重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长、总经理何国华先生、财务总监查剑平先生、会计机构负责人杜远洋先
生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
董事长：何国华
二零零四年四月二十二日
一、公司基本情况简介
（一）公司名称
法定中文名称：金杯汽车股份有限公司
中文缩写：金杯汽车
法定英文名称：SHENYANG JINBEI AUTOMOTIVE COMPANY LIMITED
英文缩写：SJA
（二）公司法定代表人：何国华
（三）公司董事会秘书：杜红谱
证券事务代表：乔广海
联系地址：中国沈阳高新技术开发区浑南产业开发区世纪路1号二十一世纪大厦B座
电 话：(024)23745563
传 真：(024)23745241
电子信箱：stock@syba.com.cn
（四）公司注册地址：沈阳市沈河区万柳塘路38号
公司办公地址：中国沈阳高新技术开发区浑南产业开发区世纪路1号二十一世纪大
厦A座
邮政编码：110179
公司国际互联网网址：无
电子信箱：stock@syba.com.cn
（五）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》
刊登公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
（六）公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：金杯汽车
股票代码：600609
（七）其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1988年4月18日
公司首次注册登记地址：沈阳市铁西区兴工北街67号
公司变更注册登记日期：1997年7月9日
公司变更注册登记地址：沈阳市沈河区万柳塘路38号
企业法人营业执照注册号：2101001104352
税务登记号码：21010611797313
公司聘请的会计师事务所名称：上海万隆众天会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址：上海市迎勋路168号
二、会计数据和业务数据摘要
（一）公司本年度主要会计数据：
项 目 金 额
利润总额： 119,187,796.81元
净利润： 108,067,484.05元
扣除非经常性损益后的净利润： 10,765,131.89元
主营业务利润： 122,025,875.36元
其他业务利润： 43,873,802.62元
营业利润： -27,690,686.54元
投资收益： 151,073,946.71元
补贴收入： 19,503.94元
营业外收支净额： -4,214,967.30元
经营活动产生的现金流量净额： 315,022,499.24元
现金及现金等价物净增加额： 180,306,670.21元
注：扣除的非经常性损益项目及涉及金额
项 目 金 额
(1)营业外收支净额 -4,236,790.96元
(2)委托贷款利息 -15,820,387.85元
(3)应收补贴款 18,422.66元
(4)计入当期损益的对非金额企业收取的资金占用费 3,684,752.13元
(5)以前年度已经计提的各项减资准备的转回 113,656,356.18元
合 计： 97,302,352.16元
（二） 公司前三年的主要会计数据及财务指标（单位:人民币元）
序
项 目 单位 2003年度
号
1 主营业务收入 元 801,269,119.87
2 净利润 元 108,067,484.05
3 总资产 元 4,695,409,613.13
4 股东权益 元 1,752,368,725.01
5 每股收益（摊薄） 元/股 0.0989
6 加权平均每股收益 元/股 0.0989
7 扣除非经常性损益后的每股收益 元/股 0.01
8 每股净资产 元/股 1.6038
9 调整后的每股净资产 元/股 1.3043
10 每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 0.2883
11 净资产收益率（摊薄） % 6.167%
12 加权平均净资产收益率 % 7.300%
13 扣除非经常性损益后加权净资产收 % 0.727%
益率
序
项 目 2002年度
号
1 主营业务收入 671,522,900.48
2 净利润 10,933,907.62
3 总资产 4,176,667,999.42
4 股东权益 1,426,266,768.51
5 每股收益（摊薄） 0.01
6 加权平均每股收益 0.01
7 扣除非经常性损益后的每股收益 -0.1445
8 每股净资产 1.3053
9 调整后的每股净资产 1.1275
10 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0792
11 净资产收益率（摊薄） 0.77%
12 加权平均净资产收益率 0.78%
13 扣除非经常性损益后加权净资产收 -11.27%
益率
序 2001年度
项 目
号 调整前 调整后
1 主营业务收入 648,469,033.41 648,469,033.41
2 净利润 -825,038,723.72 -979,795,126.96
3 总资产 4,866,748,790.62 4,711,992,387.38
4 股东权益 1,550,852,861.04 1,396,096,457.80
5 每股收益（摊薄） -0.7551 -0.8967
6 加权平均每股收益 -0.7551 -0.8967
7 扣除非经常性损益后的每股收益 -0.0133 -0.0133
8 每股净资产 1.4193 1.2777
9 调整后的每股净资产 1.2520 1.112
10 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0129 -0.0129
11 净资产收益率（摊薄） -53.20% -70.18%
12 加权平均净资产收益率 -42.04% -51.98%
13 扣除非经常性损益后加权净资产收 -0.74% -0.77%
益率
（三）股东权益变动情况（单位：人民币元）
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 1,092,667,132.00 834,059,753.50 437,435,134.40
本期增加 236,964,033.28 2,563,997.22
本期减少
期末数 1,092,667,132.00 1,071,023,786.78 439,999,131.62
项目 法定公益金 未分配利润 未确认投资损失
期初数 56,949,189.94 -937,895,251.39
本期增加 603,225.80 108,067,484.05 18,714,040.88
本期减少 2,779,517.17
期末数 57,552,415.74 -832,607,284.51 18,714,040.88
项目 股东权益
期初数 1,426,266,768.51
本期增加 328,881,473.67
本期减少 2,779,517.17
期末数 1,752,368,725.01
变动原因:
1、资本公积增加主要原因是①公司对所属联营公司沈阳华晨金杯汽车有限公司增
资，从而产生的股权投资准备；
②为银行豁免的利息。
2、盈余公积增加系子公司分配利润所致。
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表
数量单位:股
本次变动增减（+/-）
公 积 增发 其它 小
配 送
本次变动前 金 计
股 股
转增
一、未上市流通股份
1、发起人股份 728,667,132
其中：
国家持有股份 606,239,895
境内法人持有股份 122,427,237
境外法人持有股份
其他
2、集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 728,667,132
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 364,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通 364,000,000
股份合计
三、股份总数 1,092,667,132
本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 728,667,132
其中：
国家持有股份 606,239,895
境内法人持有股份 122,427,237
境外法人持有股份
其他
2、集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 728,667,132
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 364,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通 364,000,000
股份合计
三、股份总数 1,092,667,132
注：本公司原第一大股东一汽集团将其持有的本公司49,562.38万股国有法人股中
的44,703.32万股分别转让给沈阳市汽车工业资产经营有限公司32,683.36万股，股份性
质变更国家股；转让给沈阳新金杯投资有限公司12,019.96万股，股份性质为国有法人
股。此股权转让的过户手续已于2003年7月1日办理完成。欲了解本次股权转让的详细情
况，请阅本公司和转让方及受让方刊登于2003年6月26日《中国证券报》和《上海证券
报》上的公告。
2、股票发行与上市情况
2000年9月30日，经中国证券监督管理委员会证监公司字（2000）160号文批准，本
公司以1999年12月31日的总股本97,181.13万股为基数，按每10股配售3股的比例向全体
股东配股，配股价格为每股4.79元人民币，配股后的公司总股本为109,266.71万股。2
000年12月5日配股流通部分上市交易。
（二）股东情况介绍
1、公司主要股东持股情况
截止到2003年12月31日本公司在册股东为129,208户,其中:国家股股东2户(沈阳市
汽车工业资产经营有限公司、沈阳市国有资产经营有限公司)，法人股股东3户（中国第
一汽车集团公司和上海申华控股股份有限公司及沈阳新金杯投资有限公司），社会公众
股股东129,203户。
报告期末持有本公司5%以上股份及前十名股东持股情况：
本期末持股
名 股东名称 本期持股变动
数（股）
次 增减情况（+-）
沈阳市汽车工业资产经
1 326,833,600 +326,833,600
营有限公司
上海申华控股股份有限
2 122,427,216
公司
沈阳新金杯投资有限公
3 120,199,600 +120,199,600
司
沈阳市国有资产经营有
110,616,116
4 限公司
中国第一汽车集团公司
-447,033,200
5 48,590,600
第一汽车制造厂
6 上海宝钢化工有限公司 19,455,000
7 普丰证券投资基金 3,937,755
8 陈多英 3,507,744
9 王国珍 2,772,599
10 国信证券有限公司 2,400,051
持股占
总股本 持有股份的质押
名 股东名称
比例 或冻结情况
次
(%)
沈阳市汽车工业资产经
1 29.91 无质押冻结情况
营有限公司
上海申华控股股份有限 质押给华夏银
2 11.20
公司 行上海分行
沈阳新金杯投资有限公
3 11.00 无质押冻结情况
司
沈阳市国有资产经营有 其中600万股被
10.12
4 限公司 司法冻结
中国第一汽车集团公司
5 4.45 无质押冻结情况
第一汽车制造厂
6 上海宝钢化工有限公司 1.78 不详
7 普丰证券投资基金 0.36 不详
8 陈多英 0.32 不详
9 王国珍 0.25 不详
10 国信证券有限公司 0.22 不详
名 股东名称 股份性质
次
沈阳市汽车工业资产经
1 国家股
营有限公司
上海申华控股股份有限
2 法人股
公司
沈阳新金杯投资有限公
3 国有法人股
司
沈阳市国有资产经营有
国家股
4 限公司
中国第一汽车集团公司
5 国有法人股
第一汽车制造厂
6 上海宝钢化工有限公司 流通股
7 普丰证券投资基金 流通股
8 陈多英 流通股
9 王国珍 流通股
10 国信证券有限公司 流通股
2、十大股东持股相关情况说明:
本公司第一大股东沈阳市汽车工业资产经营有限公司和第三大股东沈阳新金杯投资
有限公司之间存在关联关系，两者属于《上市公司股东变动信息披露管理办法》规定的
一致行动人，前五位的其他股东无任何关联关系，后五位流通股股东本公司未知其关联
关系。
3、公司控股股东情况说明：
沈阳市汽车工业资产经营有限公司持有本公司国家股32683.36万股（占本公司总股
本的29.91%），为本公司控股股东。
沈阳市汽车工业资产经营有限公司法定代表人是何国华。公司成立于2000年1月25
日，注册资本为人民币50000万元，经营范围是国有资产经营管理；项目投资及管理；
汽车租赁；汽车信息咨询；汽车配件零售、批发。
沈阳市汽车工业资产经营有限公司为国有独资公司。
4、持有本公司10%以上股份的法人股东情况
①上海申华控股股份有限公司
法定代表人：吴小安 成立日期：1986年7月1日 注册资本：1455316931
元
经营范围：实体投资，兴办各类经济实体，国内商业，附设各类分支机构，汽车（
不含小轿车）及配件销售。
2003年4月2日经申华控股第五届董事会第四十三次临时会议通过，申华控股将其持
有的本公司法人股12242.72万股（占本公司总股本的11.2%）质押给华夏银行上海分行
，为申华控股自2003年4月3日始至2004年4月3日止为期一年与华夏银行上海分行所签订
的7200万元的流动资金短期贷款及银行承兑汇票4000万元进行质押担保。
上述法人股质押手续已于2003年4月3日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公
司办理完毕，质押期限自2003年4月3日至2006年4月3日。该事项我公司已于2003年4月
5日在《中国证券报》和《上海证券报》上予以披露。
截止目前，上述短期贷款及银行承兑汇票已经偿还。因2004年度的授信额度正在办
理之中，故上述股权的质押手续尚未解除。
②沈阳市国有资产经营有限公司
法定代表人：董建华 成立日期：1993年3月16日注册资本：3000万元
经营范围：国有资产经营；设备租赁及闲置设备调剂；企业投资，开发；信息、技
术咨询，中介服务。
沈阳市国有资产经营有限公司持有的本公司10.12%国家股未作任何质押，其中6,0
00,000股已被山东沂南人民法院司法冻结。
2004年3月29日该公司持有的本公司104,616,116股国家股，约占本公司总股本的9
.58%，经国资委和证监会审批后，在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完成过
户给工业资产公司的手续，但比有关部门批准的拟划转股份总额110,616,116股少6,00
0,000股，其主要原因为扣划转的标的额中6,000,000股已被山东沂南人民法院司法冻结
。
③沈阳新金杯投资有限公司
法定代表人：何国华 成立日期：2000年9月10日注册资本：60000万元
经营范围：实业投资
沈阳新金杯投资有限公司持有的本公司11.00%国有法人股未作任何质押，亦未有其
他法律争议。
5、前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股的数量
1、上海宝钢化工有限公司 19,455,000
2、普丰证券投资基金 3,937,755
3、陈多英 3,507,744
4、王国珍 2,772,599
5、国信证券有限公司 2,400,051
6、博时裕富证券投资基金 2,347,775
7、隆元证券投资基金 2,072,229
8、上海市企业年金发展中心上投平衡 1,404,000
9、深圳市灵讯通讯实业有限公司 1,010,000
10、杨香娃 977,500
前10名流通股股东关系说明 未知这10名股东之间是否存在关联或
一致行动人关系。
股东名称 种类（A、B、H或其它）
1、上海宝钢化工有限公司 A股
2、普丰证券投资基金 A股
A股
3、陈多英
A股
4、王国珍
A股
5、国信证券有限公司
6、博时裕富证券投资基金 A股
7、隆元证券投资基金 A股
8、上海市企业年金发展中心上投平衡 A股
9、深圳市灵讯通讯实业有限公司 A股
10、杨香娃 A股
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）基本情况
姓名 性别 年龄 职务 任 期
何国华 男 53 董事 2001.4-2004.4
董事长 2002.4-2004.4
总裁 2002.2-2004.4
查剑平 男 32 董事 2002.2-2004.4
财务总监 2001.9-2004.4
许晓敏 男 39 董事 2002.5-2004.4
副总裁 2002.4-2004.4
杨 波 男 39 董事 2002.9-2004.4
副总裁 2002.8-2004.4
李东辉 男 34 董事 2002.5-2004.4
刘彦学 男 39 董事 2002.9-2004.4
戴光成 男 38 董事 2002.5-2004.4
费方域 男 55 独立董事 2002.5-2004.4
黄伟华 男 33 独立董事 2002.5-2004.4
徐士英 女 55 独立董事 2002.4-2004.4
张念哲 男 58 独立董事 2003.5-2004.4
杜红谱 男 35 董事会秘书 2002.1-2004.4
关伟林 男 50 监事会主席 2001.4-2004.4
王东明 男 37 监事 2002.4-2004.4
袁 峰 男 28 监事 2003.1-2004.4
万宇非 男 47 副总裁 2003.2-2004.4
刘鹏程 男 36 副总裁 2003.2-2004.4
姓名 年初 年度内股份 年末
持股数量 增减（+/-） 持股数量
何国华 0 0 0
查剑平 0 0 0
许晓敏
0 0 0
杨 波
0 0 0
李东辉 0 0 0
刘彦学 0 0 0
戴光成 5900 0 5900
费方域 0 0 0
黄伟华 0 0 0
徐士英 0 0 0
张念哲 0 0 0
杜红谱 0 0 0
关伟林 0 0 0
王东明 0 0 0
袁 峰 0 0 0
万宇非 0 0 0
刘鹏程 0 0 0
说明：
1、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员除董事戴光成持股5900股外，均未
曾持有本公司股份。
2、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况：
姓名 股东单位 职务
何国华 沈阳市汽车资产经营有限公司 董事长
沈阳新金杯投资有限公司 董事长、总经理
戴光成 上海五龙汽车零部件投资有限公司 副总经理
刘彦学 沈阳市汽车工业资产经营有限公司 总经理
（二）年度报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据：
依据当地工资水平及劳动力市场价位和同行业水平。
2、公司董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为157.4万元，其中100,000元以
下5人，100,000元－150,000元1人；150,000元以上6人。金额最高的前三名董事的报酬
总额为61.4万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为61.4万元。
现任董事、监事、高级管理人员有9人在公司领取报酬，董事戴光成、刘彦学、李
东辉和监事袁峰4人未在公司领取报酬，由其所在单位支付。
3、公司独立董事的津贴和其他待遇
公司独立董事在本公司领取津贴，按每人每年6万元（税前）领取。
独立董事出席公司董事会、股东大会的差旅费在公司实报实销。
（三）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因
报告期内，经2003年1月24日公司股东大会2002年第五次临时会议审议通过聘任袁
峰先生为公司监事,刘子伟女士因工作变动原因辞去公司监事职务；2003年2月25日经董
事会第三届第二十三次会议审议通过，聘任万宇非先生、刘鹏程先生为公司副总裁。经
2003年4月27日公司董事会第三届第二十四次会议通过，免去刘炎生先生公司总工程师
的职务;经公司董事会第三届第二十四次会议提名,并经2003年5月30日公司股东大会审
议通过,张念哲先生当选为第三届董事会独立董事。
（四）报告期末至年报披露日，离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因
报告期末至年报披露日没有离任的董事、监事、高级管理人员。
（五）公司员工情况
截止2003年12月31日，本公司在职职工11009名；需要公司承担费用的离退休职工
2519名。
1、员工的专业构成
人数 比例
生产人员 5812 52.8%
销售人员 665 6.0%
技术人员 1417 12.9%
财务人员 201 1.8%
行政人员 731 6.6%
后勤服务人员 686 6.3%
其 他 1497 13.6%
合 计： 11009 100.0%
2、员工的教育程度
人数 比例
研究生 74 0.7%
本科生 1703 15.4%
大专生 2067 18.8%
中专生 1605 14.6%
高中或以下 5560 50.5%
合 计： 11009 100.0%
五、公司治理结构
（一）公司治理情况
1、公司治理结构现状
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》的要求
，结合公司的实际，不断完善公司法人治理结构建设，规范运作，加强信息披露，促进
了公司发展。
(1)关于股东和股东大会
公司能充分保障所有股东能够切实行使各自的权利；按照《股东大会规范意见》和
《公司章程》的要求召集、召开股东大会。
(2)关于控股股东与上市公司
公司和控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面严格实行“五分开”，各
自独立核算，独立承担责任和风险。公司的董事会、监事会和内部管理机构均独立运作
。公司在业务方面具有独立完整的业务及自主经营的能力，在劳动、人事及工资管理等
方面有独立的人力资源部门，同时资产完整、产权清晰，在财务方面有独立的会计核算
体系、财务管理制度和银行帐号，并有独立的机构职能部门。
（3）关于董事与董事会
公司按照《公司章程》的规定程序选举董事；公司董事能够遵守有关法律和公司章
程的规定，履行了职责，维护了公司利益；在公司董事会讨论关联交易时，独立董事发
表了独立意见。
根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，
公司于2003年5月30日召开股东大会，增补了一名独立董事，达到了指导意见的要求。
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，中国证监会、
国家经贸委联合颁布的《上市公司治理准则》以及上海证券交易所《关于上市公司治理
结构披露有关问题的通知》要求，公司董事会设立了战略、审计、提名、薪酬与考核等
四个专门委员会，并制订了《公司董事会专门委员会工作细则》。
（4）关于监事和监事会
公司监事会能定期召开监事会会议。监事列席董事会会议，履行对董事、高级管理
人员及公司财务的监督与检查责任。
（5）关于绩效评价和激励约束机制
公司已逐步建立高级管理人员的绩效考核标准。
（6）关于相关利益者
公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等其他相关利
益者的合法权益，在经济交往中，实现公司与社会共同发展。
（7）关于信息披露和透明度
公司董事会秘书负责公司的信息披露工作；公司确保信息披露的真实、准确、完整
、及时。
（二）公司独立董事履行职责情况
报告期内，本公司新增聘任了1 名独立董事，现公司已聘任4 名独立董事，完全符
合中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》。公司独立董事
自任职以来，积极参加公司董事会会议和股东大会，审议董事会各项议案和公司定期报
告，能够按照有关法律、法规和股东大会决议精神，参与公司的决策和管理。在公司关
联交易和收购股权等决策事项中，公允地维护中小股东的权益，起到和发挥了独立董事
应有的作用。
（三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面“五分开”情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开；本公司具有独
立完整的业务公司及自主经营能力，与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务上相
互独立。在业务方面，公司拥有独立的采购、生产和销售系统；在人员方面，公司在劳
动、人事及工资管理等方面完全独立，总裁及高级管理人员均在本公司领取报酬；在资
产方面，公司拥有独立的生产体系、辅助生产体系和配套设施，拥有独立的采购系统和
销售系统，独立拥有商标、工业产权、非专利技术等无形资产；在机构方面，公司有完
善的机构体系，与控股股东机构不存在相互关联关系；在财务方面，本公司设有独立的
财务会计部门，并建立健全了独立的会计核算系统和财务管理制度，拥有独立的银行帐
户。本公司与控股股东严格保持人员独立、资产完整、财务独立。
（四）高级管理人员的考评及激励机制和相关奖励制度的建立和实施情况
公司制订实施了公开透明的高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，完善了
任期经营责任制审计、财务监督、领导干部重大事项报告等制度，对高级管理人员依据
年初董事会下达的年度经济经营指标、工作管理目标进行检查与考核，主要考核他们的
工作业绩、科学决策、管理能力、创新能力等方面，并接受党组织和职工的监督。公司
主要的考核方式是干部述职同人事部门考核相结合，并进行民主评议。通过运行，较有
效地激发了高级管理人员的工作热情和创造性，规范约束了高级管理人员的经营管理行
为，为公司的发展起到了良好的辅助作用。
六、股东大会简介
（一）股东大会的通知、召集、召开情况
本年度，公司共召开了二次股东大会。
1、2003 年4 月28 日本公司在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登了关于召
开股东大会2002年年度会议通知的公告。
公司股东大会2002 年年度会议于2003 年5 月30 日在沈阳浑南高新技术开发区二
十一世纪大厦一楼会议室举行。本次股东会议共收录股东与会有效登记11 人，持股总
额为734,372,618 股，占本公司总股本的67.21%;出席和委托出席本次会议的股东8 人
，持股总额为734,372,618 股，占本公司总股本的67.21%。公司董事、监事和高级管理
人员出席了会议，北京金诚律师事务所证券从业律师徐静波先生进行全过程见证，并出
具了法律意见书。
2、2003 年12 月30 日本公司在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登了关于召
开股东大会2003年临时会议的公告。
公司股东大会2003 年临时会议于二00 四年二月二十日在沈阳高新技术开发区浑南
产业区二十一世纪大厦一楼会议室举行。本次股东大会共收录股东与会有效登记5 人，
持股总额为680,086,516 股，占本公司总股本的62.24%;出席和委托出席本次会议的股
东5 人，持股总额为680,086,516 股，占本公司总股本的62.24%，其中有表决权的股份
数为353,252,916 股。公司董事、监事和高级管理人员出席了会议，北京昂道律师事务
所证券从业律师李哲先生进行全过程见证，并出具了法律意见书。
（二）股东大会通过的决议和刊登的报纸日期
1、2003 年5 月30 日公司股东大会2002 年年度会议经审议，通过了以下决议：
（1）董事会2002 年度工作报告；
（2）监事会2002 年度工作报告；
（3）公司2002 年度财务决算和2003 年财务预算报告；
（4）公司2002 年度利润分配预案；
（5）关于继聘会计师事务所及支付会计师事务所报酬的议案；
（6）关于设立公司董事会专门委员会的议案；
（7）关于2003 年公司董事、监事及管理层报酬的议案；
（8）关于选举独立董事的议案。
公司股东大会2002 年年度会议决议公告已于2003 年5 月31 日在《上海证券报》
、《中国证券报》上披露。
2、2003 年12 月30 日本公司在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登了关于召
开股东大会2003年临时会议的公告。
2004 年2 月20 日公司股东大会2003 年临时会议经审议，通过了以下议案：
关于收购沈阳金杯汽车工业有限公司拥有的合资公司股权的关联交易议案。（大股
东沈阳市汽车工业资产经营有限公司因同时是关联交易相对方沈阳金杯汽车工业有限公
司的控股股东，根据有关法律法规，沈阳市汽车工业资产经营有限公司依法回避了表决
。）
公司股东大会2003 年临时会议决议公告已于2004 年2 月21 日在《上海证券报》
、《中国证券报》上披露。
（三）选举、更换公司董事、监事情况
2003 年1 月24 日经公司股东大会2002 年第五次临时会议审议通过聘任袁峰为公
司监事，刘子伟女士因工作变动原因辞去公司监事职务；经公司董事会第三届第二十四
次提名张念哲先生为第三届董事会独立董事候选人，并经2003 年5 月30 日公司股东大
会2002 年年度会议通过。
七、董事会报告
（一） 公司管理层对财务报告的情况的讨论和分析
2003 年公司坚持以发展为主题，以提高效益为中心，以改革为动力，以实施结构
调整、合资合作、加强管理为重点，面对突如其来“非典”疫情所带来的形势和问题，
采取超长规举措，确保了公司生产经营正常运行，使整车产销呈现增长态势；零部件企
业经济运行质量有所回升；产品与市场开发成效明显。
公司从年初开始加速了产品与市场开发，对车辆厂加大了投入，实施了技术改造，
完善设计、试制过程，全年共完成33 项新产品开发和4 项产品改进，推出了14 种新车
型，实现了从生产轻卡到生产SUV的历史性跨越，增强了产品竞争能力；在市场开发上
，加强销售队伍建设，细分了市场，突出了营销主体，完善了售后服务；加强资本运作
，出资购买了沈阳金杯汽车工业有限公司拥有的沈阳上汽金杯汽车变速器有限公司43.
