每日必读
第一节 公司基本情况简介
第二节 会计数据和业务数据摘要
第三节 股本变动及股东情况
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五节 公司治理结构
第六节 股东大会情况简介
第七节 董事会报告
第八节 监事会报告
第九节 重要事项
第十节 财务报告
第十一节 备查文件
重要提示：
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长肖宏振先生、总经理阮人旦先生、总会计师金敏强先生及财务部负责人
张琰女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。
一、公司基本情况简介
1、法定中文名称：上海金丰投资股份有限公司
法定英文名称：Shanghai Jinfeng Investment Co., Ltd. (缩写：JF)
2、法定代表人：肖宏振
3、董事会秘书：包永镭
证券事务代表：李雪琳
联系地址：上海市延安西路129号华侨大厦17楼
联系电话：(021) 62496858
联系传真：(021) 62496860
电子信箱：jftz@vip.sina.com
4、注册地址：上海市浦东新区松林路111号
办公地址：上海市延安西路129号华侨大厦17楼
邮政编码：200040
公司网址：www.ehousee.com
5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的互联网网址：http://www.sse.com.cn
年度报告备置地点：公司董事会秘书室
6、股票上市地：上海证券交易所
股票简称：金丰投资
股票代码：600606
7、公司首次注册登记日期：1992年7月8日
公司首次注册登记地点：上海市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：3100001000838
税务登记号码：31010663113700
公司聘请的会计师事务所名称、地址：安永大华会计师事务所有限责任公司上海市
昆山路146号
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度主要利润指标（单位：人民币元）
项目 金额
利润总额 108,281,209.35
净利润 68,490,884.88
扣除非经常性损益后的净利润(注1) 39,594,257.95
主营业务利润 234,865,714.27
其他业务利润 681,111.62
营业利润 67,936,007.00
投资收益 15,414,789.21
补贴收入 19,545,098.36
营业外收支净额 5,385,314.78
经营活动产生的现金流量净额 -124,659,100.92
现金及现金等价物净增加额 -143,374,081.80
注1：扣除非经常性损益项目涉及金额具体如下(已考虑纳税影响)：
（1）补贴收入12,932,151.53元；
（2）处理长期投资损益1,730,331.71；
（3）营业外收支净额4,141,876.74元；
（4）坏帐准备转回7,418,288.11元；
（5）长期投资减值准备转回1,837,088.46元；
（6）其他836,890.38元。
(二)近三年主要会计数据及财务指标（单位：人民币元）
2002年度
项目 2003年度
调整后 调整前
主营业务收入 802,207,786.34 1,083,813,001.32 1,083,813,001.32
净利润 68,490,884.88 60,730,041.98 60,730,041.98
总资产 2,326,871,622.63 2,219,474,275.06 2,192,559,686.16
股东权益 1,028,496,307.56 985,218,691.59 959,901,385.32
每股收益 0.269 0.238 0.238
每股净资产 4.034 3.864 3.765
调整后每股净资产 3.967 3.767 3.688
每股经营活动产生 -0.489 1.033 1.083
的现金流量净额
净资产收益率(%) 6.66 6.16 6.33
扣除非经常性损益 3.93 7.95 7.95
后的加权净资产收
益率(%)
2001年度
项目
调整后 调整前
主营业务收入 640,566,916.05 640,566,916.05
净利润 75,615,913.53 75,615,913.53
总资产 1,450,902,957.24 1,450,902,957.24
股东权益 292,349,765.37 285,441,090.54
每股收益 0.459 0.459
每股净资产 1.774 1.732
调整后每股净资产 1.578 1.536
每股经营活动产生 -0.697 -0.697
的现金流量净额
净资产收益率(%) 25.87 26.49
扣除非经常性损益 15.91 16.44
后的加权净资产收
益率(%)
(三)股东权益变动情况(单位：元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 254,942,546 583,211,475.76 66,618,673.38 31,146,591.47
本期增加 0 466,434.37 21,797,166.08 9,826,520.83
本期减少 0 0 0 0
期末数 254,942,546 583,677,910.13 88,415,839.46 40,973,112.30
项目 未分配利润 股东权益
期初数 80,445,996.45 985,218,691.59
本期增加 68,490,884.88 90,754,485.33
本期减少 47,291,420.68 47,476,869.36
期末数 101,645,460.65 1,028,496,307.56
注：（1）资金公积增加主要系外币折算差额及股权投资差额所致；
（2）盈余公积增加系年度计提所致；
(4)法定公益金增加系年度计提所致；
(5) 未分配利润增加系本年度实现利润所致，未分配利润减少系年度计提和利润分
配所致。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况表：(单位：股)
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
送股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 141,360,947
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 141,360,947
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 113,581,599
2、境内上市的外资股
1、境外上市的外资股
2、其他
已上市流通股份合计 113,581,599
三、股份总数 254,942,546
本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转股 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 141,360,947
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 141,360,947
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 113,581,599
2、境内上市的外资股
1、境外上市的外资股
2、其他
已上市流通股份合计 113,581,599
三、股份总数 254,942,546
(二)股票发行与上市情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]68号文核准，公司于2002年4月5日在
上海证券交易所成功增发了57,200,000股A股，每股发行价格11.55元。本次增发的股票
已于2002年4月23日在上海证券交易所成功上市交易。
2002年6月25日，公司2001年度股东大会审议通过了调整公司股本结构的议案，将
公司披露的流通股股数98,908,952股按实际股数调整为98,897,755股，影响流通股减少
11,197股。
2002年6月25日，公司2001年度股东大会同时审议通过了公司2001年度利润分配方
案(以2001年末总股本164,794,737股为基数，每10股送2股红股)；2002年7月31日，公
司发布了2001年度利润分配实施公告(以2001年末总股本164,794,737股为基数，每10股
送2股红股，以最新总股本221,983,540股为基数每10股送红股1.48475股)，确定2002年
8月5日为股权登记日，2002年8月6日为除权日，2002年8月7日为新增股份上市流通日。
本次利润分配方案实施完毕后，公司股份总数为254,942,546股，其中国家股141,360,
947股，流通股113,581,599股。
(三)股东情况介绍
1．截止2003年12月31日，本公司股东总户数为56041户。
2．持有本公司5%以上股份的股东只有本公司的国家股股东上海房地(集团)公司，
年度内其所持股份数量及比例未发生变动。
2003年7月，上海房地(集团)公司因向中国农业银行上海分行营业部借款25000万元
而将其持有的本公司部分国家股共计70,680,473股质押给该行。
3．公司前十名股东情况
股东名称（全称） 年度内增 年末持股 比例
减 数量 （％）
上海房地(集团)公司 0 141360947 55.45
刘继明 970627 0.38
天泰精化 204027 0.08
俞峰 202086 0.08
钱峰 178991 0.07
曲革 168202 0.07
林剑峰 160000 0.06
周传玲 160000 0.06
上海金岳投资发展有限公司 150094 0.06
沈明川 148500 0.06
前十名股东关联关系或一致行动的说明 上海房地(集团)公司与其他股东间不存在
关联关系或一致行动人关系，其他股东间
未知是否存在关联关系或一致行动人关系。
股东名称（全称） 股份类别 质押或冻 股东性质
（已流通 结的股份 （国有股
或未流 数量 东或外资
通） 股东）
上海房地(集团)公司 未流通 70680473 国有股东
刘继明 已流通 未知
天泰精化 已流通 未知
俞峰 已流通 未知
钱峰 已流通 未知
曲革 已流通 未知
林剑峰 已流通 未知
周传玲 已流通 未知
上海金岳投资发展有限公司 已流通 未知
沈明川 已流通 未知
前十名股东关联关系或一致行动的
4．公司控股股东介绍：
上海房地(集团)公司是成立于1996年7月27日的大型企业集团，注册资本89290万元
，法定代表人为徐林宝，经营范围为授权范围内的国有资产经营与管理，房地产开发经
营，建筑装饰材料，房屋设备，房地产交易及咨询服务，国内贸易(除专项规定)。
5．前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 年末持有流通股的股数 种类（A、B、H股或其它）
刘继明 970627 A股
天泰精化 204027 A股
俞峰 202086 A股
钱峰 178991 A股
曲革 168202 A股
林剑峰 160000 A股
周传玲 160000 A股
上海金岳投资发展有限公司 150094 A股
沈明川 148500 A股
刘世红 132500 A股
前十名流通股股东关联关系的说明 公司未知流通股东间是否存在关联
关系或一致行动人关系
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
(一)董事、监事和高级管理人员基本情况
姓名 职务 性别 年龄
肖宏振 董事长 男 50
程良 副董事长 男 57
张永岳 副董事长 男 49
阮人旦 董事总经理 男 52
徐建国 董事 男 54
邱启荣 董事 男 55
李春涛 独立董事 男 64
李若山 独立董事 男 54
钱品石 独立董事 男 53
董辰卯 监事长 男 58
倪伯士 监事 男 41
袁晓平 监事 男 41
朱文薇 副总经理 女 41
吕子骏 副总经理 男 48
包永镭 副总兼董秘 男 49
金敏强 总会计师 男 52
年初
年末持
姓名 任期起止日期 持股 变动原因
股数
数
肖宏振 2001.7-2004.6 25266 34466 买入
程良 2001.7-2004.6 4709 4709
张永岳 2001.7-2004.6 27104 27104
阮人旦 2002.5-2004.6 0 0
徐建国 2001.7-2004.6 8843 8843
邱启荣 2002.7-2004.6 0 0
李春涛 2002.7-2004.6 0 0
李若山 2002.7-2004.6 0 0
钱品石 2003.7-2004.6 0 0
董辰卯 2001.7-2004.6 3790 3790
倪伯士 2001.7-2004.6 0 0
袁晓平 2001.7-2004.6 0 0
朱文薇 2001.7-2004.6 8843 8843
吕子骏 2001.7-2004.6 8843 8843
包永镭 2001.7-2004.6 8728 8728
金敏强 2003.4-2004.6 0 0
(二)在股东单位任职的董事监事情况
在股东单位担任的
姓名 任职的股东名称
职务
肖宏振 上海房地(集团)公司 副董事长、总经理
程良 上海房地(集团)公司 副总经理
邱启荣 上海房地(集团)公司 财务总监
倪伯士 上海房地(集团)公司 财务部经理
是否领取报酬、
姓名 任职期间
津贴（是或否）
肖宏振 1996.8至今 否
程良 1999.3至今 否
邱启荣 2000.5至今 是
倪伯士 2001.9至今 是
(三)年度报酬情况
1．年薪制度：报告期内，公司董事、监事和高级管理人员实行年薪制，年薪收入
由基薪和加薪两部分组成。基薪根据公司的经营规模、员工人均工资水平、经营责任等
因素确定，每月按年度基薪额的十二分之一的90%预发，余额待年终审计考核后结算。
完成年度主要经营指标的，获得全额基薪，并可获得加薪奖励，加薪相当于基薪的1倍
；未完成年度主要经营指标的，应扣减基薪的10%，并不得获取加薪；经营出现亏损的
，应视具体情况，扣减基薪的20%-40%。超额完成净利润指标时，超额部分可提取不超
过15%作为对公司高管人员的特别奖励，特别奖励的兑现，如数额较大时，可采用期奖
形式，延期支付。
2．2003年度薪酬情况
年度报酬总额 307.25万元
金额最高的前三名董事的 103.49万元
报酬总额
金额最高的前三名高级管 87.53万元
理人员的报酬总额
独立董事津贴 每人每年5万元
独立董事其他待遇 出席董事会、股东大会的差旅费以及
按公司相关制度行使职权所
需费用，由公司据实报销
不在公司领取报酬、津贴的 邱启荣、倪伯士
董事、监事姓名
报酬区间 人数
30万元以上 4
20万元-30万元 6
10万元-20万元 1
(四)报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况
2003年3月13日，公司四届十一次董事会同意王南女士辞去公司董事会秘书职务。
2003年4月24日，公司四届十二次董事会聘请包永镭先生担任公司董事会秘书一职
，聘请金敏强先生担任公司总会计师一职，陈春林先生不再担任公司总会计师职务。
2003年6月25日，公司2002年度股东大会审议通过了《关于公司董事变更的预案》
，增选钱品石先生为公司第四届董事会独立董事，包永镭先生不再担任公司董事。
(五)公司员工情况
公司共有员工47人，其中财务人员8名，专业技术人员37名，大专及以上学历人员
46名。公司离退休人员均纳入社会养老保障体系，公司无需承担费用。
五、公司治理结构
(一)公司治理结构状况
公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海交易所颁布的有关法律、行
政法规和规章的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司经营运作。
报告期内，公司增选了一位独立董事，使独立董事在董事会中的比例达到了1/3，
符合《上市公司治理准则》的要求。为了更加高效、科学地决策，公司董事会还设立了
战略、提名、审计、薪酬与考核四个专门委员会，并制订了相应的工作细则。
报告期内，公司加强了投资者关系的管理，明确董事会秘书室为负责公司投资者关
系管理的职能部门。同时，为了更好地与投资者沟通和交流，公司在网站中设立了“投
资者关系管理”专栏，在网站上披露公司的公开信息，并接受投资者的查询。
(二)独立董事履行职责情况
报告期内，独立董事积极出席董事会会议，参与董事会专门委员会的决策，尽职尽
责地行使职权，为公司重大决策、长远发展提供了专业及建设性的意见，维护了公司和
全体股东的合法权益。
(三)“五分开”情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面全部分开，公司具有独立
完整的业务及自主经营能力。
(四)高级管理人员考评及激励制度
公司根据业务开拓和发展规划的需要，制定了高级管理人员的考评和激励机制。公
司对高级管理人员实行年薪制，年末由董事会对高级管理人员的业绩和履职情况进行考
评，根据考评结果进行奖惩，并决定下一年度的年薪定级、岗位安排直至聘用与否。
六、股东大会情况简介
报告期内本公司共召开了一次股东大会。
(一) 2002年度股东大会
2003年5月23日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了召开2002年度
股东大会的公告。2003年6月25日，本公司2002年度股东大会在上海影城召开，出席会
议并参加表决的股东代表共19名，代表股份141,527,790股，占公司总股本的55.5136%
，会议以书面投票表决方式通过了以下议案：
1．《公司董事会2002年度工作报告》
2．《公司监事会2002年度工作报告》
3．《公司2002年年度报告及年度报告摘要》
4．《公司2002年度财务决算报告》
5．《公司2002年度利润分配预案》
6．《关于续聘安永大华会计师事务所有限责任公司为公司2003年度审计机构的议
案》
7．《关于公司董事变更的预案》
增选钱品石先生为公司第四届董事会独立董事，包永镭先生不再担任公司董事职务
。
8．《关于设立董事会专门委员会的预案》
9．《关于修改公司章程的议案》
10．《2003年公司董监事及高级管理人员年薪方案》
会议公告详见2003年6月26日的《中国证券报》和《上海证券报》。
七、董事会报告
(一)公司经营情况
1．主营业务范围及经营情况
（1）主营业务范围：住宅流通业务、住宅开发业务和住宅配套服务业务
（2）分行业主营业务构成情况（单位：元）
主营业务
分行业或分产 毛利 收入比上
主营业务收入 主营业务成本
品 率(%) 年增减
（％）
住宅流通业务 387,956,027.06 238,532,347.44 38.52 -16.40
住宅开发业务 346,016,122.84 236,774,472.52 31.57 -35.27
住宅配套服务 70,831,925.26 63,932,461.93 9.74 -35.09
毛利率
主营业务成
分行业或分产 比上年
本比上年增
品 增减
减（％）
（％）
住宅流通业务 -21.89 12.66
住宅开发业务 -42.71 39.14
住宅配套服务 -29.61 -41.92
(3) 分地区主营业务构成情况(单位：元)
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
上海 784,601,935.59 -26.76
其他 18,387,530.75 18.90
(4) 经营情况
报告期内，公司紧紧围绕住宅流通业务和住宅开发业务展开工作，较好地完成了年
度经营目标。全年共实现主营业务收入802,207,786.34元，主营业务利润234,865,714
.27元，净利润68,490,884.88元。
期内，公司的住宅流通业务面对激烈的市场竞争，克服了SARS、中介代理业务佣金
下调的不利影响，仍保持了平稳发展态势。其中，上房置换公司完成存量房交易额40.
