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目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录上海实业联合集团股份有限公司2004年年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司董事长丁忠德，总经理陆申，财务总监顾中宪，财务主管沈波声明：保证
本年度报告中
财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海实业联合集团股份有限公司
公司英文名称：Shanghai Industrial United Holdings Co., Ltd.
2、公司法定代表人：丁忠德
3、公司董事会秘书：施祖琪
联系地址：上海市桃江路8号宝轻大厦5楼
电话：021－64331098
传真：021－64337533
E-mail：siuc@siic.com
4、公司注册地址：上海市浦东新区郭守敬路351号海泰楼2号628室
公司办公地址：上海市桃江路8号宝轻大厦5楼
邮政编码：200031
公司国际互联网网址：http://www.siuc.com.cn
公司电子信箱：siuc@siic.com
5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：上海市桃江路8号宝轻大厦5楼
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：上实联合
公司A股代码：600607
7、其他有关资料
公司法人营业执照注册号：企股沪总字第019013号（市局）
公司税务登记号码：国税沪字310046607227957号
公司聘请的境内会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路61号四楼
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
利润总额 175,526,888.36
净利润 104,900,146.46
扣除非经常性损益后的净利润 95,422,873.27
主营业务利润 501,857,915.36
其他业务利润 11,056,165.76
营业利润 71,518,695.70
投资收益 90,438,414.87
补贴收入 4,716,231.99
营业外收支净额 8,853,545.80
经营活动产生的现金流量净额 136,798,219.23
现金及现金等价物净增加额 -8,374,443.55
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 470,097.50
各种形式的政府补贴 2,567,183.86
短期投资收益 -3,072,186.14
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 852,484.27
以前年度已经计提各项减值准备的转回 8,659,693.60
合计 9,477,273.09
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2003年
主要会计
2004年
数据 调整后 调整前
主营业务
2 ,238,653,160.36 1,819,877,201.09 1,819,877,201.09
收入
利润总额 175,526,888.36 140,314,487.55 140,314,487.55
净利润 104,900,146.46 96,830,195.49 96,830,195.49
扣除非经
常性损益 95,422,873.37 93,747,026.60 93,747,026.60
的净利润
本期 2002年
主要会计 比上
数据 期增 调整后 调整前
减(%)
主营业务
2 23.01 1,613,338,821.16 1,613,338,821.16
收入
利润总额 25.10 145,273,686.76 145,800,772.3
净利润 8.33 92,160,690.56 92,687,776.1
扣除非经
常性损益 1.79 93,099,993.21 93,627,078.75
的净利润
2003年末
2004年末
调整后 调整前
总资产 3,039,560,212.96 2,649,814,350.27 2,649,814,350.27
股东权益 1,641,492,195.88 1,570,481,232.19 1,570,481,232.19
经营活动
产生的现
136,798,219.23 136,153,755.56 136,153,755.56
金流量净
额
本期 2002年末
比上
期增 调整后 调整前
减(%)
总资产 14.71 2,463,114,024.67 2,475,430,986.06
股东权益 4.52 1,460,411,372.63 1,435,945,713.77
经营活动
产生的现
0.47 77,218,170.00 77,218,170.00
金流量净
额
2003年
主要财务
2004年
指标 调整后 调整前
每股收益
（全面摊 0.3422 0.3159 0.3159
薄）
最新每股
0.3422
收益
净资产收
益率（全
6.39 6.17 6.17
面摊薄）
（%）
扣除非经
常性损益
5.81 5.97 5.97
的净利润
的净资产
收益率
（全面摊
薄）（%）
每股经营
活动产生
0.4463 0.4442 0.4442
的现金流
量净额
每股收益
（加权平 0.3422 0.3159 0.3159
均）
扣除非经
常性损益
的净利润
0.3113 0.3059 0.3059
的每股收
益（全面
摊薄）
扣除非经
常性损益
的净利润
0.3113 0.3059 0.3059
的每股收
益（加权
平均）
净资产收
益率（加
6.60 6.38 6.38
权平均）
（%）
扣除非经
常性损益
的净利润
的净资产 6.01 6.18 6.18
收益率
（加权平
均）（%）
本期 2002年
主要财务 比上
指标 期增 调整后 调整前
减(%)
每股收益
（全面摊 8.33 0.3007 0.3024
薄）
最新每股
收益
净资产收
益率（全
0.22 6.31 6.45
面摊薄）
（%）
扣除非经
常性损益
-0.16 6.37 6.52
的净利润
的净资产
收益率
（全面摊
薄）（%）
每股经营
活动产生
0.47 0.2519 0.2519
的现金流
量净额
每股收益
（加权平 8.33 0.3007 0.3024
均）
扣除非经
常性损益
的净利润
1.79 0.3037 0.3055
的每股收
益（全面
摊薄）
扣除非经
常性损益
的净利润
1.79 0.3037 0.3055
的每股收
益（加权
平均）
净资产收
益率（加
0.22 6.40 6.50
权平均）
（%）
扣除非经
常性损益
的净利润
的净资产 -0.17 6.46 6.56
收益率
（加权平
均）（%）
2003年末
2004年末
调整后 调整前
每股净资
5.3554 5.1237 5.1237
产
调整后的
每股净资 5.2023 5.0008 5.0008
产
本期 2002年末
比上
期增 调整后 调整前
减(%)
每股净资
4.52 4.7646 4.6848
产
调整后的
每股净资 4.03 4.6177 4.5379
产
（四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求
计算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 30.57 31.58
营业利润 4.36 4.50
净利润 6.39 6.60
扣除非经常性损益后的净利润 5.81 6.01
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.6373 1.6373
营业利润 0.2333 0.2333
净利润 0.3422 0.3422
扣除非经常性损益后的净利润 0.3113 0.3113
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初
306,512,351 867,328,608.68 156,358,432.40
数
本期
58,474,099.96 22,399,025.61
增加
本期
10,381,498.99
减少
期末
306,512,351 925,802,708.64 168,375,959.02
数
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初
56,473,151.75 183,808,688.36 1,570,481,232.19
数
本期
13,210,230.07 104,900,146.46 198,983,502.10
增加
本期
5,173,426.48 112,417,612.94 127,972,538.41
减少
期末
64,509,955.34 176,291,221.88 1,641,492,195.88
数
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动增减（＋，－）
期初值 公积金
配股 送股 增发
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 68,472,000
境内法人持有股份 36,239,508
境外法人持有股份 68,868,833
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 173,580,341
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 132,932,010
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 132,932,010
三、股份总数 306,512,351
期末值
其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中： -68,472,000 -68,472,000 0
国家持有股份 -36,239,508 -36,239,508 0
境内法人持有股份 104,711,508 104,711,508 173,580,341
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他 0 173,580,341
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份 0 132,932,010
1、人民币普通股
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他 0 132,932,010
已上市流通股份合计 0 306,512,351
三、股份总数
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
截至报告期末，公司的原股东上海上实（集团）有限公司、上海纺织发展总公司、
上海爱建股份有限公司、CITY NOTE HOLDINGS LTD.、香港联沪毛纺织厂有限公司将其
在本公司分别持有的22.34%、9.03%、2.79%、19.26%、3.21%的股份转让给Shanghai I
ndustrial YKB Limited的相关审批手续已完成。SHANGHAI INDUSTRIAL YKB LIMITED成
为本公司控股股东，持有公司境外法人股17358.0341万股。
公司现有的股本总额仍为30651.2351万股，每股面值为人民币1元，注册资本为30
651.2351万元。公司现有的股本结构为：境外法人股为17358.0341万股，占股本总额的
56.63%；国内社会公众股为13293.201万股，占股本总额的43.37%。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为52,076户。其中非流通股股东1户，流通A股股东52,075户
。
2、前十名股东持股情况
单位:股
年末持股情
股东名称(全称) 年度内增减 比例(%)
况
SHANGHAI INDUSTRIAL YKB
173,580,341 173,580,341 56.63
LIMITED
金鑫证券投资基金 -141,085 2,827,797 0.92
东方证券股份有限公司 -733,218 1,700,451 0.55
上海华铭投资有限公司 -91,035 610,300 0.20
卓丽霞 515,797 515,797 0.17
陈国勤 21,000 461,700 0.15
张莉 408,010 408,010 0.13
奚伟丰 150,392 380,392 0.12
上海飞乐股份有限公司 350,000 350,000 0.11
中国银行－嘉实增长开放式证券
33,957 326,657 0.11
投资基金
股份类别
股东性质
股份类别
质押或冻 （国有股
股东名称(全称) （已流通
结情况 东或外资
或未流
股东）
通）
SHANGHAI INDUSTRIAL YKB
未流通 外资股东
LIMITED
社会公众
金鑫证券投资基金 已流通 未知
股东
社会公众
东方证券股份有限公司 已流通 未知
股东
社会公众
上海华铭投资有限公司 已流通 未知
股东
社会公众
卓丽霞 已流通 未知
股东
社会公众
陈国勤 已流通 未知
股东
社会公众
张莉 已流通 未知
股东
社会公众
奚伟丰 已流通 未知
股东
社会公众
上海飞乐股份有限公司 已流通 未知
股东
中国银行－嘉实增长开放式证券 社会公众
已流通 未知
投资基金 股东
前十名股东关联关系或一致行动的说明
公司未知前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管
理办法》规定的一致行动人。
3、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
公司名称：SHANGHAI INDUSTRIAL YKB LIMITED
法人代表：吕明方
注册资本：5万美元
成立日期：1997年12月29日
主要经营业务或管理活动：投资控股
（2）实际控制人情况
公司名称：上海实业（集团）有限公司
法人代表：蔡来兴
注册资本：1,000万港元、
成立日期：1981年7月17日
主要经营业务或管理活动：信息技术、生物医药、金融投资、生态农业园区、基础
设施、房地产、消费品、商业和酒店
本公司控股股东SHANGHAI INDUSTRIAL YKB LIMITED系上海实业控股有限公司全资
拥有，上海实业（集团）有限公司是上海实业控股有限公司的控股方，为本公司最终控
制人。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
新控股股东名称：SHANGHAI INDUSTRIAL YKB LIMITED
新实际控制人名称：
控股股东发生变更的日期：2004-12-06
披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
披露控股股东发生变更相关信息的日期：2004-12-07
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
5、前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股的数量
金鑫证券投资基金 2,827,797
东方证券股份有限公司 1,700,451
上海华铭投资有限公司 610,300
卓丽霞 515,797
陈国勤 461,700
张莉 408,010
奚伟丰 380,392
上海飞乐股份有限公司 350,000
中国银行－嘉实增长开放式证券投资基金 326,657
招商银行股份有限公司－长城久泰中信标普
322,032
300指数证券
种类（A、B、H股或其
股东名称
它）
金鑫证券投资基金 A股
东方证券股份有限公司 A股
上海华铭投资有限公司 A股
卓丽霞 A股
陈国勤 A股
张莉 A股
奚伟丰 A股
上海飞乐股份有限公司 A股
中国银行－嘉实增长开放式证券投资基金 A股
招商银行股份有限公司－长城久泰中信标普
A股
300指数证券
公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动
信息披露管理办法》规定的一致行动人。
公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司
股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
单位:股
性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股
姓名 职务
别 龄 期 期 数
丁忠德 董事长 男 56 2004-03-30 2007-03-30 15,000
许建育 董事 男 53 2004-03-30 2007-03-30 0
吕明方 董事 男 48 2004-03-30 2007-03-30 15,000
董事、总
陆申 男 49 2004-03-30 2007-03-30 12,000
经理
董事、副
孙伟国 男 53 2004-03-30 2007-03-30 12,000
总经理
王关根 董事 男 58 2004-03-30 2007-03-30 0
陈绍昌 独立董事 男 57 2004-03-30 2007-03-30 0
谢荣 独立董事 男 53 2004-03-30 2007-03-30 0
石良平 独立董事 男 49 2004-03-30 2007-03-30 0
杨锡生 监事长 男 51 2004-03-30 2007-03-30 0
卓恺平 监事 男 52 2004-03-30 2007-03-30 0
崔华 监事 女 57 2004-03-30 2007-03-30 14,250
王震 副总经理 男 46 2004-08-17 2007-03-30 0
顾中宪 财务总监 女 51 2004-03-30 2007-03-30 12,000
助理总经
施祖琪 理、董事 男 30 2004-03-30 2007-03-30 3,000
会秘书
年末持股 股份增减
姓名 变动原因
数 数
丁忠德 15,000 0
许建育 0 0
吕明方 15,000 0
陆申 12,000 0
孙伟国 12,000 0
王关根 0 0
陈绍昌 0 0
谢荣 0 0
石良平 0 0
杨锡生 0 0
卓恺平 0 0
崔华 14,250 0
王震 0 0
顾中宪 12,000 0
施祖琪 3,000 0
董事、监事、高级管理人员主要工作经历：
(1)丁忠德，曾任中共上海市委研究室副处长、处长、副主任，上海上实（集团）
有限公司执行董事、副总裁、公司副董事长等职。现任上海实业（集团）有限公司执行
董事、上海上实（集团）有限公司副董事长、上海实业控股有限公司执行董事、本公司
董事长。
(2)许建育，曾任上海汽车齿轮厂厂长，上海汽车工业销售总公司总经理，上海汽
车工业总公司总裁助理、财务部经理，上海实业（集团）有限公司助理总裁、计财部总
经理，上海上实（集团）有限公司执行董事、副总裁兼计划财务部总经理，现任上海实
业（集团）有限公司副总裁、计财部总经理、本公司董事。
(3)吕明方，曾任上海实业（集团）有限公司资产经营部副总经理、上海上实资产
经营有限公司董事常务副总经理、公司董事、总经理、上海实业（集团）有限公司助理
总裁兼计划财务部总经理等职。现任上海实业控股有限公司行政总裁、上海实业（集团
）有限公司副总裁、本公司董事。
(4)陆申，曾任上海科技大学教师，共青团上海市委秘书长兼上海城市酒店董事长
，上实置业集团（上海）有限公司董事、副总经理，公司董事、副总经理。现任上海实
业控股有限公司执行董事、本公司董事、总经理。
(5)孙伟国，曾任上海东风农场劳资科科员、劳资科副科长、副场长，上海农工商
集团向明总公司总经理、党委书记。现任本公司董事、副总经理。
(6)王关根，曾任上海灯心绒厂团委书记，上海第一棉纺织厂党委办公室主任，上
海新丰印染厂党委副书记，上海市人民政府办公厅正处级秘书，上海纺织工业经营开发
公司总经理。现任上海纺织发展总公司党委书记、副总经理、本公司董事。
(7)陈绍昌，曾任上海缝纫机一厂干部，中国银行上海分行科长、副处长，中共上
海市委办公厅副处长，中国银行伦敦分行高级经理。现任上海市国有资产经营有限公司
副总裁、本公司独立董事。
(8)谢荣，曾任毕马威华振会计师事务所合伙人。现任上海国家会计学院副院长、
教授、中国注册会计师、国务院学位委员会会计硕士专业学位论证专家、中国会计教授
会常务理事、本公司独立董事。
(9)石良平，曾任上海市统计局科长，综合平衡处副处长、统计研究所所长，现任
华东理工大学学术委员会与学位委员会委员，工商经济学院学术与学位委员会主任，工
商经济研究所所长，经济学教授，博士生导师，享受国务院特殊津贴，本公司独立董事
。
(10)杨锡生，曾任上海飞机制造厂干部，上海市委组织部经济干部处联络员、副处
长，上海实业（集团）有限公司人事部总经理、助理总裁，上海上实（集团）有限公司
执行董事、副总裁、党委委员、人事部总经理，上海实业（集团）有限公司企管部总经
理。现任上海实业（集团）有限公司副总裁、上海上实（集团）有限公司执行总裁、执
行董事，本公司监事长。
(11)卓恺平，曾任江苏徐州电业局财务科科长，上海市纺织工业局财务处科长、副
处长。现任上海纺织发展总公司副总经理、本公司监事。
(12)崔华，曾任上海针织工业公司团委书记，上海市纺织工业局干部处主任科员，
上海市纺织工业局直属党委副书记、工会主席。现任本公司监事、党委副书记、工会主
席。
(13)王震，曾任上海中药制药三厂党总支副书记、副厂长，上海市药材公司团委书
记、组织科长、党办主任，上海市药材有限公司市外销售公司经理、成药公司副总经理
，上海雷氏药业有限公司董事长、党委书记，上海医药（集团）有限公司市场部部长、
经营管理部部长。现任本公司副总经理。
(14)顾中宪，曾任上海财经大学副教授等职。现任本公司财务总监。
(15)施祖琪，曾任上海上实资产经营有限公司项目经理、公司董事会秘书室高级经
理，现任本公司助理总经理、董事会秘书。
2、在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期
SHANGHAI INDUSTRIAL
吕明方 董事
YKB LIMITED
是否领取报酬
姓名 任期终止日期
津贴
吕明方
（二）在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期
上海实业（集团）有
丁忠德 执行董事
限公司
上海上实（集团）有
副董事长
限公司
上海实业控股有限公
执行董事
司
上海华瑞投资有限公
董事长
司
上海实业（集团）有
吕明方 副总裁
限公司
上海实业控股有限公
行政总裁
司
上海实业医药集团有
董事长
限公司
上海三维生物技术有
董事长
限公司
上海沪宁高速公路
（上海段）发展有限 董事长
公司
中环保水务投资有限
副董事长
公司
上海浦东国际集装箱
副董事长
码头有限公司
联华超市股份有限公
副董事长
司
上海市信息投资股份
董事
有限公司
CITY NOTE HOLDINGS
董事
LIMITED
上海实业（集团）有
许建育 副总裁
限公司
上实置业（集团）有
董事
限公司
上海星河数码投资有
董事
限公司
海通证券股份有限公
董事
司
上海实业财务有限公
董事
司
上海实业资产管理有
董事
限公司
CITY NOTE HOLDINGS
董事
LIMITED
上海实业控股有限公
陆申 执行董事
司
上海实业联合集团药
董事长
业有限公司
上海医疗器械股份有
董事长
限公司
常州药业股份有限公
董事长
司
广东天普生化医药股 董事长
份有限公司
辽宁好护士药业（集
董事长
团）有限责任公司
深圳康泰生物制品股
副董事长
份有限公司
上海实业联合集团商
董事长
务网络发展有限公司
上海华瑞投资有限公
董事、总经理
司
香港上联国际有限公
董事长
司
香港百乐染整厂有限
董事长
公司
上海联华电子商务有
副董事长
限公司
上海星河数码投资有
董事
限公司
上海实业联合集团药
孙伟国 副董事长
业有限公司
上海实业联合集团长
董事长
城药业有限公司
上海实业联合集团药
董事
物研究有限公司
上海云湖医药药材有
董事
限公司
常州药业股份有限公
董事
司
常州制药厂有限公司 董事
赤峰科元投资发展有
董事
限公司
赤峰艾克制药科技股
董事
份有限公司
上海医疗器械股份有
董事
限公司
上海联合毛纺织有限
董事长
公司
上海百乐毛纺织有限
董事长
公司
上海联合羊绒针织品
董事长
有限公司
上海国联有限公司 董事
香港上联国际有限公
董事
司
香港百乐染整厂有限
总经理
公司
王关根 上海纺织发展总公司 党委书记、副总经理
上海实业（集团）有
杨锡生 副总裁
限公司
上海上实（集团）有
执行总裁、执行董事
限公司
上海上实国际贸易
董事
（集团）有限公司
上实投资（上海）有
董事
限公司
星河数码有限公司 监事长
卓恺平 上海纺织发展总公司 副总经理
上海实业联合集团药
王震 董事
业有限公司
上海实业联合集团长
董事
城药业有限公司
上海实业联合集团医
董事长、总经理
药药材有限公司
上海实业联合集团大
董事长
药房有限公司
上海实业联合集团药
董事长
物研究有限公司
上海云湖医药药材股
董事长
份有限公司
常州药业股份有限公
董事
司
上海医药股份有限公
董事
司
广东天普生化医药股
董事
份有限公司
上海实业科华生物技
施祖琪 副董事长
术有限公司
上海华瑞投资有限公
董事
司
深圳康泰生物制品股
董事
份有限公司
广东天普生化医药股
董事
份有限公司
上海实业联合集团商
董事、总经理
务网络发展有限公司
联华超市股份有限公
董事
司
上海世纪联华超市发
董事
展有限公司
上海联华电子商务有
董事
限公司
常州药业股份有限公
顾中宪 监事
司
赤峰艾克制药科技股
监事
份有限公司
上海华瑞投资有限公
监事
司
深圳康泰生物制品股
监事
份有限公司
上海医疗器械股份有
监事
限公司
上海实业联合集团商
董事
务网络发展有限公司
香港上联国际有限公
董事
司
是否领取报
姓名 其他单位名称 任期终止日期
酬津贴
上海实业（集团）有
丁忠德
限公司
上海上实（集团）有
限公司
上海实业控股有限公
司
上海华瑞投资有限公
司
上海实业（集团）有
吕明方
限公司
上海实业控股有限公
司
上海实业医药集团有
限公司
上海三维生物技术有
限公司
上海沪宁高速公路
（上海段）发展有限
公司
中环保水务投资有限
公司
上海浦东国际集装箱
码头有限公司
联华超市股份有限公
司
上海市信息投资股份
有限公司
CITY NOTE HOLDINGS
LIMITED
上海实业（集团）有
许建育
限公司
上实置业（集团）有
限公司
上海星河数码投资有
限公司
海通证券股份有限公
司
上海实业财务有限公
司
上海实业资产管理有
限公司
CITY NOTE HOLDINGS
LIMITED
上海实业控股有限公
陆申
司
上海实业联合集团药
业有限公司
上海医疗器械股份有
限公司
常州药业股份有限公
司
广东天普生化医药股
份有限公司
辽宁好护士药业（集
团）有限责任公司
深圳康泰生物制品股
份有限公司
上海实业联合集团商
务网络发展有限公司
上海华瑞投资有限公
司
香港上联国际有限公
司
香港百乐染整厂有限
公司
上海联华电子商务有
限公司
上海星河数码投资有
限公司
上海实业联合集团药
孙伟国
业有限公司
上海实业联合集团长
城药业有限公司
上海实业联合集团药
物研究有限公司
上海云湖医药药材有
限公司
常州药业股份有限公
司
常州制药厂有限公司
赤峰科元投资发展有
限公司
赤峰艾克制药科技股
份有限公司
上海医疗器械股份有
限公司
上海联合毛纺织有限
公司
上海百乐毛纺织有限
公司
上海联合羊绒针织品
有限公司
上海国联有限公司
香港上联国际有限公
司
香港百乐染整厂有限
公司
王关根 上海纺织发展总公司
上海实业（集团）有
杨锡生
限公司
上海上实（集团）有
限公司
上海上实国际贸易
（集团）有限公司
上实投资（上海）有
限公司
星河数码有限公司
卓恺平 上海纺织发展总公司
上海实业联合集团药
王震
业有限公司
上海实业联合集团长
城药业有限公司
上海实业联合集团医
药药材有限公司
上海实业联合集团大
药房有限公司
上海实业联合集团药
物研究有限公司
上海云湖医药药材股
份有限公司
