上海金丰投资股份有限公司2006年半年度报告
目 录
第一节 重要提示……………………………………………………2
第二节 公司基本情况………………………………………………3
第三节 股本变动及股东情况………………………………………5
第四节 董事、监事和高级管理人员………………………………7
第五节 管理层讨论与分析…………………………………………8
第六节 重要事项……………………………………………………12
第七节 财务报告……………………………………………………16
第八节 备查文件……………………………………………………55
2
一、重要提示
1、公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司独立董事万曾炜先生、李若山先生因外出未出席本次董事会，委托
独立董事钱品石先生代为出席并行使表决权。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司董事长阮人旦先生、总经理吕子骏先生、总会计师金敏强先生及财
务部经理张琰女士声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
3
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海金丰投资股份有限公司
公司法定中文名称缩写：金丰投资
公司法定英文名称：shanghai jinfeng investment co., ltd.
公司法定英文名称缩写：jf
2、公司 a 股上市交易所：上海证券交易所
公司 a 股简称：g 金丰
公司 a 股代码：600606
3、公司注册地址：上海市浦东新区松林路 111 号
公司办公地址：上海市延安西路 129 号华侨大厦 5 楼
邮政编码：200040
公司国际互联网网址：http://www.ehousee.com
公司电子信箱：jftz@vip.sina.com
4、公司法定代表人：阮人旦
5、公司董事会秘书：包永镭
电话：(021) 62496858
传真：(021) 62496860
e-mail：jftz@vip.sina.com
联系地址：上海市延安西路 129 号华侨大厦 5 楼
公司证券事务代表：李雪琳
电话：(021) 62496858
传真：(021) 62496860
e-mail：jftz@vip.sina.com
联系地址：上海市延安西路 129 号华侨大厦 5 楼
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司中期报告的中国证监会指定互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司中期报告备置地点：公司董事会秘书室
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(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
主要会计数据 本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 1,963,121,286.02 2,214,947,477.50 -11.37
流动负债 1,142,795,483.37 1,453,320,247.19 -21.37
总资产 2,487,152,328.02 2,738,544,899.50 -9.18
股东权益（不含少
数股东权益）
1,171,680,850.32 1,159,094,126.28 1.09
每股净资产 4.178 4.133 1.09
调整后的每股净资
产
4.150 4.109 1.00
报告期
（1－6 月）
上年同期
本报告期比上年同
期增减（％）
净利润 40,630,404.14 15,315,604.66 165.29
扣除非经常性损益
后的净利润
-37,606,818.14 9,792,726.95 --
每股收益 0.145 0.060 141.67
净资产收益率（%） 3.468 1.398 增加 2.07 个百分点
经营活动产生的现
金流量净额
-107,000,578.88 -424,913,634.49 --
注：按报告披露日最新股本计算，报告期每股收益为 0.132 元。
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期
资产产生的损益
74,735,880.35
各种形式的政府补贴 1,345,295.70
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 4,036,759.63
短期投资收益 343,770.71
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的
其他各项营业外收入、支出
-2,224,484.11
合计 78,237,222.28
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三、股本变动及股东情况
（一）股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例
发行
新股
送
股
公积金
转股
股 权 分 置
改革
小计 数量 比例
一、有限售条件股份
1、国家持股 155,497,042 55.45 -46,227,711 -46,227,711 109,269,331 38.96
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 155,497,042 55.45 -46,227,711 -46,227,711 109,269,331 38.96
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 124,939,759 44.55 46,227,711 46,227,711 171,167,470 61.04
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份
合计
124,939,759 44.55 46,227,711 46,227,711 171,167,470 61.04
三、股份总数 280,436,801 100 0 0 280,436,801 100
报告期内，公司完成了股权分置改革工作，使得公司的股份结构发生了变动。
2006 年 5 月 8 日，公司公告了关于股权分置改革的提示性公告；5 月 10 日，
公司披露了股权分置改革相关文件；5 月 18 日，公司股权分置改革方案获得上
海市国有资产监督管理委员会的批准；5 月 29 日，公司相关股东会议审议通过
了公司股权分置改革方案；6 月 7 日，公司股权分置改革方案实施；至此公司股
权分置改革工作全部完成。
公司股权分置改革方案为：流通股股东每 10 股获付 3.7 股，非流通股股东
共支付 46,227,711 股。方案实施后，公司控股股东上海地产（集团）有限公司
持有的国家股由 155,497,042 股变更为 109,269,331 股，流通股股份数由
124,939,759 股变更为 171,167,470 股，公司总股本未发生变化，公司的每股净资
产、每股收益维持不变。
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（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 49,114
前十名股东持股情况
股东名称
股东
性质
持股比
例(%)
持股总数
报告期内
增减
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结
的股份数量
上 海 地 产 （ 集
团）有限公司
国有
股东 38.96 109,269,331 -46,227,711 109,269,331 无
张健 其他 0.36 1,018,396 0 未知
王刚 其他 0.36 1,000,115 0 未知
周梅森 其他 0.32 900,203 0 未知
吴星 其他 0.32 900,000 0 未知
周佩华 其他 0.29 801,450 0 未知
秦少秋 其他 0.23 636,281 0 未知
张志宏 其他 0.20 573,572 0 未知
谢元琳 其他 0.20 560,000 0 未知
曹凤 其他 0.12 332,384 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
张健 1,018,396 人民币普通股
王刚 1,000,115 人民币普通股
周梅森 900,203 人民币普通股
吴星 900,000 人民币普通股
周佩华 801,450 人民币普通股
秦少秋 636,281 人民币普通股
张志宏 573,572 人民币普通股
谢元琳 560,000 人民币普通股
曹凤 332,384 人民币普通股
天泰精化 307,469 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动
关系的说明
上海地产（集团）有限公司与其他股东间不存在关联关系或
一致行动人关系，其他股东间未知是否存在关联关系或一致
行动人关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
序
号
有限售条件股东
名称
持有的有限售
条件股份数量 可上市交易时间
新增可上市交
易股份数量
限售条件
2008 年 6 月 7 日 14,021,840
1 2009 年 6 月 7 日 14,021,840
上海地产（集团）
有限公司
109,269,331
2010 年 6 月 7 日 81,225,651
所持有的原金丰投资非流通
股股份自改革方案实施之日
起，在 24 个月内不上市交易
或者转让。在上述承诺期届满
后，通过证券交易所挂牌交易
出售原金丰投资非流通股股
份数量占金丰投资股份总数
的比例在 12 个月内不超过
5%，在 24 个月内不超过 10%。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
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四、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 股份增减数 变动原因
程良 副董事长 5,180 7,097 1,917 股改送股
吕子骏 董事总经理 9,727 13,326 3,599 股改送股
徐建国 监事会主席 9,727 13,326 3,599 股改送股
包永镭 副总兼董秘 9,601 13,153 3,552 股改送股
朱文薇 副总经理 9,727 13,326 3,599 股改送股
朱建中 总工程师 2,420 3,315 895 股改送股
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2006 年 6 月 29 日，公司 2005 年度股东大会审议通过了《关于调整董事会
成员的议案》、同意徐建国先生辞去董事职务，选举邱启荣先生为公司第五届董
事会董事。
2006 年 6 月 29 日，公司 2005 年度股东大会审议通过了《关于调整监事会
成员的议案》，同意董辰卯先生辞去监事长并监事职务，选举徐建国先生为公司
第五届监事会监事。
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五、管理层讨论与分析
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司主营住宅流通业务和住宅开发业务，共实现主营业务收入
9,671.36 万元，主营业务利润 6,064.95 万元，净利润 4,063.04 万元。
报告期内，为应对宏观调控的不利影响，公司加大了对住宅流通板块的资源
整合工作，充分发挥一手代理和二手中介的联动优势，使得公司的中介代理业务
在三、四、五月份随着上海房地产市场的回暖有较大幅度的回升。同时，公司减
少了收购等高风险业务的比重，虽然因此影响了主营业务收入，但较好地控制了
风险。目前，随着新一轮调控政策的陆续出台，公司住宅流通业务再次面临着严
峻的形势。
报告期内，公司未有新的住宅开发项目竣工交付使用，各在建项目均按计划
进度进展顺利。上海松江九亭“金丰蓝庭”项目（涞亭四期）一期 6.5 万平方米
住宅于 2006 年 7 月底竣工交付使用，其余 11.3 万平方米住宅争取年内部分竣工，
商场 2.33 万平方米计划年内竣工。上海卢湾“海上梦苑”2.3 万平方米住宅项目
已完成了桩基工程，力争年内达到预售标准。安徽马鞍山“东方明珠世纪花园”
项目（公司参股 35%）一期开工面积 7.87 万平方米计划年内完成单体工程,其中
3.61 万平方米已结构封顶。上海宝山顾村配套商品房项目（公司参股 10%）一期
15 万平方米住宅已于 2006 年 3 月开工，其余 45 万平方米住宅将在三、四季度陆
续开工，施工周期约为 15 个月。报告期内新增的上海徐汇华泾配套商品房项目
（公司参股 10%）尚处于前期准备阶段。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位：元 币种：人民币
分行业 主营业务收入 主营业务成本
主营业
务利润
率(%)
主营业务
收入比上
年同期增
减(%)
主营业务
成本比上
年同期增
减(%)
主营业务利润率
比上年同期增减
(%)
住宅流通业务 87,407,244.47 29,025,241.70 62.85 -52.29 -72.90 增加 24.01 个百分点
住宅开发业务 9,306,400.00 3,678,260.61 61.42 -97.55 -98.17 增加 19.70 个百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联
交易总金额为 0 元。
2、主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
上海 68,589,975.24 -87.17
其他 28,123,669.23 1.96
3、投资收益对公司净利润影响达到 10％以上的参股公司的经营情况及业绩
单位：元 币种：人民币
公司名称 经营范围 净利润
参股公司贡献
的投资收益
占上市公司净
利润的比重(%)
上 海 达 金 置 业 有
限公司
房地产开发经营，物业管理 23,397,239.06 8,189,033.67 20.15
上 海 市 住 房 置 业
担保有限公司
办理个人住房贷款担保和以
住房作抵押的其他个人消费
贷款担保等
29,573,578.74 8,724,205.73 21.47
4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
报告期内，因受宏观调控影响，上海房地产市场波动较大。为控制风险，公
司减少了收购等高风险业务，中介代理等低风险业务的比重上升。由于中介代理
业务毛利率较高，收购业务毛利率较低，因此整体住宅流通业务的毛利率有较大
幅度提高。
5、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
报告期内，公司住宅流通业务继续受到宏观调控的不利影响，同时未有新的
住宅开发项目竣工交付使用，因此主营业务利润贡献较小。
报告期内，公司结转了转让南宁市柳和岛房地产开发有限责任公司 60%股权
的收益 8440.55 万元，因此投资收益成为重要的利润来源。
(三) 公司投资情况
1． 募集资金投资情况
公司于 2002 年 4 月 5 日在上海证券交易所增发了 5720 万股 a 股，实收募集
资金 629,215,436.46 元。截止报告期末，已累计投入使用 515,136,666.00 元，其
中 本 年 度 未 有 募 集 资 金 投 入 使 用 ， 尚 未 投 入 使 用 的 募 集 资 金 余 额 为
114,078,770.46 元。募集资金具体使用情况如下：
1 0
金丰易居中国房屋置换流通服务体系拟投入金额 30000 万元，截止 2004 年
末共投入 4780 万元，其中投入成都金丰易居房屋置换有限公司 1000 万元，北京
首创金丰易居置换有限公司 1650 万元，杭州金丰易居房屋置换有限公司 450 万
元，南昌金丰易居住宅消费服务有限公司 1200 万元，江苏金丰易居房地产经纪
有限公司 480 万元。除上述地区按计划逐步投入外，由于原定的合作伙伴和合作
意向均发生了较大变化，本项目在其余各地已无法按原计划实施。同时随着时间
的推移，各地房地产形势和经营格局也发生了根本转变，事实上已无法确保原计
划的预期收益。因此，经 2004 年 12 月 24 日召开的公司 2004 年度第一次临时股
东大会审议通过，决定将本项目剩余募集资金和原计划投入上海房地产住宅消费
服务公司（后更名为“上海房屋销售有限公司”）的剩余募集资金一起改投以下
项目：
（1） 投入 111,886,666 元收购上海市住房置业担保有限公司 19.5%股权
公司于 2005 年 3 月完成了上述股权的收购工作。报告期内，上海市住房置
业担保有限公司实现净利润 2957.36 万元。
（2） 投入 20,250,000 元收购上海房屋置换股份有限公司 27%股权
公司于 2005 年 2 月完成了上述股权的收购工作。报告期内，上海房屋置换
股份有限公司实现净利润 403.35 万元。
（3） 投入 170,000,000 元开发上海松江区广富林路 4 号地块住宅项目，其
中 5,000,000 元用于收购开发该项目的上海龙宁房地产开发有限公司 50%股权
截止 2005 年 6 月末,上海松江区广富林路 4 号地块住宅项目已投入
55,000,000 元。因受宏观调控影响，在综合考虑了投入产出时间和市场风险后，
经公司五届十八次董事会审议通过，公司转让了所持上海龙宁房地产开发有限公
司 50%股权。
上海松江大学城学生公寓工程项目发生较大变化，募集资金无法按原计划投
入，经 2002 年 11 月 18 日召开的公司 2002 年度第一次临时股东大会审议通过，
决定将该部分募集资金 270,000,000 元改投松江九亭小城镇开发项目。截止报告
期末，松江九亭小城镇开发项目已全部投入。由于受地区规划变化影响，本项目
原定计划进度有所延迟。目前，该项目一期 6.5 万平方米住宅于 2006 年 7 月底
竣工交付使用，其余住宅 11.3 万平方米争取年内部分竣工，商场 2.33 万平方米
计划年内竣工。
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上海房地产住宅消费服务有限公司（现更名为“上海房屋销售有限公司”）增资
项目拟投入金额 5980 万元。截止 2004 年末，已投入 1020 万元。因该公司从事的
房产包销代理业务的市场风险逐渐增大，为降低经营风险，经 2004 年 12 月 24
日召开的公司 2004 年度第一次临时股东大会审议通过，剩余募集资金不再按原
计划投入，变更后的投向详见第二段。
2.非募集资金投资情况
（1）出资 500 万元共同投资设立上海瀛程置业有限公司（原暂定名“上海
瀛丰置业有限公司”），持有其 10%的股权。
(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期
相比发生大幅度变动的警示及说明
2005 年 12 月，公司持股 89%的广西金丰房地产投资经营有限公司转让了所
持南宁市柳和岛房地产开发有限责任公司 60%股权。该笔股权转让收益 8440.55
万元已在 2006 年上半年度结转，因此预计公司年初至下一报告期期末的累计净
利润与上年同期（上年同期实现净利润 2269.95 万元）相比将增长 100%-150%。
1 2
六、重要事项
（一）公司治理的情况
公司按照有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构。
报告期内，公司顺利完成了股权分置改革工作，为公司进一步发展奠定了坚
实的基础。
报告期内，公司根据新修订的《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》
等有关法律法规修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、
《监事会议事规则》。
公司治理状况能基本符合《上市公司治理准则》的要求。
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
公司 2005 年度利润分配方案已经 2006 年 6 月 29 日召开的公司 2005 年度股
东大会审议通过，并已于 2006 年 7 月实施完毕，利润分配实施公告详见 2006 年
7 月 7 日的《中国证券报》和《上海证券报》。
（三）2006 年中期，公司无利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
