资按成本法核算
②其他股权投资：公司对其他单位的投资额占被投资企业注册资本比例在20％ 以下， 采用成本法核算； 公司对其他单位的投资额占被投资企业注册资本比例在 20％以上(含20％)，采用权益法核算。
12、固定资产及折旧：
(1)单位价值在2,000元以上，使用年限在一年以上的实物资产作为固定资产， 按实际成本计价。
(2)折旧方法：按工业企业财务制度的有关规定确定使用年限和残值率， 采用 个别折旧率，按直线法计算折旧。
(3)固定资产分类及使用年限
类别 使用年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 35 4% 2.74%
机械设备 10 4% 9.60%
家具用具 10 4% 9.60%
运输设备 6 4% 16.00%
其他设备 5 4% 19.20%
13、在建工程核算方法：核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，交付使 用之前发生的工程借款利息和外币折合差额计入在建固定资产的成本。在建工程于 交付使用之时转作固定资产。
14、无形资产计价和摊销方法: 按实际成本计价,在预计受益期限内平均摊销。
类别 摊销年限
职工住房使用权 35
15、开办费、长期待摊费用摊销方法：在规定期限内平均摊销。
类别 摊销年限
开办费 5
样机 5
装修费 5
16、收入确认原则：
(1)发出商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再 对该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的证 据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
(2)他人使用本企业资产：与交易相关的经济利益能够流入企业, 收入的金额 能 够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
17、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
18、会计政策变更：
(1)因会计制度改变, 长期投资中投资额占被投资企业注册资本比例在20%以上 (含20%)，由成本法改为权益法核算，并追朔调整，从而影响1997年净利润1, 264 ,275.26元，影响年初盈余公积金-70,454.62元，影响年初未分配利润-302,525.87 元。
(2)合并报表范围变化：本年度新增合并报表单位是1997年底去年底投资， 今 年正式营业的上海轻机房地产开发有限公司。
三、主要税项
1、流转税：增值税税率17％。
营业税税率分别是3％、5％、8％。
2、所得税：按应纳税所得额的33％计征，上市股份公司实际执行税率15％。
四、控股子公司及合营企业情况表
公司名称 注册资本 经营范围 母公司投资额 所占比例% 是否合
并报表
上海塑料机械厂 1600万元 塑料机械 1600万元 100 是
上海轻机供销有
限责任公司 200万元 轻机产品等 180万元 90 是
上海赛佛仪器有
限公司 210万元(美金) 图象扫描仪等 887.76万元 51 是
上海益厦物业管
理有限公司 50万元 物业管理 45万元 90 是
上海轻机房地产 500万元 房地产开发、 450万元 90 是
开发有限公司 经营租赁、咨询
上海腾飞机模服
务部 35万元 机模制造修理等 35万元 100 否
上海德丰工贸公司 50万元 五金交电、机电 30万元 60 否
产品、汽车配件
上海前卫工贸公司 50万元 五金、机械制造加 45万元 90 否
工、运输等
上海挤出机械厂太
湖分厂 128万元 挤出机附件等 64.64万元 50.5 否
上海挤出机械厂武
进分厂 80万元 挤出机附件等 48万元 60 否
上海轮胎机械厂建
新分厂 82.5万元 橡胶塑料机械等 45万元 54.5 否
本报告期合并报表范围与1997年度报告相比，新增合并单位是 1997年底投资, 今年正式营业的子公司上海轻机房地产开发有限公司。未合并报表是根据[沪财会 (1996)5]号文规定，子公司的资产总额、 销售收入和净利润三项指标均未超过母 公司资产总额、销售收入和净利润的10%，按照重要性原则，故暂未予以合并。
五、会计报表项目附注(单位：人民币元)
1、货币资金期初数 期末数
项目 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额
现金 39,954.28 30,053.53
小计 39,954.28 30,053.53
银行存款 37,162,316.18 53,101,033.47
(美元) 21,235.40 8.2798 175,824.86 822.60 8.2787 6,810.06
小计 37,338,141.04 53,107,843.53
其他货币资金 2,128,504.95 310,295.62
小计 2,128,504.95 310,295.62
合计 39,506,600.27 53,448,192.68
货币资金比年初增加1,394.16万元，增加比例为35.29％， 主要系短期借款增 加所致。
2、短期投资和短期投资跌价准备
项目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
债券投资 15,000,000.00 0.00 23,703,000.00 0.00
合计 15,000,000.00 0.00 23,703,000.00 0.00
3、应收款项
(1)应收帐款
项目 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 82,997,180.29 85.70 60,197,008.25 78.40
1—2年 5,522,574.58 5.70 6,713,007.66 8.74
2—3年 2,189,279.56 2.30 3,171,289.84 4.13
3年以上 6,138,669.10 6.30 6,703,224.02 8.73
合计 96,847,703.53 100.00 76,784,529.77 100.00
无持本公司5％以上股份的股东单位的欠款。
(2)应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额
河南莲花味精有限公司 98年12月21日 99年 6月16日 300,000.00
河南莲花味精有限公司 98年10月14日 99年 1月30日 120,000.00
河南莲花味精有限公司 98年12月15日 99年 4月14日 100,000.00
山东青岛隐珠车辆厂 98年10月21日 99年 1月21日 207,880.00
山东华瑞钢塑制品厂 98年 8月24日 99年 1月24日 117,180.00
山东华瑞钢塑制品厂 98年 9月22日 99年 1月 4日 72,000.00
顺德市雄塑实业有限公司 98年12月25日 99年 6月24日 240,000.00
顺德市雄塑实业有限公司 98年 7月10日 99年 1月 8日 330,000.00
泉州鲤城佳泰商品贸易公司 98年10月28日 99年 3月 1日 300,000.00
浙江临安市工贸总公司 98年11月 4日 99年 2月 3日 260,000.00
南京衡立实业有限公司 98年12月24日 99年 3月24日 812,800.00
上海天祥健台制药机械有限公司 98年12月31日 99年 4月20日 308,626.42