4亿元，同比增长了11.9%；上房销售公司完成销售金额29.15亿元，同比增长了4.1%；
同时适应中介代理市场的新变化，公司投资了上海普润房地产顾问有限公司，以期迅速
进入中介代理的中高端市场；全国推广业务稳步推进，成都、杭州、南昌、北京公司业
务发展迅速，南京公司正处于筹备期，市场前景广阔。
期内，公司的住宅开发业务实现收入346,016,122.84元，主要来源于瑞金南苑二期
和涞亭三期项目。为了保证住宅开发业务的可持续发展，年内公司积极寻找新的土地储
备，收购了广西南宁柳沙半岛470亩开发用地；公房实业公司则与中星集团联合投标以
1.05亿元总价中标了松江广富林路四号121亩土地。
期内，上房置换公司被评为2002年度上海市房地产第三届“金桥奖”中介(居间)十
强企业首位，上房销售公司位居2002年度上海房产营销代理二十强“金桥奖”三甲之列
，公司则荣膺了“上海市房地产业协会首届（2003）上海市房地产开发企业50强”称号
。
2．主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
（1）上海房屋置换股份有限公司：主要从事住宅流通业务，包括房地产经纪及相
关业务的咨询服务、科技开发等，注册资本50,000,000元，本报告期末资产总额为284
,984,335.86元，报告期内实现净利润13,523,450.95元。
（2）上海房屋销售有限公司：主要从事住宅流通业务，包括房地产中介咨询、商
品房代理销售、租赁等业务，注册资本25,000,000元，本报告期末资产总额为163,740
,497.48元，报告期内实现净利润36,733,778.88元。
（3）成都金丰易居房屋置换有限公司：主要从事住宅流通业务，包括房地产投资
顾问、房屋经纪、房屋租赁、房地产营销策划及信息咨询等，注册资本20,000,000元，
本报告期末资产总额为22,192,591.87元，报告期内实现净利润1,687,139.06元。
（4）杭州金丰易居房屋置换有限公司：主要从事住宅流通业务，包括房屋置换、
买卖、租赁、代理，房地产前期策划及信息咨询等中介服务业务，注册资本5,000,000
元，本报告期末资产总额为11,594,365.02元，报告期内实现净利润500,790.42元。
（5）上海茸欣房地产置业有限公司：从事房地产开发业务，注册资本10,000,000
元，本报告期末资产总额为173,421,406.44元，报告期内实现净利润19,104,547.01元
。
（6）上海公房实业有限公司：主要从事房地产开发业务，注册资本20,000,000元
，本报告期末资产总额为446,131,507.86元，报告期内实现净利润21,718,277.47元。
（7）上海房屋装饰建材配货中心有限公司：主要从事住宅配套服务，包括房屋建
材设备的批发零售、生产加工、安装、维修服务等，注册资本18,000,000元，本报告期
末资产总额为5,613,475.56元，报告期内亏损1,425,281.13元。
（8）上海上房装饰有限公司：主要从事住宅配套服务，包括建筑装修装饰工程施
工、室内装潢、建材销售等，注册资本5,000,000元，本报告期末资产总额为30,164,6
74.58元，报告期内亏损683,617.11元。
（9）上海金丰易居网有限公司：主要从事房地产经纪、专用软件开发、系统集成
和科技经营等，注册资本65,000,000元，本报告期末资产总额为72,319,195.27元，报
告期内实现净利润2,684,139.85元。
3．主要供应商、客户情况
本公司主要从事住宅流通业务和住宅开发业务，行业较为特殊，无主要供应商。本
年度公司向前五名客户的收入总额为143,153,692.75元，占公司全部销售收入比例的1
7.84%。
（二）公司投资情况
1．募集资金投资情况
公司于2002年4月5日在上海证券交易所增发了5720万股A股，实收募集资金629,21
5,436.46元。截止2003年12月31日，已使用募集资金175,647,785.50元，具体使用情况
如下：
金丰易居中国房屋置换流通服务体系拟投入金额300,000,000元，截止报告期末共
投入43,000,000元，其中投入成都金丰易居房屋置换有限公司1000万元，北京首创金丰
易居置换有限公司1650万元，杭州金丰易居房屋置换有限公司450万元，南昌金丰易居
住宅消费服务有限公司1200万元。2003年度，成都、杭州、南昌公司经营情况良好，北
京公司也已大幅减亏。2004年1月，经四届十八次董事会决议，公司决定以募集资金48
0万元投资南京公司，目前该公司正处于筹备期。
上海松江大学城学生公寓工程项目发生较大变化，募集资金无法按原计划投入，经
2002年11月18日召开的公司2002年度第一次临时股东大会审议通过，决定将该部分募集
资金270,000,000元改投松江九亭小城镇开发项目。截止报告期末，松江九亭小城镇开
发项目已投入132,647,785.50元。由于受地区规划变化影响，本项目原定计划进度有所
延迟，目前正处于项目开工前的各项准备工作中。
上海房地产住宅消费服务有限公司（现已更名为“上海房屋销售有限公司”）增资
项目拟投入金额5980万元。经四届十四次董事会决议，公司于2003年12月投入募集资金
1020万元对该公司进行同比例增资扩股，该项增资已于2004年2月办妥工商变更手续。
2．非募集资金投资情况
(1) 出资3400万元合资设立广西金丰房地产投资经营有限公司，占有其85%的股份
。
(2)出资600万元对上海浩源房地产代理有限公司（现已更名为“上海普润房地产顾
问有限公司”）进行增资扩股，占其增资扩股后总股本的30%。
（三）公司财务状况分析
单位：元
指标 2003年12月31日 2002年12月31日 增减(%)
总资产 2,326,871,622.63 2,219,474,275.06 4.84
应收帐款 37,587,392.36 76,855,294.13 -51.09
其他应收款 239,318,755.73 104,148,172.47 129.79
股东权益 1,028,496,307.56 985,218,691.59 4.39
2003年 2002年 增减(%)
主营业务收入 802,207,786.34 1,083,813,001.32 -25.98
主营业务利润 234,865,714.27 242,891,139.14 -3.30
净利润 68,490,884.88 60,730,041.98 12.78
经营活动产生的 -124,659,100.92 263,446,323.41 ----
现金流量净额
变动原因：
1．应收帐款减少主要系收回楼盘销售款所致。
2．其他应收款增加主要系支付新增开发项目股东方借款及支付代理销售项目保证
金所致。
3．主营业务收入减少主要系期内竣工交房的房产开发项目较少所致。
4．经营活动产生的现金流量净额为负主要系期内支付新增开发项目土地预付款金
额较大所致。
（四）新年度经营计划
2004年，公司将本着持续、稳定、健康发展的经营思路，适应市场形势的新变化及
时调整经营策略，继续保持住宅流通业务的市场领先地位，进一步增强住宅开发业务的
综合实力。
1．继续保持住宅流通业务的市场领先地位
目前，上海的中介代理市场正从中低档房为主转变为中低档房和中高档房并重的格
局。适应市场形势的新变化，新年度内公司将进一步整合内部资源，巩固原有中低端市
场份额，全力拓展中高端市场，培育新的业务增长点。
随着上海房地产市场的持续升温，新楼盘销售代理模式也随之发生了变化，包销业
务比重逐渐下降，代理业务比重不断增大。因此，新年度内公司将对内不断完善项目运
营机制、创新产品模式，对外不断强化客户服务，通过提升企业的品牌效应和核心竞争
力来进一步扩大市场份额。
新年度内，公司将继续稳步推进全国推广工作，加大对外地投资公司的管理力度，
尝试项目的跨地区联合运作，加强“金丰易居”品牌在全国房地产市场的影响度。
2．进一步增强住宅开发业务的综合实力
新年度，公司将首先做好已有项目的开发工作：松江九亭340亩土地项目（涞亭四
期）要抓紧前期工作，争取三季度正式动工；“金丰苑”项目做好装修交房及其他收尾
工作；“东兰世茗雅苑”项目抓紧施工进度，争取年底前全部交付使用；“世茗国际大
厦”项目、蒙自路项目、松江广富林路项目和南宁柳沙半岛项目要尽快启动。
新年度，公司将继续扩大房产开发投资规模，加紧项目储备工作，大力开拓外地市
场，保证可持续发展。由于目前土地供应方式出现了重大变化，协议转让被招标、拍卖
等方式取代，新年度内公司将申报并争取获得房地产开发一级资质，以增强公司的综合
竞争力。
（五）董事会日常工作
1．报告期内董事会会议情况及决议内容
报告期内共召开了7次董事会会议：
（1）2003年3月13日召开了四届十一次会议，审议通过了《2002年年度报告及年度
报告摘要》、《2002年度董事会工作报告》、《2002年度财务决算报告》、《2002年度
利润分配预案》、《续聘安永大华会计师事务所有限责任公司为公司2003年度审计机构
的预案》、《转让上海上房绿化建设有限公司剩余股权的议案》和《同意公司董事会秘
书王南女士因个人原因辞去董事会秘书职务的议案》。
（2）2003年4月24日召开了四届十二次会议，审议通过了《2003年度第一季度报告
》、《关于公司董事变更的预案》、《关于公司高级管理人员变更的议案》、《关于设
立董事会专门委员会的预案》和《关于修改公司章程的预案》。
（3）2003年5月21日召开了四届十三次会议，审议通过了《2003年公司董监事及高
级管理人员年薪方案》和《关于召开公司2002年度股东大会事宜的议案》。
（4）2003年8月14日召开了四届十四次会议，审议通过了《2003年半年度报告及摘
要》、《关于增加公司经营范围的议案》、《关于董事会各专门委员会组成人选的议案
》、《关于制订董事会各专门委员会实施细则的议案》、《关于上海创资中小企业发展
服务中心有限公司股权转让的议案》和《关于上海房屋销售有限公司增资扩股的议案》
。
（5）2003年9月1日召开了四届十五次会议，审议通过了《合资组建广西金丰房地
产投资经营有限公司的议案》。
（6）2003年10月23日召开了四届十六次会议，审议通过了《2003年第三季度报告
》和《关于向广西金丰公司提供收购柳沙半岛开发用地款项的议案》。
（7）2003年11月21日召开了四届十七次会议，审议通过了《关于投资上海浩源房
地产代理有限公司的议案》、《关于申请流动资金借款授信额度的议案》和《关于为上
海上房新材料发展有限公司提供续保的议案》。
2．董事会对股东大会决议的执行
报告期内，董事会按照股东大会决议实施了2002年度利润分配方案工作：
2002年度利润分配方案为以2002年末总股本254,942,546股为基数，向全体股东每
10股派发现金红利1.00元(含税)；公司于2003年7月22日在《中国证券报》、《上海证
券报》刊登了利润分配实施公告，股权登记日为2003年7月25日，除息日为2003年7月2
8日，现金红利发放日为2003年8月6日。
（六）2003年度利润分配预案
本公司2003年度实现净利润68,490,884.88元，按10%提取法定盈余公积金11,970,
645.25元，按5%--10%提取法定公益金9,826,520.83元，加上年初未分配利润80,445,9
96.45元，减去年内利润分配25,494,254.60元，本年度实际可供股东分配的利润为101
,645,460.65元。2003年度利润分配预案为：以2003年末总股本254,942,546股为基数，
向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税)。
上述预案需经公司2003年度股东大会审议通过。
（七）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
我们接受委托，审计了上海金丰投资股份有限公司(以下简称“贵公司”)2003年1
2月31日的资产负债表和合并资产负债表、2003年度的利润及利润分配表和合并利润及
利润分配表及2003年度的现金流量表和合并现金流量表，于2004年3月25日出具了标准
无保留意见的审计报告（报告书编号为：安永大华业字[2004]第508号）。我们的审计
是依据中华人民共和国财政部颁布的《中国注册会计师独立审计准则》进行的。
现根据贵公司2003年度财务会计资料，对2003年度贵公司与控股股东及其他关联方
之间承担费用和债务，以及应收、预付、应付控股股东及其他关联方款项情况作出如下
专项说明。如实对外披露这些情况并对其真实性、合法性、完整性负责是贵公司的责任
。下列资料和数据均完全摘自贵公司的2003年度财务会计资料，除了为出具上述年度财
务报表审计报告而实施的审计程序外，我们并未对其实施其他额外审计程序。
一、截至2003年12月31日，贵公司与控股股东及其他关联方之间的关联债权债务往
来余额和全年累计发生额情况
1．由除商品购销和劳务交易、代垫经营性成本和费用以外的原因形成的贵公司应
收控股股东及其他关联方款项（均体现于“其他应收款”科目中）
全年累计发生额
与贵公司
债务人名称 年初余额
关系
本年借方发生额
上海房屋销 联营企业 25,788,121.60 23,257,750.87
售有限公司
包永镭 副总经理 900,000.00 -
兼董事会
秘书(原
董事)
合计 26,688,121.60 23,257,750.87
全年累计发生额
债务人名称 新增资金占用额 年末余额
本年贷方发生额
上海房屋销 38,845,872.47 -15,588,121.60 10,200,000.00
售有限公司
包永镭 900,000.00 -900,000.00 -
合计 39,745,872.47 -16,488,121.60 10,200,000.00
发生方式
债务人名称 备注
和原因
上海房屋销 资金拆 月平均占用额
售有限公司 借及投
资 21,214,808.62为
元，年内最高
余 额 为
25,788,121.60
包永镭 股权转 元
让款
合计
2．因贵公司为控股股东及其他关联方代垫经营性费用、成本而形成的应收和预付
款项
与贵公司 所属会计
债务人名称 年初余额
关系 科目
上海房地集团 同受母 其他应 100,000.00
通信有限公司 公司控 收款
制
上海华房电子 联营企 其他应 3,743.00
商务有限公司 业 收款
上海上房科技 同一关 其他应 240.00
创业投资有限 键管理 收款
公司 人员
合计 103,983.00
全年累计发生额
新增资金占用
债务人名称
本年借方发 本年贷方发生 额
生额 额
上海房地集团 - - -
通信有限公司
上海华房电子 - 3,743.00 -3,743.00
商务有限公司
上海上房科技 - 240.00 -240.00
创业投资有限
公司
合计 - 3,983.00 -3,983.00
发生方式
债务人名称 年末余额 备注
和原因
上海房地集团 100,000.00
通信有限公司
上海华房电子 - 核销代
商务有限公司 垫费用
上海上房科技 - 归还代
创业投资有限 垫费用
公司
合计 100,000.00
3．截至2003年12月31日贵公司应付、预收控股股东及关联方款项情况
债务人名称 与贵公司关系 所属会计科目 年初余额
上海房地（集团） 母公司 其他应付款 51,758,887.71
公司
上海房屋实业有 同受母公司 其他应付款 -
限公司 控制
合计 51,758,887.71
全年累计发生额
债务人名称 年末余额
本年借方发生额 本年贷方发生额
上海房地（集团） 5,010,000.00 11,093,581.40 57,842,469.11
公司
上海房屋实业有 - 16,144,506.08 16,144,506.08
限公司
合计 5,010,000.00 27,238,087.48 73,986,975.19
二、2003年度内应收、预付控股股东及其他关联方款项的新增情况
2003年度内，贵公司不存在应披露的应收、预付控股股东及其他关联方款项的新增
情况。
三、2003年度内应收、预付控股股东及其他关联方款项（不含因正常商品、劳务交
易引起的应收款项）的偿还、结算情况
2003年度内，贵公司不存在应收、预付控股股东及其他关联方款项（不含因正常商
品、劳务交易引起的应收款项）的偿还、结算情况。
四、2003年度内贵公司“营业外支出—承担关联方费用”和“营业外支出—承担关
联方债务”两个明细科目所反映的贵公司为关联方承担费用和债务情况，以及“资本公
积—关联交易差价”明细科目中所反映的关联方承担贵公司费用和债务情况
2003年度内，贵公司不存在与控股股东及其他关联方之间互相承担费用或债务的情
形。
（八）独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》，我们本着实事求是的态度，对公司对外担保情况进行了核查，现说明如下
：
截止报告期末，公司对外担保情况如下表所示。
担保对象名称 担保金额(万元) 担保类型 担保期
上海房屋置换股份有限公司 4000 连带责任担保 2003.1.22—
2004.1.20
上海上房装饰有限公司 500 连带责任担保 2003.9.29—
2004.9.29
经核查，以上担保均为对公司控股子公司的担保，未发现公司有为控股股东及本公
司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况，公司对外担保
总额未超过2003年末净资产的50%。我们认为，公司对外担保是审慎的，对外担保风险
是可控的。
八、监事会报告
(一)、监事会工作情况
1．公司监事会在报告期内，严格按照《公司法》和《公司章程》所赋予的职责，
重点从公司依法运作、董事、经理及其他高级管理人员履行职责，公司财务检查等方面
行使监督职能。
2．监事会会议情况：
2003年度，公司监事会列席了董事会第四届第十一、十二、十三、十四、十五、十
六、十七次董事会议，共召开2次监事会会议，1次监事会联席会议。根据职责分别对董
事会议案从合法性、程序性及公司财务等方面作了监督审查，通过决议案如下：
(1)2003年3月13日召开了第四届监事会第七次会议，会议审议通过监事会2003年度
工作计划及监事会2002年度工作报告，对公司2002年年度工作及相关议案发表了意见。
(2)2003年3月26日，公司监事会召开了由各投资企业监事会成员参加的联席会议，
会上组织学习了市委组织部（549）号文，对公司监事会的相关工作进行了研讨。
（3）2003年8月14日召开了第四届监事会第八次会议，会议审议通过以下决议：审
议通过了公司2003年半年度报告及摘要。
(二)、对公司2003年度工作，监事会发表如下意见：
1．公司依法运作情况
公司监事会根据国家有关法律、法规，根据中国证监会发布的有关上市公司治理的
规范性文件，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议
的执行情况，公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督，认为公
司董事会2003年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司
章程》及其他有关法规制度进行规范运作，工作认真负责、经营决策科学，并进一步完
善了公司治理结构和内部管理制度；公司董事、经理执行职务时能够勤勉、尽责地履行
各自职责，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益及股东权益的情况发生。
2．检查公司财务情况
公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司200
3年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，安永大华会计师事务所有
限责任公司出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。
3．募集资金使用情况
报告期内，公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，未发生募集资金变更
用途情况。
4.对公司收购、出售资产行为的意见
报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东
的权益或造成公司资产流失的行为。
5.对公司关联交易的意见
公司关联交易公平，定价合理，属正当的商业行为，没有损害公司及非关联股东的
利益，无内幕交易行为。
九、重要事项
(一)重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)收购、出售资产的简要情况
报告期内，公司无重大收购资产事项。
报告期内，公司出售资产简要情况如下：
(1)将公司所持上海上房绿化建设有限公司18%股权转让给该公司经营班子成员，股
权转让金额金额为153.72万元。该股权转让产生投资收益27,520.44元。
(2)将公司所持上海创资中小企业发展服务中心有限公司20%股权转让给该公司主要
经营者，股权转让金额为200万元。该股权转让产生投资收益130,325.58元。
(3)公司子公司上海金丰易居网有限公司将所持上海房产信息发展有限公司30%股权
转让给许仰东，股权转让金额为1500万元。该股权转让产生投资收益1,572,799.47元。
(三)重大关联交易事项
1．报告期内，公司无重大资产、股权转让发生的关联交易。
2．公司与关联方存在担保等事项形成的关联交易
（1）上海房地（集团）公司为本公司的银行借款1,000万元提供保证担保；本公司
的子公司上海房屋置换股份有限公司为本公司的银行借款1,000万元提供保证担保。
（2）上海市外事用房经营公司为本公司的子公司上海公房实业有限公司的银行借
款500万元提供保证担保。
（3）本公司为子公司上海上房装饰有限公司的银行借款500万元提供保证担保，为
子公司上海房屋置换股份有限公司的银行借款4,000万元提供保证担保。
(四)重大合同及履行情况
1．本公司报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包
、租赁本公司资产的事项。
2．重大担保事项
截止2003年12月31日，本公司对外担保情况如下：
担保对象名称 担保金额(万元) 担保类型 担保期
上海房屋置换股份有限公司 4000 连带责任担保 2003.1.22—
2004.1.20
上海上房装饰有限公司 500 连带责任担保 2003.9.29—
2004.9.29
以上担保均为对控股子公司的担保，除此外无其他担保事项。
3．本公司报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项。
(五)公司及持股5%以上的股东无承诺事项。
(六)会计师事务所情况
报告期内，公司聘任的会计师事务所为安永大华会计师事务所有限责任公司。该公
司自1992年本公司上市起已连续12年为公司提供审计服务，自1998年公司整体资产置换
、变更主营业务起已连续6年为公司提供审计服务。
2003年度本公司支付给会计师事务所的报酬48万元，均为2002年度审计费用。200
3年度审计费用43.8万元，将于2004年度支付。会计师事务所在审计过程中发生的差旅
费由公司按实报销。
(七)报告期内公司、公司董事会及董事未有受中国证监会稽查、中国证监会行政处
罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
(八)其他重大事项
2002年末因被担保方上海兴业房产股份有限公司财务状况不佳，担保主债权已逾期
，本公司根据被担保的主债权830万元计提了50%预计负债。2003年，本公司代兴业房产
偿还了830万元借款，并对其拥有追索权，后该公司资金周转后已全额归还了本公司相
关款项，故对2002年为此计提的预计负债415万元予以冲回。
十、财务报告
（一）审计报告
安永大华业字（2004）第508号
上海金丰投资股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海金丰投资股份有限公司（以下简称贵公司）2003年12月31日
资产负债表和合并资产负债表、2003年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，
以及2003年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的
责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经营成
果和现金流量。
安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师
陆永炜
郑雪倩
中国上海 2004年3月25日
（二）会计报表（附后）
（三）会计报表附注
一、公司的基本情况
1、公司的历史沿革
上海金丰投资股份有限公司（以下简称“本公司”）为上海房地（集团）公司通过
收购原“上海嘉丰股份有限公司”国家股，经跨行业资产重组、变更主营业务并由上海
房地（集团）公司控股的上市公司。1998年7月1日经上海市工商行政管理局核准并换发
注册号为3100001000838的《企业法人营业执照》，注册资本为人民币86,734,072.00元
。
经2000年派送红股及资本公积转增股本和2002年增发57,200,000股流通股及派送红
股后，现本公司注册资本为人民币254,942,546.00元，折合254,942,546股（每股面值
人民币1元），其中境内上市人民币普通股（A股）113,581,599股。现法定代表人为肖
宏振。
2、公司所属行业性质和业务范围
本公司所属行业：综合类。
经营范围：新型建材、楼宇设备的研制、开发、生产、销售，住宅及基础设施配套
建设，环境绿化包装，实业投资，房地产开发经营、租赁、置换、咨询，建筑设计装潢
，休闲服务，国内贸易(除专项规定外),房地产经纪（上述经营范围涉及许可经营的凭
许可证经营）。
3、主要产品或提供的劳务：房地产开发业务、房地产流通业务（主要包括房屋买
卖、置换、租赁、销售、咨询等）和房地产配套服务业务（主要包括装饰、建材等）。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：本公司及子公司执行国家颁布的企业会计准则、《企业
会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：自公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币：人民币
4、记帐基础：权责发生制；计价原则：历史成本。
5、外币业务核算方法：
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(
中间价)折合人民币入帐。月末将外币帐户中的外币余额按月末市场汇价(中间价)进行
调整，发生的差额，与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定
资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊
费用，其他部分计入当期费用。
6、现金等价物的确定标准：
本公司及子公司持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换
为已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
7、短期投资核算方法：
（1）短期投资计价及其收益确认方法
根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实
际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣
告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入帐。短期证券投资持