（四）重大诉讼仲裁事项
报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）资产交易事项
报告期内，公司无重大资产收购情况。
报告期内，公司重大资产出售情况如下：
公司控股子公司广西金丰房地产投资经营有限公司于 2005 年 12 月将所持南
宁市柳和岛房地产开发有限责任公司 60%股权转让给春夏荣庭（北京）投资有限
公司，股权转让金额为 8897.67 万元。由于截至 2006 年 4 月 6 日，股权转让协
议中约定的土地使用权证抵押尚未办妥，故在 2005 年度股权转让收益尚不能确
认。鉴于截至 2006 年 6 月 30 日，公司已收到股权转让款 88,976,700.00 元及部
分债务 90,000,000.00 元，大于股权转让及相关债权总额的 50%，因此，根据会
计制度的有关规定，予以确认股权转让收益。
截止 2005 年 10 月 31 日，南宁市柳和岛房地产开发有限责任公司帐面净资
产值为 761.87 万元，经评估后的净资产值为 16771.59 万元。该事项已于 2005 年
12 月 31 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
1 3
（六）重大关联交易事项
1．资产、股权转让发生的关联交易
报告期内，公司无重大资产、股权转让发生的关联交易。
2.共同对外投资的关联交易
公司拟出资 5,000 万元人民币（首期已出资 500 万元）与控股股东上海地产
（集团）有限公司下属上海房地产经营（集团）有限公司共同投资组建上海瀛程
置业有限公司（原暂定名“上海瀛丰置业有限公司”）。该公司最终注册资本拟定
为 10,000 万元人民币，首期注册资本为 5,000 万元，主要从事上海徐汇区华泾
地块配套商品房项目的开发工作。该项目地处徐汇长桥板块外环线区域，位于长
华路以东，华发路以北，淀浦河以南，华发小区以西。项目建设用地面积为
137,951.7 平方米，规划容积率为 1.5，总建筑面积为 206,526 平方米，建筑类
型为多层 20%、小高层 80%。预计项目总投资约 12.06 亿元，建设周期为 2 年，
计划分二期开发。建成后将由政府定向收购用于土地储备、重大工程动迁用房。
该事项已于 2006 年 3 月 31 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
3．关联债权债务往来
单位：万元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系
发生额 余额 发生额 余额
马鞍山市金申置业发展
有限公司
联营企业/同
受母公司控制
1,964.00 10,889.00
上海房地（集团）公司
同受母公司控
制
0 1,863.85
上海达金置业有限公司 联营公司 0 2,450.00
合计 / 1,964.00 10,889.00 0 4,313.85
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为0元，余额为0元。
4．其他重大关联交易
上海地产（集团）有限公司为本公司的银行借款人民币 38,500 万元提供保
证担保。
（七）托管情况
本报告期公司无托管事项。
（八）承包情况
本报告期公司无承包事项。
（九）租赁情况
1 4
本报告期公司无租赁事项。
（十）担保情况
单位：万元 币种：人民币
公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 5,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 12,700
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额 12,700
担保总额占公司净资产的比例 10.84
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额
0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担
保对象提供的债务担保金额
0
担保总额超过净资产 50%部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
（十一）委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
（十二）承诺事项履行情况
1、2005 年 11 月，公司控股股东上海地产（集团）有限公司（以下简称“地
产集团”）向公司书面承诺如下：地产集团将向公司 2005 年度股东大会提出每
10 股转增不少于 1 股的资本公积金转增股本提案，并在该次股东大会上对该提
案投赞成票。截止报告期末，地产集团已履行完毕上述承诺事项。
2、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
股东名称 特殊承诺
承诺履行
情况
上海地产（集
团）有限公司
上海地产（集团）有限公司所持有的原金丰投资非流通股股份自改革
方案实施之日起，在 24 个月内不上市交易或者转让。在上述承诺期
届满后，通过证券交易所挂牌交易出售原金丰投资非流通股股份数量
占金丰投资股份总数的比例在 12 个月内不超过 5%，在 24 个月内不
超过 10%。
履行承诺
（十三）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
（十四）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内，公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、
通报批评及证券交易所的公开谴责。
1 5
（十五）其他重大事项
报告期内，公司完成了股权分置改革工作，详见“三、股本变动及股东情
况”。
（十六）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称 刊载日期
刊载的互联网网
站及检索路径
五届二十七次董事会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2006-02-18 www.sse.com.cn
关于召开 2006 年第一次临时股
东大会的通知
《中国证券报》、《上海证券报》 2006-02-23 www.sse.com.cn
五届二十八次董事会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2006-03-04 www.sse.com.cn
2006 年第一次临时股东大会决议
公告
《中国证券报》、《上海证券报》 2006-03-11 www.sse.com.cn
五届二十九次董事会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2006-03-31 www.sse.com.cn
关联交易公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2006-03-31 www.sse.com.cn
2005 年度报告 《中国证券报》、《上海证券报》 2006-04-08 www.sse.com.cn
五届三十次董事会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2006-04-08 www.sse.com.cn
五届九次监事会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2006-04-08 www.sse.com.cn
2006 第一季度报告 《中国证券报》、《上海证券报》 2006-04-25 www.sse.com.cn
五届三十一次董事会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2006-04-25 www.sse.com.cn
关于股权分置改革的提示性公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2006-05-08 www.sse.com.cn
股权分置改革说明书摘要
《中国证券报》、《上海证券报》
《证券时报》
2006-05-10 www.sse.com.cn
关于召开 a 股市场相关股东会议
的通知
《中国证券报》、《上海证券报》
《证券时报》
2006-05-10 www.sse.com.cn
董事会投票委托征集函
《中国证券报》、《上海证券报》
《证券时报》
2006-05-10 www.sse.com.cn
关于股权分置改革沟通协商结果
的公告
《中国证券报》、《上海证券报》 2006-05-15 www.sse.com.cn
五届三十二次董事会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2006-05-15 www.sse.com.cn
关于召开 a 股市场相关股东会议
的第一次提示公告
《中国证券报》、《上海证券报》 2006-05-18 www.sse.com.cn
关于召开 a 股市场相关股东会议
的第二次提示公告
《中国证券报》、《上海证券报》 2006-05-23 www.sse.com.cn
关于股权分置改革方案获得上海
市国资委批复的公告
《中国证券报》、《上海证券报》 2006-05-23 www.sse.com.cn
a 股市场相关股东会议表决结果
公告
《中国证券报》、《上海证券报》 2006-05-30 www.sse.com.cn
五届三十三次董事会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2006-05-30 www.sse.com.cn
关于召开 2005 年度股东大会的
通知
《中国证券报》、《上海证券报》 2006-05-30 www.sse.com.cn
五届十一次监事会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2006-05-30 www.sse.com.cn
关于股权分置改革方案实施的公
告
《中国证券报》、《上海证券报》 2006-06-02 www.sse.com.cn
五届三十四次董事会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2006-06-14 www.sse.com.cn
五届十二次监事会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2006-06-14 www.sse.com.cn
五届三十五次董事会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2006-06-28 www.sse.com.cn
2005 年度股东大会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2006-06-30 www.sse.com.cn
五届十三次监事会决议公告 《中国证券报》、《上海证券报》 2006-06-30 www.sse.com.cn
16
七、财务报告(未经审计)
(一)会计报表
资产负债表
2006 年 06 月 30 日
编制单位: 上海金丰投资股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
合并 母公司
项目
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 338,192,060.45 561,344,757.33 179,378,070.28 308,833,860.16
短期投资 9,499,910.00 9,488,707.66 9,499,910.00 9,488,707.66
应收票据
应收股利
应收利息 13,000.00
应收账款 12,018,369.37 2,906,272.53 473,315.13 536,335.95
其他应收款 299,095,425.73 470,393,870.84 423,223,477.13 583,519,543.23
预付账款 37,691,724.68 41,721,876.80 153,991.00 334,795.00
应收补贴款
存货 1,263,365,649.22 1,126,053,938.29 326,977,733.00 327,058,405.64
待摊费用 3,258,146.57 3,025,054.05 324,285.50 395,535.80
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,963,121,286.02 2,214,947,477.50 940,030,782.04 1,230,167,183.44
长期投资：
长期股权投资 467,698,753.18 463,898,337.21 898,797,630.20 858,599,249.40
长期债权投资
长期投资合计 467,698,753.18 463,898,337.21 898,797,630.20 858,599,249.40
其中：合并价差 28,368,678.40 30,691,539.36
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 79,170,446.63 82,281,684.06 38,628,053.63 38,041,252.63
减：累计折旧 24,470,387.15 24,455,987.30 7,270,650.02 6,419,154.06
固定资产净值 54,700,059.48 57,825,696.76 31,357,403.61 31,622,098.57
减：固定资产减值准备 1,928,787.18 1,928,787.18 1,928,787.18 1,928,787.18
固定资产净额 52,771,272.30 55,896,909.58 29,428,616.43 29,693,311.39
工程物资
在建工程
固定资产清理 -24,708.56
固定资产合计 52,746,563.74 55,896,909.58 29,428,616.43 29,693,311.39
无形资产及其他资产：
无形资产 3,085,782.43 3,414,751.09 2,032,237.72 2,199,312.74
长期待摊费用 499,942.65 387,424.12
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 3,585,725.08 3,802,175.21 2,032,237.72 2,199,312.74
17
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,487,152,328.02 2,738,544,899.50 1,870,289,266.39 2,120,659,056.97
流动负债：
短期借款 786,200,000.00 1,027,000,000.00 535,000,000.00 815,000,000.00
应付票据
应付账款 21,381,383.64 60,021,655.87 340,308.90 2,301,166.80
预收账款 83,946,440.00 11,952,430.00
应付工资 448,956.38 638,836.67
应付福利费 7,543,026.24 7,276,756.86 420,599.86 369,586.31
应付股利 28,045,021.97 1,341.87 28,045,021.97 1,341.87
应交税金 87,713.65 29,142,128.77 111,283.52 15,771,724.15
其他应交款 -68,508.15 290,461.02 1,248.75 4,510.13
其他应付款 111,423,207.44 214,664,243.41 127,556,845.23 122,976,608.75
预提费用 3,788,242.20 2,332,392.72 634,238.87 1,065,037.50
预计负债
一年内到期的长期负债 100,000,000.00 100,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,142,795,483.37 1,453,320,247.19 692,109,547.10 957,489,975.51
长期负债：
长期借款 87,800,000.00 50,800,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 87,800,000.00 50,800,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,230,595,483.37 1,504,120,247.19 692,109,547.10 957,489,975.51
少数股东权益 84,875,994.33 75,330,526.03
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 280,436,801.00 280,436,801.00 280,436,801.00 280,436,801.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 280,436,801.00 280,436,801.00 280,436,801.00 280,436,801.00
资本公积 567,112,489.90 567,112,489.90 565,145,845.48 565,145,845.48
盈余公积 139,510,376.02 139,966,220.36 103,357,291.56 103,357,291.56
其中：法定公益金 64,067,070.56 64,219,018.68 50,487,773.29 50,487,773.29
未分配利润 184,621,183.40 171,578,615.02 229,239,781.25 214,229,143.42
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权益）合
计 1,171,680,850.32 1,159,094,126.28 1,178,179,719.29 1,163,169,081.46
负债和所有者权益（或股东权
益）总计 2,487,152,328.02 2,738,544,899.50 1,870,289,266.39 2,120,659,056.97
法定代表人:阮人旦 主管会计工作负责人:吕子骏 总会计师:金敏强 会计机构负责人:张琰
18
利润及利润分配表
2006 年 1-6 月
编制单位: 上海金丰投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
合并 母公司
项目
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 96,713,644.47 562,305,544.67 3,609,283.39 34,175,260.37
减：主营业务成本 32,703,502.31 308,348,148.97 368,081.54 24,056,139.85
主营业务税金及附加 3,360,617.17 24,667,487.73 198,510.61 643,241.20
二、主营业务利润（亏损
以“-”号填列） 60,649,524.99 229,289,907.97 3,042,691.24 9,475,879.32
加：其他业务利润（亏损
以“-”号填列） 8,664,924.62 12,902,281.84 4,787,192.86 10,905,210.45
减: 营业费用 38,921,066.13 136,803,107.90 391,122.32 4,449,948.09
管理费用 61,031,437.87 38,021,484.73 12,334,633.98 11,552,035.11
财务费用 14,034,712.45 14,457,755.61 9,670,836.63 10,093,102.51
三、营业利润（亏损以“-”
号填列） -44,672,766.84 52,909,841.57 -14,566,708.83 -5,713,995.94
加：投资收益（损失以“-”
号填列） 98,748,191.43 4,225,587.01 60,731,709.69 26,693,756.19
补贴收入 2,211,900.00 3,291,293.28 -1,760,000.00
营业外收入 524,171.80 273,103.01 800.00