8%的股权、沈阳金杯广振汽车部件有限公司22.4%的股权和沈阳金杯恒隆汽车转向系统
有限公司45.0%的股权，提升公司竞争力；推行精益管理，强化了基础管理，完善管理
制度和工作流程67 个，规范了管理行为；强化了资金、成本的管理和运用。
2003 年实现主营业务收入80,127 万元，比2002 年度增长19.3%；净利润10,807
万元，比2002 年增长888.37%；每股收益0.0989 元，同比增长889.02%。
（二）公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营状况
本公司主要业务行业为交通运输设备制造业，主要业务范围为轻型货车、轻型客车
和多功能商用车及零部件的开发、制造、销售及服务。轻型货车主要在辽宁、吉林等地
区销售；轻型客车主要在北京、广东、湖南、辽宁、上海等地区销售；雪佛兰多功能车
主要在北京、四川等地区销售；中华轿车主要在华北、华东等地区销售；零部件也主要
在上述地区销售。
报告期内公司共实现主营业务收入80,127 万元，主营业务利润12,203 万元，销售
轻型货车11,009 辆、销售轻型客车74,618 辆、雪佛兰多功能车3,277 辆、中华轿车2
5,600 辆。
2、公司生产经营的主要产品及市场占有率
本公司主要产品为轻型货车和轻型客车及零部件。2003 年公司产品在同行业中的
市场份额由2002年的10%下降到2003 年的8%，其中：轻型货车市场占有率达到1.6%，轻
型客车市场占有率达到18%，在同行业中居第一位（资料来源：中国汽车工业协会《中
国汽车工业产销快讯》）。
占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
产品种类 销售收入 销售成本 毛利率
轻型货车 325,244,365 317,591,128 2.35%
占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的业务活动及其所属行业
本年数
项目 收入 成本
汽车及零部件 767,411,934.21 645,127,404.60
贸易 39,522,736.72 37,137,915.46
房屋开发 3,857,503.10 2,871,360.48
上年数
项目 收入 成本
汽车及零部件 601,562,717.06 483,799,849.93
贸易 57,740,652.14 56,873,631.63
房屋开发 15,204,848.00 11,756,905.64
3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
（1）沈阳金杯车辆制造有限公司
注册资本40,000 万元， 主要从事汽车制造，主要生产轻型货车。总资产59,589
万元， 2003 年实现净利润-3,189 万元。产品的销售收入32,524 万元；成本31,759
万元；毛利率2.35%。
（2）金杯产业开发总公司
注册资本1,200 万元， 主要从事金属材料，汽车及配件建筑材料，五金交电，化
工原料，机电产品经营。总资产7,932 万元，2003 年实现净利润-3,387 万元。
（3）金杯汽车物资总公司
注册资本6,909 万元， 主要从事汽车物资经营。总资产11,063 万元， 2003 年实
现净利润-1,196万元。
（4）沈阳汽车座椅厂
注册资本940 万元， 主要从事汽车座椅、帆布生产经营。总资产1,911 万元， 2
003 年实现净利润-16 万元。
（5）沈阳江森自控内饰件有限公司
注册资本708 万美元，主要从事汽车座椅总成、部件、汽车内饰件生产经营。总资
产9,592 万元，2003 年实现净利润539 万元。
（6）沈阳华晨金杯汽车有限公司
注册资本27,300 万美元，主要从事轻型客车生产。该公司主要产品为SY6480 系列
海狮牌轻型客车、中华牌轿车、阁瑞斯轻型客车，总资产1,251,321 万元， 2003 年实
现净利润41,244 万元。产品销售收入994,101 万元，成本810,832 万元，毛利率18.4
4%。
（7）金杯通用汽车有限公司
注册资本11,500 万美元， 主要从事生产销售汽车及零部件，并提供售后服务，主
要生产雪佛兰吉普车；进口或在国内购买生产设备及汽车零部件；开展与上述经营有关
的其它活动。总资产115,549 万元， 2003 年实现净利润-48,562 万元。产品销售收入
53,240 万元，成本59,049 万元，毛利率-10.9%。
（8）都瑞轮毂制造有限公司
注册资本840 万美元， 主要从事汽车轮毂制造。总资产21,962 万元， 2003 年实
现净利润-390 万元。
（9）金亚传动轴有限公司
注册资本663.13 万美元， 主要从事汽车传动轴，机械传动轴及零配件加工制造及
销售。总资产12,654 万元， 2003 年实现净利润662 万元。
（10） 沈阳金晨汽车技术开发有限公司
注册资本10,000 万元， 主要从事汽车技术研制、开发、汽车配件开发、生产销售
、实业投资。总资产42,722 万元， 2003 年实现净利润86 万元。
（11）沈阳金杯房屋开发有限公司
注册资本800 万元， 主要从事房地产开发。总资产428 万元， 2003 年实现净利
润-335 万元。
4、主要供应商、客户情况
本公司向前五名供应商合计的采购金额为1,636 万元，占年度采购总额的22.87%；
本公司向前五名客户的销售额合计65,700 万元，占销售额的81.99%。
5、在经营中出现的问题与困难及解决方案
2003 年由于汽车行业和市场的迅猛发展，公司在零部件产品开发相对滞后，扩大
生产流动资金匮乏和“非典”疫情对产品销售的影响形势下，公司坚持以发展为主题，
以提高效益为中心，实施结构调整，加强管理，加大产品研发和市场开发的力度，确保
了公司生产经营正常运行，各项工作取得了较大进步。
（三）公司的投资情况
1、本报告期内，公司不存在新增募集资金的使用情况，亦无前期募集资金延期使
用至本期的情况。
2、在报告期内非募集资金投入的项目。
(1)2003 年1 月24 日，本公司第五次股东大会审议通过了《关于对下属沈阳华晨
金杯汽车有限公司进行增资的议案》。沈阳华晨金杯汽车有限公司原注册资本为17,11
6 万美元，变更后注册资本为27,300万美元。本公司与合资方华晨中国汽车控股有限公
司分别拥有其49％、51％的股权，本次增资后持股比例未发生变化。本公司以拥有的“
M1 三厢式轿车及多功能用车（MPV）的零部件开发和生产技术”、教育中心的净资产在
评估的基础上股东双方协议作价，以及货币资金合计出资折合13,377 万美元，合资方
华晨中国汽车控股有限公司以其在中国境内投资所分得的人民币利润出资折合13,923
万美元。
上述投入资本业经上海万隆众天会计师事务所有限公司验证，并出具“万会业字（
2003）第898 号、万会业字（2004）第6 号”《验资报告》。
(2) 公司与上海汽车股份有限公司、沈阳金杯汽车工业有限公司合资组建沈阳上汽
金杯变速器有限公司（以下简称“上汽变速器”）。上汽变速器于2003 年5 月29 日取
得沈阳市工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》，注册号为2101311101416,注
册资本10,448 万元，其中：公司出资500 万元，占注册资本的4.79%，上海汽车股份有
限公司出资5,369.39 万元，占注册资本的51.39%，沈阳金杯汽车工业有限公司出资4,
578.58 万元，占注册资本的43.82%。该注册资本业经辽宁唯实信会计师事务所有限责
任公司验证，并出具辽唯会验字（2003）第14 号《验资报告》。
(3) 2003 年12 月29 日，公司第三届董事会二十七次会议审议通过，同意合资成
立沈阳金杯锦恒安全汽车系统有限公司（以下简称金杯锦恒）的议案。金杯锦恒于200
3 年12 月11 日取得沈阳市工商行政管理局颁发的注册号为2101311101431 的《企业法
人营业执照》。该公司注册资本人民币2,000 万元，本公司出资人民币400 万元，占注
册资本的20％；锦州锦恒汽车安全系统股份有限公司出资1,000 万元，占注册资本的5
0％；沈阳热电发展有限公司出资人民币600 万元，占注册资本的30％。上述投入资本
业经沈阳奉达会计师事务所有限责任公司验证，并出具“沈奉会所验字（2003）第076
号”《验资报告》
(4) 2003 年12 月29 日，第三届董事会二十七次会议审议通过，同意公司以自筹
资金出资购买沈阳金杯汽车工业有限公司(以下简称：工业公司)拥有的沈阳金杯广振汽
车部件有限公司22.4%股权、购买沈阳金杯恒隆汽车转向系统有限公司45%股权、购买沈
阳上汽金杯汽车变速器有限公司43.8%股权。
2004 年2 月12 日，本公司与工业公司签订了上述三家公司的《股权转让协议》。
公司分别以现金人民币360.26 万元、3,002.19 万元及4,578.58 万元的方式受让工业
公司对广振汽车部件所持有的22.4%的股权、工业公司对恒隆汽车转向所持有的45%的股
权及工业公司对上汽变速器所持有的43.8%的股权。上述三家公司的股权转让价格按评
估报告确认。
（四）公司财务状况、经营成果
1、主要财务指标分析
项目 2003年(元) 2002年(元)
总资产 4,695,409,613.13 4,176,667,999.42
应收帐款 317,175,352.36 197,528,599.94
存货 255,520,382.42 125,894,771.74
长期投资 2,532,635,487.89 1,357,374,244.51
固定资产 371,555,546.77 392,758,750.54
长期负债 177,240,000.00 101,770,000.00
股东权益 1,752,368,725.01 1,426,266,768.51
主营业务利润 122,025,875.36 118,390,122.23
净利润 108,067,484.05 10,933,907.62
经营活动产生的现金流量净额 315,022,499.24 -86,571,165.37
项目 增减(%)
总资产 12.42
应收帐款 60.57
存货 102.96
长期投资 86.58
固定资产 -9.85
长期负债 74.16
股东权益 22.86
主营业务利润 3.07
净利润 888.37
经营活动产生的现金流量净额 463.89
2、变动情况原因:
（1）总资产增加的主要原因是由于资本公积和净利润增加所致。
（2）应收帐款及存货的增加主要是系本年度公司产销规模扩大所致。
（3）长期投资增加主要系对沈阳华晨金杯汽车有限公司增资所致。
（4）净利润增加的主要原因是其他业务利润增加，无形资产摊销减少，坏帐准备
转回减少管理费用所致。
（五）新年度的业务发展计划
公司将在新的一年里，抓住国家实施东北老工业基地振兴的战略决策和省市政府将
汽车产业作为支柱产业和重点产业发展的决策为公司提供的加快发展的有利条件，实施
企业整合，调整结构，盘活存量，扩大优势。
1、强化整车的龙头作用，树立新形象；
2、加大引资力度，推进合资合作；
3、加大市场开发力度，拉动产销增长；
4、加强产业链成本的控制，清理应收帐款；
5、做大做强零部件产业；
6、加强人才引进和员工素质的提高；
7、加强管理，推进制度建设，建立良好的运行机制。
（六）董事会日常工作情况：
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
在报告期内，公司董事会共召开了6 次董事会会议：
（1）2003 年2 月25 日公司董事会召开第三届第二十三次会议，会议经审议通过
如下决议：
A、聘任万宇非先生、刘鹏程先生为公司副总裁；
B、关于将对沈阳都瑞轮毂有限公司的股东借款转为资本的议案；
C、关于2002 年度给予公司经营管理层总额不超过100 万元奖励的议案。
本次董事会决议公告刊登在2003 年2 月26 日《上海证券报》和《中国证券报》上
。
（2）2003 年4 月27 日公司董事会召开第三届第二十四次会议，会议经审议一致
通过如下决议：
A、2002 年年度报告及摘要；
B、董事会2002 年度工作报告；
C、2002 年度财务决算报告；
D、2002 年度利润分配预案；
E、关于继聘会计师事务所及支付会计师事务所报酬的议案；
F、关于设立公司董事会专门委员会的议案；
G、公司董事会专门委员会工作细则；
H、关于推选独立董事的议案；
I、关于2003 年公司董事、监事及管理层报酬的议案；
J、关于为下属子公司提供18085 万元人民币和300 万美元担保额度的议案；
K、免去刘炎生先生公司总工程师的职务的议案；
L、2003 年第一季度报告；
M、召开股东大会2002 年年度会议的议案。
本次董事会决议公告刊登在2003 年4 月28 日《上海证券报》和《中国证券报》上
。
(3) 2003 年5 月30 日公司董事会召开第三届第二十五次会议，会议经审议通过如
下决议：
关于公司与上海汽车股份有限公司、沈阳金杯汽车工业有限公司合资组建″沈阳上
汽金杯汽车变速器有限公司″的议案。
本次董事会决议公告刊登在2003 年5 月30 日《上海证券报》和《中国证券报》上
。
(4) 2003 年8 月26 日公司董事会召开第三届第二十六次会议，会议经审议通过如
下决议：
A、2003 年半年度报告及摘要；
B、关于对控股子公司沈阳金晨汽车技术开发有限公司进行增资的议案。
本次董事会决议公告刊登在2003 年8 月27 日《上海证券报》和《中国证券报》上
。
（5）2003 年10 月27 日公司董事会召开第三届第二十七次会议，会议经审议通过
如下决议：
2003 年第3 季度报告
（6）2003 年12 月29 日公司召开董事会第三届第二十八次会议,会议经审议通过
如下决议：
A、关于合资成立沈阳金杯锦恒安全汽车系统有限公司的议案；
B、关于以所持沈阳华晨金杯汽车股份有限公司股权为质押向浦东发展银行沈阳分
行申请2 亿元人民币流动资金借款的议案；
C、关于出资购买沈阳金杯汽车工业有限公司拥有的合资公司股权的关联交易议案
；
D、关于同意韩国都瑞商事向三花控股集团有限公司及其关联公司转让沈阳都瑞轮
毂有限公司股权的议案；
E、关于召开股东大会2003 年临时会议的议案。
本次董事会决议公告刊登在2003 年12 月31 日《上海证券报》和《中国证券报》
上。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、
法规的要求，严格认真地执行股东大会的决议，维护了股东的利益。
（七）公司2003 年度利润分配或资本公积金转增股本预案
经上海万隆众天会计师事务所有限公司审计，公司2003 年度净利润为108,067,48
4.05 元，减去子公司提取的法定盈余公积金1,206,451.62 元、法定公益金603,225.8
0 元、奖福基金215,519.95 元、储备基金538,799.85 元和企业发展基金215,519.95
元等共计2,779,517.17 元，加上年初未分配利润-937,895,251.39 元，可供股东分配
利润为-832,607,284.51 元。因公司存在未弥补亏损，公司决定2003年度不进行利润分
配，也不实施公积金转增股本。该预案尚需提交股东大会审议。
（八）其他报告事项
1、报告期内公司选定《上海证券报》、《中国证券报》为信息披露报纸。报告期
内无选定报纸的变更情况。
2、上海万隆众天会计师事务所有限公司对公司与控股股东及其他关联方资金往来
情况进行专项检查，认为公司与控股股东及其他关联方不存在互相承担费用或债务的情
形。
3、公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见：
根据《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、
《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简
称：“通知”）和《公司章程》及其他有关规定，我们对公司2003 年度的担保事项进
行了认真审核：1、截止2002 年底，公司为非关联方提供的担保只有为东北制药集团公
司提供的总额为2,100 万元人民币的借款担保，因2003 年银行对该公司的债务实施了
债转股，故此项借款担保现已解除；2、公司为关联方的担保是为沈阳金杯汽车工业有
限公司下属企业提供的担保，是由于历史原因形成的，目前这些企业正在办理银行借款
的核呆工作，如果核呆工作顺利完成，公司为这些企业提供的担保将自然解除；3、公
司为持股40%的子公司沈阳都瑞轮毂有限公司提供的担保将由三花控股集团有限公司及
其关联公司承接；4、公司其他担保均是为公司全资或控股子公司提供的，符合通知的
有关精神。公司对担保有专门的审批流程，并有专人对担保事项进行实时跟踪。
2003 年9 月，根据通知的有关精神，公司对对外担保进行了自查，并进一步强化
了对外担保的控制。
截止2003 年12 月31 日公司对外担保业务均处于受控状态。我们认为，公司对外
担保的决策程序合法、合理、公允；公司及时履行了相关的信息披露义务；对外担保没
有损害公司及公司股东、特别是中小股东的利益。
八、监事会报告
(一)公司报告期内监事会工作情况：
2003 年公司监事会按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，认真履行监督职
责，依法行使职权，保证了公司规范运作和股东权益不受损害。报告期内，公司监事积
极列席了公司召开的董事会和股东大会，行使了监督的职能。
公司报告期内监事会会议情况：
2003 年度公司监事会共召开了三次监事会会议。
1、公司第三届监事会第九次会议于2003 年4 月27 日在金杯通用汽车有限公司会
议室召开，出席会议监事应到3 人，实到3 人，会议由监事会主席关伟林先生主持，符
合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
会议经审议表决，通过了如下决议：
（1）、审议通过了《公司2002 年度监事会工作报告》。
（2）、审议通过了《公司2002 年年度报告及摘要》。
（3）、审议通过了《公司2002 年度财务决算报告》。
（4）、审议通过了《公司2002 年度利润分配预案》。
（5）、审议通过了《关于继聘会计师事务所及支付会计师事务所报酬的议案》。
（6）、审议通过了《关于设立公司董事会专门委员会的议案》。
（7）、审议通过了《公司2003 年第一季度报告》。
2、公司第三届监事会第十次会议于2003 年8 月26 日上午11：00 在公司会议室召
开。会议应到监事3 名，实到监事3 名。会议经审议通过如下决议：
审议通过公司2003 年半年度报告及摘要。
3、公司第三届监事会第十一次会议于2003 年12 月23 日在公司会议室召开。会议
应到监事3名，实到监事3 名。会议经审议通过如下决议：
审议通过了公司关于购买沈阳金杯汽车工业有限公司拥有的合资公司股权的关联交
易议案。
（二）对公司2002 年度工作，监事会发表的独立意见：
1、公司依法运作情况
公司建立了较完善的内部控制制度，严格执行有关法律、法规，决策程序合法。公
司董事、高级管理人员执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益
的行为。
2、检查公司的财务情况
公司监事会认为上海万隆众天会计师事务所出具无保留意见的《2003 年度审计报
告》真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
3、公司收购、处置资产价格合理，未发现内幕交易，无损害股东的权益或造成公
司资产流失。
4、公司关联交易合理，无损害上市公司利益。
九、重要事项
(一)报告期内重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内公司未发生新的重大诉讼、仲裁事项。
2、延续到报告期内的重大诉讼、仲裁事项报告期内本公司无延续的重大诉讼、仲
裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并情况
1、报告期内公司收购资产事项
2003 年12 月29 日，经公司董事会第三届第二十八次会议和2004 年2 月20 日公
司股东大会2003年临时会议审议通过，公司以自有资金出资购买了沈阳金杯汽车工业有
限公司拥有的沈阳上汽金杯汽车变速器有限公司43.8%的股权、沈阳金杯广振汽车部件
有限公司22.4%的股权和沈阳金杯恒隆汽车转向系统有限公司45.0%的股权。
2、报告期内公司处置资产事宜报告期内公司无处置资产事项发生。
（三）重大关联交易事项详见财务报告附注。
（四）重大合同及其履行情况
1、本公司不存在托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本
公司资产事项。
2、重大担保
（ 1）截止2003 年12 月31 日，本公司担保金额合计人民币44,906.00 万元，美
元300 万元。详见会计报表“附注七·7”，担保事项中的内容。
（ 2）其他担保事项
本年度公司无其他担保事项，对东北制药集团公司提供的总额为21,000,000.00 元
人民币借款担保，因银行对该公司的债务实施了债转股，故此项借款担保现已解除。
3、本公司本年度内未发生将现金资产委托他人管理事项。
4、其他重大合同
公司以持有的沈阳华晨金杯汽车有限公司11%的股权（公司共持有该公司49%的股权
）作质押，向浦东发展银行沈阳分行申请2 亿元人民币的流动资金借款，期限9 个月。
（五） 报告期或持续到报告期内，本公司持股5%以上股东未作任何承诺事项。
（六）公司聘任、解聘会计事事务所事宜
2003 年5 月30 日公司股东大会2002 年年度会议通过，聘任上海万隆众天会计师
事务所为本公司2004年财务报告审计会计师事务所。自2002 年3 月18 日经公司董事会
第三届第十二次会议审议通过：聘任上海万隆众天会计师事务所公司为公司财务报告审
计会计师事务所以来，该所已连续三年为公司财务报告审计。2003 年公司支付该所报
酬总额为90 万元，其中：财务审计费80 万元，差旅费10 万元。
（七）报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽
查、中国证监会行政处罚、通报批评的情形。
（八）其他重要事项
1、公司与锦州锦恒汽车安全系统股份有限公司、沈阳热电发展有限公司合资成立
″沈阳金杯锦恒安全汽车系统有限公司″。沈阳金杯锦恒安全汽车系统有限公司注册资
本为2,000 万元，主要从事设计、生产、经营汽车安全气囊及其它汽车部件，对所有产
品实行售后服务。公司出资400 万元，占其注册资本的20%，锦州锦恒汽车安全系统股
份有限公司出资1,000 万元，占其注册资本的50%，沈阳热电发展有限公司出资600 万
元，占其注册资本的30%。
2、公司与上海汽车股份有限公司、沈阳金杯汽车工业有限公司合资成立″沈阳上
汽金杯汽车变速器有限公司″，公司出资500 万元与上海汽车股份有限公司、沈阳金杯
汽车工业有限公司共同组建″沈阳上汽金杯汽车变速器有限公司″。该项目总投资拟为
14,798 万元，其中固定投资10,838 万元，流动资金3,960 万元，公司注册资本为10,
447.39 万元，主要从事设计、生产和销售各类汽车变速器业务。
3、2003 年11 月，沈阳市国有资产经营有限公司(下称：国有资产)将其持有的本
公司11,061.6116 万股国家股，占本公司总股本10.12%的股份，划转给沈阳工业国有资
产经营有限公司（下称：工业国有）。
2004 年3 月29 日工业国有接到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司关于公
司国家股划转过户登记的确认书。确认划转的原由国有资产持有的公司104,616,116 股
国家股，已完成过户给工业资产公司，但比有关部门批准的拟划转股份总额110,616,1
16 股少6,000,000 股，其主要原因为被划转的标的额中6,000,000 股已被山东沂南人
民法院司法冻结，因此，此次仅划转了104,616,116 股，约占公司总股本的9.58%。目
前，因划出方引起的法律诉讼正在调解之中，余下部分将在解冻后，继续办理过户手续
。
4、2003 年12 月，沈阳市汽车工业资产经营有限公司(下称：汽车资产公司)的国
有独资股东工业国有与沈阳金杯汽车工业控股有限公司(下称：金杯汽控)和沈阳新金杯
投资发展有限公司(下称：新金杯发展)签订了《股权转让合同》，将汽车资产公司90%
的股权转让给金杯汽控，将汽车资产公司10%的股权转让给新金杯发展。沈阳新金杯投
资有限公司(下称：新金杯投资)的控股股东沈阳汽车工业股权投资有限公司(下称：汽
车股权公司)和股东沈阳金圣企业集团有限公司(下称：金圣集团)，分别与金杯汽控和
新金杯发展签订《股权转让合同》，汽车股权公司将其拥有的新金杯投资90%的股权转
让给金杯汽控；金圣集团将其拥有的新金杯投资10%的股权转让给新金杯发展。收购完
