大众交通(集团)股份有限公司2006年年度报告
目
录


一、重要提示...............................................................
2 
二、公司基本情况简介......................................................
2 
三、主要财务数据和指标...................................................
3 
四、股本变动及股东情况...................................................
5 
五、董事、监事和高级管理人员.............................................
9 
六、公司治理结构.........................................................12 
七、股东大会情况简介.....................................................13 
八、董事会报告...........................................................14 
九、监事会报告...........................................................20 
十、重要事项..............................................................21 
十一、财务会计报告.......................................................25 
十二、备查文件目录.......................................................25 


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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带责任。

2、公司全体董事出席董事会会议。

3、立信会计师事务所有限公司（a 股审计）、浩华会计师事务所(b 股审计)为本公司
出具了标准无保留意见的审计报告。

4、公司负责人杨国平先生，主管会计工作负责人顾华先生，会计机构负责人（会计
主管人员）史慧萍女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：大众交通（集团）股份有限公司
公司法定中文名称缩写：大众交通
公司英文名称：dazhong transportation（group）co.,ltd 
公司英文名称缩写：dzt 
2、公司法定代表人：杨国平
3、公司董事会秘书：顾华
电话：021-64289129 
传真：021-64289123 
e-mail：guhua@96822.com 
联系地址：中山西路1515 号大众大厦11 楼
公司证券事务代表：乐春萍
电话：021-64289122 
传真：021-64289123 
e-mail：lcp@96822.com 
联系地址：中山西路1515 号大众大厦11 楼
4、公司注册地址：中山西路1515 号大众大厦12 楼
公司办公地址：中山西路1515 号大众大厦11 楼
邮政编码：200235 
公司国际互联网网址：www.96822.com 
公司电子信箱：dzjt@96822.com 
5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 
公司年度报告备置地点：公司本部计划财务部
6、公司a 股上市交易所：上海证券交易所
公司a 股简称：大众交通
公司a 股代码：600611 
公司b 股上市交易所：上海证券交易所
公司b 股简称：大众b 股
公司b 股代码：900903 
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1992 年7 月10 日

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

公司首次注册登记地点：上海市浦东新区龙阳路100 号
公司第1 次变更注册登记日期：2004 年8 月6 日
公司第1 次变更注册登记地址：中山西路1515 号大众大厦12 楼
公司法人营业执照注册号：企股沪总字第019006 
公司聘请的境内会计师事务所名称：立信会计师事务所有限公司（a 股审计）、

浩华会计师事务所(b 股审计) 
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路61 号4 楼
公司聘请的境外会计师事务所名称：浩华中国上海会计师事务所
公司聘请的境外会计师事务所办公地址：上海市南京东路61 号4 楼

三、主要财务数据和指标
(一)本报告期主要财务数据
单位:元币种:人民币

项目金额
利润总额351,831,832.60 
净利润228,322,220.57 
扣除非经常性损益后的净利润156,488,755.77 
主营业务利润789,304,631.57 
其他业务利润53,067,628.57 
营业利润91,890,975.34 
投资收益107,035,596.64 
补贴收入175,104,378.50 
营业外收支净额-22,199,117.88 
经营活动产生的现金流量净额1,487,993,662.10 
现金及现金等价物净增加额-27,496,900.25 

(二)国内外会计准则差异

单位:千元币种:人民币

项目
净利润股东权益
本期数上期数期初数期末数
按中国会计制度228,322 211,740 2,594,175 2,703,716 
按国际会计准则调整项目：
直接计入储备之收入及支出 230 
以前年度折旧年限不同产生
之差异
3,537 6,492 -5,005 -1,468 
收购产生之商誉的差异5,660 -251 -5,691 -31 
按公允价值计价的为交易持
有的投资
-270 270 16,938 117,714 
递延税项3,711 -1,305 -4,052 -33,688 
少数股东权益-710 -714 585 -126 
其他959 
按国际会计准则241,209 216,462 2,596,950 2,786,117 

本公司的会计数据是根据中华人民共和国会计准则编制的，这些会计准则在某些
方面不同于国际会计准则，因此产生差异。

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

(三)扣除非经常性损益项目和金额

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、
其他长期资产产生的损益
34,086,730.05 
各种形式的政府补贴28,759,351.71 
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费9,798,687.22 
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的
有经营资格的金融机构获得的短期投资收益）
3,784,821.00 
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值
准备后的其他各项营业外收入、支出
3,054,134.21 
以前年度已经计提各项减值准备的转回23,293,907.55 
减：所得税影响数34,255,164.14 
少数股东权益-3,310,997.20 
合计71,833,464.80 

(四)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

单位:元币种:人民币

主要会计数据2006 年2005 年
本年比上年
增减(%) 
2004 年
主营业务收入4,531,885,845.18 3,981,987,213.41 13.81 3,178,655,721.71 
利润总额351,831,832.60 288,183,477.33 22.09 288,414,737.67 
净利润228,322,220.57 211,739,750.66 7.83 231,097,903.19 
扣除非经常性损益的净利润156,488,755.77 155,902,077.00 0.38 159,743,530.00 
每股收益0.28 0.35 -20.00 0.39 
最新每股收益
净资产收益率（%
） 
8.45 8.16 增加0.29 个
百分点
9.24 
扣除非经常性损益的净利润
为基础计算的净资产收益率
（%
） 
5.79 6.01 减少0.22 个
百分点
6.39 
扣除非经常性损益后净利润
为基础计算的加权平均净资
产收益率（%
） 
5.93 6.14 减少0.21 个
百分点
6.53 
经营活动产生的现金流量净
额
1,487,993,662.10 526,208,852.43 182.78 433,071,907.51 
每股经营活动产生的现金流
量净额
1.84 0.88 109.09 0.72 
2006 年末2005 年末
本年末比上
年末增减
(%) 
2004 年末
总资产7,934,378,107.20 6,897,442,366.08 15.03 6,122,179,992.79 

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

股东权益（不含少数股东权
益）
2,703,716,245.19 2,594,175,030.62 4.22 2,501,945,456.35 
每股净资产3.35 4.33 -22.63 4.18 
调整后的每股净资产3.28 4.26 -23.00 4.11 

(五)报告期内股东权益变动情况及变化原因

单位:元币种:人民币

项目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计
期初数598,701,580.00 862,249,658.90 789,170,760.29 284,815,017.84 344,053,031.43 2,594,175,030.62 
本期增加209,545,553 959,310.00 50,555,196.44 228,322,220.57 489,382,280.01 
本期减少209,545,553.00 284,815,017.84 170,295,512.44 379,841,065.44 
期末数808,247,133.00 653,663,415.90 839,725,956.73 0 402,079,739.56 2,703,716,245.19 

股本变动原因：2006 年中期进行资本公积金转增股本使股本增加
资本公积变动原因：2006 年中期进行资本公积金转增股本使资本公积减少。
盈余公积变动原因：本年度利润分配
未分配利润变动原因：本年度利润增加及股利分配
股东权益变动原因：本年度利润增加及股利分配

四、股本变动及股东情况

(一)股本变动情况
1、股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量
比例
(%) 
发
行
新
股
送
股
公积金转股
其
他
小计数量
比例
(%) 
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持
股
100,828,792 16.84 35,290,077 35,290,077 136,118,869 16.84 
3、其他内资持
股
124,284,677 20.76 43,499,637 43,499,637 167,784,314 20.76 
其中：
境内法人持股225,113,469 37.60 78,789,714 78,789,714 303,903,183 37.60 
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持
股
有限售条件股

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

份合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通
股
170,788,111 28.53 59,775,839 59,775,839 230,563,950 28.53 
2、境内上市的
外资股
202,800,000 33.87 70,980,000 70,980,000 273,780,000 33.87 
3、境外上市的
外资股
4、其他
无限售条件流
通股份合计
373,588,111 62.40 130,755,839 130,755,839 504,343,950 62.40 
三、股份总数598,701,580 100 209,545,553 209,545,553 808,247,133 100 

2、股票发行与上市情况

(1) 
前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2) 
公司股份总数及结构的变动情况
作为公司股权分置改革方案的承诺条件，公司于2006 年8 月21 日召开2006 年
度临时股东大会，审议并通过以2006 年中期报告总股本598,701,580 股为基数，向全
体股东以资本公积转增股本，转增股本的比例为每10 股转增3.5 股，总计转增股本
209,545,553 股。经上述股权分置以及转增股本后，公司的总股本由598,701,580 股增
至808,247,133 股，无限售条件的流通股为504,343,950 股，有限售条件的流通股为
303,903,183 股。 

(3) 
现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位:股

报告期末股东总数72,892 
前十名股东持股情况
持股持有有限售
质押或冻结的
股东名称股东性质比例持股总数年度内增减条件股份数
股份数量
(%) 量
上海大众公用事业（集团）
股份有限公司
其他20.76 167,784,314 27,784,314 167,784,314 
国泰君安证券股份有限公司其他17.87 144,403,214 30,825,034 136,118,869 
质押
136,118,869 
scbsh a/c credit 
suisse (hong kong) 
limited 
外资股东1.65 13,355,504 13,355,504 
toyo securities asia 
ltd. a/c client 
外资股东0.7 5,010,526 412,557 
naito securities co., 
ltd. 
外资股东0.62 3,766,427 587,418 

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

fidelity global 
investment fund-asia 
pacific equity 
fund 
外资股东0.42 3,375,000 3,375,000 
guotai junan 
securities(hongkong) 
limited 
外资股东0.40 3,251,725 614,687 
fi -ciblux s/a 
sbcl 外资股东0.33 2,666,019 2,666,019 
dbs vickers (hong 
kong) ltd a/c 
client 
外资股东0.33 2,650,007 2,650,007 
the greater china 
fund 
inc 
外资股东0.32 2,609,135 2,609,135 
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售
条件股份数
量
股份种类
国泰君安证券股份有限公司8,284,345 人民币普通股 
scbsh a/c credit suisse (hong kong) 
limited 
13,355,504 境内上市外资股 
toyo securities asia ltd. a/c client 5,010,526 境内上市外资股 
naito securities co., ltd. 3,766,427 境内上市外资股 
fidelity global investment fund-asia pacific equity 
fund 
3,375,000 境内上市外资股 
guotai junan securities(hongkong) 
limited 
3,251,725 境内上市外资股 
fi - ciblux s/a sbcl 2,666,019 境内上市外资股 
dbs vickers (hong kong) ltd a/c client 2,650,007 境内上市外资股 
the greater china fund inc 2,609,135 境内上市外资股 
seven china equity fund 2,548,553 境内上市外资股 
上述股东关联关系或一致行动关系的说明
未知前十名流通股股东间是否
存在关联关系，也未知是否属于
《上市公司持股变动信息披露
管理办法》规定的一致行动人。
未知前十名流通股股东和前十
名股东之间是否存在关联关系，

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

也未知是否属于《上市公司持股
变动信息披露管理办法》规定的
一致行动人。

前十名股东中社会法人股股东上海大众公用事业（集团）股份有限公司与国有法人股股东国泰君安
证券股份有限公司无关联关系，与其它股东之间也无关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息
披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他流通股股东间是否存在关联关系，也未知其他流通
股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股

序
号
有限售条件股东名称
持有的有限
售条件股份
数量
有限售条件
股份可上市
交易情况
限售条件可上
市交
易时
间
新增
可上
市交
易股
份数
量
1 上海大众公用事业（集团）股份有限公司167,784,314 
自改革方案实施之日起，在十二个月内
不得上市交易或者转让；在前述禁售期
满后，控股股东大众公用在紧随禁售期
后的36 个月内将不通过证券交易所挂
牌交易出售其持有的有限售条件的股
份。
2 国泰君安证券股份有限公司136,118,869 
在禁售期满后，通过证券交易所挂牌交
易出售原非流通股股份，出售数量占本
公司股份总数的比例在十二个月内不超
过百分之五，在二十四个月内不超过百
分之十。

2、控股股东及实际控制人简介

(1) 法人控股股东情况
控股股东名称：上海大众公用事业（集团）股份有限公司
法人代表：杨国平
注册资本：923,047,016 元
成立日期：1991-12 
主要经营业务或管理活动：实业投资，国内商业（除专项审批规定），资产重组，收
购兼并及相关业务咨询，附设分支机构（设计许可经营的凭许可证经营）

(2) 法人实际控制人情况
实际控制人名称：上海大众企业管理有限公司
法人代表：张锡麟
注册资本：159,000,000 元
成立日期：1995-3 

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

主要经营业务或管理活动：出租汽车企业及相关企业的经营管理和企业管理、投资、
技术咨询，代理、服务和人才培训，商品汽车的转运，汽车配件零售，客运出租汽车，
汽车维修。

(3) 
控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
(4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3、其他持股在百分之十以上的法人股东

单位:元币种:人民币

股东名称
法人
代表
注册资本成立日期主要经营业务或管理活动
国泰君安证券股份有限公司祝幼一4,700,000,000 1999-08 
证券的代理买卖，代理证券的还本付
息和分红派息，证券的代保管、鉴证，
代理证券登记开户，证券的自营买卖，
证券的承销和上市推荐，证券投资咨
询，资产管理，发起设立证券投资基
金和基金管理公司，中国证监会批准
的其他业务。

五、董事、监事和高级管理人员 
(一)董事、监事、高级管理人员情况

单位:股币种:人民币

报告期
内从公
姓名职务
性
别
年
龄
任期起始日期任期终止日期
年初持
股数
年末持
股数
股份增
减数
变动原因
司领取
的报酬
总额(万
元)税前
杨国平
董事长
兼总经
理
男51 2006 年4 月19 
日
2009 年4 月19 
日
44,832 72,627 27,795 股改及资本
公积金转增
60 
张锡麟
副董
事长
男59 2006 年4 月19 
日
2009 年4 月19 
日
30,862 49,996 29,134 股改及资本
公积金转增
36 

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

陈靖丰董事男39 2006 年4 月19 
日
2009 年4 月19 
日
0 0 0 
徐建新
独立
董事
男51 2006 年4 月19 
日
2009 年4 月19 
日
0 0 0 4 
姜国芳
独立
董事
男50 2006 年4 月19 
日
2009 年4 月19 
日
0 0 0 4 
陆锡明
独立
董事
男57 2006 年4 月19 
日
2009 年4 月19 
日
0 0 0 4 
董事、董
顾华
事会秘
书、财务
男38 2006 年4 月19 
日
2009 年4 月19 
日
2,933 4,752 1,819 股改及资本
公积金转增
36 
总监
袁丽敏
监事
长
女45 2006 年4 月19 
日
2009 年4 月19 
日
7,332 11,877 4,545 股改及资本
公积金转增
36 
徐国祥监事男47 2006 年4 月19 
日
2009 年4 月19 
日
0 0 0 4 
钟晋幸监事男52 2006 年4 月19 
日
2009 年4 月19 
日
30,888 50,039 19,151 股改及资本
公积金转增
赵纬纶
副总
经理
男54 2006 年4 月19 
日
2009 年4 月19 
日
3,920 6,350 2,430 股改及资本
公积金转增
36 
童亦工
副总
经理
男58 2006 年4 月19 
日
2009 年4 月19 
日
0 0 0 36 
合计/ / / / / / 

董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历：

 (1)杨国平，现任公司董事长，总经理，是公司创办人之一。并担任上海大众公用（集
团）股份有限公司董事长，大众保险股份有限公司董事长，上海大众燃气有限公司董
事长，中国出租汽车暨汽车租赁协会副会长。 
(2)张锡麟,现任公司副董事长，长期从事交通客运企业管理工作，是公司创办人之一。 
(3)陈靖丰,现任上海大众公用事业（集团）股份有限公司董事、总经理，兼任上海大
众燃气有限公司董事。 
(4)徐建新,现任东方国际（集团）有限公司董事、财务总监。公司独立董事。 
(5)姜国芳,现任申万巴黎基金管理有限公司董事长。公司独立董事。 
(6)陆锡明,现任上海市城市综合交通规划研究所所长、高级工程师，兼任中国城市交
通规划学术委员会副秘书长，中国城市公共交通协会副秘书长，上海城市经济学会理
事，上海交通工程学会理事。 
(7)顾华,现任公司董事、董事会秘书、总会计师。曾任公司计财部经理。 
(8)袁丽敏,现任公司监事长、党委副书记、工会主席，曾任党办主任、人力资源部经
理、党委书记助理、纪委书记、上海大众公共交通有限公司党委书记、副经理等职。 
(9)徐国祥,上海财经大学应用统计研究中心主任、教授、博士生导师。在任公司监事，
并担任上海市统计学会副会长，上海证券交易所指数专家委员会委员，中证指数有限
公司指数专家委员会委员。 
(10)钟晋幸,现任公司监事。现任上海大众公用事业（集团）股份有限公司财务总监，
上海中医大药业股份有限公司监事长、上海大众科技有限公司董事、上海大众燃气有
限公司监事。
10 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

 (11)赵纬纶,现任公司副总经理，兼任大众交通（集团）股份有限公司物流事业部经
理，曾任上海交通大众客运有限责任公司总经理。 
(12)童亦工,现任大众交通（集团）股份有限公司副总经理，兼任大众交通（集团）
股份有限公司公交事业部经理。
(二)在股东单位任职情况

姓名股东单位名称
担任的职
务
任期起始
日期
任期终止
日期
是否领
取报酬
津贴
杨国平
上海大众公用事业（集
团）股份有限公司
董事长
2005 年8 
月2 日
2008 年8 
月2 日
否
陈靖丰
上海大众公用事业（集
团）股份有限公司
董事、总
经理
2005 年8 
月2 日
2008 年8 
月2 日
是
钟晋幸
上海大众公用事业（集
团）股份有限公司
董事、财
务总监
2005 年8 
月2 日
2008 年8 
月2 日
是