有期间所收到的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时，按
所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。
（2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
短期投资在年末按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。
具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。
8、应收款项坏帐损失核算方法：
（1）坏帐的确认标准：
①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；
②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项，根据相应权限报批后作为坏帐转销：金额在500万
元以下的由本公司管理层审批，高于500万元的由本公司董事会审批，达到本公司股本
10%以上或涉及关联交易的由董事会向股东大会提交书面报告。
（2）坏帐损失核算方法：坏帐损失采用备抵法核算。
坏帐准备的计提范围为除合并范围内各单位之间的内部往来款以外的应收帐款和其
他应收款。本公司对坏帐准备计提采用个别认定法和帐龄分析法相结合的方法。对于可
收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项（例如，债务单位所处的特定地区
、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等），导致该项应收款项如果
按照与其他应收款项同样的方法计提坏帐准备，将无法真实地反映其可收回金额的，采
用个别认定法计提坏帐准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记
录等资料对其欠款的可收回性进行分析，据以分别确定针对此类应收款项的坏帐准备计
提比例；对于其他不纳入个别认定范围的应收款项，按帐龄分析计提，具体计提比例为
：
帐龄 计提比例
1年以内 1%
1～2年 10%
2～3年 20%
3年以上 40%
9、待摊费用摊销方法：
待摊费用按其受益期在1年内摊销。
待摊费用明细项目 摊销期限 摊销方式
（1）房屋租金 受益期 直线摊销
（2）跨月工资 受益期 直线摊销
（3）租赁及装修费 受益期 直线摊销
（4）物业管理费 受益期 直线摊销
（5）报刊订阅费 受益期 直线摊销
（6）服务器托管费 受益期 直线摊销
（7）车辆保险费及养路费 受益期 直线摊销
（8）交易中心展位费 受益期 直线摊销
（9）服装费 受益期 直线摊销
（10）网络安全费 受益期 直线摊销
（11）通讯费 受益期 直线摊销
（12）税务代理费 受益期 直线摊销
（13）软件服务费 受益期 直线摊销
10、存货核算方法：
（1）本公司存货的分类
存货是指本公司在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出
售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料
等。本公司存货分类为：原材料、在产品、开发成本、出租开发产品、开发产品、库存
商品、低值易耗品。
（2）取得存货入帐价值的确定方法
各种存货按取得时的实际成本记帐。
（3）发出存货的计价方法
存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用加权平均法计价。子公司上海房屋
装饰建材配货中心有限公司库存商品计价采用售价金额核算方法，期末通过计算本期已
销商品应分摊的进销差价，将本期销售成本调整为实际成本。
（4）低值易耗品的摊销方法
低值易耗品按一次摊销法摊销。
（5）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
（6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法
本公司的年末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分
陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目
的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
存货可变现净值按本公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及
销售所必需的估计费用后的价值确定。
（7）房地产开发业务的核算方法：
①开发用土地的核算方法：本公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权
，在尚未投入开发前，作为无形资产核算，并按其有效年限平均摊销；将土地投入商品
房开发时，将土地使用权的帐面摊余价值全部转入开发成本。
②公共配套设施费用的核算方法：由于金额比重不大，故以实际发生的公共配套设
施建造支出计入开发成本。
③出租开发产品的摊销方法：在用出租房按其耐用年限分期摊入成本。本公司出租
开发产品－皇朝别墅按残值率5%、耐用年限50年及出租率进行摊销。
④开发成本、开发产品、出租开发产品年末按成本与可变现净值孰低计价，并按单
个存货项目提取存货跌价准备，计入当期损益。
⑤维修基金的核算方法：按上海市物价局、上海市房地产局公布的沪价房（1996）
第116号、157号文规定，提取维修基金，计入开发成本，支付给物业管理公司。
⑥为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用的会计处理方法：为开发房
地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前，计入开发成本。开
发产品完工之后而发生的利息等借款费用，计入财务费用。
⑦质量保证金的核算方法：按土建、安装等工程合同中所规定的质量保证金留成比
例、支付期限，从应支付给工程队的工程款中预留扣下，在保修期内由于质量原因而发
生的维修费用，在此扣除列支，保修期满后与工程队清算。
11、长期投资的核算方法：
（1）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资、证券投资
基金和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入帐，即投资时实际支付的全部
价款。
本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本
法核算；对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法
核算。
（2）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时，其
取得成本大于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差
额，并按投资期限平均摊销计入损益，合同中没有规定投资期限的，按10年摊销计入损
益。对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，如相应的投
资是在2002年或其以前年度发生的，则计入长期股权投资差额，并按投资期限平均摊销
计入损益，合同中没有规定投资期限的，按10年摊销计入损益；如相应的投资是在200
3年或其以后年度发生的，则计入资本公积。
（3）长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支
付的全部价款（包含支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债
券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权
责发生制原则按期计提利息，经调整溢（折）价摊销额后，计入投资收益。
（4）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按
直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。
（5）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。本公司对
被投资企业由于市价持续下跌或被投资企业经营情况变化等原因，导致其可收回金额低
于长期投资帐面价值，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值
准备，计入当年度损益。
12、委托贷款核算方法：
（1）委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款最初按实际委托贷款的金额入帐
。并按期计提利息，计入损益，即在各会计期末，按照规定利率计提应收利息，相应增
加委托贷款的帐面价值。计提的利息如到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计
提的利息。
（2）委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：每年末，本公司对委托贷款本金
进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，则计提相应的减值准
备，计入损益。
13、固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法：
（1）固定资产标准为：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商
品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过一年；③单位价值较高。具体
标准为：①使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产
、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上，并且使用期超过两年
的，不属于生产、经营主要设备的物品。
（2）固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、经营租入
固定资产改良和其他设备。
（3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确
定的价值入帐。
每年末，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期
闲置等原因导致的可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期
损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
（4）固定资产的折旧方法：
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年
限扣除残值（原值的5%或0%）制定其折旧率。
固定资产各类折旧率如下：
资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 预计残值率
房屋建筑物 2～64年 1.48～50.00% 0~5%
通用设备 5年 19.00% 5%
专用设备 4～10年 9.50～23.75% 5%
运输设备 4～8年 11.88～23.75% 5%
经营租入固定资产改良 1年11个月～5年 20.00～52.17% 0%
其他设备 3～10年 9.50～31.67% 5%
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的帐面价值，以及尚
可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以
恢复，则按照该项固定资产价值恢复后的帐面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折
旧率和折旧额。
14、无形资产计价及摊销方法：
（1）无形资产的计价：无形资产按购入时实际支付的价款计价。
（2）无形资产的摊销方法和摊销年限：自取得当月起按预计使用年限、合同规定
的受益年限与法律规定的有效年限三者中的最短者平均摊销（如合同未规定受益年限，
法律也未规定有效年限，则摊销年限最长不超过10年）。各项无形资产的摊销年限如下
表所示：
无形资产类别 摊销年限
“上房置换”技术模式 10年
软件许可使用权 5年
软件 2-5年
房屋使用权 10年
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：于每年年末检查各项无形资产预
计给本公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的，应当计提
减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。
15、长期待摊费用的摊销方法：
（1）装修费从1999年1月～2002年12月起按3～5年平均摊销；
（2）其他从2000年11月起按5年平均摊销。
本公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营
的当月一次计入开始生产经营当月的损益。
16、收入确认方法：
（1）销售商品：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司
不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司，
并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得
收取价款的证据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合
同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生
的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
（3）让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的
使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同
时满足:①与交易相关的经济利益能够流入本公司,②收入的金额能够可靠地计量。
（4）房地产销售收入的确认原则及方法：
①转让、销售土地和商品房，在土地和商品房已经移交，已将发票结算帐单提交买
方，并且符合前述“销售商品收入”确认的各项条件时，确认销售收入实现。
②出租物业收入的确认原则及方法：在出租合同或协议规定日期收取租金后，确认
收入实现。如果虽然在合同或协议规定的日期没有收到租金，但是租金能够收回，并且
收入金额能够可靠计量的，也确认为收入。
17、所得税的会计处理方法：
采用应付税款法。
18、主要会计政策、会计估计的变更、重大会计差错更正的说明：
本公司对于资产负债表日后董事会制订的利润分配方案中与报告期有关的利润分配
（股票股利除外），按照原先的会计准则规定，作为资产负债表日后调整事项处理，即
将董事会制订的利润分配方案中的现金股利在报告期末的资产负债表和报告期的利润及
利润分配表上作出相应反映。现依据财政部《关于印发〈企业会计准则—资产负债表日
后事项〉的通知》（财会[2003]12号）的规定，自2003年7月1日起，本公司对于资产负
债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会制定利润分配方案中分配的现金股利，不
再反映在报告期末资产负债表的“应付股利”项目中，而是仍然保留在资产负债表的股
东权益项目中。按照财会[2003]12号文件的规定，本公司对此项会计政策变更采用追溯
调整法处理。该追溯调整事项导致本公司合并资产负债表所示股东权益合计数增加25,
494,254.60元，相应负债合计数减少25,494,254.60元。
影响留存收益
应付股利
(含盈余公积）
2002年末 2002年末 2002年末
调整前余额 25,505,596.47 121,570,415.23
调整后余额 11,341.87 147,064,669.83
差额 -25,494,254.60 25,494,254.60
2001年末 2001年末 2001年末
调整前余额 925,345.56 119,224,785.29
调整后余额 925,345.56 119,224,785.29
差额 － －
其中：年末
未分配利润
2002年末 2002年末
调整前余额 54,951,741.85
调整后余额 80,445,996.45
差额 25,494,254.60
2001年末 2001年末
调整前余额 71,054,914,29
调整后余额 71,054,914,29
差额 －
19、合并会计报表编制方法:
合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11号《关
于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（96）2号《关于合并报表合并
范围请示的复函》等文件的规定，以本公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财务
报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司间的重大内部
交易和资金往来均相互抵销。
本公司在编制合并财务报表时，对原按行业会计制度编制的2003年度财务报表，已
按《企业会计制度》及其有关补充规定的规定进行了调整及重新表述。
本公司无共同控制的房地产合作开发项目。对不具备控制关系的房地产合作开发项
目，不纳入合并范围。
三、税项
本公司适用的税种与税率:
税种 税率
所得税 16.5～33%*1
增值税 6～17%*2
营业税 3～5%
城建税 1～7%*3
税种 计税基数
所得税 应纳税所得额
增值税 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额
营业税 应税营业额
城建税 应纳营业税额、增值税额
本公司适用的费种与费率：
费种 费率 计费基数
教育费附加 3%～4%*4 应纳营业税额、增值税额
成都市主要副食品价格调控基金 0.1%*5 营业收入
*1.子公司上海上房装饰有限公司取得上海市税务局卢湾区分局卢税政（00）2011
013号减（免）税通知书确认2000年1月1日至2001年12月31日免征企业所得税，2002年
1月1日至2003年12月31日减半征收。
*2.子公司上海房屋装饰建材配货中心有限公司因主营方向变化，2003年6月起由增
值税一般纳税人变更为小规模纳税人，增值税率由17%变更为6%。
*3.子公司上海茸欣房地产置业有限公司、上海金丰易居网有限公司经上海市松江
区九亭镇人民政府同意按1%征收城建税；子公司上海房屋置换股份有限公司原经上海市
松江区九亭镇人民政府同意按1%征收城建税，因注册地由松江区变更为黄浦区，2003年
5月起城建税率变更为7%。
*4.子公司杭州金丰易居房屋置换有限公司经当地税务部门认定教育费附加的费率
为4%。
*5.子公司成都金丰易居房屋置换有限公司根据当地政府要求，自2003年起缴纳成
都市主要副食品价格调控基金。
四、控股子公司及合营企业
1、公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况，公司合并报表的合并范围：
被投资单位全称 经营范围
上海茸欣房地产置
房地产开发经营（涉及许可经营的凭许可证经营）
业有限公司
上海公房实业有限 房地产开发经营、投资、租赁及相关业务，物业管理，代动
公司 拆迁，建筑材料，建筑装潢材料（涉及许可证的凭证经营）
广西金丰房地产投 房地产投资；房地产开发经营（暂定资质）；房地产经纪、
资经营有限公司 房地产销售策划和代理、房地产信息网络建设
上海房屋装饰建材 房屋建材设备的批发零售、生产加工、运送安装、维修服务，
配货中心有限公司 新型建材的研制开发
建筑装饰装修工程施工、室内装潢（资质等级均以审批为准）
上海上房装饰有限
建筑材料、金属材料、机电设备、家具、卫生洁具、灯具、
公司
办公用品的销售（均不含国家专项规定的项目）
公众信息服务、办公自动化、计算机及网络工程等专业领域
内的科技咨询、技术开发、技术转让、技术服务、技术培训、
上海金丰易居网有
技术承包、技术中介、技术入股等科技经营业务，经销自身
限公司
开发的产品及生产经营业务，房地产经纪（含公有住房差价
交换）。（涉及许可经营的凭许可证经营）
房地产经纪（含公有住房差价交换），及与上述业务相关的
上海房屋置换股份
咨询服务、科技开发，为借款人办理个人住房贷款提供专业
有限公司
担保
服务：开展商品房代购代销，房屋置换、买卖、租赁、调换
杭州金丰易居房屋
代理，房地产前期策划，房地产权证代办及房地产信息咨询
置换有限公司
等房地产中介服务业务
成都金丰易居房屋 房地产投资顾问、房屋经纪、房屋租赁、房地产营销策划、
置换有限公司 房地产信息咨询；应用软件开发，销售建辅建材
上海上房家庭装潢
培训
技术培训学校
上海上房商铺服务
房地产经纪（凡涉及许可经营的凭许可证经营）
网络有限公司
上海龙实置业有限 房地产开发、经营，物业管理，建筑材料、装潢材料销售（涉
公司 及许可经营的凭许可证经营）
上海龙茗房地产开
房地产开发经营（涉及许可经营的凭许可证经营）
发有限公司
上海龙珠房地产开 房地产开发、销售、租赁及相关业务（涉及许可经营的凭许
发有限公司 可证经营）
上海龙宛房地产开 房地产开发、经营，自有房屋的租赁及销售（涉及许可经营
发有限公司 的凭许可证经营）
南宁市柳和岛房地
房地产开发（凭行业许可证经营）。（凡涉及许可证的凭证
产开发有限责任公
经营）
司
南宁市海泓岛房地
房地产开发经营，建筑材料，五金交电，钢材，家用电器，
产开发有限责任公
机电产品，日用百货（凡涉及许可证的凭证经营）。
司
上海龙海房地产经
房地产经纪（涉及许可经营的凭许可证经营）
纪有限公司
上海普润房地产顾
房地产经纪（涉及许可证的凭许可证经营）
问有限公司
被投资单位全称 注册资本 实际投资额
上海茸欣房地产置
1000万元 17,472,000.00
业有限公司
上海公房实业有限
2000万元 53,892,400.00
公司
广西金丰房地产投
4000万元 34,000,000.00
资经营有限公司
上海房屋装饰建材
1800万元 10,980,000.00
配货中心有限公司
上海上房装饰有限
500万元 3,687,814.27
公司
上海金丰易居网有
6500万元 54,579,759.50
限公司
上海房屋置换股份
5000万元 36,649,165.97
有限公司
杭州金丰易居房屋
500万元 4,500,000.00
置换有限公司
成都金丰易居房屋
2000万元 10,000,000.00
置换有限公司
上海上房家庭装潢
- -
技术培训学校
上海上房商铺服务
200万元 1,020,000.00
网络有限公司
上海龙实置业有限
700万元 6,100,000.00
公司
上海龙茗房地产开
1000万元 9,000,000.00
发有限公司
上海龙珠房地产开
1000万元 5,400,000.00
发有限公司
上海龙宛房地产开
1000万元 9,000,000.00
发有限公司
南宁市柳和岛房地
产开发有限责任公 800万元 5,200,000.00
司
南宁市海泓岛房地
产开发有限责任公 800万元 5,200,000.00
司
上海龙海房地产经
50万元 450,000.00
纪有限公司
上海普润房地产顾
2000万元 17,000,000.00
问有限公司
被投资单位全称 本公司持股比例 是否合并
上海茸欣房地产置
100% 是*1
业有限公司
上海公房实业有限
73.925% 是
公司
广西金丰房地产投
85％ 是
资经营有限公司
上海房屋装饰建材
61% 是
配货中心有限公司
上海上房装饰有限
67% 是
公司
上海金丰易居网有
100% 是
限公司
上海房屋置换股份
63% 是
有限公司
杭州金丰易居房屋
90% 是
置换有限公司
成都金丰易居房屋
50% 是*2
置换有限公司
上海上房家庭装潢
- 否*3
技术培训学校
上海上房商铺服务
51% 是
网络有限公司
上海龙实置业有限
87.14% 是
公司
上海龙茗房地产开
70% 是
发有限公司
上海龙珠房地产开
54% 是
发有限公司
上海龙宛房地产开
90% 是
发有限公司
南宁市柳和岛房地
产开发有限责任公 65% 11-12月是*4
司
南宁市海泓岛房地
产开发有限责任公 65% 11-12月是*4
司
上海龙海房地产经
90% 是
纪有限公司
上海普润房地产顾
85% 否*5
问有限公司
*1本公司的子公司上海金丰易居网有限公司于2003年11月购买了本公司另一子公司
上海茸欣房地产置业有限公司5%股权，投资额为2,595,000.00元。股权受让后，本公司
直接持有上海金丰易居网有限公司及上海茸欣房地产置业有限公司95%股权，两家子公
司相互持有5%股权。
*2根据子公司成都金丰易居房屋置换有限公司章程规定，本公司有权控制其财务和
经营政策，故纳入合并范围。
*3上海上房家庭装潢技术培训学校原注册资本25万元，本公司投资额为137,500.0
0元，持股55%。该学校已于2003年期满解散，其资产总额、主营业务收入、利润总额等
指标占母公司与其所有子公司相应指标合计额的比率均小于10%，故不纳入合并范围。
*4本公司的子公司广西金丰房地产投资经营有限公司本年购买南宁市海泓岛房地产
开发有限责任公司、南宁市柳和岛房地产开发有限责任公司65%的股权，投资额均为5,
200,000.00元。2003年11月起纳入合并范围。
*5本公司对子公司上海普润房地产顾问有限公司以增资扩股方式进行投资，投资额
为17,000,000.00元，完成后本公司及本公司的子公司上海房屋置换股份有限公司合计
持有该公司85%股权。因该投资于2003年12月末方完成，故不纳入合并范围。该公司20
03年末资产总额为21,716,307.77元，流动资产为20,842,006.90元，负债总额为1,604
,371.81元，流动负债为1,604,371.81元。
2、会计报表合并范围的变更情况：
（1）2002年度因上海龙珠房地产开发有限公司、上海龙茗房地产开发有限公司尚
处于筹办期，其资产总额、主营业务收入、利润总额等指标占母公司与其所有子公司资
产总额、主营业务收入、利润总额等指标合计数的比率均小于10%，故未纳入合并范围
。
2003年度上海龙珠房地产开发有限公司、上海龙茗房地产开发有限公司均开始营业
，本公司将其纳入合并范围；本公司相应调整了2003年度合并资产负债表年初数与合并
利润及利润分配表的上年实际数。调整后，增加2002年末资产总额26,914,588.90元，
增加2002年末负债总额19,553,950.86元，增加2002年末少数股东权益7,537,586.37元
，减少2002年末净资产176,948.33元。
（2）本公司于2003年9月出资设立广西金丰房地产投资经营有限公司，本公司持有
该公司85%的股权。自其成立之日起，该公司纳入合并范围。
广西金丰房地产投资经营有限公司于10月16日签订股权转让协议，按实收资本1：