成后，金杯汽控、新金杯发展通过汽车资产公司间接持有本公司32,683.36 万股股份，
占公司总股本的29.91%；通过新金杯投资间接持有本公司12,019.96 万股股份，占公司
总股本的11%。金杯汽控、新金杯发展合计控制公司44,703.32 万股股份，占公司总股
本的40.91%。本次划转尚须获得国务院国有资产监督管理委员会国有股权管理机构的批
准，尚须中国证监会对金杯汽车股份有限公司收购报告书不提出异议并批准豁免受让方
要约收购义务。
十、财务报告
[一]审计报告
万会业字（2004）第988 号
审计报告
金杯汽车股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的金杯汽车股份有限公司（以下简称金杯汽车）2003 年12 月31
日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润
分配表、以及2003 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是金杯汽
车管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了金杯汽车2003 年12 月31 日的财务状况以及2003 年度的
经营成果和现金流量。
上海万隆众天会计师事务所有限公司中国注册会计师：卫宗平
中国·上海中国注册会计师：楼光华
二○○四年四月十九日
[二]会计报表（附后）
[三]会计报表附注
金杯汽车股份有限公司
2003 年度会计报表附注
一、公司的基本情况
1、公司历史沿革
本公司于1988 年3 月25 日经沈阳市体制改革委员会和沈阳市经济技术协作办公室
以沈体改发〔1988〕45 号和沈经协审字〔1988〕43 号文批准由沈阳汽车工业公司与建
设银行沈阳分行信托投资公司共同发起，以沈阳汽车工业公司所属企业资产整体投入，
采用社会募集方式设立的股份有限公司。1988 年7 月11 日，经中国人民银行沈阳市分
行以沈银金字〔1988〕103 号文同意向社会公众公开发行境内上市内资股（A 股）股票
1 亿元人民币，并于1992 年7 月23 日经中国人民银行（证管办）以证管办〔1992〕3
7 号文同意本公司股票到上海证券交易所挂牌上市。1994 年4 月3 日经沈阳市体改委
以沈体改发（1994）13 号文批准公司调整后的股本总额为82,892 万元。1994 年3 月
15 日，经公司第八次股东大会决议，同意向全体股东1：0.1 送股，1：0.3 配股，送
配股后的股本总额为97,181 万元，业经沈阳华伦会计师事务所华会股验字（2000）第
0007 号验资报告验证。2000 年9 月30 日，中国证券监督管理委员会以证监公司字〔
2000〕160 号文同意本公司以总股本97,181 万股为基数，向全体股东每10 股配售3 股
，本次配股后公司的总股本增至109,266.71 万股，其中：国家股11,061.6万股，占总
股本的10.12%，国有法人股49,562.4 万股，占总股本的45.36%，募集法人股12,242.7
万股，占总股本的11.20%，社会公众股36,400 万股，占总股本的33.32%。公司股票面
值为人民币1 元，注册资本为人民币109,266.71 万元，业经沈阳华伦会计师事务所以
华会股验字（2000）第0018 号验资报告验证。2002 年5 月30 日由沈阳市工商行政管
理局换发企业法人营业执照，注册号2101001104352（1－1），现法定代表人为何国华
。2001 年5月12 日，公司法人股股东沈阳汽车工业股权投资有限公司与上海华晨集团
股份有限公司（现称上海申华控股股份有限公司）签署《法人股转让协议》，将其持有
的本公司法人股122,427,220 股（占本公司股本总额的11.20%）转让给上海申华控股股
份有限公司，每股转让价为2.3432 元，该项转让已于2001 年6 月29 日经上海申华控
股股份有限公司股东大会批准，并办理了过户手续。2002 年12 月31 日国家财政部以
财企（2002）650 号《财政部关于金杯汽车股份有限公司国有股权转让有关问题的批复
》同意将一汽集团持有的本公司49,562.38 万股国有法人股中的44,703.32 万股分别转
让给沈阳市汽车工业资产经营有限公司32,683.36 万股，转让给沈阳新金杯投资有限公
司12,019.96 万股。截至2003 年12 月31日，本公司总股本为109,266.71 万股，其中
沈阳市汽车工业资产经营有限公司持有32,683.36 万股，占总股本的29.91%，股份性质
为国家股；上海申华控股股份有限公司持有12,242.72 万股，占总股本的11.20%，股份
性质为境内法人股；沈阳新金杯投资有限公司持有12,019.96 万股，占总股本的11.00
%，股份性质为国有法人股；沈阳市国有资产经营有限公司持有11,061.61 万股，占总
股本的10.12%，股份性质为国家持有股份；一汽集团持有国有法人股4,859.06 万股，
占总股本的4.45%。
2、公司经济性质：股份有限（国内合资·上市）。
3、所属行业：汽车制造。
4、经营范围
主营：轻型客车、轻型货车及配件制造。
5、主要产品和提供的劳务轻型客车、轻型货车、多功能商用车。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：执行企业会计准则和《企业会计制度》及其有关的补充规定。
2、会计年度：公历1 月1 日至12 月31 日止。
3、记账本位币：采用人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：
本公司发生外币业务时，以发生当期期初的汇率进行折算，报告期末按期末汇率进
行调整，差额作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属
于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
6、现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强
、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
7、短期投资核算方法：
(1)取得的计价方法：
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债
券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账
面价值为基础确定其入账价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价
值为基础确定其入账价值。
(2)短期投资跌价准备的计提：
报告期末，按成本与市价孰低原则提取或调整短期投资跌价准备，短期投资按单项
投资的市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。
(3)短期投资收益的确认：
短期投资在其处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资
成本或相关应收项目。
8、坏账核算方法：
(1)坏账的确认标准
1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项（
包括应收账款和其他应收款，下同）；
2）债务人逾期未履行偿债义务，且有确切证据表明无法收回的应收款项；
3）对符合上述标准之一的应收款项，经董事会或股东大会批准后作为坏账损失，
冲销提取的坏账准备。
(2)坏账损失的核算方法:采用备抵法核算。
(3)坏账准备的计提方法和计提比例
本公司坏账准备的计提方法为“账龄分析法”并结合个别认定法，具体提取的比例
如下：
账龄 计提比例
1 年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 20%
3-5年 50%
5年以上 100%
备注:
①账龄在5 年以上的关联方应收款项按80%计提坏账准备。
②股东贷款不计提坏账准备。
9、存货核算方法
(1)存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资、在产品、产成品
、自制半成品、外购商品、其他等。
(2)取得和发出的计价方法：
①存货取得的计价方法：原材料、包装物、低值易耗品取得时按计划成本入账，其
他存货按取得时的实际成本记账。债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的
账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基
础确定其入账价值。
②存货发出的计价方法: 存货中原材料、包装物、低值易耗品发出采用计划成本方
法，月末按上月材料成本差异率，将发出存货的计划成本调整为实际成本,其他存货发
出采用加权平均法计价。
(3)低值易耗品和包装物的摊销方法：
低值易耗品、包装物均采用一次摊销法摊销。
(4)存货数量的盘存制度：采用永续盘存制。
(5)存货跌价准备的计提方法：
报告期末，对存货进行全面清查后，当存货可变现净值低于其成本时，由董事会或
股东大会批准后提取存货跌价准备，并视为已实现的损失，计入当期损益。如果以后存
货价值又得以恢复，在已提跌价准备的范围内转回。
存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。
10、长期投资核算方法
(1)长期股权投资
1)在取得长期股权投资时，按初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定：
①购入的长期股权投资，以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金
股利作为初始投资成本记账；
②接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换
入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本
。涉及补价的，按以下规定确定换入长期股权投资的初始投资成本：
收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为初始
投资成本；
支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付补价和应支付的相关税费，作为初始
投资成本。
③以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关
税费，作为初始投资成本。涉及补价的按以下规定确定换入长期股权投资的初始投资成
本：
收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补
价后的余额，作为初始投资成本；
支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投资
成本。
④通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资
成本。
2）股权投资收益确认的方法
公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足2
0%但有重大影响时，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%
以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大
影响时，采用成本法核算。
3）股权投资差额的核算
按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，自财政部财会【2003】10号文
发布之前发生的，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限
的按10 年平均摊销。
自财政部财会【2003】10 号文发布之后发生的股权投资差额，其初始投资成本高
于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，若合同规定投资期限的按投资期限平
均摊销；若合同未规定投资期限的按10 年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资
单位所有者权益份额之间的差额，计入“资本公积－股权投资准备”科目。
4）处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款之间的差额，作为当期投
资收益。
(2)长期债权投资
本公司的长期债权投资取得时，按实际支付的价款扣除已到付息期但尚未领取的利
息后的余额作为初始投资成本记账。初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息
，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期内确认相关债券利息收
入时，按直线法予以摊销。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账
面价值之间的差额，作为当期投资损益。
(3)报告期末，对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被
投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，且该等降低的价值
在可预计的未来期间内不可能恢复，本公司将其低于部分的差额计提长期投资减值准备
，确认为当期的投资损益。
11、委托贷款核算方法
委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定的利率计算确认利息收入；当计提
的利息到期不能收回时，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
报告期末对委托贷款本金进行全面检查，若有迹象表明委托贷款本金高于可收回金
额的，按可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准为：
①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、运输工具以及其他与生产、经营有关
的设备、器具、工具等；
②不属于生产、经营主要设备的单位价值在2,000 元以上并且使用期超过两年的物
品。
(2)固定资产分类为：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输工具、其他设备
。
(3)固定资产计价：按实际成本或确定的价值计价。
(4)固定资产折旧采用直线法，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣
除残值（原值的4％－10％：本公司所属子公司中外商投资企业的固定资产残值率为10
%）确定其年折旧率。各类固定资产估计的经济使用年限及年折旧率如下：
资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 预计残值率
房屋及建筑物 20-40年 2.4-4.5％ 4-10％
通用设备 10年 9--9.6％ 4-10％
运输工具 5-10年 9.6-18％ 4-10％
专用设备 10-12年 8-9％ 4-10％
其他设备 5-12年 8-18％ 4-10％
(5)固定资产减值准备的确认标准、计提方法：
中期期末及年末对固定资产进行检查，因设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致
其可收回金额低于账面价值的固定资产，按可收回金额低于其账面价值的差额计提减值
准备，固定资产减值准备按单项资产计提。对已计提减值准备的固定资产，按该固定资
产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的
固定资产价值又得以恢复，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用的年限
重新计算确定折旧率的折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此以
前已计提的累计折旧不作调整。
当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备
：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧
13、在建工程核算方法
(1)在建工程核算方法：以工程实际发生的支出为计价基础，按项目分类核算，当
在建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的按估计
价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。为购建固定资产而专门借入的款项，其借
款利息开始资本化（即计入在建工程成本）应同时满足以下三个条件：资产支出已经发
生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。每
一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加
权平均利率。当所建工程项目发生非正常中断（达三个月及以上）时，借款利息暂停资
本化。当所建工程项目达到预定可使用状态时，借款利息停止资本化。
(2)在建工程减值准备：中期期末及年末，对在建工程逐项进行检查，当存在下列
一项或若干项情况时，按减值金额计提在建工程减值准备：
①在建工程项目长期停建，并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具
有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。
如果已确认损失的在建工程价值又得以恢复，在原已确认的损失金额内转回。
14、无形资产核算方法：
(1)土地使用权按取得时的实际成本入账，按土地使用权证规定的使用年限平均摊
销；
(2)专有技术按购入的实际支出计价，按合同约定的期限摊销，若合同没有约定，
则按10 年平均摊销；
(3)其他无形资产按取得时的实际成本入账，按合同约定的期限摊销，若合同没有
约定，则按实际受益年限平均摊销；
(4)无形资产减值准备的确认标准、计提方法：
中期末及期末检查各项无形资产预计给公司未来带来经济利益的能力，对预计可收
回金额低于账面价值的，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按单项项目计提。
15、长期待摊费用摊销方法：
(1)模具按使用年限平均摊销；
(2)房屋使用费按受益期限平均摊销；
(3)公司在筹建期间发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营
的当月一次进入当期损益。
16、借款费用的核算方法
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借
款而发生的汇兑差额。借款费用按以下方式予以资本化：
(1)资本化的确认原则
除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用可进行资本化外，其他借款费用均
于发生时直接计入当期财务费用。
(2)资本化期间
本公司因购建固定资产的专门借款所发生的辅助费用、外币借款而发生的汇兑差额
于所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入固定资产成本；于所购建的固
定资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用。
当同时满足以下三个条件时，本公司因购建固定资产的专门借款所发生的利息、折
价或溢价的摊销开始资本化，计入固定资产成本；并于所购建的固定资产达到预定可使
用状态时，停止资本化，以后发生的费用计入当期财务费用：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
17、债务重组中以非现金资产抵偿债务的核算方法
本公司作为债务人以各项非现金资产清偿债务的，以重组债务的账面价值与转让的
非现金资产账面价值和相关税费之和的差额，确认为资本公积或当期损失。
18、预计负债：
(1)确认原则：
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；②该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
(2)计量：
因或有事项而确认的预计负债的金额，是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果
清偿因或有事项而确认的预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则
补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过所确认负
债的账面价值。
19、收入确认原则：
(1)销售商品：
在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权
和实际控制权，相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品有关的收入、成本能
够可靠地计量时，确认为营业收入的实现。
(2)提供劳务：在劳务已经完成，且交易结果能够可靠地估计时，确认收入。
(3)让渡资产使用权而发生的收入：让渡现金使用权发生的利息收入，按使用现金
的时间和适用利率计算确定；转让无形资产而形成的使用费收入，按有关合同或协议规
定的收费时间和方法计算确定。
上述收入的确定应同时满足：
①与交易相关的经济利益能够流入本公司；
②收入的金额能够可靠地计量。
20、所得税的会计处理方法：
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
21、主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明
(1)会计政策变更
根据财政部2003 年4 月14 日颁布修订后的《企业会计准则－资产负债表日后事项
》的规定，在编报2003 年年报时，对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项
应追溯调整。
本公司不存在比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项。
(2)本公司会计估计未变更。
(3)重大会计差错更正：
2002 年11 月，本公司对所属联营公司沈阳都瑞轮毂有限公司成立初期投入超过注
册资本所形成的股东借款1,375 万元，转增了资本。由于2003 年此项债转股未完成必
要的法律手续，故本公司追溯调整了2002 年度会计报表。调增2002 年末资产负债表中
的其他应收款13,703,895.25 元，调减长期投资13,703,895.25 元，此项调整不影响2
002年度合并报表和母公司个别报表的净资产和净利润。
22、合并会计报表的编制方法：
(1)合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司金杯汽车
股份有限公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。
但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报
表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司
所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、公司间重大交易事项、内部债权债务进
行抵销，对合并盈余公积金进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编
制合并会计报表。
(2)母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税（费）项
公司主要税(费) 税(费)率 计税(费)基数
种和税(费)率为：
税(费)种
所得税* 33% 应纳税所得额
增值税 17% 应纳税销售额
营业税 5% 营业额
城建税 7% 应纳流转税额
教育费附加 4% 应纳流转税额
*公司控股合资子公司沈阳金杯江森自控汽车内饰件有限公司按《外商投资企业所