在其他单位任职情况

姓名其他单位名称
担任的职
务
任期起始日
期
任期终止日
期
是否领取
报酬津贴
杨国平
大众保险股份
有限公司
董事长2004-12- 2007-12- 否

(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事会薪酬与考核委员会
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：年度工作情况及经营业绩

3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况

不在公司领取报酬津贴的董事、监事的
姓名
是否在股东单位或其他关联单位领取报
酬津贴
陈靖丰是
钟晋幸是

(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务离任原因
周秀华董事长董事会换届
张劲松董事董事会换届
阚治东独立董事董事会换届

2006 年4 月19 日公司2005 年度股东大会进行了董、监事会换届选举，产生了公司第
五届董、监事会。董事会成员由9 名变更为7 名。周秀华、张劲松、阚治东不再担任
公司董事职务。姜国芳为第五届董事会新任独立董事。
公司第五届董事会聘任童亦工、赵纬纶为副总经理，顾华为董事会秘书、财务总监。

11 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

(五)公司员工情况
截止报告期末,公司在职员工为43,394 人,需承担费用的离退休职工为5,718 人
员工的结构如下：
1、专业构成情况

专业类别人数
管理人员1,653 
生产工人38,356 
服务人员672 
其他2,713 

2、教育程度情况

教育类别人数
研究生13 
大专、大学1,388 
高中、中专18,435 
初中及以下23,558 

六、公司治理结构
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照国家颁布的法律法规的要求，规范公司运作，公司法人治理
结构的实际情况基本符合《上市公司治理准则》的要求。2006 年3 月16 日根据中国
证监会发布的证监发[2006]38 号
《关于印发《上市公司章程指引(2006 年修订)》的通知》和证监发[2006]21 号《关于
发布《上市公司股东大会规则》的通知》，公司对《大众交通（集团）股份有限公司
章程》、《公司股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》作
相应的修改，依法加强对公司各项工作的规范运作。
1、关于股东与股东大会：公司能够根据《股东大会规范意见》的要求及公司制定的
《股东大会议事规则》，召集、召开股东大会。公司能够平等对待所有股东，特别是
中小股东享有平等地位，能够充分行使权利。
2、关于控股股东和上市公司关系：公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股
股东严格规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接
或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东进行的关联交易公平合理，公司
与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务做到了“五独立”，公司董事会、监事会
和内部机构能够独立运作。
3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选
举董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司各位董事能够依据
《董事会议事规则》等制度，认真出席董事会会议。
4、关于监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，
人数和人员构成符合法律、法规的要求，能够依据《监事会议事规则》等制度，认真
履行职责，对公司财务及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行
监督，并独立发表意见。
5、关于绩效评价与激励约束机制：建立董事会薪酬与考核委员会，对公司董事、监
事和高级管理人员实行公正、透明的绩效评价标准与激励约束机制。

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

6、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访
和咨询，指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》为公司信息披露的报
纸，公司严格按照有关法律法规真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所
有股东有平等机会获取信息。
7、关于相关者利益：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、
员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康地发展。

(二)独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况

独立董事
姓名
本年应参加董事
会次数
亲自出席
（次）
委托出席
（次）
缺席（次）
备
注
徐建新7 7 
姜国芳6 6 
陆锡明7 7 

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提
出异议。
(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、业务方面：公司业务结构完整，自主独立经营，与控股股东之间无同业竞争，控
股股东不存在直接或间接干预公司经营运作的情形。
2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等各方面均独立于控股股东。
3、资产方面：公司拥有独立完整的服务、销售系统及配套设施，拥有独立的工业产
权、商标、非专利技术等无形资产。
4、机构方面：公司设置了健全的组织机构体系，董事会、监事会、总经理、技术、
生产等各部门独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。
5、财务方面：公司设立了独立的财务部门和独立的会计核算、财务管理体系，并独
立开设银行帐户、纳税、作出财务决策。

(四)高级管理人员的考评及激励情况
董事会薪酬与考核委员会负责对公司高管人员的考评与激励工作，2006 年3 月16 日
召开了董事会薪酬与考核委员会工作会议，对公司高管人员2005 年的主要工作进行
审查，并根据工作业绩，制定薪酬提案与奖励措施。

七、股东大会情况简介

(一)年度股东大会情况
1、公司于2006 年4 月19 日召开2005 年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在
2006 年4 月20 日的上证报、中证报、证券时报、香港商报。
(二)临时股东大会情况
1、股权分置改革a 股相关股东会议情况：
公司于2006 年6 月19 日召开股权分置改革a 股相关股东会议年第1 次临时股东大
会。决议公告刊登在2006 年6 月20 日的上证报、中证报、证券时报。
2、第1 次临时股东大会情况：
公司于2006 年8 月21 日召开2006 年临时股东大会年第2 次临时股东大会。决议
公告刊登在2006 年8 月22 日的上证报、中证报、证券时报、香港商报。

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

八、董事会报告

(一)管理层讨论与分析

2006 年，公司董事会认真贯彻执行了公司股东大会审议通过的各项决议，集团各
产业根据稳健发展、深化管理的总体经营思路，理性应对风险、稳步开拓市场、切实
优化管理，如期完成年初制订的各项经济指标和任务。报告期内公司共计实现主营业
务收入453188.58 万元，比上年增加13.81% ；实现净利润22832.22 万元，比上年增加

7.83% ；净资产收益率为8.45% 、每股收益0.28 元。
2006 年集团下属主要企业的经营情况如下：
1、出租产业：
大众出租产业依托品牌和管理优势，继续保持着客运行业的领先地位。在经营规模
方面，截止2006 年末，公司营运出租车资产达到18.79 亿元，本年度公司出资4500 
万元收购了118 辆出租车辆，同时投资14533.32 万元受让上海大众公用事业（集团）
股份有限公司持有的上海虹口大众出租汽车有限公司30% 股权，2006 年末共拥有出租
汽车总数达到8730 辆，其中：市内车达到7273 辆、郊区达到1218 辆、托管239 辆，
保持了客运规模的行业领先地位。在管理举措方面，公司实行了更为务实的运营策略，
经过充分准备，顺利完成电话预约服务费的恢复收取和奔驰车的营运方式改变，同时
公司在管理中坚持持续创新，以信息化为抓手，在行业内首先实施远程刷卡、电子路
单、网上学习等举措，提升了管理的科技含量与实际效能。在经营业绩方面，面对上
海出租汽车行业劳动力紧张的状况，公司实施了挖掘招工潜力和柔性管理等诸多措
施，确保了2：1 人车配比，从而保证了年度计划的完成。
2、汽车租赁：

2006 年，公司开始构建以大众租赁公司为龙头的“大汽服”板块。年内新增车辆329 
辆、更新334 辆，成新率得到提升，车辆总量为2663 辆（含托管134 辆），租赁车
规模进一步扩张，保持了行业的规模领先。2006 年间，大众汽车租赁公司明确了零租、
长包、会展、酒店四大业务定位，开展针对性营销；同时对外地连锁经营、汽服产业
链拓展进行了前期调研与准备，初步勾勒出公司发展战略。

 3、公交产业：

2006 年，集团下属公交各公司以“两项专项整治、十项紧急措施”梳理运营环节，
投入与产出结构有所优化，在一定程度上实现降本减亏目标。公交板块下属80 余条
郊区线路和部分市区线路逐步推行“单车承包”和“线路承包”，提高经营效率；同时探
索“乡村巴士”经营模式，争取当地政府政策支持，开通九亭两条镇域公交。2006 年8 
月、10 月，集团和公交协会分别组织优质服务示范活动，通过教育培训、竞赛监督，
提高一线员工素质，改善公交服务。大众公交的线路在“上海公交品牌线路评选”网上
投票中，7 条线路进入前10 位。
4、物流产业：

物流产业继续围绕优化增量、盘活存量的基本思路，开展了一系列工作。大众物
流公司以“利益共享、风险共担”的思路完成改制；探索租金预交和车辆对外租赁的经
营模式，同时促进公司主导配送业务模式的发展；有效稳定队伍、减少搁车、控制风
险，大众国际仓储公司由专业配套型逐步转为公共型，业务量保持基本稳定，期末联
系的客户有220 家，入住公司客户达132 家，平均库容量达到85％。大众国际货代公
司国际空运业务和进口业务均有较大增长，同时积极开拓相关延伸业务，经济效益明
显增长。
5、房地产业：

大众房产公司克服各项宏观调控政策的影响，稳步推进在建工程，多方推介在售
项目，基本完成年度目标。2006 年大众房产在建项目分布于昆山《金色港湾》、黄渡
《大众春盛苑》、黑龙江《大众新城》、四川阆中商铺、大众金融大厦和佘山大众农
民住宅等六个项目。房地产板块目前资产总量15.62 亿元，本期实现销售收入70462.74 
万元，按集团投资比例，实现收益近4000 万元。

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

（二）、报告期内公司财务情况说明：单位:元币种: 
人民币

项目名称期初数期末数增减额
增减幅
度（％）
其他应收款205649666.97 259850852.81 54201185.84 26.36 
存货800815640.54 1154596660.37 353781019.83 44.18 
长期股权投资1122487005.95 1217143342.22 94656336.27 8.43 
固定资产2743146299.64 3155445958.96 412299659.32 15.03 
在建工程76249564.16 73619188.08 -2630376.08 -3.45 
总资产6,897,442,366.08 7934378107.20 1036935741.12 15.03 
股东权益2,594,175,030.62 2703716245.19 109541214.57 4.22 
项目名称2005 年度 2006 年度增减额
增减幅
度（％）
主营业务利润700280099.36 789304631.57 89024532.21 12.71 
营业费用41528782.59 79968060.13 38439277.54 92.56 
管理费用499392622.54 563458695.38 64066072.84 12.83 
财务费用91239085.75 107054529.29 15815443.54 17.33 
净利润211739750.66 228322220.57 16582469.91 7.83 
经营活动产生的现金流量净额526208852.43 1487993662.10 961784809.67 182.78 
投资活动产生的现金流量净额-578907277.80 -1117031678.28 -538124400.48 92.96 
筹资活动产生的现金流量净额153990537.01 -398010252.48 -552000789.49 -358.46 

报告期内公司财务状况和经营成果分析

(1) 其他应收款增加主要原因是合并范围增加所致。
(2) 存货增加主要原因是增加合并范围昆山新大众房地产发展有限公司开发的位于
昆山市的金色港湾楼盘的开发成本及开发产品所致。
(3) 长期股权投资增加主要原因是本期新增昆山新大众房地产发展有限公司、上海虹
口大众出租汽车有限公司股权投资等所致。
(4) 固定资产增加主要原因是合并范围增加以及本年新增固定资产所致。
(5) 在建工程减少主要原因是更新车辆时待安装车辆减少。
(6) 总资产增加的主要原因是合并范围增加所致。
(7) 股东权益增加的主要原因是净利润增加所致。
(8) 主营业务利润增加的主要原因是主营业务收入增加所致。
(9) 营业费用增加是销售房产增加的营销费用和增加合并范围昆山新大众房地产发
展有限公司的营销费用。
(10)管理费用增加的主要原因是合并范围增加所致。
(11)财务费用增加的主要原因是应付票据等负债增加所致。
(12)经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加的主要原因是公司新增合并单位新
投入房产开发项目经营收入增加所致。
(13)投资活动产生的现金流量净额支出较去年同期增加主要原因是公司新增上海虹口
大众出租汽车有限公司、昆山新大众房地产发展有限公司股权投资等引起投资活动现
金流出增加所致。
(14)筹资活动产生的现金流量净额支出较去年同期增加主要原因是公司经营活动产生
的现金流量净额增加从而筹资减少所致。
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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

（三）、报告期内公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
单位:万元币种:人民币

公司名称
业务
性质
主要产品或服务注册资本资产规模净利润
上海大众汽车租赁
公司
运输
业
汽车租赁，出租汽
车
12,000 115561.38 8778.93 
上海大众房地产开
发经营公司
房地
产业
房地产投资，开发20,000 48883.73 3739.81 
上海大众百通汽车
客运有限公司
运输
业
城市公共交通4,200 7726.46 829.02 
上海大众巴士公司
运输
业
城市交通9,500 18133.62 832.44 
上海大众交通汽车
服务有限公司
商业
汽车销售、修理和
配件供应
7,000 32873.53 2448.20 
上海大众公共交通
有限公司
运输
业
城市交通24,190 73580.65 -3982.34 

主要供应商情况

单位:万元币种:人民币

前五名供应商采购金额合计132668 占采购总额比重（%）70.59 
（四）、对公司未来发展的展望
1、行业发展趋势及面临的市场竞争格局对公司可能的影响程度
1）、2007 年，国家将实施“双稳健”政策，确保宏观经济平稳运行，gdp 将保持8% 
左右的增长；经济工作更加注重体现科学发展观的要求，经济增长的基础和方式有望
进一步改善；上海也将发展服务业放在更加突出的位置，明确要形成以服务经济为主
的产业结构。
2）、世博会被誉为经济领域的“奥林匹克”盛会，目前2010 上海世博会对本地经济的
巨大拉动效应已经开始显现，会展经济的兴盛对集团发展商务型业务创造较大机遇。
但竞争对手对优质业务，尤其是与会展、商务等中高端业务的同质化竞争将加剧。
3）、国家四部委《关于优先发展城市公共交通若干经济政策的意见》可望落到实处。
同时，2007 年上海轨道交通建设进程加快， 6 号、8 号、9 号线将通车试运营，上海
轨道交通运营线路增至8 条，运营线路总长度超过230 公里，日均客流量可能达到300 
万人次，将继续分流出租车长差乘客和沿线公交乘客。
2、2007 年经营计划

2007 年集团将制订十年发展战略，以“整合资源、控制风险、聚焦利润、协调发
展”为思路，调整资产配置，进一步明晰产业结构，实现企业持续、健康发展。2007 
年经营工作将围绕以下几方面展开：
1）、大众出租汽车公司
a、在经营规模方面，公司将充分考虑市场收购价格，适度增加车辆规模；在连锁企
业发展中，遵循“有进有退”、重点发展长三角地区的战略，积极参与周边市场的出租
车增量项目，完成1-2 家长三角区域企业的组建工作。
b、在经营管理方面：进一步完善激励制度以及其他管理制度建设，探索旧车出售的
激励制度；配合集团整体发展规划做好分公司停车场的场地综合利用工作；认真分析
劳动力供应状况，为开辟新的劳动力来源进行准备和探索，力争有所突破。

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

c、完成调度中心迁址工作，拓展调度能力。以“96822” 调度平台为基础，逐步整合公
司客源服务资源，使调度中心成为车辆控制中枢。
2）、大众租车公司
a、进一步盘活存量资产，在资产陈新率提高的前提下努力提高资产利用率。2007 年
计划新净增车320 辆，平均增车200 辆，更新300 辆。
b、进一步抢占上海跨国外资企业租赁市场，继续扩大高端客户比重，并在年内争取
两家高档星级酒店配车业务。同时围绕长三角区域，积极发展周边区域的租赁车市场。
c、进一步拓展零租业务市场。酒店会务零租业务力争达到总收入的17% 以上，年均
搁车率控制在7.5% 以内。
3）、公交产业板块
a、进一步贯彻区域化经营、扁平化管理的公交改革原则，2007 年内大众公交公司将
按照区域分解组建若干新公司，实现一区一郊，努力强化一线经营，落实各项经济指
标到直接负责人。
b、实施《大众公交线网优化方案大纲》，逐步实现线网布局和功能结构的整体性、
系统性规划，提高线网整体效率。
c、加强成本控制，认真落实千公里修理总成本（修理材料费）、单车年安全成本、
百公里油耗等相关成本指标到车队、线路和直接责任人。并完善三项指标的月度统计
工作，提高数据的真实性和及时性。
d、梳理各公司大客车资源，进行资源整合，形成公交车、特约定班车和旅游汽车三
个层次运营，针对性拓展市场目标。
4）、物流板块
a、国际货代公司要进一步拓展市场，货物代理总量达到9600 吨；发挥冷库“三检”指
定库功能，利用率达到50％。
b、松江国际仓储公司一期、二期综合库容量达到月均70％；签约客户维持2006 年
132 家水平。
c、大众物流便捷货运车型业务结构需达到：年平均承包、租赁车辆660 辆，年平均
配送车辆80 辆（其中半承包36 辆）。
5）、大众房产公司
a、2007 年，公司需根据房产市场的形势，积极应对，做好已有的项目黑龙江《大众
新城》、吴江大众项目、黄渡《大众春盛苑》的开发工作，合计计划开发面积17.76 
万平方米，竣工面积8.5 万平方米。
b、做好佘山农民基地、昆山《金色港湾》二期、《大众金融大厦》、四川阆中《城
南天下》和黑龙江《大众新城》二期的销售和结算工作，项目销售额达到3.2 亿元。

（五）执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司
的财务状况和经营成果的影响情况

按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准
则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”）的有
关规定,公司已于2007 年1 月1 日起开始执行财政部于2006 年颁布的《企业会计准则》
（以下简称“新会计准则”）。关于2007 年1 月1 日新准则执行日现行会计准则与新会
计准则的差异情况如下：
1、长期股权投资差额

公司及下属子公司截至2006 年12 月31 日止账面有尚未摊销完毕的长期股权投资
差额（贷差）计530,005.06 元。根据新会计准则应调整留存收益，即增加2007 年1 
月1 日留存收益530,005.06 元。其中归属于母公司的所有者权益增加362,707.90 元，

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

归属于少数股东的权益增加167,297.16 元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产

按照《企业会计准则第38 号——首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，
划分为以公允价值计量且变动计入当期损益或可供出售金融资产的，应当在首次执行
日按照公允价值计量，并将账面价值与公允价值的差额调整股东权益。截止2006 年
12 月31 日公司将账面普通股股票及基金归类为可供出售金融资产。该金融资产的公
允价值大于其账面价值117,724,553.39 元的差额，调增 2007 年1 月1 日的股东权益
117,724,553.39 元，该差额属于母公司的股东权益增加。
3、所得税