常州药业股份有限公
司
上海医药股份有限公
司
广东天普生化医药股
份有限公司
上海实业科华生物技
施祖琪
术有限公司
上海华瑞投资有限公
司
深圳康泰生物制品股
份有限公司
广东天普生化医药股
份有限公司
上海实业联合集团商
务网络发展有限公司
联华超市股份有限公
司
上海世纪联华超市发
展有限公司
上海联华电子商务有
限公司
常州药业股份有限公
顾中宪
司
赤峰艾克制药科技股
份有限公司
上海华瑞投资有限公
司
深圳康泰生物制品股
份有限公司
上海医疗器械股份有
限公司
上海实业联合集团商
务网络发展有限公司
香港上联国际有限公
司
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：按照公司有关高管人员薪酬制度
执行
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：以“按劳分配”、“按绩取酬”为
基本依据，按照年终考评结果发放
3、报酬情况
单位:万元 币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 151.1
金额最高的前三名董事的报酬总额 87.2
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 75.7
独立董事的津贴 5/人
独立董事的其他待遇 无
4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
是否在股东单位或
其他关联单位领取报
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名
酬津贴
许建育董事、吕明方董事、王关根董事、杨锡生监事长、
是
卓恺平监事
5、报酬区间
报酬数额区间 人数
24－32 3
18－20 3
0－5 2
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
2004年3月30日，经公司2004年第一次临时股东大会审议通过，选举丁忠德先生、
吕明方先生、许建育先生、陆申先生、王关根先生、孙伟国先生、陈绍昌先生、谢荣先
生、石良平先生为公司第五届董事会董事；选举杨锡生先生、卓恺平先生为公司第五届
监事会监事。经公司工会委员会全体委员会议决议，选举崔华女士为公司第五届监事会
职工代表监事。
2004年3月30日，经公司五届一次董事会审议通过，选举丁忠德先生为公司第五届
董事会董事长；聘任陆申先生为公司总经理；聘任孙伟国先生为公司副总经理；聘任施
祖琪先生为助理总经理、董事会秘书；聘任顾中宪女士为财务总监。
经公司五届一次监事会审议通过，选举杨锡生先生为公司第五届监事会监事长。
2004年8月17日，经公司五届四次董事会审议，聘任王震先生为公司副总经理。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为36人。
员工的结构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
管理人员 25
财务、审计人员 9
专业技术人员 2
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
硕士 14
本科 17
大专 2
高中 3
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及相关法律
、法规和规章要求，建立并不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度、规范公司
运作。根据2002年1月国家经贸委和中国证监会发布的《上市公司治理准则》的要求，
公司法人治理结构主要内容如下：
（1）关于股东与股东大会：公司确保全体股东，特别是中小股东享有平等地位，
确保全体股东充分行使股东的合法权利。公司章程明确规定了股东大会的召开及表决程
序，公司严格按照股东大会规范意见的要求召集并召开股东大会。
（2）关于控股股东与上市公司：公司控股股东行为规范，没有超越股东权限直接
或间接干预公司的决策及生产经营活动，没有损害公司及其他股东的利益。控股股东与
公司在人员、资产、财务方面分开，在机构、业务方面独立，公司董事会、监事会及其
它内部机构均独立运作。
（3）关于董事与董事会：公司严格按照公司章程规定程序选举董事，公司董事会
人数及人员构成均符合法律、法规的要求，公司董事勤勉尽责履行董事职责。公司已按
照有关规定引进独立董事。（4） 关于监事与监事会：公司严格按照公司章程规定
程序选举监事，公司监事会人数及人员构成均符合法律、法规的要求，公司监事积极认
真履行监事职责，对公司财务情况及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进
行监督。
（5）关于绩效评价及激励约束机制：公司正积极建立董事、监事和高级管理人员
的绩效评价及激励约束机制，并将根据实际情况不断修改完善。
（6）关于相关利益者：公司充分尊重和维护债权人、员工、成员企业等相关利益
者的合法权益，积极合作，共同推进公司持续健康发展。
（7）关于信息披露与透明度：公司严格按照法律、法规和公司章程规定，真实、
准确、完整、及时地披露信息。
公司自上市以来，一贯严格按照《中华人民共和国公司法》等有关法律、法规的要
求规范运作，并将按照《上市公司治理准则》的有关要求，建立健全三会议事规则、修
改章程有关条款，修订内控制度，探索建立更加科学有效的激励约束机制，保证公司长
期良性发展。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次）
陈绍昌 7 6 1
王佳芬 2 2
谢荣 7 7
石良平 5 5
独立董事姓名 缺席（次） 备注
陈绍昌 0
王佳芬 0
谢荣 0
石良平 0
经公司第四届董事会第十九次会议审议通过，公司独立董事王佳芬女士任期届满不
再参选，提名陈绍昌、谢荣、石良平为公司第五届董事会独立董事候选人；经公司200
4年度第一次临时股东大会审议通过，选举陈绍昌、谢荣、石良平为公司第五届董事会
独立董事。公司独立董事依据公司章程等规定认真履行独立董事职责，参与公司多项重
大事项的决策并出具了独立董事意见，维护了公司和全体股东的利益，促进了公司治理
结构的完善。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提
出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营能力，完全独立于控股股东。
2)、人员方面：劳动制度、人事及工资管理均为独立体系；公司所有高级管理人员
均在公司领取薪酬，公司严格根据上市公司规范运作要求设立职能部门，依照独立运作
原则制定各部门规章职责制度以及业务规范流程。
3)、资产方面：公司对所属资产具有完整的所有权和管理权。公司已投资企业均拥
有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，且拥有独立的工业产权、商标、非专利
技术等无形资产，并拥有各自独立的采购和销售系统。
4)、机构方面：公司办公场所与控股股东单位分开，公司的组织机构健全并独立于
控股股东，不存在混合经营、合署办公的情况。
5)、财务方面：公司设立独立的财务部门，严格按照《企业会计制度》建立独立的
会计核算体系和财务管理制度；并在银行独立开户。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
根据公司章程的规定，公司制定了较为完善的考评机制。根据高级管理人员的岗位
职责签定经营责任书，进行业绩考核并实施对应的奖惩。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1）股东大会的通知、召集、召开情况：
公司于2004年4月20日在《中国证券报》、《上海证券报》发布关于召开2003年度
股东大会年会的通知。会议于2004年5月25日在上海好望角大饭店5楼召开。出席会议的
股东及股东授权代表101人，代表股份总数180883876股，占公司有表决权股份总数的5
9.01％。
2）股东大会通过的决议及披露情况：
通过如下决议：1、《上海实业联合集团股份有限公司2003年度董事会工作报告》
2、《上海实业联合集团股份有限公司2003年度监事会工作报告》3、《上海实业联合集
团股份有限公司2003年度财务决算报告》4、《上海实业联合集团股份有限公司2003年
度利润分配预案》5、《关于聘用会计师事务所的议案》。无否决的决议。
公司年度股东大会决议公告已于2004年5月26日刊登在《中国证券报》、《上海证
券报》上。
（二）临时股东大会情况
1)第一次临时股东大会的通知、召集、召开情况：
公司于2004年2月28日在《中国证券报》、《上海证券报》发布关于召开2004年度
第一次临时股东大会的通知。会议于2004年3月30日在上海高阳宾馆会议室召开。出席
会议的股东及股东授权代表61人，代表股份总数178848200股，占公司有表决权股份总
数的58.35％。
2）股东大会通过的决议及披露情况：
通过如下决议：1、《上海实业联合集团股份有限公司第四届董事会工作报告》2、
《上海实业联合集团股份有限公司第四届监事会工作报告》3、《上海实业联合集团股
份有限公司第五届董事会董事的提案》4、《上海实业联合集团股份有限公司第五届监
事会监事的提案》5、《关于修改上海实业联合集团股份有限公司章程的提案》6、《上
海实业联合集团股份有限公司关联交易管理制度》。无否决的决议。
选举更换公司董事、监事情况：
选举丁忠德、吕明方、许建育、陆申、王关根、孙伟国、陈绍昌、谢荣、石良平为
公司第五届董事会董事；选举杨锡生、卓恺平为公司第五届监事会监事。瞿定董事、王
佳芬独立董事任期届满，不再参选。董事会对瞿定董事、王佳芬独立董事在三年任期中
为公司所作的贡献表示衷心的感谢。公司临时股东大会决议公告已于2004年3月31日刊
登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
八、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
2004年是上实联合加快重组步伐、夯实核心产业发展的重要一年。公司围绕“把握
机遇，乘势而上，重点突破，加快发展”的工作方针，以“巩固、提高、突破、再发展
，致力于为股东创造更大价值”为工作目标，倡导“锲而不舍，顽强拼搏，永不言败”
的企业文化与精神，在公司经营班子和全体员工的共同努力下，圆满地完成了各项经营
指标。
2004年度，公司实现主营业务收入22.39亿元，同比增长23％，主营业务利润5.02
亿元，同比增长36％；实现税后利润1.05亿元，同比增长8％；每股收益0.34元。截至
2004年末，公司净资产16.41亿元，资产总额30.40亿元，市值19亿元。在2004年公布的
银行资信评级中，公司被评为AAA级。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
＊生物、生化医药板块：主要企业有广东天普生化医药股份有限公司（以下简称"
天普"）、上海实业科华生物技术有限公司（以下简称"科华"）、深圳康泰生物制品股
份有限公司（以下简称"康泰"）等。1、天普报告期内实现销售收入1.58亿元，实现净
利润2003万元，天普主打产品"乌司他丁"为国内独家生产品种，该产品自1999年底投产
上市以来，现已在外科学术界和危重症领域树立了良好的品牌形象，乌司他丁2004年实
现销售收入1.04亿元；天普重点后备产品国家一类新药"凯力康"，主要用于高血压、微
循环障碍、脑血管及周围血管阻塞、闭塞性脉管炎及闭塞性动脉硬化等疾病的治疗，该
产品被列入2002年国家科技部关于国家十五重大科技专项"创新药物和中药现代化"第一
批课题立项计划，2003年分别被列入国家科技部国家高技术研究发展计划课题经费计划
和国家重点新产品计划，报告期内已完成Ⅲ期临床试验。本公司及控股子公司上海华瑞
投资有限公司（以下简称"华瑞投资"）合计持有天普股权比例为51%。2、科华报告期内
实现销售收入1.23亿元，实现净利润2459万元，其中主要产品乙肝诊断试剂实现销售收
入7192万元，丙肝诊断试剂实现销售收入1724万元。公司持有科华股权比例为46.47%。
3、康泰报告期内实现销售收入1.34亿元，实现净利润4020万元，其中主要产品5微克单
位乙肝疫苗实现销售收入1.11亿元，10微克单位乙肝疫苗实现销售收入2311万元，本公
司通过控股子公司华瑞投资持有康泰股权比例为28%。
＊化学制剂及原料药板块：主要企业有常州药业股份有限公司（以下简称"常药"）
、赤峰艾克制药科技股份有限公司（以下简称"艾克"）、赤峰蒙欣药业有限公司（以下
简称"蒙欣"）等。1、常药下属常州制药厂有限公司（以下简称"常药厂"）素有心脑血
管疾病"专家工厂"美誉，报告期内实现主营业务收入2.29亿元，实现净利润4327万元，
其中主导产品"卡托普利片"实现销售收入3316万元，"强力霉素"实现销售收入3371万元
。重组人肿瘤坏死因子rh-TNFαD3a项目通过十年的努力，于报告期内获得国家一类新
药证书。经常药厂和常药董事会研究决定rh-TNFαD3a项目将在常药厂进行产业化生产
，报告期内该项目的产业化工程已正式启动。公司持有常药股权比例为55.75%。2、艾
克主营业务为植物提取麻黄素和化学合成麻黄素，报告期内实现主营业务收入4914万元
，净利润487万元，其中主导品种"盐酸伪麻黄素"实现销售收入2970万元；蒙欣主营业
务是麻黄素系列制剂产品，报告期内实现主营业务收入9700万元，净利润999万元，其
中主打产品"雷蒙欣"实现销售收入2378万元。公司通过下属企业合计持有艾克58.19%股
权、蒙欣52.75%股权。
＊医疗器械板块：公司在报告期内增持了上海医疗器械股份有限公司19％的股份，
至报告期末，公司持有上海医疗器械股份有限公司59％股份。医械股份全年实现主营收
入6.16亿元，主营业务利润1.46亿元，实现净利润1812万元。
＊医药商业板块：主要企业有常药下属常州人寿天连锁经营有限公司（以下简称"
人寿天"）和常药下属医药批发企业、上海实业联合集团药业有限公司（以下简称"联合
药业"）下属上海云湖医药药材股份有限公司（以下简称"云湖药材"）等。1、报告期
内常药下属人寿天实现销售收入6249万元，实现利润186万元；常药下属医药批发企业
合计销售收入7.22亿元，实现利润273万元。2、报告期内联合药业下属云湖药材实现销
售收入1.49亿元，净利润345万元。
＊商务网络板块：主要企业有联华超市股份有限公司、上海世纪联华超市发展有限
公司等。联华超市股份有限公司紧紧围绕“发展、转型、提升”的工作思路，以国际化
企业的标准要求自己，扎实推进各项重点工作，全年为公司实现净利润4443万元。
(2)主营业务分行业情况表
单位:元 币种:人民币
占主营业务收
分行业 主营业务收入
入比例(%)
医药的开发、制造、销
1,450,331,017.19 64.79
售、咨询等
医疗器械 615,648,923.40 27.50
其他 172,673,219.77 7.71
其中:关联交易
合计 2,238,653,160.36 /
内部抵消 /
合计 2,238,653,160.36 100
占主营业务利
分行业 主营业务利润
润比例(%)
医药的开发、制造、销
328,611,750.57 65.48
售、咨询等
医疗器械 146,471,320.26 29.19
其他 26,774,844.53 5.33
其中:关联交易
合计 501,857,915.36 /
内部抵消 /
合计 501,857,915.36
(3)主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
占主营业务收
分地区 主营业务收入
入比例(%)
境内 2,157,277,742.25 96.36
境外 81,375,418.11 3.64
其中:关联交易
合计 2,238,653,160.36 /
内部抵消 /
合计 2,238,653,160.36 100
占主营业务利
分地区 主营业务利润
润比例(%)
境内 494,296,288.47 98.49
境外 7,561,626.89 1.51
其中:关联交易
合计 501,857,915.36 /
内部抵消 /
合计 501,857,915.36 100
(4)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本
医药的开发、制造、销售、
1,450,331,017.19 1,115,734,397.30
咨询等
医疗器械 615,648,923.40 467,081,413.90
毛利率(%)
分行业或分产品
医药的开发、制造、销售、 23.07
咨询等 24.13
医疗器械
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
(1)主要控股公司的经营情况及业绩
单位:万元 币种:人民币
业务
公司名称 主要产品或服务 注册资本
性质
上海实业联合 中成药制剂、营养滋补品、保
集团药业有限 健食品、协定处方加工、投资 25,713
公司 咨询等
上海医疗器械 医疗器械及相关产品的设计制
10,000
股份有限公司 造、开发和销售
常州药业股份 化学药制剂、化学原料药、生
7,458.83
有限公司 物制品等的生产销售
广东天普生化
生化药品原料药及冻干粉针、
医药股份有限 5,320
制剂的开发、制造、销售等
公司
对高科技行业的投资，本系统
上海华瑞投资
内的资产经营管理（非金融业 20,000
有限公司
务），投资咨询
上海实业联合
实业投资、资产经营管理、投
集团商务网络 29,218
资咨询等
发展有限公司
资产规
公司名称
模
上海实业联合
集团药业有限 70,835
公司
上海医疗器械
47,606
股份有限公司
常州药业股份
64,740
有限公司
广东天普生化
医药股份有限 17,970
公司
上海华瑞投资
33,441
有限公司
上海实业联合
集团商务网络 52,545
发展有限公司
净利
公司名称
润
上海实业联合
集团药业有限 261
公司
上海医疗器械
1,812
股份有限公司
常州药业股份
3,537
有限公司
广东天普生化
医药股份有限 2,003
公司
上海华瑞投资
1,952
有限公司
上海实业联合
集团商务网络 4,166
发展有限公司
(2)投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位:万元 币种:人民币
公司名称 业务性质 主要产品或服务 净利润
联华超市股份有限公司 经营连锁超市 20,202
上海实业科华生物技术有 各种诊断试剂的
2,459
限公司 销售
占上市公
参股公司贡
司净利润
公司名称 献的投资收
的比重
益
(%)
联华超市股份有限公司 4,443 42.35
上海实业科华生物技术有
2,386 22.75
限公司
3、主要供应商、客户情况
单位:万元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 8,801 占采购总额比重 4.37
前五名销售客户销售金额合计 25,536 占销售总额比重 11.41
4、经营中面临的问题和对策
2004年，公司在同步推进生产经营、资本经营和知识经营方面，做了大量的工作，
取得了成绩并积累了经验。公司在重点项目收购、存量资产盘活等多方面工作取得了重
点的突破。通过两年多的努力，公司于年底顺利完成控股股东的变更工作。公司各成员
企业在市场竞争加剧、各项运营成本上升的不利环境下，励精图治，积极应对，均顺利
完成各项经营任务。
2005年，国内医药行业的市场竞争形势更加严峻，知识产权保护更加严格。在新形
势下，国内众多医药企业正积极加大重组力度，加快重组步伐。新的一年里，上实联合
将继续围绕生物医药产业发展战略规划，针对业务进展的新形势，进一步整合资源，加
强对投资企业的管理力度，支持优势企业发展，培育优势产品，提高核心竞争力；进一
步完善项目精细化管理制度，加大财务预算管理力度，加强系统风险的防范和控制；加
快产业建设步伐，实施增量项目投资，形成新的盈利贡献源；进一步调整和完善人力资
源管理架构体系，营造良好的企业文化氛围，夯实各项管理基础。全面完成董事会下达
的全年经营目标，使各项工作再上一个新台阶。
（三）公司投资情况
报告期内公司投资额为18,306.74万元人民币，比上年增加11,288.24万元人民币，
增加的比例为160.84％。
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、广东天普生化医药股份有限公司
公司出资12,974.04万元人民币投资该项目，项目进度已完成，项目收益701万元。
2)、上海医疗器械股份有限公司
公司出资4,414.50万元人民币投资该项目，项目进度已完成，项目收益576万元。
3)、上海云湖医药药材股份有限公司
公司出资355.50万元人民币投资该项目，项目进度已完成，项目收益25万元。
4)、赤峰科元投资发展有限公司
公司出资562.70万元人民币投资该项目，项目进度已完成，项目收益45万元。
报告期内本公司及本公司控股企业上海华瑞投资有限公司（以下简称"华瑞投资"）
合计出资12974.04万元收购广东天普生化医药股份有限公司（以下简称"广东天普"）5
1%股权，广东天普是目前国内生产人尿蛋白制品最多的厂家之一，主要产品有"尿激酶
"、"低分子量肝素钙"、"乌司他丁"注射液、HCG、FSH及HMG原料药等。本次资产收购使
本公司获得了一个有自主研发实力的生化医药产业发展平台，凭借此次收购，本公司介
入了在我国乃至世界范围内均为大病种、用药人群固定的心血管疾病的生化药物治疗领
域。
报告期内本公司及本公司控股企业上海实业联合集团药业有限公司（以下简称"联
合药业"）受让上海国鑫投资发展有限公司（以下简称"国鑫投资"）持有的上海医疗器
械股份有限公司（以下简称"医械股份"）1900万股，出资4414.50万元，占医械股份总
股本的19%。本次资产收购将使本公司合计持有医械股份59%的股权，使本公司拥有了一
个控股的发展医疗器械产业的良好平台。报告期内本公司控股企业联合药业、常州药业
股份有限公司（以下简称"常州药业"）、常州制药厂有限公司（以下简称"常药厂"）分
别向赤峰科元投资发展有限公司（以下简称"科元公司"）增资286.98万元，140.67万元
、135.05万元。科元公司为本公司控股企业联合药业、常州药业、常药厂分别持股51%
、25%、24%的公司，本次增资后科元公司持有赤峰艾克制药科技股份有限公司（以下简
称"艾克制药"）58.19%股权、赤峰蒙欣药业有限公司（以下简称"蒙欣药业"）26.07%股
权，注册资本为5300万元。本次增资主要是基于蒙欣药业发展带来的资金需求，各股东
及经营层决定对其进行增资，具体方案为：按照2004年8月底蒙欣药业每股净资产价格
1.42元，蒙欣药业经营层出资636.16万元认购448万股，持股比例为10.18%。蒙欣药业
向股东艾克制药、科元公司和赤峰制药（集团）有限责任公司（以下简称"赤峰制药集
团"）按10：5配售，配售价格为1.42元/股，其中艾克制药出资959.565万元，科元公司
出资545.635万元，赤峰制药集团出资374.88万元。蒙欣药业累计获得增资款2516.24万
元，注册资本变更为4422万元。蒙欣药业本次增资金额为2516.24万元，主要用于营销
网络建设和补充公司流动资金。
报告期内本公司控股企业联合药业出资受让上海云湖（集团）有限公司（以下简称
"云湖集团"）持有的上海云湖医药药材股份有限公司（以下简称"云湖药材）股权150万
股，合计13.63%，受让价格为每股2.37元，合计金额355.5万元，受让后联合药业合计
持有云湖药材股权602.5万股，占云湖药材总股本的54.77%。本次收购使联合药业成为
云湖药材的控股股东。
（四）报告期内公司财务状况经营成果分析
单位:万元 币种:人民币
项目名称 期末数 期初数
总资产 303,956.02 264,981.44
主营业务利润 50,185.79 36,886.77
净利润 10,490.01 9,683.02
现金及现金等价物净增加额 -837.44 4,397.50
股东权益 164,149.22 157,048.12
增减幅度
项目名称 增减额
（％）
总资产 38,974.58 14.71
主营业务利润 13,299.02 36.05
净利润 806.99 8.33
现金及现金等价物净增加额 -5,234.94 -119.04
股东权益 7,101.10 4.52
(1)总资产变化的主要原因是合并报表范围变化。
(2)主营业务利润变化的主要原因是合并报表范围变化。
(3)净利润变化的主要原因是主营业务利润及投资收益增加。
(4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是本年度投资活动净付出增加。
(5)股东权益变化的主要原因是本年度实现利润、下属投资企业股本溢价增加本公
司资本公积、分派红利等因素综合影响所致。
（五）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
报告期内共召开七次董事会会议。
①第四届董事会第十八次会议于2004年1月9日召开，经审议，本次会议通过下列决
议：
《关于中国证监会合肥特派办巡检问题的整改报告》；
《关于国债投资授权的议案》。
②第四届董事会第十九次会议于2004年2月27日召开，经审议，本次会议通过下列
决议：
《上海实业联合集团股份有限公司第四届董事会工作报告》；
《关于提名上海实业联合集团股份有限公司第五届董事会董事候选人的提案》；
《关于修改上海实业联合集团股份有限公司章程的提案》；
《上海实业联合集团股份有限公司信息披露管理制度》；
《上海实业联合集团股份有限公司关联交易管理制度》；
《关于召开上海实业联合集团股份有限公司2004年度第一次临时股东大会的提案》
。
③第五届董事会第一次会议于2004年3月30日召开,经审议，本次会议通过下列决议
：
《关于选举上海实业联合集团股份有限公司第五届董事会董事长的议案》；
《关于聘任上海实业联合集团股份有限公司新一届管理层的议案》；
《关于2004年度对控股子公司及附属企业提供担保的议案》。
④第五届董事会第二次会议于2004年4月20日召开,经审议，本次会议通过如下决议
：
《上海实业联合集团股份有限公司2003年度总经理工作报告》；
《上海实业联合集团股份有限公司2003年度董事会工作报告》；
《上海实业联合集团股份有限公司2003年度财务决算报告》；
《上海实业联合集团股份有限公司2003年度报告及年度报告摘要》；
《上海实业联合集团股份有限公司2003年度利润分配预案》；
《上海实业联合集团股份有限公司2003年度审计费用的议案》；
《关于聘用会计师事务所的议案》；
《关于召开上海实业联合集团股份有限公司2003年度股东大会年会的议案》。
⑤第五届董事会第三次会议于2004年4月27日召开,经审议，本次会议通过如下决议
：
《上海实业联合集团股份有限公司2004年度第一季度报告》。
⑥第五届董事会第四次会议于2004年8月17日召开,经审议，本次会议通过如下决议
：
《关于收购广东天普生化医药股份有限公司的议案》；
《上海实业联合集团股份有限公司2004年半年度报告》；
《关于聘用王震先生担任上海实业联合集团股份有限公司副总经理的议案》。
⑦第五届董事会第五次会议于2004年10月27日召开,经审议，本次会议通过如下决
议：
《上海实业联合集团股份有限公司2004年度第三季度报告》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
①经公司2003年度股东大会年会审议通过的2003年度利润分配方案已执行完毕；
②经公司2002年度股东大会年会审议通过的《关于出售本集团投资传统毛纺制造业
企业股权的议案》及《关于上海实业控股有限公司拟收购本集团未上市流通股的议案》
已执行完毕。
（六）利润分配或资本公积金转增预案
本公司2004年度实现税后利润总额104,490,569.03元（已经审计），提取法定公
积金10%计10,449,056.90元，提取公益金5%计5,224,528.45元，加上年度未分配利
润270,400,467.54元，扣除2003年度现金红利分配91,953,705.30元，2004年度可
分配利润合计为267,263,745.92元。
2004年度利润分配预案为：以本公司2004年末总股本306,512,351股为基数，每10
股派发现金红利1.20元（含税），共计36,781,482.12元，剩余合计230,482,263.