上海天祥健台制药机械有限公司 98年12月31日 99年 1月20日 800,000.00
上海第十机床厂 98年12月 3日 99年 7月20日 4,610.89
合计 3,973,097.31
(3)预付货款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 15,045,403.93 85.80 9,548,524.81 71.50
1—2年 1,490,346.49 8.50 1,872,440.75 14.02
2—3年 232,238.38 1.30 1,061,894.65 7.95
3年以上 772,192.53 4.40 872,613.35 6.53
合计 17,540,181.33 100.00 13,355,473.56 100.00
无持本公司5％以上股份的股东单位的欠款。
(4)其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 16,571,954.43 76.20 10,859,324.07 59.92
1—2年 926,407.78 4.30 4,505,986.37 24.86
2—3年 1,740,070.70 8.00 1,334,988.00 7.37
3年以上 2,506,752.31 11.50 1,423,623.31 7.85
合计 21,745,185.22 100.00 18,123,921.75 100.00
无持本公司5％以上股份的股东单位的欠款。
4、存货及存货跌价准备
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 52,386,702.73 0.00 46,181,447.04 0.00
在产品 108,375,075.35 0.00 113,918,087.94 0.00
产成品 71,519,873.24 0.00 92,431,253.71 0.00
低值易耗品 6,719,680.87 0.00 7,392,889.91 0.00
合 计 239,001,332.19 0.00 259,923,678.60 0.00
5、待摊费用
类别 原始金额 期初数 本期增加
期初待扣税金 16,629,192.38 6,651,739.19
保险费 174,640.88 723,417.05
养路费 137,711.00 484,108.25
其他 358,393.15 1,003,857.11
合计 7,322,484.22 2,211,382.41
类别 本期摊销 期末数
期初待扣税金 1,939,913.87 4,711,825.32
保险费 609,676.55 288,381.38
养路费 528,197.00 93,622.25
其他 1,186,360.48 175,889.78
合计 4,264,147.90 5,269,718.73
6、待处理财产损溢
类别 期初数 期末数
流动资产 2,332,337.59 0.00
合计 2,332,337.59 0.00
7、长期投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 37,238,001.86 -421,390.08 5,074,838.15 31,741,773.63
长期债权投资 507,300.00 500,000.00 94,820.00 912,480.00
合计 37,745,301.86 78,609.92 5,169,658.15 32,654,253.63
(2)长期股权投资
①股票投资
公司名称 股份类别 股票数量 股权比例 投资金额
双鹿电器 法人股 57,000 224,750.00
电器股份 法人股 102,000 328,000.00
申能股份 法人股 297,900 902,580.00
申银证券 法人股 1,000,000 1,250,000.00
实嘉股份 法人股 3 150,000.00
合计 2,855,330.00
②其他股权投资
公司名称 投资期限 投资金额 占资本比例(％)
上海德丰工贸公司 长期 300,000.00 60.00
上海前卫工贸公司 450,000.00 90.00
上海腾飞机模服务部 10 356,235.98 100.00
上海挤出机械厂太湖分厂 646,400.00 50.50
上海挤出机械厂武进分厂 480,000.00 60.00
上海轮胎机械厂建新分厂 20 450,000.00 54.55
上海华亮橡塑制品厂 120,000.00 31.58
上海第一橡胶机械厂江桥建新联营厂 256,600.00 43.32
上海天祥健台制药机械有限公司 30 8,229,768.73 42.00
上海远东塑料厂 20 1,620,000.00 50.00
上海东申矿泉水公司 20 1,400,000.00 20.00
镇江新型装饰材料公司 20 1,400,000.00 38.00
上海徐泾铸造厂 10 1,000,000.00 25.00
上海轻机(集团)联合公司 300,000.00 40.00
上海乳品中心 10 200,000.00 50.00
上海轻机综合服务部 长期 100,000.00 50.00
上海奥赛商贸服务有限公司 2,200,000.00 68.75
其他投资 671,428.17
合计 20,180,432.88
公司名称 本期权益 累计权益 期末数
上海德丰工贸公司 5,875.00 31,286.26 331,286.26
上海前卫工贸公司 -13,664.97 -9,763.03 440,236.97
上海腾飞机模服务部 249,302.40 605,538.38
上海挤出机械厂太湖分厂 -20,351.62 646,400.00
上海挤出机械厂武进分厂 -13,492.80 480,000.00
上海轮胎机械厂建新分厂 -21,202.42 26,774.80 476,774.80
上海华亮橡塑制品厂 -41,049.32 -120,000.00
上海第一橡胶机械厂江桥建新联营厂 256,600.00
上海天祥健台制药机械有限公司 -1,792,967.30 6,944,272.62 15,174,041.35
上海远东塑料厂 -659,991.26 880,529.81 2,500,529.81
上海东申矿泉水公司 1,400,000.00
镇江新型装饰材料公司 1,166.67 1,166.67 1,401,166.67
上海徐泾铸造厂 -136,081.49 228,331.20 1,228,331.20
上海轻机(集团)联合公司 -9,240.71 172,401.82 472,401.82
上海乳品中心 120.78 193,132.83 393,132.83
上海轻机综合服务部 28,651.21 108,575.37 208,575.37
上海奥赛商贸服务有限公司 2,200,000.00
其他投资 671,428.17
合计 -2,672,228.23 8,706,010.75 28,886,443.63
(3)长期债权投资
债券投资
种类 年利率 购入金额 到期日
职工住房债券 3.6% 400.00 2000年
电力建设债券 21,300.00 2000年
电力建设债券 390,780.00 2000年
98年3年期国库券 7.11% 500,000.00 2001年
合计 912,480.00
8、固定资产及折旧
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
原值