得税暂行条例》的规定，执行15％的所得税率,从获利年度起享受“两免三减半”的税
收优惠政策。本年处于减半期，税率为7.5％。
四、控股子公司及合营企业
1、公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：
注册资本
被投资公司全称 经营范围
(万元)
沈阳金杯车辆制造有限公司 40,000 汽车制造
金杯产业开发总公司 1,200 材料、汽车及配件
金杯汽车物资总公司 6,909 汽车物资
沈阳金杯江森自控汽车内饰件有限公司 USD708 汽车座椅内饰件
沈阳汽车座椅厂 940 汽车座椅帆布
沈阳金晨汽车技术开发有限公司 10,000 汽车技术研制开发
沈阳金杯房屋开发有限公司 800 房屋开发、租赁
本公司实际 本公司所占权
被投资公司全称
投资额 益比例（％）
沈阳金杯车辆制造有限公司 40,000 99.95
金杯产业开发总公司 11,337 100
金杯汽车物资总公司 6,909 100
沈阳金杯江森自控汽车内饰件有限公司 USD354 50
沈阳汽车座椅厂 1,226 100
沈阳金晨汽车技术开发有限公司 9,500 95
沈阳金杯房屋开发有限公司 800 100
被投资公司全称 是否合并 备注
沈阳金杯车辆制造有限公司 是 ①
金杯产业开发总公司 是
金杯汽车物资总公司 是
沈阳金杯江森自控汽车内饰件有限公司 比例合并
沈阳汽车座椅厂 是
沈阳金晨汽车技术开发有限公司 是
沈阳金杯房屋开发有限公司 是 ②
注① 本公司实际投资额为36,000.00 万元，本公司控股95％的子公司沈阳金晨汽
车技术开发有限公司实际投资额4,000.00 万元。
注② 本公司实际投资额为600.00 万元，本公司的全资子公司金杯物资总公司实际
投资额200.00 万元。
2、本年度合并报表范围的变化情况
本年度合并报表范围无变化。
五、并会计报表主要项目注释：（金额单位：人民币元）
1、货币资金
期末数
项 目 外币 汇率 折合人民币
现金 103,340.23
其中：美元 1,100.00 8.2767 9,104.37
银行存款*1 164,460,655.53
其中：美元 7,227.35 8.2767 59,818.61
欧元 955.46 10.3383 9,877.83
日元 14,556.00 0.077263 1,124.64
其他货币资金*2 201,130,031.95
其中：美元 3.86 8.2767 31.95
合 计 365,694,027.71
期初数
项 目 外币 汇率 折合人民币
现金 235,244.21
其中：美元
银行存款*1 185,097,281.59
其中：美元 363,866.94 8.2773 3,011,835.82
欧元 954.01 8.636 8,238.83
日元
其他货币资金*2 54,831.70
其中：美元
合 计 185,387,357.50
(1)*1.银行存款中定期存单金额为117,500,000.00 元，已质押给银行，为借款作
担保。
(2)*2.其他货币资金中保证金存款201,130,000.00 元。
(3)货币资金期末较期初增加180,306,670.21 元，增长97.26％，主要原因系保证
金存款增加。
2、应收票据
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 70,999,038.18 39,551,786.53
(1)期末较期初增加31,447,251.65 元，增长79.51％，主要原因系公司本期销售规
模扩大，货款回笼时采用银行承兑汇票方式较多。
(2)本公司期末无已质押和已贴现的商业承兑汇票。
3、应收股利
被投资单位 期末数 期初数
沈阳华晨金杯汽车有限公司 19,772,352.76
4、应收账款
(1)账龄分析：
期 末 数
占总额 坏账准备计
账龄 金额 坏账准备金
比例 提比例
1年以内 307,765,250.68 70.10% 54,250,917.20 17.63%
1—2年 5,905,438.30 1.35% 583,769.23 9.89%
2—3年 53,389,009.88 12.15% 11,235,465.39 21.04%
3－5年* 27,671,413.89 6.30% 13,877,497.72 50.15%
5年以上 44,330,478.45 10.10% 41,938,589.30 94.60%
合计 439,061,591.20 100.00% 121,886,238.84 27.76%
期 初 数
占总额 坏账准备计
账龄 金额 坏账准备金
比例 提比例
1年以内 130,868,062.99 50.92% 6,830,794.14 5.22%
1—2年 53,433,355.69 20.79% 5,338,942.46 9.99%
2—3年 25,206,732.51 9.81% 5,229,279.93 20.75%
3－5年* 8,860,228.89 3.45% 5,063,341.68 57.15%
5年以上 38,622,885.72 15.03% 37,000,307.65 95.80%
合计 256,991,265.80 100.00% 59,462,665.86 23.14%
(2)截至2003 年12 月31 日，无应收持本公司5％（含5%）以上表决权股份的股东
单位款项。
(3)期末余额中欠款金额前五名的金额合计为307,083,848.89 元，占应收账款金额
的69.94%。
(4)本年度全额计提坏账准备的说明：
欠款人名称 欠款金额 计提比例 计提金额 理由
营口北方轮胎橡胶公司 1,931,817.47 100% 1,931,817.47 估计无法收回
赵玉兰 118,000.00 100% 118,000.00 估计无法收回
(5)应收账款账面价值期末比期初增加119,646,752.42 元，提高60.57％，主要原
因系本年度公司产销规模扩大，尚未结算的货款增加。
5、其他应收款
(1)账龄分析：
期 末 数
占总额 坏账准备
账龄 金额 坏账准备金
比例 计提比例
1年以内 95,430,760.55 8.21% 5,952,487.07 6.24%
1－2年 116,649,600.20 10.03% 12,555,720.95 10.76%
2—3年 24,991,265.08 2.15% 6,359,524.91 25.45%
3－5年 390,585,869.90 33.59% 197,433,708.38 50.55%
5年以上 535,016,239.09 46.02% 425,788,665.84 79.58%
合计 1,162,673,734.82 100.00% 648,090,107.15 55.74%
期 初 数
占总额 坏账准备
账龄 金额* 坏账准备金
比例 计提比例
1年以内 190,863,179.88 12.05% 38,358,200.30 20.10%
1－2年 175,678,523.64 11.09% 11,691,082.47 6.65%
2—3年 481,282,409.35 30.38% 96,256,481.87 20.00%
3－5年 114,482,877.13 7.23% 55,893,812.51 48.82%
5年以上 621,830,402.19 39.25% 490,565,876.47 78.89%
合计 1,584,137,392.19 100.00% 692,765,453.62 43.73%
*期初数中账龄5 年以上的其他应收款金额比2002 年年报披露数增加13,703,895.
25 元，原因为公司本期追溯调整了2002 年度会计报表，详见“附注二、21”。
(2)截至2003 年12 月31 日，本公司应收持本公司5％（含5%）以上表决权股份的
股东沈阳市汽车工业资产经营有限公司款项为851,442.90 元，该款项于本会计报表公
告日前已清偿。
(3)其他应收款账面价值期末比期初减少376,788,310.90 元，降低42.27％，主要
原因系公司加大往来款清欠力度。
(4)期末数中欠款金额前五名金额合计为919,522,993.34 元，占总额的79.09%。
(5)金额较大的其他应收款：
债务人名称 期末数 性质和内容
沈阳华晨金杯汽车有限公司 134,140,511.90 往来款
金杯实业总公司 84,701,831.70 借款及利息
沈阳金杯汽车工业有限公司 617,234,721.91 借款及利息
沈阳汽车车桥厂 47,078,568.73 借款及利息
沈阳汽车齿轮厂 36,367,359.10 往来款
金杯汽车大厦 26,117,265.99 往来款
沈阳金杯模具厂 12,399,296.12 往来款
沈阳汽车发动机厂 13,156,630.37 往来款
沈阳金亚汽车传动轴有限公司 15,818,328.00 借款
沈阳都瑞轮毂有限公司 13,709,988.65 借款
合计 1,000,724,502.47
债务人名称 占其他应收款总额
沈阳华晨金杯汽车有限公司 11.54%
金杯实业总公司 7.29%
沈阳金杯汽车工业有限公司 53.09%
沈阳汽车车桥厂 4.05%
沈阳汽车齿轮厂 3.13%
金杯汽车大厦 2.25%
沈阳金杯模具厂 1.06%
沈阳汽车发动机厂 1.13%
沈阳金亚汽车传动轴有限公司 1.36%
沈阳都瑞轮毂有限公司 1.18%
合计 86.08%
(6)本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到40％及以上的说明：
债务人名称 欠款金额 计提比例 计提金额
沈阳粉末冶金厂 3,143,449.28 100% 3,143,449.28
沈阳胶木齿轮厂 10,947,958.84 100% 10,947,958.84
铁岭依法清欠办公室 3,526,679.48 100% 3,526,679.48
宁波圆通科技股份有限公司 5,380,000.00 100% 5,380,000.00
合计 22,998,087.60 100% 22,998,087.60
债务人名称 理由
沈阳粉末冶金厂 收回可能性较低
沈阳胶木齿轮厂 收回可能性较低
铁岭依法清欠办公室 无法收回清欠款
宁波圆通科技股份有限公司 收回可能性较低
合计
(7)以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年度又全额或部分收回的说明：
债务人名称 收回债权金额 坏账准备转回数
沈阳汽车制造厂 33,400,093.03 28,763,441.32
沈阳汽车修理公司 48,827.60 39,062.08
沈阳金杯汽车工业有限公司 127,696,179.42 22,009,368.36
(8)金额较大、账龄较长的其他应收款不计提坏账准备的说明：
欠款人名称 欠款金额 账龄 理由
沈阳都瑞轮毂有限公司 13,709,988.65 5年以上 股东贷款
沈阳金亚汽车传动轴有限公司 15,818,328.00 5年以上 股东贷款
合计 29,528,316.65
(9)本年度实际冲销的其他应收款：
欠款人名称 性质 冲销金额 冲销理由 是否涉及关联交易
沈阳市土地
规划管理局 垫付购车款 257,500.00 无法收回 否
6、预付账款
期末数
账龄 金额 占总额比例
1年以内 99,845,886.13 99.81%
1-2年 169,535.60 0.17%
2-3年 18,786.75 0.02%
合计 100,034,208.48 100.00%
期初数
账龄 金额 占总额比例
1年以内 13,011,705.87 99.86%
1-2年 18,786.75 0.14%
2-3年
合计 13,030,492.62 100.00%
(1)期末数比期初增加87,003,715.86 元，提高667.69％，主要原因为预付沈阳金
杯汽车工业有限公司(以下简称“工业公司”)的股权转让款。详见“附注十二、4、（
4）”。
(2)一年以上的预付账款为尚未结算的零星尾款。
(3)截至2003 年12 月31 日，无预付持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股
东单位款项。
7、应收补贴款
期末数 期初数
300,695.29
8、存货及存货跌价准备：
(1)存货
项目 期末数 期初数
原材料 47,761,852.50 23,306,232.31
包装物 442,460.95 566,881.63
低值易耗品 18,891,968.53 12,333,782.93
材料成本差异 -436,938.93
在产品 15,917,880.82 18,095,414.49
产成品 118,317,145.30 12,848,318.33
自制半成品 5,889,585.24 6,883,936.92
外购商品 46,474,890.60 50,547,028.87
委托加工物资 473,659.62
其他 10,361,853.15 7,106,747.98
合计 264,531,296.71 131,251,404.53
(2)存货跌价准备
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原材料 1,159,244.10 596,008.94 452,800.14 1,302,452.90
产成品 694,741.34 - - 694,741.34
外购商品 2,678,623.50 2,939,134.73 433,551.88 5,184,206.35
委托加工物资 211,600.20 - 211,600.20
其他 824,023.85 793,889.65 - 1,617,913.50
合计 5,356,632.79 4,540,633.52 886,352.02 9,010,914.29
(3)存货账面价值期末比期初增加129,625,610.68 元，提高102.96％，主要原因为
本年公司产销规模扩大，导致产成品及原材料贮备增加。
9、待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销
保险费 180,533.60 834,045.90 646,052.82
模具 678,833.22 2,927,437.86 2,821,523.90
采暖费 673,417.45 423,869.08
资产修理费 123,766.81 123,766.81
其他 374,702.26 1,160,769.09 1,343,880.30
合计 1,234,069.08 5,719,437.11 5,359,092.91
项目 本期转出 期末数
保险费 368,526.68
模具 784,747.18
采暖费 249,548.37
资产修理费
其他 3,000.00 188,591.05
合计 3,000.00 1,591,413.28
期末结存原因系摊销期限未满。
10、长期投资
项目 期初数 本期增加
长期股票投资
其他股权投资 1,196,209,234.44 1,317,347,057.57
其中：对联营企业投资 994,203,615.98 1,317,347,057.57
合并范围内子公司的股权投资差额 202,005,618.46 33,253,540.19
合计 1,196,209,234.44 1,317,347,057.57
项目 本期减少 期末数
长期股票投资
其他股权投资 123,711,729.12 2,389,844,562.89
其中：对联营企业投资 90,458,188.93 2,221,092,484.62
合并范围内子公司的股权投资差额 168,752,078.27
合计 123,711,729.12 2,389,844,562.89
(1)长期股权投资：
① 权益法核算的投资：
被投资单 占被投 初始 期初余额
资单位
位名称 注册资 投资额
本比例
民生投资信用 44% 440,000,000.00 389,080,443.22
担保有限公司
沈阳都瑞轮毂 40% 27,888,000.00 10,198,403.25
有限公司*1
沈阳华晨金杯汽 49% 478,311,823.71 532,694,775.20
车有限公司*2
沈阳金亚汽车传 30.16% 16,860,000.00 11,548,173.83
动轴有限公司
金杯通用汽车 25% 283,620,816.92 8,226,150.26
有限公司*3
金杯汽车股份有 100% 40,658,413.68 40,215,670.22
限公司教育中心*4
沈阳金杯锦恒
安全汽车系统 20% 4,000,000.00 4,000,000.00
有限公司*5
合计 1,291,339,054.31 991,963,615.98
被投资单 本 期 增 加
位名称
股权投资
投资成本 损益调整
准备
民生投资信用 -- 5,286,508.78 -
担保有限公司
沈阳都瑞轮毂 -- 1,560,418.68 6,008,000.46
有限公司*1
沈阳华晨金杯汽 1,107,252,856.28 202,093,613.29 6,801,138.91
车有限公司*2
沈阳金亚汽车传 - 1,996,449.07 735,558.57
动轴有限公司
金杯通用汽车 -- 8,333,164.58 107,014.32
有限公司*3
金杯汽车股份有 -- 227,481.29 -
限公司教育中心*4
沈阳金杯锦恒
安全汽车系统 4,000,000.00
有限公司*5
合计 1,111,252,856.28 188,682,489.03 13,651,712.26
被投资单 本期 减 少
位名称
分回 股权
利润 转让
民生投资信用 - -
担保有限公司
沈阳都瑞轮毂 - -
有限公司*1
沈阳华晨金杯汽 50,470,000.00 -
车有限公司*2
沈阳金亚汽车传 - -
动轴有限公司
金杯通用汽车 - -
有限公司*3
金杯汽车股份有 - 39,988,188.93
限公司教育中心*4
沈阳金杯锦恒
安全汽车系统
有限公司*5
合计 50,470,000.00 39,988,188.93
被投资单 期 末 余 额
位名称
损益累计 股权投资
投资成本
增减额 准备
民生投资信用 440,000,000.00 -56,206,065.56 -
担保有限公司
沈阳都瑞轮毂 27,888,000.00 -25,071,104.68 11,829,089.71
有限公司*1
沈阳华晨金杯汽 1,585,564,679.99 212,822,856.88 -15,153.19
车有限公司*2
沈阳金亚汽车传 16,860,000.00 -3,365,016.12 785,197.59
动轴有限公司
金杯通用汽车 238,161,178.08 - 238,680,803.40
有限公司*3
金杯汽车股份有 - - -
限公司教育中心*4
沈阳金杯锦恒
安全汽车系统 4,000,000.00
有限公司*5
合计 2,312,473,858.07 -110,500,132.88 13,118,759.43
被投资单 期末余额
位名称
合计
民生投资信用 383,793,934.44
担保有限公司
沈阳都瑞轮毂 14,645,985.03
有限公司*1
沈阳华晨金杯汽 1,798,372,383.68
车有限公司*2
沈阳金亚汽车传 14,280,181.47
动轴有限公司
金杯通用汽车 519,625.32
有限公司*3
金杯汽车股份有 -
限公司教育中心*4
沈阳金杯锦恒
安全汽车系统
有限公司*5
合计 2,215,092,484.62
*1.初始投资额与期初余额均减少13,703,895.25 元，系冲回对沈阳都瑞轮毂有限
公司债转股，详见“附注二、21”。
*2.公司2003 年对沈阳华晨金杯汽车有限公司增资1,107,252,856.28 元，折合美
元13,377 万元，持股比例保持不变，详见“附注十二、4（4）”。
*3.2004 年2 月25 日公司董事会第三届第二十九次会议审议通过了《关于转让公
司所持金杯通用汽车有限公司股权相关事宜的议案》，同意公司无偿向上海通用汽车有
限公司转让公司持有的金杯通用25％的股权，并于2004 年3 月7 日签订了《股权转让
协议》，详见“附注十一、1”。
*4. 公司以拥有的金杯汽车股份有限公司教育中心（以下简称：教育中心）的净资
产在评估的基础上股东双方协议作价10,542.70 万元对沈阳华晨金杯汽车有限公司增资
；2003年2 月28 日，公司与沈阳华晨金杯汽车有限公司办理资产交接，股权变更日确
定为2003 年2 月28 日。详见“附注十二、4（1）”。
*5. 2003 年12 月，公司第三届董事会二十七次会议审议通过，同意合资成立沈阳
金杯锦恒安全汽车系统有限公司（以下简称金杯锦恒）的议案，详见“附注十二、4（
3）”
②成本法核算的投资
占被投资单
被投资单位名称 期初数 本期增减
位注册资本
比例
辽宁省企业联合实业公司 100,000.00
沈阳市民族文化娱乐开发中心 100,000.00
深圳天光发展公司 2,000,000.00
海南公司 4,000,000.00
交通银行 1,000,000.00
沈阳上汽金杯汽车变速器有限公司* 4.79% 5,000,000.00
合 计 7,200,000.00 5,000,000.00
被投资单位名称 期末数 期末减值准备
辽宁省企业联合实业公司 100,000.00 100,000.00
沈阳市民族文化娱乐开发中心 100,000.00 100,000.00
深圳天光发展公司 2,000,000.00 2,000,000.00
海南公司 4,000,000.00 4,000,000.00
交通银行 1,000,000.00
沈阳上汽金杯汽车变速器有限公司* 5,000,000.00
合 计 12,200,000.00 6,200,000.00
*2003 年5 月30 日,公司董事会第三届第二十四次会议审议通过《关于公司与上海
汽车股份有限公司、沈阳金杯汽车工业有限公司合资组建“沈阳上汽金杯汽车变速器有
限公司”的议案》，公司出资500 万元，占注册资本的4.79%。2003 年12 月31 日，公
司预付沈阳金杯汽车工业有限公司49,785,800 元股权转让款，拟受让其所持有的沈阳
上汽金杯汽车变速器有限公司43.82％的股权；2004 年2 月12 日签订《股权转让协议
》，股权转让价为45,785,800 元；相关股权变更手续正在办理中。详见“附注十二、
4（2）”。
③股权投资减值准备变动情况:
被投资单位名称 期初数 本期增加 期末数
辽宁省企业联合实业公司 80,000.00 20,000.00 100,000.00
沈阳市民族文化娱乐开发中心 80,000.00 20,000.00 100,000.00
深圳天光发展公司 1,600,000.00 400,000.00 2,000,000.00
海南公司 3,200,000.00 800,000.00 4,000,000.00
合 计 4,960,000.00 1,240,000.00 6,200,000.00
被投资单位名称 备注
辽宁省企业联合实业公司 预计无法收回
沈阳市民族文化娱乐开发中心 预计无法收回
深圳天光发展公司 预计无法收回
海南公司 预计无法收回
合 计
④股权投资差额变动情况：
摊销
被投资单位名称 初始金额 期初数
年限
上海敏孚汽车饰件有限公司 29,493,264.76 10 34,949,947.08
宁波敏孚机械有限公司 60,164,573.58 10 52,012,478.50
铁岭华晨橡塑制品有限公司 135,344,932.72 10 115,043,192.88
合并范围内子公司小计 225,002,771.06 202,005,618.46
被投资单位名称 本期减少额 本期摊销额 摊余价值
上海敏孚汽车饰件有限公司 11,624,320.44 1,205,678.45 22,119,948.19
宁波敏孚机械有限公司 1,026,577.28 5,862,470.74 45,123,430.48
铁岭华晨橡塑制品有限公司 13,534,493.28 101,508,699.60
合并范围内子公司小计 12,650,897.72 20,602,642.47 168,752,078.27
股权投资差额系本公司之控股子公司沈阳金晨技术开发有限公司溢价收购三家公司
股权时形成。
(2)长期债权投资
①长期债权投资
债权名称 年利率% 初始投资成本 到期日 本期利息
辽宁省电力
7,500.00 逾期
建设债券
国库券 2,060.00 逾期
委托贷款* 6.21 142,783,425.00 2008年6月14日
合 计 142,792,985.00
债权名称 累计应收或已收利息 期末数
辽宁省电力
7,500.00
建设债券
国库券 2,060.00
委托贷款* 142,783,425.00
合 计 142,792,985.00
*相关情况见“附注十一、1”。
②长期债权投资减值准备
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