减：营业外支出 4,406,458.84 455,095.40 16,072.65
四、利润总额（亏损总额
以“-”号填列） 52,405,037.55 60,244,729.47 46,149,728.21 19,219,760.25
减：所得税 5,130,090.74 20,630,009.27 3,095,410.28
减：少数股东损益 6,644,542.67 24,299,115.54
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”
号填列） 40,630,404.14 15,315,604.66 43,054,317.93 19,219,760.25
加：年初未分配利润 171,578,615.02 138,569,868.86 214,229,143.42 177,468,197.87
其他转入 455,844.34
六、可供分配的利润 212,664,863.50 153,885,473.52 257,283,461.35 196,687,958.12
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 212,664,863.50 153,885,473.52 257,283,461.35 196,687,958.12
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 28,043,680.10 25,494,254.60 28,043,680.10 25,494,254.60
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
亏损以“-”号填列) 184,621,183.40 128,391,218.92 229,239,781.25 171,193,703.52
补充资料：
19
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益 84,773,770.41 1,070,191.00 1,070,191.00
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
法定代表人:阮人旦 主管会计工作负责人:吕子骏 总会计师:金敏强 会计机构负责人:张琰
20
现金流量表
2006 年 1-6 月
编制单位: 上海金丰投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 合并数 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 694,306,132.64 3,861,839.16
收到的税费返还 2,615,521.75
收到的其他与经营活动有关的现金 91,107,366.54 48,220,283.35
现金流入小计 788,029,020.93 52,082,122.51
购买商品、接受劳务支付的现金 735,899,917.45 2,380,161.79
支付给职工以及为职工支付的现金 39,019,034.25 6,182,128.60
支付的各项税费 39,115,919.26 19,603,844.92
支付的其他与经营活动有关的现金 80,994,728.85 5,688,644.50
现金流出小计 895,029,599.81 33,854,779.81
经营活动产生的现金流量净额 -107,000,578.88 18,227,342.70
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 1,308,590.00 1,883,376.55
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 63,974,515.52 73,708,750.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金 892,478.74 3,150.00
收到的其他与投资活动有关的现金 1,600,000.00 232,863,750.00
现金流入小计 67,775,584.26 308,459,026.55
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产所支付的现金 2,601,069.00 657,458.00
投资所支付的现金 8,800,000.00 5,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 24,585,306.66 154,260,290.00
现金流出小计 35,986,375.66 159,917,748.00
投资活动产生的现金流量净额 31,789,208.60 148,541,278.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 16,400,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金 457,200,000.00 275,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 109,535,108.67 1,185,750.00
现金流入小计 583,135,108.67 276,185,750.00
偿还债务所支付的现金 661,295,821.64 555,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
现金 27,155,185.33 17,410,161.13
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 42,625,428.30
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
21
现金流出小计 731,076,435.27 572,410,161.13
筹资活动产生的现金流量净额 -147,941,326.60 -296,224,411.13
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -223,152,696.88 -129,455,789.88
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 40,630,404.14 43,054,317.93
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 6,644,542.67
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 24,766,962.59 2,115.10
固定资产折旧 2,954,433.25 903,980.31
无形资产摊销 332,718.66 167,075.02
长期待摊费用摊销 243,376.86
待摊费用减少（减：增加） -343,341.48 71,250.30
预提费用增加（减：减少） 1,629,313.11
处理固定资产、无形资产和其他长期
资产的损失(减:收益) 623,582.76 15,022.65
固定资产报废损失 287,182.44
财务费用 16,028,685.21 11,020,814.15
投资损失（减：收益） -98,748,191.43 -60,731,709.69
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -134,880,481.30 80,672.64
经营性应收项目的减少(减：增加) 23,721,350.58 38,197,488.62
经营性应付项目的增加(减：减少) 9,108,883.06 -14,553,684.33
其他
经营活动产生的现金流量净额 -107,000,578.88 18,227,342.70
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 338,192,060.45 179,378,070.28
减：现金的期初余额 561,344,757.33 308,833,860.16
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -223,152,696.88 -129,455,789.88
法定代表人:阮人旦 主管会计工作负责人:吕子骏 总会计师:金敏强 会计机构负责人:张琰
22
合并资产减值准备明细表
2006 年 1-6 月
编制单位: 上海金丰投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额
本期增加
数
因资产价
值回升转
回数
其他原
因转出
数
合计
期末余额
坏账准备合计 7,327,376.60 25,117,658.60 350,400.78 32,094,634.42
其中：应收账款 3,772,356.29 92,372.30 40,282.66 3,824,445.93
其他应收款 3,555,020.31 25,025,286.30 310,118.12 28,270,188.49
短期投资跌价准
备合计 511,292.34 511,292.34 511,292.34
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合
计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准
备合计
其中：长期股权投
资
长期债权投资
固定资产减值准
备合计 1,928,787.18 1,928,787.18
其中：房屋、建筑
物 1,928,787.18 1,928,787.18
机器设备
无形资产减值准
备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准
备
委托贷款减值准
备
资产减值合计 9,767,456.12 25,117,658.60 511,292.34 861,693.12 34,023,421.60
法定代表人:阮人旦 主管会计工作负责人:吕子骏 总会计师:金敏强 会计机构负责人:张琰
23
母公司资产减值准备明细表
2006 年 1-6 月
编制单位: 上海金丰投资股份有限公司
单位:元 币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额
本期增
加数
因资产价
值回升转
回数
其他原
因转出
数
合计
期末余额
坏账准备合计 2,618,074.11 101,967.55 99,852.45 2,620,189.21
其中：应收账款 5,417.53 407.22 1,043.79 4,780.96
其他应收款 2,612,656.58 101,560.33 98,808.66 2,615,408.25
短期投资跌价准备合
计 511,292.34 511,292.34 511,292.34
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
长期投资减值准备合
计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合
计 1,928,787.18 1,928,787.18
其中：房屋、建筑物 1,928,787.18 1,928,787.18
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计 5,058,153.63 101,967.55 511,292.34 611,144.79 4,548,976.39
法定代表人:阮人旦 主管会计工作负责人:吕子骏 总会计师:金敏强 会计机构负责人:张琰
24
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收
益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 5.176 5.142 0.216 0.216
营业利润 -3.813 -3.788 -0.159 -0.159
净利润 3.468 3.445 0.145 0.145
扣除非经常性损益后的净利润 -3.210 -3.189 -0.134 -0.134
25
(二)会计报表附注
一、公司的基本情况
1、公司的历史沿革
上海金丰投资股份有限公司（以下简称“本公司”）为上海房地（集团）公
司通过收购原“上海嘉丰股份有限公司”国家股，进行跨行业资产重组、并变更
主营业务的上市公司。1998 年 7 月 1 日经上海市工商行政管理局核准并换发注
册号为 3100001000838 的《企业法人营业执照》。法定代表人为阮人旦。
本公司原股本为人民币 86,734,072.00 元。经 2000 年派送红股及资本公积
转增股本，2002 年增发 57,200,000 股流通股及派送红股后，本公司股本为人民
币 254,942,546.00 元。公司股票面值为每股人民币 1 元。
2004 年根据国务院国有资产监督管理委员会的国资产权（2004）894 号文《关
于上海金丰投资股份有限公司和中华企业股份有限公司国家股划转有关问题的
批复》，本公司原控股股东上海房地（集团）公司将其持有的本公司 141,360,947
股国家股全部无偿划转给上海地产（集团）有限公司。股权变更后，上海地产（集
团）有限公司持有本公司 141,360,947 股国家股（占本公司股本总数的 55.45%），
成为本公司的第一大股东，上海房地（集团）公司不再持有本公司股份。
根据公司 2004 年度股东大会决议，公司以 2004 年末总股本 254,942,546 股
为基数，按每 10 股由资本公积金转增 1 股，共计转增 25,494,255 股，并于 2005
年度实施。转增后，现股本增至 280,436,801.00 元。
2006 年 6 月，公司完成股权分置改革，股改方案为：流通股股东每 10 股获
付 3.7 股，非流通股东共支付 46,227,711 股。方案实施后，公司控股股东上海
地产（集团）有限公司持有的国家股 155,497,042 股变更为 109,269,331 股（占
本公司股本总数的 38.96%），流通股股份数由 124,939,759 股变更为 171,167,470
股，公司总股本未发生变化。
2、公司所属行业性质和业务范围
本公司所属行业：综合类。
经营范围：新型建材、楼宇设备的研制、开发、生产、销售，住宅及基础设
施配套建设，环境绿化包装，实业投资，房地产开发经营、租赁、置换、咨询，
建筑设计装潢，休闲服务，国内贸易（除专项规定外），房地产经纪（上述经营
范围涉及许可经营的凭许可证经营）。
3、主要产品或提供的劳务：房地产开发业务、房地产流通业务（主要包括
房屋买卖、置换、租赁、销售、咨询等）和房地产配套服务业务。
26
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
本会计报表所载财务信息是根据下列主要会计政策、会计估计编制，他们
是根据国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》以及相关补充规定拟定的。
1、会计准则和会计制度：本集团执行企业会计准则和《企业会计制度》。
2、会计年度：本集团会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12
月 31 日止。
3、记帐本位币：记帐本位币和编制本会计报表所采用的货币均为人民币，
除有特别说明外，均以人民币元为单位表示。
4、记帐基础和计价原则：会计核算以权责发生制为基础，以历史成本为计
价原则。
5、现金等价物的确定标准
本集团持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
6、短期投资核算方法
（1）短期投资计价及其收益确认方法
根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投
资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款
中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入
帐。短期证券投资持有期间所收到的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投
资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为
当期投资损益。
（2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
短期投资在年末按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价
准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入
当期损益。
7、应收款项坏帐损失核算方法
（1）坏帐的确认标准
①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收
款项；
27
②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款
项。
以上确实不能收回的应收款项，根据相应权限报批后作为坏帐转销：金额在
500 万元以下的由本公司管理层审批，高于 500 万元的由本公司董事会审批，达
到本公司股本 10%以上或涉及关联交易的由董事会向股东大会提交书面报告。
（2）坏帐损失核算方法：坏帐损失采用备抵法核算。
坏帐准备的计提范围为除合并范围内各单位之间的内部往来款以外的应收
帐款和其他应收款。本公司对坏帐准备计提采用个别认定法和帐龄分析法相结合
的方法。对于可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项（例如，债
务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷
等），导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏帐准备，将
无法真实地反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏帐准备，即根据债务人
的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可收回性进行分
析，据以分别确定针对此类应收款项的坏帐准备计提比例；对于其他不纳入个别
认定范围的应收款项，按帐龄分析计提，具体计提比例为：
帐龄 计提比例
1 年以内 1%
1-2 年 10%
2-3 年 20%
3 年以上 40%
8、待摊费用摊销方法
待摊费用按其受益期在 1 年内摊销。
待摊费用明细项目 摊销期限 摊销方式
（1）租金 受益期 直线摊销
（2）前期销售代理费用（注） 受益期 一次性摊销
（3）其他 受益期 直线摊销
注：前期销售代理费用系指商品房预售期间发生的销售代理费用，与商品房预售直接
相关，在待摊费用中归集，并于商品房销售收入确认时一次计入当期损益。
9、存货核算方法
（1）本公司存货的分类
存货是指本公司在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者
为了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗
用的材料物料等。本公司存货分类为：开发成本、出租开发产品、开发产品、拟
开发土地、库存商品、低值易耗品。
（2）取得存货入帐价值的确定方法
28
各种存货按取得时的实际成本记帐。
（3）发出存货的计价方法
存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用加权平均法计价。
（4）低值易耗品的摊销方法
低值易耗品按一次摊销法摊销。
（5）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
（6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法
本公司的年末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部
或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按
单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
存货可变现净值按本公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工
成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。