公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了相应资
产减值准备。根据新会计准则将资产账面价值小于资产计税基础的差额中以很可能取
得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，计算确认由可抵扣暂时性差异产
生的递延所得税资产，增加2007 年1 月1 日留存收益4,735,289.18 元。

根据新会计准则划分为以公允价值计量且变动计入当期损益或可供出售金融资
产的，其资产账面价值大于资产计税基础的差额计算递延所得税负债。本公司按上述
原则增加了递延所得税负债38,830,439.22 元。
上述两项调整合计减少2007 年1 月1 日的留存收益34,095,150.04 元，其中归属于母
公司的所有者权益减少34,442,671.21 元，归属于少数股东的权益增加347,521.17 元。
4、少数股东权益
1)、现行准则下少数股东权益：

公司2006 年12 月31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东权益
为295,804,306.82 元，新会计准则下应计入股东权益，由此增加2007 年1 月1 日股东
权益295,804,306.82 元。
2)、由于合并范围增加相应增加少数股东权益：

现行准则下2006 年度公司将影响重大的公司纳入合并范围，有部分公司为根据
财政部财会二字(1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》，按照资产标
准，销售收入标准和利润标准计算得出的比率均在10%以下，而未纳入2006 年度合
并范围。根据新会计准则：母公司应当将其控制的所有子公司，无论是小规模的子公
司还是经营业务性质特殊的子公司，均应纳入合并财务报表的合并范围。由于此项将
增加新准则下的少数股东权益110,512,154.97 元。

此外，由于上述第1 及3 的原因，少数股东权益合计增加514,818.33 元。
因此新会计准则下少数股东权益为406,831,280.12 元。 
(六)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表单位:元币种:人民币

分行业
或分产
品
主营业务收入主营业务成本
主营业
务利润
率(%) 
主营业
务收入
比上年
增减(%) 
主营业务
成本比上
年增减
(%) 
主营业务
利润率比
上年增减
(%) 
分行业
工业60,438,777.17 47,476,040.11 20.85 -6.38 -7.47 增加0.93 
个百分点
商业1,266,717,816.75 1,234,793,876.91 2.48 11.87 12.39 减少0.45 
个百分点

18 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

房地产
业
704,627,410.57 522,252,638.42 21.71 59.10 59.23 增加1.82 
个百分点
交通运
输业
2,882,326,003.87 2,242,291,565.30 19.22 8.47 9.11 减少0.30 
个百分点
旅游饮
食服务
业
328,185,147.40 267,257,261.89 16.84 4.68 10.78 减少3.56 
个百分点
内部抵
销
710,409,310.58 693,436,258.58 2.39 13.03 13.32 减少0.25 
个百分点
合计4,531,885,845.18 3,620,635,124.05 17.42 13.81 14.49 减少0.17 
个百分点

2、主营业务分地区情况

单位:元币种:人民币

地区主营业务收入主营业务收入比上年增减（％
） 
上海地区4,905,498,211.4 18.28 
其他地区336,796,944.36 -27.27 
内部抵销710,409,310.58 13.03 
合计4,531,885,845.18 13.81 

其他地区的营业收入下降主要是由于房地产业经营具有周期性，2006 年哈尔滨“大
众新城”销售收入比上年下降57.69% 。

(六)公司投资情况
报告期内公司投资额为22,926.58 万元，比上年增加14,597.07 万元，增加的比例为

173.61% 。
被投资的公司情况
被投资的公司名称主要经营活动占被投资公司权益的比例(%) 
备
注
昆山新大众房地产发
展有限公司
房地产开发经
营
90 
上海虹口大众出租汽
车有限公司
出租汽车业务30 
宁波大众出租汽车有
限公司
出租汽车业务100 

1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

2、非募集资金项目情况
1)、昆山新大众房地产发展有限公司
公司出资7,680 万元投资该项目，完成股权受让。
2)、上海虹口大众出租汽车有限公司
公司出资14,533.32 万元投资该项目，完成30% 股权受让。
3)、宁波大众出租汽车有限公司

公司出资763.26 万元投资该项目，完成股权受让
。
19 



大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

(六)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 
公司在第四届十六次董事会会议通过决议，为了准确均衡出租车当期承担的折旧
成本，自2006 年1 月1 日起将市内出租车的折旧年限从原来的5 年调整为6 年。上

列各项对报表的影响如下：（单位；元）
项目折旧年限调整
对本年度净利润的影响(正数为增加，负数为减少) 29,094,168.11 
(七)董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容

（1）、公司于2006 年3 月16 日召开四届十六次董事会会议，。决议公告刊登在2006 
年3 月17 日的上证报、中证报、证券时报、香港商报。
（2）、公司于2006 年4 月19 日召开五届一次董事会会议，。决议公告刊登在2006 
年4 月20 日的上证报、中证报、证券时报、香港商报。
（3）、公司于2006 年4 月24 日召开五届二次董事会会议，《公司2006 年一季度报
告》。
（4）、公司于2006 年6 月23 日召开五届三次董事会会议，。决议公告刊登在2006 
年6 月24 日的上证报、中证报、证券时报、香港商报。
（5）、公司于2006 年7 月27 日召开五届四次董事会会议，《公司2006 年三季度报
告》。决议公告刊登在2006 年7 月29 日的上证报、中证报、证券时报、香港商报。
（6）、公司于2006 年10 月23 日召开五届五次董事会会议，《公司2006 年三季度
报告》。
（7）、公司于2006 年12 月27 日召开五届六次董事会会议，。决议公告刊登在2006 
年12 月29 日的上证报、中证报、证券时报、香港商报。
2、董事会对股东大会决议的执行情况

2006 年，公司董事会认真贯彻执行了公司股东大会审议通过的各项决议。2006 
年4 月19 日，公司2005 年度股东大会审议通过了公司2005 年度利润分配方案，即
以2005 年末公司总股本59870.16 万股为基数，向全体股东每股分配现金红利人民
币0.20 元（含税）；b 股按当时牌价折成美元发放。董事会实施了本次利润分配方案，
红利发放日为2006 年5 月31 日。

2006 年8 月21 日，公司2006 年临时股东大会审议通过了公司2006 年上半年利
润分配方案，即以2006 年6 月末公司总股本59870.16 万股为基数，向全体股东转增
股本比例为每10 股转增3.5 股。董事会实施了这次分配方案，新增可流通股份上市流
通日：a 股：2006 年9 月1 日；b 股：2006 年9 月7 日。

(六)利润分配或资本公积金转增预案 

经立信会计师事务所有限公司审计，2006 年公司共实现税后利润22832.22 万元，
根据国家有关法律、法规、公司章程和修订后的《公司法》的有关规定，公司按法定
顺序进行分配，预案如下：
（一）提取法定盈余公积金：

提取法定盈余公积金5055.52 万元（含子公司提取2345.10 万元）；
（二）提取法定盈余公积金后，公司本年可分配利润17776.70 万元，加上上年未分配
利润22431.27 万元，合计未分配利润为40207.97 万元。以2006 年末总股本80824.71 
万股为基数，拟按10：3 的比例派送红股，共计分配24247.41 万元。此方案实施后，
留存未分配利润15960.56 万元，结转下年度使用。

上述事项尚须经公司2006 年度股东大会表决通过后才能实施，具体实施办法与

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

时间，公司另行公告。 
(七)公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 

本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 
2007 年公司仍将继续扩大出租汽车和租赁车经营规模，为保证资金供给，公司2006 
年度利润为派送红股，不进行现金分配。 

公司未分配利润的用途和使用计划: 用于出租汽车和租赁车的新增和更新车辆的

购置等。 
九、监事会报告
(一)监事会的工作情况
1、2006 年3 月16 日召开四届十六次监事会, 、《公司2005 

《公司2005 年监事会报告》
年度报告》、《关于推选新一届监事会成员的预案》，检查了公司依法运作情况及财
务状况。
2、2006 年4 月19 日召开五届一次监事会,选举监事会主席。
3、2006 年4 月24 日召开五届二次监事会,《公司2006 年一季度报告》
4、2006 年6 月23 日召开五届三次监事会,《关于上海大众房地产开发经营公司受让
上海大众企业管理有限公司持有的昆山新大众房地产发展有限公司80% 股权的议案》
5、2006 年7 月27 日召开五届四次监事会,1、《公司2006 年中期报告及摘要》、《2006 
年上半度利润分配预案》、《关于公司受让上海虹口大众出租汽车有限公司部分股权
的议案》、《关于公司受让宁波大众出租汽车有限公司部分股权的议案》、关于修改
《公司章程》的议案、关于修改《公司股东大会议事规则》的议案、关于修改《公司
监事会议事规则》的议案、《关于对外担保有关事项的议案》
6、2006 年10 月20 日召开五届五次监事会,《公司2006 年三季度报告》
(二)监事会对公司依法运作情况的独立意见

经检查，监事会认为，报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程，本年度公司
决策程序合法，公司建立了较为完善的内部控制制度。公司董事、总经理在执行公务
时，无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司、股东利益的行为。

(三)监事会对检查公司财务情况的独立意见
经审核，上海立信长江会计师事务所为公司2005 年度财务报告出具了标准无保

留意见的审计报告，客观、公正、真实地反映了公司的财务状况与经营成果。
(四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内，公司无募集资金投入使用的行为。

(五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
报告期内，公司所进行资产收购的交易价格均以中介机构资产评估值为基础交易价格
协商而定，没有发现任何内幕交易，亦未发现有损害股东利益或造成公司资产流失的

情况。
(六)监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内公司发生的少数关联交易是公正、公平的，按关联交易协议执行，定价公平，

未发现有损害本公司和股东利益的情况。
十、重要事项

(一)重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、收购资产情况
1）本公司向间接控股股东上海大众企业管理有限公司受让上海大众企业管理有限公

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

司持有的昆山新大众房地产发展有限公司80% 股权，交易的金额为7,680 万元人民币。
定价的原则是以评估价值为基础。资产的帐面价值为3233.26 万元人民币。资产的评
估价值为7680 万元人民币。该事项已于2006 年6 月24 日刊登在上证报、中证报、
证券时报上。
2）本公司向间接控股股东上海大众企业管理有限公司受让上海大众企业管理有限公
司持有的宁波大众出租汽车有限公司90%股权，交易的金额为763.26 万元人民币。定
价的原则是以评估价值为基础。资产的帐面价值为740.58 万元人民币。资产的评估价
值为763.26 万元人民币。该事项已于2006 年7 月29 日刊登在上证报、中证报、证券
时报上。
3）本公司向控股股东上海大众公用事业（集团）股份有限公司受让该公司持有的上
海虹口大众出租汽车有限公司69.85% 股权并签定《股份买卖协议》，本年实际已受让
30%股权，交易的金额为14533.32 万元人民币。转让成交价格以评估价值为基础。还
有39.85% 股权受让在2007 年内完成。资产的帐面价值为17776.27 万元人民币，资产
的评估价值为33561.67 万元人民币。该事项已于2006 年7 月29 日刊登在上证报、中
证报、证券时报上。
2、出售资产情况

2006 年6 月，本公司向达能亚洲有限公司转让光明乳业法人股。该资产的帐面价
值为14,873,148.84 元人民币，实际出售金额为72,072,163.20 元人民币，产生损益税
前利润57,199,014.36 元人民币。该事项已于2005 年10 月31 日刊登在上证报、中证
报、证券时报上。
(三)报告期内公司重大关联交易事项

1、资产、股权收让的重大关联交易
见本章（二）中的第1 项。
(四)托管情况
本年度公司无托管事项。
(五)承包情况
本年度公司无承包事项。
(六)租赁情况
本年度公司无租赁事项。
(七)担保情况单位:万元币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象发生日期担保金额担保类型担保期限
是否履
行完毕
是否为关联
方担保
0 
～ 
报告期内担保发生额合计0 
报告期末担保余额合计0 
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计92,218.32 
报告期末对控股子公司担保余额合计92,218.32 
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额92,218.32 
担保总额占公司净资产的比例(%) 34.11 
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额0 

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

直接或间接为资产负债率超过70％ 的被担保对象提供的债务担
保金额
30,629.68 
担保总额超过净资产50％部分的金额0 
上述三项担保金额合计30,629.68 

(八)委托理财

本年度公司无委托理财事项。
(九)其他重大合同
1、上海大众公用事业（集团）股份有限公司参股公司上海虹口大众出租汽车有限公
司与本企业于1999 年8 月1 日达成营运车辆委托管理协议。双方根据协议规定的代
收营业收入和代管费用标准按实进行结算，报告期内与上海虹口大众出租汽车有限公
司结算收入80112749 元，结算相关成本及费用21662995.33 元。
2、上海大众企业管理有限公司与本公司签定协议，将营运车辆从2002 年1 月1 日起
委托本公司经营管理。双方根据协议规定的代收营业收入和代管费用标准按实进行结
算，报告期内与上海大众企业管理有限公司结算收入42221058 元，结算相关成本及
费用14674403.62 元。

(十)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

股东名称 特殊承诺 
承诺
履行
情况
上海大众公
用事业（集
团）股份有
限公司 
持有的非流通股股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转
让；自改革方案实施之日十二个月后的三十六个月内，大众公用不通过证券交易
所挂牌交易出售原非流通股股份。 
严格
履行
承诺
上海大众公
用事业（集
团）股份有
限公司 
向大众交通股东大会提议近三年（2006 年度、2007 年度、2008 年度）每年分红
的比例均不低于当年实现的可分配利润的50% ，并投赞成票。 
严格
履行
承诺
上海大众公
用事业（集
团）股份有
限公司 
根据中国证监会《关于上市公司控股股东在股权分置改革后增持社会公众股份有关问题的通
知》（证监发[2005]52 号） 的有关规定，为避免公司股价非理性波动，如果公司股票收盘价连
续3 个交易日低于p0 (期间若有除权除息，则作相应调整)，大众公用将在股权分置改革实施
日后二个月内择机投入总量不超过10000 万元（含交易费用）的资金，通过上海证券交易所以
集中竞价（含集合竞价）的交易方式购买一定数量大众交通的a 股。在增持计划完成后的十
二个月内，大众公用将不出售增持的股份并遵守有关规定履行相关信息披露的义务。其中p0 
按照以下公式确定：p0 = p1 / （1+n） 公式中： p1 ： 截止股权分置改革相关股东大会的
股权登记日，前90 个交易日（含股权登记日）收盘价的简单算术平均价 n ： 本次股权分置
改革最终方案中，每1 股a 股对应的对价股份数量。 
严格
履行
承诺
上海大众公
用事业（集
团）股份有
限公司 
在股权分置改革完成的前提下，同意向大众交通（集团）股份有限公司股东大会提议在2006 
年中期进行利润分配（送红股）或资本公积转增，利润分配（送红股）或资本公积转增后公司
总股本增加30%或以上，并投赞成票。 
严格
履行
承诺
国泰君安证
券股份有限
持有的非流通股股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；在前项规
定期满后,通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份,出售数量占大众交通股份总数的比例
严格
履行

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

公司 在十二个月内不得超过百分之五,在二十四个月内不得超过百分之十。 承诺
国泰君安证
券股份有限
公司 
向大众交通股东大会提议近三年（2006 年度、2007 年度、2008 年度）每年分红的比例均不低
于当年实现的可分配利润的50%，并投赞成票。 
严格
履行
承诺
国泰君安证
券股份有限
公司 
在股权分置改革完成的前提下，同意向大众交通（集团）股份有限公司股东大会提议在2006 
年中期进行利润分配（送红股）或资本公积转增，利润分配（送红股）或资本公积转增后公司
总股本增加30%或以上，并投赞成票。 
严格
履行
承诺

(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任立信会计师事务所有限公司（a 
股审计）、浩华会计师事务所(b 股审计)为公司的境内审计机构。截止本报告期末，
该会计师事务所已为本公司提供了15 年年审计服务。
公司现聘任浩华中国上海会计师事务所为公司的境外审计机构，截止本报告期末，
该会计师事务所已为本公司提供了6 年年审计服务。
2006 年度公司支付境内外会计师事务所报酬合计160 万元。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改
情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国
证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 
(十三)其它重大事项
报告期内公司无其它重大事项。

(十四)公司内部控制制度的建设情况
公司内部控制制度已基本建立健全，并将内部控制制度的监督检查融入了日常工
作中。公司注重经营管理部门对内部控制制度的学习了解，将大量风险屏蔽在各级管
理部门，适应了公司管理要求和发展需要，保证了公司各项经营目标的顺利完成；公
司实施了控股公司财务主管委派制，加强财务管理，以畅通各项财务制度的贯彻执行，
并由财务人员行使财务管理和监督的职能，从管理会计角度发现问题、预测风险，有
效保证了公司财务运作的独立和规范，财务管理制度健全，财务核算真实、准确、完
整。
公司确立了决策流程、资金管理流程、固定资产管理流程、投资流程。这一流程
体系的建立，体现了公司高速的办事效率和管理的科学性。
为了保证公司规范运作，实施了2 类内部监管制度，实行“体内监督”。这2 类内
部监管制度是：

（1）财务监控制度：财务部门统一对资产实施管理；平衡负债比率，选取筹资方式；
根据不同的经营方式，实施以成本为中心、利润为中心、投资为中心的多种财务管理
体系；建立计划--控制—考核—奖惩的管理系统；实施内部银行化的资金管理手段，
全方位监控资金。
（2）风险管理制度：公司坚持有效性、审慎性、全面性、及时性、独立性五项原则。
设立审计部，对各控股公司进行一年二次的定期财务收支和经济效益审计，并安排不
定期的专项审计，子公司经理离任审计；设立法律部，建立、健全公司对外合同的审
核制度，公司及各子公司对外签定合同，须经公司法律顾问和专职律师审核，降低企
业经营风险。
公司将在日后工作实践中进一步健全和完善内部控制制度，提高公司抗风险能力。