国库券 2,060.00 2,060.00 无法兑换
11、固定资产原值及累计折旧
(1)固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 255,991,411.57 6,800,846.09 12,590,479.22 250,201,778.44
通用设备 8,714,182.88 742,033.52 47,240.60 9,408,975.80
专用设备 198,198,400.52 8,226,220.35 6,726,476.27 199,698,144.60
运输工具 25,930,975.72 3,957,335.82 1,323,448.52 28,564,863.02
其他 5,776,864.88 335,773.22 135,609.06 5,977,029.04
合计 494,611,835.57 20,062,209.00 20,823,253.67 493,850,790.90
(2)累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 24,235,843.60 9,164,468.73 1,742,330.40
通用设备 3,165,460.72 1,972,320.59 12,560.56
专用设备 54,966,633.53 32,524,933.78 3,217,753.09
运输工具 11,612,144.07 3,665,303.93 644,197.12
其他 2,795,626.26 587,615.47 46,200.03
合计 96,775,708.18 47,914,642.50 5,663,041.20
(3)固定资产净值 397,836,127.39
项目 期末数
房屋及建筑物 31,657,981.93
通用设备 5,125,220.75
专用设备 84,273,814.22
运输工具 14,633,250.88
其他 3,337,041.70
合计 139,027,309.48
(3)固定资产净值 354,823,481.42
(4)固定资产减值准备
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 1,552,268.08
通用设备 67,808.77
专用设备 2,364,729.79 1,544,135.71
运输工具 1,081,812.91 248,059.89
其他 10,757.30
合计 5,077,376.85 1,792,195.60
(5)固定资产净额 392,758,750.54
项目 期末数
房屋及建筑物 1,552,268.08
通用设备 67,808.77
专用设备 820,594.08
运输工具 833,753.02
其他 10,757.30
合计 3,285,181.25
(5)固定资产净额 351,538,300.17
①本期在建工程转入固定资产1,048,632.19 元。
②固定资产减值准备本期减少系出售固定资产所致。
③期末固定资产无对外抵押、担保情况。
12、在建工程
项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产
设备安装工程 1,508,576.44 238,576.44
M1工程 729,907.95 198,000.00 290,700.00
北京街57号 18,680,000.00
土建工程 519,355.75 519,355.75
其 他 67,246.60
合 计 19,409,907.95 2,293,178.79 1,048,632.19
项目名称 其他减少 期末数 资金来源
设备安装工程 1,270,000.00 自筹
M1工程 637,207.95 自筹
北京街57号 18,680,000.00 自筹
土建工程 自筹
其 他 67,246.60 自筹
合 计 637,207.95 20,017,246.60
13、无形资产
取得
类别 原值 期初数 本期增加
方式
非专利技术 购入 820,000,000.00 731,166,666.67 -
商标权 重组转入 1,120,000.00 681,333.34 -
配股、
土地使用权 199,962,000.00 189,633,302.96 -
转入
计算机软件 购入 532,791.03 64,031.47 437,391.03
合计 1,021,614,791.03 921,545,334.44 437,391.03
类别 本期转出 本期摊销 累计摊销
非专利技术 724,333,333.33 6,833,333.34 95,666,666.67
商标权 - 111,999.96 550,666.62
土地使用权 28,401,700.00 3,662,381.08 13,991,078.12
计算机软件 - 56,991.01 88,359.54
合计 752,735,033.33 10,664,705.39 110,296,770.95
剩余摊销
类别 期末数
年限
非专利技术 -
商标权 569,333.38 5年
土地使用权 157,569,221.88 34-48年
计算机软件 444,431.49 2－4年
合计 158,582,986.75
期末数比期初减少762,962,347.69 元，减少82.79％，主要原因为公司本期用无形
资产对沈阳华晨金杯汽车有限公司进行增资，详见附注十二、四、（1）。
14、长期待摊费用
类 别 原始发生额 期初数 本期增加
模具费 12,171,299.51 9,307,288.31 1,033,354.59
房屋租赁 2,400,000.00 2,040,000.00
待转销汇兑损溢 -445,445.48
其他 605,855.12 269,330.93
合 计 11,507,697.95 1,302,685.52
剩余摊
类 别 本期摊销 累计摊销 期末余额 销年限
模具费 5,098,177.36 6,928,833.97 5,242,465.54 1－3年
房屋租赁 60,000.00 420,000.00 1,980,000.00 32年
待转销汇兑损溢 -445,445.48
其他 614,664.49 260,521.56
合 计 5,772,841.85 7,348,833.97 7,037,541.62
15、短期借款
借款类别 期末数 期初数
信用借款 111,670,000.00 1,645,000.00
保证借款 450,150,000.00 474,750,000.00
抵押借款 357,860,000.00 670,290,000.00
质押借款 976,060,000.00 613,500,000.00
合 计 1,895,740,000.00 1,760,185,000.00
(1)已到期未偿还的借款金额为人民币409,880,000.00 元，截至本会计报表签发日
相关借款无期后回款。其中39,063 万元已被贷款银行作为呆滞贷款上报上级银行，享
受核呆优惠政策。
(2)抵押借款（包括长期借款、一年内到期的长期借款）以资产作抵押。
(3)质押借款（包括长期借款、一年内到期的长期借款）以定期存单、股权、以及
货币资金作质押。
16、应付票据
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 4,573,922.72 6,876,784.90
银行承兑汇票 21,182,839.53 8,428,540.00
合计 25,756,762.25 15,305,324.90
期末数较期初增加10,451,437.35 元，提高68.29％，主要原因为公司本年产销规
模扩大，货款结算时采用银行承兑汇票方式较多。
17、应付账款
期末数 期初数
319,912,885.98 179,470,999.45
(1)截至2003 年12 月31 日，无应付持有本公司5％（含5%）以上表决权股份的股
东单位款项。
(2)账龄超过三年的大额应付账款：
债权人名称 欠款金额 未偿还原因
一汽四环汽车标牌厂 745,552.56 尚未结清
上海宝山钢铁总厂 3,629,447.04 尚未结清
(3)应付账款期末数比期初数增加140,441,886.53 元，提高78.25％，主要原因为
公司本期产销规模扩大，尚未支付的货款增加。
18、预收账款：
期末数 期初数
6,030,448.09 2,393,274.79
(1)一年以上的预收账款金额为1,600,644.20 元，主要原因系尚未结算完毕。
(2) 截至2003 年12 月31 日，无预收持有本公司5％（含5%）以上表决权股份的股
东单位款项。
19、应付股利：
投资者名称 期末数 期初数
秦荣华 19,380,350.58 19,380,350.58
上海五龙汽车零部件投资有限公司 377,155.41 13,028,053.13
铁岭劳动服务公司 3,402,315.07 2,711,627.02
合计 23,159,821.06 35,120,030.73
期末数较期初减少11,960,209.67 元，降低34.06％，原因系本年已支付部分股利
。
20、应交税金
税 种 期末数 期初数
增值税 6,308,384.88 -1,668,050.44
消费税 124,263.25
营业税 563,448.07 290,983.99
城建税 416,290.50 356,376.34
房产税 700.99
土地使用税 1,250.00
企业所得税 6,766,076.48 4,137,526.92
个人所得税 99,357.84 79,722.43
其他 59,100.51 19,366.48
合计 14,338,872.52 3,215,925.72
期末数较期初增加11,122,946.80 元，提高345.87％，主要原因为本年度公司产销
规模扩大，期末结存的未交增值税增加。
21、其他应交款
项目 期末数 期初数
教育费附加 251,152.81 203,517.83
其他 154,069.38 111,057.95
合计 405,222.19 314,575.78
22、其他应付款：
期末数 期初数
237,897,471.24 338,078,557.64
(1)账龄超过三年的大额其他应付款：
债权人名称 欠款金额 未偿还原因
沈阳金杯汽车工业有限公司 3,076,485.53 清理未结束
沈阳农机汽车公司 2,083,172.68 清理未结束
沈阳华晨金杯汽车有限公司 3,439,457.41 清理未结束
徐州公司 5,248,767.11 清理未结束
沈阳轿车制造厂 27,179,641.87 清理未结束
金杯贸易总公司 2,128,752.30 清理未结束
安徽上海证券部 12,869,237.31 清理未结束
(2)金额较大的其他应付款
债权人名称 欠款金额 未偿还原因
沈阳华晨金杯汽车有限公司 46,815,352.53 尚未支付
沈阳新金杯投资有限公司 43,105,022.00 清理未结束
沈阳轿车制造厂 27,179,641.87 清理未结束
安徽上海证券部 12,869,237.31 清理未结束
(3)截至2003 年12 月31 日，应付持有本公司5％（含5%）以上表决权股份的股东
单位款项为49,102,202.77 元。
23、预提费用
项 目 期末数 期初数 期末结存原因
借款利息 6,059,174.08 3,162,161.52 尚未支付
水电费 325,200.00 按合同预提
三包索赔费 200,000.00 按合同预提
采暖费 1,856,038.08 按合同预提
租金 158,768.70
其 他 984,189.20 2,859,530.55 按合同预提
合 计 9,424,601.36 6,180,460.77
期末数较期初增加3,244,140.59 元，提高52.49％，主要原因为预提的借款利息增
加。
24、一年内到期的长期负债
一年内到期的长期借款
借款条件 期末数 期初数
信用借款 2,812,963.50
保证借款 150,900,458.67 102,300,555.32
抵押借款 5,305,335.33 150,818,316.99
质押借款 15,401,107.20
合 计 171,606,901.20 255,931,835.81
借款担保情况见“附注五、15”。
25、长期借款
借款条件 期末数 期初数
保证借款 74,870,000.00 74,870,000.00
质押借款 98,400,000.00 26,900,000.00
合 计 173,270,000.00 101,770,000.00
期末数较期初增加71,500,000.00 元，提高70.26％，主要原因为质押借款增加。
借款担保情况见“附注五、15”。
26.专项应付款
项目 期末数 期初数
科技风险投资基金 3,970,000.00
27、股本
项目 期初数 比例 本期增减变动
(1)未上市流通股
①发起人股份 606,239,895.00 55.48％
其中:
国家持有股份 606,239,895.00 55.48％
境内法人持有股
境外法人持有股
境内法人持有股份
其他
②募集法人股 122,427,237.00 11.20％
③内部职工股
④优先股或其他股
其中：转配股
未上市流通股份合计 728,667,132.00 66.68％
(2)已上市流通股份
人民币普通股 364,000,000.00 33.32％
境内上市外资股
已上市流通股合计 364,000,000.00 33.32％
(3)股份总数 1,092,667,132.00 100.00％
项目 期末数 比例
(1)未上市流通股
①发起人股份 606,239,895.00 55.48％
其中:
国家持有股份 606,239,895.00 55.48％
境内法人持有股
境外法人持有股
境内法人持有股份
其他
②募集法人股 122,427,237.00 11.20％
③内部职工股
④优先股或其他股
其中：转配股
未上市流通股份合计 728,667,132.00 66.68％
(2)已上市流通股份
人民币普通股 364,000,000.00 33.32％
境内上市外资股
已上市流通股合计 364,000,000.00 33.32％
(3)股份总数 1,092,667,132.00 100.00％
28、资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 642,741,357.90
接受捐赠非现金资产准备 1,350,039.71
股权投资准备 16,497,713.02 175,348,522.43
其他资本公积 173,470,642.87 61,615,510.85
合 计 834,059,753.50 236,964,033.28
项 目 期末数
股本溢价 642,741,357.90
接受捐赠非现金资产准备 1,350,039.71
股权投资准备 191,846,235.45
其他资本公积 235,086,153.72
合 计 1,071,023,786.78
股权投资准备的增加为公司对所属联营公司沈阳华晨金杯汽车有限公司增资，从而
产生的股权投资准备；其他资本公积增加为银行豁免的利息。
29、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 36,642,726.20 1,206,451.62 37,849,177.82
法定公益金 56,949,189.94 603,225.80 57,552,415.74
储备基金 10,214,554.01 538,799.85 10,753,353.86
企业发展基金 791,169.20 215,519.95 1,006,689.15
任意盈余公积 332,837,495.05 332,837,495.05
合 计 437,435,134.40 2,563,997.22 439,999,131.62
30、未分配利润
项 目 金 额
2003年年初未分配利润 -937,895,251.39
加：本年净利润 108,067,484.05
本年减少数 2,779,517.17
减：提取法定盈余公积 1,206,451.62
减：提取法定公益金 603,225.80
减：提取职工奖励及福利基金 215,519.95
减：提取储备基金 538,799.85
减：提取企业发展基金 215,519.95
年末未分配利润 -832,607,284.51
报告期利润预分配方案：根据公司第三届董事会第三十次会议决议，因公司存在未
弥补亏损，公司2003 年度不进行利润分配，也不实施公积金转增股本。
31、主营业务收入、成本
本年数
主营业务性质 收入 成本
工业 767,411,934.21 645,127,404.60
商业 39,522,736.72 37,137,915.46
房地产业 3,857,503.10 2,871,360.48
内部各业务分部相互抵消 -9,523,054.16 -9,523,054.16
合计 801,269,119.87 675,613,626.38
上年数
主营业务性质 收入 成本
工业 601,562,717.06 483,799,849.93
商业 57,740,652.14 56,873,631.63
房地产业 15,204,848.00 11,756,905.64
内部各业务分部相互抵消 -2,985,316.72 -2,985,316.72
合计 671,522,900.48 549,445,070.48
公司前五名客户的销售金额
本年数 上年数
金额 比例 金额 比例
656,999,889.63 81.99% 192,550,849.35 28.67%
32、主营业务税金及附加
项 目 本年数 上年数
营业税 194,621.86 760,742.40
消费税 1,239,575.94
城建税 1,358,994.14
教育费附加 777,243.93 35.00
河道管理费 1,004,268.55
义务兵优待金 1,914,915.50
其 他 59,182.26 7,746.32
合 计 3,629,618.13 3,687,707.77
33、其他业务利润
其他业务收入
项 目 本年数 上年数
销售原料及辅材 56,371,013.10 21,721,353.30
销售返库车 474,957.96
加工费 54,431,931.19 25,948,298.43
房屋出租 1,833,427.15
技术提成 2,080,073.97
自制件销售 3,180,356.05
其 他 8,310,429.68
合 计 117,896,801.46 56,455,039.37
其他业务支出
项 目 本年数 上年数
销售原料及辅材 40,850,835.09 17,115,825.00
销售返库车 590,398.35
加工费 29,826,937.29 16,315,729.37
房屋出租 101,755.20
技术提成 230,888.22
自制件销售 3,012,583.04
其 他 5,791,782.76
合 计 74,022,998.84 39,813,735.48
其他业务利润
项 目 本年数 上年数
销售原料及辅材 15,520,178.01 4,605,528.30
销售返库车 -115,440.39
加工费 24,604,993.90 9,632,569.06
房屋出租 1,731,671.95
技术提成 1,849,185.75
自制件销售 167,773.01
其 他 2,518,646.92
合 计 43,873,802.62 16,641,303.89
其他业务利润本年数比上年数增加27,232,498.73 元，提高163.64％，主要原因系
公司对外加工业务扩大。
34、管理费用
本年数 上年数
122,654,522.60 226,028,676.15
本年数比上年数减少103,374,153.55 元，降低45.73％，主要原因为本年度无形资
产投资转出，使计入管理费用的无形资产摊销额减少所致。
35、财务费用
项 目 本年数 上年数
利息支出 66,549,209.40 56,768,689.85
减：利息收入 4,095,379.07 1,898,202.35
汇兑损失 100,355.48 82,652.29
减：汇兑收入 102,725.74 314,647.01
金融手续费 119,990.58 -162,930.66
合 计 62,571,450.65 54,475,562.12
36、投资收益
项 目 本年数 上年数
委托贷款利息收入 -15,820,387.85 6,376,407.75
联营公司分配来的利润 54,488.00 3,521,790.11
期末调整的被投资公司本期损益净增减额 188,682,489.03 -110,784,528.21
股权投资差额摊销 -20,602,642.47 -24,505,598.21
长期投资减值准备 -1,240,000.00 -1,285,000.00
股权投资转让收益 327,414,325.52
合 计 151,073,946.71 200,737,396.96
37、补贴收入
项 目 本年数 来源依据 批准机关
出口退税 1,081.28
增值税返还 18,422.66
合 计 19,503.94
38、营业外收入
项 目 本年数 上年数
固定资产清理净收益 3,237,990.58 42,355.02
固定资产盘盈 14,643.72
赔偿款收入 307,251.76
罚款收入 59,069.06 24,965.09
出售无形资产收益 239,729.97
其 他 143,554.76 407,178.27
合 计 3,987,596.13 489,142.10
39、营业外支出
项 目 本年数 上年数
固定资产清理净损失 5,544,533.78 618,284.74
捐赠支出 522,775.00 40,962.50
罚款、赔偿和违约支出 845,607.13 285,064.27
固定资产盘亏 540.00 2,000.00
固定资产减值准备 -21,823.66 13,908,085.79
债务重组损失 45,477.74
其 他 1,310,931.18 52,298.52
合 计 8,202,563.43 14,952,173.56
本年数比上年数减少6,749,610.13 元，降低45.14％，主要原因为上年度沈阳汽车
制造厂用以抵债的固定资产发生减值10,214,083.68 元，本年度无新增固定资产减值。
40、收到的其他与经营活动有关的现金734,133,436.95 元，主要项目如下：
项 目 本年数 上年数
存款利息收入 4,017,320.87 1,898,202.35
租金收入 1,788,627.15
统借统贷收到的利息 46,172,924.65 32,195,170.29
统借统贷收到偿还的本金 176,300,000.00 454,962,629.71
其他往来 505,854,564.28
41、支付的其他与经营活动有关的现金513,137,951.78 元，主要项目如下：
项 目 本年数 上年数
管理费用等 57,042,367.81 154,451,456.95
统借统贷支付的利息 49,926,439.63 89,075,007.62
统借统贷支付贷款本金 206,300,000.00
其他往来 406,169,144.34 517,261,232.15
六、母公司会计报表主要项目注释
1、其他应收款
(1)账龄分析
期 末 数
账龄 占总额 坏账准备计
金额 坏账准备金
比例 提比例
1年以内 290,337,790.56 23.68% 3,735,128.91 1.29%
1—2年 212,309,814.15 17.31% 9,533,425.09 4.49%
2—3年 5,466,085.64 0.45% 1,253,046.58 22.92%
3－5年 295,315,533.45 24.08% 147,258,193.11 49.86%
5年以上 422,817,439.71 34.48% 324,814,987.27 76.82%
合 计 1,226,246,663.51 100.00% 486,594,780.96 39.68%
期 初 数
账龄 占总额 坏账准备计
金额* 坏账准备金
比例 提比例
1年以内 348,390,774.27 25.22% 19,542,529.77 5.61%
1—2年 129,950,990.52 9.41% 5,941,355.80 4.57%
2—3年 283,713,233.51 20.53% 57,462,446.71 20.25%
3－5年 15,631,907.88 1.13% 7,815,953.94 50.00%
5年以上 603,953,550.38 43.71% 465,705,231.91 77.11%
合 计 1,381,640,456.56 100.00% 556,467,518.13 40.28%
*期初数中账龄5 年以上的其他应收款金额比2002 年年报披露数增加13,703,895.