（7）房地产开发业务的核算方法
①开发成本是指尚未建成、以出售或出租为开发目的之物业。开发产品是
指已建成、待出售之物业。出租开发产品是指以出租方式经营之物业。拟开发土
地是指已经投入、用于开发为出售或出租物业的土地。
②公共配套设施费用由于金额比重不大，故以实际发生的公共配套设施建
造支出计入开发成本。
③出租开发产品按其耐用年限分期摊入成本。在资产负债表上，对于意图
出售而暂时出租的开发产品的帐面价值，列示于“存货”项目内；对于以出租为
目的的出租开发产品的帐面价值，列示于“其他长期资产”项目中。各类出租开
发产品的摊销年限：
项目 摊销年限
瑞金南苑商业用房及会所 30 年
金丰苑会所 760 个月
维也纳广场 60 年
④开发成本、开发产品、出租开发产品、拟开发土地年末按成本与可变现
净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价准备，计入当期损益。
⑤维修基金的核算方法：按上海市物价局、上海市房地产局公布的沪价房
（1996）第 116 号、157 号文规定，提取维修基金，计入开发成本，支付给物业
29
管理公司。
⑥为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用的会计处理方法：
为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前，计
入开发成本。开发产品完工之后而发生的利息等借款费用，计入财务费用。
⑦质量保证金的核算方法：按土建、安装等工程合同中所规定的质量保证
金留成比例、支付期限，从应支付给工程队的工程款中预留扣下，在保修期内由
于质量原因而发生的维修费用，在此扣除列支，保修期满后与工程队清算。
10、长期投资的核算方法
（1）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资、证
券投资基金和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入帐，即投资时实
际支付的全部价款。
本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采
用成本法核算；对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投
资采用权益法核算。
（2）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算
时，其取得成本大于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，计入长
期股权投资差额，并按投资期限平均摊销计入损益，合同中没有规定投资期限的，
按 10 年摊销计入损益。对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份
额的差额，如相应的投资是在 2002 年或其以前年度发生的，则计入长期股权投
资差额，并按投资期限平均摊销计入损益；如相应的投资是在 2003 年或其以后
年度发生的，则计入资本公积。2004 年及以后年度内对被投资企业的追加投资
所形成的股权投资差额，如借贷方向与初次投资所形成的股权投资差额不同，则
首先抵减初次投资所形成的股权投资差额（或其所形成的资本公积准备项目）的
余额，对于追加投资所形成的股权投资差额大于初次投资所形成的股权投资差额
余额的差额，再按照上述原则处理。
（3）长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时
实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付
的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为
实际成本记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，经调整溢（折）价摊销额后，
计入投资收益。
（4）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期
间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。
（5）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。本
公司对被投资企业由于市价持续下跌或被投资企业经营情况变化等原因，导致其
可收回金额低于长期投资帐面价值，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差
30
额，计提长期投资减值准备。长期投资减值准备的计提和冲回额通常计入当年度
损益，但 2004 年及以后年度内针对以权益法核算的长期股权投资所计提的长期
投资减值准备，如该项长期股权投资存在对应的股权投资差额的，则应当依据财
政部“关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答（四）”（财会
[2004]3 号）的规定，首先全部或者部分转销股权投资差额（或其所形成的资本
公积准备项目）的余额，在此基础上确定应计入当期损益的减值准备计提额。
11、委托贷款核算方法
（1）委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款最初按实际委托贷款的金
额入帐。并按期计提利息，计入损益，即在各会计期末，按照规定利率计提应收
利息，相应增加委托贷款的帐面价值。计提的利息如到期不能收回，则停止计提
利息，并冲回原已计提的利息。
（2）委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：每年末，本公司对委托贷
款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，则计提
相应的减值准备，计入损益。
12、固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法
（1）固定资产标准为：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为
生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过一年；③单位价
值较高。具体标准为：①使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输
工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在 2,000 元
以上，并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。
（2）固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其
他设备和经营租入固定资产改良。
（3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成
本或确定的价值入帐。
每年末，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏
或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值
准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
（4）固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济
使用年限扣除残值（原值的 5%或 0%）制定其折旧率。
固定资产各类折旧率如下：
资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 预计残值率
房屋建筑物 2 - 64 年 1.48 - 50.00% 0 - 5%
通用设备 2 - 5 年 19.00 - 47.50% 5%
专用设备 4 - 10 年 9.50 - 23.75% 5%
运输设备 4 - 8 年 11.88 - 23.75% 5%
其他设备 3 - 10 年 9.50 - 31.67% 5%
经营租入固定资产改良 2 - 5 年 20.00 - 50.00% 0%
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的帐面价值，
31
以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资
产价值又得以恢复，则按照该项固定资产价值恢复后的帐面价值，以及尚可使用
年限重新计算确定折旧率和折旧额。
13、无形资产计价及摊销方法
（1）无形资产的计价：无形资产按购入时实际支付的价款计价。
（2）无形资产的摊销方法和摊销年限：自取得当月起按预计使用年限、合
同规定的受益年限与法律规定的有效年限三者中的最短者平均摊销（如合同未规
定受益年限，法律也未规定有效年限，则摊销年限最长不超过 10 年）。各项无
形资产的摊销年限如下表所示：
无形资产类别 摊销年限
非专利专有技术 10 年
软件许可使用权 5 年
软件 2 - 5 年
商标权 90 个月
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：于每年年末检查各项无形
资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值
的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。
无形资产减值准备计提和转回后，相关无形资产的剩余摊销年限和年摊销额
也需要根据无形资产的帐面价值等因素重新确定。
14、在建工程核算方法
在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实
际成本确认为固定资产。每年末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在
建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按
单项资产计提。
15、长期待摊费用的摊销方法
（1）装修费：从 1999 年 1 月 - 2002 年 12 月起按 3 - 5 年平均摊销。
（2）开办费：本公司下属子公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待
摊费用”中归集，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。
（3）其他：从 2000 年 11 月起按 5 年平均摊销。
16、收入确认方法
（1）销售商品：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，
本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够
流入本公司，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
32
（2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款
或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度
的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款
能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完
工百分比法确认劳务收入。
（3）让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；
发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入
的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入本公司，②收入的金额
能够可靠地计量。
（4）房地产销售收入的确认原则及方法
①商品房销售：在商品房已经移交，已将发票结算帐单提交买方，并且符
合前述“销售商品收入”确认的各项条件时，确认销售收入实现。
②出租物业收入的确认原则及方法：在出租合同或协议规定日期收取租金
后，确认收入实现。如果虽然在合同或协议规定的日期没有收到租金，但是租金
能够收回，并且收入金额能够可靠计量的，也确认为收入。
17、所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
18、合并会计报表编制方法
合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字
(1995)11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（96）2
号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司本部和纳入合
并范围的子公司本年度的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编
制而成。合并时，公司间的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
本公司在编制合并财务报表时，对原按行业会计制度编制的 2005 年度财务
报表，已按《企业会计制度》及其有关补充规定的规定进行了调整及重新表述。
本公司无共同控制的房地产合作开发项目。对不具备控制关系的房地产合作
开发项目，不纳入合并范围。
33
三、税项
本公司适用的税费：
税种 税率 计税基数
所得税（注 1） 0% - 33% 主营业务收入、应纳税所得额
营业税 3% - 5% 应税营业额
城建税（注 2） 1% - 7% 应纳营业税额、增值税额
费种 费率 计费基数
教育费附加（注 3） 3% - 4% 应纳营业税额、增值税额
成都市主要副食品价格调控基金（注 4） 0.1% 营业收入
注1：上海普润房地产顾问有限公司经上海市税务局松江区分局同意按主营业务收入的
4%征收企业所得税；上海上房商铺服务网络有限公司经上海市税务局虹口区分局同意
按主营业务收入的4%征收企业所得税。广西金丰房地产投资经营有限公司经南宁市国
家税务局于2004年11月25日以南市国税函[2004]1476号文同意，从2004年起至2006年
止免征企业所得税3年。
注2：上海茸欣房地产置业有限公司、上海金丰易居网有限公司经上海市松江区九亭镇
人民政府同意按1%征收城建税；江苏金丰易居房地产经纪有限公司经南京市溧水县永
阳镇政府同意按5%征收城建税；上海普润房地产顾问有限公司经上海市税务局松江区
分局同意按5%征收城建税。
注3：杭州金丰易居房屋置换有限公司经当地税务部门认定教育费附加的费率为4%。
注4：成都金丰易居房屋置换有限公司根据当地政府要求，自2003年起缴纳成都市主要
副食品价格调控基金。
3 4
四、控股子公司及合营企业
公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况，公司合并报表的合并范围
被投资单位全称 经营范围 注册资本 实际投资额 本公司持股比例 是否合并 备注
上海茸欣房地产置业
有限公司
房地产开发经营（涉及许可经营的凭许可证经营）
10,000 万元 107,472,000.00 100% 是
上海公房实业有限公
司
房地产开发经营、投资、租赁及相关业务，物业管理，代
动拆迁，建筑材料，建筑装潢材料（涉及许可证的凭证经
营）
5,000 万元 76,069,900.00 73.925% 是
广西金丰房地产投资
经营有限公司
房地产投资；房地产开发经营（暂定资质）；房地产经纪、
房地产销售策划和代理、房地产信息网络建设
4,000 万元 35,600,000.00 89％ 是
上海金丰易居网有限
公司
公众信息服务、办公自动化、计算机及网络工程等专业领
域内的科技咨询、技术开发、技术转让、技术服务、技术
培训、技术承包、技术中介、技术入股等科技经营业务，
经销自身开发的产品及生产经营业务，房地产经纪（含公
有住房差价交换）。（涉及许可经营的凭许可证经营）
6,500 万元 54,579,759.50 100% 是
上海房屋置换股份有
限公司
房地产经纪（含公有住房差价交换），及与上述业务相关
的咨询服务、科技开发，为借款人办理个人住房贷款提供
专业担保
5,000 万元 61,678,165.97 90% 是
杭州金丰易居房屋置
换有限公司
服务：开展商品房代购代销，房屋置换、买卖、租赁、调
换代理，房地产前期策划，房地产权证代办及房地产信息
咨询等房地产中介服务业务
500 万元 4,500,000.00 90% 是
成都金丰易居房屋置
换有限公司
房地产投资顾问、房屋经纪、房屋租赁、房地产营销策划、
房地产信息咨询；应用软件开发，销售建辅建材
2,000 万元 10,000,000.00 50% 是 1
上海上房商铺服务网
络有限公司
房地产经纪（凡涉及许可经营的凭许可证经营）
200 万元 - - 是 2
上海龙茗房地产开发
有限公司
房地产开发经营（涉及许可经营的凭许可证经营）
1,000 万元 9,000,000.00 70% 是
上海龙珠房地产开发
有限公司
房地产开发、销售、租赁及相关业务（涉及许可经营的凭
许可证经营）
1,000 万元 5,400,000.00 54% 是
上海龙宛房地产开发
有限公司
房地产开发、经营，自有房屋的租赁及销售（涉及许可经
营的凭许可证经营）
1,000 万元 7,000,000.00 70% 是
上海慧缘实业有限公
司
工艺品及美术品、建筑材料、建筑装潢材料、金属材料、
五金交电、汽车配件、日用百货、文化用品、针纺织品、
水处理设备的销售、绿化工程、商务信息咨询、投资咨询
130 万元 1,100,000.00 84.615% 是 3
上海普润房地产顾问
有限公司
房地产经纪（涉及许可证的凭许可证经营）
2,000 万元 17,000,000.00 85% 是
江苏金丰易居房地产
经纪有限公司
房地产经纪，房地产投资咨询、代理；营销策划、权证代
理、房地产信息网络开发
600 万元 - - 是 4
上海金丰建设发展有
限公司
市政公用工程，房屋建筑工程总承包，项目管理服务，国
内贸易
4,000 万元 40,000,000.00 100% 是
上海金丰建设工程管
理有限公司
建设工程招投标代理服务，建设工程项目管理（以上两项
凭许可资质经营），建设项目咨询（涉及许可经营的凭许
可证经营）
500 万元 5,000,000.00 100% 是
注 1：根据成都金丰易居房屋置换有限公司章程规定，本公司有权控制其财务及经营政策，
故纳入合并范围。
注 2：本公司的子公司上海房屋置换股份有限公司将持有的上海上房商铺服务网络有限公
司的 51％股权转让给自然人，股权转让日定为 4 月 30 日。该公司 2006 年 6 月 30 日资产负
债表不再纳入合并范围。2006 年 1 月 1 日至股权转让日利润及利润分配表、现金流量表纳
入合并范围。
注 3：上海慧缘实业有限公司于 2006 年 1 月成立，自成立之日起纳入合并范围。
注 4：江苏金丰易居房地产经纪有限公司于 2006 年 6 月注销。该公司 2006 年 1 月 1 日至
注销日利润及利润分配表、现金流量表纳入合并范围。
3 5
五、合并财务报表主要项目附注
1、货币资金
项目 2006-6-30 2005-12-31
现金 3,139,755.32 487,817.62
银行存款（注） 331,720,785.39 560,243,143.85
其他货币资金 3,331,519.74 613,795.86
合计 338,192,060.45 561,344,757.33
注：其中人民币 40,000,000.00 元为七天通知存款。
2、短期投资
投资金额 期末市价 跌价准备
项 目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-6-30 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-6-30
基金投资 10,000,000.00 500,090.00 9,499,910.00 14,045,527.74 511,292.34 511,292.34 -
合计 10,000,000.00 500,090.00 9,499,910.00 14,045,527.74 511,292.34 511,292.34 -
（1）本期转回以前年度计提的跌价准备人民币-511,292.34 元。
（2）基金投资
投资对象 投入时间 2006-6-30
国联优质成长证券投资基金 2004 年 9 月 9,499,910.00
3、应收帐款
2006-6-30 . 2005-12-31.