1比例，受让南宁市海泓岛房地产开发有限责任公司65%股权、南宁市柳和岛房地产开发
有限责任公司65%股权；10月21日股权转让款一次性交割完毕。
股权购买日定为2003年11月1日,其确定方法：即以受让股权的所有权上的主要风险
和报酬实际上已经转移给购买方，并且相关的经济利益很可能流入为标志。自2003年1
1月1日起，南宁市海泓岛房地产开发有限责任公司和南宁市柳和岛房地产开发有限责任
公司纳入合并范围。
①被购买的子公司在购买日的资产和负债金额
南宁市海泓岛房地产开发有限责 南宁市柳和岛房地产开发有
项目
任公司 限责任公司
流动资产 47,947,625.87 60,850,100.02
资产合计 47,955,250.26 60,851,791.06
流动负债 39,955,250.26 52,851,791.06
负债合计 39,955,250.26 52,851,791.06
②被购买的子公司自购买日至报告期末止的经营成果
2003年末，南宁市海泓岛房地产开发有限责任公司、南宁市柳和岛房地产开发有限
责任公司均尚处于筹建期，无经营成果。
（3）本公司的子公司上海公房实业有限公司于2003年10月27日出资设立上海龙宛
房地产开发有限公司，持有该公司90%的股权。自其成立之日起，该公司纳入合并范围
。
五、合并财务报表主要项目附注
1、货币资金：
项目 年末余额 年初余额
现金 12,418,331.76 8,259,728.18
银行存款 626,671,684.08 766,242,851.68
其他货币资金 3,553,088.53 11,514,606.31
合计 642,643,104.37 786,017,186.17
2、短期投资：
投资金额
项目
年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
一、股权投资 58,946.00 62,900.00 63,732.00 58,114.00
其中：股票投资 58,946.00 62,900.00 63,732.00 58,114.00
二、其他投资 - 3,517,689.03 - 3,517,689.03
合计 58,946.00 3,580,589.03 63,732.00 3,575,803.03
跌价准备
项目 年末市价
年初余额 本年增加
一、股权投资 38,970.00 9,486.00 9,658.00
其中：股票投资 38,970.00 9,486.00 9,658.00
二、其他投资 - -
合计 9,486.00 9,658.00
项目 本年减少
因资产价值 其他原因 年末余额
合计
回升转回数 转出数
一、股权投资 - - - 19,144.00
其中：股票投资 - - - 19,144.00
二、其他投资 - - - -
合计 - - - 19,144.00
短期投资跌价准备本年度计提额为人民币9,658.00元，其选用的年末市价的来源为
上海证券交易所2003年12月31日的收盘价。
其他投资额（不含委托贷款）年末数中对某一投资对象的投资额占短期投资总额1
0％（含10％）以上的项目情况：
投资对象 投入时间 年末数 所得收益
国泰金龙证券投资基金 2003年12月 500,735.00 -
投资变现无重大限制。
已包含于“短期投资”项目中的1年内到期的委托贷款情况：
受托人名称 年末本金余额 年末已计利息 减值准备年末数
广东发展银行上海分行 3,000,000.00 16,954.03 -
3、应收股利：
年末余额 年初余额
上海房产信息发展有限公司 - 82,260.07
上海启华有限公司 1,000,000.00 -
合计 1,000,000.00 82,260.07
4、应收帐款：
年末余额
金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备
帐龄
总额比例 计提比例
(%) (%)
1年以内 33,776,622.75 88.27 0.58 196,021.64
1－2年 4,314,034.72 11.27 10.00 431,403.47
2－3年 156,368.10 0.41 27.35 42,768.10
3年以上 17,600.00 0.05 40.00 7,040.00
合计 38,264,625.57 100.00 1.77 677,233.2
年初余额
金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备
帐龄
总额比例 计提比例
(%) (%)
1年以内 77,115,894.88 99.23 1.02 784,035.24
1－2年 462,068.10 0.59 10.00 46,206.81
2－3年 121,266.50 0.16 20.00 24,253.30
3年以上 17,600.00 0.02 40.00 7,040.00
合计 177,716,829.48 100.00 1.11 861,535.35
（1）本项目年末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款
。
（2）本年末坏帐准备计提比例低于5%，主要系应收上海强升经济投资有限公司的
代理款项13,314,970.93元，根据双方协商，采用本公司直接向购房者收取房款的形式
收回，由于均为尚未到帐的购房贷款，且于期后均已收到，故未计提坏帐准备；其他1
年以内的债权因无迹象表明其可收回性存在异常，故按本公司会计政策规定的帐龄计提
比例计提坏帐准备。
（3）本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为24,233,010.28元，占应
收帐款总额的比例为63.33%。
5、其他应收款：
年末余额
金额 占其他应收款 坏帐准备 坏帐准备
帐龄
总额比例 计提比例
(%) (%)
1年以内 175,576,277.23 72.89 0.61 1,068,789.43
1--2年 61,257,617.89 25.43 0.17 104,543.45
2--3年 489,445.30 0.21 33.51 164,011.19
3年以上 3,548,141.52 1.47 6.07 215,382.14
合计 240,871,481.94 100.00 0.64 1,552,726.21
年初余额
金额 占其他应收款 坏帐准备 坏帐准备
帐龄
总额比例 计提比例
(%) (%)
1年以内 94,502,218.97 82.02 2.55 2,413,626.83
1--2年 8,812,284.55 7.65 26.40 2,326,210.38
2--3年 5,216,186.32 4.53 11.48 598,680.16
3年以上 6,682,553.00 5.80 85.69 5,726,553.00
合计 115,213,242.84 100.00 9.60 11,065,070.37
（1）本项目年末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款
。
（2）本年末坏帐准备计提比例低于5%的原因：
本公司对应收上海九亭经济联合总公司的土地定金20,000,000.00元，应收上海房
屋销售有限公司的增资款10,200,000.00元，应收上海龙宁房地产开发有限公司（筹）
的代垫土地款6,128,887.00元及投资款9,000,000.00元，应收上海荒岛房产工作室有限
公司的股权受让款1,600,000.00元未计提坏帐准备是因上述款项无收回风险；其他债权
的帐龄主要为1年以内，无迹象表明其可收回性存在异常，故按本公司会计政策规定的
帐龄计提比例计提坏帐准备。
对上海国恒南方房地产有限公司的债权81,600,000.00元，系本公司作为股东给予
该公司的项目借款，目前该项目已完成部分基地的动拆迁工作，由于该基地的土地市价
已经高于该公司的投入，并且由动拆迁单位的上级部门对此款项的归还提供了担保，其
收回性有保障，故本公司认为不存在坏帐风险，未计提坏帐准备。
对中房上海房地产（集团）有限公司的东大名路项目参建款2,882,785.52元，帐龄
虽已3年以上，但系历年支付的参建款结余，因该参建项目尚未完成，将来可取得房产
实物，故不需计提坏帐准备。
（3）本年末坏帐准备计提比例较高的主要债权：
①对上海荒岛房产工作室有限公司的债权133,810.00元，帐龄2～3年，因对方对该
笔代垫费用的承担存在异议，故按100%计提坏帐准备。
②对上海房地集团通信有限公司的债权100,000.00元，帐龄3年以上，预计收回的
可能性很小，故按100%计提坏帐准备。
（4）以前年度计提坏帐比例较高本年收回的主要债权：
①2002年末，对子公司（上海房屋装饰建材配货中心有限公司）裘国雁等三位自然
人股东的债权2,610,000.00元，因帐龄超过3年，且无明显可收回迹象，按60%计提坏帐
准备。2003 年，裘国雁等三人将其持有的该公司股权出让，以股权转让款偿还欠
款，上述2,610,000.00元全部收回。
②2002年末，子公司（上海房屋置换股份有限公司）向其股东上海万欣房地产投资
顾问有限公司发放的款项1,020,058.62元因不符合股利分配的范畴转作债权，按100%计
提坏帐准备。2003年，上述款项1,020,058.62元归还后，作为股利按子公司股权比例进
行了分配。
③2002年末，支付长春市长房置业发展有限公司长春好景山庄包销项目前期启动费
用1,462,481.43元，因尚未收到发票未能及时转销，故按100%计提坏帐准备。2003年，
收到发票，计入营业费用。
（5）上年已计提较高比例坏帐准备，本年实际冲销的主要债权：
债务人 金额 性质
上海星地超市连锁股份有限公司 4,000,000.00 原收购款
原部分员工 133,687.17 劳动纠纷的
款项
上海东灵房地产发展有限公司 50,000.00 资金使用费
上海华房电子商务有限公司 3,743.00 代垫款
债务人 原因
上海星地超市连锁股份有限公司 帐龄4年，债务人财务状况不佳
原部分员工 根据法律裁定书等资料无法收回，
由董事会同意核销
上海东灵房地产发展有限公司 本金已收回，资金使用费无法收回
上海华房电子商务有限公司 债务人已被吊销营业执照
（6）本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为198,728,887.00元，占
其他应收款总额的比例为82.50%。详细情况为：
债务人名称 年末欠款余额 性质或内容
上海国恒南方房地产有限公司 81,600,000.00 借款
上海中惠房地产发展有限公司 50,000,000.00 保证金
上海富得世纪投资有限公司 32,000,000.00 保证金
上海九亭经济联合总公司 20,000,000.00 定金
上海龙宁房地产开发有限公司（筹） 15,128,887.00 代垫款及投资款
合计 198,728,887.00
债务人名称 帐龄
上海国恒南方房地产有限公司 1年以内为4,160万元
1－2年为4,000万元
上海中惠房地产发展有限公司 1年以内
上海富得世纪投资有限公司 1年以内
上海九亭经济联合总公司 1－2年
上海龙宁房地产开发有限公司（筹） 1年以内
合计
6、预付帐款：
年末余额
帐龄 金额 占总额比例(%)
1年以内 334,511,090.19 75.54
1-2年 15,122,445.00 3.41
2-3年 93,200,000.00 21.05
合计 442,833,535.19 100.00
年初余额
帐龄 金额 占总额比例(%)
1年以内 260,373,525.63 68.49
1-2年 119,472,015.01 31.42
2-3年 328,713.76 0.09
合计 380,174,254.40 100.00
（1）本项目年末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款
。
（2）帐龄在1年以上的预付帐款的原因：
债务人 年末余额 帐龄
上海九亭经济联合总公司 93,200,000.00 2-3年
上海九亭经济联合总公司 5,837,445.00 1-2年
上海海锐置业发展有限公司 5,000,000.00 1-2年
上海汉峰置业发展有限公司 3,950,000.00 1-2年
个人客户 335,000.00 1-2年
合计 108,322,445.00
债务人 原因
上海九亭经济联合总公司 涞亭四期土地预付款，尚未取得
土地权证
上海九亭经济联合总公司 涞亭四期土地预付款，尚未取得
土地权证
上海海锐置业发展有限公司 长江西路项目咨询费，该项目尚
未完成
上海汉峰置业发展有限公司 真新新村中介业务，转让、受让
方尚未办妥过户手续
个人客户 中介业务，转让、受让方尚未办
妥过户手续
合计
7、存货：
类别 存货
年末余额 年初余额
原材料 - 253,342.03
在产品 - 3,890,356.02
开发成本 383,130,463.89 345,320,491.37
出租开发产品 46,823,225.93 47,150,303.68
开发产品 86,941,925.61 78,831,216.39
库存商品 83,463,374.19 48,413,893.59
低值易耗品 4,749.00 100,932.20
合计 600,363,738.62 523,960,535.28
类别
年初余额 本年增加
原材料 - -
在产品 - -
开发成本 - -
出租开发产品 441,543.97 4,023,281.96
开发产品 - -
库存商品 75,493.50 -
低值易耗品 - -
合计 517,037.47 4,023,281.96
类别 跌价准备
本年减少
因资产价值 其他原因
回升转回数 转出数
原材料 - -
在产品 - -
开发成本 - -
出租开发产品 - -
开发产品 - -
库存商品 - 53,316.30
低值易耗品 - -
合计 - 53,316.30
类别
年末余额
合计
原材料 - -
在产品 - -
开发成本 - -
出租开发产品 - 4,464,825.93
开发产品 - -
库存商品 53,316.30 22,177.20
低值易耗品 - -
合计 53,316.30 4,487,003.13
本公司上述存货年末余额中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自行建造等。
开发成本中以东兰世茗雅苑的房地产权证为抵押，向广东发展银行借款4,200万元
。除此之外，本公司上述存货年末余额中无作为债务担保的存货。
①开发成本：
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资
金丰苑二期 2000年7月 2004年3月 165,000,000.00
民星路350号 未开工 已转让 52,000,000.00
涞亭四期 2004年8月 2005年12月 600,000,000.00
瑞金南苑二期 2001年6月 2004年4月 319,500,000.00
毛家宅三期 2002年6月 2004年12月 180,000,000.00
世茗国际大厦 2004年4月 2006年3月 322,840,000.00
东兰世茗雅苑 2003年3月 2004年12月 212,170,000.00
合计
项目名称 年末余额 年初余额
金丰苑二期 154,945,087.57 115,609,030.35
民星路350号 - 21,602,707.42
涞亭四期 33,610,340.50 -
瑞金南苑二期 44,121,942.60 196,108,951.16
毛家宅三期 9,889,505.92 9,889,505.92
世茗国际大厦 14,154,127.02 -
东兰世茗雅苑 126,409,460.28 2,110,296.52
合计 383,130,463.89 345,320,491.37
瑞金南苑二期年末余额中综合用房部分尚未竣工，其余部分均已竣工结转至开发产
品。金丰苑二期中包括拟转入固定资产的综合用房及地下车库。
②开发产品：
项目名称 竣工时间 年初余额
涞亭一、二期 2001年7月 7,207,790.49
涞亭三期（别墅部分） 2002年1月 28,614,268.44
涞亭三期（公寓部分） 2002年12月 6,728,094.02
涞亭三期（商铺部分） 2002年12月 15,846,936.23
瑞金南苑一期 2000年8月 2,157,098.27
瑞金南苑二期 2003年9月 -
瑞金南苑车库 2001年3月 14,203,751.60
毛家宅一期 1996年6月 2,557,647.34
龙华民苑 1998年6月 1,515,630.00
合计 78,831,216.39
项目名称 本年增加 本年减少 年末余额
涞亭一、二期 - 6,584,746.53 623,043.96
涞亭三期（别墅部分） - 28,614,268.44 -
涞亭三期（公寓部分） - 6,728,094.02 -
涞亭三期（商铺部分） 5,197,888.18 21,044,824.41 -
瑞金南苑一期 - 2,157,098.27 -
瑞金南苑二期 224,724,213.60 153,202,674.68 71,521,538.92
瑞金南苑车库 - 1,936,875.12 12,266,876.48
毛家宅一期 - 1,542,811.09 1,014,836.25
龙华民苑 - - 1,515,630.00
合计 229,922,101.78 221,811,392.56 86,941,925.61
③出租开发产品：
项目名称 年初余额 本年增加
皇朝别墅 47,150,303.68 －
项目名称 本年减少 年末余额
皇朝别墅 327,077.75 46,823,225.93
④存货跌价准备计提情况：
项目名称 年初余额 本年增加 本年减少
皇朝别墅 441,543.97 4,023,281.96 －
项目名称 年末余额 计提原因
皇朝别墅 4,464,825.93 管道老化须改造
8、待摊费用：
费用类别 年末余额 年初余额
（1）房屋租金 2,197,838.81 1,447,840.38
（2）跨月工资 280,687.93 285,180.48
（3）租赁及装修费 37,687.33 17,541.31
（4）物业管理费 - 1,500.00
（5）报刊订阅费 10,444.29 8,483.00
（6）服务器托管费 5,833.34 6,000.00
（7）车辆保险费及养路费 15,314.16 22,949.34
（8）交易中心展位费 - 15,225.00
（9）服装费 - 9,686.72
（10）网络安全费 - 93,000.00
（11）通讯费 500.00 -
（12）税务代理费 20,600.00 -
（13）软件服务费 1,333.36 -
合计 2,570,239.22 1,907,406.23
费用类别 年末余额结存原因
（1）房屋租金 预付下年度房屋租金
（2）跨月工资 预付下年度一月份工资
（3）租赁及装修费 预付下年度的租赁及装修费
（4）物业管理费 预付下年度的物业管理费
（5）报刊订阅费 预付下年度报刊订阅费
（6）服务器托管费 预付下年度服务器托管费
（7）车辆保险费及养路费 预付下年度车辆保险费及养路费
（8）交易中心展位费 预付下年度交易中心展位费
（9）服装费 预付下年度服装费
（10）网络安全费 预付下年度网络安全费
（11）通讯费 预付下年度通讯费
（12）税务代理费 预付下年度税务代理费
（13）软件服务费 预付下年度软件服务费
合计
9、一年内到期的长期债券投资
债券种类 面值 年利率 初始投资成本
煤气建设债券 2,000.00 3.6% 2,000.00
债券种类 到期日 本年利息 累计应收或已收利息
煤气建设债券 2004.9.9-2004.10.9 - -
债券种类 年末数 减值准备年末数
煤气建设债券 2,000.00 -
10、长期投资：
（1）明细项目如下：
金额
项目 年初余额 本年增加
一、长期股权投资
(权益法) 115,931,363.74 30,575,982.16
其中：对子公司投资 46,913,275.54 17,095,145.57
对联营企业投资 69,018,088.20 13,480,836.59
二、长期股权投资
(成本法) 144,297,588.74 -
其中：股票投资 - -
基金 10,002,625.00 -
其他长期股权投资 134,294,963.74 -
三、长期债权投资 2,000.00 -
其中：国债投资 - -
煤气债券 2,000.00 -
合计 260,230,952.48 30,575,982.16
项目 本年减少 年末余额 年初余额
一、长期股权投资
(权益法) 21,581,620.80 124,925,725.10 1,670,982.61
其中：对子公司投资 5,117,531.92 58,890,889.19 -
对联营企业投资 16,464,088.88 66,034,835.91 1,670,982.61
二、长期股权投资
(成本法) 2,509,679.56 141,787,909.18 337,088.46
其中：股票投资 - - -
基金 - 10,002,625.00 337,088.46
其他长期股权投资 2,509,679.56 131,785,284.18 -
三、长期债权投资 2,000.00 - -
其中：国债投资 - - -
煤气债券 2,000.00 - -
合计 24,093,300.36 266,713,634.28 2,008,071.07
减值准备
本年减少
项目 本年增加 因资产价值 其他原因
回升转回数 转出数
一、长期股权投资
(权益法) - - 1,500,000.00
其中：对子公司投资 - - -
对联营企业投资 - - 1,500,000.00
二、长期股权投资
(成本法) - 337,088.46 -
其中：股票投资 - - -
基金 - 337,088.46 -
其他长期股权投资 - - -
三、长期债权投资 - - -
其中：国债投资 - - -
煤气债券 - - -
合计 - 337,088.46 1,500,000.00
年末余额
项目 合计
一、长期股权投资
(权益法) 1,500,000.00 170,982.61
其中：对子公司投资 - -
对联营企业投资 1,500,000.00 170,982.61
二、长期股权投资
(成本法) 337,088.46 -
其中：股票投资 - -
基金 337,088.46 -
其他长期股权投资 - -
三、长期债权投资 - -
其中：国债投资 - -
煤气债券 - -
合计 1,837,088.46 170,982.61
（2）长期股权投资（权益法）
长期股权投资（权益法）：
被投资公司 与母公司 投资期限 占被投资
名称 关系 公司注册资本
的比例
(1) (2) (3) (4)
上海上房家庭装潢技术 子公司 2000/1-2003 55%
培训学校 /1
上海房产信息发展有限 联营企业 2000/1-2015 30%
公司 /1
上海华房电子商务有限 联营企业 2000/2-2010 20%
公司 /2
上海启华有限公司 联营企业 1998/7-2005 25%
/12
北京首创金丰易居房地 联营企业 2001/10-202 33%
产经纪有限公司 1/10
南昌金丰易居住宅消费 联营企业 2001/9-2021 40%
服务有限公司 /9
上海房屋销售有限公司 联营企业 2000/8-2020 40.8%
/8
上海普润房地产顾问有 子公司 2003/12-201 85%
限公司 0/9
杭州金丰新创意房产策 联营企业 2003/7-2013 25%
划有限公司 /7
上海创资中小企业发展 原联营企业 2002/9-2022 20%
服务中心有限公司 /9
小计
被投资公司 初始投 累计追加
名称 资额 投资额
(1) (5) (6)
上海上房家庭装潢技术 137,500.00 -137,500.00
培训学校
上海房产信息发展有限 15,042,708.77 -15,042,708.77
公司
上海华房电子商务有限 195,874.63 -
公司
上海启华有限公司 4,906,074.87 -1,417,683.86
北京首创金丰易居房地 16,500,000.00 -
产经纪有限公司
南昌金丰易居住宅消费 12,000,000.00 -
服务有限公司
上海房屋销售有限公司 10,200,000.00 -
上海普润房地产顾问有 17,095,145.57 -
限公司
杭州金丰新创意房产策 125,527.80 -
划有限公司
上海创资中小企业发展 2,000,000.00 -2,000,000.00
服务中心有限公司
小计 78,202,831.64 -18,597,892.63
损益调整额
被投资公司 本年增减额 分得现金 本年
名称 红利额 转出额
(1) (7) (8) (9)
上海上房家庭装潢技术 - - -10,476.56
培训学校
上海房产信息发展有限 -2,517,184.96 - -1,697,768.31
公司
上海华房电子商务有限 - - -
公司
上海启华有限公司 755,940.79 755,940.79 -
北京首创金丰易居房地 -476,001.92 - -
产经纪有限公司
南昌金丰易居住宅消费 735,498.68 - -
服务有限公司
上海房屋销售有限公司 14,987,381.78 - -
上海普润房地产顾问有 - - -
限公司
杭州金丰新创意房产策 - - -
划有限公司
上海创资中小企业发展 -130,325.58 - -130,325.58
服务中心有限公司
小计 13,355,308.79 755,940.79 -1,838,570.45
投资准备
被投资公司 本年增加额
名称 累计增减额
(1) (10) (11)
上海上房家庭装潢技术 - -
培训学校
上海房产信息发展有限 - -
公司
上海华房电子商务有限 -24,892.02 -
公司
上海启华有限公司 - -
北京首创金丰易居房地 -2,611,843.58 -
产经纪有限公司
南昌金丰易居住宅消费 776,854.28 -
服务有限公司
上海房屋销售有限公司 22,076,396.59 -
上海普润房地产顾问有 - -
限公司
杭州金丰新创意房产策 - -
划有限公司
上海创资中小企业发展 - -
服务中心有限公司
小计 20,216,515.27 -
被投资公司 累计增加额 年末余额
名称
(13)=(5)+(6)+(10)
(1) (12) +(12)
上海上房家庭装潢技术 - -
培训学校
上海房产信息发展有限 - -
公司
上海华房电子商务有限 - 170,982.61
公司
上海启华有限公司 - 3,488,391.01
北京首创金丰易居房地 - 13,888,156.42
产经纪有限公司
南昌金丰易居住宅消费 - 12,776,854.28
服务有限公司
上海房屋销售有限公司 2,830,368.64 35,106,765.23
上海普润房地产顾问有 - 17,095,145.57
限公司
杭州金丰新创意房产策 - 125,527.80
划有限公司
上海创资中小企业发展 - -
服务中心有限公司
小计 2,830,368.64 82,651,822.92
被投资 减值准备 减值准备
因资产价值
公司名称 年初余额 本年增加额
回升转回数
(1) （14） （15） （16）
上海房产信息发 1,500,000.00 - -
展有限公司
上海华房电子商 170,982.61 - -
务有限公司
小计 1,670,982.61 - -
减值准备本年减少额
被投资
其他原因 合计
公司名称
转出数 （18）=
(1)
（17） （16）+（17）
上海房产信息发 1,500,000.00 1,500,000.00
展有限公司
上海华房电子商 - -
务有限公司
小计 1,500,000.00 1,500,000.00
被投资 减值准备 减值准备