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

十一、财务会计报告

公司年度财务报告已经上海立信长江会计师事务所有限公司注册会计师周琪、蒋雪
莲审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
（一）、审计报告信会师报字（2007 ）第10506 号

大众交通（集团）股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的大众交通（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务
报表，包括2006 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2006 年度的利润及
利润分配表和合并利润及利润分配表、2006 年度的现金流量表和合并现金流量表以及
财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责
任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使
财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政
策；（3）作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守
职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保
证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择
的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设
计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价
管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列
报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编
制，在所有重大方面公允反映了贵公司2006 年12 月31 日的财务状况以及2006 年度
的经营成果和现金流量。

立信会计师事务所有限公司中国注册会计师：朱颖、蒋雪莲
（二）财务报表（附后）

（三）公司2006 年度会计报表附注（附后）

十二、备查文件目录
（一）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报表
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
（三）报告期内公司在指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿

大众交通（集团）股份有限公司 

 董事长：杨国平 

2007年3月24日

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

附件一、财务报表

资产负债表
2006年12月31日 
编制单位: 大众交通（集团）股份有限公司
单位: 元币种:人民币

项目
合并母公司
期末数期初数期末数期初数
流动资产：
货币资金695,121,736.96 686,319,235.01 207,412,579.42 251,316,059.41 
短期投资62,004,091.84 95,295,088.02 84,173,772.69 199,866,660.48 
应收票据5,823,240.00 
应收股利
应收利息
应收账款165,223,875.87 145,223,627.08 5,799,770.30 32,342,851.46 
其他应收款259,850,852.81 205,649,666.97 1,676,063,304.32 900,267,168.90 
预付账款317,920,554.12 195,159,590.17 171,319,700.00 20,127,679.00 
应收补贴款
存货1,154,596,660.37 800,815,640.54 122,614.30 3,770.35 
待摊费用17,311,306.08 8,970,410.66 1,973,796.00 901,886.51 
一年内到期的长
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计2,677,852,318.05 2,137,433,258.45 2,146,865,537.03 1,404,826,076.11 
长期投资：
长期股权投资1,217,143,342.22 1,122,487,005.95 2,632,002,286.85 3,391,523,753.92 
长期债权投资
长期投资合计1,217,143,342.22 1,122,487,005.95 2,632,002,286.85 3,391,523,753.92 
其中：合并价差
( 贷差以“-” 号表
示，合并报表填
列) 
89,621,851.22 56,481,431.50 
其中：股权投资差
额(贷差以“-”号表
示，合并报表填
列) 
固定资产：
固定资产原价4,695,004,319.35 4,504,984,214.20 461,431,856.52 605,812,434.97 
减：累计折旧1,539,459,446.92 1,761,675,153.09 159,907,163.81 323,249,243.02 
固定资产净值3,155,544,872.43 2,743,309,061.11 301,524,692.71 282,563,191.95 
减：固定资产减值
准备
98,913.47 162,761.47 

26 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

固定资产净额3,155,445,958.96 2,743,146,299.64 301,524,692.71 282,563,191.95 
工程物资
在建工程73,619,188.08 76,249,564.16 30,102,629.00 15,970,425.00 
固定资产清理
固定资产合计3,229,065,147.04 2,819,395,863.80 331,627,321.71 298,533,616.95 
无形资产及其他
资产：
无形资产782,197,118.81 801,988,919.38 477,628,132.24 447,690,026.60 
长期待摊费用12,088,465.94 16,137,318.50 5,656,468.23 6,173,160.09 
股权分置流通权16,031,715.14 16,031,715.14 
无形资产及其他
资产合计
810,317,299.89 818,126,237.88 499,316,315.61 453,863,186.69 
递延税项：
递延税款借项
资产总计7,934,378,107.20 6,897,442,366.08 5,609,811,461.20 5,548,746,633.67 
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款1,435,100,353.20 2,498,715,796.00 693,000,000.00 1,798,000,000.00 
应付票据331,224,181.23 115,698,259.06 149,684,400.00 66,687,800.00 
应付账款291,835,359.27 145,141,206.79 35,314,366.14 271,666.14 
预收账款882,692,968.38 448,768,872.56 133,467,143.03 199,669,507.49 
应付工资2,963,600.00 4,327,613.00 
应付福利费16,445,013.95 15,456,543.51 1,876,085.72 2,338,511.46 
应付股利
应交税金11,942,666.91 17,236,184.54 -380,288.25 -1,430,807.48 
其他应交款-289,240.15 147,041.61 4,488.33 6,184.56 
其他应付款789,631,207.14 615,496,033.15 846,777,627.10 870,928,594.93 
预提费用1,589,322.98 8,254,235.35 687,548.50 2,089,519.00 
预计负债
一年内到期的长
期负债
30,000,000.00 
其他流动负债986,933,600.00 986,933,600.00 
流动负债合计4,780,069,032.91 3,869,241,785.57 2,847,364,970.57 2,938,560,976.10 
长期负债：
长期借款50,000,000.00 56,000,000.00 
应付债券
长期应付款104,788,522.28 104,788,522.28 
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计154,788,522.28 160,788,522.28 
递延税项：
递延税款贷项
负债合计4,934,857,555.19 4,030,030,307.85 2,847,364,970.57 2,938,560,976.10 

27 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

少数股东权益(合
并报表填列) 
295,804,306.82 273,237,027.61 
所有者权益（或股
东权益）：
实收资本（或股
本）
808,247,133 598,701,580 808,247,133 598,701,580 
减：已归还投资
实收资本（或股
本）净额
808,247,133 598,701,580 808,247,133 598,701,580 
资本公积653,663,415.90 862,249,658.90 653,663,415.90 862,249,658.90 
盈余公积839,725,956.73 789,170,760.29 527,544,169.95 500,439,986.04 
其中：法定公益金0 284,815,017.84 
减：未确认投资损
失(合并报表填列) 
未分配利润402,079,739.56 344,053,031.43 772,991,771.78 648,794,432.63 
拟分配现金股利
外币报表折算差
额(合并报表填列) 
股东权益合计2,703,716,245.19 2,594,175,030.62 2,762,446,490.63 2,610,185,657.57 
负债和股东权益
总计
7,934,378,107.20 6,897,442,366.08 5,609,811,461.20 5,548,746,633.67 

公司法定代表人:杨国平主管会计工作负责人:顾华会计机构负责人:史慧萍

28 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位: 大众交通（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币

项目
合并母公司
本期数上年同期数本期数上年同期数
一、主营业务收入4,531,885,845.18 3,981,987,213.41 351,881,470.39 338,781,335.72 
减：主营业务成本3,620,635,124.05 3,162,322,621.09 203,079,183.66 214,019,544.02 
主营业务税金及附
加
121,946,089.56 119,384,492.96 11,305,762.56 13,272,773.76 
二、主营业务利润
（亏损以“-” 号填
列）
789,304,631.57 700,280,099.36 137,496,524.17 111,489,017.94 
加：其他业务利润
（亏损以“-” 号填
列）
53,067,628.57 44,577,139.33 6,143,224.99 5,502,162.57 
减: 营业费用79,968,060.13 41,528,782.59 7,009,954.00 2,256,973.72 
管理费用563,458,695.38 499,392,622.54 128,514,754.16 113,152,814.65 
财务费用107,054,529.29 91,239,085.75 60,911,830.15 64,309,934.72 
三、营业利润（亏
损以“-”号填列）
91,890,975.34 112,696,747.81 -52,796,789.15 -62,728,542.58 
加：投资收益（损
失以“-”号填列）
107,035,596.64 91,989,073.99 325,786,921.23 272,046,623.88 
补贴收入175,104,378.50 80,336,665.40 3,412,685.68 2,505,800.00 
营业外收入27,298,578.10 26,960,773.02 8,548,773.84 7,371,114.05 
减：营业外支出49,497,695.98 23,799,782.89 13,500,002.84 1,427,920.59 
四、利润总额（亏
损总额以“-” 号填
列）
351,831,832.60 288,183,477.33 271,451,588.76 217,767,074.76 
减：所得税93,702,096.33 53,709,864.81 409,749.70 
减：少数股东损益
(合并报表填列) 
29,807,515.70 22,733,861.86 
加：未确认投资损
失(合并报表填列) 
五、净利润（亏损
以“-”号填列）
228,322,220.57 211,739,750.66 271,041,839.06 217,767,074.76 
加：年初未分配利
润
344,053,031.43 297,641,744.27 648,794,432.63 572,544,381.35 
六、可供分配的利
润
572,375,252.00 509,381,494.93 919,836,271.69 790,311,456.11 
减：提取法定盈余
公积
50,555,196.44 45,588,147.50 27,104,183.91 21,776,707.48 
提取法定公益金
提取职工奖励及福

29 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

利基金( 合并报表
填列) 
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配
的利润
521,820,055.56 463,793,347.43 892,732,087.78 768,534,748.63 
减：应付优先股股
利
提取任意盈余公积
应付普通股股利119,740,316.00 119,740,316.00 119,740,316.00 119,740,316.00 
转作股本的普通股
股利
八、未分配利润(未
弥补亏损以“-”号填
列) 
402,079,739.56 344,053,031.43 772,991,771.78 648,794,432.63 
补充资料：
1.出售、处置部门或
被投资单位所得收
益
2.自然灾害发生的
损失
3.会计政策变更增
加(或减少)利润总
额
4.会计估计变更增
加(或减少)利润总
额
29,094,168.11 13,524,862.86 
5.债务重组损失
6.其他

公司法定代表人:杨国平主管会计工作负责人:顾华会计机构负责人:史慧萍

30 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

现金流量表
2006年1-12月
编制单位: 大众交通（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币

项目合并数母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金5,014,147,850.87 346,353,181.00 
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金544,120,616.09 604,489,460.51 
经营活动现金流入小计5,558,268,466.96 950,842,641.51 
购买商品、接受劳务支付的现金2,638,478,113.99 98,854,154.44 
支付给职工以及为职工支付的现金863,588,509.01 157,847,160.61 
支付的各项税费266,764,708.34 20,452,000.77 
支付的其他与经营活动有关的现金301,443,473.52 170,956,666.77 
经营活动现金流出小计4,070,274,804.86 448,109,982.59 
经营活动产生的现金流量净额1,487,993,662.10 502,732,658.92 
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金168,383,641.25 213,837,459.61 
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金146,198,053.63 272,652,832.88 
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产而收回的现金
150,922,248.56 50,702,624.10 
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计465,503,943.44 537,192,916.59 
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产所支付的现金
1,115,256,569.46 311,759,297.72 
投资所支付的现金467,279,052.26 457,570,244.51 
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计1,582,535,621.72 769,329,542.23 
投资活动产生的现金流量净额-1,117,031,678.28 -232,136,625.64 
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性
投资收到的现金
借款所收到的现金4,245,314,557.20 3,456,000,000.00 
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计4,245,314,557.20 3,456,000,000.00 
偿还债务所支付的现金4,326,530,000.00 3,561,000,000.00 
分配股利、利润或偿付利息所支付
的现金
312,794,809.68 201,395,565.87 
其中：支付少数股东的股利51,671,541.64 
支付的其他与筹资活动有关的现金4,000,000.00 4,000,000.00 
其中：子公司依法减资支付给少数

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

股东的现金
筹资活动现金流出小计4,643,324,809.68 3,766,395,565.87 
筹资活动产生的现金流量净额-398,010,252.48 -310,395,565.87 
四、汇率变动对现金的影响-448,631.59 -103,947.40 
五、现金及现金等价物净增加额-27,496,900.25 -39,903,479.99 
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润228,322,220.57 271,041,839.06 
加：少数股东损益(亏损以“-” 号填
列) 
29,807,515.70 
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备6,835,751.30 3,572,268.91 
固定资产折旧513,897,937.81 59,640,115.90 
无形资产摊销34,426,668.01 11,306,894.36 
长期待摊费用摊销10,520,178.56 4,260,078.86 
待摊费用减少（减：增加）-5,051,293.35 -1,071,909.49 
预提费用增加（减：减少）195,489.84 
处理固定资产、无形资产和其他长
期资产的损失(减:收益) 
25,253,252.09 4,922,729.00 
固定资产报废损失
财务费用113,464,919.70 62,961,150.60 
投资损失（减：收益）-107,035,596.64 -325,786,921.23 
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）-19,003,331.65 -118,843.95 
经营性应收项目的减少(减：增加) 348,898,035.25 595,872,519.43 
经营性应付项目的增加(减：减少) 307,461,914.91 -183,867,262.53 
其他(预计负债的增加) 
经营活动产生的现金流量净额1,487,993,662.10 502,732,658.92 
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额633,904,064.61 207,412,579.42 
减：现金的期初余额661,400,964.86 247,316,059.41 
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-27,496,900.25 -39,903,479.99 

公司法定代表人:杨国平 主管会计工作负责人:顾华 会计机构负责人:史慧萍 

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

合并资产减值准备明细表
2006年1-12月
编制单位: 大众交通（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币

项目
行
次
期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额因资产价值
回升转回数
其他原因转
出数
合计
一、坏账准
备合计
1 33,640,689.20 6,937,562.36 14,168,819.80 14,168,819.80 26,409,431.76 
其中：应收
账款
2 6,329,698.86 3,672,354.78 118,581.81 118,581.81 9,883,471.83 
其他应收
款
3 27,310,990.34 3,265,207.58 14,050,237.99 14,050,237.99 16,525,959.93 
二、短期投
资跌价准4 1,314,395.05 56,555.77 1,077,027.55 237,367.50 1,314,395.05 56,555.77 
备合计
其中：股票
投资
5 1,314,395.05 56,555.77 1,077,027.55 237,367.50 1,314,395.05 56,555.77 
债券投资6 -
三、存货跌
价准备合7 184,130.48 184,130.48 
计
其中：库存
商品
8 184,130.48 184,130.48 
原材料9 -
四、长期投
资减值准10 34,888,320.00 14,711,000.00 22,216,880.00 22,216,880.00 27,382,440.00 
备合计
其中：长期
股权投资
11 34,888,320.00 14,711,000.00 22,216,880.00 22,216,880.00 27,382,440.00 
长期债权
投资
12 -
五、固定资
产减值准13 162,761.47 63,848.00 63,848.00 98,913.47 
备合计
其中：房
屋、建筑物
14 -
机器设备15 
通用设备162,761.47 63,848.00 63,848.00 98,913.47 
六、无形资
产减值准16 
备合计
其中：专利17 

33 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

权
商标权18 
七、在建工
程减值准
备合计
19 
八、委托贷
款减值准
备合计
20 
九、总计21 70,190,296.20 21,705,118.13 23,293,907.55 14,470,035.30 37,763,942.85 54,131,471.48 

公司法定代表人:杨国平主管会计工作负责人:顾华会计机构负责人:史慧萍

34 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

母公司资产减值准备明细表
2006年1-12月
编制单位: 大众交通（集团）股份有限公司
单位:元币种:人民币

项目
行
次
期初余额本期增加数
本期减少数
期末余额因资产价值
回升转回数
其他原因转出
数
合计
一、坏账准备合
计
17,360,004.56 3,643,512.03 13,967,108,.32 13,967,108,.32 7,036,408.27 
其中：应收账款85,812.02 71,243.12 71,243.12 14,568.90 
其他应收款17,274,192.54 3,643,512.03 13,895,865.20 13,895,865.20 7,021,839.37 
二、短期投资跌
价准备合计
260,623.05 260,623.05 260,623.05 
其中：股票投资260,623.05 260,623.05 260,623.05 
债券投资
三、存货跌价准
备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减
值准备合计
34,888,320.00 14,711,000.00 22,216,880.0 22,216,880.00 27,382,440.00 
其中：长期股权
投资
34,888,320.00 14,711,000.00 22,216,880.0 22,216,880.00 27,382,440.00 
长期债权投资
五、固定资产减
值准备合计
其中：房屋、建
筑物
机器设备
六、无形资产减
值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减
值准备合计
八、委托贷款减
值准备合计
九、总计52,508,947.61 18,354,512.03 22,477,503.05 13,967,108.32 36,444,611.37 34,418,848.27 

公司法定代表人:杨国平主管会计工作负责人:顾华会计机构负责人:史慧萍

35 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净
资产收益率及每股收益：

单位:元币种:人民币

报告期利润
净资产收益率（%
） 
每股收益
全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均
主营业务利润29.193 29.915 0.977 1.181 
营业利润3.399 3.483 0.114 0.137 
净利润8.445 8.654 0.282 0.342 
扣除非经常性损益后的净利润5.788 5.931 0.194 0.234 

新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示

本公司于2007 年1 月1 日起开始执行财政部于2006 年颁布的《企业会计准则》
（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、
经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则
的进一步讲解后，本公司在编制2007 年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东
权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调
整，从而可能导致差异调节表中列报的2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则）与
2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见

我们审阅了后附的大众交通（集团）股份有限公司（以下简称大众交通）新旧会
计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38 
号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作
的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是大众
交通管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报
告。

根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101 号－财务报
表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节
表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相
关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调
节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保
证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企
业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
立信会计师事务所中国注册会计师：朱颖、蒋雪莲
有限公司

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

股东权益调节表

单位:元币种:人民币

项
目
注
释
项目名称金额
2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则）2,703,716,245.19 
1 长期股权投资差额530,005.06 
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权
投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷
方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折
旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
8 
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产以及可供出售金融资产
117,724,553.39 
9 
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税-34,095,150.04 
14 少数股东权益295,804,306.82 
13 其他
15 由于合并范围增加相应增加少数股东权益110,512,154.97 
2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则）3,194,192,115.39 