帐龄
余额 占应收帐款
总额比例
(%)
坏帐准备
计提比例
(%)
坏帐准备 余额 占应收帐款
总额比例
(%)
坏帐准备
计提比例
(%)
坏帐准备
1 年以内 12,120,615.30 76.51 0.84 102,245.93 2,935,628.82 43.96 1.00 29,356.29
1－2 年 - - - - - - - -
2－3 年 - - - - - - - -
3 年以上 3,722,200.00 23.49 100.00 3,722,200.00 3,743,000.00 56.04 100.00 3,743,000.00
合计 15,842,815.30 100.00 24.14 3,824,445.93 6,678,628.82 100.00 56.48 3,772,356.29
（1）本项目期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单
位的欠款。
（2）本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币
12,127,906.14 元，占应收帐款总额的比例为 76.55%。
（3）本期末坏帐准备计提比例较高的主要债权
本公司对上海久盛投资有限公司之债权人民币 3,427,200.00 元，帐龄大于
3 年，因债务人财务状况恶化，预计收回的可能性很小，故按 100％计提坏帐准
备。
本公司对二手房承购人之债权人民币 295,000.00 元，帐龄大于 3 年，预计
收回的可能性很小，故按 100％计提坏帐准备。
3 6
4、其他应收款
2006-6-30. 2005-12-31
帐龄
余额 占其他应收
款总额比例
(%)
坏帐准备
计提比例
(%)
坏帐准备 余额 占其他应收
款总额比例
(%)
坏帐准备
计提比例
(%)
坏帐准备
1 年以内 288,045,738.07 87.99 8.64 24,898,602.09 387,764,891.57 81.82 0.07 256,729.05
1 – 2 年 33,991,342.49 10.38 8.63 2,932,603.97 81,091,355.35 17.11 3.36 2,720,975.63
2 – 3 年 1,049,584.14 0.32 19.03 199,716.83 1,572,828.71 0.33 20.49 322,303.63
3 年以上 4,278,949.52 1.31 5.59 239,265.60 3,519,815.52 0.74 7.25 255,012.00
合计 327,365,614.22 100.00 8.64 28,270,188.49 473,948,891.15 100.00 0.75 3,555,020.31
（1）本项目期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单
位的欠款。
（2）本期末坏帐准备计提比例低于 5%的主要债权
本公司对马鞍山市金申置业发展有限公司的债权人民币 108,890,000.00
元，系本公司作为股东给予该公司的项目借款。目前该项目已获得 249,703.30
平方米土地的土地证，工程进度处于建设施工中。本公司认为其收回不存在风险，
故未计提坏帐准备。
本公司对上海瑞地置业有限公司的债权人民币 7,919,785.58 元，帐龄 1～2
年，系本公司的子公司上海龙茗房地产开发有限公司给予其参股股东的借款，该
欠款将来可从上海龙茗房地产开发有限公司应付该公司利润中扣除。本公司认为
该款项收回不存在风险，故未计提坏帐准备。
本公司对中房上海房地产（集团）有限公司的东大名路项目参建款人民币
2,882,785.52 元，帐龄虽已 3 年以上，但系历年支付的参建款结余，因该参建
项目尚未完成，将来可取得房产实物，故未计提坏帐准备。
（3）本期末坏帐准备计提比例较高的主要债权
本 公 司 对 南 宁 市 柳 和 岛 房 地 产 开 发 有 限 责 任 公 司 的 债 权 人 民 币
123,388,747.37 元，系本公司作为股东给予该公司的项目借款本金及利息。2005
年，本公司签订协议将持有的该公司的股权全部转让给春夏荣庭（北京）投资有
限公司，其所欠本公司债务由春夏荣庭（北京）投资有限公司连带偿还。春夏荣
庭（北京）投资有限公司按合同约定于 2006 年 6 月 15 日前支付了股权转让款
88,976,700.00 元及部分债务 90,000,000.00 元，尚有 123,388,747.37 元及未
计利息需在合同约定三个月的宽限期内付清。本公司认为此项金额较大，应谨慎
考虑，故按 20%计提坏帐准备。
其他债权的帐龄主要为 1~2 年以内，无迹象表明其可收回性存在异常，故
按本公司会计政策规定的帐龄计提比例计提坏帐准备。
（4）本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币
292,931,188.44 元，占其他应收款总额的比例为 89.48%。详细情况为：
3 7
债务人名称 2006-6-30 性质或内容 帐龄
南宁市柳和岛房地产开发有限责任公司 123,388,747.37 借款 1 年以下
马鞍山市金申置业发展有限公司 108,890,000.00 借款 1 年以下
上海房屋销售有限公司 30,000,000.00 往来款项 1- 2 年
上海房屋销售有限公司 10,000,000.00 项目保证金 1 年以下
成都新东方置业有限公司 9,452,441.07 借款 1 年以下
闵行置业发展有限公司 11,200,000.00 存出保证金 １年以下
合计 292,931,188.44
5、预付帐款
帐龄 2006-6-30 2005-12-31
余额 占总额比例(%) 余额 占总额比例(%)
1 年以内 19,169,474.68 50.86 23,199,626.80 55.61
1 – 2 年 - - 14,572,250.00 34.92
2 – 3 年 14,572,250.00 38.66 - -
3 年以上 3,950,000.00 10.48 3,950,000.00 9.47
合计 37,691,724.68 100.00 41,721,876.80 100.00
（1）本项目期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单
位的欠款。
（2）帐龄在 1 年以上的预付帐款的原因
债务人 2006-6-30 帐龄 原因
上海汉峰置业发展有限公司
3,950,000.00
3 年以上
真新新村中介业务，转让、受
让方尚未办妥过户手续
上海灵艺置业有限公司 14,572,250.00 2 – 3 年 尚未办妥过户手续
6、存货
类别 2006-6-30 2005-12-31
开发成本 686,108,853.66 556,540,526.80
出租开发产品 243,858,412.87 244,931,345.05
开发产品 28,986,694.83 36,324,091.26
拟开发土地 39,942,906.66 19,518,464.24
库存商品 264,452,421.50 268,724,186.74
低值易耗品 16,359.70 15,324.20
合计 1,263,365,649.22 1,126,053,938.29
本公司上述存货期末余额中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自行
建造等。
其中，期末帐面价值人民币 510,714,006.49 元的存货用于债务担保。
（1）开发成本
3 8
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 2006-6-30 2005-12-31
海上梦苑 2005 年 12 月 2007 年 5 月 122,910,000.00 107,077,301.74 83,216,264.42
涞亭四期 2004 年 12 月 2006 年 7 月 850,000,000.00 579,031,551.92 473,324,262.38
合计 686,108,853.66 556,540,526.80
（2）出租开发产品
项目名称 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-6-30
维也纳广场 179,505,664.93 - - 179,505,664.93
金丰苑会所 3,558,152.48 - 27,128.76 3,531,023.72
瑞金南苑商业用房及会所 61,867,527.64 - 1,045,803.42 60,821,724.22
合计 244,931,345.05 - 1,072,932.18 243,858,412.87
出租合同主要条款
出租期限 年租金 租金收取方式 备注
维也纳广场 1 年以内 11,932,284.53 按月收取 无
金丰苑会所 2005 年 - 2009 年 300,000.00 按季度收取 无
瑞金南苑商业用房及会所 2004 年 - 2018 年 5,407,546.32 按季度收取 2006 年起租金可
双方协商而定
（3）开发产品
项目名称 竣工时间 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-6-30
金丰苑会所及车库 2004 年 3 月 3,049,754.16 - 53,543.88 2,996,210.28
瑞金南苑车库 2001 年 3 月 7,505,399.48 - 322,812.00 7,182,587.48
东兰世茗雅苑 2005 年 11 月 24,253,307.62 -149,447.54 6,811,593.01 17,292,267.07
龙华民苑 1998 年 6 月 1,515,630.00 - - 1,515,630.00
合计 36,324,091.26 -149,447.54 7,187,948.89 28,986,694.83
（4）拟开发土地
项目名称 预计开工时间 预计总投资 2006-6-30 2005-12-31
上中路 485 弄基地 2006 年 62,890,000.00 4,200,000.00 4,200,000.00
世茗国际大厦 2006 年 12 月 85,000,000.00 35,742,906.66 15,318,464.24
合计 39,942,906.66 19,518,464.24
7、待摊费用
费用类别 2006-6-30 2005-12-31 余额结存原因
租金 2,788,281.78 2,340,193.77 预付下半年度房屋租金
其他 469,864.79 684,860.28 预付下半年度各项费用
合计 3,258,146.57 3,025,054.05
8、长期投资
（1）明细项目如下
3 9
项 目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-6-30
一、长期股权投资
（权益法） 307,418,155.77 14,801,262.86 15,229,649.70 306,989,768.93
其中：对子公司投资 30,691,539.36 - 2,322,860.96 28,368,678.40
对联营企业投资 276,726,616.41 14,801,262.86 12,906,788.74 278,621,090.53
二、长期股权投资
（成本法） 156,480,181.44 8,800,000.00 4,571,197.19 160,708,984.25
其中：基金
其他长期股权投资 156,480,181.44 8,800,000.00 4,571,197.19 160,708,984.25
合 计 463,898,337.21 23,601,262.86 19,800,846.89 467,698,753.18
（2）长期股权投资（权益法）
..长期股权投资（权益法）
损益调整额. 投资准备
被投资公司
名称
(1)
与母公司
关系
(2)
投资期限
(3)
占被投资
公司注册资
本的比例
(4)
初始投
资额
(5)
累计追加
投资额
(6)
本期增减额
(7)
分得现金
红利额
(8)
本期
转出额
(9)
累计增减额
(10)
本期
增加额
(11)
累计
增加额
(12)
2006-6-30
(13)=(5)+(6)
+(10)+(12)
北京首创金丰易居房地产
经纪有限公司
联营企业 2001/10- 2021/10 33% 16,500,000.00 - -879,041.88 - - -7,165,093.31 - - 9,334,906.69
南昌金丰易居住宅消费服
务有限公司
联营企业 2001/9 - 2021/9 40% 12,000,000.00 - 1,785.18 - - 854,560.79 - - 12,854,560.79
上海启华有限公司 联营企业 1998/7- 2025/11 25% 4,906,074.87 -1,417,683.86 367,252.9 750,000.00 - 142,186.79 - - 3,630,577.80
上海达金置业有限公司 联营企业 2004/11- 2014/11 35% 28,700,000.00 - 8,189,033.67 - - 22,308,562.79 - - 51,008,562.79
马鞍山市金申置业发展有
限公司
联营企业 2004/12 - 无期限 35% 28,000,000.00 - -1,601,970.75 - - -4,371,559.76 - - 23,628,440.24
上海海靓实业有限公司 联营企业 2005/8 - 2015/8 40% 400,000.00 - - - - -16,609.93 - - 383,390.07
上海市住房置业担保有限
公司
联营企业 2002/11-无期限 29.5% 32,117,048.90 132,288,434.57 8,724,205.73 11,800,000.00 - 7,511,044.63 - 271,837.08 172,188,365.18
小计 122,623,123.77 130,870,750.71 14,801,262.86 12,550,000.00 - 19,263,092.00 - 271,837.08 273,028,803.56
本公司上述长期股权投资变现不存在重大限制。
②股权投资差额
纳入合并范围的股权投资差额
股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
上海茸欣房地产置业有限公司 20,154,440.28 受让股权 120个月 1,007,722.02 9,573,359.09