25 元，原因为公司本期追溯调整了2002 年度会计报表，详见“附注二、21”。
(2)期末数中前五名的金额合计为759,558,550.96 元，占其他应收款总金额的61.
95%
(3)金额较大的其他应收款：
债务人名称 期末数 性质和内容
沈阳华晨金杯汽车有限公司 132,039,855.41 往来款
沈阳金杯汽车工业有限公司 585,234,721.91 借款及利息
沈阳都瑞轮毂有限公司 13,709,988.65 借款
沈阳金亚汽车传动轴有限公司 15,818,328.00 借款
金杯汽车大厦 12,755,656.99 往来款
合 计 759,558,550.96
债务人名称 占其他应收款总额
沈阳华晨金杯汽车有限公司 10.77%
沈阳金杯汽车工业有限公司 47.73%
沈阳都瑞轮毂有限公司 1.12%
沈阳金亚汽车传动轴有限公司 1.29%
金杯汽车大厦 1.04%
合 计 61.95%
(4)本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到40％及以上的说明：
欠款人名称 欠款金额 计提比例 计提金额
沈阳粉末冶金厂 3,143,449.28 100% 3,143,449.28
沈阳胶木齿轮厂 10,947,958.84 100% 10,947,958.84
合计 14,091,407.12 100% 14,091,407.12
欠款人名称 理由
沈阳粉末冶金厂 收回的可能性很小
沈阳胶木齿轮厂 收回的可能性很小
合计
(5)以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年度又全额或部分收回的说明：
债务人名称 收回债权金额 坏账准备转回数
沈阳汽车制造厂 12,412,059.45 12,412,059.45
沈阳金杯汽车工业有限公司 127,696,179.42 22,009,368.36
(6)金额较大、账龄较长的其他应收款不计提坏账准备的说明：
欠款人名称 欠款金额 账龄 理由
沈阳都瑞轮毂有限公司 13,709,988.65 5年以上 股东贷款
沈阳金亚汽车传动轴有限公司 15,818,328.00 5年以上 股东贷款
合计 29,528,316.65
(7)本年度实际冲销的其他应收款：
欠款人名称 性质 冲销金额 冲销理由 是否涉及关联交易
沈阳市土地 垫付购车款 257,500.00 无法收回 否
规划管理局
2、预付账款
账 龄 期末数 期初数
1年以内 84,410,277.00
期末数为预付工业公司的股权转让款。详见“附注十二、4、（4）”。
3、长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少
对子公司投资 521,358,828.74 -55,936,921.18 36,618,078.28
对联营企业投资 994,203,615.98 1,317,347,057.57 90,458,188.93
合计 1,515,562,444.72 1,261,410,136.39 127,076,267.21
项目 期末数
对子公司投资 428,803,829.28
对联营企业投资 2,221,092,484.62
合计 2,649,896,313.90
(1)长期股权投资：
①对子公司投资：
占被投 初始投资额 期初余额
资单位
被投资单位名称
注册资
本比例
沈阳金杯江森
自控汽车内饰 50% 29,382,000.00 47,938,728.70
件有限公司
金杯汽车物资 100% 69,085,684.00 -72,886,596.75
总公司
金杯产业开发
100% 73,562,221.23 59,945,564.53
总公司
沈阳金杯汽车 100% 10,641,921.72 17,965,060.85
座椅厂
金杯房屋开发 75% 6,000,000.00 2,410,723.05
公司
金晨汽车技术 95% 106,804,279.94 106,272,273.72
开发有限公司
沈阳金杯车辆 90% 360,000,000.00 359,713,074.64
制造有限公司
合计 521,358,828.74
本 期 增 加
被投资单位名称
其他权
损益调整
益增加
沈阳金杯江森
自控汽车内饰 5,172,478.73 -
件有限公司
金杯汽车物资 -108,025.08 108,025.08
总公司
金杯产业开发
-27,015,887.50 70,322.97
总公司
沈阳金杯汽车 -158,213.91 412,984.38
座椅厂
金杯房屋开发 -3,354,657.90 -
公司
金晨汽车技术 822,632.84 -
开发有限公司
沈阳金杯车辆 -31,886,580.79
制造有限公司
合计 -56,528,253.6 1 591,332.43
本期减少 期末余额
被投资单位名称
损益累计
投资成本 投资成本
增减额
沈阳金杯江森
自控汽车内饰 - 29,382,000.00 23,520,297.89
件有限公司
金杯汽车物资 - 69,085,684.00 -140,687,076.06
总公司
金杯产业开发
35,000,000.00 73,562,221.23 -77,416,843.26
总公司
沈阳金杯汽车 1,618,078.28 10,641,921.72 5,546,846.94
座椅厂
金杯房屋开发 - 6,000,000.00 -6,972,398.82
公司
金晨汽车技术 - 106,804,279.94 290,626.62
开发有限公司
沈阳金杯车辆 360,000,000.00 -32,173,506.15
制造有限公司
合计 36,618,078.28 655,476,106.89 -227,892,052.84
期末余额
被投资单位名称
其他权益
合计
累计增加
沈阳金杯江森
自控汽车内饰 208,909.54 53,111,207.43
件有限公司
金杯汽车物资 -1,285,204.69 -72,886,596.75
总公司
金杯产业开发
1,854,622.03 -2,000,000.00
总公司
沈阳金杯汽车 412,984.38 16,601,753.04
座椅厂
金杯房屋开发 28,463.97 -943,934.85
公司
金晨汽车技术 - 107,094,906.56
开发有限公司
沈阳金杯车辆 327,826,493.85
制造有限公司
合计 1,219,775.23 428,803,829.28
②权益法核算的投资
被投资 占被投 初始 期初余额
资单位
单位名 注册资 投资额
称 本比例
民生投资信
用担保有限 44% 440,000,000.00 389,080,443.22
公司
沈阳都瑞轮
毂有限公司 40% 27,888,000.00 10,198,403.25
*1
沈阳华晨金
杯汽车有限 49% 478,311,823.71 532,694,775.20
公司*2
沈阳金亚汽
车传动轴有 30.16% 16,860,000.00 11,548,173.83
限公司
金杯通用汽
车有限公司 25% 283,620,816.92 8,226,150.26
*3
金杯汽车股
份有限公司 100% 40,658,413.68 40,215,670.22
教育中心*4
沈阳金杯锦
恒安全汽车 20% 4,000,000.00
系统有限公
司*5
合计 1,291,339,054.31 991,963,615.98
被投资
本期增加
单位名
股权投资
称 投资成本 损益调整
准备
民生投资信
用担保有限 -- 5,286,508.78 -
公司
沈阳都瑞轮
毂有限公司 -- 1,560,418.68 6,008,000.46
*1
沈阳华晨金
杯汽车有限 1,107,252,856.28 202,093,613.29 6,801,138.91
公司*2
沈阳金亚汽
车传动轴有 - 1,996,449.07 735,558.57
限公司
金杯通用汽
车有限公司 -- 8,333,164.58 107,014.32
*3
金杯汽车股
份有限公司 - -227,481.29 -
教育中心*4
沈阳金杯锦
恒安全汽车 4,000,000.00 4,000,000.00
系统有限公
司*5
合计 1,111,252,856.28 188,682,489.03 13,651,712.26
被投资
本 期 减 少
单位名
分回 股权
称
利润 转让
民生投资信
用担保有限 - -
公司
沈阳都瑞轮
毂有限公司 - -
*1
沈阳华晨金
杯汽车有限 50,470,000.00 -
公司*2
沈阳金亚汽
车传动轴有 - -
限公司
金杯通用汽
车有限公司 - -
*3
金杯汽车股
份有限公司 - 39,988,188.93
教育中心*4
沈阳金杯锦
恒安全汽车
系统有限公
司*5
合计 50,470,000.00 39,988,188.93
被投资 期 末 余 额
单位名 损益累计 股权投资
称 投资成本
增减额 准备
民生投资信
用担保有限 440,000,000.00 -56,206,065.56 -
公司
沈阳都瑞轮
毂有限公司 27,888,000.00 -25,071,104.68 11,829,089.71
*1
沈阳华晨金
杯汽车有限 1,585,564,679.99 212,822,856.88 -15,153.19
公司*2
沈阳金亚汽
车传动轴有 16,860,000.00 -3,365,016.12 785,197.59
限公司
金杯通用汽
车有限公司 238,161,178.08 -238,680,803.40 519,625.32
*3
金杯汽车股
份有限公司 - - -
教育中心*4
沈阳金杯锦
恒安全汽车 4,000,000.00
系统有限公
司*5
合计 2,312,473,858.07 -110,500,132.88 13,118,759.43
被投资 期 末 余 额
单位名
称 合计
民生投资信
用担保有限 383,793,934.44
公司
沈阳都瑞轮
毂有限公司 14,645,985.03
*1
沈阳华晨金
杯汽车有限 1,798,372,383.68
公司*2
沈阳金亚汽
车传动轴有 14,280,181.47
限公司
金杯通用汽
车有限公司
*3
金杯汽车股
份有限公司 -
教育中心*4
沈阳金杯锦
恒安全汽车
系统有限公
司*5
合计 2,215,092,484.62
③成本法核算的投资
占被投资单
被投资单位名称 位注册资本 期初数
比例
辽宁省企业联合实业公司 100,000.00
沈阳市民族文化娱乐开发中心 100,000.00
深圳天光发展公司 2,000,000.00
海南公司 4,000,000.00
交通银行 1,000,000.00
沈阳上汽金杯汽车变速器有限公司* 4.79%
合 计 7,200,000.00
被投资单位名称 本期增减 期末数
辽宁省企业联合实业公司 100,000.00
沈阳市民族文化娱乐开发中心 100,000.00
深圳天光发展公司 2,000,000.00
海南公司 4,000,000.00
交通银行 1,000,000.00
沈阳上汽金杯汽车变速器有限公司* 5,000,000.00 5,000,000.00
合 计 5,000,000.00 12,200,000.00
被投资单位名称 期末减值准备
辽宁省企业联合实业公司 100,000.00
沈阳市民族文化娱乐开发中心 100,000.00
深圳天光发展公司 2,000,000.00
海南公司 4,000,000.00
交通银行
沈阳上汽金杯汽车变速器有限公司*
合 计 6,200,000.00
*相关情况见“附注十二、四（4）”。
④股权投资减值准备变动情况:
被投资单位名称 期初数 本期增加
辽宁省企业联合实业公司 80,000.00 20,000.00
沈阳市民族文化娱乐开发中心 80,000.00 20,000.00
深圳天光发展公司 1,600,000.00 400,000.00
海南公司 3,200,000.00 800,000.00
合 计 4,960,000.00 1,240,000.00
被投资单位名称 期末数 备注
辽宁省企业联合实业公司 100,000.00 预计无法收回
沈阳市民族文化娱乐开发中心 100,000.00 预计无法收回
深圳天光发展公司 2,000,000.00 预计无法收回
海南公司 4,000,000.00 预计无法收回
合 计 6,200,000.00
(2)长期债权投资
债权名称 年利率% 初始投资成本 到期日 本期利息
委托贷款 6.21 142,783,425.00 2008年6月14日
债权名称 累计应收或已收利息 期末数
委托贷款 142,783,425.00
相关情况见“附注十一、1”。
4、管理费用
本年数 上年数
-44,586,783.64 70,875,140.25
管理费用本年为负数，主要原因为以前年度已计提坏账准备的应收款项在本年度收
回，以及本年度无形资产投资转出，使计入管理费用的无形资产摊销额减少所致。
5、投资收益
项 目 本年数 上年数
委托贷款利息收入 -15,820,387.85 6,376,407.75
联营公司分配来的利润 54,488.00 3,521,790.11
期末调整的被投资公司本期损益净增减额 132,154,235.42 -230,407,811.15
股权投资差额摊销 -740,231.33
长期投资减值准备 -1,240,000.00 -1,240,000.00
股权投资转让收益 327,675,325.52
合 计 115,148,335.57 105,185,480.90
七、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方情况
注册
企业名称 经济性质 法定代表人
地址
沈阳市汽车工业资产
沈阳 有限责任(国有独资) 何国华
经营有限公司
金杯产业开发总公司 沈阳 股份制 关伟林
金杯汽车物资总公司 沈阳 有限公司 宋芳池
沈阳金杯江森自控汽车
沈阳 中外合资 何国华
内饰件有限公司
沈阳汽车座椅厂 沈阳 国有企业 赵志勇
沈阳金晨汽车技术开发有限公司 沈阳 有限责任 许晓敏
沈阳金杯房屋开发有限公司 沈阳 有限责任 关伟林
沈阳金杯车辆制造有限公司 沈阳 有限责任 何国华
沈阳轮胎橡胶供销公司 沈阳 国有企业 关伟林
辽宁汽车机电经贸有限公司 沈阳 有限责任 关伟林
铁岭华晨橡塑制品有限公司 铁岭 有限责任 池冶
企业名称 主营业务
沈阳市汽车工业资产
国有资产经营投资管理、汽车配件零售等
经营有限公司
金属材料，汽车及配件建筑材料，五金交
金杯产业开发总公司
电，化工原料（仅限开票），机电产品
金杯汽车物资总公司 汽车物资
沈阳金杯江森自控汽车
汽车座椅总成、部件、汽车内饰件
内饰件有限公司
沈阳汽车座椅厂 汽车座椅帆布
汽车技术研制开发、设计；咨询服务；汽
沈阳金晨汽车技术开发有限公司
车零部件的开发、生产、销售；实业投资
沈阳金杯房屋开发有限公司 房屋开发、房屋租赁、建筑材料销售。
沈阳金杯车辆制造有限公司 汽车制造
沈阳轮胎橡胶供销公司 轮胎、橡胶、塑料制品
辽宁汽车机电经贸有限公司 汽车及配件的销售、技术咨询服务
铁岭华晨橡塑制品有限公司 橡塑制品、汽车零部件等的生产、开发
与本公司
企业名称
的关系
沈阳市汽车工业资产
控股股东
经营有限公司
金杯产业开发总公司 控股子公司
金杯汽车物资总公司 控股子公司
沈阳金杯江森自控汽车
控股子公司
内饰件有限公司
沈阳汽车座椅厂 控股子公司
沈阳金晨汽车技术开发有限公司 控股子公司
沈阳金杯房屋开发有限公司 控股子公司
沈阳金杯车辆制造有限公司 控股子公司
子公司之
沈阳轮胎橡胶供销公司
子公司
子公司之
辽宁汽车机电经贸有限公司
子公司
子公司之
铁岭华晨橡塑制品有限公司
子公司
2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化（单位:除特别注明外，均为人民币万
元）
企业名称 期初数 本期增加
沈阳市汽车工业资产经营有限公司 50,000
沈阳金杯车辆制造有限公司 40,000
金杯产业开发总公司 1,200
金杯汽车物资总公司 6,909
沈阳金杯江森自控汽车内饰件有限公司 USD708
沈阳汽车座椅厂 940
沈阳金晨汽车技术开发有限公司 10,000
沈阳金杯房屋开发有限公司 800
沈阳轮胎橡胶供销公司 400
辽宁汽车机电经贸有限公司 400
铁岭华晨橡塑制品有限公司 7,034
企业名称 本期减少 期末数
沈阳市汽车工业资产经营有限公司 50,000
沈阳金杯车辆制造有限公司 40,000
金杯产业开发总公司 1,200
金杯汽车物资总公司 6,909
沈阳金杯江森自控汽车内饰件有限公司 USD708
沈阳汽车座椅厂 940
沈阳金晨汽车技术开发有限公司 10,000
沈阳金杯房屋开发有限公司 800
沈阳轮胎橡胶供销公司 400
辽宁汽车机电经贸有限公司 400
铁岭华晨橡塑制品有限公司 7,034
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：除特别注明外，均为人民币
万元）
期初数 本期增加
企业名称 金额 ％ 金额 ％
沈阳市汽车工业资产
经营有限公司 32,683.36 29.91
沈阳金杯车辆制造有
限公司 39,980 99.95
金杯产业开发总公司 1,200 100
金杯汽车物资总公司 6,909 100
沈阳金杯江森自控汽
USD354 50
车内饰件有限公司
沈阳汽车座椅厂 940 100
沈阳金晨汽车技术
开发有限公司 9,500 95
沈阳金杯房屋开发有
限公司 800 100
沈阳轮胎橡胶供销公司 400 100
辽宁汽车机电经贸有
限公司 400 100
铁岭华晨橡塑制品有
限公司 6,682.30 95
本期减少 期末数
企业名称 金额 ％ 金额 ％
沈阳市汽车工业资产
经营有限公司 32,683.36 29.91
沈阳金杯车辆制造有
限公司 39,980 99.95
金杯产业开发总公司 1,200 100
金杯汽车物资总公司 6,909 100
沈阳金杯江森自控汽
USD354 50
车内饰件有限公司
沈阳汽车座椅厂 940 100
沈阳金晨汽车技术
开发有限公司 9,500 95
沈阳金杯房屋开发有
限公司 800 100
沈阳轮胎橡胶供销公司 400 100
辽宁汽车机电经贸有
限公司 400 100
铁岭华晨橡塑制品有
限公司 6,682.30 95
4、不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与本公司的关系
上海申华控股股份有限公司 第二大股东
沈阳新金杯投资有限公司 第三大股东
沈阳市国有资产经营有限公司 第四大股东
沈阳华晨金杯汽车有限公司 联营公司
沈阳都瑞轮毂有限公司 联营公司
沈阳金亚汽车传动轴有限公司 联营公司
金杯通用汽车有限公司 联营公司
沈阳金杯汽车工业有限公司 关键管理人员
沈阳轿车制造厂 关键管理人员
沈阳汽车发动机厂 关键管理人员
沈阳汽车齿轮厂 关键管理人员
沈阳弹簧厂 关键管理人员
沈阳汽车车桥厂 关键管理人员
沈阳汽车车架厂 关键管理人员
沈阳汽车车轮厂 关键管理人员
沈阳汽车离合器厂 关键管理人员
沈阳汽车转向器厂 关键管理人员
沈阳汽车汽油泵厂 关键管理人员
沈阳汽车传动轴厂 关键管理人员
沈阳汽车制动泵厂 关键管理人员
沈阳汽车附件厂 关键管理人员
沈阳汽车修理公司 关键管理人员
金杯实业总公司 关键管理人员
沈阳金杯模具厂 关键管理人员
沈阳沈汽金杯锻造厂 关键管理人员
沈阳金杯特种泵制造有限公司 关键管理人员
金杯贸易总公司 关键管理人员
金杯汽车大厦 关键管理人员
沈阳汽车工业贸易总公司 关键管理人员
沈阳兴远东汽车零部件有限公司 关键管理人员
沈阳金桥机械厂 关键管理人员
金杯房地产开发有限公司 关键管理人员
5、关联方交易
(1)向关联方采购货物
单位名称 本年数 上年数
沈阳华晨金杯汽车有限公司 58,262,310.02 4,233,982.05