80元结转下一年度。
（七）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
专项审核意见
信长会师函字（2005）第124号
上海实业联合集团股份有限公司董事会：
我们接受贵公司的委托，对公司与年报审计相关的截至2004年12月31日止的控股股
东及其他关联方占用贵公司资金情况和贵公司对外担保情况进行了专项核查。我们的核
查是依据中国证券监督管理委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上
市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（2003–56号）进行的
。贵公司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全
部材料，包括原始合同、协议等资料或副本资料、会计凭证与帐簿记载、会计报表、有
关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对公司与关联方资金往
来情况及担保情况进行相关调查、核实并出具专项审核意见。在调查、核实过程中，我
们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的核查程序。现
将审核情况说明如下：
截至2004年12月31日止，公司账面记载的应收控股股东及其他关联方占用资金余额
为：24,675,786.35元，其中：
一、控股股东占用资金余额为0元。其中：
应收的拆借资金余额为 0元
委托贷款与投资的余额为 0元
无交易背景的商业承兑票据 0元
代归还借款 0元
支付控股股东股权受让款 0元
二、其他关联方占用资金余额为24,675,786.35元。其中：
应收的拆借资金余额为 0元
委托贷款与投资的余额为 0元
无交易背景的商业承兑票据 0元
代归还借款 0元
应收股利 24,675,786.35元
公司于2005年4月7日收到其他关联方上海联合毛纺织有限公司归还的以前年度股利
24,675,786.35元。
三、违规担保情况：
经审核，截至2004年12月31日止，公司及子公司对公司持股50％以下的其他关联方
的担保金额为人民币5,308.4万元、公司的子公司对其他公司提供担保金额为765万元。
截至2005年4月19日止，上述违规担保均已解除。
上海立信长江会计师事务所有限公司
二OO五年四月十九日
关联方资金占用及偿还情况
单位:元 币种:人民币
与上市
本年增 本年减
资金占用方 公司关 期初数
加数 少数
系
上海联合毛纺织
24,675,786.35
有限公司
占用方 占用 偿还
期末数
资金占用方 式 原因 方式
应收股
上海联合毛纺织 24,675,786.35
利
有限公司
公司于2005年4月7日收到其他关联方上海联合毛纺织有限公司归还的以前年度股利
24,675,786.35元。
（八）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
2004年度，本公司及下属合并报表范围内公司已履行完毕的担保合同金额共计120
41.99万元（担保金额按本公司持股比例进行折算，下同），其中：本公司及下属控股
子公司为本公司原下属投资企业上海联合毛纺织有限公司、上海百乐毛纺织有限公司担
保10297万元；本公司下属合并报表范围内公司之间担保1744.99万元。
2004年末，本公司及下属合并报表范围内公司尚未履行完毕的担保合同金额共计9
347.39万元，其中：本公司及下属控股子公司为本公司原下属投资企业上海联合毛纺织
有限公司、上海联合羊绒针织品有限公司、上海百乐毛纺织有限公司担保5308.4万元；
下属控股子公司广东天普生化医药股份有限公司为其他公司担保765万元；本公司下属
合并报表范围内公司之间担保3273.99万元。
2004年末，本公司及下属合并报表范围内公司尚未履行完毕的担保合同中，根据《
关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[
2003]56号）的相关规定，属于特殊担保的金额共计6073.4万元，其中：本公司及下属
控股子公司为本公司原下属投资企业上海联合毛纺织有限公司、上海联合羊绒针织品有
限公司、上海百乐毛纺织有限公司担保5308.4万元；下属控股子公司广东天普生化医药
股份有限公司为其他公司担保765万元。截止2005年4月18日，上述担保均已解除。
独立董事：陈绍昌 谢荣 石良平
2005年4月19日
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
报告期内共召开四次监事会会议。
①第四届监事会第十一次会议于2004年1月9日召开，经审议，本次会议通过下列决
议：《关于中国证监会合肥特派办巡检问题的整改报告》；
②第四届监事会第十二次会议于2004年2月27日召开，经审议，本次会议通过下列
决议：《上海实业联合集团股份有限公司第四届监事会工作报告》；《关于提名上海实
业联合集团股份有限公司第五届监事会监事候选人的提案》。
③第五届监事会第一次会议于2004年3月30日召开，经审议，本次会议通过下列决
议： 《选举杨锡生先生为上海实业联合集团股份有限公司第五届监事会监事长》。
④第五届监事会第二次会议于2004年4月20日召开，经审议，本次会议通过如下决
议：《上海实业联合集团股份有限公司2003年度监事会工作报告》；《上海实业联合集
团股份有限公司2003年度报告及年报摘要》。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
2004年度公司各项工作均依法及依据公司章程进行，决策程序合法有效，并建立了
完善的内部控制制度。公司董事、高级管理人员在执行职务时没有发生违反法律、公司
章程或损害公司利益的情形。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
2004年度公司财务状况健康，财务报告如实反映公司的财务状况及经营成果。会计
师事务所出具的审计意见是公正合理的。
（四）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
公司本年度内发生各项投资、收购项目的交易价格公平合理，未发现内幕交易，亦
无损害股东利益及公司利益的情形发生。
（五）监事会对公司关联交易情况的独立意见
公司各项关联交易的交易条件公平合理，无损害股东利益及公司利益的情形发生。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
1)、本公司无重大诉讼事项。
2)、公司下属子公司上海医疗器械股份有限公司与闽发证券有限责任公司因证券代
理纠纷引起诉讼，根据上海市第一中级人民法院（2004）沪一中民三（商）初字第158
号民事判决书判决上海医疗器械股份有限公司胜诉，闽发证券有限责任公司及其上海水
电路营业部应偿还61,991,754.46元及相应的利息。公司已计提坏帐准备13,744,635.8
7元。
3)、公司下属子公司上海华瑞投资有限公司与华龙证券有限责任公司上海长宁路营
业部因证券权益纠纷引起诉讼，根据上海市第一中级人民法院（2004）沪一中民三（商
）初字第457号民事判决书判决上海华瑞投资有限公司胜诉，华龙证券有限责任公司及
其上海长宁路营业部应偿还60,000,000.00元及相应的利息。相关的诉讼标的资产已根
据上海市第一中级人民法院（2004）沪一中保字第42号民事裁定书被冻结保全。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、收购资产情况
1)、2004年9月28日，本公司控股子公司上海实业联合集团药业有限公司向上海云
湖（集团）有限公司购买上海云湖医药药材股份有限公司13.63％股权，该资产的帐面
价值为222.47万元人民币，实际购买金额为355.5万元人民币，该资产自收购日起至年
末为上市公司贡献的净利润为25万元人民币。
2)、2004年3月9日，上海实业联合集团股份有限公司向上海国鑫投资发展有限公司
购买上海医疗器械股份有限公司18.5％股权，该资产的帐面价值为2,830.11万元人民币
，评估价值为3,985.11万元人民币，实际购买金额为4,269.5万元人民币，该资产自收
购日起至年末为上市公司贡献的净利润为561万元人民币。
3)、2004年3月9日，本公司控股子公司上海实业联合集团药业有限公司向上海国鑫
投资发展有限公司购买上海医疗器械股份有限公司0.5％股权，该资产的帐面价值为76
.49万元人民币，评估价值为107.71万元人民币，实际购买金额为145万元人民币，该资
产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利润为15万元人民币。
4)、2004年8月23日，上海实业联合集团股份有限公司向深圳中联广深医药（集团
）股份有限公司购买广东天普生化医药股份有限公司22.85％股权，该资产的帐面价值
为1,476.01万元人民币，实际购买金额为5,713.414万元人民币，该资产自收购日起至
年末为上市公司贡献的净利润为314万元人民币。
5)、2004年8月23日，上海实业联合集团股份有限公司向珠海华嘉联达五金矿产有
限公司购买广东天普生化医药股份有限公司13.55％股权，该资产的帐面价值为875.27
万元人民币，实际购买金额为3,388.042万元人民币，该资产自收购日起至年末为上市
公司贡献的净利润为186万元人民币。
6)、2004年8月23日，上海实业联合集团股份有限公司向广州博普生物技术有限公
司购买广东天普生化医药股份有限公司14.60％股权，该资产的帐面价值为943.10万元
人民币，实际购买金额为3,872.584万元人民币，该资产自收购日起至年末为上市公司
贡献的净利润为201万元人民币。
2、出售资产情况
1)、2004年12月14日，上海实业联合集团股份有限公司向上实投资（上海）有限公
司转让上海联合毛纺织有限公司90％的股权，该资产的帐面价值为2,370.35万元人民币
，评估价值为3,631.73万元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为
3.26万元人民币。实际出售金额为3,395.31万元人民币，产生损益0万元人民币，转让
已完成。
2)、2004年12月14日，上海实业联合集团股份有限公司向上实投资（上海）有限公
司转让上海联合羊绒针织品有限公司80％的股权，该资产的帐面价值为428.79万元人民
币，评估价值为484.33万元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为
22.26万元人民币。实际出售金额为368.67万元人民币，产生损益0万元人民币，转让已
完成。
3)、2004年12月14日，上海实业联合集团股份有限公司向上实投资（上海）有限公
司转让上海沪港国际贸易有限公司51％的股权，该资产的帐面价值为14.04万元人民币
，评估价值为8.75万元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为2.8
3万元人民币。实际出售金额为8.66万元人民币，产生损益0万元人民币，转让已完成。
4)、2004年12月14日，上海实业联合集团股份有限公司向上海南洋实业发展股份有
限公司转让上海联合毛纺织有限公司2.55％的股权，该资产的帐面价值为67.16万元人
民币，评估价值为102.90万元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润
为0.09万元人民币。实际出售金额为96.20万元人民币，产生损益0万元人民币，转让已
完成。
5)、2004年12月14日，上海实业联合集团股份有限公司向上海南洋实业发展股份有
限公司转让上海联合羊绒针织品有限公司10％的股权，该资产的帐面价值为53.60万元
人民币，评估价值为60.54万元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利
润为2.78万元人民币。实际出售金额为46.08万元人民币，产生损益0万元人民币，转让
已完成。
6)、2004年12月14日，本公司控股子公司香港上联国际有限公司向SIIC Internat
ionalInvestment（BVI）Company Limited转让上海沪港国际贸易有限公司49％的股权
，该资产的帐面价值为53.08万元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净
利润为2.72万元人民币。实际出售金额为58.06万元人民币，产生损益0万元人民币，转
让已完成。
7)、2004年12月14日，本公司控股子公司香港上联国际有限公司向SIIC Internat
ionalInvestment（BVI）Company Limited转让百乐染整厂有限公司57.25％的股权，该
资产的帐面价值为2,374.14万元人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利
润为100.36万元人民币。实际出售金额为2,220.91万元人民币，产生损益0万元人民币
，转让已完成。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、资产、股权转让的重大关联交易
1)、本公司向上实投资（上海）有限公司转让上海联合毛纺织有限公司90％的股权
，交易的金额为3,395.31万元人民币，该交易产生损益0万元人民币，定价的原则是按
2002年底经审计的长期股权投资帐面值，资产的帐面价值为2,370.35万元人民币，资产
的评估价值为3,631.73万元人民币。
2)、本公司向上实投资（上海）有限公司转让上海联合羊绒针织品有限公司80％的
股权，交易的金额为368.67万元人民币，该交易产生损益0万元人民币，定价的原则是
按2002年底经审计的长期股权投资帐面值，资产的帐面价值为428.79万元人民币，资产
的评估价值为484.33万元人民币。
3)、本公司向上实投资（上海）有限公司转让上海沪港国际贸易有限公司51％的股
权，交易的金额为8.66万元人民币，该交易产生损益0万元人民币，定价的原则是按20
02年底经审计的长期股权投资帐面值，资产的帐面价值为14.04万元人民币，资产的评
估价值为8.75万元人民币。
4)、本公司向上海南洋实业发展股份有限公司转让上海联合毛纺织有限公司2.55％
的股权，交易的金额为96.2万元人民币，该交易产生损益0万元人民币，定价的原则是
按2002年底经审计的长期股权投资帐面值，资产的帐面价值为67.16万元人民币，资产
的评估价值为102.90万元人民币。
5)、本公司向上海南洋实业发展股份有限公司转让上海联合羊绒针织品有限公司1
0％的股权，交易的金额为46.08万元人民币，该交易产生损益0万元人民币，定价的原
则是按2002年底经审计的长期股权投资帐面值，资产的帐面价值为53.6万元人民币，资
产的评估价值为60.54万元人民币。
6)、本公司向SIIC International Investment（BVI）Company Limited转让上海
沪港国际贸易有限公司49％的股权，交易的金额为58.06万元人民币，该交易产生损益
0万元人民币，定价的原则是按2002年底经审计的长期股权投资帐面值，资产的帐面价
值为53.08万元人民币。
7)、本公司向SIIC International Investment（BVI）Company Limited转让百乐
染整厂有限公司57.25％的股权，交易的金额为2,220.91万元人民币，该交易产生损益
0万元人民币，定价的原则是按2002年底经审计的长期股权投资帐面值，资产的帐面价
值为2,374.14万元人民币。
2、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
向关联方提供资金
关联方 关联关系
发生额 余额
上海联合毛纺织有限 集团兄弟公
24,675,786.35
公司 司
合计 /
关联方向上市公司提供资金
收取的资金
关联方
占用费的金 发生额 余额
额
上海联合毛纺织有限
0
公司
合计 /
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为0元人民币。
关联债权债务形成原因：应收股利。
关联债权债务清偿情况：公司于2005年4月7日收到其他关联方上海联合毛纺织有限
公司归还的以前年度股利24,675,786.35元。
（四）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本年度公司无托管事项。
2、承包情况
本年度公司无承包事项。
3、租赁情况
本年度公司无租赁事项。
4、担保情况
单位:万元 币种:人民币
担保类
担保对象 发生日期 担保金额
型
上海联合毛纺织 连带责
2004-01-16 1,000
有限公司 任担保
上海联合毛纺织 连带责
2004-09-17 1,900
有限公司 任担保
上海联合毛纺织 连带责
2004-11-23 490
有限公司 任担保
上海联合羊绒针 连带责
2004-01-07 370
织品有限公司 任担保
上海联合羊绒针 连带责
2004-12-07 225.40
织品有限公司 任担保
上海百乐毛纺织 2004-01-02 1,323 连带责
有限公司 任担保
上海百乐毛纺织 连带责
2003-04-02 490
有限公司 任担保
上海百乐毛纺织 连带责
2003-06-24 147
有限公司 任担保
广州昊源集团有 连带责
2004-06-01 765
限公司 任担保
担保是否
是否为关
担保对象 担保期限 已经履行
联方担保
完毕
上海联合毛纺织 2004-01-16～
否 是
有限公司 2005-01-15
上海联合毛纺织 2004-09-17～
否 是
有限公司 2005-09-17
上海联合毛纺织 2004-11-23～
否 是
有限公司 2005-11-22
上海联合羊绒针 2004-01-07～
否 是
织品有限公司 2005-01-07
上海联合羊绒针 2004-12-07～
否 是
织品有限公司 2005-12-06
上海百乐毛纺织 2004-01-02～ 否 是
有限公司 2005-01-02
上海百乐毛纺织 2003-04-02～
是 是
有限公司 2004-04-30
上海百乐毛纺织 2003-06-24～
是 是
有限公司 2004-06-23
广州昊源集团有 2004-06-01～
否 否
限公司 2005-05-12
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 6,073.40
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 6,073.40
担保总额占公司净资产的比例 3.70
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方提供担保的
6,073.40
金额
担保总额是否超过净资产的50％ 否
违规担保总额 6,073.40
截至2005年4月18日止，上述违规担保均已解除。
5、委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（五）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（六）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，负责公司审计工作的会计师事务所是安永大华会计师事务所有限责任公
司，公司合计支付财务审计费用为117万元。其中，母公司支付30万元（含差旅费）。
鉴于公司控股股东发生变更，经2005年第一次临时股东大会审议通过，公司改聘上
海立信长江会计师事务所有限公司负责公司2004年度财务报告的审计工作。公司董事会
对原审计机构安永大华会计师事务所有限责任公司多年来给予公司的支持和帮助表示衷
心的感谢。
（七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评
及证券交易所的公开谴责。
（八）其它重大事项
报告期内，本公司控股股东发生变更，新控股股东为SHANGHAI INDUSTRIAL YKB L
IMITED。（详见第四节股本变动及股东情况）。
十一、财务会计报告
（见附件）
十二、备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计
报表
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司公告正本
董事长：丁忠德
上海实业联合集团股份有限公司
2005年4月19日
审计报告
信长会师报字（2005）第11013号
上海实业联合集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海实业联合集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004年
12月31日资产负债表和合并资产负债表、2004年度利润及利润分配表和合并利润及利润
分配表，以及2004年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管
理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成
果和现金流量。
上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师
戴定毅
薛松
中国 上海 二OO五年四月十九日
上海实业联合集团股份有限公司
2004年度会计报表附注
一、公司简介：
上海实业联合集团股份有限公司（以下简称为“公司”）的前身为1981年7月设立
的上海市第一家中外合资企业－上海联合毛纺织有限公司，1991年12月经批准改制为上
海市第一家中外合资股份制试点企业。1992年经上海市对外经济贸易委员会沪经贸外资
字（91）第1466号文及中国人民银行上海市分行金融行政管理处（92）沪人金股字第4
号文批准，以募集方式设立股份有限公司，并于1992年3月27日在上海证券交易所挂牌
上市。1998年12月23日由上海市工商行政管理局换发《企业法人营业执照》，注册号为
企股沪总字第019013号，法定代表人：余力。公司注册资本为人民币154,341,567.00元
，业经大华会计师事务所有限公司验证并出具华业字（98）第777号验资报告。
1999年11月29日经临时股东大会决议并报经中国证券监督管理委员会以证监公司字
（2000）40号文批准，2000年6月公司发行人民币普通股5,000万股，股本变更为人民币
204,341,567.00元，业经大华会计师事务所有限公司验证并出具华业字（2000）第966
号验资报告。法定代表人变更为丁忠德。
经公司第四届董事会第二次会议和2000年度股东大会决议通过，以2000年年末总股
本204,341,567股为基数，用资本公积向全体股东每10股转增5股，每股面值1元，共计
增加股本人民币102,170,784.00元，股本变更为306,512,351.00元，业经大华会计师事
务所有限公司验证并出具华业字（2001）第932号验资报告。2001年6月18日取得了由上
海市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。
2003年5月21日，公司原股东上海上实（集团）有限公司、CITY NOTE HOLDINGLIM
ITED、上海纺织发展总公司、联沪毛纺织厂有限公司、上海爱建股份有限公司与SHANG
HAI INDUSTRIAL YKB LIMITED签订股份转让协议，将其所持有公司的全部股份173,580
,341股（占公司总股本的56.63%）全部转让与SHANGHAI INDUSTRIAL YKBLIMITED，并经
公司2002年度股东大会年会决议通过。上述转让事宜于2004年7月经国务院国有资产监
督管理委员会以国资产权[2004]501号文、于2004年9月经中华人民共和国商务部以商资
批[2004]1443号文、于2004年12月经中国证券监督管理委员会以证监公司字 [2004]97
号文批准，转让方与受让方于2004年12月完成了过户登记手续。
公司经营范围：与境内外企业合资、合作或公司独资在国内投资举办其他企业，从
事来料加工和补偿贸易业务；为公司投资企业进口原料、零配件、出口该公司的产品；
提供国际贸易信息和咨询业务；经政府批准可在海外设立办事机构、分支机构和联合国
内企业开发境外投资业务、开厂设店、开拓海外市场和资源（涉及许可经营的凭许可证
经营）。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（一）会计准则和会计制度：
1、公司系中外合资股份制企业，执行国家颁布的《企业会计准则》、《企业会计
制度》及其补充规定。
2、合并范围内的子公司除香港上联国际有限公司执行香港会计师公会颁布的公认
会计准则（合并报表时已按《企业会计制度》要求作必要调整）外，均执行《企业会计
准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
（二）会计年度：
自公历1月1日至12月31日止。
（三）记帐本位币：
采用人民币为记帐本位币。
（四）记帐基础和计价原则：
以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
（五）外币业务核算方法：
外币业务按发生时月初的中国人民银行公布的市场汇价（中间价）作为折算汇率，
折合成人民币记帐，月末外币帐户余额按月末市场汇价（中间价）折合成人民币金额进
行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的
特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，属于筹建期间的部分计入长期
待摊费用，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，
均计入财务费用。
（六）外币会计报表的折算方法
按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除
所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价（中间价）折算为人民
币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价（中间价）折算为
人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
（七）现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强
、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（八）短期投资核算方法：
1、取得的计价方法
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债
券利息）、相关税费计价。
2、短期投资跌价准备的计提
中期末及年末，按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。
3、短期投资收益的确认
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成
本或相关应收项目。
（九）坏帐核算方法：
1、坏帐的确认标准：
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人
死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未
履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏
帐转销。
2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算。坏帐准备的计提范围为全部应收帐款
和其他应收款（不包含对合并范围内公司的应收款项）。
3、坏帐准备的计提方法为：公司及纳入合并报表范围内的境内子公司采用帐龄分
析法和个别认定法相结合的方法计提；境外子公司（香港上联国际有限公司）采用直接
转销法，此项差异对合并报表影响甚微而未予以调整。
对于年末余额可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项（例如，债务
单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等），导
致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏帐准备，将无法真实地反映
其可收回金额的，采用个别认定法计提坏帐准备，即根据债务人的经营状况、现金流量
状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可收回性进行逐笔分析，据以分别确定针对每
一笔应收款项的坏帐准备计提比例。
应收款项帐龄分析法具体比例如下：
应收帐款帐龄 坏帐准备计提比例（％）
1年以内 0.30
1－2年 1.00
2－3年 5.00
3－4年 20.00
4－5年 50.00
5年以上 80.00
（十）存货核算方法：
1、存货分类为：库存商品、原材料、产成品、在产品、委托加工物资和低值易耗
品等。
2、取得和发出的计价方法：各种存货按取得时的实际成本记帐；存货日常领用和
发出采用加权平均法结转成本；对于不能替代使用的存货以及为特定项目专门购入或制
造的存货，公司采用个别计价法确定发出存货的成本；对于采用售价金额法核算的商品
流通企业，公司库存商品计价采用售价金额核算方法，期末通过计算本期已销商品应分
摊的进销差价，将本期销售成本调整为实际成本。
3、低值易耗品的摊销方法：低值易耗品按一次摊销法摊销。
4、存货的盘存制度：采用永续盘存制。每年末，公司对所有存货进行一次全面盘
点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的帐面记录相核对，对于实地盘点结果与帐面数
量的差异，在查明原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价值分别转入管
理费用和营业外收支。
5、存货跌价准备的计提方法：年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可
变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
（十一）长期投资的核算方法：
1、长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。
2、长期股权投资的核算方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。对被
投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施
控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
3、股权投资差额的会计处理：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本
大于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按
投资期限或规定年限平均摊销计入损益。对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益
中所占份额之间的差额，如相应的投资是在2002年或其以前年度发生的，则计入长期股
权投资差额，并按规定年限10年平均摊销计入损益；如相应的投资是在2003年或其以后
年度发生的，则计入资本公积。再次投资发生的股权投资差额按财会[2004]3号文处理
。
4、长期债权投资的核算方法
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债
券投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
5、长期投资减值准备的计提：
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减
值准备。自2004年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会
（2004）3号文处理。
长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
（十二）固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法：
1、固定资产的标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品
、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过1年；③单位价值较高。具体标
准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、
经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过2年的
，不属于生产、经营主要设备的物品。
2、固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备
。
3、固定资产计价：按实际成本入帐。
4、固定资产的折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产
的原值和估计的经济使用年限扣除残值（境外子公司不留残值，广东天普生化医药股份