上海房屋置换股份有限公司 2,459,662.76 受让股权 120个月 104,294.94 660,534.49
上海金丰易居网有限公司 -11,263,628.92 受让股权 120个月 -563,181.44 -4,423,923.34
上海公房实业有限公司 33,375,245.59 受让股权 120个月 1,668,762.28 21,137,655.54
上海龙茗房地产开发有限公司 2,000,000.00 受让股权 114个月 105,263.16 1,421,052.62
合并价差小计 46,725,719.71 2,322,860.96 28,368,678.40
不纳入合并范围的股权投资差额
股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
上海市住房置业担保有限公司 7,566,167.73 受让股权 120个月 356,788.74 5,592,286.97
合计 7,566,167.73 356,788.74 5,592,286.97
长期股权投资（权益法）＝①＋②＝306,989,768.93 元。
4 0
（3）长期股权投资（成本法）
被投资公司名称 投资期限 投资金额
占被投资单位
注册资本的比例(%)
上海银行 2000/1 – 无期限 14,840,000.00 <1
常州房屋担保置换有限公司 2000/9 – 2010/9 1,847,606.25 5
长春房屋置换股份有限公司 2000/6 – 无期限 1,000,000.00 5
重庆金丰易居房屋置换有限公司 2001/7 – 2021/7 1,000,000.00 10
上海东方典当有限公司 2002/5 – 无期限 5,000,000.00 10
交通银行 2002/12 – 无期限 67,330,128.00 <1
上海明馨置业有限公司 2005/10 - 2025/10 50,000,000.00 10
南宁市柳和岛房地产开发有限责任
公司（注）
2003/9 – 2005/12 0.00
成都新东方置业有限责任公司 2001/2 – 2026/10 10,891,250.00 10
上海瀛程置业有限公司 2006/6 – 2011/6 5,000,000.00 10
上海民颐置业有限公司 2006/3 - 2016/3 3,800,000.00 19
小计 160,708,984.25
注：本公司的子公司广西金丰房地产投资经营有限公司于 2005 年 12 月签订协议将南
宁市柳和岛房地产开发有限责任公司 60％的股权全部转让给春夏荣庭（北京）投资有限公
司。截至 2005 年末，广西金丰房地产投资经营有限公司对柳和岛房地产开发有限责任公司
已不具实际控制权，故对该公司的股权投资从原来的权益法变更为成本法。由于截至 2006
年 4 月 6 日，股权转让协议中约定的土地使用权证抵押尚未办妥，故在 2005 年度，股权转
让收益尚不能确认。鉴于截至 2006 年 6 月 30 日，公司已收到股权转让款 88,976,700.00
元及部分债务 90,000,000.00 元，大于股权转让及相关债权总额的 50%。因此，根据会计制
度的有关规定，本期予以确认股权转让收益为 84,405,502.81 元。
长期股权投资（成本法）＝160,708,984.25 元。
累计投资期末余额占期末净资产的比例为 40.14%。
9、固定资产及累计折旧
固定资产分类 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-6-30
（1）固定资产原值
房屋建筑物 46,928,634.47 - - 46,928,634.47
通用设备 6,092,287.56 319,665.60 90,577.00 6,321,376.16
专用设备 4,834,724.13 466,042.00 346,068.86 4,954,697.27
运输设备 19,852,823.21 1,229,053.00 3,621,613.88 17,460,262.33
其他设备 1,348,826.00 - 545,981.00 802,845.00
经营租入固定资产改良 3,224,388.69 306,080.40 827,837.69 2,702,631.40
合计 82,281,684.06 2,320,841.00 5,432,078.43 79,170,446.63
（2）累计折旧
房屋建筑物 5,091,494.71 432,975.90 - 5,524,470.61
通用设备 4,546,097.46 295,114.00 68,686.26 4,772,525.20
专用设备 3,384,080.71 380,203.22 193,373.10 3,570,910.83
运输设备 9,556,138.81 1,551,070.66 2,066,206.55 9,041,002.92
其他设备 901,410.28 -29,682.89 294,028.50 577,698.89
经营租入固定资产改良 976,765.33 324,752.36 317,738.99 983,778.70
合计 24,455,987.30 2,954,433.25 2,940,033.40 24,470,387.15
（3）净 值
4 1
房屋建筑物 41,837,139.76 41,404,163.86
通用设备 1,546,190.10 1,548,850.96
专用设备 1,450,643,42 1,383,786,44
运输设备 10,296,684.40 8,419,259.41
其他设备 447,415.72 225,146.11
经营租入固定资产改良 2,247,623.36 1,718,852.70
合计 57,825,696.76 54,700,059.48
（4）固定资产减值准备
房屋建筑物 1,928,787.18 1,928,787.18
（5）固定资产净额
房屋建筑物 39,908,352.58 39,475,376.68
通用设备 1,546,190.10 1,548,850.96
专用设备 1,450,643.42 1,383,786,44
运输设备 10,296,684.40 8,419,259.41
其他设备 447,415.72 225,146.11
经营租入固定资产改良 2,247,623.36 1,718,852.70
合计 55,896,909.58 52,771,272.30
（6）固定资产及累计折旧本期增减变动原因分析
①固定资产原值
2005-12-31 82,281,684.06
本年外购 2,320,841.00
自行建造（在建工程转入） -
其他 -
本期增加小计 2,320,810.00
报废和出售 3,296,824.22
子公司出售转出 2,135,254.21
本期减少小计 5,432,078.43
2006-6-30 79,170,446.63
②累计折旧
2005-12-31 24,455,987.30
本年计提 2,954,433.25
其他 -
本期增加小计 2,954,433.25
报废和出售 1,577,345.58
子公司出售转出 1,362,687.82
本期减少小计 2,940,033.40
2006-6-30 24,470,387.15
（7）期末固定资产的帐面价值中，已提足折旧仍继续使用的固定资产为人民币 125,803.65
元。
（8）已包含于上述各表中的各类经营租赁租出固定资产的明细情况如下
各类经营租赁租出固定资产的帐面价值（即净值）
固定资产种类 2006-6-30 2005-12-31
房屋建筑物 26,193,333.57 26,401,568.49
本公司上述固定资产期末余额中无用于债务抵押或担保的固定资产。
4 2
10、无形资产
类别 取得方式 原始金额 2005-12-31 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 2006-6-30
剩余摊
销年限
① 非 专 利 专
有技术（注）
购入 2,000,000.00 999,999.80 - 100,000.02 1,1000,000.22 899,999.78 54 个月
②商标权 购入 2,399,775.00 2,159,797.83 - 159,985.00 399,962.17 1,999,812.83 75 个月
③软件 购入 1,337,870.00 254,953.46 3,750.00 72,733.64 1,151,900.18 185,969.82 3–84 个月
合计 5,737,645.00 3,414,751.09 3,750.00 332,718.66 2,651,862.57 3,085,782.43
注：系成都金丰易居房屋置换有限公司被纳入合并范围之前向本公司采购的“上房置
换”技术模式。
本公司上述无形资产无需计提减值准备。
11、长期待摊费用
类别 原始发生额 2005-12-31 本期增加 本期摊销额 累计摊销额 本期转出 2006-6-30 剩余摊销年限
开办费 11,088.44 10,277.94 810.50 - - - 11,088.44 -
装修费 7,899,546.92 377,146.18 355,084.89 243,376.86 7,410,692.71 - 488,854.21 3-5 个月
合计 7,910,635.36 387,424.12 355,895.39 243,376.86 7,410,692.71 - 499,942.65
12、短期借款
借款类别 2006-6-30 2005-12-31
信用 150,000,000.00 340,000,000.00
抵押 79,200,000.00 30,000,000.00
保证 532,000,000.00 657,000,000.00
质押 25,000,000.00 -
合计 786,200,000.00 1,027,000,000.00
13、应付帐款
本项目期末余额中无应付给持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单
位的款项。
14、预收帐款
本项目期末余额中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位
的款项。
帐龄在 1 年以上的预收帐款的原因
债务人名称 欠款余额 欠款时间(帐龄) 欠款原因
上海中山建设实业发展总
公司
4,000,000.00 3 年以上 真新新村中介业务，转让、
受让方尚未办妥过户手续
（1） 房地产开发业务预收帐款帐龄分析表
4 3
2006-6-30 2005-12-31
帐龄 余额 占总额比例(%) 余额 占总额比例(%)
1 年以内 73,098,729.00 100.00 6,210,657.00 100.00
合计 73,098,729.00 100.00 6,210,657.00 100.00
（2）预售房产收款
项 目 2006-6-30 2005-12-31 预计竣工时间 预售比例(%)
（按面积计算）
涞亭四期 73,098,729.00 6,210,657.00 2006 年 7 月 27
合计 73,098,729.00 6,210,657.00
15、应付股利
主要投资者 2006-6-30 2005-12-31 未付原因
流通股 17,118,088.87 1,341.87资产重组前原“嘉丰股份”因送股引起的
实际流通股与原披露的流通股股数之间存
在差异导致无法支付的流通股股利;新增
17,116,747.00 为 2005 年现金股利
国家股 10,926,933.10 2005 年分配的现金股利
合计 28,045,021.97 1,341.87
16、应交税金
税种 2006-6-30 2005-12-31
营业税 -1,923,624.31 8,334,926.99
城建税 29,413.52 568,542.19
代扣代缴个人所得税 382,544.23 378,631.69
企业所得税 4,362,444.36 13,702,858.10
土地增值税 -602,092.72 4,676,793.57
其他 -2,160,971.43 1,480,376.23
合计 87,713.65 29,142,128.77
17、其他应交款
费种 2006-6-30 2005-12-31
教育费附加 -56,505.34 252,308.47
河道管理费 -20,243.37 36,329.56
成都市主要副食品价格调控基金 8,240.56 1,822.99
合计 -68,508.15 290,461.02
18、其他应付款
本项目期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位
的款项。
期末余额中金额较大的明细项目的说明：
债权人名称 2006-6-30 性质或内容
上海达金置业有限公司 24,500,000.00 往来款
上海房地（集团）公司 18,638,461.22 往来款
上海海锐置业有限公司 6,560,585.20 借款
4 4
人信房地产经纪有限公司 5,864,240.70 保证金
成都锦江房地产(集团)有限公司 3,000,000.00 往来款
19、预提费用
费用类别 2006-6-30 2005-12-31 结存原因
借款利息 1,017,823.87 1,191,287.50 预提结息日至期末利息
其他 2,770,318.33 1,141,105.22 按法规提取
合计 3,788,242.20 2,332,392.72
20、一年内到期的长期负债
2006-6-30 2005-12-31
长期借款 100,000,000.00 100,000,000.00
21、长期借款
借款单位 2006-6-30 2005-12-31 到期日 借款条件
中国建设银行 100,000,000.00 100,000,000.00 2006 年 10 月 抵押
中国工商银行 50,800,000.00 50,800,000.00 2007 年 4 月 抵押
中国建设银行 37,000,000.00 2008 年 5 月 抵押
减：一年内到期 100,000,000.00 100,000,000.00
87,800,000.00 50,800,000.00
22、股本
每股面值 1 元，其股本结构为：（股票种类：普通股、a 股）
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例
发行
新股
送
股
公积金
转股
股 权 分 置
改革
小计 数量 比例
一、有限售条件股份
1、国家持股 155,497,042 55.45 -46,227,711 -46,227,711 109,269,331 38.96