公司法定代表人:杨国平主管会计工作负责人:顾华会计机构负责人:史慧萍
2、公司2006 年度会计报表附注

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

附件二：财务报表附注

一、 公司简介：

大众交通（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）前身系上海市大众出租汽
车公司。经上海市建设委员会沪建经（92）第433 号文、沪外资委批字（92）第563 
号文批准，改制为中外合资股份有限公司，公司a 股和b 股股票分别于1992 年8 月
7 日和1992 年7 月22 日在上海证券交易所挂牌上市。所属行业为交通运输类。公司
经营范围：企业经营管理咨询、电子商务卡运作、现代物流、电子商务、票务代理、
交通运输及相关的车辆维修、洗车场、停车场；投资举办符合国家产业政策的企业。

根据2006 年6 月19 日公司股权分置改革a 股市场相关股东会议，非流通股股东
以股权分置改革方案实施a 股股权登记日2006 年7 月17 日为基数，向a 股流通股
股东每10 股送2 股，共计支付28,464,711 股，作为非流通股获得流通权的对价，非
流通股股东由此获得所持非流通股股份的流通权。对价股份上市日为2006 年7 月19 
日。同时，作为公司股权分置改革方案的承诺条件，公司于2006 年8 月21 日召开2006 
年度临时股东大会，审议并通过以2006 年中期报告总股本598,701,580 股为基数，向
全体股东以资本公积转增股本，转增股本的比例为每10 股转增3.5 股，总计转增股本
209,545,553 股。经上述股权分置以及转增股本后，公司的总股本由598,701,580 股增
至808,247,133 股，无限售条件的流通股为504,343,950 股，有限售条件的流通股为
303,903,183 股。

二、 本公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（一）会计制度
本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。

（二）会计年度

本公司会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。

（三）记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

（四）记账基础和计价原则
本公司的会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

（五）外币业务核算方法

本公司发生外币业务时，按业务发生当月月初的市场汇价（中间价）将外币金额
折合为人民币金额记账。年度终了，将各种外币账户的外币年末余额，按照年末市场
汇价（中间价）折合为人民币金额。外币专门借款账户年末折算差额，在所购建固定
资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，
其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财
务费用。

（六）外币会计报表的折算方法，

按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，
除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价（中间价）折算为
人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价（中间价）
折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。

（七）现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时，将持有的期限短（从购买日起，三个月到期）、流
动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。

（八）短期投资核算方法

1、取得的计价方法

取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的
债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权
的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账
面价值为基础确定其入账价值。

2、短期投资跌价准备的计提

中期末及年末，按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备。

按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。

3、短期投资收益的确认

短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资
成本或相关应收项目。

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

（九）坏账核算方
法
1、坏账的确认标
准


对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债
务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人
逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，根据董事会授权
150 万元以内（含150 万元）由总经理批准核销，150 万元以上由公司总经理提交书
面材料，按照公司管理权限，由董事会或股东大会批准确认为坏帐。

2、坏账损失的核算方
法
采用备抵法核算
。
3、坏账准备的计提方法和计提比
例


(1)母公司及子公司按期末应收款项余额扣除合并范围内应收款项以及剔除不计
提部分后的余额5%计提坏帐准备，其中“不计提坏帐准备的应收款项”系通过上海
市内公共交通客运预售票、交通卡等实现的营运收入及其他隔月即可收回的应收款
项。
(2)对于某项期末余额的可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项
（例如：债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议
和纠纷等），导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，
将无法真实地反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏账准备，即根据债务人的
经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细
分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏账准备计提比例。
（十）存货核算方法
1、存货分类为
存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品、开发产品、开发成本等。
2、取得和发出的计价方法

日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入
账价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。

 3、低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法。
4、开发用土地的核算方法
连同房产整体开发的项目：其费用可分清负担对象，一般按实际面积分摊计入商

品房成本。

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

5、公共配套设施费用的核算方法
不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例定标准分配计入商品房成本；
能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所

发生的成本。

6、存货的盘存制
度
采用永续盘存制
。 
7、存货跌价准备的计提方
法


中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或
调整存货跌价准备。

存货跌价准备按单个存货项目计提。对由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或
销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本与
可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，按存货类别
计量成本与可变现净值。

存货可变现净值按企业在生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售
所必需的估计费用后的价值确定。

（十一）长期投资核算方法
1、取得的计价方法
长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组

取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非

货币性交易换入的股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2、长期股权投资的核算方法
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算。对被投

资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。

按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份
额所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规
定投资期限的按10 年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的
差额，计入资本公积（股权投资准备）。财会[2004]3 号文生效以前发生的股权投资
差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额贷差按财会[2004]3 号文处
理。

3、长期债权投资的核算方法
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊
销债券投资溢价或折价。

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

4、长期投资减值准备的计提

中期末及年末，本公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导
致长期投资项目的可收回金额低于账面价值，并且这种价值的降低在可预见的未来期
间内不可能恢复，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额逐项提取长期投资减值
准备。自2004 年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财
会[2004]3 号文处理。

长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。

（十二）委托贷款核算方法

企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。年末，按照委托
贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲
回原已计提的利息。

中期末及年末，本公司对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款
本金高于可收回金额的，则计提相应的减值准备。

（十三）固定资产计价和折旧方法

1、固定资产标准：

指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单
位价值较高的有形资产。

2、固定资产的分类：

房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备等。

3、固定资产的取得计价：

一般遵循实际成本计价原则计价。

债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其
入账价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账
价值。

融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的
现值两者中较低者作为入账价值；如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30 
％的，则按最低租赁付款额作为入账值。

4、固定资产折旧计提方法：
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预
计净残值率确定折旧率。

42 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限
两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产
改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平
均法单独计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有
权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租
赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、
剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提
折旧。

固定资产类别预计使用年限净残值率年折旧率

房屋及建筑物 20－45 年 4%－5% 4.75%－2.13% 
专用设备 4－12 年 4%－5% 23.75%－8% 
通用设备 5－10 年 4%－5% 19%－9.6% 
运输设备 8－15 年 4%－5% 11.875%－6.4% 
其他设备 5－10 年 4%－5% 19%－9.6% 

已全额计提减值准备的固定资产，不再计提固定资产折旧。

已计提减值准备的固定资产，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限
重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该
项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以
及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。

5、固定资产减值准备的计提：

中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导
致其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固
定资产减值准备。

固定资产减值准备按单项资产计提。

（十四）在建工程核算方法

1、取得的计价方法

以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态
时，转入固定资产核算；尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手
续后再作调整。

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

2、在建工程减值准备的计提

中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或
在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在
建工程减值准备。

在建工程减值准备按单项工程计提。

（十五）无形资产核算方法
1、取得的计价方法
按取得时的实际成本入账。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其

入账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账

价值。
2、摊销方法
采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不

超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定

年限的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重

大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值
的差额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。

（十六）长期待摊费用摊销方
法
1、开办费转销方
法
在开始生产经营的当月一次计入损益
。
2、其他长期待摊费用摊销方
法
在受益期内平均摊销，其中
：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销
。


（十七）其他长期资产
按房屋建筑物的估计经济使用年限作为折旧年限，采用直线法计算月摊销额，计
入出租开发产品的经营成本费用。

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

（十八）借款费用的会计处理方法
1、借款费用资本化的确认原则
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额

较小则直接计入当期损益。

专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：
资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建
活动已经开始。

当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。
当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本
化。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当

期损益。
2、借款费用资本化期间
按季度计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法
每一会计期间利息资本化的金额＝至当年末止购建固定资产累计支出加权平均

数×借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。

（十九）预计负
债
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债
：
1、该义务是企业承担的现时义务
；
2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业
；
3、该义务金额可以可靠地计量
。


（二十）收入确认原则
1、销售商品
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继

续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能

可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，

确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的

45 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协

议规定确认为收入。

（二十一）所得税的会计处理方
法
本公司的企业所得税采用应付税款法核算
。


（二十二）本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响
公司在第四届十六次董事会会议通过决议，为了准确均衡出租车当期承担的折旧

成本，自2006 年1 月1 日起将市内出租车的折旧年限从原来的5 年调整为6 年。
上述事项对报表的影响如下：

项目折旧年限调整
对本年度净利润的影响
(正数为增加，负数为减少) 
29,094,168.11 

（二十三）合并会计报表的编制方法

1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入
合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子
公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示
的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、
内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈
余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。

2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。

三、 税项

（一）流转税及附加
1、流转税
应税项目税种税率
产品销售收入增值税17% 
材料转让收入增值税17% 
车辆运输收入营业税 3%（注1） 
租金收入营业税5% 
服务旅游收入营业税 5%（注2） 
房产销售收入营业税5% 
房产销售收入土地增值税（注3） 

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

注1：出租汽车的营运根据有关规定，按车辆定额收入的3%计征营业税；

注2：旅游收入扣除旅游成本后的净额计征5%营业税。

注3：按照房产销售收入预交1%－2%土地增值税，经初步测算，可待房地产开
发项目全部竣工、完成销售或其他符合土地增值税需清算的要求时，实施清算。

2、城市维护建设税

按流转税税额的1%或7%计算和缴纳。

3、教育费附加

按流转税税额的1%或3%计算和缴纳。

（二）企业所得税

本公司企业所得税税率为33%。

税负减免：

1、上海大众国际仓储物流有限公司根据上海市地方税务局松江区分局沪地税松
政字（2004 ）第003 号文，自2004 年1 月1 日至2006 年12 月31 日起免征营业税及
企业所得税。

2、上海南汇大众公共交通有限公司根据南国税政续免(2006)56 号文，自2006 年
1 月至2006 年12 月减按15%税率征收企业所得税。

3、上海浦东大众公共交通有限公司、上海大众弘达公共交通有限公司、上海大
众公共交通汽车销售有限公司、上海大众交通旧机动车经纪有限公司享受注册地浦东
15%企业所得税优惠税率。

4、上海松江大众出租汽车有限公司、上海青浦大众汽车客运有限公司、苏州大
众交通有限公司、上海众稳房产经纪有限公司享受注册地企业所得税带征政策。

5、上海大众交通汽车服务有限公司、上海大众汽车租赁公司、上海大众巴士公
司、上海大众房地产开发经营公司、上海大众公共交通有限公司、上海浦东大众公共
交通有限责任公司、上海大众汽车修理有限公司、上海大众旅游有限公司、上海大众
旅游汽车有限公司、上海大众会议展览有限责任公司、上海大众国际旅行社有限公司、
上海大众集装箱货运有限公司、上海金山大众出租汽车有限公司、上海奉贤大众众腾
客运汽车有限公司、上海奉贤大众众义汽车客运有限公司、上海奉贤大众众和出租汽
车有限公司、上海奉贤大众众慧客运汽车有限公司、上海大众百通公共交通有限公司、
上海大众新亚出租汽车有限公司、上海大众汽车销售有限公司、上海大众国际会议中
心有限公司享受注册地地方税收优惠政策。

47 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

四、 控股子公司及合营企业
（一） 公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围（金额单位：人民
币万元）： 

合并范围
序母公司实母公司投是否
被投资单位全称业务性质注册资本经营范围内控股比备注
号际投资额资比例合并
例
1 
上海大众大厦有限
责任公司
旅游饮食服
务业
2,000 酒店、物业管理1,020 51% 100% 是注1 
2 
上海大众洗涤保洁
实业有限公司
旅游饮食服
务业
100 洗熨、织补100% 是注1 
3 
上海大众汽车租赁
公司
运输业12,000 汽车租赁、出租车营运等12,000 100% 100% 是
4 
上海大众房地产开
发经营公司
房地产业20,000 房地产经营等20,000 100% 100% 是
5 
上海大众交通汽车
服务有限公司
商业7,000 
汽车（含小轿车）、汽车配件
销售，国内贸易等
5,950 85% 100% 是注1 
6 上海大众巴士公司运输业9,500 专线中巴车等9,500 100% 100% 是
7 
上海大众交通汽车
修理有限公司
工业1,000 汽车修理等100% 是注1 
8 上海大众旅游公司
旅游饮食服
务业
50 旅游服务等50 100% 100% 是
9 
上海大众旅游汽车
有限公司
旅游饮食服
务业
4,800 客运服务，承办各类会务服务4,320 90% 100% 是注1 
10 
上海大众会议展览
有限责任公司
旅游饮食服
务业
30 承办各类会议展览100% 是注1 
11 
上海大众商务咨询
有限公司
旅游饮食服
务业
50 商务咨询服务、会务。100% 是注1 
12 
上海大众国际旅行
社有限公司
旅游饮食服
务业
250 国际旅游业务等200 80% 100% 是注1 
13 
上海大众物流有限
公司
运输业2,000 道路货物运输1,200 60% 75% 是注1 
14 
上海浦东大众公共
交通有限责任公司
运输业15,000 市内埠际客运,汽车修理等9,111.09 60% 96.6667% 是注1 
15 
上海大众国际货运
代理有限公司
旅游饮食服
务业
1,000 
承办海运、空运进出口货物的
国际运输代理业务。
450 45% 100% 是注1 
16 
上海大众集装箱货
运有限公司
运输业500 集装箱运输.中转.堆存等255 51% 100% 是注1 
17 
上海嘉定大众出租
汽车有限公司
运输业3,000 出租汽车营运，汽车配件批售2,700 90% 100% 是注1 
18 
上海松江大众出租
汽车有限公司
运输业2,000 出租汽车营运（区域性）1,020 51.00% 51.00% 是
19 
上海金山大众出租
汽车有限公司
运输业3,000 
出租汽车及区域性出租汽车营
运
2,400 80.00% 80.00% 是
20 
上海奉贤大众汽车
客运有限公司
运输业15,167.43 
市内专线客运，出租汽车客运。
（涉及许可经营的项目凭许可
证经营）
14,427.99 95.16% 100% 是注1 
21 
上海奉贤大众众腾
客运汽车有限公司
运输业1,000.00 
经营出租汽车业务、汽车配件
销售
100.00 10.00% 100% 是注1 
22 
上海奉贤大众众义
汽车客运有限公司
运输业1,000.00 出租车客运、汽车配件销售100.00 10.00% 100% 是注1 
23 
上海奉贤大众众和
出租汽车有限公司
运输业1,000.00 
经营出租汽车业务、汽车配件
销售
100.00 10.00% 100% 是注1 
24 上海奉贤大众众慧运输业1,000.00 出租车客运、汽车配件销售100.00 10.00% 100% 是注1 

48 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

合并范围
序母公司实母公司投是否
被投资单位全称业务性质注册资本经营范围内控股比备注
号际投资额资比例合并
例
客运汽车有限公司
25 
上海青浦大众汽车
客运有限公司
运输业3,000 
出租汽车营运，市内专线客运
及夸省市客运业务等
2,550 85.00% 85.00% 是
26 
上海大众百通汽车
客运有限公司
运输业4,200 
市内公交专线客运，道路旅客
运输（跨省市）；销售汽车配
件
600 14.29% 80% 是注1 
27 
上海大众新亚出租
汽车有限公司
运输业3,000 
出租汽车、汽车配件、机电产
品，五金交电、金属建筑材料
花卉销售、绿化工程 
10,925.00 49.50% 49.5% 是
28 
上海大众交通汽车
销售有限公司
商业1,700 
汽车销售（含小轿车），汽车
零件劳务服务及汽车装潢等
100% 是注1 
29 
上海申新巴士有限
公司
运输业10,000 
城市公共交通客运，客车租赁，
车辆维修
51% 是注1 
30 
上海大众九环化工
储运经营有限公司
运输业1,000 
危险品货物道路运输（凡涉及
许可经营凭许可证经营）
607.347 60% 60% 是
31 
上海大众公共交通
有限公司
运输业24,190 
市内公共交通客运，销售汽车
配件
16,566.10 68.4348% 68.4348% 是
32 
上海大众弘达公共
交通有限公司
运输业1,000 
汽车客运服务,汽车配件的销
售
65% 是注1 
33 
上海大众公共交通
汽车销售有限公司
商业1,000 
汽车，汽车配件普通机械设备、
通讯设备、化工产品
73% 是注1 
34 
上海大众国际仓储
物流有限公司
运输业2,400 
仓储、包装整理、搬运装饰、
商务咨询
100% 是注1 
35 
上海大众国际会议
中心有限公司
旅游饮食服
务业
5,000 会务服务，饮食，饮料，食品3,000 60% 60% 是
36 
上海瑞众汽车销售
服务有限公司
商业500 
汽车、汽车配件销售，汽车维
修，汽车装潢
90% 是注1 
37 
苏州大众交通有限
公司
运输业2,000 出租客运，销售汽车配件980 49% 100% 是注1 
38 
上海祥羚置业有限
公司
房地产业3,000 房地产开发、经营，物业管理51% 是注1 
39 
黑龙江大众新城房
地产开发有限公司
房地产业8,000 房地产开发与经营59% 是注1 
40 
上海松江大众公共
交通有限公司
运输业1,800 市内公共交通客运、客运包车55% 是注1 
41 
上海嘉定大众公共
交通有限公司
运输业1,500 市内公交客运60% 是注1 
42 
上海南汇大众公交
客运有限公司
运输业3,500 
专线车客运、汽车配件销售；
代理机动车辆人身意外险
51% 是注1 
43 
上海众稳房地产经
纪有限公司
旅游饮食服
务业
200 房地产经纪55% 是注1 
44 
昆山新大众房地产
发展有限公司
房地产业5,000 房地产开发、销售90% 是注1 
45 
四川阆中城南天下
投资管理有限公司
房地产业2,000 房地产开发、咨询、物业管理100% 是注1 
46 
无锡大众交通有限
责任公司
运输业4,000 汽车出租及租赁1,010.91 25% 82.5% 是注1 
47 
上海大众航空服务
有限公司
旅游饮食服
务业
300 
航线的航空客运销售代理业
务、旅游咨询服务等
153 51% 51% 否注2 
48 
安徽大众汽车运输
有限责任公司
运输业1,800 出租汽车等936 52.00% 52% 否注2 