公司名称 年末余额 计提原因
(1) （19） （20）
上海房产信息发 - *
展有限公司
上海华房电子商 170,982.61 已被吊销营业执照，
务有限公司 预计无法收回投资
小计 170,982.61
*本公司本年度将所持的上海房产信息发展有限公司30%股权全部转让，故原计提的
长期股权投资减值准备相应转出。
本公司上述长期股权投资变现不存在重大限制。
②股权投资差额：
纳入合并范围的股权投资差额：
股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
上海茸欣房地产置业 20,154,440.28 受让股权 120个月
有限公司
上海房屋置换股份有 3,351,713.58 受让股权 120个月
限公司
上海金丰易居网有限 -11,263,628.92 受让股权 120个月
公司
上海上房装饰有限公 1,465,531.03 受让股权 120个月
司
上海公房实业有限公 33,375,245.59 受让股权 120个月
司
上海龙茗房地产开发 2,000,000.00 受让股权 114个月
有限公司
合并价差小计 49,083,301.56
被投资单位名称 本年摊销额 摊余金额
上海茸欣房地产置业 2,015,444.04 14,611,969.19
有限公司
上海房屋置换股份有 406,823.32 2,305,332.36
限公司
上海金丰易居网有限 -1,126,362.88 -7,239,830.54
公司
上海上房装饰有限公 146,553.12 952,595.15
司
上海公房实业有限公 3,337,524.56 29,481,466.94
司
上海龙茗房地产开发 210,526.32 1,684,210.52
有限公司
合并价差小计 4,990,508.48 41,795,743.62
不纳入合并范围的股权投资差额：
股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
上海启华有限公司 1,850,265.59 受让股权 89个月
被投资单位名称 本年摊销额 摊余金额
上海启华有限公司 249,474.00 478,158.56
长期股权投资（权益法）＝①＋②＝124,754,742.49
（3）长期股权投资（成本法）：
①基金：
被投资基金 基金 初始 年末
基金数量
名称 类别 投资成本 市价总额
嘉实成长 开放式 10,002,625 10,002,625.00 10,634,790.90
收益基金
减值准备
被投资基金 本年减少数
减值准备 减值准备
名称 因资产价值 其他原因
年初余额 本年增加额
回升转回数 转出数
嘉实成长 337,088.46 - 337,088.46 -
收益基金
被投资基金 减值准
减值准备
名称 合计 备计提
年末余额
原因
嘉实成长 337,088.46 - －
收益基金
②其他长期股权投资（成本法）：
被投资公司名称 投资期限
上海银行 2000/1-无期限
亚商企业咨询股份有限公司 1999/1-无期限
常州房屋担保置换有限公司 2000/9-2010/9
长春房屋置换股份有限公司 2000/6-无期限
重庆金丰易居房屋置换有限公司 2001/7-2021/7
上海房屋工程建设监理有限公司 2002/11-2008/12
上海东方典当有限公司 2002/5-无期限
上海市住房置业担保有限公司 2002/12-无期限
上海国恒南方房地产有限公司 2002/12-2011/8
交通银行 2002/12-无期限
上海上房新材料发展有限公司 1999/4-2009/4
小计
占被投资单位
被投资公司名称 投资金额
注册资本的比例(%)
上海银行 14,840,000.00 <1
亚商企业咨询股份有限公司 5,000,000.00 10
常州房屋担保置换有限公司 1,847,606.25 5
长春房屋置换股份有限公司 1,000,000.00 5
重庆金丰易居房屋置换有限公司 1,000,000.00 10
上海房屋工程建设监理有限公司 50,000.00 2.78
上海东方典当有限公司 5,000,000.00 10
上海市住房置业担保有限公司 35,700,000.00 10
上海国恒南方房地产有限公司 1,500,000.00 15
交通银行 65,330,128.00 <1
上海上房新材料发展有限公司 517,549.93 18
小计 131,785,284.18
长期股权投资（成本法）＝①＋②＝141,787,909.18
累计投资年末余额占年末净资产的比例为24.54%
11、固定资产及累计折旧：
固定资产分类 年初余额 本年增加
（1）固定资产原值
房屋建筑物 55,677,521.40 19,803,180.96
通用设备 4,962,948.21 816,946.51
专用设备 8,585,032.04 369,275.00
运输设备 13,776,101.75 6,075,638.22
经营租入固定资产改良 - 1,024,774.77
其他设备 2,007,340.05 687,368.00
合计 85,008,943.45 28,777,183.46
（2）累计折旧
房屋建筑物 4,836,570.76 1,341,603.16
通用设备 2,131,116.73 889,770.67
专用设备 5,180,904.50 1,440,808.29
运输设备 6,238,854.69 2,083,879.36
经营租入固定资产改良 - 137,795.09
其他设备 925,715.67 519,845.20
合计 19,313,162.35 6,413,701.77
（3）净 值
房屋建筑物 50,840,950.64
通用设备 2,831,831.48
专用设备 3,404,127.54
运输设备 7,537,247.06
经营租入固定资产改良 -
其他设备 1,081,624.38
合计 65,695,781.10
固定资产分类 本年减少 年末余额
（1）固定资产原值
房屋建筑物 3,196,987.80 72,283,714.56
通用设备 84,909.72 5,694,985.00
专用设备 1,342,516.14 7,611,790.90
运输设备 2,734,489.80 17,117,250.17
经营租入固定资产改良 - 1,024,774.77
其他设备 123,232.25 2,571,475.80
合计 7,482,135.71 106,303,991.20
（2）累计折旧
房屋建筑物 - 6,178,173.92
通用设备 58,680.00 2,962,207.40
专用设备 1,085,498.11 5,536,214.68
运输设备 2,279,057.30 6,043,676.75
经营租入固定资产改良 - 137,795.09
其他设备 73,499.60 1,372,061.27
合计 3,496,735.01 22,230,129.11
（3）净 值
房屋建筑物 66,105,540.64
通用设备 2,732,777.60
专用设备 2,075,576.22
运输设备 11,073,573.42
经营租入固定资产改良 886,979.68
其他设备 1,199,414.53
合计 84,073,862.09
（4）固定资产减值准备
年初余额 本年增加 本年减少
因资产价值 其他原因
回升转回数 转出数
房屋建筑物 2,782,737.53 - - -
合计 2,782,737.53 - - -
（5）固定资产净额
房屋建筑物 48,058,213.11
通用设备 2,831,831.48
专用设备 3,404,127.54
运输设备 7,537,247.06
经营租入固定 -
资产改良
其他设备 1,081,624.38
合计 62,913,043.57
年末余额
合计
房屋建筑物 - 2,782,737.53
合计 - 2,782,737.53
（5）固定资产净额
房屋建筑物 63,322,803.11
通用设备 2,732,777.60
专用设备 2,075,576.22
运输设备 11,073,573.42
经营租入固定 886,979.68
资产改良
其他设备 1,199,414.53
合计 81,291,124.56
（6）固定资产及累计折旧本年增减变动原因分析：
①固定资产原值：
年初余额 85,008,943.45
本年增加：
外购 20,162,811.86
自行建造（开发产品转入） 8,614,371.60
本年增加小计 28,777,183.46
本年减少：
报废和出售 4,279,747.91
其他（暂估固定资产原值调整） 3,196,987.80
其他 5,400.00
本年减少小计 7,482,135.71
年末余额 106,303,991.20
②累计折旧：
年初余额 19,313,162.35
本年增加：
计提 6,413,701.77
本年增加小计 6,413,701.77
本年减少：
报废和出售 3,495,369.89
其他 1,365.12
本年减少小计 3,496,735.01
年末余额 22,230,129.11
（7）年末固定资产的帐面价值中，暂时闲置的固定资产为1,864,216.91元；已提
足折旧仍继续使用的固定资产为215,485.98元。
（8）已包含于上述各表中的各类经营租赁租出固定资产的明细情况如下：
各类经营租赁租出固定资产的帐面价值（即净值）：
固定资产种类 年末余额 年初余额
房屋建筑物 23,186,162.02 14,389,203.86
通用设备 2,403.37 3,300.13
专用设备 294,231.29 527,164.68
合计 23,482,796.68 14,919,668.67
本公司上述固定资产年末余额中无用于债务抵押或担保的固定资产。
12、无形资产：
取得
类别 原始金额 年初余额 本年增加额
方式
①“上房置换”
购入 2,000,000.00 1,599,999.92 -
技术模式
②软件许可使
购入 50,000.00 28,500.04 -
用权
③软件 购入 6,015,152.65 1,943,107.31 82,930.00
④房屋使用权 购入 63,738.54 47,109.76 -
合计 8,128,891.19 3,618,717.03 82,930.00
类别 本年摊销额 累计摊销额 本年转出
①“上房置换”
200,000.04 600,000.12 -
技术模式
②软件许可使
9,999.96 31,499.92 -
用权
③软件 905,665.45 4,894,780.79 -
④房屋使用权 47,109.76 63,738.54 -
合计 1,162,775.21 5,590,019.37 -
剩余摊
类别 年末余额
销年限
①“上房置换”
1,399,999.88 84个月
技术模式
②软件许可使
18,500.08 21-24个月
用权
③软件 1,120,371.86 3-59个月
④房屋使用权 -
合计 2,538,871.82
本公司上述无形资产无需计提减值准备。
13、长期待摊费用：
类别 原始发生额 年初余额 本年增加
开办费 6,559,017.87 5,229,592.27 1,329,425.60
装修费 33,596,391.35 16,643,053.50 -
其他 299,040.00 169,456.00 -
合计 40,454,449.22 22,042,101.77 1,329,425.60
类别 本年摊销额 累计摊销额 本年转出
开办费 5,229,592.27 5,229,592.27 -
装修费 6,918,833.91 23,872,171.76 52,740.00*
其他 59,808.00 189,392.00 -
合计 12,208,234.18 29,291,156.03 52,740.00
类别 年末余额 剩余
摊销年限
开办费 1,329,425.60 －
装修费 9,671,479.59 2-47个月
其他 109,648.00 22个月
合计 11,110,553.19
*本公司本年度租入房产的装修费转出系出租人提前将房产出售，尚未摊销的装修
费用向出租人收取。
14、短期借款：
借款类别 年末余额 年初余额
信用 420,000,000.00 100,000,000.00
抵押 42,000,000.00 -
保证 72,000,000.00＊ 282,000,000.00
合计 534,000,000.00 382,000,000.00
＊其中7,000万元系关联方担保详见附注七/（三）/５/（２），200万元系由中国
经济技术投资担保有限公司上海分公司提供保证担保。
15、应付票据：
票据种类 年末余额 年初余额
银行承兑汇票 - -
商业承兑汇票 - 3,100,000.00
合计 - 3,100,000.00
16、应付帐款：
本项目年末余额中无应付给持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
。
17、预收帐款：
本项目年末余额中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
帐龄在1年以上的预收帐款的原因：
债权人 余额 帐龄
个人客户 140,000.00 1－2年
个人客户 291,418.73 1－2年
太原市房地产交易市场 300,000.00 1－2年
上海中山建设实业发展总公司 4,000,000.00 1－2年
瑞金南苑二期个人房款 29,084,023.51 1－2年
金丰苑个人房款 138,397,292.45 1－2年
合计 172,212,734.69
债权人 原因
个人客户 中介业务，转让、受让方向末办妥过户
手续
个人客户 装修工程尚未完工未结算
太原市房地产交易市场 该市场为尚未成立的“太原市金丰易居
房屋置换担保有限责任公司”代垫费用
上海中山建设实业发展总公司 真新新村中介业务，转让、受让方尚未
办妥过户手续
瑞金南苑二期个人房款 预售房款，尚未交房
金丰苑个人房款 预售房款，全装修房，尚未装修完毕
合计
（1）房地产开发业务预收帐款帐龄分析表：
年末余额
帐龄 金额 占总额比例(%)
1年以内 202,461,591.19 54.73
1-2年 167,481,315.96 45.27
合计 369,942,907.15 100.00
年初余额
帐龄 金额 占总额比例(%)
1年以内 423,042,500.62 100.00
1-2年 - -
合计 423,042,500.62 100.00
（2）预售房产收款：
项目 年末余额 年初余额
金丰苑二期 157,891,776.45 138,397,459.45
涞亭一期别墅 90,000.00 2,467,775.61
涞亭二期别墅 - 1,942,564.00
涞亭三期（别墅部分） - 12,169,790.82
涞亭三期（公寓部分） - 6,533,629.00
瑞金南苑一期 - 24,393.66
瑞金南苑二期 106,553,521.70 260,896,888.08
瑞金南苑车库 1,065,000.00 610,000.00
东兰世茗雅苑一二期 104,342,609.00 -
合计 369,942,907.15 423,042,500.62
项目 预计竣工时间 预售比例(%)
（按面积计算）
金丰苑二期 2004年3月 100.00
涞亭一期别墅 已竣工 100.00
涞亭二期别墅 已竣工 100.00
涞亭三期（别墅部分） 已竣工 100.00
涞亭三期（公寓部分） 已竣工 100.00
瑞金南苑一期 已竣工 100.00
瑞金南苑二期 已竣工 100.00
瑞金南苑车库 已竣工 21.43
东兰世茗雅苑一二期 2004年12月 78.29
合计
18、应付工资：
本项目年末数中无拖欠性质的应付工资，无工效挂钩性质的应付工资。
19、应付股利：
主要投资者 年末余额 年初余额
上海家化置业有限公司 51,002.93 -
徐超 - 10,000.00
流通股 1,341.87 1,341.87
合计 52,344.80 11,341.87
主要投资者 未付原因
上海家化置业有限公司 2003年子公司分配现金股利
徐超 2002年子公司分配现金股利
流通股 资产重组前原“嘉丰股份”因送股引起的实
际流通股与原披露的流通股股数之间存在差
异导致无法支付的流通股股利
合计
20、应交税金：
税种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额
增值税 12.49 1,428.79
营业税 -6,329,561.21 16,144,813.39
城建税 -258,123.99 961,708.56
个人所得税 311,481.25 1,310,380.05
企业所得税 18,813,248.42 31,171,608.16
合计 12,537,056.96 49,589,938.95
21、其他应交款：
费种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额
教育费附加 -188,486.60 483,952.13
河道工程维检费 64,277.81 268,137.38
成都市主要副食品价 713.21 -
格调控基金
合计 -123,495.58 752,089.51
22、其他应付款：
其他应付款余额中应付给持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项5
7,842,469.11元，其明细情况在本附注七中披露。
年末余额中金额较大的明细项目的说明：
债权人名称 年末数 性质或内容
上海房地（集团）公司 57,842,469.11 往来款本息
上海市房屋实业有限公司 16,144,506.08 借款本息
上海锦和房地产经纪有限公司 13,500,000.00 包销保证金
上海恒力房地产发展有限公司 5,000,000.00 代垫款
上海瑞地置业有限公司 2,772,000.00 借款利息
23、预提费用：
费用类别 年末余额 年初余额
①房租 280,000.00 121,300.00
②保安费 - 2,400.00
③借款利息 493,066.75 229,257.00
④水电费 - 300.00
⑤律师费 - 40,000.00
合计 773,066.75 393,257.00
费用类别 结存原因
①房租 按合同提取尚未支付
②保安费 按合同提取尚未支付
③借款利息 预提结息日至年末利息
④水电费 按合同提取尚未支付
⑤律师费 按合同提取尚未支付
合计
24、预计负债：
项目类别 年末余额 年初余额
对外提供担保 - 4,150,000.00
2002年末因被担保方上海兴业房产股份有限公司财务状况不佳，担保主债权已逾期
，根据被担保的主债权830万元计提了50%预计负债，2003年由本公司向该公司提供借款
归还了被担保的借款，本公司将此转作应收款不再计提预计负债。该公司资金周转后已
全额归还了本公司相关款项。
25、专项应付款：
类别 年末余额 年初余额
其他来源取得的款项： - 16,337,234.65
其中:上海市居住区综合开发中心 - 7,529,249.55
上海市居住区综合开发中心 - 8,807,985.10
类别 内容 备注
其他来源取得的款项：
其中:上海市居住区综合开发中心 接管系统投资房屋 代上海市房产管理局
一次性管理贴费 管理系统投资房屋
上海市居住区综合开发中心 接管系统投资房屋 代上海市房产管理局
工程和设备修补费 管理系统投资房屋
2003年度开始移交代管的房产，因不再履行代管职责专项应付款亦需归还，转作流
动负债。
26、股本：
每股面值1元，其股本结构为：（股票种类：普通股、A股）
本次变动前
比例 募股/配股
（%）
一、尚未上市流通股份
1.发起人股份 141,360,947.00 55.45 -
其中： - - -
(1)国家拥有股份 141,360,947.00 55.45 -
(2)境内法人持有股份 - - -
(3)境外法人持有股份 - - -
(4)其 他 - - -
2.募集法人股份 - - -
3.内部职工股 - - -
4.优先股或其他 - - -
其中：转配股 - - -
基金配售股份 - - -
柜台交易公司内部职 - - -
工股份
战略投资者配售股份 - - -
一般法人配售股份 - - -
未上市流通股份合计 141,360,947.00 55.45 -
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 113,581,599.00 44.55 -
2.境内上市的外资股 - - -
3.境外上市的外资股 - - -
4.其 他 - - -
已上市流通股份合计 113,581,599.00 44.55 -
三、股份总数 254,942,546.00 100.00 -
本次变动增减（＋、－）
送股 公积金 增发 其他
转股
一、尚未上市流通股份
1.发起人股份 - - - -
其中： - - - -
(1)国家拥有股份 - - - -
(2)境内法人持有股份 - - - -
(3)境外法人持有股份 - - - -
(4)其 他 - - - -
2.募集法人股份 - - - -
3.内部职工股 - - - -
4.优先股或其他 - - - -
其中：转配股 - - - -
基金配售股份 - - - -
柜台交易公司内部职 - - - -
工股份
战略投资者配售股份 - - - -
一般法人配售股份 - - - -
未上市流通股份合计 - - - -
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 - - - -
2.境内上市的外资股 - - - -
3.境外上市的外资股 - - - -
4.其 他 - - - -
已上市流通股份合计 - - - -
三、股份总数 - - - -
小计 本次变动后 比例
（%）
一、尚未上市流通股份
1.发起人股份 - 141,360,947.00 55.45
其中： - - -
(1)国家拥有股份 - 141,360,947.00 55.45
(2)境内法人持有股份 - - -
(3)境外法人持有股份 - - -
(4)其 他 - - -
2.募集法人股份 - - -
3.内部职工股 - - -
4.优先股或其他 - - -
其中：转配股 - - -
基金配售股份 - - -
柜台交易公司内部职 - - -
工股份
战略投资者配售股份 - - -
一般法人配售股份 - - -
未上市流通股份合计 - 141,360,947.00 55.45
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 - 113,581,599.00 44.55
2.境内上市的外资股 - - -
3.境外上市的外资股 - - -
4.其 他 - - -
已上市流通股份合计 - 113,581,599.00 44.55
三、股份总数 - 254,942,546.00 100.00
本公司2003年股本未发生变动。
27、资本公积：
项目 年初余额 本年增加
股本溢价 578,595,679.54 -
股权投资准备 4,580,368.64 465,959.35
其他资本公积 35,427.58 -
外币资本折算差额 - 475.02
合计 583,211,475.76 466,434.37
项目 本年减少 年末余额
股本溢价 - 578,595,679.54
股权投资准备 - 5,046,327.99
其他资本公积 - 35,427.58
外币资本折算差额 - 475.02
合计 - 583,677,910.13
资本公积增减变动的原因及依据：
（1）2003年7月，本公司持股90%的子公司杭州金丰易居房屋置换有限公司投资发
起设立联营企业杭州金丰新创意房产策划有限公司（持股25%），因外方股东以美元出
资，外币折算差额计入资本公积2,111.21元，相应地，本公司按照持股比例计入资本公
积475.02元。
（2）2003年11月，本公司的子公司上海金丰易居网有限公司自少数股东处受让本
公司的另一子公司上海茸欣房地产置业有限公司5%股权。根据企业会计制度的相关规定
，取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额393,592.75元，计入
资本公积。
（3）2003年12月，本公司与子公司上海房屋置换股份有限公司，以增资扩股方式
，共同向上海浩源房地产代理有限公司注资1,700万元，取得该公司85%股权。根据企业
会计制度的相关规定，取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额
72,366.60元，计入资本公积。
28、盈余公积：
项目 年初余额 本年增加
法定盈余公积 31,864,750.99 11,970,645.25
法定公益金 31,146,591.47 9,826,520.83
任意盈余公积 3,607,330.92 -
合计 66,618,673.38 21,797,166.08
项目 本年减少 年末余额
法定盈余公积 - 43,835,396.24
法定公益金 - 40,973,112.30
任意盈余公积 - 3,607,330.92
合计 - 88,415,839.46
29、未分配利润：
2003年度
（1）年初未分配利润额 80,445,996.45
（2）加：当年度合并净利润 68,490,884.88
（3）盈余公积转入数 -
（4）减：提取法定盈余公积金 11,970,645.25
（5）提取法定公益金 9,826,520.83
（6）提取任意盈余公积 -
（7）外商投资子公司提取的奖福基金 -
（8）减：分配（预分）当年度股利 25,494,254.60
（9）减：转作股本的普通股股利 -
（10）年末未分配利润余额 101,645,460.65
说明：本公司2002年报披露的2002年年末未分配利润为54,951,741.85元，与本次
年报披露的2003年年初未分配利润80,445,996.45元之间的差异为25,494,254.60元，其
中涉及的以前年度损益调整的变动内容、变动原因、依据和影响参见附注二/18主要会
计政策、会计估计的变更及重大会计差异更正的说明。
报告期利润预分配情况：根据公司法规定，按当年度的税后利润10%、5%～10%分别
提取法定盈余公积和公益金后，按第四届董事会第十九次会议有关利润分配预案决议，
以2003年末总股本254,942,546股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含
税），该预分配方案尚待股东大会决议批准。
上年利润实际分配情况：根据2003年度股东大会决议，2003年度的净利润按10%、
5%～10%分别提取法定盈余公积和公益金后，向全体股东分配普通股股利0.10元/股。
30、主营业务收入和主营业务成本：
（1）行业分部报表：
行业 营业收入
种类 本年发生额 上年发生额
房地产开发业务 346,016,122.84 534,555,174.23
房地产流通业务 387,956,027.06 464,036,145.96
房地产配套服务业务 70,831,925.26 109,118,197.75
小 计 804,804,075.16 1,107,709,517.94
减：公司内各业务 2,596,288.82 23,896,516.62
分部间相互抵减
合 计 802,207,786.34 1,083,813,001.32
行业 营业成本
种类 本年发生额 上年发生额
房地产开发业务 236,774,472.52 413,263,985.81
房地产流通业务 238,532,347.44 305,388,783.76
房地产配套服务业务 63,932,461.93 90,822,369.72
小 计 539,239,281.89 809,475,139.29