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 155,497,042 55.45 -46,227,711 -46,227,711 109,269,331 38.96
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 124,939,759 44.55 46,227,711 46,227,711 171,167,470 61.04
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份
合计
124,939,759 44.55 46,227,711 46,227,711 171,167,470 61.04
三、股份总数 280,436,801 100 0 0 280,436,801 100
4 5
23、资本公积
项目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-6-30
股本溢价 553,101,424.54 - - 553,101,424.54
股权投资准备 2,487,796.43 - - 2,487,796.43
其他资本公积 1,383,503.60 - - 1,383,503.60
外币资本折算差额 475.02 - - 475.02
关联交易差价 10,139,290.31 - - 10,139,290.31
合计 567,112,489.90 - - 567,112,489.90
24、盈余公积
项 目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-6-30
法定盈余公积 72,139,860.76 - 303,896.22 71,835,964.54
法定公益金 64,219,018.68 - 151,948.12 64,067,070.56
任意盈余公积 3,607,340.92 - - 3,607,340.92
合 计 139,966,220.36 - 455,844.34 139,510,376.02
25、未分配利润
内容 2006-6-30
2005 年公告的 12 月 31 日未分配利润 171,578,615.02
加：当年度合并净利润 40,630,404.14
盈余公积转入 455,844.34
减：提取法定盈余公积金 -
提取法定公益金 -
减：分配 2005 年度股利 28,043,680.10
2006 年 6 月 30 日未分配利润 184,621,183.40
注：2005 年利润实际分配情况：根据 2005 年度股东大会决议， 2005 年度
的净利润按 10%、5%-10%分别提取法定盈余公积和公益金后，向全体股东分配普
通股股利 0.10 元/股（含税），并向全体股东每 10 股以资本公积转增股本 1 股。
26、主营业务收入和主营业务成本
（1）行业分部报表
行业种类 营业收入 营业成本 营业毛利
2006 年 1-6 月 2005 年 1-6 月 2006 年 1-6 月 2005 年 1-6 月 2006 年 1-6 月 2005 年 1-6 月
..房地产开发业务 9,306,400.00 379,095,782.00 3,678,260.61 201,245,659.99 5,628,139.39 177,850,122.01
..房地产流通业务 87,407,244.47 183,209,762.67 29,025,241.70 107,102,488.98 58,382,002.77 76,107,273.69
合 计 96,713,644.47 562,305,544.67 32,703,502.31 308,348,148.97 64,010,142.16 253,957,395.70
本期公司向前五名客户的收入总额为人民币 22,506,020.93 元，占公司全部
销售收入比例的 23.27%。
4 6
（2）地区分部报表
行业地区 营业收入 营业成本 营业毛利
2006 年 1-6 月 2005 年 1-6 月 2006 年 1-6 月 2005 年 1-6 月 2006 年 1-6 月 2005 年 1-6 月
上海 68,589,975.24 534,722,858.53 14,841,276.40 290,867,229.38 53,748,698.84 243,855,629.15
浙江 3,380,923.83 5,401,653.60 65,928.85 329,228.85 3,314,994.98 5,072,424.75
四川 24,742,745.40 21,303,957.44 17,796,297.06 17,151,690.74 6,946,448.34 4,152,266.70
江苏 - 877,075.10 - - - 877,075.10
合 计 96,713,644.47 562,305,544.67 32,703,502.31 308,348,148.97 64,010,142.16 253,957,395.70
27、主营业务税金及附加
税费种类 2006 年 1-6 月 2005 年 1-6 月
营业税 3,641,060.22 23,478,670.70
城建税 202,985.22 474,074.18
教育费附加 111,396.47 706,184.89
其他 -594,824.74 8,557.96
合计 3,360,617.17 24,667,487.73
28、其他业务利润
业务种类 2006 年 1-6 月 2005 年 1-6 月
收入金额 成本金额 收入金额 成本金额
租赁 4,449,570.24 1,493,793.24 3,563,430.63 1,536,955.92
资金占用 6,036,169.96 332,507.45 11,462,914.90 630,460.32
其他 5,814.26 329.15 45,900.00 2,547.45
合计 10,491,554.46 1,826,629.84 15,072,245.53 2,169,963.69
29、财务费用
费用项目 2006 年 1-6 月 2005 年 1-6 月
利息支出 18,016,317.98 23,265,904.80
减：利息收入 4,013,448.44 8,855,302.74
其 他 31,842.91 47,153.55
合计 14,034,712.45 14,457,755.61
30、投资收益
2006 年 1-6 月 2005 年 1-6 月
股票投资收益（成本法） - -
基金投资收益 1,515.52 -
债权投资收益 - -
其他股权投资收益（成本法） 1,340,000.00 1,254,796.83
在按权益法核算的被投资公
司的净损益中所占的份额 14,801,262.86 3,532,356.39
股权投资差额摊销 -2,679,649.70 -2,656,664.29
股权投资转让损益 84,773,770.41 1,070,191.00
投资减值准备 511,292.34 1,024,917.08
合 计 98,748,191.43 4,255,587.01
本公司投资收益汇回不存在重大限制。
4 7
31、补贴收入
金额
项目
2006 年 1-6 月 2005 年 1-6 月
批准机关 相关批准文件
创税奖励 上海市闵行区人民政府古美
路街道办事处
古美街道办事处关于同意上海龙茗房地产开发有限公司享受有关
优惠政策的批复
创税奖励政策 3,017,218.34 上海市徐汇区人民政府 徐府发(2001)35 号 《上海市徐汇区人民政府印发关于街道招商
引资专题会议情况的通知》
招商奖励扶持 60,000.00 5,437.00 上海市徐汇区人民政府 徐府发(2001)35 号 《上海市徐汇区人民政府印发关于街道招商
引资专题会议情况的通知》
城市可持续发
展基金
1,210,000.00 上海市徐汇区财政局 徐财政 2001 字 8-13 号
产业导向资金 -1,760,000.00 上海市静安区人民政府招商
办公室
静招商办通知
企业扶持奖金 771,300.00 上海振华经济小区管理委员
会
扶持奖励协议
企业扶持奖金 2,151,900.00 上海市黄浦区人民政府 黄浦区政府招商办#49
所得税返还 27,137.94 南宁市国家税务局 南市国税函(2004)1476 号-免征所得税
政府奖励扶持 20,200.00 南京溧水县永阳镇人民政府 企业注册经营协议
合计 2,211,900.00 3,291,293.28
32、收到的其他与经营活动有关的现金
其中金额较大的项目情况如下
项目名称 2006 年 1-6 月
收到各项保证金 45,005,000.00
收到往来款 15,263,313.47
收到存款利息收入 2,911,494.08
收到补贴款 2,211,900.00
收到租金 1,725,265.82
收到资金占用费 5,146,027.10
33、支付的其他与经营活动有关的现金
其中金额较大的项目情况如下
项目名称 2006 年 1-6 月
支付的营业及管理费用 28,664,512.51
支付往来款项 24,232,590.00
支付各项保证金 15,005,000.00
34、收到的其他与投资活动有关的现金
其中金额较大的项目情况如下
项目名称 2006 年 1-6 月
收到拍卖保证金退还 1,600,000.00
35、支付的其他与投资活动有关的现金
其中金额较大的项目情况如下
4 8
项目名称 2006 年 1-6 月
支付拍卖保证金 800,000.00
支付马鞍山市金申置业发展有限公司借款 19,640,000.00
36、收到的其他与筹资活动有关的现金
其中金额较大的项目情况如下
项目名称 2006 年 1-6 月
收到南宁市柳和岛房地产开发有限公司归还借款 90,000,000.00
收到海泓岛房地产开发有限责任公司归还借款本息 5,149,340.67
收到上海龙宁房地产开发有限公司还款 1,185,750.00
收到上海海锐置业发展有限公司往来款 4,500,000.00
收到上海恒力房地产发展有限公司往来款 8,700,000.00
37、支付的其他与筹资活动有关的现金
其中金额较大的项目情况如下
项目名称 2006 年 1-6 月
支付上海恒力房地产发展有限公司往来款 24,925,410.30
偿还上海房屋实业有限公司借款 16,000,000.00
偿还上海北孚房地产开发有限公司借款 1,700,000.00
六、母公司财务报表主要项目附注
1、应收帐款
2006-6-30 2005-12-31
帐龄 余额 占应收帐款
总额比例
(%)
坏帐准备
计提比例
(%)
坏帐准备 余额 占应收帐款
总额比例
(%)
坏帐准备
计提比例
(%)
坏帐准备
1 年以内 478,096.09 100.00 1.00 4,780.96 541,753.48 100.00 1.00 5,417.53
本项目期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠
款。
2、其他应收款
2006-6-30. 2005-12-31
帐龄 余额 占其收款
总额比例
(%)
坏帐准备
比例
(%)
坏帐准备 余额 占其收款
总额比例
(%)
坏帐准备
计提比例
(%)
坏帐准备
1 年以内 256,567,528.38 60.25 0.04 112,365.45 319,296,842.81 54.48 0.03 109,613.78
1 – 2 年 169,265,000.00 39.75 1.48 2,500,500.00 209,265,000.00 35.70 1.19 2,500,500.00
2 – 3 年 - - - - 57,564,000.00 9.82 - -
3 年以上 6,357.00 0.00 40.00 2,542.80 6,357.00 0.00 40.00 2,542.80
合计 425,838,885.38 100.00 0.61 2,615,408.25 586,132,199.81 100.00 0.45 2,612,656.58
4 9
（1）本项目期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单
位的欠款。
（2）本期末坏帐准备计提比例低于 5%的原因
本公司对马鞍山市金申置业发展有限公司的债权人民币 108,890,000.00 元，
系本公司作为股东给予该公司的项目借款。目前该项目已获得 249,703.30 平方米
土地的土地证，工程进度处于建设施工中。本公司认为其收回不存在风险，故未
计提坏帐准备。
其他债权的帐龄主要为 1 年以内，无迹象表明其可收回性存在异常，故按
本公司会计政策规定的帐龄计提比例计提坏帐准备。
（3）本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币
420,590,000.00 元，占其他应收款总额的比例为 98.77%。
债务人名称 2006-6-30 性质或内容 帐龄
上海茸欣房地产置业有限公司 236,700,000.00 暂借款项 1 年以下为人民币 10,774 万元
1-2 年为人民币 12,926 万元
马鞍山市金申置业有限公司 108,890,000.00 借款 1 年以下
上海房屋销售有限公司 40,000,000.00 项目保证金 1 年以下为人民币 1,000 万元；
1–2 年为人民币 3,000 万元
上海公房实业有限公司 25,000,000.00 借款 1 年以下
成都金丰易居房屋置换有限公司 10,000,000.00 借款 1-2 年
合计 420,590,000.00
3、长期投资
（1）明细项目如下
项 目 2005-12-31 本期增加 本期减少 2006-6-30
一、长期股权投资
（权益法） 737,421,515.15 57,996,438.89 22,798,058.09 772,619,895.95
其中：对子公司投资 461,078,288.81 43,195,176.03 9,891,269.35 494,382,195.49
对联营企业投资 276,343,226.34 14,801,262.86 12,906,788.74 278,237,700.46
二、长期股权投资
（成本法） 121,177,734.25 5,000,000.00 - 126,177,734.25
其中：基金 - - - -
其他长期股权投资 121,177,734.25 5,000,000.00 126,177,734.25
合计 858,599,249.40 62,996,438.89 22,798,058.09 898,797,630.20
（2）长期股权投资（权益法）
..长期股权投资（权益法）
损益调整额 投资准备.