沈阳金亚传动轴有限公司 681,382.73
沈阳汽车齿轮厂 807,692.31
沈阳弹簧厂 3,852,403.72
沈阳汽车车桥厂 8,102,413.21
沈阳汽车车架厂 18,145,322.45
沈阳汽车车轮厂 3,223,418.20
沈阳汽车离合器厂 16,752.14
沈阳汽车转向器厂 1,565,314.61
沈阳汽车传动轴厂 979,853.29
沈阳汽车制动泵厂 133,027.00
沈阳汽车附件厂 649,317.75
金杯贸易总公司 - 8,350,448.27
沈阳华晨东润电束线有限公司 3,233,612.40
合 计 99,652,819.83 12,584,430.32
单位名称 定价原则
沈阳华晨金杯汽车有限公司 协议价
沈阳金亚传动轴有限公司 协议价
沈阳汽车齿轮厂 协议价
沈阳弹簧厂 协议价
沈阳汽车车桥厂 协议价
沈阳汽车车架厂 协议价
沈阳汽车车轮厂 协议价
沈阳汽车离合器厂 协议价
沈阳汽车转向器厂 协议价
沈阳汽车传动轴厂 协议价
沈阳汽车制动泵厂 协议价
沈阳汽车附件厂 协议价
金杯贸易总公司 协议价
沈阳华晨东润电束线有限公司 协议价
合 计
(2)销售货物
单位名称 本年数 上年数 定价原则
金杯贸易总公司 255,245,747.46 211,312,847.85 协议价
沈阳兴远东汽车零部件有限公司 63,493,497.22 97,716,063.85 协议价
沈阳华晨金杯汽车有限公司 240,907,236.83 151,795,201.32 协议价
金杯通用汽车有限公司 18,843,020.99 34,626,018.01 协议价
沈阳汽车车架厂 12,664,871.99 协议价
沈阳金杯模具厂 938,784.15 协议价
沈阳沈汽金杯锻造厂 321,572.61 协议价
沈阳汽车齿轮厂 339,883.79 协议价
合 计 592,754,615.04 495,450,131.03
(3)其他业务收入
单位名称 内容 本年数 上年数 定价原则
沈阳华晨金杯汽车有限公司 加工费 67,571,640.48 3,970,840.56 协议价
(4)资产租赁
2003 年1 月5 日，本公司与沈阳金杯汽车工业有限公司签订了《资产使用协议书
》，同意其在一年之内无偿使用本公司办公楼、职工宿舍、锅炉、汽车等固定资产，与
之相关的固定资产折旧费用由后者承担。
(5)委托贷款
单位名称 年利率% 初始投资成本 到期日 本期利息
金杯通用汽 6.21 142,783,425.00 2008年6月14日
车有限公司
单位名称 累计应收或已收利息 期末数
金杯通用汽 142,783,425.00
车有限公司
相关情况见“附注十一、1”。
6、关联方应收应付款项余额
关联单位 期末数 期初数
(1)应收账款
沈阳华晨金杯汽车有限公司 76,808,071.12 50,771,885.86
沈阳兴远东汽车零部件有限公司 15,056,965.36 31,240,336.36
沈阳汽车车桥厂 30,202,019.16 30,202,019.16
金杯通用汽车有限公司 17,119,656.72 29,197,974.67
沈阳汽车齿轮厂 20,667,286.15 20,923,224.72
沈阳汽车发动机厂 8,622,933.45 8,622,933.45
沈阳弹簧厂 6,942,064.97 6,942,064.97
沈阳汽车车轮厂 6,763,048.02 6,763,048.02
沈阳汽车车架厂 5,094,032.37 5,094,032.37
沈阳汽车制动泵厂 2,508,378.16 2,508,378.16
沈阳汽车汽油泵厂 765,333.53 765,333.53
沈阳汽车附件厂 707,813.17 707,813.17
沈阳沈汽金杯锻造厂 584,383.69 584,383.69
沈阳汽车离合器厂 403,008.62 403,008.62
沈阳汽车转向器厂 362,499.17 348,927.17
沈阳金杯特种泵制造有限公司 322,942.56 322,942.56
沈阳汽车传动轴厂 300,817.19 300,817.19
沈阳汽车修理公司 213,998.00 213,998.00
金杯实业总公司 206,245.85 206,245.85
金杯汽车大厦 187,150.00 187,150.00
金杯贸易总公司 162,286,815.74 149,185.75
沈阳金桥机械厂 1,367,008.72 1,367,008.72
沈阳金杯模具厂 26,400.00 26,400.00
合 计 357,518,871.72 197,849,111.99
(2)预付账款
沈阳金杯汽车工业有限公司 84,410,277.00
沈阳汽车发动机厂 5,500,000.00
沈阳汽车转向器厂 150,000.00
合 计 84,410,277.00 5,650,000.00
(3)其他应收款
沈阳金杯汽车工业有限公司 617,234,721.91 708,920,375.11
沈阳华晨金杯汽车有限公司 134,140,511.90 211,447,285.63
金杯实业总公司 84,701,831.70 84,651,417.28
沈阳汽车车桥厂 47,078,568.73 47,078,568.73
沈阳汽车齿轮厂 36,367,359.10 36,085,032.18
沈阳轿车制造厂 617,580.60 617,580.60
金杯汽车大厦 26,117,265.99 25,879,723.56
沈阳金亚汽车传动轴有限公司 15,818,328.00 15,818,328.00
沈阳汽车车架厂 4,901,647.51 10,921,797.94
沈阳金杯模具厂 12,399,296.12 10,649,359.83
沈阳弹簧厂 3,088,041.55 9,843,058.55
沈阳汽车制动泵厂 9,342,414.00
沈阳汽车离合器厂 8,773,876.00
沈阳汽车发动机厂 13,156,630.37 42,572,925.37
沈阳汽车工业贸易总公司 8,118,580.57 8,118,580.57
沈阳汽车车轮厂 1,341,507.09 5,902,230.65
沈阳汽车汽油泵厂 3,703,230.00
沈阳汽车传动轴厂 186,676.25 3,223,363.25
沈阳汽车转向器厂 584,974.27 2,944,237.00
沈阳汽车附件厂 600,865.13 2,844,556.00
沈阳金杯特种泵制造有限公司 1,658,294.11 1,658,294.11
沈阳汽车修理公司 821,873.97 870,701.57
沈阳市国有资产经营有限公司 851,442.90 851,442.90
沈阳金桥机械厂 176,307.43 596,307.43
沈阳新金杯投资有限公司 1,334,522.00 20,452,000.00
金杯通用汽车有限公司 80,961.68 80,961.68
沈阳沈汽金杯锻造厂 64,500.93
金杯房地产开发有限公司 50,000.00
金杯贸易总公司 494,593.21
沈阳都瑞轮毂有限公司 13,709,988.65 13,709,988.65
合 计 1,025,632,370.74 1,287,622,137.52
(4)应付账款
沈阳兴远东汽车零部件有限公司 217,451.79 196,418.11
沈阳汽车齿轮厂 795,000.00 171,169.71
金杯贸易总公司 2,584,185.00 58,995.00
沈阳汽车车架厂 1,084,774.58 33,757.44
沈阳金亚传动轴有限公司 242,223.34
沈阳汽车转向器厂 791,970.59
沈阳华晨金杯汽车有限公司 46,882,167.80
沈阳汽车车桥厂 842,039.82
沈阳汽车制动泵厂 42,350.70
沈阳汽车离合器厂 47,592.00 28,992.00
沈阳汽车车轮厂 347,982.17 759.24
合 计 53,877,737.79 490,091.50
(5)其他应付款
沈阳新金杯投资有限公司 43,105,022.00 58,722,500.00
沈阳轿车制造厂 27,179,641.87 27,179,641.87
沈阳华晨金杯汽车有限公司 46,815,352.53 48,020,089.23
金杯贸易总公司 2,128,752.30 9,891,152.59
上海申华控股股份有限公司 5,997,180.77 5,997,180.77
沈阳金杯汽车工业有限公司 3,084,946.25 2,039,843.92
金杯通用汽车有限公司 989,353.20 1,335,848.20
沈阳沈汽金杯锻造厂 - 842,149.27
金杯房地产开发有限公司 460,098.60 670,908.54
沈阳汽车传动轴厂 299,503.72 474,810.56
金杯汽车大厦 - 297,114.30
沈阳弹簧厂 174,000.00 184,173.00
沈阳汽车车架厂 12,669,193.05
沈阳汽车汽油泵厂 176,795.44
沈阳汽车制动泵厂 532.21
沈阳汽车转向器厂 3,899.24
沈阳金亚汽车传动轴有限公司 22,320.00 22,320.00
合 计 143,106,591.18 155,677,732.25
7、为关联方提供担保事项
被担保对象名称 担保金额 担保起止日
(1)人民币担保：
金杯产业开发总公司 3,000,000.00 2002.4.10 2003.3.10
沈阳轮胎橡胶供销公司 2,000,000.00 2002.4.22 2003.3.10
金杯产业开发总公司 4,150,000.00 2002.9.10 2003.8.10
金杯产业开发总公司 1,550,000.00 2003.6.10 2004.4.10
辽宁汽车机电经贸有限公司 10,000,000.00 2003.7.23 2004.7.23
铁岭华晨橡塑制品有限公司 20,000,000.00 2003.6.6 2004.6.5
铁岭华晨橡塑制品有限公司 20,000,000.00 2003.6.10 2004.6.1
铁岭华晨橡塑制品有限公司 20,000,000.00 2003.6.10 2004.6.8
铁岭华晨橡塑制品有限公司 30,000,000.00 2003.8.19 2004.8.10
沈阳金晨汽车技术开发有限公司 34,900,000.00 2003.8.25 2004.8.25
沈阳金杯车辆制造有限公司 5,000,000.00 2003.6.27 2004.6.27
沈阳都瑞轮毂有限公司*1 11,000,000.00 2003.3.10 2004.3.10
沈阳都瑞轮毂有限公司*1 6,300,000.00 2003.3.26 2004.3.25
沈阳都瑞轮毂有限公司 2,000,000.00 2003.6.27 2004.6.26
沈阳都瑞轮毂有限公司*2 8,000,000.00 2003.3.17 2004.3.17
沈阳都瑞轮毂有限公司 10,000,000.00 2003.9.18 2004.9.20
沈阳都瑞轮毂有限公司*2 10,000,000.00 2003.7.10 2004.3.19
金杯贸易总公司 20,950,000.00 2002.8.19 2003.8.18
沈阳汽车汽油泵厂 6,300,000.00 1999.6.25
沈阳汽车发动机厂 73,670,000.00 1999.1.28
沈阳汽车齿轮厂 20,000,000.00 2000.8
沈阳弹簧厂 66,590,000.00 2000.5.26
沈阳汽车车架厂 10,200,000.00 1999.1.28
沈阳汽车工业贸易总公司 24,150,000.00 1999.1.28
沈阳金杯特种泵制造有限公司 29,300,000.00 1999.5.25
人民币担保合计 449,060,000.00
(2)外币担保：
沈阳都瑞轮毂有限公司*1 1,000,000.00 2003.4.25 2004.4.25
沈阳都瑞轮毂有限公司*1 1,000,000.00 2003.9.10 2004.9.20
沈阳都瑞轮毂有限公司*1 1,000,000.00 2003.9.13 2004.9.13
美元担保合计 3,000,000.00
被担保对象名称 备 注
(1)人民币担保：
金杯产业开发总公司
沈阳轮胎橡胶供销公司
金杯产业开发总公司
金杯产业开发总公司
辽宁汽车机电经贸有限公司
铁岭华晨橡塑制品有限公司
铁岭华晨橡塑制品有限公司
铁岭华晨橡塑制品有限公司
铁岭华晨橡塑制品有限公司
沈阳金晨汽车技术开发有限公司
沈阳金杯车辆制造有限公司
沈阳都瑞轮毂有限公司*1
沈阳都瑞轮毂有限公司*1
沈阳都瑞轮毂有限公司 2004.2.还贷解除担保
沈阳都瑞轮毂有限公司*2
沈阳都瑞轮毂有限公司
沈阳都瑞轮毂有限公司*2
金杯贸易总公司 2004年办理解除担保
沈阳汽车汽油泵厂 2004年办理解除担保
沈阳汽车发动机厂 2004年办理解除担保
沈阳汽车齿轮厂 2004年办理解除担保
沈阳弹簧厂 2004年办理解除担保
沈阳汽车车架厂
沈阳汽车工业贸易总公司 2004年办理解除担保
沈阳金杯特种泵制造有限公司 2004年办理解除担保
人民币担保合计
(2)外币担保：
沈阳都瑞轮毂有限公司*1
沈阳都瑞轮毂有限公司*1
沈阳都瑞轮毂有限公司*1
美元担保合计
*1. 三花控股集团有限公司董事会已决议通过承接本公司对沈阳都瑞轮毂有限公司
的1,730.00 万元人民币借款、300.00 万美元借款的担保责任，上述担保责任的解除尚
需至银行办理完成相关手续。
*2.相关借款担保责任已转移至三花控股集团有限公司。
八、或有事项
对外提供担保形成的或有负债：
（1）截至2003 年12 月31 日，本公司对外担保金额合计人民币44,906.00 万元，
美元300.00 万元。对子公司的担保金额为人民币15,060.00 万元；对其他关联方的担
保金额为人民币29,846.00 万元，美元担保金额300.00 万元，明细详见“附注七、7”
。
（2）其他担保事项
本年度公司无其他担保事项，对东北制药集团公司提供的总额为21,000,000.00 元
人民币借款担保，因银行对该公司的债务实施了债转股，故此项借款担保现已解除。
九、承诺事项
2003 年12 月29 日，公司第三届董事会二十八次会议审议通过，关于同意韩国都
瑞商事向三花控股集团有限公司及其关联公司转让沈阳都瑞轮毂有限公司股权的议案。
沈阳都瑞轮毂有限公司是公司持股40％的子公司，韩国都瑞商事持有其60％的股权
。公司同意韩国都瑞商事向三花控股集团有限公司及其关联公司转让其拥有的沈阳都瑞
轮毂有限公司60％的股权。公司同意放弃上述股权的优先购买权，作为补偿，三花控股
集团有限公司及其关联公司同意承接公司为沈阳都瑞轮毂有限公司5,010 万元人民币和
300 万美元银行借款提供的担保。
十、债务重组事项
1.2003 年1 月，经中国工商银行辽宁省分行批准，同意减免本公司贷款利息60,
000,000.00 元，本公司按现行规定，将其计入资本公积。
2.2003 年3 月，经中国农业银行批准，同意减免本公司贷款利息1,615,510.85
元，本公司按现行规定，将其计入资本公积。
十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
2004 年2 月25 日，公司第三届董事会第二十九次会议审议通过了转让公司所持金
杯通用汽车有限公司(以下简称：金杯通用)股权相关事宜的议案：同意公司无偿向上海
通用汽车有限公司（以下简称：上海通用）转让公司持有的金杯通用25%的股权，同意
上海通用向公司支付人民币142,783,425.00 元作为公司向金杯通用提供的股东贷款的
补偿。2004 年3 月7 日，公司与上海通用签订了转让金杯通用25％股权的《股权转让
协议》，协议尚需经过中国商务部正式批准并换发外商投资企业批准证书后方可生效。
同一日，公司与华晨汽车集团控股有限公司、上海通用签订了《补偿协议》，协议约定
，鉴于公司无偿转让股权，上海通用将一次性支付给公司人民币142,783,425.00 元，
作为对公司提供的股东贷款但不限于股东贷款的投入的补偿；款项支付日为中国商务部
换发的外商投资企业批准证书所载之日起的三个工作日内，最迟不迟于中国商务部正式
印发对上述《股权转让协议》批准的批复文件之日起七个工作日；公司将在股权交割日
免除股东贷款的全部本金和应计未付利息及任何与股东贷款有关的其他追索权，同时华
晨汽车集团控股有限公司保证辽宁发展集团和辽宁能源总公司和沈阳市汽车工业资产经
营有限公司将在股权交割日免除股东贷款的全部本金和应计未付利息及任何与股东贷款
有关的其他追索权；同时，公司自股权交割日亦放弃其可能持有的对金杯通用的任何其
他追索权。
十二、其他重要事项
1、本公司法人股股东上海申华控股股份有限公司经2003 年4 月2 日第五届董事会
第四十三次临时会议通过,将其持有的本公司12,242.72 万股法人股（占本公司总股本
的11.2%）质押给华夏银行上海分行，为其自2003 年4 月3 日至2004 年4 月3 日期间
与华夏银行上海分行所签订的7,200 万元流动资金贷款及银行承兑汇票4,000 万元进行
质押担保。上述法人股质押手续已于2003 年4 月3 日在中国证券登记结算有限责任公
司上海分公司办理完毕，质押期限自2003 年4 月3 日至2006 年4 月3 日。
2、2003 年12 月29 日，公司第三届董事会二十七次会议审议通过，公司以自有的
沈阳华晨金杯汽车股份有限公司11%股权(公司共持有该公司49%的股权)作质押，向上海
浦东发展银行沈阳分行申请2 亿元人民币流动资金借款，期限为9 个月。
3、本公司控股股东的变更情况
截止报告披露日，本公司控股股东未发生变化，本公司实际控制人及持5％以上股
份股东的变化情况如下：
(1)2003 年11 月，沈阳市国有资产经营有限公司(以下简称：国有资产)将其持有
的本公司11,061.6116 万股国家股，占本公司总股本10.12%的股份，划转给沈阳工业国
有资产经营有限公司（以下简称：工业国有）。
2004 年3 月29 日工业国有接到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司关于公
司国家股划转过户登记的确认书。确认划转的原由国有资产持有的公司104,616,116 股
国家股，已完成过户给工业国有公司，但比有关部门批准的拟划转股份总额110,616,1
16 股少6,000,000 股，其主要原因为被划转的标的额中6,000,000 股已被山东沂南人
民法院司法冻结，因此，此次仅划转了104,616,116 股，占公司总股本的9.58%。目前
，因划出方引起的法律诉讼正在调解之中，余下部分将在解冻后，继续办理过户手续。
(2)2003 年12 月，沈阳市汽车工业资产经营有限公司(以下简称：汽车资产公司)
的国有独资股东工业国有与沈阳金杯汽车工业控股有限公司(以下简称：金杯汽控)和沈
阳新金杯投资发展有限公司(以下简称：新金杯发展)签订了《股权转让合同》，将汽车
资产公司90%的股权转让给金杯汽控，将汽车资产公司10%的股权转让给新金杯发展。沈
阳新金杯投资有限公司(以下简称：新金杯投资)的控股股东沈阳汽车工业股权投资有限
公司(以下简称：汽车股权公司)和股东沈阳金圣企业集团有限公司(以下简称：金圣集
团)，分别与金杯汽控和新金杯发展签订《股权转让合同》，汽车股权公司将其拥有的
新金杯投资90%的股权转让给金杯汽控；金圣集团将其拥有的新金杯投资10%的股权转让
给新金杯发展。收购完成后，金杯汽控、新金杯发展通过汽车资产公司间接持有本公司
32,683.36 万股股份，占公司总股本的29.91%；通过新金杯投资间接持有本公司12,01
9.96 万股股份，占公司总股本的11%。金杯汽控、新金杯发展合计控制本公司44,703.