减：公司内各业务 2,678,665.76 12,406,301.57
分部间相互抵减
合 计 536,560,616.13 797,068,837.72
行业 营业毛利
种类 本年发生额 上年发生额
房地产开发业务 109,241,650.32 121,291,188.42
房地产流通业务 149,423,679.62 158,647,362.20
房地产配套服务业务 6,899,463.33 18,295,828.03
小 计 265,564,793.27 298,234,378.65
减：公司内各业务 -82,376.94 11,490,215.05
分部间相互抵减
合 计 265,647,170.21 286,744,163.60
本年度公司向前五名客户的收入总额为143,153,692.75元，占公司全部销售收入比
例的17.84%。
①房地产开发业务明细：
主营业务收入 主营业务成本
本年发生额 上年发生额 本年发生额 上年发生额
346,016,122.84 534,555,174.23 236,774,472.52 413,263,985.81
营业毛利 总资产
本年发生额 上年发生额 年末余额 年初余额
109,241,650.32 121,291,188.42 2,326,871,622.63 2,219,474,275.06
②报告期内各期间的收入金额：
项目名称 1月 2月 3月
涞亭一二期 1,645,909.00 412,478.00 1,081,230.00
涞亭三期(别墅部分) 4,460,984.00 3,603,353.00 1,520,000.00
涞亭三期(公寓部分) 8,198,785.00 - 467,900.00
涞亭三期(商铺部分) - - -
民星路350号 - - -
毛家宅一二期 1,321,200.00 - -
瑞金南苑一期 - - 1,116,167.66
瑞金南苑二期 - - -
瑞金南苑车库 - - 455,000.00
合计 15,626,878.00 4,015,831.00 4,640,297.66
项目名称 4月 5月 6月
涞亭一二期 - 1,187,016.00 1,302,400.00
涞亭三期(别墅部分) 7,728,000.00 2,200,000.00 4,477,048.00
涞亭三期(公寓部分) 1,142,284.00 - -
涞亭三期(商铺部分) - - -
民星路350号 - - -
毛家宅一二期 - - -
瑞金南苑一期 - - -
瑞金南苑二期 - 164,897,247.27 25,836,148.60
瑞金南苑车库 155,000.00 - 1,042,000.00
合计 9,025,284.00 168,284,263.27 32,657,596.60
项目名称 7月 8月 9月
涞亭一二期 - 2,081,175.00 -
涞亭三期(别墅部分) 4,741,088.00 5,218,769.00 -
涞亭三期(公寓部分) 264,364.00 - -
涞亭三期(商铺部分) 12,047,654.00 6,270,346.00 -
民星路350号 - - -
毛家宅一二期 - - -
瑞金南苑一期 544,128.00 - -
瑞金南苑二期 711,484.00 - 3,105,718.00
瑞金南苑车库 585,000.00 305,000.00 300,000.00
合计 18,893,718.00 13,875,290.00 3,405,718.00
项目名称 10月 11月
涞亭一二期 1,070,270.61 -
涞亭三期(别墅部分) - -
涞亭三期(公寓部分) - -
涞亭三期(商铺部分) 5,085,088.00 1,414,262.00
民星路350号 - -
毛家宅一二期 - -
瑞金南苑一期 - -
瑞金南苑二期 34,467,708.70 1,719,792.00
瑞金南苑车库 50,000.00 458,000.00
合计 40,673,067.31 3,592,054.00
项目名称 12月 合计
涞亭一二期 - 8,780,478.61
涞亭三期(别墅部分) - 33,949,242.00
涞亭三期(公寓部分) - 10,073,333.00
涞亭三期(商铺部分) - 24,817,350.00
民星路350号 31,276,125.00 31,276,125.00
毛家宅一二期 - 1,321,200.00
瑞金南苑一期 - 1,660,295.66
瑞金南苑二期 - 230,738,098.57
瑞金南苑车库 50,000.00 3,400,000.00
合计 31,326,125.00 346,016,122.84
（2）地区分部报表
行业 营业收入
地区 本年发生额 上年发生额
上海 784,601,935.59 1,071,309,771.32
浙江 8,502,830.18 4,370,751.87
四川 9,884,700.57 11,094,078.13
小 计 802,989,466.34 1,086,774,601.32
减：地区间相互抵减 781,680.00 2,961,600.00
合 计 802,207,786.34 1,083,813,001.32
行业 营业成本
地区 本年发生额 上年发生额
上海 535,274,315.31 796,588,620.75
浙江 1,228,489.93 310,994.18
四川 57,810.89 169,222.79
小 计 536,560,616.13 797,068,837.72
减：地区间相互抵减 - -
合 计 536,560,616.13 797,068,837.72
行业 营业毛利
地区 本年发生额 上年发生额
上海 249,327,620.28 274,721,150.57
浙江 7,274,340.25 4,059,757.69
四川 9,826,889.68 10,924,855.34
小 计 266,428,850.21 289,705,763.60
减：地区间相互抵减 781,680.00 2,961,600.00
合 计 265,647,170.21 286,744,163.60
31、主营业务税金及附加：
税费种类 本年发生额 上年发生额
营业税 28,397,239.40 40,877,078.58
城建税 1,527,979.91 1,768,271.20
教育费附加 856,236.63 1,207,284.10
兵役义务费 - 390.58
合计 30,781,455.94 43,853,024.46
32、财务费用：
费用项目 本年发生额 上年发生额
①利息支出 12,707,320.65 21,438,247.69
减：利息收入 8,112,659.46 5,751,178.12
②其 他 145,486.88 53,772.19
合计 4,740,148.07 15,740,841.76
33、投资收益：
本年发生额 上年发生额
股票投资收益（成本法） -184.80 3,517.96
债权投资收益 204,012.21 9,273.34
其他股权投资收益（成本法） 3,528,424.98 1,858,416.03
在按权益法核算的被投资公司
的净损益中所占的份额 13,355,308.79 19,801,833.74
股权投资差额摊销 -5,239,982.48 -2,200,334.18
股权投资转让损益 1,730,122.05 1,826,548.56
投资减值准备 1,837,088.46 -2,008,071.07
合计 15,414,789.21 19,291,184.38
本公司投资收益汇回不存在重大限制。
34、补贴收入：
金额
项目
本年发生额 上年发生额
企业扶持资金 7,666,110.00 2,178,000.00
企业扶持奖金 - 6,768,000.00
创税奖励 434,050.36 -
招商奖励扶持 64,938.00 -
产业导向资金 10,380,000.00 5,279,242.00
企业扶持基金 1,000,000.00 940,000.00
合计 19,545,098.36 15,165,242.00
批准机关
项目
企业扶持资金 上海市松江区九亭镇财政所
企业扶持奖金 上海市闵行区人民政府古美路街道办事处
创税奖励
招商奖励扶持 上海市徐汇区人民政府
产业导向资金 上海市静安区人民政府招商办公室
企业扶持基金 上海市卢湾区人民政府打浦桥街道办事处
合计
相关批准文件
项目
企业扶持资金 补贴通知（上海市松江区九亭镇财政所）
企业扶持奖金
创税奖励 古美街道办事处关于同意上海龙茗房地产开发
有限公司享受有关优惠政策的批复
招商奖励扶持 徐府发(2001)35号《上海市徐汇区人民政府印发
关于街道招商引资专题会议情况的通知》
产业导向资金 静招商办发字（2004）04号备忘录
企业扶持基金 卢打办（2003）53号备忘录
合计
35、收到的其他与经营活动有关的现金:
其中价值较大的项目情况如下：
项目名称 本年发生额
收到各项保证金 36,388,500.00
收到补贴收入 19,535,288.36
利息收入 6,557,272.14
收回代上海龙宁房地产开发有限公司(筹)支付的土地款 6,500,000.00
租金收入 3,781,200.84
收到前期土地服务补偿费 3,000,000.00
代收股权转让款 2,610,000.00
收到上海复兴建设发展有限公司归还的定金 2,000,000.00
违约金收入 1,215,290.24
收到上海万欣房地产投资顾问有限公司往来款 1,020,058.62
36、收到的其他与投资活动有关的现金:
其中价值较大的项目情况如下：
项目名称 本年发生额
收到上海上房房产经纪咨询有限公司归还借款本息 60,793,366.67
收回北京新松房地产开发有限公司归还借款 33,269,271.01
纳入合并范围前收到南宁市海泓岛房地产开发有限责任
公司及南宁市柳和岛房地产开发有限责任公司归还借款 21,200,000.00
收到上海房屋销售有限公司归还借款 20,000,020.00
收到上海兴业房产股份有限公司款项 9,500,000.00
收到长春长房置业有限公司归还暂借款 4,950,000.00
收到上海海志实业有限公司归还暂借款 3,000,000.00
收到上海东灵房地产发展有限公司归还借款 1,120,000.00
37、收到的其他与筹资活动有关的现金：
其中价值较大的项目情况如下：
项目名称 本年发生额
向南宁荒岛房地产开发有限公司借入款项 35,000,000.00
向上海房屋实业有限公司借入款项 16,046,000.00
向南昌金丰易居住宅消费有限公司借入款项 4,000,000.00
向上海荒岛房产工作室有限公司借入款项 3,500,000.00
38、支付的其他与经营活动有关的现金:
其中价值较大的项目情况如下：
项目名称 本年发生额
支付的营业费用 38,869,791.57
支付的管理费用 26,518,918.02
支付代管房产专项款 12,738,363.36
代上海龙宁房地产开发有限公司(筹)支付的土地收购款 12,628,887.00
39、支付的其他与投资活动有关的现金:
项目名称 本年发生额
纳入合并范围前支付给南宁市海泓岛房地产开发有限责
任公司及南宁市柳和岛房地产开发有限责任公司的借款 113,998,300.00
支付给上海上房房产经纪咨询有限公司借款 45,500,000.00
支付给上海国恒南方房地产有限公司暂借款 41,600,000.00
支付给北京新松房地产开发有限公司暂借款 33,269,271.01
支付给上海兴业房产股份有限公司暂借款 8,300,000.00
40、支付的其他与筹资活动有关的现金:
项目名称 本年发生额
归还给南宁荒岛房地产开发有限公司借款 35,000,000.00
归还给上海瑞地置业有限公司借款 18,000,000.00
归还给南昌金丰易居住宅消费有限公司暂借款 4,000,000.00
41、补充资料中的其他：
项目名称 本年发生额
现金捐赠支出 761,800.00
支付的开办费（不含利息支出） -775,204.96
合计 -13,404.96
六、母公司财务报表主要项目附注
1、应收帐款：
年末余额
帐龄 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备
总额比例 计提比例
(%) (%)
1年以内 13,314,970.93 100.00 - -
1－2年 78.09 0.00 10.00 7.81
合计 13,315,049.02 100.00 0.00 7.81
年初余额
帐龄 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备
总额比例 计提比例
(%) (%)
1年以内 8,412,846.06 100.00 1.00 84,128.46
1－2年 - - - -
合计 8,412,846.06 100.00 1.00 84,128.46
（1）本项目年末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款
。
（2）本年末坏帐准备计提比例低于5%，主要系应收上海强升经济投资有限公司的
代理款项13,314,970.93元，根据双方协商，采用本公司直接向购房者收取房款的形式
收回，由于均为尚未到帐的购房贷款，且于期后均已收到，故未计提坏帐准备。
（3）本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为13,315,049.02元，占应
收帐款总额的比例为100.00%。
2、其他应收款：
年末余额
帐龄 金额 占其他应收款 坏帐准备 坏帐准备
总额比例 计提比例
(%) (%)
1年以内 255,057,380.13 62.83 0.19 480,373.85
1--2年 150,857,246.00 37.16 0.02 35,945.80
2--3年 13,600.00 0.01 20.00 2,720.00
3年以上 - - - -
合计 405,928,226.13 100.00 0.13 519,039.65
年初余额
帐龄 金额 占其他应收款 坏帐准备 坏帐准备
总额比例 计提比例
(%) (%)
1年以内 252,293,480.67 94.07 0.18 459,266.66
1--2年 11,904,608.41 4.44 17.93 2,135,001.78
2--3年 - - - -
3年以上 4,000,000.00 1.49 100.00 4,000,000.00
合计 268,198,089.08 100.00 2.46 6,594,268.44
（1）本项目年末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款
。
（2）本年末坏帐准备计提比例低于5%的原因：
本公司对应收上海房屋销售有限公司的增资款10,200,000.00元，应收上海荒岛房
产工作室有限公司的股权受让款1,600,000.00元未计提坏帐准备是因上述款项无收回风
险；对本公司合并范围内的内部往来款264,117,783.22元，按本公司会计政策不需计提
坏帐准备；其他债权的帐龄主要为1年以内，无迹象表明其可收回性存在异常，故按本
公司会计政策规定的帐龄计提比例计提坏帐准备。
对上海国恒南方房地产有限公司的债权81,600,000.00元，系本公司作为股东给予
该公司的项目借款，目前该项目已完成部分基地的动拆迁工作，由于该基地的土地市价
已经高于该公司的投入，并且由动拆迁单位的上级部门上海良友集团对该公司资金还款
作了担保，其收回性有保障，故本公司认为不存在坏帐风险，未计提坏帐准备。
（3）以前年度计提坏帐比例较高本年收回的主要债权：
2002年末，支付长春市长房置业发展有限公司长春好景山庄包销项目前期启动费用
1,462,481.43元，因尚未收到发票未能及时转销，故按100%计提坏帐准备。2003年，收
到发票，计入营业费用。
（4）本年核销的主要债权：
债务人 金额 性质
上海星地超市连锁股份有限公司 4,000,000.00 原收购款
债务人 原因
上海星地超市连锁股份有限公司 帐龄4年，债务人财务状况不佳
（5）本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为374,419,995.22元，占
其他应收款总额的比例为92.24%。
债务人名称 年末欠款余额 性质或内容
广西金丰房地产投资经营有限公司 153,619,995.22 借款本息
上海茸欣房地产置业有限公司 97,000,000.00 借款
上海国恒南方房地产有限公司 81,600,000.00 借款
上海富得世纪投资有限公司 32,000,000.00 保证金
上海房屋销售有限公司 10,200,000.00 增资款
合计 374,419,995.22
债务人名称 帐龄
广西金丰房地产投资经营有限公司 1年以内
上海茸欣房地产置业有限公司 1－2年
上海国恒南方房地产有限公司 1年以内为4,160万元，
1－2年为4,000万元
上海富得世纪投资有限公司 1年以内
上海房屋销售有限公司 1年以内
合计
3、长期投资：
（1）明细项目如下：
项目 金额
本年增加 本年减少
年初余额
一、长期股权投资
（权益法） 298,737,742.45 102,109,918.06 16,211,109.42
其中：对子公司投资 245,752,762.28 86,237,424.31 13,091,961.00
对联营企业投资 52,984,980.17 15,872,493.75 3,119,148.42
二、长期股权投资
（成本法） 123,407,588.74 - 1,509,679.56
其中：基金 10,002,625.00 -
其他长期股权投资 113,404,963.74 - 1,509,679.56
合计 422,145,331.19 102,109,918.06 17,720,788.98
项目
年末余额 本年增加
年初余额
一、长期股权投资
（权益法） 384,636,551.09 - -
其中：对子公司投资 318,898,225.59 - -
对联营企业投资 65,738,325.50 - -
二、长期股权投资
（成本法） 121,897,909.18 337,088.46 -
其中：基金 10,002,625.00 337,088.46 -
其他长期股权投资 111,895,284.18 - -
合计 506,534,460.27 337,088.46 -
项目 减值准备
本年减少
因资产价值 其他原因
回升转回数 转出数
一、长期股权投资
（权益法） - -
其中：对子公司投资 - -
对联营企业投资 - -
二、长期股权投资
（成本法） 337,088.46 -
其中：基金 337,088.46 -
其他长期股权投资 - -
合计 337,088.46 -
项目
年末余额
合计
一、长期股权投资
（权益法） - -
其中：对子公司投资 - -
对联营企业投资 - -
二、长期股权投资
（成本法） 337,088.46 -
其中：基金 337,088.46 -
其他长期股权投资 - -
合计 337,088.46 -
（2）长期股权投资（权益法）
长期股权投资（权益法）
被投资公司 与母公司 投资期限 占被投资
名称 关系 公司注册资本
的比例
(1) (2) (3) (4)
上海房屋置 子公司 1999/9- 63%
换股份有限 无期限
公司
上海房屋装 子公司 1999/9- 51%
饰建材配货 无期限
中心有限公
司
上海金丰易 子公司 1998/10-2 95%
居网有限公 013/3
司
上海上房装 子公司 1998/5-20 67%
饰有限公司 13/5
成都金丰易 子公司 2000/12-2 50%
居房屋置换 020/11
有限公司
上海茸欣房 子公司 2001/4-20 95%
地产置业有 04/3
限公司
上海公房实 子公司 2002/11- 73.925%
业有限公司 无期限
杭州金丰易 子公司 2001/4-20 90%
居房屋置换 11/4
有限公司
广西金丰房 子公司 2003/9-20 85%
地产投资经 13/8
营有限公司
上海普润房 子公司 2003/12-2 30%
地产顾问有 010/9
限公司
上海启华有 联营企业 1998/7-20 25%
限公司 05/12
上海房屋销 联营企业 2000/8-20 40.8%
售有限公司 20/8
北京首创金 联营企业 2001/10-2 33%
丰易居房地 021/10
产经纪有限
公司
南昌金丰易 联营企业 2001/9-20 40%
居住宅消费 21/9
服务有限公
司
上海创资中 原联营企业 2002/9-20 20%
小企业发展 22/9
服务中心有
限公司
小计
被投资公司 初始投资额 累计追加
名称 投资额 本年增减额
(1) (5) (6) (7)
上海房屋置 26,180,338.98 7,117,113.41 8,519,774.10
换股份有限
公司
上海房屋装 9,180,000.00 - -726,893.38
饰建材配货
中心有限公
司
上海金丰易 62,560,688.34 - 2,549,932.86
居网有限公
司
上海上房装 2,222,283.24 - -458,023.46
饰有限公司
成都金丰易 10,000,000.00 - 843,569.53
居房屋置换
有限公司
上海茸欣房 -5,277,440.28 - 18,149,319.65
地产置业有
限公司
上海公房实 20,517,154.41 - 16,836,192.01
业有限公司
杭州金丰易 4,500,000.00 - 450,711.38
居房屋置换
有限公司
广西金丰房 34,000,000.00 - -
地产投资经
营有限公司
上海普润房 6,033,580.79 - -
地产顾问有
限公司
上海启华有 4,906,074.87 -1,417,683.86 755,940.79
限公司
上海房屋销 10,200,000.00 - 14,987,381.78
售有限公司
北京首创金 16,500,000.00 - -476,001.92
丰易居房地
产经纪有限
公司
南昌金丰易 12,000,000.00 - 735,498.68
居住宅消费
服务有限公
司
上海创资中 2,000,000.00 -2,000,000.00 -130,325.58
小企业发展
服务中心有
限公司
小计 215,522,680.35 3,699,429.55 62,037,076.44
被投资公司 损益调整额
名称
分得现金 本年转出额 累计增减额
(1) 红利额
上海房屋置 (8) (9) (10)
换股份有限 3,792,636.93 - 21,473,363.38
公司
上海房屋装 - - -6,894,972.22
饰建材配货
中心有限公
司
上海金丰易 - - 3,100,548.45
居网有限公
司
上海上房装 - - 40,439.48
饰有限公司
成都金丰易 - - -497,277.63
居房屋置换
有限公司
上海茸欣房 - - 66,401,714.26
地产置业有
限公司
上海公房实 4,516,071.91 - 17,499,307.46
业有限公司
杭州金丰易 - - 385,846.18
居房屋置换
有限公司
广西金丰房 - - -
地产投资经
营有限公司
上海普润房 - - -
地产顾问有
限公司
上海启华有 755,940.79 - -
限公司
上海房屋销 - - 22,076,396.59
售有限公司
北京首创金 - - -2,611,843.58
丰易居房地
产经纪有限
公司
南昌金丰易 - - 776,854.28
居住宅消费
服务有限公
司
上海创资中 - -130,325.58 -
小企业发展
服务中心有
限公司
小计 9,064,649.63 -130,325.58 121,750,376.65
被投资公司 投资准备
名称 年末余额
本年增加额 累计增加额
(1) (13)=(5)+(6)+(10)
上海房屋置 (11) (12) +(12)
换股份有限 38,785.81 38,785.81 54,809,601.58
公司
上海房屋装 - - 2,285,027.78
饰建材配货
中心有限公
司
上海金丰易 - - 65,661,236.79
居网有限公
司
上海上房装 - - 2,262,722.72
饰有限公司
成都金丰易 - - 9,502,722.37
居房屋置换
有限公司
上海茸欣房 - - 61,124,273.98
地产置业有
限公司
上海公房实 - 176,948.33 38,193,410.20
业有限公司
杭州金丰易 475.02 475.02 4,886,321.20
居房屋置换
有限公司
广西金丰房 - - 34,000,000.00
地产投资经
营有限公司
上海普润房 - - 6,033,580.79
地产顾问有
限公司
上海启华有 - - 3,488,391.01
限公司
上海房屋销 - 2,830,368.64 35,106,765.23
售有限公司
北京首创金 - - 13,888,156.42
丰易居房地
产经纪有限
公司
南昌金丰易 - - 12,776,854.28
居住宅消费
服务有限公
司
上海创资中 - - -
小企业发展
服务中心有
限公司
小计 39,260.83 3,046,577.80 344,019,064.35
本公司上述长期股权投资变现不存在重大限制。
②股权投资差额：
股权投资差额
被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限
名称
上海茸欣房 20,154,440.28 受让股权 120个月
地产置业有
限公司
上海房屋置 3,351,713.58 受让股权 120个月
换股份有限
公司
上海金丰易 -11,230,928.84 受让股权 120个月
居网有限公
司
上海上房装 1,465,531.03 受让股权 120个月
饰有限公司
上海启华有 1,850,265.59 受让股权 89个月
限公司
上海公房实 33,375,245.59 受让股权 120个月
业有限公司
合计 48,966,267.23
股权投资差额
被投资单位 年初余额 本年增加 本年摊销额
名称
上海茸欣房 16,627,413.23 - 2,015,444.04
地产置业有
限公司
上海房屋置 2,712,155.68 - 406,823.32
换股份有限
公司
上海金丰易 -8,335,128.34 - -1,123,092.88
居网有限公
司
上海上房装 1,099,148.27 - 146,553.12
饰有限公司
上海启华有 727,632.56 - 249,474.00
限公司
上海公房实 32,818,991.50 - 3,337,524.56
业有限公司
合计 45,650,212.90 - 5,032,726.16
股权投资差额
被投资单位 本年转出数 摊余金额
名称
上海茸欣房 - 14,611,969.19
地产置业有
限公司
上海房屋置 - 2,305,332.36
换股份有限
公司
上海金丰易 - -7,212,035.46
居网有限公
司
上海上房装 - 952,595.15
饰有限公司
上海启华有 - 478,158.56
限公司
上海公房实 - 29,481,466.94
业有限公司
合计 - 40,617,486.74
长期股权投资（权益法）小计＝①＋②＝384,636,551.09
（3）长期股权投资（成本法）：
①基金
被投资基金 基金 初始 年末
基金数量
名称 类别 投资成本 市价总额
嘉实成长 开放式 10,002,625 10,002,625.00 10,634,790.90
收益基金
减值准备
被投资基金 本年减少数
减值准备 减值准备
名称 因资产价值 其他原因
年初余额 本年增加额
回升转回数 转出数
嘉实成长 337,088.46 - 337,088.46 -