有限公司为原值的2％、赤峰科元投资发展有限公司为原值的3％、上海医疗器械股份有
限公司、上海华瑞投资有限公司为原值的4%、上海实业联合集团药业有限公司、常州药
业股份有限公司和上海实业联合集团药物研究有限公司为原值的5％，其余公司为原值
的10％）制定其折旧率。
对于房屋及建筑物的帐面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计
使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时，
考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的帐面价值，以及尚
可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以
恢复，则按照该项固定资产价值恢复后的帐面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折
旧率和折旧额。
各类固定资产折旧率如下：
固定资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率(%)
房屋及建筑物 5－35年 2.57－19.6
机器设备 5－15年 6－19.6
电子设备 5－6年 15－19.6
运输设备 5－6年 15－19.6
其他设备 5－6年 15－19.6
5、减值准备的确认标准、计提方法：年末，对固定资产逐项进行检查，将由于市
价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其帐面价值的差
额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
（十三）在建工程核算方法：
1、取得的计价方法
在建工程按实际发生的支出入帐，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固
定资产核算；尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整
。
2、在建工程减值准备的计提
中期末及年末，对在建工程进行全面检查，对于长期停建并预计在未来三年内不会
重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定
性的在建工程，计提在建工程减值准备，计入当期损益。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十四）无形资产核算方法：
1、无形资产的计价：无形资产按取得时的实际成本入帐，具体为：购入的无形资
产按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确定的价值作
为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费
、聘请律师费等费用，作为无形资产的实际成本。
2、无形资产的摊销：自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限与法律
规定的有效年限三者中的最短者平均摊销(如合同未规定受益年限，法律也未规定有效
年限，则摊销年限最长不超过10年)。各项无形资产的摊销年限如下表所示：
无形资产类别 摊销年限
商标权 5年
土地使用权 20－50年
非专利技术 5－10年
3、无形资产减值准备的计提：中期或年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅
下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可
收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。
（十五）长期待摊费用的摊销方法：
1、开办费转销方法
在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
（十六）借款费用的核算方法：
1、借款费用资本化的确认原则和资本化期间：依照《企业会计准则－借款费用》
的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇
兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发
生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始
。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月）
，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生
的借款费用于发生当期确认为费用。当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，
该部分资产借款费用停止资本化。
因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之
前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的
金额较小，于发生当期确认为费用。
2、借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额为至当期末
止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率的乘积。但是利息和折价或溢价摊销的
资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
（十七）收入确认原则：
1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对
该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收
入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2、提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收
取价款的证据时，确认劳务收入。
3、让渡资产使用权：发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法
计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入本公司；
②收入的金额能够可靠地计量。
（十八）所得税的会计处理方法：
采用应付税款法。
（十九）合并会计报表编制方法：
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合
并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司
规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函
》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资
收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行
调整。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项：
公司适用的主要税种、税率与费种、费率：
税 种 税率(%) 计税基数
所得税 15、33 应纳税所得额
增值税 13、17 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的余额
营业税 5 营业额
城建税 1、7 应纳营业税额和增值税额
教育费附加 3 应纳营业税额和增值税额
河道管理费 1 应纳营业税额和增值税额
合并范围内各公司的税收优惠政策：
1、赤峰艾克制药科技股份有限公司根据赤地税直发[2004]190号文，2004年度免征
所得税；
2、赤峰蒙欣药业公司根据赤地税直发[2004]191号文，2004年度免征所得税；
3、广东天普生化医药股份有限公司于2003年5月30日经广州市科学技术局认定为高
新技术企业，有效期为2年，公司2004年度享受企业所得税15％的税收优惠政策。
4、子公司上海医疗器械股份有限公司取得上海市高新技术企业（产品）认定办公
室颁发的上海市高新技术企业认定证书。企业所得税享受减半征收的优惠政策。
四、控股子公司及合营企业：
（一）公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范
围：
注册资本
被投资单位全称 经营范围
（万元）
上海实业联合集团药业 中成药制剂、营养补品、保健食
25,713.00
有限公司 品、协定处方加工、投资咨询等
上海医疗器械股份有限 医疗器械及相关产品的设计、制
10,000.00
公司 造、开发和销售，实业投资等
上海实业联合集团药物 中西、生化及生物工程医药与医 5,060.00
8
研究有限公司 疗器械产品的科研开发、四技服
务、投资咨询
常州药业股份有限公司 化学药制剂、化学原料药、生物
7,458.83
制品、中成药、药材、医疗器械
广东天普生化医药股份 生化药品原料药及冻干粉针、制
有限公司 剂的开发、制造、销售、技术服
5,320.00
务等（涉及专管专营项目另办许
可证）。
上海华瑞投资有限公司 对高科技行业的投资，本系统内
的资产经营管理（非金融业务）、 20,000.00
投资咨询
上海实业联合集团商务 实业投资、资产经营管理、投资
网络发展有限公司 咨询、国内贸易（专项审批除 29,217.66
外）。
香港上联国际有限公司 纺织品贸易 港币5.00
上海联合毛纺织有限公 生产、销售毛纱、呢绒、横机针
司 织品和服装
上海联合羊绒针织品有 生产销售羊绒针织时装
限公司
上海沪港国际贸易有限 保税区内贸易、仓储和简单商品
公司 加工
母公司投资额 母公司持股 是否 是否按权
被投资单位全称
（万元） 比例（%） 合并 益法核算
上海实业联合集团药业
25,000.00 97.23 是 是
有限公司
上海医疗器械股份有限
①
5,850.00 58.50 是 是
公司
上海实业联合集团药物 5,000.00 98.81 是 是
研究有限公司
常州药业股份有限公司
4,158.00 55.75 是 是
广东天普生化医药股份
有限公司
2,561.58 48.15 ②是 是
上海华瑞投资有限公司
18,000.00 90.00 是 是
上海实业联合集团商务
网络发展有限公司 21,217.66 72.62 是 是
香港上联国际有限公司 港币4.999 ③是
99.98 是
上海联合毛纺织有限公
④否 是
司
上海联合羊绒针织品有
⑤否 是
限公司
上海沪港国际贸易有限
⑥否 是
公司
①公司2003年末持有上海医疗器械股份有限公司40％股份，按比例合并会计报表。
2004年3月，公司与上海医疗器械股份有限公司另一股东上海国鑫投资发展有限公司签
订股权转让协议，受让上海国鑫投资发展有限公司所持有上海医疗器械股份有限公司1
8.50%股份，公司下属子公司上海实业联合集团药业有限公司受让上海国鑫投资发展有
限公司所持有上海医疗器械股份有限公司0.50%股份，故从2004年4月起公司直接、间接
共持有59.00%的股份。2004年起，公司将上海医疗器械股份有限公司会计报表全额纳入
合并。
②2004年8月17日，公司及下属子公司上海华瑞投资有限公司分别与深圳中联广深
医药（集团）股份有限公司、广州市博普生物技术有限公司和珠海华嘉联达五金矿产有
限公司签订股份转让协议，分别受让广东天普生化医药股份有限公司48.15%和2.85%股
份，2004年9月起，将该公司纳入合并范围。
③公司下属子公司香港上联国际有限公司2003年末持有百乐染整厂有限公司57.2
5%股权。2003年5月，香港上联国际有限公司与SIIC International Investment(BVI)
CompanyLimited签订股份转让协议，将所持有该公司的全部股权予以出让。根据股份
转让协议的相关条款，上述股份转让以SHANGHAI INDUSTRIAL YKB LIMITED收购公司未
上市流通股份的计划得以实施，并且股份转让协议经审批机关批准等为生效条件。200
4年12月相关条款已生效，股份转让已实现，2004年末不再持有百乐染整厂有限公司的
股权，并自2004年12月起不再将其纳入合并范围。
④公司2003年末持有上海联合毛纺织有限公司92.55%股权。2003年5月，公司分别
与上实投资（上海）有限公司和上海南洋实业发展股份有限公司签订股份转让协议，将
所持有该公司的全部股权予以出让。根据股份转让协议的相关条款，上述股份转让以S
HANGHAIINDUSTRIAL YKB LIMITED收购公司未上市流通股份的计划得以实施，并且股份
转让协议经审批机关批准等为生效条件。2004年12月相关条款已生效，故公司股份转让
已实现，2004年末不再持有上海联合毛纺织有限公司的股权，并自2004年12月起不再将
其纳入合并范围。
⑤公司2003年末持有上海联合羊绒针织品有限公司90.00%股权。2003年5月，公司
分别与上实投资（上海）有限公司和上海南洋实业发展股份有限公司签订股份转让协议
，将所持有该公司的全部股权予以出让。根据股份转让协议的相关条款，上述股份转让
以SHANGHAI INDUSTRIAL YKB LIMITED收购公司未上市流通股份的计划得以实施，并且
股份转让协议经审批机关批准等为生效条件。2004年12月相关条款已生效，故公司股份
转让已实现，2004年末不再持有上海联合羊绒针织品有限公司的股权，并自2004年12月
起不再将其纳入合并范围。
⑥公司2003年末持有上海沪港国际贸易有限公司51.00%股权，下属子公司香港上联
国际有限公司持有上海沪港国际贸易有限公司49.00%股权。2003年5月，公司、香港上
联国际有限公司分别与上实投资（上海）有限公司和SIIC International Investment
(BVI) CompanyLimited签订股份转让协议，将所持有该公司的全部股权予以出让。根据
股份转让协议的相关条款，上述股份转让以SHANGHAI INDUSTRIAL YKB LIMITED收购公
司未上市流通股份的计划得以实施，并且股份转让协议经审批机关批准等为生效条件。
2004年12月相关条款已生效，股份转让已实现，2004年末不再持有上海沪港国际贸易有
限公司的股权，并自2004年12月起不再将其纳入合并范围。
（二）本年度合并报表范围的变更情况：
本年增加合并单位1家，原因为：本年收购广东天普生化医药股份有限公司51％的
股份，而新增子公司。
本年减少合并单位4家，原因为：公司及下属子公司本年出售所持的子公司上海联
合毛纺织有限公司、上海联合羊绒针织品有限公司、上海沪港国际贸易有限公司及百乐
染整厂有限公司的全部股权，年末不再纳入合并范围。
（三）报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司、合营企业情
况（金额单位：元）：
购买子公司名称 购买日 流动资产 长期投资
广东天普生化医药 2004年8
133,013,802.64 24,974,615.03
股份有限公司 月31日
购买子公司名称 固定资产 无形资产 其他资产
广东天普生化医药
43,193,450.39 9,354,210.85 4,126,004.84
股份有限公司
购买子公司名称 流动负债 长期负债
广东天普生化医药
126,469,308.70 12,424,949.36
股份有限公司
购买子公司名称 购买至年末 主营业务收入
广东天普生化医
2004年9－12月 58,659,256.69
药股份有限公司
购买子公司名称 主营业务利润 利润总额
广东天普生化医
39,316,525.81 17,710,641.85
药股份有限公司
购买子公司名称 所得税 净利润
广东天普生化医
2,216,065.30 15,494,576.55
药股份有限公司
（四）报告期内出售子公司情况（金额单位：元）：
出售子公司 出售日 流动资产 长期投资 固定资产
名称 上年末
上海联合毛纺 200,834,920.79 2,572,778.70 71,263,736.00
织有限公司 165,574,738.32 2,572,778.70 73,824,238.26
上海联合羊绒 12,144,380.10 --- 2,092,134.29
针织品有限公
11,043,268.96 --- 2,182,031.70
司
上海沪港国际 3,513,741.19 5,366,632.39 368,819.26
贸易有限公司 3,721,645.45 5,366,632.39 405,454.13
百乐染整厂有 23,468,132.25 19,606,525.98 8,149,647.94
限公司 17,989,261.71 19,643,390.74 8,535,604.56
出售子公司 无形资产 流动负债 长期负债
名称
上海联合毛纺 --- 248,334,254.90 ---
织有限公司 --- 215,670,779.84 ---
上海联合羊绒 --- 8,876,666.06 ---
针织品有限公
--- 8,143,764.82 ---
司
上海沪港国际 --- 8,973,908.92 ---
贸易有限公司 --- 9,273,930.92 ---
百乐染整厂有 --- 9,754,645.35 ---
限公司 --- 6,375,256.89 ---
出售子公司名称 年初至出售日 主营业务收入 主营业务
上年度 利润
上海联合毛纺织有限 81,839,293.62 17,742,500.97
公司 130,263,251.75 11,275,956.32
上海联合羊绒针织品 9,458,508.04 1,470,716.67
有限公司 9,022,720.52 1,883,491.37
上海沪港国际贸易有 --- ---
限公司 --- ---
27,082,485.32 4,861,359.19
百乐染整厂有限公司
18,494,172.35 3,519,714.71
出售子公司名称 利润总额 所得税 净利润
上海联合毛纺织有限 36,205.15 --- 36,205.15
公司 -11,424,672.35 --- -11,424,672.35
上海联合羊绒针织品 278,312.49 --- 278,312.49
有限公司 470,089.57 -3,092.81 473,182.38
上海沪港国际贸易有 55,482.87 --- 55,482.87
限公司 49,926.32 --- 49,926.32
1,752,986.72 --- 1,752,986.72
百乐染整厂有限公司
789,342.25 --- 789,342.25
五、合并财务报表主要项目附注：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，
凡未注明年初数的均为年末数）
（一）货币资金：
项 目 年末数 年初数
现 金 1,952,789.24 2,207,740.42
银行存款 448,819,011.49 458,322,858.92
其他货币资金 2,359,700.64 975,345.58
合 计 453,131,501.37 461,505,944.92
其中美元：外币金额 1,254,169.96 2,899,161.73
折算汇率 8.2765 8.2767
折合人民币 10,380,137.67 23,995,491.89
其中港元：外币金额 45,605,877.36 56,759,510.27
折算汇率 1.0637 1.0657
折合人民币 48,510,971.75 60.488,610.47
（二）应收票据：
票据种类 年末数 年初数
银行承兑汇票 6,860,220.99 2,980,383.00
应收票据年末无质押情况。
（三）应收股利
公司名称 年末数
上海联合毛纺织有限公司 24,675,786.35
上海实业科华生物技术有限公司 6,064,138.79
上海圆顺仪器仪表厂 139,986.00
其 他 17,042.84
合 计 30,896,953.98
（四）应收帐款：
1、帐龄分析：
年末数
帐龄 占应收帐款 坏帐准备
余 额 坏帐准备
总额比例 计提比例
1年以内 354,488,564.33 86.99% 0.44% 1,542,304.72
1至2年 17,498,075.69 4.29% 6.08% 1,063,530.87
2至3年 11,866,662.73 2.91% 28.13% 3,337,921.22
3至4年 11,947,968.43 2.93% 34.95% 4,176,377.91
4至5年 3,334,991.28 0.82% 63.79% 2,127,406.26
5年以上 8,366,700.25 2.06% 94.64% 7,918,508.15
合 计 407,502,962.71 100.00% 20,166,049.13
年初数
帐龄 占应收帐款 坏帐准备
余 额 坏帐准备
总额比例 计提比例
1年以内 308,659,278.40 83.31% 0.43% 1,311,822.05
1至2年 20,178,809.10 5.45% 3.20% 646,036.87
2至3年 9,608,342.15 2.59% 15.33% 1,473,215.44
3至4年 4,193,274.74 1.13% 50.07% 2,099,497.60
4至5年 14,878,637.69 4.02% 52.49% 7,809,264.50
5年以上 12,954,531.88 3.50% 66.54% 8,620,425.69
合 计 370,472,873.96 100.00% 21,960,262.15
2、年末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为60,782,366.37元，占应收帐
款总金额的14.92%。
3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：
公司2004年度根据对帐龄较长及业务长期停滞的应收帐款的催讨情况，对余额为9
,035,299.31元的应收帐款全额计提特殊坏帐准备，主要项目明细如下：
欠款人名称 欠款金额 计提比例（％）
上海医疗器械工业集团公司经理部 451,250.00 100
丹阳市开泰药房 338,979.26 100
云南省红十字医疗用品有限公司 297,669.89 100
欠款人名称 计提金额
上海医疗器械工业集团公司经理部 451,250.00
丹阳市开泰药房 338,979.26
云南省红十字医疗用品有限公司 297,669.89
4、本年度实际核销的应收帐款5,138,223.12元，均为无法收回的款项。
5、本帐户年末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
（五）其他应收款：
1、帐龄分析：
年末数
帐 龄 占其他应收 坏帐准备
余 额 坏帐准备
款总额比例 计提比例
1年以内 102,819,039.52 43.69% 13.52% 13,899,786.99
1至2年 105,602,215.74 44.87% 0.86% 905,716.17
2至3年 2,696,934.73 1.15% 57.07% 1,539,254.20
3至4年 773,741.10 0.33% 79.18% 612,620.22
4至5年 536,326.66 0.23% 82.75% 443,823.33
5年以上 22,904,915.58 9.73% 48.61% 11,134,549.07
合 计 235,333,173.33 100.00% 28,535,749.98
年初数
帐 龄 占其他应收 坏帐准备
余 额 坏帐准备
款总额比例 计提比例
1年以内 126,376,844.18 75.68% 0.25% 315,966.42
1至2年 3,706,554.15 2.22% 0.80% 29,783.65
2至3年 4,547,119.32 2.72% 11.43% 519,540.28
3至4年 1,663,135.48 0.99% 37.06% 616,282.41
4至5年 3,183,677.09 1.91% 60.80% 1,935,644.28
5年以上 27,519,415.52 16.48% 38.38% 10,560,987.48
合 计 166,996,745.74 100.00% 13,978,204.52
2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为176,978,630.01元，占其
他应收款总金额的比例为75.20%。
3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：
公司2004年度根据对帐龄较长的其他应收款的催讨情况，对余额为10,911,462.65
元的其他应收款全额计提特殊坏帐准备。
4、年末对金额较大或帐龄较长的其他应收款不计提坏帐准备，或计提坏帐准备比
例较低的说明：
欠款人名称 欠款金额 已计提坏帐准备 不计提或低比
例计提的理由
华龙证券有限责任公司
60,000,000.00 --- *1
上海长宁路营业部
上海锦鸿房地产开发经
12,816,000.00 2,563,200.00 *2
营有限公司
*1系公司下属子公司上海华瑞投资有限公司与华龙证券有限责任公司上海长宁路营
业部因证券权益纠纷引起的诉讼，根据上海市第一中级人民法院（2004）沪一中民三（
商）初字第457号民事判决书判决上海华瑞投资有限公司胜诉，华龙证券有限责任公司
及其上海长宁路营业部应偿还60,000,000.00元及相应的利息。相关的诉讼标的资产已
根据上海市第一中级人民法院（2004）沪一中保字第42号民事裁定书被冻结保全，故公
司未计提坏帐准备。
*2该应收款帐龄已达5年以上，坏帐准备计提比例为20％，款项性质为住宅参建款
，因2002年7月公司与上海锦鸿房地产开发经营有限公司达成协议，以约定期限内该公
司开发的商品房抵偿债务，故未追加计提坏帐准备。
5、其他应收款年末数中金额较大的债务人情况：
债务人名称 年末欠款余额 性质或内容
闽发证券有限责任公司上海水电路营业部 61,991,754.46 *
华龙证券有限责任公司上海长宁路营业部 60,000,000.00
上海世纪联华超市发展有限公司 31,413,809.81 拟投资款
上海锦鸿房地产开发经营有限公司 12,816,000.00 住宅参建款
*系公司下属子公司上海医疗器械股份有限公司与闽发证券有限责任公司因证券代
理纠纷引起的诉讼，根据上海市第一中级人民法院（2004）沪一中民三（商）初字第1
58号民事判决书判决上海医疗器械股份有限公司胜诉，闽发证券有限责任公司及其上海
水电路营业部应偿还61,991,754.46元及相应的利息。公司已计提坏帐准备13,744,635
.87元。
6、本帐户年末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
（六）预付帐款：
1、帐龄分析：
年末数
帐 龄 占预付帐款
余 额
总额比例
1年以内 52,524,245.55 89.65%
1－2年 1,264,855.55 2.16%
2－3年 1,290,527.18 2.20%
3年以上 3,506,884.43 5.99%
合 计 58,586,512.71 100.00%
年初数
帐 龄 占预付帐款
余 额
总额比例
1年以内 22,767,493.80 91.23%
1－2年 2,181,559.37 8.74%
2－3年 5,443.31 0.02%
3年以上 3,117.22 0.01%
合 计 24,957,613.70 100.00%
2、本帐户年末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
（七）应收补贴款：
应收补贴款年末余额为人民币554,885.41元，均为应收出口产品增值税退税。
（八）存货及存货跌价准备：
存 货 跌价准备
类 别
年末数 年初数 年末数 年初数
库存商品 222,595,824.45 290,471,482.40 1,537,624.43 11,938,484.95
原材料 59,353,256.55 36,292,288.36 711,616.46 41,269.24
委托加工物资 568,662.19 3,126,844.96 --- ---
在产品 55,554,833.17 33,831,805.28 543,028.49 105,396.01
低值易耗品 743,002.12 387,027.41 --- ---
包装物 4,031,659.41 5,573,041.88 --- ---
合 计 342,847,237.89 369,682,490.29 2,792,269.38 12,085,150.20
（九）待摊费用：
费用类别 年末数 年初数 年末数结存原因
广告费 7,012,874.98 --- 受益期跨年度
技术咨询费 1,000,000.00 --- 受益期跨年度
保险费 839,559.71 759,464.91 受益期跨年度
养路费 102,193.79 148,854.60 受益期跨年度
租赁费 202,893.72 141,186.07 受益期跨年度
修理费 738,396.38 --- 受益期跨年度
其 他 1,508,739.64 299,566.93 受益期跨年度
合 计 11,404,658.22 1,349,072.51
（十）长期投资：
年 末 数
项 目
帐面余额 减值准备
长期股权投资 860,736,846.22
长期债权投资 63,832,564.11
合 计 924,569,410.33
年 初 数
项 目
帐面余额 减值准备
长期股权投资 5,397,684.12 699,341,931.26
长期债权投资 --- 63,832,564.11
合 计 5,397,684.12 763,174,495.37
项 目
长期股权投资 31,887,606.88
长期债权投资 ---
合 计 31,887,606.88
1、长期股权投资：
（1）股票投资：
占被投资企业
被投资企业名称 股份类别 股票数量
注册资本的比例(%)
ST联华 法人股 149,400 <5
申能股份 法人股 19,500 <5
爱建股份 法人股 116,480 <5
原水股份 法人股 341,100 <5
中华企业 法人股 124,472 <5
交运股份 法人股 234,000 <5
ST永久 法人股 57,500 <5
沪昌特钢 法人股 13,200 <5
白猫股份 法人股 132,000 <5
豫园商城 法人股 100,901 <5
海泰发展 法人股 217,000 <5
隧道股份 法人股 278,578 <5
百联股份 法人股 70,700 <5
合 计
被投资企业名称 初始投资成本 帐面余额
ST联华 263,790.00 263,790.00
申能股份 36,400.00 36,400.00
爱建股份 414,680.00 414,680.00
原水股份 988,167.36 988,167.36
中华企业 172,768.00 172,768.00
交运股份 200,000.00 200,000.00
ST永久 275,000.00 275,000.00
沪昌特钢 28,000.00 28,000.00
白猫股份 240,240.00 240,240.00
豫园商城 273,873.60 273,873.60
海泰发展 451,000.00 451,000.00
隧道股份 340,000.00 340,000.00
百联股份 153,840.26 153,840.26
合 计 3,837,759.22 3,837,759.22
（2）其他股权投资：
A、成本法核算的股权投资：
占被投资企业
被投资企业名称 年初余额
注册资本的比例
上海实业科华生物技术有限公司 46.47% 76,463,722.02
上海浦东国联工业储运有限公司 10.00% 25,396,434.00
上海宝鼎投资有限公司 <5% 62,500.00
申银万国证券股份有限公司 <5% 1,250,000.00
上海百乐毛纺织有限公司 35.55% 26,001,773.88
上海大地百乐染织制衣有限公司 28.00% 20,707,060.16
无锡医药股份公司 0.16% 100,000.00
江苏沪宁高速公路股份公司 0.05% 3,546,000.00
南通医药股份公司 0.49% 150,000.00
常州房地产开发公司 0.11% 150,000.00
江苏省电力发展股份公司 0.24% 558,000.00
中华鳖开发公司 20.00% 300,000.00
崔桥液化气公司 24.42% 634,999.90
北京医药经营公司 15.54% 103,698.84
九康医药发展有限公司 17.00% 1,407,339.59
常州延申生物技术有限公司 10.00% 4,447,084.69
九泰医药有限公司 90.00% ---
江苏天士力制药有限公司 24.00% ---
上海青浦中药饮片有限公司 40.00% 1,400,000.00
广州复能基因有限公司 10.00% ---
其 他 * --- 10,766,503.02
合 计 173,445,116.10
年初长期投资
被投资企业名称 年末余额
减值准备
上海实业科华生物技术有限公司 --- 76,405,672.90
上海浦东国联工业储运有限公司 3,235,000.00 25,396,434.00
上海宝鼎投资有限公司 --- 62,500.00
申银万国证券股份有限公司 --- 1,250,000.00
上海百乐毛纺织有限公司 14,280,380.00 ---
上海大地百乐染织制衣有限公司 12,785,063.29 ---