49 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

合并范围
序母公司实母公司投是否
被投资单位全称业务性质注册资本经营范围内控股比备注
号际投资额资比例合并
例
49 
上海大众科技有限
公司
工业1,800 
汽车专业范围内四技，出租汽
车科技产品设计、开发、加工、
咨询
450 25% 66.67% 否注1 注2 
50 
上海大众拍卖有限
公司
商业1,000 
生产资料、生活资料、艺术品、
收藏品、珠宝首饰、房地产、
交通工具的拍卖业务
55% 否注1 注2 
51 
上海崇明大众公共
交通有限公司
运输业3,000 
市内公交客运，道路旅客运输
（跨省市），省际道路客运
2,400 80.00% 80% 否注2 
52 
上海大众交运出租
汽车有限公司
运输业718.7 
出租汽车客运业务、五金交电、
汽车配件、建筑材料 
3,289.62 50.00% 50.00% 否注2 
53 
上海崇明交通投资
有限公司
商业5,000 
水路交通业投资、公路建设投
资、集装箱码头建设、物流设
施建设投资、化工原料等销售
2,250 45.00% 50.00% 否注1 注2 
54 
上海大众华旅出租
汽车有限公司
运输业1,000 出租汽车业务903.80 20.00% 100.00% 否注1 注2 
55 
上海大众美林阁空
港宾馆有限公司
旅游饮食服
务业
5,000 宾馆筹建2,550 51.00% 51% 否注2 
56 
哈尔滨大众交通运
输有限责任公司
运输业1,000 
提供出租汽车服务，汽车运
输服务
476.10 50.20% 50.20% 否注2 
57 
上海大众新发展置
业投资有限公司
商业2,000 
房地产开发，销售，物业管理，
建筑装潢，咨询，设计等
1,020 51% 51% 否注2 
58 
宁波大众出租汽车
有限公司
运输业200 
汽车配件批发、零售；客运（租
赁），客运出租
777.42 90% 100% 否注1 注2 
59 
上海大众汽车虹桥
销售服务有限公司
工业1,000 汽车修理、翻新、配件销售51% 否注1 注2 
60 
上海大众汽车俱乐
部有限公司
旅游饮食服
务业
500 
汽车及相关产业的信息咨询及
服务
70% 否注1 注2 
61 
上海大众交通汽车
零部件总汇有限公
司
商业200 
汽车配件，汽车油漆，汽车装
潢，摩托车配件
95% 否注1 注2 
62 
上海大众交通浦东
汽车销售服务有限
公司
商业500 
汽车（不含小轿车）、汽车配
件、销售、维护、咨询服务
90% 否注1 注2 
63 
上海大众交通旧机
动车经纪有限公司
商业100 旧机动车经纪100% 否注1 注2 
64 
上海大众交通市中
汽车销售服务有限
公司
商业800 
汽车修理、汽车配件销售；商
务信息咨询
87% 否注1 注2 
65 
上海大众交通市西
汽车销售服务有限
公司
商业700 
销售：汽车、汽车配件、汽车
修理，汽车装潢，商务咨询
80% 否注1 注2 
66 
上海强大汽车服务
有限公司
工业100 
汽车修理，汽车装潢，汽车配
件销售。
51% 否注1 注2 
67 
杭州大众汽车租赁
有限公司
运输业1,000 服务，公路客运（租赁）52.50% 否注1 注2 
68 
上海飞云汽车服务
有限公司
运输业462.944 区域性公共客运52% 否注1 注2 
69 
上海公交飞翔汽车
服务有限公司
运输业439.5298 客运，市内外专线车76% 否注1 注2 
70 
上海大众三汽公共
交通出租汽车有限
公司
运输业350 
汽车出租、市内外专线定班车、
夸省市道路旅客运输
70% 否注1 注2 
71 
上海二汽徐闵汽车
修理有限公司
工业120 汽车修理、汽车配件销售90% 否注1 注2 

50 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

合并范围
序母公司实母公司投是否
被投资单位全称业务性质注册资本经营范围内控股比备注
号际投资额资比例合并
例
72 
上海天姿广告传播
有限公司
旅游饮食服
务业
100 承接各类广告设计，制作90% 否注1 注2 
73 
上海大众二汽驾驶
员技术培训有限公
司
旅游饮食服
务业
120 机动车驾驶员培训、汽车配件70.83% 否注1 注2 
74 
上海真西汽车修理
有限公司
工业50 汽车修理、销售汽摩配件90.00% 否注1 注2 
上海佘山大众房地
75 产置业发展有限公房地产业3,000 房地产开发经营 55.00% 否注1 注2 
司
76 
哈尔滨大众物业管
理有限责任公司
房地产业50 
物业管理、室内装饰、庭院绿
化
51.00% 否注1 注2 
77 
吴江大众置业发展
有限公司
房地产业3,000 
房地产开发及咨询服务、物业
管理
100% 否注1 注2 
78 
上海大众物业管理
有限责任公司
房地产业300 
物业管理、停车场管理、室内
装潢
80% 否注1 注2 
79 
上海大众中冷公交
汽车空调维修服务
有限公司
工业50 
汽车空调器和暖风机的维修、
汽车配件、电子电器销售
85.00% 否注1 注2 
80 
苏州大众交通汽车
修理有限公司
工业200 汽车维修，销售汽车配件75.00% 否注1 注2 
81 
上海大众国际贸易
有限公司
商业600 国际国内贸易540 90% 100% 否注1 注3 

备注说明： 

注1：上海大众大厦有限责任公司系母公司投资51%，母公司委托上海大众汽车
租赁公司投资49%，收益由母公司享有100%； 

上海大众洗涤保洁实业有限公司系上海大众大厦有限责任公司投资90%，上海大
众大厦有限责任公司委托上海大众汽车租赁公司投资10%，收益由上海大众大厦有限
责任公司享有100%； 

上海大众交通汽车服务有限公司系母公司投资85%，母公司委托上海大众汽车租
赁公司、上海大众巴士公司、上海大众旅游公司各投资5%，收益由母公司享有100%；

上海大众交通修理有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资51%，上海大
众交通汽车服务有限公司委托上海大众汽车租赁公司投资49%，收益由上海大众交通
汽车服务有限公司享有100%； 

上海大众旅游汽车有限公司系母公司投资90%，上海大众旅游公司投资10%； 

上海大众会议展览有限责任公司系上海大众旅游公司投资75%，上海大众国际旅
行社有限公司投资25%；

上海大众商务咨询有限公司系上海大众旅游公司投资60%，上海大众国际旅行社
有限公司投资40%； 

上海大众国际旅行社有限公司系母公司投资80%，母公司委托上海大众大厦有限
责任公司投资20%，收益由母公司享有100%； 

51 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

上海大众物流有限公司系母公司投资60%，母公司委托上海大众汽车租赁公司投
资15%，收益由母公司享有75%； 
上海浦东大众公共交通有限责任公司系母公司投资60%，母公司委托上海大众汽
车租赁公司投资36.6667%，收益由母公司享有96.6667%； 
上海大众国际货运代理有限公司系母公司投资45%，母公司委托上海大众汽车租
赁公司投资55%，收益由母公司享有100%； 
上海大众集装箱货运有限公司系母公司投资51%，母公司委托上海大众国际货运
代理有限公司投资49%，收益由母公司享有100%； 
上海嘉定大众出租汽车有限公司系由母公司投资90%，母公司委托上海大众汽车
租赁公司投资10%，收益由母公司享有100%； 
上海奉贤大众汽车客运有限公司系母公司投资95.16%，母公司委托上海大众汽车
租赁公司投资4.84%，收益由母公司享有100%；
上海奉贤大众众腾客运汽车有限公司系母公司投资10%，母公司委托上海奉贤大
众汽车客运有限公司投资90%，收益由母公司享有100%； 
上海奉贤大众众义汽车客运有限公司系母公司投资10%，母公司委托上海奉贤大
众汽车客运有限公司投资90%，收益由母公司享有100%； 
上海奉贤大众众和出租汽车有限公司系母公司投资10%，母公司委托上海奉贤大
众汽车客运有限公司投资90%，收益由母公司享有100%； 
上海奉贤大众众慧客运汽车有限公司系母公司投资10%，母公司委托上海奉贤大
众汽车客运有限公司投资90%，收益由母公司享有100%； 
上海大众百通汽车客运有限公司系母公司投资14.29%，母公司委托上海大众巴士
公司投资65.71%，收益由母公司享有80%； 

上海大众交通汽车销售有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资80%，上
海大众交通汽车服务有限公司委托上海大众汽车租赁公司投资20%，收益由上海大众
交通汽车服务有限公司享有100%；

上海申新巴士有限公司系上海大众公共交通有限公司投资51%； 
上海大众弘达公共交通有限公司系上海浦东大众公共交通有限责任公司投资
65%； 

上海大众公共交通汽车销售有限公司系上海大众巴士公司投资5%，上海大众公共
交通有限公司投资50%，上海浦东大众公共交通有限责任公司投资15%，上海大众百
通汽车客运有限公司投资3%； 

上海大众国际仓储物流有限公司系母公司委托上海大众汽车租赁公司投资75%，

母公司委托上海大众国际货运代理有限公司投资25%，收益由母公司享有100%； 
上海瑞众汽车销售服务有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资90%； 
苏州大众交通有限公司系母公司投资49%，母公司委托上海大众汽车租赁公司投

52 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

资51%，收益由母公司享有100%； 
上海祥羚置业有限公司系上海大众房地产开发经营公司投资51%； 
黑龙江大众新城房地产开发有限公司系上海大众房地产开发经营公司投资59%； 
上海松江大众公共交通有限公司系上海大众公共交通有限公司投资55%； 
上海嘉定大众公共交通有限公司系上海大众公共交通有限公司投资60%； 
上海南汇大众公交客运有限公司系上海浦东大众公共交通有限责任公司投资

51%； 
上海众稳房地产经纪有限公司系上海大众房地产开发经营公司投资55%； 
昆山新大众房地产发展有限公司系上海大众房地产开发经营公司投资90%； 
四川阆中城南天下投资管理有限公司系上海大众房地产开发经营公司投资100%；
无锡大众交通有限责任公司系母公司投资25%，母公司委托上海奉贤大众汽车客

运有限公司投资57.5%，收益由母公司享有82.5%； 
上海大众科技有限公司系母公司投资25%，母公司委托上海大众汽车租赁公司投
资41.67%，收益由母公司享有66.67%； 
上海大众拍卖有限公司系母公司委托上海大众汽车租赁公司投资55%，收益由母
公司享有55%； 
上海崇明交通投资有限公司系母公司投资45%，母公司委托上海大众汽车租赁公
司投资5%，收益由母公司享有50%；
上海大众华旅出租汽车有限公司系母公司投资20%，母公司委托上海大众汽车租
赁公司投资80%，收益由母公司享有100%； 
宁波大众出租汽车有限公司系母公司投资90%，母公司委托上海大众汽车租赁公
司投资10%，收益由母公司享有100%； 

上海大众汽车虹桥销售服务有限公司、上海大众汽车俱乐部有限公司、上海大众
交通汽车零部件总汇有限公司、上海大众交通浦东汽车销售服务有限公司、上海大众
交通市中汽车销售服务有限公司、上海大众交通市西汽车销售服务有限公司均系由上
海大众交通汽车服务有限公司投资； 

上海大众交通旧机动车经纪有限公司系上海大众交通汽车服务有限公司投资
60%，上海大众交通汽车服务有限公司委托上海大众汽车租赁公司投资40%，收益由上
海大众交通汽车服务有限公司享有100%； 

上海强大汽车服务有限公司系上海浦东大众公共交通有限责任公司投资51%； 
杭州大众汽车租赁有限公司系上海大众汽车租赁公司投资52.5%； 
上海飞云汽车服务有限公司、上海公交飞翔汽车服务有限公司、上海大众三汽公

共交通出租汽车有限公司、上海二汽徐闵汽车修理有限公司、上海天姿广告传播有限
公司、上海大众二汽驾驶技术培训有限公司、上海真西汽车修理有限公司均系上海大
众公共交通有限公司投资； 

53 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

上海佘山大众房地产置业发展有限公司、哈尔滨大众物业管理有限责任公司、吴
江大众置业发展有限公司、上海大众物业管理有限责任公司均系上海大众房地产开发
经营公司投资； 

上海大众中冷公交汽车空调维修服务有限公司系上海大众公共交通汽车销售有

限公司投资85%； 
苏州大众交通汽车修理有限公司系苏州大众交通有限公司投资75%； 
上海大众国际贸易有限公司系母公司投资90%，母公司委托上海大众科技有限公

司投资10%，收益由母公司享有100%； 

注2：根据财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复
函》， 按照资产标准，销售收入标准和利润标准计算得出的比率均在10%以下时，“根
据重要性原则，可以不纳入合并范围”的规定，2006年度未纳入合并范围。 

注3：上海大众国际贸易有限公司本年已进行清算，不再纳入合并范围。 

（二）未纳入合并会计报表范围的子公司
：
1、未合并的子公司及其原因
：


详见附注四（一）注2、注3。
2、对财务状况及经营成果的影响：
未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额为82,606.98 万元，占母、子

公司资产总额的6.02 ％；销售收入为48,623.68 万元，占母、子公司收入总额的8.49 
％；净利润中母公司所拥有的数额1,690.18 万元，占母公司净利润的6.24 ％。对未纳
入合并会计报表范围的子公司的净利润，母公司已按权益法核算计入。

（三）纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到50％以上的子公司及其原因
：
详见附注四（七）
。 
（四）本年度合并报表范围的变更情况
：
a、与上年相比本年新增合并单位三家，原因为
：
1、昆山新大众房地产发展有限公司：本年增加持股比例，由上年的10%增加
至


90%，故纳入合并范围；

2、四川阆中城南天下投资管理有限公司及无锡大众交通有限责任公司：2005 年
度根据财政部财会二字(1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》，按照
资产标准，销售收入标准和利润标准计算得出的比率均在10% 以下时，未纳入合并范
围。本年度其规模不断扩大，已不符合上述原则，故本期纳入合并范围。

54 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

b、本年减少合并单位二家，原因为：

1、上海大众国际贸易有限公司：该公司本年度已进行清算，故不再纳入合并范
围。

2、上海平治汽车贸易有限公司：本年度公司将持有该公司的90%股权全部转让。

（五）报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司、合营企业情况：

2006 年6 月23 日公司第五届三次董事会决定受让昆山新大众房地产开发有限公
司80%股权。2006 年6 月30 日公司下属控股子公司上海大众房地产开发公司与上海
大众企业管理有限公司签订股权转让协议，受让上海大众企业管理有限公司持有的昆
山新大众房地产发展有限公司80%股权，受让金额为7,680 万元，于2006 年6 月27 
日由上海联合产权交易所出具产权交易凭证。受让后持股比例由原来的10%上升为
90%。转让款已全部支付完毕。

单位：人民币万元

购买子公司名称购买日流动资产长期投资固定资产无形资产其他资产流动负债长期负债
昆山新大众房地
产发展有限公司
2006-6-30 34,735.74 0.00 8.34 0.00 0.00 24,966.37 5,000.00 

购买子公司名称购买日至年末主营业务收入主营业务利润利润总额所得税净利润
昆山新大众房地
产发展有限公司
2006 年7-12 月 9,383.17 3,215.21 1,538.41 431.90 1,106.51 

（六）报告期内出售子公司情况：

2006 年6月20日上海大众交通汽车服务有限公司股东会决议通过将持有上海平治
汽车贸易有限公司的90%股权以1,350 万元价格转让给另一股东马骏，2006年7月25日
双方签订产权转让协议，2006 年8月2日由上海联合产权交易所出具产权交易凭证。转
让款已全部收到。基准日指标：资产72,347,877.02 元,负债58,085,704.70 元,净资产
14,262,172.32 元。

单位：人民币万元

出售子公司
名称
出售日
上年末
流动资产长期投资固定资产无形资产其他资产流动负债长期负债
上海平治汽车2006-6-30 4,785.37 0.00 44.13 0.00 107.02 3,844.93 0.00 
贸易有限公司2005-12-31 7,043.04 0.00 50.57 0.00 0.00 5,808.25 0.00 

55 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

出售子公司名称年初至出售日
上年度
主营业务收入主营业务利润利润总额所得税净利润
上海平治汽车2006 年1-6 月 4,504.59 199.21 -193.78 0.00 -193.78 
贸易有限公司2005 年1-12 月 9,356.56 583.18 1.37 0.00 1.37 

（七）按照比例合并方法进行合并的公司：

上海大众新亚出租汽车有限公司的投资比例分别为：本公司49.5%，上海锦江国
际实业投资股份有限公司49.5%，上海市闸北区商业建设投资总公司1%。公司章程及
股东会决议规定，上海市闸北区商业建设投资总公司只享有收益权，不参与公司经营
管理，由公司及上海锦江国际实业投资股份有限公司双方共同控制。 

五、 合并会计报表主要项目注释(如无特别注明，以下货币单位为人民币元) 

（一）货币资金
项目年末数年初数
现金
银行存款
其他货币资金
合计
1,043,269.23 
632,403,406.35 
61,675,061.38 
695,121,736.96 
1,371,184.10 
647,734,875.21 
37,213,175.70 
686,319,235.01 
1、银行存款
年末数年初数
人民币活期存款
美元活期存款
合计 
629,835,923.36 
2,567,482.99 
632,403,406.35 
633,697,719.84 
14,037,155.37 
647,734,875.21 
其中美元：外币金额
折算汇率 
328,797.75 
7.8087 
1,739,381.35 
8.0702 
折合人民币 2,567,482.99 14,037,155.37 

2、其他货币资金

年末数年初数
信用卡存款 392,372.75 357,374.65 
信用证保证金存款 0.00 1,822,562.52 
银行汇票保证金 0.00 2,357,550.00 
银行本票 0.00 7,500,000.00 
房产商业贷款保证金 59,917,672.35 20,345,689.99 