收益基金
被投资基金 减值准
减值准备
名称 合计 备计提
年末余额
原因
嘉实成长 337,088.46 -
收益基金
②其他长期股权投资（成本法）：
被投资公司名称 投资期限 投资金额
长春房屋置换股份有限公司 2000/6-无期限 1,000,000.00
常州房屋担保置换有限公司 2000/9-2010/9 1,847,606.25
亚商企业咨询股份有限公司 1999/1-无期限 5,000,000.00
重庆金丰易居房屋置换有限公司 2001/7-2021/7 1,000,000.00
上海国恒南方房地产有限公司 2002/12-2011/8 1,500,000.00
交通银行 2002/12-无期限 65,330,128.00
上海市住房置业担保有限公司 2002/12-无期限 35,700,000.00
上海上房新材料发展有限公司 1999/4-2009/4 517,549.93
合计 111,895,284.18
被投资公司名称 占被投资单位
注册资本的比例(%)
长春房屋置换股份有限公司 5
常州房屋担保置换有限公司 5
亚商企业咨询股份有限公司 10
重庆金丰易居房屋置换有限公司 10
上海国恒南方房地产有限公司 15
交通银行 <1
上海市住房置业担保有限公司 10
上海上房新材料发展有限公司 18
合计
累计投资年末余额占年末净资产的比例为：37.77%
4、主营业务收入和主营业务成本：
主营业务 营业收入
种类 本年发生额 上年发生额
①房地产流通业 38,074,204.63 87,367,955.31
务
②房地产开发业 - 194,427,830.99
务
合计 38,074,204.63 281,795,786.30
主营业务 营业成本
种类 本年发生额 上年发生额
①房地产流通业 11,199,772.11 57,782,615.05
务
②房地产开发业 - 176,342,513.15
务
合计 11,199,772.11 234,125,128.20
主营业务 营业毛利
种类 本年发生额 上年发生额
①房地产流通业 26,874,432.52 29,585,340.26
务
②房地产开发业 - 18,085,317.84
务
合计 26,874,432.52 47,670,658.10
5、投资收益：
本年发生额 上年发生额
其他股权投资收益（成本法） 2,695,424.98 1,000,000.00
在按权益法核算的被投资公司的
净损益中所占的份额 62,037,076.44 60,619,713.95
股权投资差额摊销 -5,032,726.16 -2,077,167.08
股权投资转让损益 157,846.02 -414,205.93
投资减值准备 337,088.46 -337,088.46
合计 60,194,709.74 58,791,252.48
本公司投资收益的汇回不存在重大限制。
七、关联方关系及其交易的披露
（一）存在控制关系的关联方情况
1、存在控制关系的关联方
关联方名称 注册地址 主营业务
授权范围内的国有资产经营与管理，房
地产开发经营，建筑装饰材料，房屋设
上海房地(集团)公司 延安西路129号5楼
备，房地产交易及咨询服务，国内贸易
（除专项规定外）
与本公司 经济性质 法定
关联方名称
关系 或类型 代表人
上海房地(集团)公司 母公司 国有企业 徐林宝
注：本公司的子公司概况详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联方名称 年初余额 本年增加数
上海房地（集团）公司 89,290万元 -
关联方名称 本年减少数 年末余额
上海房地（集团）公司 - 89,290万元
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初余额 本年增加
关联方名称 金额 % 金额 %
上海房地（集团）
公司 141,360,947.00 55.45 - -
本年减少 年末余额
关联方名称 金额 % 金额 %
上海房地（集团）
公司 - - 141,360,947.00 55.45
（二）不存在控制关系的关联方情况
不存在控制关系的关联方
关联方名称 与本公司的关系
上海房地产经营（集团）有限公司 同受母公司控制
上海市外事用房经营公司 同受母公司控制
上海金樱房地产发展有限公司 同受母公司控制
上海金宏房屋建材设备有限公司 同受母公司控制
上海房地集团通信有限公司 同受母公司控制
上海公房资产经营公司 同受母公司控制
上海房屋实业有限公司 同受母公司控制
上海房屋销售有限公司 联营企业
上海房产信息发展有限公司 联营企业
上海华房电子商务有限公司 联营企业
上海上房科技创业投资有限公司 同一关键管理人员
包永镭 副总经理兼董事会秘书、原董事
（三）关联方交易
1、采购货物
本公司2003年度及2002年度向关联方采购货物的有关明细资料如下：（单位：元）
2003年
企业名称 金额 占年度购货 计价标准
百分比(%)
上海房地(集团) - - -
公司
2002年
企业名称 金额 占年度购货 计价标准
百分比(%)
上海房地(集团) 4,500,000.00 1.47 12,430.94元/平方米*
公司
*系收购肇嘉浜路全幢花园住宅。
本公司向关联方采购货物的价格由市场价决定。
2、销售货物
本公司2003年度和2002年度向关联方销售货物有关明细资料如下：（单位：元）
2003年
企业名称 金额 占年度销货 计价
百分比(%) 标准
上海金樱房地产 - - 成本
发展有限公司
2002年
企业名称 金额 占年度销货 计价
百分比(%) 标准
上海金樱房地产 3,631,034.19 0.34 成本
发展有限公司
2002年度本公司为上海金樱房地产发展有限公司代购电梯，以成本价作为销售价格
。
3、本公司与关联方应收应付款项余额
2003年度和2002年度关联方应收应付款项余额：（单位：元）
项目 年末余额(金额)
2003年 2002年
应收帐款：
上海金樱房地产发展有限公司 405,963.30 580,942.33
上海房地产经营（集团）有限公司 - 570,500.00
上海房屋销售有限公司 - 20,000.00
预付帐款：
上海金宏房屋建材设备有限公司 - 328,713.76
项目 占全部应收(付)款项余额的比重(%)
2003年 2002年
应收帐款：
上海金樱房地产发展有限公司 1.06 0.75
上海房地产经营（集团）有限公司 - 0.73
上海房屋销售有限公司 - 0.03
预付帐款：
上海金宏房屋建材设备有限公司 - 0.09
4、本公司与关联方其他应收款、其他应付款余额
2003年度和2002年度与关联方其他应收款和其他应付款余额：（单位：元）
项目
年末余额(金额)
2003年 2002年
其他应收款：
上海华房电子商务有限公司 - 3,743.00
上海房地集团通信有限公司 100,000.00 100,000.00
包永镭 - 900,000.00
上海上房科技创业投资有限公司 - 240.00
上海房屋销售有限公司 10,200,000.00 25,788,121.60
其他应付款：
上海房地（集团）公司 57,842,469.11 51,758,887.71
上海房屋实业有限公司 16,144,506.08 -
项目 占全部其他应收(付) 计息标准
款金额的比重(%) （年利率）%
2003年 2002年 2003年 2002年
其他应收款：
上海华房电子商务有限公司 - <0.01 - 不计息
上海房地集团通信有限公司 0.04 0.09 不计息 不计息
包永镭 - 0.78 - 不计息
上海上房科技创业投资有限公司 - <0.01 - 不计息
上海房屋销售有限公司 4.23 22.38 不计息 不计息
其他应付款：
上海房地（集团）公司 47.25 49.91 5.31 不计息
上海房屋实业有限公司 13.19 - 4.779 -
5、其他应披露事项
（1）资产、股权转让发生的关联交易
本公司本年度未与关联方发生转让、受让资产、股权的交易。
（2）公司与关联方的担保、抵押等事项
①上海房地（集团）公司为本公司的银行借款1,000万元提供保证担保；本公司的
子公司上海房屋置换股份有限公司为本公司的银行借款1,000万元提供保证担保。
②上海市外事用房经营公司为本公司的子公司上海公房实业有限公司的银行借款5
00万元提供保证担保。
③本公司为子公司上海上房装饰有限公司的银行借款500万元提供保证担保，为子
公司上海房屋置换股份有限公司的银行借款4,000万元提供保证担保。
（3）提供或接受劳务
提供劳务：
①本公司本年度向上海金樱房地产发展有限公司提供咨询服务，获得咨询收入20,
000.00元。
②本公司本年度向上海金樱房地产发展有限公司提供装修服务，获得装修收入2,0
49,906.07元。
③本公司本年度向上海公房资产经营公司提供技术服务，获得技术服务收入2,000
.00元。
接受劳务：
①本公司本年度接受上海房屋销售有限公司提供的“金丰苑二期”代理服务，共发
生代理费用2,803,662.50元。
②本公司本年度接受上海房屋销售有限公司提供的“世纪时空公寓”代理服务，共
发生代理费用1,000,000.00元。
（4）其他
①本公司本年度向上海房地产经营（集团）有限公司租赁华侨大厦17楼，发生租金
费用1,750,000.00元。
②本公司本年度使用上海房屋实业有限公司资金，发生资金使用费98,506.08元。
③经上海房地（集团）公司研究决定，从2003年9月1日起按银行一年期的基准利率
向本公司计收资金使用费，2003年期间资金使用费为996,574.59元。
④本公司本年度与上海房屋销售有限公司合作，共同向开发商提供代理服务。合作
中，本公司自开发商处取得服务收入16,476,195.00元。
（5）关键管理人员本年度报酬总金额为人民币2,957,496.23元。
八、或有事项
1、截止2003年12月31日本公司无为其他企业的银行借款提供担保的情况。
2、其他担保事项
本公司的子公司上海房屋置换股份有限公司本年度为客户办理个人住房借款提供专
业担保服务，在个人住房抵押借款办理过程中，就该抵押借款提供阶段性连带责任保证
。保证期限从贷款发放之日起至住房竣工交付给客户并且将《房地产权证》交发放贷款
的银行核对无误，和将《房地产其他权利证明》交发放贷款的银行执管之日起。
截止2003年12月31日，无尚未结清的抵押借款担保。
九、承诺事项
本公司于2003年11月与上海浩源房地产代理有限公司股东、子公司上海房屋置换股
份有限公司签订协议书，同意允许上海普润房地产顾问有限公司（原“上海浩源房地产
代理有限公司”）高层管理层原则持有该公司部分股份，经营管理层的具体持股比例与
办法另行确定，待方案确定后，由上海房屋置换股份有限公司持有的55%股份中转出相
应股份。
十、资产负债表日后事项
非调整事项
（1）利润分配方案中的股利分配方案详见附注五/29。
（2）根据本公司第四届董事会第十四次会议决议，本公司于2003年12月投入1,02
0万元募集资金对联营企业上海房屋销售有限公司进行同比例增资扩股。2004年2月完成
验资并办妥工商登记变更手续，增资后本公司持有股权仍为40.8%。
（3）本公司于2004年1月召开第四届董事会第十八次会议，作出如下决议：
①本公司拟以募集资金人民币480万元投资，发起设立南京金丰易居房屋置换有限
责任公司，占80%的股份，该公司将主要从事房地产流通业务。
②本公司拟出资人民币160万元受让上海荒岛房产工作室有限公司所持广西金丰房
地产开发经营有限公司4%的股权。
③本公司拟将所持亚商企业咨询股份有限公司10%的股权，按不低于2003年11月30
日经评估的净资产值转让给上海亚商发展集团有限公司。
上述事宜均尚未完成。
（4）本公司的子公司上海公房实业有限公司于2003年12月投资900万元发起设立上
海龙宁房地产开发有限公司，该公司已于2004年1月成立，注册资本1,000万元，本公司
持90%。经营范围为房地产开发经营（涉及许可证凭许可证经营）。
（5）本公司于2004年3月与上海南方房地产有限公司签订股权转让协议，拟以人民
币270万元，受让上海国恒南方房地产有限公司27%股权。若该项股权受让后，本公司将
持有上海国恒南方房地产有限公司42%股权。
十一、其他重要事项
1、债务重组事项
本公司无需披露的债务重组事项。
2、非货币性交易事项
本公司无需披露的非货币性交易事项。
3、非经常性损益对本公司合并净利润的影响
根据证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号—非经常性损益
（2004年修订）》的规定，非经常性损益是指公司发生的与经营业务无直接关系，以及
虽与经营业务相关，但由于其性质、金额或发生频率，影响了真实、公允地反映公司正
常盈利能力的各项收入、支出。非经常性损益对本公司合并净利润的影响如下表所示。
项目性质 具体业务内容
处置长期资产产生的损益 处置长期投资
处置长期资产产生的损益 处置固定资产
政府补贴 补贴收入
资金占用费 资金占用费
短期投资损益 短期投资损益
其他各项营业外收入、支出 其他各项营业外收入
其他各项营业外收入、支出 其他各项营业外支出
以前年度已经计提各项减 长期投资减值准备转回
值准备的转回
以前年度已经计提各项减 存货跌价准备转回
值准备的转回
以前年度已经计提各项减 坏帐准备转回
值准备的转回
合计
项目性质 对本年度合并净利润的影响金额
处置长期资产产生的损益 1,730,331.71
处置长期资产产生的损益 -138,646.73
政府补贴 12,932,151.53
资金占用费 739,841.08
短期投资损益 87,606.73
其他各项营业外收入、支出 1,449,402.95
其他各项营业外收入、支出 2,831,120.52
以前年度已经计提各项减 1,837,088.46
值准备的转回
以前年度已经计提各项减 9,442.57
值准备的转回
以前年度已经计提各项减 7,418,288.11
值准备的转回
合计 28,896,626.93
4、其他对投资者决策有影响的重要事项
（1）本公司于2003年7月3日公告，控股股东上海房地（集团）公司2002年7月以其
持有的本公司国家股61,542,892股为质押向中国农业银行上海市分行营业部借款25,00
0万元（期限1年）已到期归还，相应股权质押已经解除。该公司决定继续向中国中国农
业银行上海市分行营业部借款25,000万元（期限1年）,并以其持有的本公司国家股70,
680,473股（占本公司总股本的27.72%）为质押，质押期限自2003年7月2日至2004年6月
21日。上述质押已经上海市国有资产管理办公室备案并在中国证券登记结算有限责任公
司上海分公司登记。
（2）本公司的子公司上海金丰易居网有限公司董事会于2003年12月2日通过决议，
决定将其持有的上海房产信息发展有限公司30%的股权，按照实收资本1：1的价格，转
让给许仰东；12月29日完成股权交割。该股权转让产生投资收益1,572,799.47元。
十二、会计报表的批准
本财务报表业经本公司第四届董事会第十九次会议于2004年3月25日批准报出。
十一、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本。
2、载有法人代表、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
上海金丰投资股份有限公司董事会
董事长：肖宏振
二00三四年三月二十五日
股份有限公司二○○三年度会计报表
资产负债表
会股地年01表
编制单位：上海金丰投资股份有限公司 2003-12-31 金额单位：元
资 产 注释号 行次 年末数
母公司
流动资产：
货币资金 五/1 1 430,571,888.78
短期投资 五/2 2
应收票据 3
应收股利 五/3 4 1,000,000.00
应收利息 5
应收帐款 五/4 6 13,315,041.21
其他应收款 五/5 7 405,409,186.48
预付帐款 五/6 8 89,008,070.32
应收补贴款 9
存货 五/7 10 198,457,849.87
待摊费用 五/8 11 274,871.43
一年内到期的长期债权投资 五/9 21
其他流动资产 24
流动资产合计 30 1,138,036,908.09
长期投资：
长期股权投资 五/10 31 506,534,460.27
长期债权投资 32
长期投资合计 33 506,534,460.27
其中：合并价差（贷差以"-"号表示，合并报表填列） 34
35
固定资产：
固定资产原价 五/11 39 58,756,859.45
减：累计折旧 五/11 40 6,380,768.57
固定资产净值 41 52,376,090.88
减：固定资产减值准备 五/11 42 2,782,737.53
固定资产净额 43 49,593,353.35
工程物资 44
在建工程 45
固定资产清理 46
固定资产合计 50 49,593,353.35
无形资产及其他资产：
无形资产 五/12 51 52,249.99
长期待摊费用 五/13 52
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 54 52,249.99
递延税项：
递延税款借项 55
资产总计 60 1,694,216,971.70
资 产
合并
流动资产：
货币资金 642,643,104.37
短期投资 3,556,659.03
应收票据
应收股利 1,000,000.00
应收利息
应收帐款 37,587,392.36
其他应收款 239,318,755.73
预付帐款 442,833,535.19
应收补贴款
存货 595,876,735.49
待摊费用 2,570,239.22
一年内到期的长期债权投资 2,000.00
其他流动资产
流动资产合计 1,965,388,421.39
长期投资：
长期股权投资 266,542,651.67
长期债权投资
长期投资合计 266,542,651.67
其中：合并价差（贷差以"-"号表示，合并报表填列） 41,795,743.62
固定资产：
固定资产原价 106,303,991.20
减：累计折旧 22,230,129.11
固定资产净值 84,073,862.09
减：固定资产减值准备 2,782,737.53
固定资产净额 81,291,124.56
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 81,291,124.56
无形资产及其他资产：
无形资产 2,538,871.82
长期待摊费用 11,110,553.19
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 13,649,425.01
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,326,871,622.63
年初数
资 产 母公司
流动资产：
货币资金 498,171,471.40
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 8,328,717.60
其他应收款 261,603,820.64
预付帐款 78,882,234.40
应收补贴款
存货 165,116,567.79
待摊费用 262,164.63
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,012,364,976.46
长期投资：
长期股权投资 421,808,242.73
长期债权投资
长期投资合计 421,808,242.73
其中：合并价差（贷差以"-"号表示，合并报表填列）
固定资产：
固定资产原价 47,808,204.70
减：累计折旧 5,302,909.73
固定资产净值 42,505,294.97
减：固定资产减值准备 2,782,737.53
固定资产净额 39,722,557.44
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 39,722,557.44
无形资产及其他资产：
无形资产 41,666.62
长期待摊费用 964,174.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 1,005,840.62
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,474,901,617.25
资 产
合并
流动资产：
货币资金 786,017,186.17
短期投资 49,460.00
应收票据
应收股利 82,260.07
应收利息
应收帐款 76,855,294.13
其他应收款 104,148,172.47
预付帐款 380,174,254.40
应收补贴款
存货 523,443,497.81
待摊费用 1,907,406.23
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,872,677,531.28
长期投资：
长期股权投资 258,220,881.41
长期债权投资 2,000.00
长期投资合计 258,222,881.41
其中：合并价差（贷差以"-"号表示，合并报表填列） 46,786,252.10
固定资产：
固定资产原价 85,008,943.45
减：累计折旧 19,313,162.35
固定资产净值 65,695,781.10
减：固定资产减值准备 2,782,737.53
固定资产净额 62,913,043.57
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 62,913,043.57
无形资产及其他资产：
无形资产 3,618,717.03
长期待摊费用 22,042,101.77
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 25,660,818.80
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,219,474,275.06
负债和股东权益 注释号 行 次 年末数
母公司
流动负债：
短期借款 五/14 61 440,000,000.00
应付票据 五/15 62
应付帐款 五/16 63 2,280,900.00
预收帐款 五/17 64 163,390,547.34
应付工资 五/18 65
应付福利费 66 822,247.86
应付股利 五/19 67 1,341.87
应付利息 68
应交税金 五/20 69 -3,571,640.40
其他应交款 五/21 70 -192,088.65
其他应付款 五/22 71 58,224,577.75
预提费用 五/23 72 413,077.50
预计负债 五/24 73
递延收益 74
一年内到期的长期负债 78
其他流动负债 79
流动负债合计 80 661,368,963.27
长期负债：
长期借款 81
应付债券 82
长期应付款 83
专项应付款 五/25 84
其他长期负债 85
长期负债合计 87
递延税项： 88
递延税款贷项 89
负债合计 90 661,368,963.27
少数股东权益（合并报表填列） 91
股东权益：
股 本 五/26 92 254,942,546.00
资本公积 五/27 93 581,711,265.71
盈余公积 五/28 94 68,881,142.06
其中：法定公益金 95 33,249,698.54
减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96
未分配利润 五/29 97 127,313,054.66
外币报表折算差额（合并报表填列） 98
股东权益合计 99 1,032,848,008.43
负债和股东权益总计 100 1,694,216,971.70
负债和股东权益
合并
流动负债：
短期借款 534,000,000.00
应付票据
应付帐款 71,790,080.38
预收帐款 469,137,986.50
应付工资 68,524.59
应付福利费 9,882,616.27
应付股利 52,344.80
应付利息
应交税金 12,537,056.96
其他应交款 -123,495.58
其他应付款 122,422,246.54
预提费用 773,066.75
预计负债
递延收益
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,220,540,427.21
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,220,540,427.21
少数股东权益（合并报表填列） 77,834,887.86
股东权益：
股 本 254,942,546.00
资本公积 583,677,910.13
盈余公积 88,415,839.46
其中：法定公益金 40,973,112.30
减：未确认的投资损失（合并报表填列） 185,448.68
未分配利润 101,645,460.65
外币报表折算差额（合并报表填列）
股东权益合计 1,028,496,307.56
负债和股东权益总计 2,326,871,622.63
负债和股东权益 年初数
母公司
流动负债：
短期借款 270,000,000.00
应付票据
应付帐款 9,143,943.00
预收帐款 138,697,459.45
应付工资 196,924.98
应付福利费 566,580.48
应付股利 1,341.87
应付利息
应交税金 13,000,394.18
其他应交款 400,438.32
其他应付款 48,624,195.03
预提费用 155,108.75
预计负债 4,150,000.00
递延收益
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 484,936,386.06
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 484,936,386.06
少数股东权益（合并报表填列）
股东权益：
股 本 254,942,546.00
资本公积 581,638,424.09
盈余公积 55,220,304.02
其中：法定公益金 26,419,279.52
减：未确认的投资损失（合并报表填列）
未分配利润 98,163,957.08
外币报表折算差额（合并报表填列）
股东权益合计 989,965,231.19
负债和股东权益总计 1,474,901,617.25
负债和股东权益
合并
流动负债：
短期借款 382,000,000.00
应付票据 3,100,000.00
应付帐款 82,187,097.30
预收帐款 519,768,866.56
应付工资 309,407.91
应付福利费 8,094,007.93
应付股利 11,341.87
应付利息
应交税金 49,589,938.95
其他应交款 752,089.51
其他应付款 103,707,892.52
预提费用 393,257.00
预计负债 4,150,000.00
递延收益
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,154,063,899.55
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 16,337,234.65
其他长期负债
长期负债合计 16,337,234.65
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,170,401,134.20
少数股东权益（合并报表填列） 63,854,449.27
股东权益：
股 本 254,942,546.00
资本公积 583,211,475.76