无锡医药股份公司 --- 100,000.00
江苏沪宁高速公路股份公司 --- 3,546,000.00
南通医药股份公司 --- 150,000.00
常州房地产开发公司 --- 150,000.00
江苏省电力发展股份公司 --- 558,000.00
中华鳖开发公司 300,000.00 300,000.00
崔桥液化气公司 634,999.90 634,999.90
北京医药经营公司 103,698.84 103,698.84
九康医药发展有限公司 --- 1,407,339.59
常州延申生物技术有限公司 --- 5,947,084.69
九泰医药有限公司 --- 1,022,287.58
江苏天士力制药有限公司 --- 4,798,219.88
上海青浦中药饮片有限公司 --- 1,400,000.00
广州复能基因有限公司 --- 3,108,000.00
其 他 * 548,464.85 30,691,232.27
合 计 31,887,606.88 157,031,469.65
年末长期投资
被投资企业名称
减值准备
上海实业科华生物技术有限公司 ---
上海浦东国联工业储运有限公司 3,235,000.00
上海宝鼎投资有限公司 ---
申银万国证券股份有限公司 ---
上海百乐毛纺织有限公司 ---
上海大地百乐染织制衣有限公司 ---
无锡医药股份公司 ---
江苏沪宁高速公路股份公司 ---
南通医药股份公司 ---
常州房地产开发公司 ---
江苏省电力发展股份公司 ---
中华鳖开发公司 300,000.00
崔桥液化气公司 634,999.90
北京医药经营公司 103,698.84
九康医药发展有限公司 ---
常州延申生物技术有限公司 ---
九泰医药有限公司 ---
江苏天士力制药有限公司 ---
上海青浦中药饮片有限公司 ---
广州复能基因有限公司 ---
其 他 * 1,123,985.38
合 计 5,397,684.12
*系子公司上海医疗器械股份有限公司按成本法核算的长期股权投资。
B、权益法核算的对子公司股权投资：
占被投资单
被投资单位名称 位注册资本 年初余额
比例（％）
赤峰雷蒙大药房连锁有
95 4,750,000.00
限公司
赤峰雷蒙药品经销有限
95 498,129.93
责任公司
合计 5,248,129.93
被投资单位名称 本年权益增减额
本年合计 其中
投资成本
赤峰雷蒙大药房连锁有
--- ---
限公司
赤峰雷蒙药品经销有限
-29,705.33 ---
责任公司
合计 -29,705.33 ---
本年权益增减额
被投资单位名称 其中
确认收益 差额摊销
赤峰雷蒙大药房连锁有
--- ---
限公司
赤峰雷蒙药品经销有限
-29,705.33 ---
责任公司
合计 -29,705.33 ---
本年权益增减额
被投资单位名称 其中
初始投资
分得利润
赤峰雷蒙大药房连锁有
--- 4,750,000.00
限公司
赤峰雷蒙药品经销有限
--- 570,000.00
责任公司
合计 --- 5,320,000.00
年末余额
被投资单位名称
累计增减 合计
赤峰雷蒙大药房连锁有
--- 4,750,000.00
限公司
赤峰雷蒙药品经销有限
-101,575.40 468,424.60
责任公司
合计 -101,575.40 5,218,424.60
C、权益法核算的对联营企业股权投资：
投资 占被投资单位
被投资单位名称 期限 注册资本比例 年初余额
（年） (%)
联华电子商务有限公司 25 20 12,311,432.10
上海星河数码投资有限公司 30 25 20,499,086.36
深圳康泰生物制品股份有限公司 --- 28 61,496,705.15
联华超市股份有限公司 --- 21.17 287,433,884.29
上海世纪联华超市发展有限公司 10 22.21 23,481,086.49
其他 * --- --- 6,932,928.57
合计 --- --- 412,155,122.96
本年权益增减额
被投资单位名称
本年合计
联华电子商务有限公司 238,348.56
上海星河数码投资有限公司 -1,481,289.59
深圳康泰生物制品股份有限公司 3,216,638.77
联华超市股份有限公司 76,887,388.56
上海世纪联华超市发展有限公司 1,498,448.19
其他 * -3,530,014.94
合计 76,829,519.55
本年权益增减额
被投资单位名称
其中
投资成本
联华电子商务有限公司 ---
上海星河数码投资有限公司 ---
深圳康泰生物制品股份有限公司 ---
联华超市股份有限公司 ---
上海世纪联华超市发展有限公司 ---
其他 * 680,000.00
合计 680,000.00
本年权益增减额
被投资单位名称
其中
确认收益
联华电子商务有限公司 1,102,268.56
上海星河数码投资有限公司 -1,481,289.59
深圳康泰生物制品股份有限公司 11,210,726.35
联华超市股份有限公司 44,434,897.30
上海世纪联华超市发展有限公司 1,498,448.19
其他 * 90,518.73
合计 56,855,569.54
本年权益增减额
被投资单位名称 其中
股权投资准备 分得利润
联华电子商务有限公司 136,080.00 1,000,000.00
上海星河数码投资有限公司 --- ---
深圳康泰生物制品股份有限公司 232,220.17 8,226,307.75
联华超市股份有限公司 49,571,281.26 17,118,790.00
上海世纪联华超市发展有限公司 --- ---
其他 * --- 258,414.67
合计 49,939,581.43 26,603,512.42
年末余额
被投资单位名称
初始投资
联华电子商务有限公司 9,990,692.83
上海星河数码投资有限公司 20,271,480,02
深圳康泰生物制品股份有限公司 47,607,975.54
联华超市股份有限公司 122,017,823.31
上海世纪联华超市发展有限公司 22,211,784.71
其他 * 3,335,000.00
合计 225,434,756.41
年末余额
被投资单位名称
累计增减
联华电子商务有限公司 2,559,087.83
上海星河数码投资有限公司 -1,253,683.25
深圳康泰生物制品股份有限公司 17,105,368.38
联华超市股份有限公司 242,303,449.54
上海世纪联华超市发展有限公司 2,767,749.97
其他 * 67,913.63
合计 263,549,886.10
年末余额
被投资单位名称
合计
联华电子商务有限公司 12,549,780.66
上海星河数码投资有限公司 19,017,796.77
深圳康泰生物制品股份有限公司 64,713,343.92
联华超市股份有限公司 364,321,272.85
上海世纪联华超市发展有限公司 24,979,534.68
其他 * 3,402,913.63
合计 488,984,642.51
*系子公司上海医疗器械股份有限公司按权益法核算的长期股权投资，因金额不大
而予以合并列示。
D、股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
上海星河数码投资有限公司 -448,897.08 股权转让 10
深圳康泰生物制品股份有限公司 40,006,411.52 股权转让 30
合 计 39,557,514.44
被投资单位名称 本年摊销额 摊余金额
上海星河数码投资有限公司 -44,889.72 -280,560.62
深圳康泰生物制品股份有限公司 1,333,478.76 36,670,667.60
合 计 1,288,589,04 36,390,106.98
2、构成合并价差的股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 形成原因
常州药业股份有限公司 42,012,811.26 股权转让
上海医疗器械股份有限公司 15,079,028.50 股权转让
广东天普生化医药股份有限公司 96,796,528.90 股权转让
赤峰科元投资发展有限公司 16,605,615.25 股权转让
赤峰艾克制药科技股份有限公司 5,712,170.60 股权转让
上海云湖医药药材股份有限公司 1,826,837.37 股权转让
上海实业联合集团大药房有限公司 1,364,693.85 股权转让
上海沪港国际贸易有限公司 718,509.34 股权转让
合 计 180,116,195.07
被投资单位名称 摊销期限 本年摊销额
常州药业股份有限公司 30 1,400,427.04
上海医疗器械股份有限公司 30 376,975.71
广东天普生化医药股份有限公司 30 1,075,516.99
赤峰科元投资发展有限公司 30 553,568.82
赤峰艾克制药科技股份有限公司 30 99,945.56
上海云湖医药药材股份有限公司 30 27,664.13
上海实业联合集团大药房有限公司 20 68,234.69
上海沪港国际贸易有限公司 10 65,838.62
合 计 3,668,171.56
被投资单位名称 本年转出 年末余额
常州药业股份有限公司 --- 35,052,005.49
上海医疗器械股份有限公司 --- 14,702,052.79
广东天普生化医药股份有限公司 --- 95,721,011.91
赤峰科元投资发展有限公司 --- 15,590,793.63
赤峰艾克制药科技股份有限公司 --- 5,347,275.60
上海云湖医药药材股份有限公司 --- 1,741,117.50
上海实业联合集团大药房有限公司 --- 1,120,186.34
上海沪港国际贸易有限公司 365,974.26 ---
合 计 365,974.26 169,274,443.26
2、长期债权投资：
债券投资：
年利率
债券种类 面值 初始投资成本
（％）
(02)记帐（三期） 30,000,000.00 2.54 30,000,000.00
(02)记帐（十期） 33,000,000.00 2.39 33,000,000.00
合 计 63,000,000.00 63,000,000.00
债券种类 到期日 年初余额 本年利息
(02)记帐（三期） 2012年4月18日 30,536,531.51 762,000.00
(02)记帐（十期） 2009年8月16日 33,296,032.60 788,700.00
合 计 63,832,564.11 1,550,700.00
债券种类 累计已收利息 年末余额
(02)记帐（三期） 1,524,000.00 30,536,531.51
(02)记帐（十期） 1,577,400.00 33,296,032.60
合 计 3,101,400.00 63,832,564.11
分 类 年初数
1、固定资产原价
房屋及建筑物 309,474,329.73
机器设备 140,124,405.99
运输设备 29,818,788.87
电子设备 9,782,571.37
其他设备 11,578,412.11
合计 500,778,508.07
2、累计折旧
房屋及建筑物 72,747,711.51
机器设备 64,445,116.54
运输设备 18,233,969.78
电子设备 6,083,664.75
其他设备 5,302,516.51
合计 166,812,979.09
3、固定资产减值准备
房屋建筑物 9,990,722.36
机器设备 197,304.90
运输设备 2,517.12
电子设备 ---
其他设备 26,422.81
合计 10,216,967.19
分 类 本年增加
1、固定资产原价
房屋及建筑物 162,110,014.09
机器设备 123,189,699.87
运输设备 21,883,982.25
电子设备 15,957,957.28
其他设备 18,623,934.70
合计 341,765,588.19
2、累计折旧
房屋及建筑物 17,570,477.34
机器设备 45,736,277.57
运输设备 13,451,088.72
电子设备 4,656,503.02
其他设备 8,400,277.08
合计 89,814,623.73
3、固定资产减值准备
房屋建筑物 ---
机器设备 295,957.34
运输设备 3,775.68
电子设备 ---
其他设备 39,634.23
合计 339,367.25
分 类 本年减少
1、固定资产原价
房屋及建筑物 104,253,227.05
机器设备 30,618,140.52
运输设备 9,629,847.39
电子设备 2,702,193.39
其他设备 3,179,980.49
合计 150,383,388.84
2、累计折旧
房屋及建筑物 22,313,890.11
机器设备 22,072,906.58
运输设备 8,182,977.87
电子设备 2,291,819.66
其他设备 1,669,431.14
合计 56,531,025.36
3、固定资产减值准备
房屋建筑物 9,990,722.36
机器设备 490,455.20
运输设备 ---
电子设备 ---
其他设备 13,824.18
合计 10,495,001.74
分 类 年末数
1、固定资产原价
房屋及建筑物 367,331,116.77
机器设备 232,695,965.34
运输设备 42,072,923.73
电子设备 23,038,335.26
其他设备 27,022,366.32
合计 692,160,707.42
2、累计折旧
房屋及建筑物 68,004,298.74
机器设备 88,108,487.53
运输设备 23,502080.63
电子设备 8,448,348.11
其他设备 12,033,362.45
合计 200,096,577.46
3、固定资产减值准备
房屋建筑物 ---
机器设备 2,807.04
运输设备 6,292.80
电子设备 ---
其他设备 52,232.86
合计 61,332.70
其中：本年由在建工程转入固定资产原价为194,388,499.45元。
本年因合并范围增加转入的固定资产原价为114,676,371.19元。
本年出售固定资产原价为31,257,864.84元。
本年因合并范围减少转出的固定资产原价为118,836,912.70元。
本年转回的固定资产减值准备为9,990,722.36元。
4、年末固定资产的帐面价值中已提足折旧仍继续使用的固定资产为63,084,858.0
0元。
5、年末尚有原值为85,943,742.56元、净值为73,789,486.72元的固定资产被抵押
用于向银行贷款。
（十二）在建工程：
工程项目名称 预算数 年初数
联合药业GMP工程 108,668,000.00 108,632,664.46
常州药业TNF工程 42,000,000.00 18,755,626.99
常州药业车间改造 173,000.00 173,000.00
赤峰蒙欣新厂工程 61,300,000.00 47,985,109.50
艾克SPE二期工程 47,790,000.00 11,533,363.16
常州药业一批改建工程 14,000,000.00 2,619,800.00
乌司他丁产业化工程 --- ---
联羊三废处理池 --- 70,000.00
其他零星工程 --- 3,827,242.45
合 计 --- 193,597,106.56
工程项目名称 本年减少
联合药业GMP工程 本年增加 转入固定资产 其他减少
常州药业TNF工程 18,639,108.61 127,271,773.07 ---
常州药业车间改造 --- --- ---
赤峰蒙欣新厂工程 --- --- 173,300.00
艾克SPE二期工程 12,934,216.84 60,919,326.34 ---
常州药业一批改建工程 1,707,162.51 --- ---
乌司他丁产业化工程 5,741,894.21 --- ---
联羊三废处理池 13,400,680.09 --- ---
其他零星工程 252,153.00 322,153.00 ---
合 计 4,992,030.02 5,875,247.04 599,651.37
57,667,245.28 194,388,499.45 772,951.37
工程项目名称 年末数 资金来源
联合药业GMP工程 --- 自筹资金
常州药业TNF工程 18,755,626.99 金融机构贷款
常州药业车间改造 --- 自筹资金
赤峰蒙欣新厂工程 --- 金融机构贷款
艾克SPE二期工程 13,240,525.67 金融机构贷款
常州药业一批改建工程 8,361,694.21 自筹资金
乌司他丁产业化工程 13,400,680.09 金融机构贷款
联羊三废处理池 --- 自筹资金
其他零星工程 2,344,374.06 ---
合 计 56,102,901.02
在建工程减值准备：
工程项目名称 年初数 年末数
常州药业TNF工程 6,083,026.69 6,083,026.69
其他零星工程 173,016.00 ---
合 计 6,256,042.69 6,083,026.69
其中借款费用资本化金额
工程项目名称 年初数 本年增加 本年转入固定资产额
联合药业GMP工程 238,357.50 --- 238,357.50
艾克SPE二期工程 537,286.12 --- ---
赤峰蒙欣新厂工程 2,583,165.55 --- 2,583,165.55
常州药业TNF工程 7,049,867.30 --- ---
合 计 10,408,676.47 --- 2,821,523.05
工程项目名称 其他减少 年末数
联合药业GMP工程 --- ---
艾克SPE二期工程 --- 537,286.12
赤峰蒙欣新厂工程 --- ---
常州药业TNF工程 --- 7,049,867.30
合 计 --- 7,587,153.42
（十三）无形资产：
类 别 取得方式 原始金额 年初数
土地使用权(联合药业) 投入 1,669,991.56 1,451,701.79
土地使用权（常州药业） 购入 39,610,400.00 35,947,717.97
土地使用权(云湖药业) 购入 2,973,450.00 2,760,281.02
土地使用权(艾克) 购入 587,378.21 564,862.05
土地使用权(医疗器械) 投资清算收回 691,000.00 ---
土地使用权(长城) 购入 15,212,580.00 ---
土地使用权(天普) 购入 10,133,300.00 ---
场地使用权（常州药业） 投资清算收回 519,487.33 475,462.98
房屋使用权（大药房） 购入 1,344,000.00 1,181,600.00
商标使用权（蒙欣） 购入 24,000.00 23,200.00
专有技术（医疗器械） 投资者投入 900,000.00 276,000.00
非专利技术（长城） 投资者投入 5,510,743.00 4,822,148.53
非专利技术（蒙欣） 购入 217,587.99 213,962.19
软件费 购入 212,500.00 ---
其他（联合药业） 购入 150,000.00 141,250.00
合计 79,756,418.09 47,858,186.53
类 别 本年增加额 本年摊销额
土地使用权(联合药业) --- 55,666.32
土地使用权（常州药业） --- 800,042.89
土地使用权(云湖药业) --- 50,025.12
土地使用权(艾克) --- 11,747.52
土地使用权(医疗器械) 691,000.00 13,288.46
土地使用权(长城) 15,212,580.00 ---
土地使用权(天普) 9,240,940.85 67,555.32
场地使用权（常州药业） --- 105,658.44
房屋使用权（大药房） --- 67,200.00
商标使用权（蒙欣） --- 4,800.00
专有技术（医疗器械） 414,000.00 90,000.00
非专利技术（长城） --- 551,102.64
非专利技术（蒙欣） --- 43,509.60
软件费 212,500.00 143,002.00
其他（联合药业） -- 15,000.00
合计 25,771,020.85 2,018,598.31
类 别 ? 奂铺? 本年转出
土地使用权(联合药业) 273,956.09 ---
土地使用权（常州药业） 4,462,724.92 ---
土地使用权(云湖药业) 263,194.10 ---
土地使用权(艾克) 34,263.68 ---
土地使用权(医疗器械) 13,288.46 ---
土地使用权(长城) --- ---
土地使用权(天普) 959,914.47 ---
场地使用权（常州药业） 149,682.79 ---
房屋使用权（大药房） 229,600.00 ---
商标使用权（蒙欣） 5,600.00 ---
专有技术（医疗器械） 300,000.00 ---
非专利技术（长城） 1,239,697.11 ---
非专利技术（蒙欣） 47,135.40 ---
软件费 143,002.00 ---
其他（联合药业） 23,750.00 ---
合计 8,145,809.02 ---
剩余摊
类 别 年末数
销年限
土地使用权(联合药业) 1,396,035.47 25
土地使用权（常州药业） 35,147,675.08 36~46
土地使用权(云湖药业) 2,710,255.90 42
土地使用权(艾克) 553,114.53 23
土地使用权(医疗器械) 677,711.54 8.5
土地使用权(长城) 15,212,580.00 50
土地使用权(天普) 9,173,385.53 48.75、45.75
场地使用权（常州药业） 369,804.54 3.5
房屋使用权（大药房） 1,114,400.00 17
商标使用权（蒙欣） 18,400.00 3.8
专有技术（医疗器械） 600,000.00 7
非专利技术（长城） 4,271,045.89 8
非专利技术（蒙欣） 170,452.59 3.9
软件费 69,498.00 2
其他（联合药业） 126,250.00 8.4
合计 71,610,609.07
（十四）长期待摊费用：
类 别 原始发生额 年初数 本年增加
仿制产品 2,558,300.00 --- 2,558,300.00
办公楼装修 16,712,176.44 2,040,766.14 7,188,421.93
租赁费 210,000.00 --- 210,000.00
软 件 215,758.98 124,717.95 77,041.03
其 他 1,373,679.51 635,702.09 338,912.84
合 计 21,069,914.93 2,801,186.18 10,372,675.80
类 别 本年摊销额 累计摊销额 本年转出
仿制产品 42,638.00 42,638.00 ---
办公楼装修 2,328,873.99 9,811,862.36 ---
租赁费 58,342.00 58,342.00 ---
软 件 32,732.44 46,732.44 ---
其 他 164,683.94 563,748.52 ---
合 计 2,627,270.37 10,523,323.32 ---
类 别 年末数 剩余摊销年限
仿制产品 2,515,662.00 4年11个月
办公楼装修 6,900,314.08 ---
租赁费 151,658.00 2年2个月
软 件 169,026.54 ---
其 他 809,930.99 ---
合 计 10,546,591.61
（十五）短期借款：
借款类别 年末数 年初数
抵 押 10,300,000.00 11,650,000.00
保 证 80,100,000.00 199,482,000.00
信 用 216,740,000.00 7,744,000.00
质 押 29,000,000.00 1,244,000.00
合 计 336,140,000.00 220,120,000.00
（十六）应付帐款：
应付帐款2004年12月31日余额为人民币327,723,343.78元，其中无应付给持公司5
%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（十七）预收帐款：
预收帐款2004年12月31日余额为人民币51,160,768.69元，其中无预收持公司5%（
含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（十八）应付股利：
主要投资者 年末数 年初数
内蒙古伊克昭盟纺织工业公司
--- 2,059,997.42
上海绿波投资实业总公司
--- 414,876.27
常州药业股份有限公司社会法人
--- 130,150.00
闵行联合发展有限公司
--- 331,966.76
--- 50,000.00
其 他
840,984.58 160,498.54
合 计 840,984.58 3,147,488.99
（十九）应交税金：
税 种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额
增值税 4,305,995.17 -2,426,474.40
营业税 -353,242.27 -207,446.03
城建税 411,087.56 408,665.85
所得税 7,577,891.64 1,324,351.49
其 他 273,658.22 91,214.74
合 计 12,215,390.32 -809,688.35
（二十）其他应交款：
费 种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额
教育费附加 238,318.41 308,092.07
河道工程维检费 9,615.32 26,539.25
市场物价调节基金 503,392.58 534,627.95
文化教育建设费 132,190.83 ---
副食品基金 1,131,480.42 ---
防洪基金 541,073.84 602,253.66
其 他 -56,526.64 965,480.16
合 计 2,499,544.76 2,436,993.09
（二十一）其他应付款：
其他应付款2004年12月31日余额为人民币149,162,324.82元，其中无应付给持公司
5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
年末数中金额较大的明细项目的说明：
债权人名称 年末数 性质或内容
上海医药（集团）有限公司 23,993,487.92 欠 款
广东天普原股东 9,101,456.00 收购广东天普股权尾款
（二十二）预提费用：
费用类别 年末数 年初数 结存原因
排污费 3,918,328.99 3,047,014.49 尚未支付
技改费 6,891,020.16 5,904,306.41 尚未支付
动力费 375,482.54 173,219.63 尚未支付
预提电费 38,355.83 310,474.59 尚未支付
奖 金 --- 70,975.62 尚未支付
佣 金 1,169,753.20 1,394,894.73 尚未支付
借款利息 172,020.42 373,920.07 尚未支付
其 他 7,170,899.12 6,589,425.87 尚未支付
合 计 19,735,860.26 17,864,231.41
（二十三）一年内到期的长期负债：
借款类别 年末数 年初数
抵 押 23,000,000.00 ---
（二十四）长期借款：
借款类别 年末数 年初数
抵 押 21,480,000.00 29,480,000.00
保 证 --- 36,630,000.00
信 用 3,430,288.25 8,880,288.25
拨改贷借款 1,900,000.00 ---
合 计 26,810,288.25 74,990,288.25
（二十五）专项应付款
拨款用途 年 末 数 年 初 数
科技三项经费拨款 2,000,000.00 ---
中央医药储备金 1,890,000.00 ---
TNF项目专用拨款 1,659,000.00 1,420,000.00
新产品开发拨款 --- 64,499.74
专项拨款 2,500,000.00 1,000,000.00
拆迁补偿费 --- 4,851,837.00
职工补偿款、安置费 3,110,714.40 3,925,000.00
国债项目贴息 2,982,159.52 ---
国债转贷资金 2,430,000.00 ---
科研经费拨款 --- 338,054.16
其 他 1,583,829.83 ---
合 计 18,155,703.75 11,599,390.90
（二十六）其他长期负债：
项目及内容 年 末 数 年 初 数
特种药品储备资金 5,000,000.00 5,000,000.00
财政污染防治基金 --- 266,000.00
合 计 5,000,000.00 5,266,000.00
（二十七）股本：
年初数 比例 本年变动增减（＋、－）
1、未上市流通股份 股权转让 *
发起人股份
其中：
国家持有股份 68,472,000.00 22.34% -68,472,000.00
其中：国有股 68,472,000.00 22.34% -68,472,000.00
国有法人股 --- --- ---
境内法人持有股份 36,239,508.00 11.82% -36,239,508.00
境外法人股份 68,868,833.00 22.47% 104,711,508.00
未上市流通股份合计 173,580,341.00 56.63%
2、已上市流通股份
人民币普通股 132,932,010.00 43.37%
已上市流通股份合计 132,932,010.00 43.37%
3、股份总数 306,512.351.00 100.00%
本年变动增减（＋、－） 年末数
1、未上市流通股份 小计
发起人股份
其中：
国家持有股份 -68,472,000.00 ---
其中：国有股 -68,472,000.00 ---
国有法人股 --- ---
境内法人持有股份 -36,239,508.00 ---
境外法人股份 104,711,508.00 173,580,341.00
未上市流通股份合计 173,580,341.00
2、已上市流通股份
人民币普通股 132,932,010.00
已上市流通股份合计 132,932,010.00
3、股份总数 306,512.351.00
1、未上市流通股份 比例
发起人股份
其中：
国家持有股份 ---
其中：国有股 ---
国有法人股 ---
境内法人持有股份 ---
境外法人股份 56.63%
未上市流通股份合计 56.63%
2、已上市流通股份
人民币普通股 43.37%
已上市流通股份合计 43.37%
3、股份总数 100.00%
*2003年5月21日，公司原股东上海上实（集团）有限公司、CITY NOTE HOLDINGLI
MITED、上海纺织发展总公司、联沪毛纺织厂有限公司、上海爱建股份有限公司与SHAN
GHAI INDUSTRIAL YKB LIMITED签订股份转让协议，将其所持有公司的全部股份173,58
0,341股（占公司总股本的56.63%）全部转让与SHANGHAI INDUSTRIAL YKBLIMITED，并
经公司2002年度股东大会年会决议通过。上述转让事宜于2004年7月经国务院国有资产
监督管理委员会以国资产权[2004]501号文、于2004年9月经中华人民共和国商务部以商
资批[2004]1443号文、于2004年12月经中国证券监督管理委员会以证监公司字 [2004]
97号文批准，转让方与受让方于2004年12月完成了过户登记手续。
（二十八）资本公积：
项 目 年初数 本年增加
股本溢价 810,047,874.08 ---
接受非现金资产捐赠准备 4,329.29 ---
股权投资准备 *1 53,988,654.38 48,664,177.65
关联交易差价 *2 --- 9,809,922.31
子公司外币资本折算差额 8,463.73 ---
其他资本公积 3,279,287.20 ---
合 计 867,328,608.68 58,474,099.96
项 目 年末数
股本溢价 810,047,874.08
接受非现金资产捐赠准备 4,329.29
股权投资准备 *1 102,652,832.03
关联交易差价 *2 9,809,922.31
子公司外币资本折算差额 8,463.73
其他资本公积 3,279,287.20
合 计 925,802,708.64
*1本年增加主要系联营公司联华超市股份有限公司股本溢价对公司资本公积的影响
数48,214,019.58元。
*2本年增加原因详见本报告附注七、（三）。
（二十九）盈余公积：
项目 年初数 本年增加
法定盈余公积 118,826,322.26 22,332,793.98
法定公益金 56,473,151.75 13,210,230.07
任意盈余公积 37,532,110.14 66,231.63
合计 212,831,584.15 35,609,255.68
项目 本年减少 年末数
法定盈余公积 10,300,610.26 130,858,505.98
法定公益金 5,173,426.48 64,509,955.34
任意盈余公积 80,888.73 37,517,453.04
合计 15,554,925.47 232,885,914.36
盈余公积本年增加均为计提，盈余公积减少系由于：①公司本年出售上年纳入合并
范围的子公司上海联合毛纺织有限公司和上海联合羊绒针织品有限公司，公司本年因不
再将其纳入合并范围，而将以前年度在合并报表时按照对其的投资比例补提的法定盈余
公积在本年度转回未分配利润；②公司下属子公司上海医疗器械股份有限公司的子公司
本年以盈余公积转增资本，而将以前年度在合并报表时按照对其的投资比例补提的盈余
公积在本年度转回未分配利润。
（三十）未分配利润：
年初未分配利润额 183,808,688.36