房屋及建筑物 97,704,279.22 2,022,777.80 2,392,851.20 97,334,205.82
机器设备 77,760,494.14 9,462,945.44 12,888,032.16 74,335,407.42
家具用具 3,668,478.95 1,061,544.94 134,635.64 4,595,388.25
运输设备 8,937,701.77 2,897,728.27 946,091.70 10,889,338.34
其他设备 4,638,719.51 266,396.43 1,014,474.82 3,890,641.12
合计 192,709,673.59 15,711,392.88 17,376,085.52 191,044,980.95
累计折旧
房屋及建筑物 18,715,547.12 2,901,615.24 771,915.92 20,845,246.44
机器设备 41,333,953.12 4,554,540.42 3,776,057.10 42,112,436.44
家具用具 2,384,446.56 507,691.23 53,990.14 2,838,147.65
运输设备 6,015,632.73 1,394,917.34 806,743.36 6,603,806.71
其他设备 1,938,625.67 220,742.23 535,804.38 1,623,563.52
合计 70,388,205.20 9,579,506.46 5,944,510.90 74,023,200.76
净值 122,321,468.39 117,021,780.19
9、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入
固定资产数
轻工机械大厦 721,280.00 198,339.00 721,280
冷轧厂二期工程 2,369,695.36
德马克技术引进项目 8,305,269.18
其中:资本化利息 5,006,944.46
一塑厂浦东开发项目 8,701,746.21
其中:资本化利息 1,162,231.50
大场厂房修理 438,723.21 16,720.62
江桥木模车间调整修理 105,733.59 105,733.59
CAD工程 115,620.00 73,200.00 188,820.00
唐山路生活炉 20,000.00
罗南行车 100,000.00 282,203.00 382,203.00
630车床动力头改造 97,200.00 12,051.08 109,251.08
上橡厂20T行车 215,000.00
江桥2号车间修理 147,738.80 147,738.80
思南路86号车间修理 234,225.65 234,225.65
挤出厂川沙车间 324,390.94
C630螺杆专用车床 75,000.00
设备改造 402,797.70 1,091,156.33 862,624.03
其他工程 365,580.43 750,572.30 750,572.30
合 计 21,743,645.68 3,420,597.72 3,502,448.45
其他减少数 期末数 资金来源 工程进度
轻工机械大厦 198,339.00 自筹 基本完工
冷轧厂二期工程 2,369,695.36 贷、自筹 10%
德马克技术引进项目 8,305,269.18 贷、自筹 100%
其中:资本化利息 5,006,944.46
一塑厂浦东开发项目 8,701,746.21 贷、自筹 20%
其中:资本化利息 1,162,231.50
大场厂房修理 455,443.83 自筹 95%
江桥木模车间调整修理
CAD工程
唐山路生活炉 20,000.00 自筹 80%
罗南行车
630车床动力头改造
上橡厂20T行车 215,000.00 自筹 60%
江桥2号车间修理
思南路86号车间修理
挤出厂川沙车间 324,390.94 自筹 55%
C630螺杆专用车床 75,000.00 自筹 70%
设备改造 218,340.00 412,990.00
其他工程 11,956.80 353,623.63
合 计 230,290.80 21,431,498.15
10、无形资产
种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出
住房使用权 12,469,468.81 9,138,667.26 2,445,470.19
种 类 本期摊销 期末数
住房使用权 352,164.82 11,231,972.63
11、开办费及长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 104,907.23 24,020.52 80,886.71
纸杯机(样机) 80,700.00 20,700.00 60,000.00
赛佛装修费用 257,480.07 47,204.63 210,275.44
合计 185,607.23 257,480.07 91,925.15 351,162.15
12、短期借款
类别 期初数 期末数 备注
银行借款 104,983,740.00 126,282,310.00 担保
其他单位借款 3,000,000.00 11,500,000.00 担保
合计 107,983,740.00 137,782,310.00
其中外币短期借款
外币金额 汇率 折合人民币
130万美金 8.2787 10,762,310.00
13、应付款项
(1)应付帐款
期末数 期初数
29,530,276.20 35,643,644.76
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(2)应付票据
期末数 期初数
1,198,628.54 690,796.21
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(3)预收帐款
期末数 期初数
29,530,276.20 35,643,644.76
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(4)其他应付款
期末数 期初数
41,403,276.60 43,808,813.86
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
14、应付股利
投资人 金额
国家股利 3,113,814.84
15、应交税金
税种 期初数 期末数
增值税 -740,047.28 -311,052.81
营业税 84,507.30 172,960.72
城建税 65,005.93 72,022.41
所得税 4,491,977.56 2,173,312.74
土地税 18,771.50
投调税 -50,000.00 -50,000.00
房产税 1,069.20
合计 3,870,215.01 2,058,312.26
16、预提费用
类别 结存余额原因 期初数 期末数
利息 应计数 401,118.21
电费 帐单未到 67,886.92
合计 401,118.21 67,886.92
17、一年内到期长期借款
类别 期初数 期末数
银行借款 6,790,000.00 2,970,000.00
其中：抵押
担保 6,790,000.00 2,970,000.00
信用
合计 6,790,000.00 2,970,000.00
18、长期借款
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