32 万股股份，占公司总股本的40.91%。本次划转尚需获得国务院国有资产监督管理委
员会国有股权管理机构的批准，以及中国证监会对金杯汽车股份有限公司收购报告书不
提出异议并批准豁免受让方要约收购义务。
4、投资活动
(1)2003 年1 月24 日，本公司第五次股东大会审议通过了《关于对下属沈阳华晨
金杯汽车有限公司进行增资的议案》。沈阳华晨金杯汽车有限公司原注册资本为17,11
6 万美元，变更后注册资本为27,300 万美元。本公司与合资方华晨中国汽车控股有限
公司分别拥有其49％、51％的股权，本次增资后持股比例未发生变化。本公司以拥有的
“M1 三厢式轿车及多功能用车（MPV）的零部件开发和生产技术”、教育中心的净资产
在评估的基础上股东双方协议作价，以及货币资金合计出资折合13,377 万美元，合资
方华晨中国汽车控股有限公司以其在中国境内投资所分得的人民币利润出资折合13,92
3 万美元。
上述投入资本业经上海万隆众天会计师事务所有限公司验证，并出具“万会业字（
2003）第898 号、万会业字（2004）第6 号”《验资报告》。
(2)公司与上海汽车股份有限公司、工业公司合资组建沈阳上汽金杯变速器有限公
司（以下简称：上汽变速器）。上汽变速器于2003 年5 月29 日取得沈阳市工商行政管
理局颁发的《企业法人营业执照》，注册号为2101311101416,注册资本10,448 万元，
其中：公司出资500 万元，占注册资本的4.79%，上海汽车股份有限公司出资5,369.39
万元，占注册资本的51.39%，沈阳金杯汽车工业有限公司出资4,578.58 万元，占注册
资本的43.82%。该注册资本业经辽宁唯实信会计师事务所有限责任公司验证，并出具“
辽唯会验字（2003）第14 号《验资报告》”。
(3) 2003 年12 月29 日，公司第三届董事会二十八次会议审议通过，同意合资成
立沈阳金杯锦恒安全汽车系统有限公司（以下简称：金杯锦恒）的议案。金杯锦恒于2
003 年12 月11 日取得沈阳市工商行政管理局颁发的注册号为2101311101431 的《企业
法人营业执照》。该公司注册资本人民币2,000 万元，本公司出资人民币400 万元，占
注册资本的20％；锦州锦恒汽车安全系统股份有限公司出资1,000 万元，占注册资本的
50％；沈阳热电发展有限公司出资人民币600 万元，占注册资本的30％。上述投入资本
业经沈阳奉达会计师事务所有限责任公司验证，并出具“沈奉会所验字（2003）第076
号”《验资报告》
(4) 2003 年12 月29 日，第三届董事会二十八次会议审议通过，同意公司以自筹
资金出资购买工业公司拥有的沈阳金杯广振汽车部件有限公司（以下简称：广振汽车部
件）22.4%股权、购买沈阳金杯恒隆汽车转向系统有限公司（以下简称：恒隆汽车转向
）45%股权、购买沈阳上汽变速器43.8%股权。
2004 年2 月12 日，本公司与工业公司签订了上述三家公司的《股权转让协议》。
公司分别以现金人民币360.26 万元、3,002.19 万元及4,578.58 万元的方式受让工业
公司对广振汽车部件所持有的22.4%的股权、工业公司对恒隆汽车转向所持有的45%的股
权及工业公司对上汽变速器所持有的43.8%的股权。上述三家公司的股权转让价格按评
估报告确认。
十三、补充资料
根据中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性
损益》（2004 年修订）规定：非经常性损益是指公司发生的与经营业务无直接关系，
以及虽与经营业务相关，但由于其性质、金额或发生频率，影响了真实、公允地反映公
司正常盈利能力的各项收入、支出。
非经常性损益对本公司合并净利润的影响如下：
项目 金额
1.净利润 108,067,484.05
2.扣除非经常性损益项目：
(1)处置长期股权投资产生的损益 -
(2)越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 18,422.66
(3)各种形式的政府补贴 -
(4)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 3,684,752.13
(5)短期投资损益 -
(6)委托贷款利息 -15,820,387.85
(7)营业外收支净额 -4,236,790.96
(8)因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 -
(9)以前年度已经计提的各项减值准备的转回 113,656,356.18
(10)债务重组损益 -
(11)资产置换损益 -
(12)显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -
(13)会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 -
小计 97,302,352.16
3.应扣除的非经常性损益的所得税影响额(税率%) -
4.扣除所得税后的非经常性损益(损失以“--”号表示) 97,302,352.16
5.扣除非经常性损益后的净利润 10,765,131.89
十四、会计报表的批准
本会计报表及附注经公司第三届董事会第三十次会议于2004 年4 月19 日批准报出
。
十一、备查文件
（一）载有法定代表人、财务总监、财务负责人签名并盖章的会计报表；
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
（三）报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》公开披露过的所有公司文件的
正本及公告的原稿；
上述备查文件在中国证监会，上海证券交易所要求提供时，股东依据法规或公司章
程要求查阅时，公司保证及时予以提供。
金杯汽车股份有限公司
二00 四年四月二十二日
资产负债表
编制单位：金杯汽车股份有限公司2003年12月31日单位：人民币元
期末数
资 产
母公司 合并
流动资产：
货币资金 330,755,422.21 365,694,027.71
短期投资 -
应收票据 70,999,038.18
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 317,175,352.36
其他应收款 739,651,882.55 514,583,627.67
预付账款 84,410,277.00 100,034,208.48
应收补贴款 -
存货 255,520,382.42
待摊费用 1,591,413.28
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 1,154,817,581.76 1,625,598,050.10
长期投资： -
长期股权投资 2,649,896,313.90 2,389,844,562.89
长期债权投资 142,783,425.00 142,790,925.00
长期投资合计 2,792,679,738.90 2,532,635,487.89
其中：合并价差 168,752,078.27
固定资产： -
固定资产原价 59,339,095.31 493,850,790.90
减：累计折旧 9,993,039.41 139,027,309.48
固定资产净值 49,346,055.90 354,823,481.42
减：固定资产减值准备 3,285,181.25
固定资产净额 49,346,055.90 351,538,300.17
工程物资 -
在建工程 20,017,246.60
固定资产清理 -
固定资产合计 49,346,055.90 371,555,546.77
无形资产及其他资产： -
无形资产 137,914,732.00 158,582,986.75
长期待摊费用 7,037,541.62
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 137,914,732.00 165,620,528.37
递延税项： -
递延税款借项 -
资产总计 4,134,758,108.56 4,695,409,613.13
期初数
资 产 母公司 合并
流动资产：
货币资金 142,868,147.03 185,387,357.50
短期投资 -
应收票据 39,551,786.53
应收股利 19,772,352.76 19,772,352.76
应收利息 -
应收账款 197,528,599.94
其他应收款 825,172,938.43 891,371,938.57
预付账款 13,030,492.62
应收补贴款 300,695.29
存货 125,894,771.74
待摊费用 1,234,069.08
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 987,813,438.22 1,474,072,064.03
长期投资： -
长期股权投资 1,515,562,444.72 1,196,209,234.44
长期债权投资 161,157,510.07 161,165,010.07
长期投资合计 1,676,719,954.79 1,357,374,244.51
其中：合并价差 202,005,618.46
固定资产： -
固定资产原价 63,272,561.00 494,611,835.57
减：累计折旧 8,911,195.71 96,775,708.18
固定资产净值 54,361,365.29 397,836,127.39
减：固定资产减值准备 5,077,376.85
固定资产净额 54,361,365.29 392,758,750.54
工程物资 -
在建工程 19,409,907.95
固定资产清理 -
固定资产合计 54,361,365.29 412,168,658.49
无形资产及其他资产： -
无形资产 900,566,154.67 921,545,334.44
长期待摊费用 11,507,697.95
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 900,566,154.67 933,053,032.39
递延税项： -
递延税款借项 -
资产总计 3,619,460,912.97 4,176,667,999.42
法定代表人: 财务总监: 会计机构
负责人: 主管会计人员:
资产负债表（续）
编制单位：金杯汽车股份有限公司 2003年12月31日
单位：人民币元
期末数
负债和股东权益 母公司 合并
流动负债：
短期借款 1,698,140,000.00 1,895,740,000.00
应付票据 25,756,762.25
应付账款 319,912,885.98
预收账款 6,030,448.09
应付工资 64,125.50
应付福利费 667,404.87 7,042,926.27
应付股利 23,159,821.06
应交税金 569,255.27 14,338,872.52
其他应交款 8,320.30 405,222.19
其他应付款 319,413,461.03 237,897,471.24
预提费用 9,424,601.36
预计负债 -
一年内到期的长期负债 171,606,901.20 171,606,901.20
其他流动负债 -
流动负债合计 2,190,405,342.67 2,711,380,037.66
长期负债： -
长期借款 173,270,000.00 173,270,000.00
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 3,970,000.00
其他长期负债 -
长期负债合计 173,270,000.00 177,240,000.00
递延税项： -
递延税款贷项 -
负债合计 2,363,675,342.67 2,888,620,037.66
少数股东权益 54,420,850.46
股东权益： -
股本 1,092,667,132.00 1,092,667,132.00
资本公积 1,071,023,786.78 1,071,023,786.78
盈余公积 413,706,454.56 439,999,131.62
其中：法定公益金 52,708,204.40 57,552,415.74
减：未确认的投资损失 18,714,040.88
未分配利润 -806,314,607.45 -832,607,284.51
股东权益合计 1,771,082,765.89 1,752,368,725.01
负债和股东权益合计 4,134,758,108.56 4,695,409,613.13
期初数
负债和股东权益 母公司 合并
流动负债：
短期借款 1,566,085,000.00 1,760,185,000.00
应付票据 15,305,324.90
应付账款 179,470,999.45
预收账款 2,393,274.79
应付工资 131,254.00
应付福利费 203,555.83 8,061,343.23
应付股利 35,120,030.73
应交税金 346,687.35 3,215,925.72
其他应交款 314,575.78
其他应付款 284,857,065.47 338,078,557.64
预提费用 6,180,460.77
预计负债 -
一年内到期的长期负债 239,931,835.81 255,931,835.81
其他流动负债 -
流动负债合计 2,091,424,144.46 2,604,388,582.82
长期负债： -
长期借款 101,770,000.00 101,770,000.00
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 101,770,000.00 101,770,000.00
递延税项： -
递延税款贷项 -
负债合计 2,193,194,144.46 2,706,158,582.82
少数股东权益 44,242,648.09
股东权益： -
股本 1,092,667,132.00 1,092,667,132.00
资本公积 834,059,753.50 834,059,753.50
盈余公积 413,706,454.56 437,435,134.40
其中：法定公益金 52,708,204.40 56,949,189.94
减：未确认的投资损失 -
未分配利润 -914,166,571.55 -937,895,251.39
股东权益合计 1,426,266,768.51 1,426,266,768.51
负债和股东权益合计 3,619,460,912.97 4,176,667,999.42
法定代表人: 财务总监: 会计机构
负责人: 主管会计人员:
利润及利润分配表
编制单位：金杯汽车股份有限公司 2003年度
单位：人民币元
本期数
项 目 母公司 合并
一、主营业务收入 801,269,119.87
减：主营业务成本 675,613,626.38
主营业务税金及附加 3,629,618.13
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 122,025,875.36
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 3,929,259.73 43,873,802.62
减：营业费用 8,364,391.27
管理费用 -44,586,783.64 122,654,522.60
财务费用 51,144,772.62 62,571,450.65
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -2,628,729.25 -27,690,686.54
加：投资收益(损失以“-”号填列) 115,148,335.57 151,073,946.71
补贴收入 19,503.94
营业外收入 239,729.97 3,987,596.13
减：营业外支出 4,907,372.19 8,202,563.43
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 107,851,964.10 119,187,796.81
减：所得税 18,965,463.22
少数股东本期收益 10,868,890.42
加：未确认投资损失（合并报表填列） 18,714,040.88
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 107,851,964.10 108,067,484.05
加：年初未分配利润 -914,166,571.55 -937,895,251.39
其他转入
六、可供分配的利润 -806,314,607.45 -829,827,767.34
减：提取法定盈余公积 1,206,451.62
提取法定公益金 603,225.80
提取职工奖励及福利基金 215,519.95
提取储备基金 538,799.85
提取企业发展基金 215,519.95
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -806,314,607.45 -832,607,284.51
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -806,314,607.45 -832,607,284.51
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其它
上年同期数
项 目 母公司 合并
一、主营业务收入 671,522,900.48
减：主营业务成本 549,445,070.48
主营业务税金及附加 3,687,707.77
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 118,390,122.23
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 16,641,303.89
减：营业费用 8,613,291.75
管理费用 70,875,140.25 226,028,676.15
财务费用 24,606,644.55 54,475,562.12
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -95,481,784.80 -154,086,103.90
加：投资收益(损失以“-”号填列) 105,185,480.90 200,737,396.96
补贴收入 463,873.72
营业外收入 489,142.10
减：营业外支出 320,183.14 14,952,173.56
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 9,383,512.96 32,652,135.32
减：所得税 14,737,750.80
少数股东本期收益 6,980,476.90
加：未确认投资损失（合并报表填列）
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 9,383,512.96 10,933,907.62
加：年初未分配利润 -923,550,084.51 -943,535,547.88
其他转入
六、可供分配的利润 -914,166,571.55 -932,601,640.26
减：提取法定盈余公积 1,466,696.36
提取法定公益金 733,348.18
提取职工奖励及福利基金 1,550,394.66
提取储备基金 1,198,697.58
提取企业发展基金 344,474.35
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -914,166,571.55 -937,895,251.39
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -914,166,571.55 -937,895,251.39
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失 45,477.74
6.其它
法定代表人: 财务总监: 会计机构负
责人: 主管会计人员:
利润表附表
编制单位：金杯汽车股份有限公司 2003年度
单位：人民币元
净资产收益率
项 目 全面摊薄 加权平均
6.963% 8.243%
主营业务利润 122,025,875.36
-1.580% -1.871%
营业利润 -27,690,686.54
6.167% 7.300%
净利润 108,067,484.05
扣除非经常性损益后的净利润 10,765,131.89 0.614% 0.727%
每股收益
项 目 全面摊薄 加权平均
0.112 0.112
主营业务利润
-0.025 -0.025
营业利润
0.099 0.099
净利润
扣除非经常性损益后的净利润 0.010 0.010
法定代表人: 财务总监: 会计机构负责人:
主管会计人员:
现金流量表
编制单位：金杯汽车股份有限公司 2003年度
单位：人民币元
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 3,050,000.00
收到的税费返回
收到的其他与经营活动有关的现金 372,197,380.64
现金流入小计 375,247,380.64
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 4,754,525.51
支付的各种税费 810,737.48
支付的其他与经营活动有关的现金 73,997,947.52
现金流出小计 79,563,210.51
经营活动产生的现金流量净额 295,684,170.13
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 68,995,242.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 -24,978,570.03
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 44,016,672.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,560,780.00
投资所支付的现金 270,236,133.28
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 271,796,913.28
投资活动产生的现金流量净额 -227,780,240.50
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 699,400,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 699,400,000.00
偿还债务所支付的现金 524,584,591.77
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 54,832,062.68
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 579,416,654.45
筹资活动产生的现金流量净额 119,983,345.55
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 187,887,275.18
项 目 合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 761,116,283.79
收到的税费返回 301,776.57
收到的其他与经营活动有关的现金 734,133,436.95
现金流入小计 1,495,551,497.31
购买商品、接受劳务支付的现金 544,373,708.88
支付给职工以及为职工支付的现金 72,516,000.77
支付的各种税费 50,501,336.64
支付的其他与经营活动有关的现金 513,137,951.78
现金流出小计 1,180,528,998.07
经营活动产生的现金流量净额 315,022,499.24
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 68,995,242.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 -14,747,555.48
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 54,247,687.33
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 21,044,449.93
投资所支付的现金 270,236,133.28
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 291,280,583.21
投资活动产生的现金流量净额 -237,032,895.88
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 840,950,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 3,970,000.00
现金流入小计 844,920,000.00
偿还债务所支付的现金 678,634,591.77
分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 63,962,936.59
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 742,597,528.36
筹资活动产生的现金流量净额 102,322,471.64
四、汇率变动对现金的影响 -5,404.79
五、现金及现金等价物净增加额 180,306,670.21
法定代表人: 财务总监: 会计机构负责人:
主管会计人员:
现金流量表(续表)
编制单位：金杯汽车股份有限公司 2003年度
单位：人民币元
补充资料 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 107,851,964.10
加：少数股东损益（合并报表填列）
减：未确定的投资损失
计提的资产减值准备 -68,632,737.17
固定资产折旧 1,915,521.20
无形资产摊销 9,916,389.34
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减：增加）
预提费用的增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 4,540,838.22
固定资产报废损失
财务费用 54,832,062.68
投资损失（减：收益） -116,388,335.57
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加） 359,605,781.82
经营性应付项目的增加（减：减少） -57,957,314.49
其他
经营活动产生的现金流量净额 295,684,170.13
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 330,755,422.21
减：现金的期初余额 142,868,147.03
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 187,887,275.18
补充资料 合并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 108,067,484.05
加：少数股东损益（合并报表填列） 10,868,890.42
减：未确定的投资损失 18,714,040.88
计提的资产减值准备 20,850,312.41
固定资产折旧 47,099,829.97
无形资产摊销 10,664,705.39
长期待摊费用摊销 5,772,841.85
待摊费用的减少（减：增加） -357,344.20
预提费用的增加（减：减少） 792,940.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 2,084,588.23
固定资产报废损失 -100,000.00
财务费用 66,448,402.17
投资损失（减：收益） -152,313,946.71
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -133,279,892.18
经营性应收项目的减少（减：增加） 213,974,818.93
经营性应付项目的增加（减：减少） 133,162,909.20
其他
经营活动产生的现金流量净额 315,022,499.24
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 365,694,027.71
减：现金的期初余额 185,387,357.50
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 180,306,670.21
法定代表人: 财务总监: 会计机构负责人:
主管会计人员:
合并资产减值准备明细表
编制单位：金杯汽车股份有限公司 2003年12月31日
单位：人民币元
年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 752,228,119.48 128,726,035.07
其中：应收帐款 59,462,665.86 62,602,879.97
其他应收款 692,765,453.62 66,123,155.10
二、短期投资跌价准备
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 5,356,632.79 4,540,633.52
其中：库存商品 2,678,623.50 2,939,134.73
原材料 1,159,244.10 596,008.94
四、长期投资减值准备合计 4,962,060.00 1,240,000.00
其中：长期股权投资 4,960,000.00 1,240,000.00
长期债权投资 2,060.00
五、固定资产减值准备 5,077,376.85
其中：房屋建筑物 1,552,268.08
机器设备 2,364,729.80
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
本年转回数 本年余额
一、坏帐准备合计 110,977,808.56 769,976,345.99
其中：应收帐款 179,306.99 121,886,238.84
其他应收款 110,798,501.57 648,090,107.15
二、短期投资跌价准备
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 886,352.02 9,010,914.29
其中：库存商品 433,551.88 5,184,206.35
原材料 452,800.14 1,302,452.90
四、长期投资减值准备合计 6,202,060.00
其中：长期股权投资 6,200,000.00
长期债权投资 2,060.00
五、固定资产减值准备 1,792,195.60 3,285,181.25
其中：房屋建筑物 1,552,268.08
机器设备 1,544,135.72 820,594.08
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法定代表人: 财务总监: 会计机构负责人
: 主管会计人员:
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