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

银行保函保证金 1,300,000.00 4,807,643.44 

存出投资款 65,016.28 22,355.10 

小计 61,675,061.38 37,213,175.70 

3、年末其他货币资金中61,217,672.35 元为期限超过三个月的银行保函保证金及

房产商业贷款保证金，已在现金流量表中从现金及现金等价物中剔除。

列示于现金流量表的现金及现金等价物为： 

年末数年初数

货币资金695,121,736.96 686,319,235.01 

减：期限超过三个月的银行保函61,217,672.35 24,918,270.15
及各类保证
金


现金及现金等价物633,904,064.61 661,400,964.86 

（二）短期投资和短期投资跌价准
备
项目年末数年初
数


金额跌价准备金额跌价准
备
股票投资 8,055,969.86 56,555.77 5,011,463.33 260,623.05
基金投资 10,000,000.00 0.00 12,410,785.00 1,053,772.00
债券投资 0.00 0.00 69,908,122.20 0.00


一年内到期的委托贷款 44,004,677.75 0.00 9,279,112.54 0.00 

合计62,060,647.61 56,555.77 96,609,483.07 1,314,395.05 

1、股票投资年末数：
年末投资成本年末每
年末市价总额（2006 年12 
股票名称 股数跌价准备
股市价
月29 日交易市价）

usd 折合人民币usd 折合人民币
锦投b 股 55,000 21,000.00 129,554.33 0.00 $0.949 52,195.00 407,575.10 
上工b 股 267,806 93,150.00 571,492.76 0.00 $0.321 85,965.73 671,280.56 
锦旅b 股 30,000 13,500.00 76,791.79 0.00 $0.673 20,190.00 157,657.65 
首创股份 780,000 ---2,700,162.26 0.00 5.75 ---4,485,000.00 

中国人寿(注1）85,000 ---1,604,800.00 0.00 --------
其他（注2） 2,377,495 ---2,973,168.72 56,555.77 ------ 4,756,818.63 
小计 127,650.00 8,055,969.86 56,555.77 158,350.73 10,478,331.94 

注1：中国人寿截止2006 年12 月31 日尚未上市流通。

注2：其他股票投资计92 项。

2、基金投资年末数：
基金名称 面值投资数量年末投资金额跌价准备年末单位净值年末净值

申万巴黎新经济 1 9,999,200.00 10,000,000.00 0.00 1.0576 10,575,153.92 

3、一年内到期委托贷款年末数：
受托人名称 本金 利息年末帐面余额计提跌价准备

安徽大众汽车运输有限责任公司 3,000,000.00 432,689.22 2,567,310.78 0.00 

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

济南大众出租汽车有限责任公司 6,440,000.00 2,633.03 6,437,366.97 0.00 
哈尔滨大众新苑房地产开发有限责任公司 35,000,000.00 0.00 35,000,000.00 0.00 
小计 44,440,000.00 435,322.25 44,004,677.75 0.00 
4、短期投资跌价准备增减变动的原因：年末根据成本与市价熟低调整计提减值
准备。 
5、投资变现无重大限制。
（三）应收票据
票据种类年末数年初数
商业承兑汇票 5,823,240.00 0.00 
已贴现的商业承兑汇票金额为272,100,353.20 元。均系公司取得的合并范围内子
公司开具的商业承兑汇票贴现。
（四）应收账款
1、应收账款年末余额按账龄列示如下：
年末数
占应收账款坏账准备
账龄金额坏账准备
总额的比例计提比例
1 年以内168,542,822.69 96.26% 5% 7,302,319.67 
1 至2年2,895,548.95 1.65% 5% 144,777.46 
2 至3年111,643.11 0.06% 5% 5,582.16 
3 年以上1,185,832.02 0.68% 5% 59,291.61 
特别准备2,371,500.93 1.35% 100% 2,371,500.93 
合计 175,107,347.70 100.00% 9,883,471.83 
年初数
占应收账款坏账准备
账龄金额坏账准备
总额的比例计提比例
1 年以内140,521,642.92 92.73% 5% 4,780,587.63 
1 至2年5,923,894.48 3.91% 5% 296,194.74 
2 至3年2,826,182.59 1.86% 5% 141,309.13 
3年以上1,231,577.45 0.81% 5% 61,578.86 
特别准备1,050,028.50 0.69% 100% 1,050,028.50 
合计 151,553,325.94 100.00% 6,329,698.86 

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

2、年末1 年以内应收账款中根据公司坏帐准备计提政策，隔月收回而不计提坏
帐准备的应收账款账面余额为22,496,428.74 元。

3、年末应收账款中前5 名客户的欠款金额合计41,118,577.78 元，占应收账款总
额的23.48% 。

4、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明：

欠款人名称欠款金额计提比例坏帐准备 理由
山东大众出租汽车股份有限公司1,005,462.00 100% 1,005,462.00 账龄较长，收回可能性极小
上海捷健贸易有限公司1,293,641.73 100% 1,293,641.73 账龄较长，收回可能性极小
其他零星 72,397.20 100% 72,397.20 账龄较长，收回可能性较小
小计 2,371,500.93 2,371,500.93 

5、年末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。

（五）其他应收款
1、其他应收款年末余额按账龄列示如下：
年末数

账龄金额
占其他应收款
总额的比例
坏账准备
计提比例
坏账准备
1 年以内
1 至2年
2 至3年
3年以上
161,334,196.84 
73,529,493.1312,234,005.9517,096,782.0758.37% 
26.60% 
4.43% 
6.19% 
5% 
5% 
5% 
5% 
7,625,180.93 
3,676,474.64 
611,700.31 
854,839.10 
特别准备12,182,334.75 4.41% 20%-51.61% 3,757,764.95 
合计 276,376,812.74 100.00% 16,525,959.93 
年初数
账龄
1 年以内
1 至2年
2 至3年
3年以上
特别准备
金额
157,356,717.56 
25,337,440.9814,868,475.3212,839,125.0422,558,898.41
占其他应收款
总额的比例
67.55% 
10.88% 
6.38% 
5.51% 
9.68% 
坏账准备
计提比例
5% 
5% 
5% 
5% 
30%-85% 
坏账准备
7,304,507.79 
1,266,872.05 
743,423.77 
641,956.25 
17,354,230.48 
合计 232,960,657.31 100.00% 27,310,990.34 

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

2、年末1 年以内其他应收款中根据公司坏帐准备计提政策，隔月收回而不计提
坏帐准备的其他应收款账面余额为8,830,578.34 元。

3、年末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为183,210,758.56 
元，占其他应收款总金额的比例为66.29% 。

4、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到40％及以上的说明：

欠款人名称欠款金额计提比例坏帐准备 理由
上海辛耕置业发展有限公司 4,180,000.00 51.61% 2,157,298.00 帐龄较长，全额收回可能性较小
5、年末金额较大的其他应收款：
欠款人名称 金额性质或内容
事故借款 68,589,237.15 未结算事故款 
吴江大众置业发展有限公司 60,968,353.86 预付项目款 
上海佘山大众房地产置业发展
有限公司 40,000,412.80 预付项目款 
浦东新区交投发展有限公司 8,002,334.75 尚未收取的川沙土地置换款 
上海市公共交通客运票务结算
中心 5,650,420.00 未结算公交客票款 
昆山澳格房地产开发有限公司 5,359,200.00 预付项目款 
小 计 188,569,958.56 

6、年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。

（六）预付账款

1、预付账款年末余额按账龄列示如下：
年末数年初数

账龄金额占预付账款总金额占预付账款总
1 年以内
1 至2 年
300,057,340.22 
17,863,213.90 
额的比例
94.38% 
5.62% 
190,120,404.17 
5,039,186.00 
额的比例
97.42% 
2.58% 
合计 317,920,554.12 100.00% 195,159,590.17 100.00% 

2、年末预付帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
3、年末预付账款中公司预付给光大证券股份有限公司1.584 亿元，用于购买其法人
股，详见附注十一其他事项说明之（二）3。

（七）存货
年末数年初数

原材料
低值易耗品
余额 
36,224,250.82 
65,275.42 
存货跌价准备
0.00 
0.00 
余额
33,731,076.02 
139,922.04 
存货跌价准备
0.00 
0.00 
60 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

库存商品 19,725,868.42 184,130.48 43,970,439.55 184,130.48 
出租开发产品20,405,929.53 0.00 0.00 0.00 

开发产品515,364,507.42 0.00 220,798,839.95 0.00 

开发成本562,994,959.24 0.00 502,359,493.46 0.00 

合计 1,154,780,790.85 184,130.48 800,999,771.02 184,130.48 

1、开发成本：
项目名称年末数年初数

黑龙江大众新城 348,122,743.09 90,741,197.31 

大众金融大厦 0.00 411,618,296.15 

昆山金色港湾 214,872,216.15 0.00 

小计 562,994,959.24 502,359,493.46 

2、开发产品：

项目名称年末数年初数
保定路大众公寓 4,238,735.98 5,820,136.53 
长寿路大众河滨 13,861,249.29 0.00 
重庆盛天地商铺 26,257,500.00 0.00 
昆山市江南周庄房产 46,000,001.00 0.00 
大众金融大厦 210,087,153.59 0.00 
黑龙江大众新城 67,794,109.69 214,978,703.42 
昆山金色港湾 84,982,786.79 0.00 
四川阆中城南天下 62,142,971.08 0.00 

小计 515,364,507.42 220,798,839.95 

3、年末用于抵押的存货金额为45,163,042.47 元。抵、质押情况详见附注九承诺
事项之［二］。

4、存货年末数比年初数增加353,781,019.83 元，增加比例为44.18 ％，增加原因
为：控股子公司增加房产项目投入及新增合并范围昆山新大众房地产发展有限公司所
致。

（八）待摊费用

年初数本年增加数本年转出本年摊销数年末数
保险费5,870,099.48 44,788,503.07 9,485.18 38,620,556.00 12,028,561.37 
养路费374,052.50 2,492,836.64 0.00 1,359,218.50 1,507,670.64 
租赁费1,346,285.19 10,383,662.52 62,500.00 10,845,447.71 822,000.00 
印刷费307,877.84 6,801,355.98 0.00 5,238,210.06 1,871,023.76 
报刊费621,800.00 171,950.00 0.00 621,804.00 171,946.00 
其 他450,295.65 8,904,036.06 0.00 8,444,227.40 910,104.31 
合计 8,970,410.66 73,542,344.27 71,985.18 65,129,463.67 17,311,306.08 

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

本年转出系减少合并范围相应转出的待摊费用。
（九）长期投资：
项目年末数
账面余额减值准备
长期股权投资1,244,525,782.22 27,382,440.00 
1、长期股权投资： 
（1）股票投资：
年初
账面余额
1,157,375,325.95 
数
减值准备
34,888,320.00 

序
号
被投资公司
名称
股份类别股票数量
占被投资
公司注册
资本比例
初始投资成本年末帐面余额年末市价减值准备年初帐面余额
1 百联股份限售流通股1,414,023 小于5% 2,276,300.00 2,276,300.00 13,447,358.73 0.00 2,276,300.00 
2 宏盛科技普通股755,040 小于5% 980,000.00 980,000.00 6,342,336.00 0.00 980,000.00 
3 水仙a3 社会法人股264,000 小于5% 944,000.00 944,000.00 472,560.00 471,440.00 944,000.00 
4 s*st 棱光社会法人股546,480 小于5% 517,400.00 517,400.00 661,240.80 0.00 517,400.00 
5 上电股份限售流通股120,000 小于5% 440,000.00 440,000.00 1,790,400.00 0.00 440,000.00 
6 东方明珠普通股672,000 小于5% 1,060,000.00 1,060,000.00 7,680,960.00 0.00 1,060,000.00 
7 第一食品普通股1,731,871 小于5% 1,245,824.00 1,245,824.00 24,073,006.90 0.00 1,245,824.00 
8 上海金陵普通股1,462,323 小于5% 1,471,480.00 1,471,480.00 5,235,116.34 0.00 1,471,480.00 
9 豫园商城限售流通股1,233,232 小于5% 4,358,300.00 4,358,300.00 14,478,143.68 0.00 4,358,300.00 
10 s 中纺机社会法人股171,600 小于5% 404,000.00 404,000.00 1,304,160.00 0.00 404,000.00 
11 白猫股份限售流通股217,800 小于5% 868,800.00 868,800.00 1,548,558.00 0.00 868,800.00 
12 氯碱化工限售流通股242,000 小于5% 1,100,000.00 1,100,000.00 1,089,000.00 11,000.00 1,100,000.00 
13 申通地铁普通股839,798 小于5% 776,310.00 776,310.00 4,786,848.60 0.00 776,310.00 
14 原水股份限售流通股189,750 小于5% 450,000.00 450,000.00 1,083,472.50 0.00 450,000.00 
15 中卫国脉限售流通股308,880 小于5% 561,200.00 561,200.00 2,208,492.00 0.00 561,200.00 
16 锦江投资限售流通股146,362 小于5% 372,400.00 372,400.00 1,241,149.76 0.00 372,400.00 
17 巴士股份限售流通股30,126,183 3.19% 22,176,000.00 16,446,055.29 109,056,782.46 0.00 22,176,000.00 
18 南京中北限售流通股5,241,600 小于5% 2,700,000.00 2,700,000.00 23,377,536.00 0.00 2,700,000.00 
19 交运股份普通股15,555,390 4.00% 11,000,000.00 7,630,291.59 56,466,065.70 0.00 11,000,000.00 
20 浦发银行限售流通股2,731,343 小于5% 2,000,000.00 1,820,895.33 58,204,919.33 0.00 2,000,000.00 
21 嘉宝集团限售流通股230,400 小于5% 740,000.00 740,000.00 1,080,576.00 0.00 740,000.00 
22 交大昂立限售流通股38,304,000 15.96% 59,584,917.78 52,831,960.43 203,777,280.00 0.00 59,584,917.78 
23 光明乳业 ---30,967,457.17 0.00 0.00 0.00 14,873,148.84 
24 申银万国 5,280,000 小于5% 4,050,000.00 4,050,000.00 0.00 0.00 4,050,000.00 
25 海通证券 13,249,501 小于5% 10,200,000.00 10,200,000.00 0.00 0.00 10,200,000.00 
26 上海银行 2,033,600 小于5% 2,425,100.00 2,425,100.00 0.00 0.00 2,425,100.00 
27 国泰股份 119,124,915 小于5% 119,124,915.00 119,124,915.00 0.00 0.00 119,124,915.00 
28 国泰管理 12,100,194 小于5% 875,085.00 875,085.00 0.00 0.00 875,085.00 
小计 283,669,488.95 236,670,316.64 539,405,962.80 482,440.00 267,575,180.62 

62 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

（2）其他股权投资：
a．成本法核算的股权投资：
序
号
被投资单位名称 
占被投资单位
注册资本比例
年初余额 
本年投资增
减额 
年末帐面余额
1 大众海洋生物市场有限公司 10.00% 600,000.00 0.00 600,000.00 
2 上海大众清洗有限公司 30.00% 329,660.00 0.00 329,660.00 
3 复地（集团）有限公司 0.31% 1,057,459.45 0.00 1,057,459.45 
4 昆山大众置业发展有限公司800,000.00 -800,000.00 0.00 
5 昆山新大众房地产发展有限公司5,000,000.00 -5,000,000.00 0.00 
6 宁波大众出租汽车有限公司505,200.00 -505,200.00 0.00 
7 上海巴士电车有限公司 7.273% 14,400,000.00 0.00 14,400,000.00 
8 上海利有实业有限公司 7.64% 47,200,000.00 0.00 47,200,000.00 
9 上海卫铭生化股份有限公司 4.44% 1,319,488.00 0.00 1,319,488.00 
10 上海大众美林阁酒店有限公司 40.00% 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 
11 上海大众万祥汽车修理公司1,290,500.00 -1,290,500.00 0.00 
12 上海公共交通卡股份有限公司 12.11% 20,234,256.00 0.00 20,234,256.00 
13 上海公交驾驶员培训中心 10.00% 200,000.00 0.00 200,000.00 
14 上海管道净水有限责任公司 10.00% 1,751,874.00 0.00 1,751,874.00 
15 上海交通建设管理有限公司 6.00% 1,500,000.00 0.00 1,500,000.00 
16 上海兰盟企业服务公司14,850.00 -14,850.00 0.00 
17 上海华夏大众公交客运有限公司 51.00% 918,000.00 0.00 918,000.00 
18 上海数讯信息技术有限公司 15.68% 17,440,000.00 0.00 17,440,000.00 
19 上海永林海鲜超市公司200,000.00 -200,000.00 0.00 
20 上海青浦盈港客运管理有限公司 5.00% 400,000.00 0.00 400,000.00 
21 上海南桥客运汽车站有限公司 5.00% 1,089,602.32 0.00 1,089,602.32 
22 上海九羚置业有限公司1,802,000.00 -1,802,000.00 0.00 
23 上海九羚房地产经纪有限公司 17.00% 170,000.00 0.00 170,000.00 
24 上海阳光九环能源发展有限公司 10.00% 3,270,000.00 0.00 3,270,000.00 
25 上海南站长途客运有限公司 15.00% 11,250,000.00 0.00 11,250,000.00 
26 大众保险股份有限公司 12.10% 63,154,224.79 0.00 63,154,224.79 
27 上海大众物业管理有限责任公司224,106.27 -224,106.27 0.00 
28 上海新西南汽车站有限公司 30.00% 150,000.00 0.00 150,000.00 
29 上海九环汽车天然气发展有限公司 10.00% 1,766,452.92 0.00 1,766,452.92 
30 上海大众市北汽车销售服务有限公司 5.00% 120,164.76 0.00 120,164.76 
31 上海众大共盈物流有限公司 20.00% 0.00 200,000.00 200,000.00 
32 上海九环汽车液化气发展股份有限公司14.85% 0.00 8,071,377.93 8,071,377.93 
33 上海悦达汽车销售有限公司 50.00% 0.00 5,206,780.86 5,206,780.86 
34 东方大众汽车销售服务公司 20.00% 0.00 1,400,000.00 1,400,000.00 
35 无锡城市合作银行 1.25% 0.00 5,000,000.00 5,000,000.00 
36 东方大众宜晟圣汽车销售公司 20.00% 0.00 600,000.00 600,000.00 