建行静安支行 1,540,000.00 1997/9/30-2000/9/29 8.78% 担保
建行静安支行 500,000.00 无
中国银行 8,971,362.79 无 10.98%
合计 11,011,362.79
19、股本
期初数 本次变动增减(＋、－) 期末数
配股 送股 公积金 其他 小计
转股
一、尚未流通股份 155,160,000.00 155,160,000.00
1、发起人股份 155,160,000.00 155,160,000.00
其中：国家拥有股份155,160,000.00 155,160,000.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
尚未流通股份合计 155,160,000.00 155,160,000.00
二、已流通股份 20,000,000.00 20,000,000.00
1、境内上市的
人民币普通股 20,000,000.00 20,000,000.00
2、境内上市外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 20,000,000.00 20,000,000.00
三、股份总数 175,160,000.00 175,160,000.00
20、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股票溢价 21,812,200.00 21,812,200.00
资产评估增值 10,403,280.83 10,403,280.83
未分类的资本公积 3,057,605.66 3,057,605.66
合计 35,273,086.49 35,273,086.49
21、盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 10,963,258.42 3,535,134.82 14,498,393.24
法定公益金 15,691,746.96 3,301,010.25 18,992,757.21
任意盈余公积 33,696,746.82 33,696,746.82
合计 60,351,752.20 6,836,145.07 67,187,897.27
法定盈余公积增加数及法定公益金增加数均系按规定从净利润中提取。
22、未分配利润
净利润 33,087,176.13
加：年初未分配利润 14,201,056.05
可供分配的利润 47,288,232.18
减：提取法定盈余公积金 3,535,134.82
提取法定公益金 3,301,010.25
提取职工奖福基金 153,022.60
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 40,299,064.51
根据第二届第八次董事会决议通过, 公司将按1998年度税后利润分别提取法定 盈余公积金及法定公益金各10％， 并按现有总股本17,516万股为基数， 每10 股 送 红股2股。
23、财务费用
类别 上期发生数 本期发生数
利息支出 9,568,875.11 11,565,210.38
减：利息收入 2,931,798.22 2,386,983.55
汇兑损失 2,064.33 225,027.94
减：汇兑收益 19,865.92 4,230,806.89
其他 71,382.40 73,327.42
合计 6,690,657.70 5,245,775.30
24、其他业务利润
类别 收入金额 成本金额 其他业务利润
材料销售 14,057,263.24 13,931,628.09 125,635.15
租赁收入 7,230,968.28 1,636,653.56 5,594,314.72
其他 2,215,621.44 1,479,351.37 736,270.07
合计 23,503,852.96 17,047,633.02 6,456,219.94
其他业务利润比1997年度减少630.57万元，减少比例为49.41％，系因1998 年 度租赁收入减少。
25、投资收益
项目 金 额
股票投资收益 0.00
债权投资收益 1,472,309.11
非控股公司分配来的利润 924,660.28
公司年末调整被投资公司权益净增减额 12,753,418.20
合计 15,150,387.59
投资收益比1997年度增加704.36万元，增加比例为86.89％，系1998 年度将公 司投资比例在20％以上(含20％)，50％以下(含50％)的子公司由成本法改为权益法 核算所致。
26、补贴收入
类别 金额 收入来源 收入依据
热加工企业免税 432,000.00 财政 沪财税字96/16
新产品减免税 46,000.00
教育费附加返回 500,000.00
合计 978,000.00
27、营业外收支
(1)营业外收入
主要项目类别 金额
处理固定资产净收入 31,833,664.29
罚款收入 28,986.86
其他收入 4,390,971.90
合计 36,253,623.05
营业外收入比1997年度增加1,324.70万元，增加比例为57.58％，系1998 年度 处理固定资产净收入增加，其中主要系思南路、新化路等厂房、设备置换所得。
(2)营业外支出
主要项目类别 金额
处理固定资产净损失 904,703.73
赔偿金、违约金、罚款支出 54,547.80
捐赠支出 4,229.00
搬迁费 3,668,372.62
其他 696,307.43
合计 5,328,160.58
营业外支出比1997年度增加337.81万元，增加比例为173.23％，系 1998年度 发生366.84万元搬迁费支出。
六、分行业资料
行业 营业收入 营业成本上年数 本年数 上年数 本年数
机械制造业 289,447,306.17 243,709,207.74 257,077,982.50 219,521,857.96
电子行业 39,784,640.00 99,345,360.00 38,603,942.08 94,050,432.09
服务行业 732,150.00 690,930.00 169,640.65 76,191.40
房地产业 8,577,203.03 8,169,338.22
合计 329,964,096.17 352,322,700.77 295,851,565.23 321,817,819.67
行业 营业毛利
上年数 本年数
机械制造业 32,369,323.67 24,187,349.78
电子行业 1,180,697.92 5,294,927.91
服务行业 562,509.35 614,738.60
房地产业 407,864.81
合计 34,112,530.94 30,504,881.10
七、关联方关系及其交易
(一)存在控制关系的关联方情况
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定
关系 或类型 代表人
上海德丰工贸公司 上海 五金交电产品 子公司 集体 徐德林
上海前卫工贸公司 上海 机械制造加工 子公司 集体 金志华
上海腾飞机模服务部 上海 机模制造修理 子公司 集体 徐永发
上海挤出机械厂太湖分厂 江苏 挤出机械附机 子公司 集体 陆久迪
上海挤出机械厂武进分厂 江苏 挤出机械附机 子公司 集体 陆久迪
上海轮胎机械厂建新分厂 上海 橡胶塑料机械 子公司 集体 陈文虎
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