加：2004年度合并净利润 104,900,146.46
盈余公积转回 15,554,925.47
减：提取法定盈余公积金 22,332,793.98
提取法定公益金 13,210,230.07
提取任意盈余公积 66,231.63
提取职工奖福基金 409,577.43
应付普通股股利 91,953,705.30
年未分配利润余额 176,291,221.88
上年利润实际分配情况：根据2003年股东大会年会决议，按上年度的税后利润10%
，5%分别提取法定盈余公积和公益金后，分配普通股股利0.30元/股（含税）。
（三十一）主营业务收入和主营业务成本：
1、行业分部报表
行业种类 营业收入
本年数 上年数
医药的开发、制造、销 1,450,331,017.19 1,425,141,485.04
售、咨询等
医疗器械 615,648,923.40 230,184,428.55
其 他 172,673,219.77 224,221,958.84
小 计 2,238,653,160.36 1,879,547,872.43
减：公司内各业务分部
--- 59,670,671.34
间互相抵减
合 计 2,238,653,160.36 1,819,877,201.09
行业种类 营业成本
本年数 上年数
医药的开发、制造、销 1,115,734,397.30 1,122,683,624.60
售、咨询等
医疗器械 467,081,413.90 177,562,422.50
其 他 145,898,375.24 203,797,506.57
小 计 1,728,714,186.44 1,504,043,553.67
减：公司内各业务分部
--- 59.670.671.34
间互相抵减
合 计 1,728,714,186.44 1,444,372,882.33
2、地区分部报表
营业收入
地 区
本年数 上年数
境 内 2,157,277,742.25 1,734,941,214.52
境 外 81,375,418.11 84,935,986.57
小 计 2,238,653,160.36 1,819,877,201.09
减：公司内各地区分部间
--- ---
互相抵减
合 计 2,238,653,160.36 1,819,877,201.09
营业成本
地 区
本年数 上年数
境 内 1,654,900,395.22 1,366,701,900.34
境 外 73,813,791.22 77,670,981.99
小 计 1,728,714,186.44 1,444,372,882.33
减：公司内各地区分部间
--- ---
互相抵减
合 计 1,728,714,186.44 1,444,372,882.33
本年度公司向前五名客户销售的收入总额为255,358,145.67元，占公司全部销售收
入的11.41%。
（三十二）主营业务税金及附加：
税费种类 本年数 上年数
营业税 608,285.90 862,777.54
消费税 --- 78,998.59
河道管理费 44,321.86 16,761.13
专项治理费 --- 65,249.29
城市维护建设税 4,877,622.32 3,530,073.55
教育费附加 2,550,828.48 2,082,787.09
合 计 8,081,058.56 6,636,647.19
（三十三）财务费用：
费用项目 本年数 上年数
利息支出 20,221,301.99 20,501,378.57
减：利息收入 2,758,855.99 3,677,603.38
汇兑损失 399,664.65 175,075.49
减：汇兑收益 363.24 14,582.88
其 他 670,068.90 333,529.69
合 计 18,531,816.31 17,317,797.49
（三十四）投资收益：
1、本年发生数：
股票投资 债券投资收 成本法下确认的
类 别
收益 益 股权投资收益
短期投资 -3,414,017.01 420,585.56 ---
长期投资 447,494.63 1,550,700.00 37,411,520.70
合 计 -2,966,522.38 1,971,285.56 37,411,520.70
权益法下确认 股权投资 股权转让
类 别
的股权投资 差额摊销 收益
短期投资 --- --- ---
长期投资 56,825,864.21 -4,956,760.60 1,823,051.73
合 计 56,825,864.21 -4,956,760.60 1,823,051.73
长期投资
类 别 合 计
减值准备
短期投资 --- -2,993,431.45
长期投资 329,975.65 93,431,846.32
合 计 329,975.65 90,438,414.87
2、上年发生数：
成本法下确认的
类 别 股票投资收益 债券投资收益
股权投资收益
短期投资 4,566,507.23 -3,578,537.76 ---
长期投资 1,219,258.32 1,550,700.00 17,845,677.41
合 计 5,785,765.55 -2,027,837.76 17,845,677.41
权益法下确认 股权投资差 股权转让
类 别
的股权投资 额摊销 收益
短期投资 --- --- ---
长期投资 58,465,000.98 -5,260,043.13 -3,270,870.70
合 计 58,465,000.98 -5,260,043.13 -3,270,870.70
类 别 合 计
短期投资 987,969.47
长期投资 70,549,722.88
合 计 71,537,692.35
（三十五）补贴收入：
金 额
项 目
本年数 上年数
专项扶持款 3,837,088.64 12,604,156.85
专项基金扶持款 --- 460,039.00
防非储备医药用品补贴 419,600.00 ---
税费返还 253,571.00 866,333.16
贴 息 87,660.00 1,503,160.00
改制企业专项扶持金 --- 131,347.51
其 他 118,312.35 869,350.95
合 计 4,716,231.99 16,434,387.47
项 目 相关批准文件
专项扶持款 优惠政策享受合同
专项基金扶持款 优惠政策享受协议
防非储备医药用品补贴 苏经贸运行【2003】1167号，苏财社【2003】128号
税费返还
贴 息
改制企业专项扶持金
其 他
合 计
项 目 批准机关
专项扶持款 上海青浦工业园区开发有限公司
专项基金扶持款 上海市普陀区长寿路街道办事处
防非储备医药用品补贴 江苏省经济贸易委员会、江苏省财政厅
税费返还
贴 息
改制企业专项扶持金
其 他
合 计
（三十六）营业外收入：
类别 本年发生数 上年发生数
固定资产清理净收益 1,827,099.84 3,039,320.03
赔偿及罚款收入 80,961.19 50,682.39
动迁款 3,992,663.61 534,079.11
其他 367,696.25 461,331.43
合计 6,268,420.89 4,085,412.96
（三十七）营业外支出：
类 别 本年发生数 上年发生数
固定资产清理净损失 2,097,636.41 1,617,004.79
捐 赠 950,000.00 50,000.00
罚款支出 275,331.03 192,224.39
市场物价调节基金 990,802.26 867,337.06
固定资产减值准备转回 -8,284,857.55 -5,479,554.94
防洪保安基金 589,029.37 673,380.12
其 他 796,933.57 725,390.04
合 计 -2,585,124.91 -1,354,218.54
（三十八）支付的其他与经营活动有关的现金：
支付的其他与经营活动有关的现金2004年度发生额为人民币176,528,048.98元，其
中金额较大的项目情况如下：
项目名称 本年数
营业费用 70,774,396.20
管理费用 59,745,022.43
六、母公司财务报表主要项目附注（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，
凡未注明年初数的均为年末数）
（一）应收账款：
年末数
账 龄
金 额 比例 坏账准备
1年以内 --- --- ---
1－2年 --- --- ---
2－3年 38,728.31 39.16% 1,936.42
3－4年 52,778.25 53.36% 10,555,65
4－5年 7,394.00 7.48% 3,697.00
5年以上 --- --- ---
合 计 98,900.56 100.00% 16,189.07
年初数
账 龄
金 额 比例 坏账准备
1年以内 --- --- ---
1－2年 1,140,754.91 24.94% 387.28
2－3年 52,778.25 1.15% 2,638.91
3－4年 7,394.00 0.16% 1,478.80
4－5年 --- --- ---
5年以上 3,373,252.05 73.75% ---
合 计 4,574,179.21 100.00% 4,504.99
本帐户年末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
（二）其他应收款：
年末数
账 龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 6,355,434.61 6.01% 1,026.16
1－2年 31,549,464.23 29.83% ---
2－3年 733,383.70 0.69% 36,669.19
3－4年 7,669,429.77 7.25% ---
4－5年 46,633,642.17 44.10% 92,503.33
5年以上 12,816,000.00 12.12% 2,563,200.00
合 计 105,757,354.48 100.00% 2,693,398.68
年初数
账 龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 34,553,202.51 23.28% 3,131.95
1－2年 1,753,859.00 1.18% 15,488.59
2－3年 13,968,115.87 9.41% 13,372.25
3－4年 53,761,100.65 36.21% 37,001.33
4－5年 31,598,937.90 21.29% ---
5年以上 12,816,000.00 8.63% 2,563,200.00
合 计 148,451,215.93 100.00% 2,632,194.12
其他应收款年末数中金额较大的债务人情况：
债务人名称 年末欠款余额 性质或内容
香港上联国际有限公司 60,236,652.30 暂借款
上海华瑞投资有限公司 31,600,000.00 暂借款
上海锦鸿房地产开发经营有限公司 * 12,816,000.00 住宅参建款
债务人名称 欠款时间（帐龄）
香港上联国际有限公司 3－5年
上海华瑞投资有限公司 1－2年
上海锦鸿房地产开发经营有限公司 5年以上
*该应收款帐龄已达5年以上，坏帐准备计提比例为20％，款项性质为住宅参建款，
因2002年7月公司与上海锦鸿房地产开发经营有限公司达成协议，以约定期限内该公司
开发的商品房抵偿债务，故未追加计提坏帐准备。
本帐户年末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为105,754,635.00元，占其他应收
款总额的比例为99.99%。
（三）长期投资：
年 末 数
项 目
帐面余额 减值准备
长期股权投资 1,511,652,347.06 3,235,000.00
长期债权投资 63,832,564.11 ---
合 计 1,575,484,911.17 3,235,000.00
年 初 数
项 目
帐面余额 减值准备
长期股权投资 1,261,419,460.66 3,235,000.00
长期债权投资 63.832,564.11 ---
合 计 1,325,252,024.77 3,235,000.00
1、长期股权投资：
（1）股票投资：
股份 占被投资企业
被投资企业名称 股票数量
类别 注册资本的比例(%)
ST联华 法人股 149,400 <5
申能股份 法人股 19,500 <5
爱建股份 法人股 106,063 <5
原水股份 法人股 126,500 <5
中华企业 法人股 124,472 <5
交运股份 法人股 234,000 <5
ST永久 法人股 57,500 <5
合 计
被投资企业名称 初始投资成本 帐面余额
ST联华 263,790.00 263,790.00
申能股份 36,400.00 36,400.00
爱建股份 379,680.00 379,680.00
原水股份 300,000.00 300,000.00
中华企业 172,768.00 172,768.00
交运股份 200,000.00 200,000.00
ST永久 275,000.00 275,000.00
合 计 1,627,638.00 1,627,638.00
（2）其他股权投资：
A、成本法核算的股权投资：
占被投资企业
被投资企业名称 年初余额
注册资本的比例
上海实业科华生物技术有限公司 25.00 45,532,250.00
上海浦东国联工业储运有限公司 10.00 25,396,434.00
上海宝鼎投资有限公司 <5 62,500.00
申银万国证券股份有限公司 <5 1,250,000.00
合 计 72,241,184.00
年初长期投资
被投资企业名称 年末余额
减值准备
上海实业科华生物技术有限公司 --- 45,532,250.00
上海浦东国联工业储运有限公司 3,235,000.00 25,396,434.00
上海宝鼎投资有限公司 --- 62,500.00
申银万国证券股份有限公司 --- 1,250,000.00
合 计 3,235,000.00 72,241,184.00
年末长期投资
被投资企业名称
减值准备
上海实业科华生物技术有限公司 ---
上海浦东国联工业储运有限公司 3,235,000.00
上海宝鼎投资有限公司 ---
申银万国证券股份有限公司 ---
合 计 3,235,000.00
B、权益法核算的对子公司股权投资：
占被投资单位注
被投资单位名称 年初余额
册资本比例（％）
上海实业联合集团药业有限公司 97.23 281,502,827.64
上海医疗器械股份有限公司 58.50 68,763,506.08
上海实业联合集团药物研究有限公司 98.81 54,607,664.15
常州药业股份有限公司 55.75 161,485,333.99
广东天普生化医药股份有限公司 48.15 ---
上海华瑞投资有限公司 90.00 228,077,756.10
上海实业联合集团商务网络发展有限公司 72.62 315,310,460.12
香港上联国际有限公司 99.98 12,192.40
上海联合毛纺织有限公司 92.55 24,341,552.76
上海联合羊绒针织品有限公司 90.00 4,573,382.26
上海沪港国际贸易有限公司 51.00 112,098.53
合 计 1,138,786,774.03
被投资单位名称
本年合计
投资成本
上海实业联合集团药业有限公司 -4,706,809.79 ---
上海医疗器械股份有限公司 39,626,740.30 28,301,077.51
上海实业联合集团药物研究有限公司 -3,900,005.23 ---
常州药业股份有限公司 13,582,550.93 ---
广东天普生化医药股份有限公司 38,366,317.15 31,102,890.07
上海华瑞投资有限公司 26,541,150.20 ---
上海实业联合集团商务网络发展有限公司 66,250,817.14 ---
香港上联国际有限公司 132,586.37 ---
上海联合毛纺织有限公司 -24,341,552.76 -19,265,841.78
上海联合羊绒针织品有限公司 -4,573,382.26 -5,304,743.42
上海沪港国际贸易有限公司 -112,098.53 -1,057,065.78
合 计 146,866,313.52 33,776,316.60
本年权益增减额
被投资单位名称 其中
确认收益 股权投资准备
上海实业联合集团药业有限公司 2,541,576.74 1,347,689.18
上海医疗器械股份有限公司 13,225,662.79 ---
上海实业联合集团药物研究有限公司 -1,299,157.43 10,545.83
常州药业股份有限公司 19,704,187.41 115,363.52
广东天普生化医药股份有限公司 7,263,427.08 ---
上海华瑞投资有限公司 14,116,796.92 12,424,353.28
上海实业联合集团商务网络发展有限公司 30,252,152.69 35,998,664.45
香港上联国际有限公司 12,194,759.65 -1,368,518.61
上海联合毛纺织有限公司 33,507.88 ---
上海联合羊绒针织品有限公司 250,481.24 ---
上海沪港国际贸易有限公司 28,296.27 ---
合 计 98,311,691.24 48,528,097.65
被投资单位名称
初始投资
分得利润
上海实业联合集团药业有限公司 8,596,075.71 250,000,000.00
上海医疗器械股份有限公司 1,900,000.00 68,301,077.51
上海实业联合集团药物研究有限公司 2,611,393.63 50,000,000.00
常州药业股份有限公司 6,237,000.00 145,578,077.29
广东天普生化医药股份有限公司 --- 31,102,890.07
上海华瑞投资有限公司 --- 180,000,000.00
上海实业联合集团商务网络发展有限公司 --- 212,176,556.18
香港上联国际有限公司 10,693,654.67 12,192.40
上海联合毛纺织有限公司 --- ---
上海联合羊绒针织品有限公司 --- ---
上海沪港国际贸易有限公司 --- ---
合 计 30,038,124.01 937,170,793.45
年末余额
被投资单位名称
累计增减 合计
上海实业联合集团药业有限公司 26,796,017.85 276,796,017.85
上海医疗器械股份有限公司 40,089,168.87 108,390,246.38
上海实业联合集团药物研究有限公司 707,658.92 50,707,658.92
常州药业股份有限公司 29,489,807.63 175,067,884.92
广东天普生化医药股份有限公司 7,263,427.08 38,366,317.15
上海华瑞投资有限公司 74,618,906.30 254,618,906.30
上海实业联合集团商务网络发展有限公司 169,384,721.08 381,561,277.26
香港上联国际有限公司 132,586.37 144,778.77
上海联合毛纺织有限公司 --- ---
上海联合羊绒针织品有限公司 --- ---
上海沪港国际贸易有限公司 --- ---
合 计 348,482,294.10 1,285,653,087.55
C、权益法核算的对联营企业股权投资：
占被投资单位注
被投资单位名称 投资期限（年） 年初余额
册资本比例(%)
联华电子商务有限公司 25 20 12,311,432.10
本年权益增减额
被投资单位名称
本年合计
投资成本 确认收益
联华电子商务有限公司 238,348.56 --- 1,102,268.56
被投资单位名称 其中
股权投资准备 分得利润
联华电子商务有限公司 136,080.00 1,000,000.00
年末余额
被投资单位名称
初始投资 累计增减 合计
联华电子商务有限公司 9,990,692.83 2,559,087.83 12,549,780.66
D、股权投资差额：
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
常州药业股份有限公司 42,012,811.26 股权转让 30
上海医疗器械股份有限公司 14,393,922.49 股权转让 30
广东天普生化医药股份有限公司 91,511,369.93 股权转让 30
合 计 147,918,103.68
被投资单位名称 本年摊销额 摊余金额
常州药业股份有限公司 1,400,427.04 35,052,005.49
上海医疗器械股份有限公司 359,848.06 14,034,074.43
广东天普生化医药股份有限公司 1,016,793.00 90,494,576.93
合 计 2,777,068.10 139,580,656.85
2、长期债权投资：
债券投资：
债券种类 面值 年利率 初始投资成本
(02)记帐（三期） 30,000,000.00 2.54% 30,000,000.00
(02)记帐（十期） 33,000,000.00 2.39% 33,000,000.00
合 计 63,000,000.00 63,000,000.00
债券种类 到期日 年初余额 本年利息
(02)记帐（三期） 2012年4月18日30,536,531.51 762,000.00
(02)记帐（十期） 2009年8月16日33,296,032.60 788,700.00
合 计 63,832,564.11 1,550,700.00
债券种类 本年利息 累计已收利息 年末余额
(02)记帐（三期） 762,000.00 1,524,000.00 30,536,531.51
(02)记帐（十期） 788,700.00 1,577,400.00 33,296,032.60
合 计 1,550,700.00 3,101,400.00 63,832,564.11
（四）投资收益：
1、本年发生数：
成本法下确认的
类 别 股票投资收益 债券投资收益
股权投资收益
短期投资 --- 191,247.50 ---
长期投资 64,925.00 1,550,700.00 12,837,237.82
合 计 64,925.00 1,741,947.50 12,837,237.82
权益法下确认
类 别 股权投资差额摊销
的股权投资
短期投资 --- ---
长期投资 99,413,959.80 -2,777,068.10
合 计 99,413,959.80 -2,777,068.10
类 别 股权转让收益 合计
短期投资 --- 191,247.50
长期投资 --- 111,089,754.52
合 计 --- 111,281,002.02
2、上年发生数：
成本法下确认的
类 别 股票投资收益 债券投资收益
股权投资收益
短期投资 --- 1,740,627.68 ---
长期投资 30,795.00 1,550,700.00 6,626,297.29
合 计 30,795.00 3,291,327.68 6,626,297.29
权益法下确认
类 别 股权投资差额摊销
的股权投资
短期投资 --- ---
长期投资 89,508,357.64 -1,714,411.70
合 计 89,508,357.64 -1,714,411.70
类 别 股权转让收益 合 计
短期投资 --- 1,740,627.68
长期投资 90,000.00 96,091,738.23
合 计 90,000.00 97,832,365.91
投资收益汇回无重大限制。
七、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方
（1）控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务
SHANGHAI INDUSTRIAL
英属维尔京群岛 投资控股
YKB LIMITED
香港湾仔告士打道39基建设施、医药、消费品及
上海实业控股有限公司
号，夏壳大厦26楼 信息技术等业务
企业名称 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人
SHANGHAI INDUSTRIAL
母公司 境外公司 吕明方
YKB LIMITED
上海实业控股有限公司 母公司控股方 境外公司 蔡来兴
（2）受本公司控制的关联方：
企业名称 注册地址
上海实业联合集团药业有限 上海市青浦工业
公司 园区华青路 765
号
上海医疗器械股份有限公司 上海浦东新区居
家桥路515号
上海实业联合集团药物研究 上海市青浦工业
有限公司 园区华青路 737
号
常州药业股份有限公司 常州市延陵西路
48－50号
广东天普生化医药股份有限 广州市天河区天河
公司 高唐科技产业园高
普路89号
上海华瑞投资有限公司 上海市浦东新区
郭守敬路351号
海泰楼641-02室询
上海实业联合集团商务网络 青浦区公园路348
发展有限公司 号
香港上联国际有限公司 香港九龙青山道
489～491号香港
工业中心B座11
楼B13室
上海联合毛纺织有限公司 上海浦东上川路
1111号
上海联合羊绒针织品有限公 上海闵行文井路
司 216号2楼
上海沪港国际贸易有限公司 上海外高桥保税
区
企业名称 主营业务
上海实业联合集团药业有限 中成药制剂、营养补品、保健食品、
公司 协定处方加工、投资咨询等
上海医疗器械股份有限公司 医疗器械及相关产品的设计、制造、
开发和销售，实业投资等
上海实业联合集团药物研究 中西、生化及生物工程医药与医疗器
有限公司 械产品的科研开发、四技服务、投资
咨询
常州药业股份有限公司 化学药制剂、化学原料药、生物制品、
中成药、药材、医疗器械
广东天普生化医药股份有限 生化药品原料药及冻干粉针、制剂的
公司 开发、制造、销售、技术服务等（涉
及专管专营项目另办许可证）。
上海华瑞投资有限公司 对高科技行业的投资，本系统内的资
产经营管理（非金融业务）、投资咨
上海实业联合集团商务网络 实业投资、资产经营管理、投资咨询、
发展有限公司 国内贸易（专项审批除外）。
香港上联国际有限公司 纺织品贸易
上海联合毛纺织有限公司 各类优质毛纱、呢绒、横机针织品
和服装的生产销售
上海联合羊绒针织品有限公 生产销售高档羊绒衫、兔毛衫、丝
司 麻等针织服装
上海沪港国际贸易有限公司 保税区内的各项贸易、仓储及简单
加工
企业名称 与本公司关系 经济性质或类型
上海实业联合集团药业有限 子公司 有限责任公司
公司
上海医疗器械股份有限公司 子公司 股份有限公司
上海实业联合集团药物研究 子公司 有限责任公司
有限公司
常州药业股份有限公司 子公司 股份有限公司
广东天普生化医药股份有限 子公司 股份有限公司
公司
上海华瑞投资有限公司 子公司 有限责任公司
上海实业联合集团商务网络 子公司 有限责任公司
发展有限公司
香港上联国际有限公司 子公司 沪港合资企业
上海联合毛纺织有限公司 子公司 中外合资企业
上海联合羊绒针织品有限公 子公司 中外合资企业
司
上海沪港国际贸易有限公司 子公司 中外合资企业
企业名称 法定代表人
上海实业联合集团药业有限 陆申
公司
上海医疗器械股份有限公司 陆申
上海实业联合集团药物研究 王震
有限公司
常州药业股份有限公司 陆申
广东天普生化医药股份有限 陆申
公司
上海华瑞投资有限公司 丁忠德
上海实业联合集团商务网络 陆申
发展有限公司
香港上联国际有限公司 陆申
上海联合毛纺织有限公司 孙伟国
上海联合羊绒针织品有限公 孙伟国
司
上海沪港国际贸易有限公司 孙伟国
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加
SHANGHAI INDUSTRIAL YKB LIMITED USD50,000.00 ---
上海实业控股有限公司 HKD94,574,800.00 HKD1,289,000.00
上海实业联合集团药业有限公司 RMB257,130,000.00 ---
上海医疗器械股份有限公司 RMB100,000,000.00 ---
上海实业联合集团药物研究有限公司 RMB50,600,000.00 ---
常州药业股份有限公司 RMB74,588,269.00 ---
广东天普生化医药股份有限公司 RMB53,200,000.00 ---
上海华瑞投资有限公司 RMB200,000,000.00 ---
上海实业联合集团商务网络发展有限公司 RMB292,176,556.18 ---
香港上联国际有限公司 HKD50,000.00 ---
上海联合毛纺织有限公司 USD9,000,000.00 ---
上海联合羊绒针织品有限公司 USD844,400.00 ---
上海沪港国际贸易有限公司 USD250,000.00 ---
企业名称 本年减少 年末数
SHANGHAI INDUSTRIAL YKB LIMITED --- USD50,000.00
上海实业控股有限公司 --- HKD95,863,800.00
上海实业联合集团药业有限公司 --- RMB257,130,000.00
上海医疗器械股份有限公司 --- RMB100,000,000.00
上海实业联合集团药物研究有限公司 --- RMB50,600,000.00
常州药业股份有限公司 --- RMB74,588,269.00
广东天普生化医药股份有限公司 --- RMB53,200,000.00
上海华瑞投资有限公司 --- RMB200,000,000.00
上海实业联合集团商务网络发展有限公司 --- RMB292,176,556.18
香港上联国际有限公司 --- HKD50,000.00
上海联合毛纺织有限公司 --- USD9,000,000.00
上海联合羊绒针织品有限公司 --- USD844,400.00
上海沪港国际贸易有限公司 --- USD250,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元）
年初数
企业名称
金额 (％)
SHANGHAI INDUSTRIAL YKB
--- ---
LIMITED
上海实业联合集团药业有限公司 25,000.00 97.23
上海医疗器械股份有限公司 4,000.00 40.00
上海实业联合集团药物研究有限
5,000.00 98.81
公司
常州药业股份有限公司 4,158.00 55.75
广东天普生化医药股份有限公司 --- ---
上海华瑞投资有限公司 18,000.00 90.00
上海实业联合集团商务网络发展
21,217.66 72.62
有限公司
香港上联国际有限公司 HKD4.999 99.98
上海联合毛纺织有限公司 1,926.58 92.55
上海联合羊绒针织品有限公司 530.47 90.00
上海沪港国际贸易有限公司 105.54 51.00
本年增加数 本年减少
企业名称
金额 (％) 金 额 (％)
SHANGHAI INDUSTRIAL YKB
17,358.03 56.63 --- ---
LIMITED
上海实业联合集团药业有限公司 --- --- --- ---
上海医疗器械股份有限公司 1,850.00 18.50 --- ---
上海实业联合集团药物研究有限
--- --- --- ---
公司
常州药业股份有限公司 --- --- --- ---
广东天普生化医药股份有限公司 2,561.58 48.15 --- ---
上海华瑞投资有限公司 --- --- --- ---
上海实业联合集团商务网络发展
--- --- --- ---
有限公司
香港上联国际有限公司 --- --- --- ---
上海联合毛纺织有限公司 --- --- 1,926.58 92.55
上海联合羊绒针织品有限公司 --- --- 530.47 90.00
上海沪港国际贸易有限公司 --- --- 105.54 51.00
年 末 数
企业名称
金 额 (％)
SHANGHAI INDUSTRIAL YKB
17,358.03 56.63
LIMITED
上海实业联合集团药业有限公司 25,000.00 97.23
上海医疗器械股份有限公司 5,850.00 58.50
上海实业联合集团药物研究有限
5,000.00 98.81
公司
常州药业股份有限公司 4,158.00 55.75
广东天普生化医药股份有限公司 2,561.58 48.15
上海华瑞投资有限公司 18,000.00 90.00
上海实业联合集团商务网络发展
21,217.66 72.62
有限公司
香港上联国际有限公司 HKD4.999 99.98
上海联合毛纺织有限公司 --- ---
上海联合羊绒针织品有限公司 --- ---
上海沪港国际贸易有限公司 --- ---
（二）不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与本公司关系
上海南洋实业发展股份有限公司 集团内兄弟公司
上实投资（上海）有限公司 集团内兄弟公司
上海联合毛纺织有限公司 集团内兄弟公司
上海联合羊绒针织品有限公司 集团内兄弟公司
上海沪港国际贸易有限公司 集团内兄弟公司
上海百乐毛纺织有限公司 集团内兄弟公司
上海世纪联华超市发展有限公司 联营企业
上海实业科华生物技术有限公司 联营企业
（三）关联方交易
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母
子公司交易已作抵销。
2、向关联方采购货物：无。
3、向关联方销售货物：无。
4、关联方应收应付款项余额：
金额
项 目
本年末 上年末
应收股利：
上海联合毛纺织有 24,675,786.35 ---
限公司 *
上海实业科华生物 6,064,138.79 ---
技术有限公司
其他应收款：
上海世纪联华超市 31,413,809.81 31,413,809.81
发展有限公司
其他应付款： --- ---
上海联合毛纺织有 1,261,235.74 ---
限公司
或：占全部应收（付）款项余额的比重（％）
项 目
本年末 上年末
应收股利：
上海联合毛纺织有 79.86 ---
限公司 *
上海实业科华生物 19.62 ---
技术有限公司
其他应收款：
上海世纪联华超市 13.35 18.81