盈余公积 66,618,673.38
其中：法定公益金 31,146,591.47
减：未确认的投资损失（合并报表填列）
未分配利润 80,445,996.45
外币报表折算差额（合并报表填列）
股东权益合计 985,218,691.59
负债和股东权益总计 2,219,474,275.06
所附附注为本会计报表的组成部分
法定代表人： 人： 总会计师： 会计机构负责
人：
（签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章
）
股份有限公司二○○三年度会计报表
利润及利润分配表
会股地年02表
编制单位：上海金丰投资股份有限公司 2003年度 金额单位：
元
项目 注释号 行次 本年数
母公司
一、主营业务收入 五/30 1 38,074,204.63
减：主营业务成本 五/30 2 11,199,772.11
主营业务税金及附加 五/31 3 2,094,241.75
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 24,780,190.77
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 245,179.92
减：营业费用 6 5,596,998.48
管理费用 7 21,704,706.42
财务费用 五/32 8 -261,233.67
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10 -2,015,100.54
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 五/33 11 60,194,709.74
补贴收入 五/34 12 10,380,000.00
营业外收入 13 62,031.00
减：营业外支出 14 -2,512,216.02
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 15 71,133,856.22
减：所得税 16 2,829,666.00
少数股东损益（合并报表填列） 17 9,363,040.26
加：未确认投资损失（合并报表填列） 18
五、净利润（亏损以“-”号表示） 20 68,304,190.22
加：年初未分配利润 21 98,163,957.08
其他转入 22
项目
合并
一、主营业务收入 802,207,786.34
减：主营业务成本 536,560,616.13
主营业务税金及附加 30,781,455.94
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 234,865,714.27
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 681,111.62
减：营业费用 75,973,106.19
管理费用 86,897,564.63
财务费用 4,740,148.07
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 67,936,007.00
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 15,414,789.21
补贴收入 19,545,098.36
营业外收入 3,668,527.02
减：营业外支出 -1,716,787.76
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 108,281,209.35
减：所得税 30,612,732.89
少数股东损益（合并报表填列）
加：未确认投资损失（合并报表填列） 185,448.68
五、净利润（亏损以“-”号表示） 68,490,884.88
加：年初未分配利润 80,445,996.45
其他转入
项目 注释号 上年数
母公司
一、主营业务收入 281,795,786.30
减：主营业务成本 234,125,128.20
主营业务税金及附加 15,468,768.25
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 32,201,889.85
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 3,349,969.99
减：营业费用 7,020,346.05
管理费用 20,173,483.35
财务费用 4,922,075.88
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 3,435,954.56
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 58,791,252.48
补贴收入 5,279,242.00
营业外收入 152,002.58
减：营业外支出 5,016,594.62
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 62,641,857.00
减：所得税 3,362,794.73
少数股东损益（合并报表填列） 2,212,173.12
加：未确认投资损失（合并报表填列）
五、净利润（亏损以“-”号表示） 59,279,062.27
加：年初未分配利润 83,688,516.27
其他转入
项目 上年数
合并
一、主营业务收入 1,083,813,001.32
减：主营业务成本 797,068,837.72
主营业务税金及附加 43,853,024.46
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 242,891,139.14
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5,916,062.43
减：营业费用 79,329,835.60
管理费用 92,821,739.53
财务费用 15,740,841.76
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 60,914,784.68
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 19,291,184.38
补贴收入 15,165,242.00
营业外收入 2,538,742.07
减：营业外支出 5,327,468.28
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 92,582,484.85
减：所得税 29,592,019.95
少数股东损益（合并报表填列）
加：未确认投资损失（合并报表填列） -48,249.80
五、净利润（亏损以“-”号表示） 60,730,041.98
加：年初未分配利润 71,054,914.29
其他转入 1,113,826.52
项目 注释号 行次 本年数
母公司
六、可供分配的利润 25 166,468,147.30
减：提取法定盈余公积 26 6,830,419.02
提取法定公益金 27 6,830,419.02
提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。
子公司为外商投资企业的项目） 28
七、可供股东分配的利润 35 152,807,309.26
减：应付优先股股利 36
提取任意盈余公积 37
应付普通股股利 38 25,494,254.60
转作股本的普通股股利 39
八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 40 127,313,054.66
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 157,846.02
2.自然灾害发生的损失 42
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44
5.债务重组损失 45
6.其他 46 4,150,000.00
项目
合并
六、可供分配的利润 148,936,881.33
减：提取法定盈余公积 11,970,645.25
提取法定公益金 9,826,520.83
提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。
子公司为外商投资企业的项目）
七、可供股东分配的利润 127,139,715.25
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 25,494,254.60
转作股本的普通股股利
八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 101,645,460.65
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 1,730,122.05
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他 4,150,000.00
项目 上年数
母公司
六、可供分配的利润 142,967,578.54
减：提取法定盈余公积 5,927,906.23
提取法定公益金 5,927,906.23
提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。
子公司为外商投资企业的项目）
七、可供股东分配的利润 131,111,766.08
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 32,947,809.00
八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 98,163,957.08
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 -414,205.93
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他 -4,150,000.00
项目 上年数
合并
六、可供分配的利润 132,898,782.79
减：提取法定盈余公积 10,724,361.40
提取法定公益金 8,780,615.94
提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。
子公司为外商投资企业的项目）
七、可供股东分配的利润 113,393,805.45
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 32,947,809.00
八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 80,445,996.45
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 1,826,548.57
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他 -4,150,000.00
所附附注为本会计报表的组成部分
法定代表人： 主管会计工作负责人: 总会计师：
会计机构负责人：
（签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章）
（签名并盖章）
股份有限公司二○○三年度会计报表
现金流量表
会股地年03表
编制单位：上海金丰投资股份有限公司 2003年度 金额单位：元
项目 注释号 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 五/35 3
经营活动现金流入小计 5
购买商品、接受劳务支付的现金 6
支付给职工以及为职工支付的现金 7
支付的各项税费 8
支付的其他与经营活动有关的现金 五/38 9
经营活动现金流出小计 10
经营活动现金流量净额 11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14
收到的其他与投资活动有关的现金 五/36 15
投资活动现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 18
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 五/39 20
投资活动现金流出小计 22
投资活动产生的现金流量净额 25
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 62,588,316.44
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 21,890,383.17
经营活动现金流入小计 84,478,699.61
购买商品、接受劳务支付的现金 150,104,967.85
支付给职工以及为职工支付的现金 8,262,986.93
支付的各项税费 22,806,704.73
支付的其他与经营活动有关的现金 13,503,818.21
经营活动现金流出小计 194,678,477.72
经营活动现金流量净额 -110,199,778.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 6,077,400.00
取得投资收益所收到的现金 11,004,133.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 75,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 68,859,445.59
投资活动现金流入小计 86,015,979.41
购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 1,700,326.27
投资所支付的现金 51,800,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 84,017,551.83
投资活动现金流出小计 137,517,878.10
投资活动产生的现金流量净额 -51,501,898.69
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,299,969,065.84
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 86,753,810.57
经营活动现金流入小计 2,386,722,876.41
购买商品、接受劳务支付的现金 2,236,970,899.24
支付给职工以及为职工支付的现金 72,681,357.04
支付的各项税费 100,284,960.00
支付的其他与经营活动有关的现金 101,444,761.05
经营活动现金流出小计 2,511,381,977.33
经营活动现金流量净额 -124,659,100.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 37,277,105.20
取得投资收益所收到的现金 3,715,483.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 433,666.20
收到的其他与投资活动有关的现金 154,972,812.26
投资活动现金流入小计 196,399,066.82
购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 17,331,481.08
投资所支付的现金 65,803,330.15
支付的其他与投资活动有关的现金 246,039,495.67
投资活动现金流出小计 329,174,306.90
投资活动产生的现金流量净额 -132,775,240.08
项 目 注释号 行次
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27
借款所收到的现金 28
收到的其他与筹资活动有关的现金 五/37 29
筹资活动现金流入小计 30
偿还债务所支付的现金 31
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32
其中：支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 五/40 34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36
筹资活动产生的现金流量净额 40
四、汇率变动对现金的影响 41
五、现金及现金等价物净增加额 42
项 目 母公司
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 1,440,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 241,129,636.31
筹资活动现金流入小计 1,681,129,636.31
偿还债务所支付的现金 1,270,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 30,480,739.60
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 286,546,802.53
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 1,587,027,542.13
筹资活动产生的现金流量净额 94,102,094.18
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -67,599,582.62
项 目 合并
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 7,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 7,000,000.00
借款所收到的现金 1,594,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 58,546,000.00
筹资活动现金流入小计 1,659,546,000.00
偿还债务所支付的现金 1,442,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 43,745,436.65
其中：支付少数股东的股利 4,975,837.74
支付的其他与筹资活动有关的现金 59,740,304.15
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 1,545,485,740.80
筹资活动产生的现金流量净额 114,060,259.20
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -143,374,081.80
补充资料 注释号 行次
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润（亏损以“-”号填列） 43
加：少数股东本期损益（亏损以“-”号填列） 44
减：未确认的投资损失 45
加：计提的资产减值准备 46
固定资产折旧 47
无形资产摊销 48
长期待摊费用摊销 49
待摊费用减少（减:增加） 50
预提费用增加（减:减少） 51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 52
固定资产报废损失 53
财务费用 54
投资损失（减:收益） 55
递延税款贷项（减:借项） 56
存货的减少（减:增加） 57
经营性应收项目的减少（减:增加） 58
经营性应付项目的增加（减:减少） 59
其他 五/41 60
经营活动产生的现金流量净额 65
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 69
减：现金的期初余额 70
加：现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73
补充资料 母公司
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润（亏损以“-”号填列） 68,304,190.22
加：少数股东本期损益（亏损以“-”号填列）
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -2,135,682.48
固定资产折旧 1,561,685.97
无形资产摊销 2,750.01
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减:增加） -12,706.80
预提费用增加（减:减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 29,825.70
固定资产报废损失
财务费用 2,911,981.03
投资损失（减:收益） -60,194,709.74
递延税款贷项（减:借项）
存货的减少（减:增加） -37,364,564.04
经营性应收项目的减少（减:增加） -82,183,812.67
经营性应付项目的增加（减:减少） -1,669,735.31
其他 551,000.00
经营活动产生的现金流量净额 -110,199,778.11
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 430,571,888.78
减：现金的期初余额 498,171,471.40
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -67,599,582.62
补充资料 合并
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润（亏损以“-”号填列） 68,490,884.88
加：少数股东本期损益（亏损以“-”号填列） 9,363,040.26
减：未确认的投资损失 185,448.68
加：计提的资产减值准备 -5,726,680.64
固定资产折旧 6,413,701.77
无形资产摊销 1,162,775.21
长期待摊费用摊销 12,208,234.18
待摊费用减少（减:增加） -662,832.99
预提费用增加（减:减少） 116,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） -26,584.28
固定资产报废损失 298,050.10
财务费用 12,662,320.65
投资损失（减:收益） -15,414,789.21
递延税款贷项（减:借项）
存货的减少（减:增加） -73,383,558.74
经营性应收项目的减少（减:增加） 16,173,121.68
经营性应付项目的增加（减:减少） -156,133,930.15
其他 -13,404.96
经营活动产生的现金流量净额 -124,659,100.92
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 642,643,104.37
减：现金的期初余额 786,017,186.17
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -143,374,081.80
所附附注为本会计报表的组成部分
法定代表人： 主管会计工作负责人: 总会计师：
会计机构负责人：
（签名并盖章） （签名并盖章） （签名并盖章）
（签名并盖章）
利润表附表
报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 22.84 23.33 0.92 0.92
营业利润 6.61 6.75 0.27 0.27
净利润 6.66 6.80 0.27 0.27
扣除非经常性损
3.85 3.93 0.16 0.16
益后的净利润
上海市股份有限公司二○○三年度会计报表
资产减值准备明细表
编制单位：上海金丰投资股份有限公司（合并） 2003年度 单位：元
项 目 行次 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 1 11,926,605.72 403,711.46
其中：应收帐款 2 861,535.35 403,711.46
其他应收款 3 11,065,070.37 -
二、短期投资跌价准备合计 4 9,486.00 9,658.00
其中：股票投资 5 9,486.00 9,658.00
债券投资 6
三、存货跌价准备 7 517,037.47 4,023,281.96
其中：库存商品 8 517,037.47 4,023,281.96
原材料 9
四、长期投资减值准备合计 10 2,008,071.07 -
其中：长期股权投资 11 2,008,071.07 -
长期债券投资 12
五、固定资产减值准备合计 13 2,782,737.53 -
其中：房屋、建筑物 14 2,782,737.53 -
机器设备 15
六、无形资产减值准备合计 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备 19
八、委托贷款减值准备 20
项 目 本年减少数
因资产价值回升
其他原因转出数
一、坏帐准备合计 转回数
其中：应收帐款 - -
其他应收款 - -
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备
其中：库存商品 - 53,316.30
原材料 53,316.30
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资 337,088.46 1,500,000.00
长期债券投资 337,088.46 1,500,000.00
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物 - -
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 合计 年末余额
一、坏帐准备合计 10,100,357.76 2,229,959.42
其中：应收帐款 588,013.60 677,233.21
其他应收款 9,512,344.16 1,552,726.21
二、短期投资跌价准备合计 - 19,144.00
其中：股票投资 - 19,144.00
债券投资 - -
三、存货跌价准备 53,316.30 4,487,003.13
其中：库存商品 53,316.30 4,487,003.13
原材料 - -
四、长期投资减值准备合计 1,837,088.46 170,982.61
其中：长期股权投资 1,837,088.46 170,982.61
长期债券投资 - -
五、固定资产减值准备合计 - 2,782,737.53
其中：房屋、建筑物 - 2,782,737.53
机器设备 - -
六、无形资产减值准备合计 -
其中：专利权 -
商标权 -
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
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