上海德丰工贸公司 500,000.00 500,000.00
上海前卫工贸公司 500,000.00 500,000.00
上海腾飞机模服务部 350,000.00 350,000.00
上海挤出机械厂太湖分厂 1,280,000.00 1,280,000.00
上海挤出机械厂武进分厂 800,000.00 800,000.00
上海轮胎机械厂建新分厂 825,000.00 825,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数 本期增加数
金额 ％ 金额 ％
上海德丰工贸公司 325,411.36 60 5,875.00
上海前卫工贸公司 453,901.94 90 -13,664.97
上海腾飞机模服务部 605,538.38 100 122.18
上海挤出机械厂太湖分厂 666,751.62 50.5 14,108.49
上海挤出机械厂武进分厂 493,492.80 60
上海轮胎机械厂建新分厂 497,977.22 54.55 -21,202.42
企业名称 本期减少 期末数
金额 ％ 金额 ％
上海德丰工贸公司 331,286.26 60
上海前卫工贸公司 440,236.97 90
上海腾飞机模服务部 122.18 605,538.38 100
上海挤出机械厂太湖分厂 34,460.11 646,400.00 50.5
上海挤出机械厂武进分厂 13,492.80 480,000.00 60
上海轮胎机械厂建新分厂 476,774.80 54.55
4、存在控制关系的关联方交易
A、采购货物
公司上期和本期向关联方采购货物有关明细资料如下：
企业名称 上期金额 本期金额
上海德丰工贸公司 28,00,795.52 2,801,260.62
上海前卫工贸公司 232,744.82 137,568.72
上海挤出机械厂太湖分厂 1,125,042.74 1,749,730.00
上海挤出机械厂武进分厂 1,584,832.00
上海轮胎机械厂建新分厂 531,215.47 3,880,019.97
合计 4,689,798.55 10,153,411.31
B、销售货物
公司上期和本期向关联方销售货物有关明细资料如下：
企业名称 上期金额 本期金额
上海德丰工贸公司 1,899,079.84
上海前卫工贸公司 153,226.07 66,666.67
上海挤出机械厂太湖分厂 626,318.11 157,853.00
上海挤出机械厂武进分厂 776,467.85
上海轮胎机械厂建新分厂 1,135,343.17
合计 779,544.18 4,035,410.53
C、关联方应收、应付款项余额：
预付货款
企业名称 上期末 本期末
上海德丰工贸公司 1,558,518.32 769,579.45
上海前卫工贸公司 35,031.98 62,663.80
上海挤出机械厂太湖分厂 325,550.27
上海轮胎机械厂建新分厂 768,037.44 563,736.27
预收货款
企业名称 上期末 本期末
上海德丰工贸公司 26,590.36
(二)不存在控制关系的关联方情况
1、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
上海天祥健台制药机械有限公司 联营企业
上海徐泾铸造厂 联营企业
上海乳品中心 联营企业
上海第一橡胶机械厂江桥建新联营厂 联营企业
上海远东塑料厂 联营企业
2、不存在控制关系的关联方交易
A、采购货物
公司上期和本期向关联方采购货物有关明细资料如下(单位：元)
企业名称 上期金额 本期金额
上海徐泾铸造厂 914,147.45 721,391.38
上海第一橡胶机械厂江桥建新联营厂 890,100.00 118,322.00
合计 1,804,247.45 839,713.38
B、销售货物
公司上期和本期向关联方销售货物有关明细资料如下(单位：元)
企业名称 上期金额 本期金额
上海天祥健台制药机械有限公司 538,531.01 282,907.53
上海徐泾铸造厂 634,932.18 68,572.65
上海乳品中心 503,798.38 253,958.11
上海远东塑料厂 2,244,206.00
合计 1,677,261.57 2,849,643.29
C、关联方应收、应付款项余额(单位：元)
应收帐款
企业名称 上期末 本期末
上海天祥健台制药机械有限公司 313,147.56 12,942.22
上海徐泾铸造厂 74,784.00 8,830.00
上海远东塑料厂 722,588.00
应收票据
企业名称 上期末 本期末
上海天祥健台制药机械有限公司 1,108,626.42
应付帐款
企业名称 上期末 本期末
上海徐泾铸造厂 393,467.41 523,512.68
上海第一橡胶机械厂江桥建新联营厂 455,701.57
八、或有事项
本公司报告期内，向关联企业借款担保金额950万元， 向本公司以外企业借款 担保金额7,922万元。
九、承诺事项
本公司报告期内无重大承诺事项。
十、日后事项
本公司报告期内未发生日后事项。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册地点: 上海市
首次注册登记日期: 一九九一年十二月廿五日
报告期内无变更。
2、工商登记号码: 3100001000488
3、税务登记号码: 地税沪字310041132200944
4、公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5、会计事务所名称: 上海上会会计师事务所有限公司
办公地点: 上海市四川北路1318号
十一、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本。
2、载有法定代表人、总会计师、 会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表。
3、载有会计师事务所盖章、 注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。
4、经最近一次股东大会通过的《公司章程》。
上海轻工机械股份有限公司
一九九九年四月十五日
资产负债表
编制单位:上海轻工机械股份有限公司 1998年12月31日 单位:人民币元
资产 行次 年初数(母公司) 年初数(合并)
流动资产：
货币资金 1 35,188,586.21 39,506,600.27
短期投资 2 15,000,000.00 15,000,000.00
减：短期投资跌价准备 3
短期投资净额 4 15,000,000.00 15,000,000.00
应收票据 5 1,477,000.00 1,377,000.00
应收股利 6
应收利息 7
应收帐款 8 58,743,552.17 96,847,703.53
减：坏账准备 9 293,717.76 483,933.22
应收帐款净额 10 58,449,834.41 96,363,770.31
预付货款 21 17,105,806.14 17,540,181.33
应收补贴款 24
其他应收款 25 30,360,256.30 21,745,185.22
期货保证金 26
应收席位费 27
存 货 30 219,445,383.04 239,001,332.19
其中：工程施工 30--1
减：存货变现损失准备 31
存货净额 32 219,445,383.04 239,001,332.19
待摊费用 33 7,250,414.88 7,322,484.22