发展有限公司
其他应付款： --- ---
上海联合毛纺织有 0.85 ---
限公司
*截至2005年4月7日，已收回上述应收股利。
5、其他关联方交易事项：
（1）2003年5月，公司及下属子公司香港上联国际有限公司分别与上实投资（上海
）有限公司、上海南洋实业发展股份有限公司和SIIC International Investment(BVI
) CompanyLimited签订股份转让协议，将所持有上海联合毛纺织有限公司、上海联合羊
绒针织品有限公司、上海沪港国际贸易有限公司和百乐染整厂有限公司的全部股权予以
出让，根据股份转让协议的相关条款，上述股份转让以SHANGHAI INDUSTRIAL YKB LIM
ITED收购公司未上市流通股份的计划得以实施，并且股份转让协议经审批机关批准等为
生效条件。2004年12月相关条款已生效，受让方已支付相应的股权转让款，上述股份转
让已实现。根据各方签订的转让协议，上述股权转让合同总价为61,939,040.57元，公
司已将相关的转让收益作为关联交易差价列入“资本公积－关联交易差价”科目。
（2）为关联方提供担保情况：详见附注八。
八、或有事项：
（一）为不存在控制关系关联方提供担保事项：
被担保单位名称 担保金额 担保期限
上海联合毛纺织有限公司 10,000,000.00 2004年01月－2005年01月
上海联合毛纺织有限公司 19,000,000.00 2004年09月－2005年09月
上海联合毛纺织有限公司 5,000,000.00 2004年11月－2005年11月
上海联合羊绒针织品有限公司 3,700,000.00 2004年01月－2005年01月
上海联合羊绒针织品有限公司 2,300,000.00 2004年12月－2005年12月
上海百乐毛纺织有限公司 13,500,000.00 2004年01月－2005年01月
合 计 53,500,000.00
被担保单位名称 担保单位
上海联合毛纺织有限公司 上海实业联合集团股份有限公司
上海联合毛纺织有限公司 上海实业联合集团股份有限公司
上海联合毛纺织有限公司 上海实业联合集团药业有限公司
上海联合羊绒针织品有限公司 上海实业联合集团股份有限公司
上海联合羊绒针织品有限公司 上海实业联合集团药业有限公司
上海百乐毛纺织有限公司 上海实业联合集团药业有限公司
合 计
上述担保事项截至2005年3月30日已解除。
（二）合并范围内公司相互担保事项：
被担保单位名称 担保金额
常州药业股份有限公司 5,000,000.00 2004年12月
常州药业股份有限公司 2,500,000.00 2004年09月
常州制药厂有限公司 6,800,000.00 2004年08月
赤峰蒙欣药业有限公司 10,000,000.00 2004年04月
上海胜利医疗器械有限公司 1,800,000.00 2004年09月
上海实业联合集团药业有限公司 20,000,000.00 2004年11月
合 计 46,100,000.00
被担保单位名称 担保期限
常州药业股份有限公司 －2005年12月
常州药业股份有限公司 －2005年09月
常州制药厂有限公司 －2005年08月
赤峰蒙欣药业有限公司 －2005年04月
上海胜利医疗器械有限公司 －2005年02月
上海实业联合集团药业有限公司 －2005年04月
合 计
被担保单位名称 担保单位
常州药业股份有限公司 常州制药厂有限公司
常州药业股份有限公司 常州人寿天医药连锁公司
常州制药厂有限公司 常州药业股份有限公司
赤峰蒙欣药业有限公司 赤峰艾克制药科技股份有限公司
上海胜利医疗器械有限公司 上海医疗器械股份有限公司
上海实业联合集团药业有限公司 上海实业联合集团商务网络发展有限公司
合 计
（三）为非关联方提供担保事项：
被担保单位名称 担保金额 担保期限 担保单位
广州昊源集团有限公司 15,000,000.00 2004年6月－2005年5月 广东天普生
化医药股份
有限公司
本项担保事项截至2005年4月18日已解除。
九、承诺事项：
其他重大财务承诺事项：
抵押资产情况：
（一）截至2004年12月31日止下属子公司常州药业股份有限公司以原值为4,753,8
14.11元、净值为3,451,005.79元的固定资产作为抵押物向银行贷款人民币4,000,000.
00元。
（二）截至2004年12月31日止下属公司上海云湖医药药材股份有限公司以原值为3
,140,693.66元、净值为2,275,666.16 元的固定资产作为抵押物向银行贷款人民币6,
300,000.00元。
（三）截至2004年12月31日止下属公司赤峰艾克制药科技股份有限公司以原值为6
2,137,289.70 元、净值为 52,357,898.55 元的固定资产作为抵押物向银行
贷款人民币25,480,000.00元。
（四）截至2004年12月31日止下属公司赤峰蒙欣药业有限公司以原值为15,911,94
5.09元、净值为15,704,916.22元的固定资产作为抵押物向银行贷款人民币19,000,000
.00元。
十、资产负债表日后事项：
公司于2005年4月19日召开第五届董事会第八次会议。有关利润预分配决议如下：
根据公司法规定，按2004年度的税后利润10%，5%分别提取法定盈余公积和公益金后，
以2004年度分红派息股权登记日收市后的总股本为基数，分配现金股利0.12元/股（含
税），该预分配方案尚待股东大会决议批准。
十一、其他事项说明：
（一）公司下属子公司上海医疗器械股份有限公司与闽发证券有限责任公司因证券
代理纠纷引起诉讼，根据上海市第一中级人民法院（2004）沪一中民三（商）初字第1
58号民事判决书判决上海医疗器械股份有限公司胜诉，闽发证券有限责任公司及其上海
水电路营业部应偿还61,991,754.46元及相应的利息。公司已计提坏帐准备13,744,635
.87元。
（二）公司下属子公司上海华瑞投资有限公司与华龙证券有限责任公司上海长宁路
营业部因证券权益纠纷引起诉讼，根据上海市第一中级人民法院（2004）沪一中民三（
商）初字第457号民事判决书判决上海华瑞投资有限公司胜诉，华龙证券有限责任公司
及其上海长宁路营业部应偿还60,000,000.00元及相应的利息。相关的诉讼标的资产已
根据上海市第一中级人民法院（2004）沪一中保字第42号民事裁定书被冻结保全，故公
司未计提坏帐准备。
十二、本年度非经常性损益列示如下：（收益＋、损失－）
项 目 金 额
（一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无
470,097.50
形资产、其他长期资产产生的损益
（二）各种形式的政府补贴 2,567,183.86
（三）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用
---
费
（四）短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的
-3,072,186.14
有经营资格的金融机构获得的短期投资损益除外
（五）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资
852,484.27
产减值准备后的其他各项营业外收入、支出
（六）以前年度已经计提各项减值准备的转回 8,659,693.60
合 计 9,477,273.09
上述数据均已剔除了所得税及少数股东损益的影响数。
十三、财务报表的批准报出：
本财务报表业经公司第五届董事会第八次会议于2005年4月19日批准报出。
股份有限公司二〇〇四年度会计报表
资产负债表
会股地年01表
编制单位：上海实业联合集团股份有限公司 2004年12月31日 金额单位：元
资 产 注释号 行次 年末数
流动资产：
货币资金 1 21,066,182.58
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4 76,407,793.90
应收利息 5
应收账款 （一） 6 82,711.49
其他应收款 （二） 7 103,063,955.80
预付账款 8
应收补贴款 9
存 货 10
待摊费用 11
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 30 200,620,643.77
长期投资：
长期股权投资 （三） 31 1,508,417,347.06
长期债权投资 （三） 32 63,832,564.11
长期投资合计 33 1,572,249,911.17
其中：合并价差（贷差以“-”号表示，合并报表填列） 34
35
固定资产：
固定资产原价 39 63,877,375.86
减：累计折旧 40 16,039,550.55
固定资产净值 41 47,837,825.31
减：固定资产减值准备 42
固定资产净额 43 47,837,825.31
工程物资 44
在建工程 45
固定资产清理 46
固定资产合计 50 47,837,825.31
无形资产及其他资产：
无形资产 51
长期待摊费用 52 33,997.83
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 54 33,997.83
递延税项：
递延税款借项 55
资产总计 60 1,820,742,378.08
资 产 年初数
流动资产：
货币资金 8,027,011.35
短期投资
应收票据
应收股利 65,714,139.23
应收利息
应收账款 4,569,674.22
其他应收款 145,819,021.81
预付账款
应收补贴款
存 货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 224,129,846.61
长期投资：
长期股权投资 1,258,184,460.66
长期债权投资 63,832,564.11
长期投资合计 1,322,017,024.77
其中：合并价差（贷差以“-”号表示，合并报表填列）
固定资产：
固定资产原价 61,463,139.64
减：累计折旧 12,034,567.59
固定资产净值 49,428,572.05
减：固定资产减值准备 9,990,722.36
固定资产净额 39,437,849.69
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 39,437,849.69
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 50,996.67
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 50,996.67
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,585,635,717.74
负债和股东权益 注释号 行次 年末数
流动负债：
短期借款 61 80,000,000.00
应付票据 62
应付账款 63 1,163,844.91
预收账款 64
应付工资 65
应付福利费 66 40,679.05
应付股利 67
应付利息 68
应交税金 69 160,410.97
其他应交款 70 501.18
其他应付款 71 97,884,746.09
预提费用 72
预计负债 73
递延收益 74
一年内到期的长期负债 78
其他流动负债 79
流动负债合计 80 179,250,182.20
长期负债：
长期借款 81
应付债券 82
长期应付款 83
专项应付款 84
其他长期负债 85
长期负债合计 87 0.00
递延税项 88
递延税款贷项 89
负债合计 90 179,250,182.20
少数股东权益（合并报表填列） 91
股东权益：
股 本 92 306,512,351.00
资本公积 93 925,802,708.64
盈余公积 94 141,913,390.32
其中：法定公益金 95 34,556,360.93
减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96
未分配利润 97 267,263,745.92
外币报表折算差额（合并报表填列） 98
股东权益合计 99 1,641,492,195.88
负债和股东权益总计 100 1,820,742,378.08
负债和股东权益 年初数
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款 1,976,263.97
预收账款 148,100.00
应付工资
应付福利费 40,679.05
应付股利
应付利息
应交税金 134,297.43
其他应交款 283.44
其他应付款 12,854,861.66
预提费用
预计负债
递延收益
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 15,154,485.55
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 0.00
递延税项
递延税款贷项
负债合计 15,154,485.55
少数股东权益（合并报表填列）
股东权益：
股 本 306,512,351.00
资本公积 867,328,608.68
盈余公积 126,239,804.97
其中：法定公益金 29,331,832.48
减：未确认的投资损失（合并报表填列）
未分配利润 270,400,467.54
外币报表折算差额（合并报表填列）
股东权益合计 1,570,481,232.19
负债和股东权益总计 1,585,635,717.74
所附附注为会计报表的组成部分
法定代表人：丁忠德 主管会计工作负责人：陆申 总会计师：顾中宪 会计
机构负责人：沈波
股份有限公司二〇〇四年度会计报表
利润及利润分配表
会股地年02表
编制单位：上海实业联合集团股份有限公司 2004 年度 金额单位：元
项 目 注释号 行次 本年数
一、主营业务收入 1
减：主营业务成本 2
主营业务税金及附加 3
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 0.00
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 2,112,181.94
减：营业费用 6
管理费用 7 13,921,223.50
财务费用 8 2,442,221.04
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10 -14,251,262.60
加：投资收益（亏损以“-”号填列） （四） 11 111,281,002.02
补贴收入 12
营业外收入 13 29,300.00
减：营业外支出 14 -7,431,529.61
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 15 104,490,569.03
减：所得税 16
少数股东损益（合并报表填列） 17
加：未确认投资损失（合并报表填列） 18
五、净利润（亏损以“-”号填列） 20 104,490,569.03
加：年初未分配利润 21 270,400,467.54
其他转入 22
六、可供分配的利润 25 374,891,036.57
减：提取法定盈余公积 26 10,449,056.90
提取法定公益金 27 5,224,528.45
提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。子公
司为外商投资企业的项目） 28
、可供股东分配的利润 35 359,217,451.22
减：应付优先股股利 36
提取任意盈余公积 37
应付普通股股利 38 91,953,705.30
转作股本的普通股股利 39
、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 40 267,263,745.92
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 41
2、自然灾害发生的损失 42
3、会计政策变更增加（减少）利润总额 43
4、会计估计变更增加（减少）利润总额 44
5、债务重组损失 45
6、其他 46
项 目 上年数
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 0.00
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2,041,815.27
减：营业费用
管理费用 10,519,713.93
财务费用 -2,017,206.16七
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -6,460,692.50
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 97,832,365.91
补贴收入
营业外收入 13,588.49
减：营业外支出 -5,428,221.94八
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 96,813,483.84
减：所得税
少数股东损益（合并报表填列）
加：未确认投资损失（合并报表填列）
五、净利润（亏损以“-”号填列） 96,813,483.84
加：年初未分配利润 224,890,488.39
其他转入
六、可供分配的利润 321,703,972.23
减：提取法定盈余公积 9,681,348.38
提取法定公益金 4,840,674.19
提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。子公
司为外商投资企业的项目）
、可供股东分配的利润 307,181,949.66
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 36,781,482.12
转作股本的普通股股利
、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 270,400,467.54
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（减少）利润总额
4、会计估计变更增加（减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
所附附注为会计报表的组成部分
法定代表人：丁忠德 主管
会计工作负责人：陆申 总会计师：顾中宪
会计机构
负责人：沈波
股份有限公司二〇〇四年度会计报表
现金流量表
会股地年03表
编制单位：上海实业联合集团股份有限公司 2004年度 金额单位：元
项 目 注释号 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3
经营活动现金流入小计 5
购买商品、接受劳务支付的现金 6
支付给职工以及为职工支付的现金 7
支付的各项税费 8
支付的其他与经营活动有关的现金 9
经营活动现金流出小计 10
经营活动现金流量净额 11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
投资活动现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出的小计 22
投资活动产生的现金流量金额 25
项 目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,551,224.51
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 242,388,523.89
经营活动现金流入小计 245,939,748.40
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 4,434,986.50
支付的各项税费 1,423,556.72
支付的其他与经营活动有关的现金 121,091,493.56
经营活动现金流出小计 126,950,036.78
经营活动现金流量净额 118,989,711.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 115,705,027.79
取得投资收益所收到的现金 34,988,579.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 100.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 150,693,707.45
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,314,834.34
投资所支付的现金 239,645,046.54
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出的小计 241,959,880.88
投资活动产生的现金流量金额 -91,266,173.43
项 目 注释号 行次
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 26
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27
借款所收到的现金 28
收到的其他与筹资活动有关的现金 29
筹资活动现金流入小计 30
偿还债务所支付的现金 31
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32
其中：支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36
筹资活动产生的现金流量净额 40
四、汇率变动对现金的影响 41
五、现金及现金等价物净增加额 42
项 目 金额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 360,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 60,000,000.00
偿还债务所支付的现金 280,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 94,685,642.80
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 74,685,642.80
筹资活动产生的现金流量净额 -14,685,642.80
四、汇率变动对现金的影响 1,275.84
五、现金及现金等价物净增加额 13,039,171.23
补 充 资 料 金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润（亏损以“-”号填列） 104,490,569.03
加：少数股东损益（亏损以“-”号填列）
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -8,211,968.91
固定资产折旧 2,196,288.33
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 16,998.84
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 3,327.94
固定资产报废损失
财务费用 2,730,661.66
投资损失（减：收益） -111,281,002.02
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加） -16,989,900.47
经营性应付项目的增加（减：减少） 146,034,737.22
其 他
经营活动产生的现金流量净额 118,989,711.62
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 21,066,182.58
减：现金的期初余额 8,027,011.35
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 13,039,171.23
所附附注为会计报表的组成部分
法定代表人：丁忠德 主管会计工作负责人：陆申 总会计师：顾中宪 会计机
构负责人：沈波
股份有限公司二〇〇四年度会计报表
合并资产负债表
会股地年01表
编制单位：上海实业联合集团股份有限公司 2004年12月31日
金额单位：元
资 产 注释号 行次
流动资产：
货币资金 （一） 1
短期投资 2
应收票据 （二） 3
应收股利 （三） 4
应收利息 5
应收账款 （四） 6
其他应收款 （五） 7
预付账款 （六） 8
应收补贴款 （七） 9
存 货 （八） 10
待摊费用 （九） 11
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 30
长期投资：
长期股权投资 （十） 31
长期债权投资 （十） 32
长期投资合计 33
其中：合并价差（贷差以“-”号表示，合并报表填列） （十） 34
35
固定资产：
固定资产原价 （十一） 39
减：累计折旧 （十一） 40
固定资产净值 41
减：固定资产减值准备 （十一） 42
固定资产净额 43
工程物资 44
在建工程 （十二） 45
固定资产清理 46
固定资产合计 50
无形资产及其他资产：
无形资产 （十三） 51
长期待摊费用 （十四） 52
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 54
递延税项：
递延税款借项 55
资产总计 60
资 产 年末数
流动资产：
货币资金 453,131,501.37
短期投资
应收票据 6,860,220.99
应收股利 30,896,953.98
应收利息
应收账款 387,336,913.58
其他应收款 206,797,423.35
预付账款 58,586,512.71
应收补贴款 554,885.41
存 货 340,054,968.51
待摊费用 11,404,658.22
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,495,624,038.12
长期投资：
长期股权投资 855,339,162.10
长期债权投资 63,832,564.11
长期投资合计 919,171,726.21
其中：合并价差（贷差以“-”号表示，合并报表填列） 169,274,443.26
固定资产：
固定资产原价 692,160,707.42
减：累计折旧 200,096,577.46
固定资产净值 492,064,129.96
减：固定资产减值准备 61,332.70
固定资产净额 492,002,797.26
工程物资 584,576.36
在建工程 50,019,874.33
固定资产清理
固定资产合计 542,607,247.95
无形资产及其他资产：
无形资产 71,610,609.07
长期待摊费用 10,546,591.61
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 82,157,200.68
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,039,560,212.96
资 产 年初数
流动资产：
货币资金 461,505,944.92
短期投资
应收票据 2,980,383.00
应收股利 1,784,909.80
应收利息
应收账款 348,512,611.81
其他应收款 153,018,541.22
预付账款 24,957,613.70
应收补贴款 4,476,476.52
存 货 357,597,340.09
待摊费用 1,349,072.51
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,356,182,893.57
长期投资：
长期股权投资 667,454,324.38
长期债权投资 63,832,564.11
长期投资合计 731,286,888.49
其中：合并价差（贷差以“-”号表示，合并报表填列） 60,087,864.52
固定资产：
固定资产原价 500,778,508.07
减：累计折旧 166,812,979.09
固定资产净值 333,965,528.98
减：固定资产减值准备 10,216,967.19
固定资产净额 323,748,561.79
工程物资 595,569.8
在建工程 187,341,063.87
固定资产清理
固定资产合计 511,685,195.50
无形资产及其他资产：
无形资产 47,858,186.53
长期待摊费用 2,801,186.18
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 50,659,372.71
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,649,814,350.27
负债和股东权益 注释号 行次
流动负债：
短期借款 （十五） 61
应付票据 62
应付账款 （十六） 63
预收账款 （十七） 64
应付工资 65
应付福利费 66
应付股利 （十八） 67
应付利息 68
应交税金 （十九） 69
其他应交款 （二十） 70
其他应付款 （二十一） 71
预提费用 （二十二） 72
预计负债 73
递延收益 74
一年内到期的长期负债 （二十三） 78
其他流动负债 79
流动负债合计 80
长期负债：
长期借款 （二十四） 81
应付债券 82
长期应付款 83
专项应付款 （二十五） 84
其他长期负债 （二十六） 85
长期负债合计 87
递延税项 88
递延税款贷项 89
负债合计 90
4少数股东权益（合并报表填列） 91
股东权益：
股 本 （二十七） 92
资本公积 （二十八） 93
盈余公积 （二十九） 94
其中：法定公益金 （二十九） 95
减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96
未分配利润 （三十） 97
外币报表折算差额（合并报表填列） 98
股东权益合计 99
负债和股东权益总计 100
负债和股东权益 年末数
流动负债：
短期借款 336,140,000.00
应付票据 379,040.00
应付账款 327,723,343.78
预收账款 51,160,768.69
应付工资 17,026,853.42
应付福利费 11,598,322.93
应付股利 840,984.58
应付利息
应交税金 12,215,390.32
其他应交款 2,499,544.76
其他应付款 149,162,324.82
预提费用 19,735,860.26
预计负债
递延收益
一年内到期的长期负债 23,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 951,482,433.56
长期负债：
长期借款 26,810,288.25
应付债券
长期应付款
专项应付款 18,155,703.75
其他长期负债 5,000,000.00
长期负债合计 49,965,992.00
递延税项
递延税款贷项
负债合计 1,001,448,425.56
4少数股东权益（合并报表填列） 396,525,973.90
股东权益：
股 本 306,512,351.00
资本公积 925,802,708.64
盈余公积 232,885,914.36
其中：法定公益金 64,509,955.34
减：未确认的投资损失（合并报表填列）
未分配利润 176,291,221.88
外币报表折算差额（合并报表填列） 93,617.62
股东权益合计 1,641,585,813.50
负债和股东权益总计 3,039,560,212.96
负债和股东权益 年初数
流动负债：
短期借款 220,120,000.00
应付票据 7,108,579.60
应付账款 319,021,955.71
预收账款 21,490,505.37
应付工资 8,566,384.66
应付福利费 6,626,202.73
应付股利 3,147,488.99
应付利息
应交税金 -809,688.35
其他应交款 2,436,993.09
其他应付款 147,576,147.65
预提费用 17,864,231.41
预计负债
递延收益
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 753,148,800.86
长期负债：
长期借款 74,990,288.25
应付债券
长期应付款
专项应付款 11,599,390.90
其他长期负债 5,266,000.00
长期负债合计 91,855,679.15
递延税项
递延税款贷项
负债合计 845,004,480.01
4少数股东权益（合并报表填列） 234,276,684.52
股东权益：
股 本 306,512,351.00
资本公积 867,328,608.68
盈余公积 212,831,584.15
其中：法定公益金 56,473,151.75
减：未确认的投资损失（合并报表填列）
未分配利润 183,808,688.36
外币报表折算差额（合并报表填列） 51,953.55
股东权益合计 1,570,533,185.74
负债和股东权益总计 2,649,814,350.27
所附附注为会计报表的组成部分
法定代表人：丁忠德 主管会计工作负责人：陆申 总会计师：顾中宪
会计机构负责人：沈波
股份有限公司二〇〇四年度会计报表
合并利润及利润分配表
会股地年02表
编制单位：上海实业联合集团股份有限公司 2004年度 金额
单位：元
项 目 注释号 行次
一、主营业务收入 （三十一） 1
减：主营业务成本 （三十一） 2
主营业务税金及附加 （三十二） 3