被投资公司
名称
(1)
与母公
司
关系
(2)
投资期限
(3)
占被投
资公司
注册资
本的比
例
(4)
初始投资额
(5)
累计追加
投资额
(6)
本期增减额
(7)
分得现金
红利额
(8)
本期转出额
(9)
累计增减额
(10)
本期
增加
额
(11)
累计增加额
(12)
2006-6-30
(13)=(5)+(6)
+(10)+(12)
上海房屋置换股份有
限公司
子公司 1999/9–无
期限
90% 26,180,338.98 33,038,164.23 3,630,121.04 - - 23,004,478.38 - 1,153,576.89 83,376,558.48
上海金丰易居网有限
公司
子公司 1998/10
–2013/3
95% 62,560,688.34 - -1,531,210.41 - - 1,701,038.71 - - 64,261,727.05
成都金丰易居房屋置
换有限公司
子公司 2000/12–2
020/11
50% 10,000,000.00 - -257,687.00 - - 947,667.12 - - 10,947,667.12
5 0
上海茸欣房地产置业
有限公司
子公司 1999/3 –
2014/3
95% -5,277,440.28 85,500,000.00 -2,826,166.99 - - 25,748,912.08 - - 105,971,471.8
0
杭州金丰易居房屋置
换有限公司
子公司 2001/4 -
2005/12
90% 4,500,000.00 - -673,918.08 - - 379,861.66 - 475.02 4,880,336.68
上海公房实业有限公
司
子公司 2002/11 –
无期限
73.925% 20,517,154.41 22,177,500.00 -826,276.05 11,088,750.00 - 21,806,686.95 - 176,948.33 64,678,289.69
广西金丰房地产投资
经营有限公司
子公司 2003/9 –
2013/8
89% 34,000,000.00 1,600,000.00 51,054,905.41 - - 55,616,006.41 - - 92,216,006.41
上海普润房地产顾问
有限公司
子公司 2003/12 –
2010/9
30% 6,033,580.79 - 162,900.62 - - 49,311.61 - - 6,082,892.40
江苏金丰易居房地产
经纪有限公司
子公司 2004/4 –
2034/4
80% 4,800,000.00 -4,800,000.00 -737,492.51 - -3,416,713.45 - - - -
北京首创金丰易居房
地产经纪有限公司
联营企
业
2001/10 –
2021/10
33% 16,500,000.00 - -879,041.88 - - -7,165,093.31 - - 9,334,906.69
南昌金丰易居住宅消
费服务有限公司
联营企
业
2001/9 –
2021/9
40% 12,000,000.00 - 1,785.18 - - 854,560.79 - - 12,854,560.79
上海启华有限公司 联营企
业
1998/7 –
2025/11
25% 4,906,074.87 -1,417,683.86 367,252.91 750,000.00 - 142,186.79 - - 3,630,577.80
上海达金置业有限公
司
联营企
业
2004/11–
2014/11
35% 28,700,000.00 - 8,189,033.67 - - 22,308,562.79 - - 51,008,562.79
马鞍山市金申置业发
展有限公司
联营企
业
2004/12 –
无期限
35% 28,000,000.00
-
-1,601,972.75
- - -4,371,559.76 - -
23,628,440.24
上海金丰建设发展有
限公司
子公司 2005/6 –
2015/6
80% 32,000,000.00 - - - - - - - 32,000,000.00
上海金丰建设工程管
理有限公司
子公司 2005/10–
2015/10
80% 4,000,000.00 - - - - - - - 4,000,000.00
上海市住房置业担保
有限公司
联营企
业
2002/11-
无期限
29.5% 32,117,048.90 132,288,434.57 8,724,205.73 11,800,000.00
-
7,511,044.63 - 271,837.08 172,188,365.18
小计 321,537,446.01 268,386,414.94 62,796,438.89 23,638,750.00 -3,416,713.45 148,533,664.89 - 1,602,837.32 740,060,363.12
本公司上述长期股权投资变现不存在重大限制。
②股权投资差额
股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额
上海茸欣房地产置业有限公司 20,154,440.28 受让股权 120 个月 1,007,722.02 9,573,359.09
上海房屋置换股份有限公司 2,459,662.76 受让股权 120 个月 104,294.94 660,534.49
上海金丰易居网有限公司 -11,230,928.84 受让股权 120 个月 -561,546.44 -4,404,303.26
上海公房实业有限公司 33,375,245.59 受让股权 120 个月 1,668,762.28 21,137,655.54
上海市住房置业担保有限公司 7,566,167.73 受让股权 120 个月 356,788.74 5,592,286.97
小计 52,324,587.52 2,576,021.54 32,559,532.83
长期股权投资（权益法）小计＝①＋②＝772,619,895.95 元。
（3）长期股权投资（成本法）
被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位
注册资本的比例(%)
长春房屋置换股份有限公司 2000/6 – 无期限 1,000,000.00 5
常州房屋担保置换有限公司 2000/9 – 2010/9 1,847,606.25 5
重庆金丰易居房屋置换有限公司 2001/7 – 2021/7 1,000,000.00 10
交通银行 2002/12 – 无期限 67,330,128.00 <1
上海明馨置业有限公司 2005/10 – 2025/10 50,000,000.00 10
上海瀛程置业有限公司 2006/6 – 2011/6 5,000,000.00 10
合 计 126,177,734.25
累计投资年末余额占年末净资产的比例为：65.38 %。
4、主营业务收入和主营业务成本
主营业务 营业收入. 营业成本 营业毛利
种类 2006 年 1-6 月 2005 年 1-6 月 2006 年 1-6 月 2005 年 1-6 月 2006 年 1-6 月 2005 年 1-6 月
房地产流通业务 3,509,283.39 33,975,260.37 314,537.66 23,949,052.09 3,194,745.73 10,026,208.28
房地产开发业务 100,000.00 200,000.00 53,543.88 107,087.76 46,456.12 92,912.24
合计 3,609,283.39 34,175,260.37 368,081.54 24,056,139.85 3,241,201.85 10,119,120.52
5 1
5、投资收益
内容 2006 年 1-6 月 2005 年 1-6 月
基金投资收益 - -
债权投资收益 - -
其他股权投资收益（成本法） - -
在按权益法核算的被投资公司的
净损益中所占的份额 62,796,438.89 28,706,318.76
股权投资差额摊销 -2,576,021.54 -2,605,667.71
股权投资转让损益 - 1,070,191.00
投资减值准备 511,292.34 -477,085.86
合计 60,731,709.69 26,693,756.19
本公司投资收益的汇回不存在重大限制。
七、关联方关系及其交易的披露
（一）存在控制关系的关联方情况
1、存在控制关系的关联方
关联方名称 注册地址 主营业务
与本公司
关系
经济性质
或类型
法定
代表人
上海地产（集团）
有限公司
浦东南路 500
号 18 楼
土地储备、开发、滩涂资源管
理、开发、利用，旧区改造的
投资（上述经营范围涉及许可
经营的凭许可证经营）
母公司 有限责任公司 皋玉凤
注：本公司的子公司概况详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联方名称 2005-12-31 2006-6-30
上海地产（集团）有限公司 420,000 万元 420,000 万元
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
关联方名称 2005-12-31. 本期减少. 2006-6-30
金额 % 金额 % 金额 %
上海地产（集团）有限公司 155,497,042.0055.45 46,227,711.00 16.49 109,269,331.00 38.96
（二）不存在控制关系的关联方情况
不存在控制关系的关联方
关联方名称 与本公司的关系
上海市土地储备中心 与母公司同一管理层
上海房地（集团）公司 同受母公司控制
5 2
上海房地产经营（集团）有限公司 同受母公司控制
中华企业股份有限公司 同受母公司控制
上海市住房置业担保有限公司 同受母公司控制
上海古北房屋租赁有限公司 同受母公司控制
上海龙宁房地产开发有限公司 同受母公司控制
上海达金置业有限公司 联营企业
马鞍山市金申置业发展有限公司 联营企业/同受母公司控制
（三）关联方交易
1、采购货物
本公司 2006 年中期及 2005 年度未向关联方采购货物。
2、销售货物
本公司 2006 年中期及 2005 年度未向关联方销售货物。
3、本公司与关联方应收应付款项余额
2006 年中期及 2005 年度关联方应收款项余额（单位：元）
项 目 余额. 占全部应收(付)款项余额的比重(%)
应收帐款 2006-6-30 2005-12-31 2006-6-30 2005-12-31
上海古北房屋租赁有限公司 478,096.09 541,753.48 100.00 100.00
4、本公司与关联方其他应收款、其他应付款余额
2006 年中期及 2005 年度与关联方其他应收款和其他应付款余额（单位：元）
项目 余额 占全部其他应收（付）
款余额的比重%
计息标准
（年利率）%
2006-6-30 2005-12-31 2006-6-30 2005-12-31 2006-6-30 2005-12-31
其他应收款
上海市住房置业担保有限公司 800,000.00 800,000.00 0.24 0.17 不计息 不计息
马鞍山市金申置业发展有限公司 108,890,000.00 89,250,000.00 34.17 18.83 6.00 6.00
上海市土地储备中心 - 50,070,000.00 - 10.56 - 不计息
上海龙宁房地产开发有限公司 - 1,185,750.00 - 0.25 - 不计息
其他应付款
上海房地（集团）公司 18,638,461.22 18,638,461.22 16.73 8.68 不计息 不计息
上海达金置业有限公司 24,500,000.00 24,500,000.00 21.99 11.41 不计息 不计息
5、其他应披露事项
（1）资产、股权转让发生的关联交易
截止 2006 年 6 月 30 日本公司无资产、股权转让发生的关联交易的情况。
5 3
（2）本公司与关联方的担保、抵押等事项
上海地产（集团）有限公司为本公司的银行借款人民币 38,500 万元提
供保证担保。
（3）提供或接受劳务
上海古北房屋租赁有限公司本期向本公司提供租赁管理服务，本公司承担
的租赁管理费为人民币 287,408.9 元。
（4）与关联方共同对外投资
共同投资方 被投资企业名
称
主营业务 被投资企业
注册资本(万
元)
被投资企业
期 末 总 资 产 余
额（万元）
被投资企业
本 期净 利润
（万元）
被投资企业
重大在建项目及其进
展情况
上 海 房 地 产
经营（集团）
有限公司
上海瀛程置业
有限公司
房地产投资、开发和
经营，物业管理。
5000 5000 - 徐汇区华泾地块
（5）其他
①上海市住房置业担保有限公司委托兴业银行向本公司提供 2 笔金额分别
为人民币 20,000,000.00 元和人民币 25,000,000.00 元的借款，年利率分别为
8.2%和 7.2%。截至 2006 年 6 月 30 日尚未到期。
②本公司本期向上海房地（集团）公司租赁华侨大厦 5 楼，发生租金费用
人民币 1,000,000.02 元。
八、或有事项
1、截止 2006 年 6 月 30 日本公司无为其他企业的银行借款提供担保的情况。
2、其他担保事项
本公司及下属子公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押担保，到目
前余额为人民币 2,925.1 万元，该担保自保证合同生效之日起至商品房承购人所
购住房的房地产权证办出及抵押登记手续办妥后并交银行执管之日止。
3、土地增值税
根据上海市地方税务局 2002 年下发之沪地税地（2002）83 号税务通知，上
海市地方税务局于 2004 年开始按本公司所收取之房产预售及销售额的 1%收取土
地增值税。除该等已支付之土地增值税外，本公司未就土地增值税做出额外的计
提。本公司认为除已缴纳之土地增值税外，暂无可能再征收额外的土地增值税。
九、承诺事项
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本公司无需说明的承诺事项
十、资产负债表日后事项
本公司无需说明的资产负债表日后事项
十一、其他重要事项
1、债务重组事项
本公司无需披露的债务重组事项。
2、非货币性交易事项
本公司无需披露的非货币性交易事项。
3、非经常性损益对本公司合并净利润的影响
根据证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号—非经常
性损益（2004 年修订）》的规定，非经常性损益是指公司发生的与经营业务无
直接关系，以及虽与经营业务相关，但由于其性质、金额或发生频率，影响了真
实、公允地反映公司正常盈利能力的各项收入、支出。非经常性损益对本公司合
并净利润的影响如下表所示。
项目性质 具体业务内容
对本期合并
净利润的影响金额
处置长期资产产生的损益 处置长期投资 75,342,962.88
处置长期资产产生的损益 处置固定资产 -607,082.53
政府补贴 补贴收入 1,345,295.70
资金占用费 资金占用费 4,036,759.63
短期投资损益 短期投资损益 343,770.71
其他各项营业外收入、支出 其他各项营业外收入 252,827.38
其他各项营业外收入、支出 其他各项营业外支出 -2,477,311.49
合计 78,237,222.28
十二、会计报表的批准
本财务报表业经本公司第五届董事会第三十七次会议于 2006 年 8 月 10 日
批准报出。
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八、备查文件
（一）载有董事长亲笔签名的半年度报告正本。
（二）载有董事长、总经理、总会计师、财务部经理签名并盖章的会计报表。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本
及公告的原稿。
董事长：阮人旦
上海金丰投资股份有限公司
二 00 六年八月十日
每日必读