待处理流动资产净损失 34 2,332,337.59 2,332,337.59
一年内到期的长期债券投资 35
其他流动资产 36
流动资产合计 39 386,609,618.57 440,188,891.13
长期投资：
长期股权投资 40 60,530,608.29 37,238,001.86
长期债券投资 41 507,300.00 507,300.00
长期投资合计 42 61,037,908.29 37,745,301.86
减：长期投资减值准备 43
长期投资净额 44 61,037,908.29 37,745,301.86
其中：合并价差(货差以“-”
表示，合并报表填列)
其中：股权投资价差(货差以
“-”表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 45 162,635,533.32 192,709,673.59
减：累计折旧 46 63,927,865.36 70,388,205.20
固定资产净值 47 98,707,667.96 122,321,468.39
工程物资 48
在建工程 49 21,743,645.68 21,743,645.68
固定资产清理 50 49,573.74 49,573.74
待处理固定资产净损失 51
固定资产合计 53 120,500,887.38 144,114,687.81
无形资产及其他资产:
无形资产 54 9,138,667.26 9,138,667.26
开办费 55 104,907.23
长期待摊费用 56 80,700.00 80,700.00
其他长期资产 57
其中：临时设施净值 57--1
无形资产及其他资产合计 58 9,219,367.26 9,324,274.49
递延税项：
递延税款借项 59
资产总计 60 577,367,781.50 631,373,155.29
负债及股东权益 行次 年初数(母公司) 年初数(合并)
流动负债：
短期借款 61 87,220,000.00 107,983,740.00
应付票据 62 548,491.21 690,796.21
应付帐款 63 71,003,152.43 91,299,225.38
预收货款 64 33,346,014.48 35,643,644.76
代销商品款 65
应付工资 66
应付福利费 67 530,312.86 548,009.96
应付股利 68 33,032,000.00 33,032,000.00
应交税金 69 4,874,783.26 3,870,215.01
其他应交款 70 132,612.95 135,567.04
其他应付款 71 41,285,258.46 43,808,813.86
预提费用 72 289,425.60 401,118.21
一年内到期的长期负债 73 6,790,000.00 6,790,000.00
其他流动负债 74
流动负债合计 80 279,052,051.25 324,203,130.43
长期负债：
长期借款 81 13,981,362.79 13,981,362.79
应付债券 82
长期应付款 83
住房周转金 84 -651,527.28 -194,801.78
其他长期负债 85
长期负债合计 90 13,329,835.51 13,786,561.01
递延税项：
递延税款贷项 91
负债合计 92 292,381,886.76 337,989,691.44
少数股东权益
(合并报表填列) 8,397,569.11
股东权益：
股本 93 175,160,000.00 175,160,000.00
资本公积 94 35,273,086.49 35,273,086.49
盈余公积 95 60,347,610.72 60,351,752.20
其中：公益金 96 159,689,676.22 15,691,746.96
未分配利润
(未弥补亏损以“-”号表示) 97 14,205,197.53 14,201,056.05
外币报表折算价差额
(合并报表填列)
股东权益合计 98 284,985,894.74 284,985,894.74
负债及股东权益总计 100 577,367,781.50 631,373,155.29
资产 行次 年末数(母公司) 年末数(合并)
流动资产：
货币资金 1 49,531,999.23 53,448,192.68
短期投资 2 23,703,000.00 23,703,000.00
减：短期投资跌价准备 3
短期投资净额 4 23,703,000.00 23,703,000.00
应收票据 5 3,973,097.31 3,973,097.31
应收股利 6
应收利息 7
应收帐款 8 52,252,736.89 76,784,529.77
减：坏账准备 9 261,263.68 383,922.65
应收帐款净额 10 51,991,473.21 76,400,607.12
预付货款 21 12,270,002.28 13,355,473.56
应收补贴款 24
其他应收款 25 26,225,286.29 18,123,921.75
期货保证金 26
应收席位费 27
存 货 30 222,924,693.60 259,923,678.60
其中：工程施工 30--1
减：存货变现损失准备 31
存货净额 32 222,924,693.60 259,923,678.60
待摊费用 33 5,219,107.04 5,269,718.73
待处理流动资产净损失 34
一年内到期的长期债券投资 35
其他流动资产 36
流动资产合计 39 395,838,658.96 454,197,689.75
长期投资：
长期股权投资 40 59,348,582.63 31,741,773.63
长期债券投资 41 412,480.00 912,480.00
长期投资合计 42 59,761,062.63 32,654,253.63
减：长期投资减值准备 43
长期投资净额 44 59,761,062.63 32,654,253.63
其中：合并价差(货差以“-”
表示，合并报表填列)
其中：股权投资价差(货差以
“-”表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 45 161,310,929.60 191,044,980.95
减：累计折旧 46 66,794,631.97 74,023,200.76
固定资产净值 47 94,516,297.63 117,021,780.19
工程物资 48
在建工程 49 21,431,498.15 21,431,498.15
固定资产清理 50 -15,436.36 -15,436.36
待处理固定资产净损失 51
固定资产合计 53 115,932,359.42 138,437,841.98
无形资产及其他资产:
无形资产 54 11,231,972.63 11,231,972.63
开办费 55 80,886.71
长期待摊费用 56 60,000.00 270,275.44
其他长期资产 57
其中：临时设施净值 57--1
无形资产及其他资产合计 58 11,291,972.63 11,583,134.78
递延税项：
递延税款借项 59
资产总计 60 582,824,053.64 636,872,920.14
负债及股东权益 行次 年末数(母公司) 年末数(合并)
流动负债：
短期借款 61 109,520,000.00 137,782,310.00
应付票据 62 1,118,708.54 1,198,628.54