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5
减：营业费用 6
管理费用 7
财务费用 （三十三） 8
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10
加：投资收益（亏损以“-”号填列） （三十四） 11
补贴收入 （三十五） 12
营业外收入 （三十六） 13
减：营业外支出 （三十七） 14
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 15
减：所得税 16
少数股东损益（合并报表填列） 17
加：未确认投资损失（合并报表填列） 18
五、净利润（亏损以“-”号填列） 20
加：年初未分配利润 21
其他转入 22
项 目 本年数
一、主营业务收入 2,238,653,160.36
减：主营业务成本 1,728,714,186.44
主营业务税金及附加 8,081,058.56
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 501,857,915.36
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 11,056,165.76
减：营业费用 174,298,007.24
管理费用 248,565,561.87
财务费用 18,531,816.31
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 71,518,695.70
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 90,438,414.87
补贴收入 4,716,231.99
营业外收入 6,268,420.89
减：营业外支出 -2,585,124.91
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 175,526,888.36
减：所得税 27,954,895.70
少数股东损益（合并报表填列） 42,671,846.20
加：未确认投资损失（合并报表填列）
五、净利润（亏损以“-”号填列） 104,900,146.46
加：年初未分配利润 183,808,688.36
其他转入 15,554,925.47
项 目 上年数
一、主营业务收入 1,819,877,201.09
减：主营业务成本 1,444,372,882.33
主营业务税金及附加 6,636,647.19
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 368,867,671.57
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 10,650,873.71
减：营业费用 124,347,638.09
管理费用 190,950,333.47
财务费用 17,317,797.49
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 46,902,776.23
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 71,537,692.35
补贴收入 16,434,387.47
营业外收入 4,085,412.96
减：营业外支出 -1,354,218.54
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 140,314,487.55
减：所得税 18,368,471.86
少数股东损益（合并报表填列） 25,115,820.20
加：未确认投资损失（合并报表填列）
五、净利润（亏损以“-”号填列） 96,830,195.49
加：年初未分配利润 156,702,468.20
其他转入 147,424.43
项 目 注释号 行次
六、可供分配的利润 25
减：提取法定盈余公积 26
提取法定公益金 27
提取职工奖励及福利基金
（合并报表填列。子公司为外商投资企业的项目） 28
七、可供股东分配的利润 35
减：应付优先股股利 36
提取任意盈余公积 37
应付普通股股利 38
转作股本的普通股股利 39
八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 40
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 41
2、自然灾害发生的损失 42
3、会计政策变更增加（减少）利润总额 43
4、会计估计变更增加（减少）利润总额 44
5、债务重组损失 45
6、其他 46
项 目 本年数
六、可供分配的利润 304,263,760.29
减：提取法定盈余公积 22,332,793.98
提取法定公益金 13,210,230.07
提取职工奖励及福利基金
（合并报表填列。子公司为外商投资企业的项目） 409,577.43
七、可供股东分配的利润 268,311,158.81
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 66,231.63
应付普通股股利 91,953,705.30
转作股本的普通股股利
八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 176,291,221.88
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（减少）利润总额
4、会计估计变更增加（减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
项 目 上年数
六、可供分配的利润 253,680,088.12
减：提取法定盈余公积 21,028,574.69
提取法定公益金 12,044,631.30
提取职工奖励及福利基金
（合并报表填列。子公司为外商投资企业的项目） 16,711.65
七、可供股东分配的利润 220,590,170.48
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 36,781,482.12
转作股本的普通股股利
八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 183,808,688.36
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（减少）利润总额
4、会计估计变更增加（减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
所附附注为会计报表的组成部分
法定代表人：丁忠德 主管会计工作负责人：陆申 总会计师：顾中宪
会计机构负责人：沈波
股份有限公司二〇〇四年度会计报表
合并现金流量表
会股地年03表
编制单位：上海实业联合集团股份有限公司 2004年度 金额单位：元
项 目 释号 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3
经营活动现金流入小计 5
购买商品、接受劳务支付的现金 6
支付给职工以及为职工支付的现金 7
支付的各项税费 8
支付的其他与经营活动有关的现金 （三十八） 9
经营活动现金流出小计 10
经营活动现金流量净额 11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
投资活动现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出的小计 22
投资活动产生的现金流量金额 25
项 目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,557,719,969.32
收到的税费返还 38,646,210.09
收到的其他与经营活动有关的现金 51,805,021.82
经营活动现金流入小计 2,648,171,201.23
购买商品、接受劳务支付的现金 2,011,715,530.53
支付给职工以及为职工支付的现金 195,267,869.92
支付的各项税费 127,861,532.57
支付的其他与经营活动有关的现金 176,528,048.98
经营活动现金流出小计 2,511,372,982.00
经营活动现金流量净额 136,798,219.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 294,699,707.83
取得投资收益所收到的现金 64,281,655.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 1,707,690.82
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 360,689,054.48
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 72,442,914.23
投资所支付的现金 360,688,118.12
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出的小计 433,131,032.35
投资活动产生的现金流量金额 -72,441,977.87
项 目 注释号 行次
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 26
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27
借款所收到的现金 28
收到的其他与筹资活动有关的现金 29
筹资活动现金流入小计 30
偿还债务所支付的现金 31
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32
其中：支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36
筹资活动产生的现金流量净额 40
四、汇率变动对现金的影响 41
五、现金及现金等价物净增加额 42
项 目 金额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 10,530,400.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 10,530,400.00
借款所收到的现金 773,220,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 783,750,400.00
偿还债务所支付的现金 713,484,350.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 142,860,787.73
其中：支付少数股东的股利 27,007,380.74
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 856,345,137.73
筹资活动产生的现金流量净额 -72,594,737.73
四、汇率变动对现金的影响 -135,947.18
五、现金及现金等价物净增加额 -8,374,443.55
补充 资 料 注释号 行次
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润（亏损以“-”号填列） 43
加：少数股东损益（亏损以“-”号填列） 44
减：未确认的投资损失 45
加：计提的资产减值准备 46
固定资产折旧 47
无形资产摊销 48
长期待摊费用摊销 49
待摊费用减少（减：增加） 50
预提费用增加（减：减少） 51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52
固定资产报废损失 53
财务费用 54
投资损失（减：收益） 55
递延税款贷项（减：借项） 56
存货的减少（减：增加） 57
经营性应收项目的减少（减：增加） 58
经营性应付项目的增加（减：减少） 59
其 他 60
经营活动产生的现金流量净额 65
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 69
减：现金的期初余额 70
加：现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73
补充 资 料 金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润（亏损以“-”号填列） 104,900,146.46
加：少数股东损益（亏损以“-”号填列） 42,671,846.20
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 11,845,504.89
固定资产折旧 31,592,996.09
无形资产摊销 2,018,598.31
长期待摊费用摊销 2,627,270.37
待摊费用减少（减：增加） -8,043,572.30
预提费用增加（减：减少） 240,826.99
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -3,722,127.04
固定资产报废损失
财务费用 24,171,238.43
投资损失（减：收益） -90,438,414.87
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -22,515,211.55
经营性应收项目的减少（减：增加） -62,257,578.08
经营性应付项目的增加（减：减少） 103,706,695.33
其 他
经营活动产生的现金流量净额 136,798,219.23
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 453,131,501.37
减：现金的期初余额 461,505,944.92
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -8,374,443.55
所附附注为会计报表的组成部分
法定代表人：丁忠德 主管会计工作负责人：陆申 总会计师：顾中
宪 会计机构负责人：沈波
报表主要科目变动说明表
编制单位：上海实业联合集团股份有限公司 金额单位：元
项目 2004年12月31日
其他应收款 206,797,423.35
固定资产净额 492,002,797.26
总资产 3,039,560,212.96
短期借款 336,140,000.00
长期负债 49,965,992.00
股东权益 1,641,492,195.88
项目 2003年12月31日
其他应收款 153,018,541.22
固定资产净额 323,748,561.79
总资产 2,649,814,350.27
短期借款 220,120,000.00
长期负债 91,855,679.15
股东权益 1,570,481,232.19
项目 增减比例
其他应收款 35.15%
固定资产净额 51.97%
总资产 14.71%
短期借款 52.71%
长期负债 -45.60%
股东权益 4.52%
项目 主要变动原因
其他应收款 合并报表范围变化
固定资产净额 工程项目竣工转入固定资产
总资产 合并报表范围变化
短期借款 经营周转资金需求增加
长期负债 下属投资企业归还长期借款
股东权益 本年度实现利润、下属投资企业股本
溢价增加本公司资本公积、分派红利等因素综合影响所致
项目 2004年发生额
主营业务利润 501,857,915.36
营业费用 174,298,007.24
管理费用 248,565,561.87
所得税 27,954,895.70
少数股东损益 42,671,846.20
净利润 104,900,146.46
现金及现金等价物净增加额 -8,374,443.55
项目 2003年发生额
主营业务利润 368,867,671.57
营业费用 124,347,638.09
管理费用 190,950,333.47
所得税 18,368,471.86
少数股东损益 25,115,820.20
净利润 96,830,195.49
现金及现金等价物净增加额 43,975,003.92
项目 增减比例
主营业务利润 36.05%
营业费用 40.17%
管理费用 30.17%
所得税 52.19%
少数股东损益 69.90%
净利润 8.33%
现金及现金等价物净增加额 -119.04%
项目 主要变动原因
主营业务利润 合并报表范围变化
营业费用 合并报表范围变化
管理费用 合并报表范围变化
所得税 营业利润增加及合并报表范围变化
少数股东损益 合并报表范围变化
净利润 主营业务利润及投资收益增加
现金及现金等价物净增加额 本年度投资活动净付出增加
股东权益增减变动表
2004年度
编制单位：上海实业联合集团股份有限公司 金额单位：元
项目 行次
一、股本：
年初余额 1
本年增加数 2
其中：资本公积转入 3
盈余公积转入 4
利润分配转入 5
新增股本 6
本年减少数 10
年末余额 15
二、资本公积：
年初余额 16
本年增加数 17
其中：股本溢价 18
接受捐赠非现金资产准备 19
接受现金捐赠 20
股权投资准备 21
拨款转入 22
外币资本折算差额 23
其他资本公积 30
本年减少数 40
其中：转增股本 41
年末余额 45
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 46
本年增加数 47
其中：从净利润中提取数 48
其中：法定盈余公积 49
任意盈余公积 50
储备基金 51
企业发展基金 52
法定公益金转入数 53
本年减少数 54
其中：弥补亏损 55
转增股本 56
分派现金股利或利润 57
分派股票股利 58
年末余额 62
其中：法定盈余公积 63
储备基金 64
企业发展基金 65
四、法定公益金：
年初余额 66
本年增加数 67
其中：从净利润中提取数 68
本年减少数 70
其中：集体福利支出 71
年末余额 75
五、未分配利润：
年初未分配利润 76
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77
本年利润分配 78
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 80
项目 本期数
一、股本：
年初余额 306,512,351.00
本年增加数 -
其中：资本公积转入 -
盈余公积转入 -
利润分配转入 -
新增股本 -
本年减少数 -
年末余额 306,512,351.00
二、资本公积：
年初余额 867,328,608.68
本年增加数 58,474,099.96
其中：股本溢价 -
接受捐赠非现金资产准备 -
接受现金捐赠 -
股权投资准备 48,664,177.65
拨款转入 -
外币资本折算差额 -
其他资本公积 9,809,922.31
本年减少数 -
其中：转增股本 -
年末余额 925,802,708.64
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 156,358,432.40
本年增加数 22,399,025.61
其中：从净利润中提取数 22,399,025.61
其中：法定盈余公积 22,332,793.98
任意盈余公积 66,231.63
储备基金 -
企业发展基金 -
法定公益金转入数 -
本年减少数 10,381,498.99
其中：弥补亏损 -
转增股本 -
分派现金股利或利润 -
分派股票股利 -
年末余额 168,375,959.02
其中：法定盈余公积 130,858,505.98
储备基金 -
企业发展基金 -
四、法定公益金：
年初余额 56,473,151.75
本年增加数 13,210,230.07
其中：从净利润中提取数 13,210,230.07
本年减少数 5,173,426.48
其中：集体福利支出 -
年末余额 64,509,955.34
五、未分配利润：
年初未分配利润 183,808,688.36
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 104,900,146.46
本年利润分配 112,417,612.94
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 176,291,221.88
项目 上年数
一、股本：
年初余额 306,512,351.00
本年增加数 -
其中：资本公积转入 -
盈余公积转入 -
利润分配转入 -
新增股本 -
本年减少数 -
年末余额 306,512,351.00
二、资本公积：
年初余额 817,290,750.84
本年增加数 50,037,857.84
其中：股本溢价 -
接受捐赠非现金资产准备 -
接受现金捐赠 -
股权投资准备 50,037,857.84
拨款转入 -
外币资本折算差额 -
其他资本公积 -
本年减少数 -
其中：转增股本 -
年末余额 867,328,608.68
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 135,428,140.66
本年增加数 21,028,574.69
其中：从净利润中提取数 21,028,574.69
其中：法定盈余公积 21,028,574.69
任意盈余公积
储备基金 -
企业发展基金 -
法定公益金转入数 -
本年减少数 98,282.95
其中：弥补亏损 -
转增股本 -
分派现金股利或利润 -
分派股票股利 -
年末余额 156,358,432.40
其中：法定盈余公积 118,826,322.26
储备基金 -
企业发展基金 -
四、法定公益金：
年初余额 44,477,661.93
本年增加数 12,044,631.30
其中：从净利润中提取数 12,044,631.30
本年减少数 49,141.48
其中：集体福利支出 -
年末余额 56,473,151.75
五、未分配利润：
年初未分配利润 156,702,468.20
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 96,830,195.49
本年利润分配 69,723,975.33
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 183,808,688.36
资产减值准备明细表
2004年度
编制单位：上海实业联合集团股份有限公司（母公司） 金额单位：元
项 目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 2,636,699.11 72,888.64
其中：应收账款
4,504.99 11,684.08
其他应收款 2,632,194.12 61,204.56
二、短期投资跌价准备合计
0.00 0.00
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 281,395.61 0.00
其中：库存商品 281,395.61
原材料
0.00
四、长期投资减值准备合计 3,235,000.00 0.00
其中：长期股权投资 3,235,000.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 9,990,722.36 0.00
其中：房屋、建筑物
9,990,722.36
机器设备
六、无形资产减值准备 0.00 0.00
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合计 16,143,817.08 72,888.64
项 目 本年减少数
因资产价值回升 资产处置
转回数
一、坏账准备合计 0.00
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
0.00
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 0.00
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 9,990,722.36
其中：房屋、建筑物
9,990,722.36
机器设备
六、无形资产减值准备 0.00
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合计 9,990,722.36 0.00
项 目 本年减少数
其他原因转出
合并范围改变 数
一、坏账准备合计 0.00
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
0.00
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 0.00
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 0.00
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 0.00
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备 0.00
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合计 0.00 0.00
项 目 年末余额
合计
一、坏账准备合计 0.00 2,709,587.75
其中：应收账款
0.00 16,189.07
其他应收款 0.00 2,693,398.68
二、短期投资跌价准备合计
0.00 0.00
其中：股票投资
0.00 0.00
债券投资 0.00 0.00
三、存货跌价准备合计 0.00 281,395.61
其中：库存商品 0.00 281,395.61
原材料
0.00 0.00
四、长期投资减值准备合计 0.00 3,235,000.00
其中：长期股权投资 0.00 3,235,000.00
长期债权投资
0.00 0.00
五、固定资产减值准备合计 9,990,722.36 0.00
其中：房屋、建筑物
9,990,722.36 0.00
机器设备
0.00 0.00
六、无形资产减值准备 0.00 0.00
其中：专利权
0.00 0.00
商标权 0.00 0.00
七、在建工程减值准备
0.00 0.00
八、委托贷款减值准备 0.00 0.00
合计 9,990,722.36 6,225,983.36
资产减值准备明细表
2004年度
编制单位：上海实业联合集团股份有限公司（合并） 金额单位：元
项 目 年初余额
合并方式变化
一、坏账准备合计 35,938,466.67 10,158,236.97
其中：应收账款
21,960,262.15 9,736,934.62
其他应收款 13,978,204.52 421,302.35
二、短期投资跌价准备合计
0.00 0.00
其中：股票投资
0.00 0.00
债券投资 0.00 0.00
三、存货跌价准备合计 12,085,150.20 1,147,933.06
其中：库存商品 11,938,484.95 927,935.21
原材料
41,269.24 61,903.86
四、长期投资减值准备合计 31,887,606.88 822,697.27
其中：长期股权投资 31,887,606.88 822,697.27
长期债权投资
0.00 0.00
五、固定资产减值准备合计 10,216,967.19 339,367.25
其中：房屋、建筑物
9,990,722.36 0.00
机器设备
197,304.90 295,957.34
六、无形资产减值准备 0.00 0.00
其中：专利权
0.00 0.00
商标权 0.00 0.00
七、在建工程减值准备
6,256,042.69 259,523.99
八、委托贷款减值准备 0.00 0.00
合计 96,384,233.63 12,727,758.54
本年增加数
项 目
合并报表范围变化 计提数
一、坏账准备合计 233,742.12 20,278,851.37
其中：应收账款
190,582.82 3,544,099.50
其他应收款 43,159.30 16,734,751.87
二、短期投资跌价准备合计
0.00
其中：股票投资
0.00 0.00
债券投资 0.00 0.00
三、存货跌价准备合计 0.00 1,334,576.35
其中：库存商品 0.00 446,594.50
原材料
0.00 608,443.36
四、长期投资减值准备合计 0.00 82,798.91
其中：长期股权投资 0.00 82,798.91
长期债权投资
0.00 0.00
五、固定资产减值准备合计 0.00 0.00
其中：房屋、建筑物
0.00 0.00
机器设备
0.00 0.00
六、无形资产减值准备 0.00
其中：专利权
0.00 0.00
商标权 0.00 0.00
七、在建工程减值准备
0.00 0.00
八、委托贷款减值准备 0.00 0.00
合计 233,742.12 21,696,226.63
项 目
合计 因资产价值回升转回数
一、坏账准备合计 30,670,830.46 0.00
其中：应收账款
13,471,616.94 0.00
其他应收款 17,199,213.52 0.00
二、短期投资跌价准备合计
0.00 0.00
其中：股票投资
0.00 0.00
债券投资 0.00 0.00
三、存货跌价准备合计 2,482,509.41 0.00
其中：库存商品 1,374,529.71 0.00
原材料
670,347.22 0.00
四、长期投资减值准备合计 905,496.18 0.00
其中：长期股权投资 905,496.18 0.00
长期债权投资
0.00 0.00
五、固定资产减值准备合计 339,367.25 9,990,722.36
其中：房屋、建筑物
0.00 9,990,722.36
机器设备
295,957.34 0.00
六、无形资产减值准备 0.00 0.00
其中：专利权
0.00 0.00
商标权 0.00 0.00
七、在建工程减值准备
259,523.99 0.00
八、委托贷款减值准备 0.00 0.00
合计 34,657,727.29 9,990,722.36
本年减少数
项 目
资产处置 合并范围改变
一、坏账准备合计 0.00 12,943,714.29
其中：应收账款
0.00 10,539,899.32
其他应收款 0.00 2,403,814.97
二、短期投资跌价准备合计
0.00 0.00
其中：股票投资
0.00 0.00
债券投资 0.00 0.00
三、存货跌价准备合计 642,869.00 10,412,073.30
其中：库存商品 642,869.00 10,412,073.30
原材料
0.00 0.00
四、长期投资减值准备合计 0.00 27,065,443.29
其中：长期股权投资 0.00 27,065,443.29
长期债权投资
0.00 0.00
五、固定资产减值准备合计 490,455.20 0.00
其中：房屋、建筑物
0.00 0.00
机器设备
490,455.20 0.00
六、无形资产减值准备 0.00 0.00
其中：专利权
0.00 0.00
商标权 0.00 0.00
七、在建工程减值准备
432,539.99 0.00
八、委托贷款减值准备 0.00 0.00
合计 1,565,864.19 50,421,230.88
项 目 本年减少数
其他原因转出数 合计
一、坏账准备合计 4,963,783.73 17,907,498.02
其中：应收账款
4,725,930.64 15,265,829.96
其他应收款 237,853.09 2,641,668.06
二、短期投资跌价准备合计
0.00 0.00
其中：股票投资
0.00 0.00
债券投资 0.00 0.00
三、存货跌价准备合计 720,447.93 11,775,390.23
其中：库存商品 720,447.93 11,775,390.23
原材料
0.00 0.00
四、长期投资减值准备合计 329,975.65 27,395,418.94
其中：长期股权投资 329,975.65 27,395,418.94
长期债权投资
0.00 0.00
五、固定资产减值准备合计 13,824.18 10,495,001.74
其中：房屋、建筑物
0.00 9,990,722.36
机器设备
0.00 490,455.20
六、无形资产减值准备 0.00 0.00
其中：专利权
0.00 0.00
商标权 0.00 0.00
七、在建工程减值准备
0.00 432,539.99
八、委托贷款减值准备 0.00 0.00
合计 6,028,031.49 68,005,848.92
项 目 年末余额
一、坏账准备合计 48,701,799.11
其中：应收账款
20,166,049.13
其他应收款 28,535,749.98
二、短期投资跌价准备合计
0.00
其中：股票投资
0.00
债券投资 0.00
三、存货跌价准备合计 2,792,269.38
其中：库存商品 1,537,624.43
原材料
711,616.46
四、长期投资减值准备合计 5,397,684.12
其中：长期股权投资 5,397,684.12
长期债权投资
0.00
五、固定资产减值准备合计 61,332.70
其中：房屋、建筑物
0.00
机器设备
2,807.04
六、无形资产减值准备 0.00
其中：专利权
0.00
商标权 0.00
七、在建工程减值准备
6,083,026.69
八、委托贷款减值准备 0.00
合计 63,036,112.00
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