应付帐款 63 69,252,222.83 79,146,183.00
预收货款 64 26,679,436.68 29,530,276.20
代销商品款 65
应付工资 66
应付福利费 67 290,072.96 477,887.50
应付股利 68 3,113,814.84 3,113,814.84
应交税金 69 2,110,400.31 2,058,312.26
其他应交款 70 225,622.84 228,785.90
其他应付款 71 39,110,763.93 41,403,276.60
预提费用 72 40,000.00 67,886.92
一年内到期的长期负债 73 2,970,000.00 2,970,000.00
其他流动负债 74
流动负债合计 80 254,431,042.93 297,977,361.76
长期负债：
长期借款 81 11,011,362.79 11,011,362.79
应付债券 82
长期应付款 83
住房周转金 84 -526,994.64 -19,052.78
其他长期负债 85
长期负债合计 90 10,484,368.15 10,992,310.01
递延税项：
递延税款贷项 91
负债合计 92 264,915,411.08 308,969,671.77
少数股东权益
(合并报表填列) 9,983,200.10
股东权益：
股本 93 175,160,000.00 175,160,000.00
资本公积 94 35,273,086.49 35,273,086.49
盈余公积 95 66,932,160.28 67,187,897.27
其中：公益金 96 18,981,951.00 18,992,757.21
未分配利润
(未弥补亏损以“-”号表示) 97 40,543,395.79 40,299,064.51
外币报表折算价差额
(合并报表填列)
股东权益合计 98 317,908,642.56 317,920,048.27
负债及股东权益总计 100 582,824,053.64 636,872,920.14
利润及利润分配表
编制单位:上海轻工机械股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 行次 上年数(母公司) 上年数(合并)
一、主营业务收入 1 257,949,967.34 329,964,096.17
减:折扣与折让 2
主营业务收入净额 3 257,949,967.34 329,964,096.17
减: 主营业务成本 4 228,524,635.77 295,851,565.23
主营业务税金及附加 5 1,259,376.00 1,347,177.73
二、 主营业务利润
（亏损以“－”号表示） 10 28,165,955.57 32,765,353.21
加：其他业务利润
（亏损以“－”号表示） 11 12,445,619.23 12,761,943.78
减：存货跌价损失 12
营业费用 13 2,715,361.06 3,352,837.69
管理费用 14 24,628,115.39 29,972,728.15
财务费用 15 4,581,271.20 6,690,657.70
三、 营业利润
（亏损以“－”号表示） 18 8,686,827.15 5,511,073.45
加：投资收益
（损失以“－”号表示） 19 5,204,224.55 8,106,786.21
期货收益
（损失以“－”号表示） 20
补贴收入 22 1,376,000.00 1,376,000.00
营业外收入 23 22,897,564.34 23,006,649.17
减：营业外支出 25 1,918,572.98 1,950,064.82
四、 利润总额
（亏损以“－”号表示） 27 36,246,043.06 36,050,444.01
减：所得税 28 5,011,720.29 4,995,511.60
减：少数股东损益(合并报表填列)
(亏损以“－”号表示) 29 -179,390.36
五、 净利润
（亏损以“－”号表示） 32 31,234,322.77 31,234,322.77
加：年初未分配利润
（未弥补亏损以“一”号表示） 33 6,733,739.32 6,733,739.32
减：减少注册资本
减少的未分配利润 34
加：盈余公积转入数 35
六、 可分配的利润
（亏损以“一”号表示） 36 37,968,062.09 37,968,062.09
提取法定公积金 37 3,123,432.28 3,125,503.02
提取法定公益金 38 3,123,432.28 3,125,503.02
职工奖金福利(合并报表填列,
子公司为外商投资企业项目) 39
七、 可供股东分配的利润
（亏损以“－”号表示） 40 31,721,197.53 31,717,056.05
减：已分配优先股股利 41
提取任意公积金 42
应付普通股股利 43 17,516,000.00 17,516,000.00
转作股本的普通股股利 44
八、 未分配利润
（未弥补亏损以“－”号表示） 45 14,205,197.53 14,201,056.05
附注：非常损失
1．出售、处理部门或被投资单位 46
2．自然灾害发生的损失 47
3．会计政策变更 48
4．其他 49
项目 行次 本年数(母公司) 本年数(合 并)
一、主营业务收入 1 221,028,256.90 352,322,700.77
减:折扣与折让 2
主营业务收入净额 3 221,028,256.90 352,322,700.77
减: 主营业务成本 4 198,868,869.26 321,817,819.67
主营业务税金及附加 5 1,044,519.25 1,109,446.87
二、 主营业务利润
（亏损以“－”号表示） 10 21,114,868.39 29,395,434.23
加：其他业务利润
（亏损以“－”号表示） 11 6,253,101.21 6,456,219.94
减：存货跌价损失 12
营业费用 13 2,191,928.43 2,679,833.28
管理费用 14 31,585,832.78 36,549,255.14
财务费用 15 2,759,439.58 5,245,775.30
三、 营业利润
（亏损以“－”号表示） 18 -9,169,231.19 -8,623,209.55
加：投资收益
（损失以“－”号表示） 19 14,464,590.16 15,150,387.59
期货收益
（损失以“－”号表示） 20
补贴收入 22 978,000.00 978,000.00
营业外收入 23 35,654,395.36 36,253,623.05
减：营业外支出 25 5,267,128.44 5,328,160.58
四、 利润总额
（亏损以“－”号表示） 27 36,660,625.89 38,430,640.51
减：所得税 28 3,737,878.07 3,757,833.39
减：少数股东损益(合并报表填列)
(亏损以“－”号表示) 29 1,585,630.99
五、 净利润
（亏损以“－”号表示） 32 32,922,747.82 33,087,176.13
加：年初未分配利润
（未弥补亏损以“一”号表示） 33 14,205,197.53 14,201,056.05
减：减少注册资本
减少的未分配利润 34
加：盈余公积转入数 35
六、 可分配的利润
（亏损以“一”号表示） 36 47,127,945.35 47,288,232.18
提取法定公积金 37 3,292,274.78 3,535,134.82
提取法定公益金 38 3,292,274.78 3,301,010.25
职工奖金福利(合并报表填列,
子公司为外商投资企业项目) 39 153,022.60
七、 可供股东分配的利润
（亏损以“－”号表示） 40 40,543,395.79 40,299,064.51
减：已分配优先股股利 41
提取任意公积金 42
应付普通股股利 43
转作股本的普通股股利 44
八、 未分配利润
（未弥补亏损以“－”号表示） 45 40,543,395.79 40,299,064.51
附注：非常损失
1．出售、处理部门或被投资单位 46
2．自然灾害发生的损失 47
3．会计政策变更 48
4．其他 49
现金流量表
编制单位:上海轻工机械股份有限公司 1998年度 单位:人民币元
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 255,974,569.65 310,977,763.73
收到的租金 5,227,525.53 5,525,595.53
收到的税费返还 978,000.00 993,582.57
收到的其他与经营活动有关的现金 84,713,621.80 95,377,046.14
现金流入小计 346,893,716.98 412,873,987.97
购买商品、接受劳务支付的现金 160,885,704.93 219,327,415.74
经营租赁所支付的现金 50,841.32 660,429.32
支付给职工以及为职工支付的现金 49,434,921.44 53,370,631.60
实际交纳的增值税款 10,881,022.98 10,973,418.17
支付的所得税款 6,077,518.36 6,083,430.58
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2,343,446.18 2,443,631.41
支付的其他与经营活动有关的现金 108,102,486.72 121,260,271.71
现金流出小计 337,775,941.93 414,119,228.53
经营活动产生的现金流量净额 9,117,775.05 -1,245,240.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 51,538,264.93 56,538,264.93
分得股利或利润所收到的现金 1,193,730.70 1,193,730.70
取得债券利息收入所收到的现金 816,666.66 816,666.66
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金净 1,287,474.76 1,380,884.76
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 54,836,137.05 59,929,547.05
购建固定资产、无形资产和
其他长资所支付的现金 4,439,844.93 4,739,555.00
权益性投资所支付的现金 2,200,000.00 2,200,000.00
债权性投资所支付的现金 47,100,000.00 47,600,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 53,739,844.93 54,539,555.00
投资活动产生的现金流量净额 1,096,292.12 5,389,992.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股权性
投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 180,240,000.00 217,740,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 211,950.80 400,921.20
现金流入小计 180,451,950.80 218,140,921.20
偿还债务所支付的现金 164,730,000.00 194,730,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 1,991,200.00 1,991,200.00
其中：子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 8,929,315.65 10,780,500.38
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 672,089.30 840,949.90
现金流出小计 176,322,604.95 208,342,650.28
筹资活动产生的现金流量净额 4,129,345.85 9,798,270.92
四、汇率变动对现金的影响额 -1,430.00
五、现金及现金等价物净增加额 14,343,413.02 13,941,592.41
补充资料
1. 不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2. 将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 (亏损以""-""号表示) 32,922,747.82 33,087,176.13
加: 少数股东损益
(亏损以""-""号表示) 1,585,630.99
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -29,253.93 -91,529.02
固定资产折旧 6,756,079.02 7,706,684.52
无形资产、长期待摊费用摊销 372,864.82 444,089.97
待摊费用摊销 2,031,307.84 2,052,765.49
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失(减:收益) -31,594,163.37 -31,833,664.29
固定资产盘亏、报废损失 857,970.44 904,703.73
财务费用 8,929,315.65 11,565,210.38
投资损失 (减： 收益) -14,464,590.16 -15,150,387.59
递延税款贷项 (减： 借项)
存货的减少 (减： 增加) -3,503,098.05 -20,946,133.90
经营性应收项目的减少 (减： 增加) 21,039,397.43 34,580,247.26
经营性应付项目的增加 (减： 减少) -13,994,008.24 -24,913,835.22
预提费用的增加 (减： 减少) -249,425.60 -278,830.39
其 他 42,631.38 42,631.38
经营活动产生的现金流量净额 9,117,775.05 -1,245,240.56
3. 现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 49,531,999.23 53,448,192.68
减： 货币资金的期初余额 35,188,586.21 39,506,600.27
现金等价物的期末余额
减： 现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 14,343,413.02 13,941,592.41