63 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

序
号
被投资单位名称 
占被投资单位
注册资本比例
年初余额 
本年投资增
减额 
年末帐面余额
小计 218,157,838.51 10,641,502.52 228,799,341.03 

b. 权益法核算的对子公司股权投资：
序
号
被投资单位名称
占被投资
单位注册
资本比例
年初余额
本年权益增减额年末余额
本年合计
其中
初始投资累计增减合计
投资成本确认收益差额摊销分得利润
1 
安徽大众汽车运输有
限责任公司52.00% 11,204,893.37 470,437.51 0.00 470,437.51 0.00 0.00 6,080,000.00 5,595,330.88 11,675,330.88 
2 
上海大众旅游酒店有
限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,700,000.00 -2,700,000.00 0.00 
3 
上海大众汽车俱乐部
有限公司70.00% 5,448,190.37 339,997.79 0.00 1,586,423.57 0.00 -1,246,425.78 4,500,000.00 1,288,188.16 5,788,188.16 
4 
杭州大众汽车租赁有
限公司52.50% 6,730,980.87 -16,642.69 0.00 508,357.31 0.00 -525,000.00 2,250,000.00 4,464,338.18 6,714,338.18 
5 
乐山大众交通运输有
限责任公司1,744,815.60 -1,744,815.60 -1,744,815.60 0.00 0.00 0.00 1,200,000.00 -1,200,000.00 0.00 
6 
上海崇明大众公共交
通有限公司80.00% 23,018,063.29 -2,311,141.24 0.00 -2,311,141.24 0.00 0.00 7,000,000.00 13,706,922.05 20,706,922.05 
7 
上海大众交通汽车零
部件总汇有限公司95.00% 2,051,917.42 -27,518.70 0.00 58,410.09 0.00 -85,928.79 1,900,000.00 124,398.72 2,024,398.72 
8 
上海大众交通旧机动
车经纪有限公司100.00% 3,929,462.85 -2,676,939.21 0.00 40,932.06 0.00 -2,717,871.27 600,000.00 652,523.64 1,252,523.64 
9 
上海大众科技有限公
司66.67% 28,520,104.00 -1,020,827.32 0.00 5,306,645.52 -327,472.84 -6,000,000.00 4,500,000.00 22,999,276.68 27,499,276.68 
10 
上海大众拍卖有限公
司55.00% 7,342,750.81 -119,170.66 0.00 -86,214.13 -32,956.53 0.00 3,500,000.00 3,723,580.15 7,223,580.15 
11 
上海大众汽车虹桥销
售服务有限公司51.00% 10,458,505.49 -294,523.32 0.00 1,649,172.90 0.00 -1,943,696.22 5,629,255.10 4,534,727.07 10,163,982.17 
12 
上海大众汽车庙行特
约维修站有限公司8,742,437.38 -8,742,437.38 -8,742,437.38 0.00 0.00 0.00 8,400,000.00 -8,400,000.00 0.00 
13 
上海大众三汽公共交
通出租汽车有限公司70.00% 7,775,134.04 -1,428,755.55 0.00 1,198,855.61 -75,341.88 -2,552,269.28 6,034,000.00 312,378.49 6,346,378.49 
14 
上海飞云汽车服务有
限公司52.00% 5,565,998.98 37,425.34 0.00 326,727.34 -289,302.00 0.00 5,773,000.00 -169,575.68 5,603,424.32 
15 
上海公交飞翔汽车服
务有限公司76.00% 2,711,331.50 -847,398.71 0.00 -943,763.27 96,364.56 0.00 1,739,920.55 124,012.24 1,863,932.79 
上海大众中冷公交汽
16 车空调维修服务有限85.00% 598,768.69 -36,043.96 0.00 -36,043.96 0.00 0.00 425,000.00 137,724.73 562,724.73 
公司
17 
苏州大众交通汽车修
理有限公司75.00% 1,501,553.47 133,289.09 0.00 133,289.09 0.00 0.00 1,500,000.00 134,842.56 1,634,842.56 
18 
上海交通大众汽车修
理有限责任公司 2,063,888.86 -2,063,888.86 -1,991,888.86 0.00 0.00 -72,000.00 975,000.00 -975,000.00 0.00 
19 
上海浦东大众公交旅
行社有限公司815,268.97 -815,268.97 -815,268.97 0.00 0.00 0.00 800,000.00 -800,000.00 0.00 
20 
上海佘山大众房地产
置业发展有限公司55.00% 16,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 14,700,000.00 1,800,000.00 16,500,000.00 
21 
无锡大众交通有限责
任公司41,231,492.43 -41,231,492.43 -41,231,492.43 0.00 0.00 0.00 33,109,125.85 -33,109,125.85 0.00 
22 
上海大众航空服务有
限公司51.00% 2,720,022.13 290,417.01 0.00 672,917.01 0.00 -382,500.00 1,500,000.00 1,510,439.14 3,010,439.14 
23 
上海大众交通进出口
有限公司6,136,798.82 -6,136,798.82 -6,694,837.57 558,038.75 0.00 0.00 3,500,000.00 -3,500,000.00 0.00 
24 
上海二汽徐闵汽车修
理有限公司90.00% 1,137,882.25 15,730.91 0.00 15,730.91 0.00 0.00 1,080,000.00 73,613.16 1,153,613.16 
25 
上海天姿广告传播有
限公司90.00% 1,240,712.19 -11,167.51 0.00 -11,167.51 0.00 0.00 900,000.00 329,544.68 1,229,544.68 
26 
上海大众二汽驾驶技
术培训有限公司70.83% 1,017,785.32 -641,933.22 0.00 -80,652.00 0.00 -561,281.22 850,000.00 -474,147.90 375,852.10 
27 
上海真西汽车修理有
限公司90.00% 726,715.56 138,071.13 0.00 138,071.13 0.00 0.00 602,063.86 262,722.83 864,786.69 
28 
四川阆中城南天下投
资管理有限公司10,200,000.00 -10,200,000.00 -10,200,000.00 0.00 0.00 0.00 10,200,000.00 -10,200,000.00 0.00 
29 
哈尔滨大众物业管理
有限责任公司51.00% 255,000.00 161.53 0.00 161.53 0.00 0.00 255,000.00 161.53 255,161.53 
30 
上海大众交通浦东汽
车销售服务有限公司90.00% 5,500,505.30 -86,579.75 0.00 485,485.03 0.00 -572,064.78 4,500,000.00 913,925.55 5,413,925.55 
31 
上海大众交通市中汽
车销售服务有限公司87.00% 7,882,880.64 251,504.61 0.00 863,984.61 0.00 -612,480.00 6,960,000.00 1,174,385.25 8,134,385.25 
32 
哈尔滨大众交通运输
有限责任公司50.20% 13,180,320.98 2,224,138.61 0.00 2,224,138.61 0.00 0.00 5,720,000.00 9,684,459.59 15,404,459.59 
33 
上海大众华旅出租汽
车有限公司100.00% 44,772,146.13 350,950.07 0.00 944,347.45 -593,397.38 0.00 15,520,131.21 29,602,964.99 45,123,096.20 
34 
吴江大众置业发展有
限公司100.00% 21,300,000.00 8,700,000.00 8,700,000.00 0.00 0.00 0.00 21,300,000.00 8,700,000.00 30,000,000.00 
35 
上海强大汽车服务有
限公司51.00% 564,243.94 6,650.90 0.00 55,470.45 0.00 -48,819.55 510,000.00 60,894.84 570,894.84 
36 
上海大众美林阁空港
宾馆有限公司51.00% 25,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 25,500,000.00 0.00 25,500,000.00 
37 
上海大众新发展置业
投资有限公司51.00% 0.00 10,215,785.11 10,200,000.00 15,785.11 0.00 0.00 10,200,000.00 15,785.11 10,215,785.11 

64 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

序
号
被投资单位名称
占被投资
单位注册
资本比例
年初余额
本年权益增减额年末余额
本年合计
其中
初始投资累计增减合计
投资成本确认收益差额摊销分得利润
38 
宁波大众出租汽车有
限公司100.00% 0.00 8,367,880.52 8,279,410.39 88,470.13 0.00 0.00 8,279,410.39 88,470.13 8,367,880.52 
39 
上海大众物业管理有
限责任公司80.00% 0.00 3,586,024.23 3,380,799.76 205,224.47 0.00 0.00 224,106.27 3,361,917.96 3,586,024.23 
40 
上海大众交通市西汽
车销售服务有限公司80.00% 0.00 5,743,431.42 5,600,000.00 143,431.42 0.00 0.00 5,600,000.00 143,431.42 5,743,431.42 
41 
上海大众国际贸易有
限公司90.00% 0.00 479,873.35 119,747.16 -59,643.60 0.00 419,769.79 5,400,000.00 -4,920,126.65 479,873.35 
小计330,090,571.65 -39,101,574.77 -35,140,783.50 14,161,881.90 -1,222,106.07 -16,900,567.10 241,916,013.23 49,072,983.65 290,988,996.88

 c．权益法核算的对合营企业股权投资：
序
号
被投资单位名称
占被投资
单位注册
资本比例
年初余额
本年权益增减额年末余额
本年合计
其中
初始投资累计增减合计
投资成本确认收益差额摊销分得利润
1 
上海崇明交通投资有
限公司50.00% 26,814,125.92 199,519.45 0.00 199,519.45 0.00 0.00 25,000,000.00 2,013,645.37 27,013,645.37 
2 
上海大众交通茸城汽
车销售有限公司1,372,284.85 -1,372,284.85 -1,372,284.85 0.00 0.00 0.00 1,500,000.00 -1,500,000.00 0.00 
3 
上海大众交运出租汽
车有限公司50.00% 31,729,184.15 2,967,707.97 0.00 3,323,001.49 -355,293.52 0.00 15,131,523.84 19,565,368.28 34,696,892.12 
小计59,915,594.92 1,794,942.57 -1,372,284.85 3,522,520.94 -355,293.52 0.00 41,631,523.84 20,079,013.65 61,710,537.49

 d．权益法核算的对联营企业股权投资：
序
号
被投资单位名称
占被投资
单位注册
资本比例
年初余额
本年权益增减额年末余额
本年合计
其中
初始投资累计增减合计
投资成本确认收益差额摊销分得利润
1 
江西大众交通运输有
限责任公司45.00% 4,767,266.93 90,723.29 0.00 666,723.29 0.00 -576,000.00 3,600,000.00 1,257,990.22 4,857,990.22 
2 
上海九环汽车液化气
发展股份有限公司 17,638,683.60 -17,638,683.60 -17,637,455.48 0.00 -1,228.12 0.00 4,000,000.00 -4,000,000.00 0.00 
3 
上海大众交通建峰汽
车销售服务有限公司40.00% 2,219,279.16 -13,440.21 0.00 172,671.51 0.00 -186,111.72 2,750,000.00 -544,161.05 2,205,838.95 
4 
上海石油集团虹光三
汽加油站49.00% 427,795.94 106,487.40 0.00 106,487.40 0.00 0.00 331,264.78 203,018.56 534,283.34 
5 
杭州大众出租汽车股
份有限公司44.12% 25,967,327.95 -10,572,861.37 0.00 -9,744,552.55 0.00 -828,308.82 22,500,000.00 -7,105,533.42 15,394,466.58 
6 
现代轻轨经营发展股
份有限公司30.00% 30,000,000.00 1,054,577.84 0.00 1,054,577.84 0.00 0.00 30,000,000.00 1,054,577.84 31,054,577.84 
7 
上海交通大众客运有
限责任公司40.71% 46,725,821.87 194,042.68 0.00 194,042.68 0.00 0.00 45,501,957.92 1,417,906.63 46,919,864.55 
8 
上海交通大众高速客
运股份有限公司20.75% 9,450,765.17 -1,048,047.92 0.00 -770,471.47 0.00 -277,576.45 8,300,000.00 102,717.25 8,402,717.25 
9 
上海九环大众油汽供
应公司30.00% 6,744,996.77 334,096.61 0.00 334,096.61 0.00 0.00 4,500,000.00 2,579,093.38 7,079,093.38 
10 
上海大众春盛房地产
发展有限公司49.00% 4,800,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,800,000.00 0.00 4,800,000.00 
11 
上海永达二手车经营
有限公司30.00% 6,131,232.11 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,500,000.00 1,631,232.11 6,131,232.11 
12 
上海大众驾驶员培训
有限公司30.00% 2,267,413.66 164,810.14 0.00 464,810.14 0.00 -300,000.00 1,500,000.00 932,223.80 2,432,223.80 
13 
上海新天天大众低温
物流有限公司33.00% 19,219,042.82 -1,224,405.04 0.00 -1,224,405.04 0.00 0.00 21,850,752.00 -3,856,114.22 17,994,637.78 
14 
上海大众搬场物流有
限公司40.00% 2,152,869.04 -411,556.92 0.00 32,443.08 0.00 -444,000.00 2,400,000.00 -658,687.88 1,741,312.12 
15 
上海银浩物业管理有
限公司48.00% 427,290.47 23,718.15 0.00 23,718.15 0.00 0.00 240,000.00 211,008.62 451,008.62 
16 
黑龙江大众房地产综
合开发有限公司30.00% 3,923,238.09 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,000,000.00 923,238.09 3,923,238.09 
17 
上海大众河滨酒店经
营管理有限公司20.00% 396,480.38 -138,290.49 0.00 -138,290.49 0.00 0.00 400,000.00 -141,810.11 258,189.89 
18 
上海西部大众地产置
业有限公司20.00% 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 
19 
上海大众佐川急便物
流有限公司25.00% 2,510,697.16 61,654.13 0.00 61,654.13 0.00 0.00 8,732,024.00 -6,159,672.71 2,572,351.29 
20 
上海大众交通崇明汽
车销售服务有限公司22.00% 1,760,000.00 -66,623.89 0.00 -66,623.89 0.00 0.00 1,760,000.00 -66,623.89 1,693,376.11 
21 
上海绿源油气供应有
限公司50.00% 1,849,042.25 16,253.10 0.00 16,253.10 0.00 0.00 2,250,000.00 -384,704.65 1,865,295.35 
22 
上海悦达汽车销售有
限公司 5,206,780.86 -5,206,780.86 -5,206,780.86 0.00 0.00 0.00 5,000,000.00 -5,000,000.00 0.00 

65 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

序
号
被投资单位名称
占被投资
单位注册
资本比例
年初余额
本年权益增减额年末余额
本年合计
其中
初始投资累计增减合计
投资成本确认收益差额摊销分得利润
23 
上海弘邦汽车销售服
务有限公司30.00% 1,500,000.00 -150,563.52 0.00 -150,563.52 0.00 0.00 1,500,000.00 -150,563.52 1,349,436.48 
24 
上海大众北区运输有
限公司40.00% 1,169,977.87 279,115.23 0.00 593,515.23 0.00 -314,400.00 800,000.00 649,093.10 1,449,093.10 
25 
上海大众广告有限公
司50.00% 7,238,706.65 2,815,604.93 0.00 3,815,604.93 0.00 -1,000,000.00 2,000,000.00 8,054,311.58 10,054,311.58 
26 
上海虹口大众出租汽
车有限公司30.00% 0.00 146,196,015.22 145,333,231.99 1,314,811.14 -452,027.91 0.00 77,529,045.73 68,666,969.49 146,196,015.22 
27 
济南大众出租汽车有
限责任公司50.00% 2,400,000.00 -2,400,000.00 0.00 -2,400,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00 -2,000,000.00 0.00 
28 
山东大众出租汽车股
份有限公司23.52% 8,260,000.00 -7,160,173.03 0.00 -7,160,173.03 0.00 0.00 8,260,000.00 -7,160,173.03 1,099,826.97 
29 
上海大众汽车庙行特
约维修站有限公司25.00% 0.00 3,123,490.29 3,342,437.38 1,191.22 -220,138.31 0.00 3,000,000.00 123,490.29 3,123,490.29 
30 
上海莫泰大众河滨酒
店有限公司39.00% 0.00 975,000.00 975,000.00 0.00 0.00 0.00 975,000.00 0.00 975,000.00 
31 
无锡上汽大众汽车修
理有限公司50.00% 0.00 2,175,868.05 2,093,468.37 82,399.68 0.00 0.00 2,000,000.00 175,868.05 2,175,868.05 
32 
上海平治汽车贸易有
限公司 0.00 0.00 1,743,987.74 -1,743,987.74 0.00 0.00 11,484,251.86 -11,484,251.86 0.00 
小计
225,154,708.75 111,580,030.21 130,643,889.14 -14,464,067.60 -673,394.34 -3,926,396.99 297,464,296.29 39,270,442.67 336,734,738.96 

其中：股权投资差额：

序号被投资单位名称初始金额形成原因摊销期限年初数本年增加本年摊销本年减少年末数
1 
上海九环汽车液化气发
展股份有限公司
24,562.27 股权比例变动 10 年 4,912.39 0.00 1,228.12 3,684.27 0.00 
2 
上海大众三汽公共交通
出租汽车有限公司
753,418.87 溢价投资 10 年 508,557.71 0.00 75,341.88 0.00 433,215.83 
3 
上海公交飞翔汽车服务
有限公司
-963,645.53 股权比例变动 10 年 -626,369.62 0.00 -96,364.56 0.00 -530,005.06 
4 上海大众科技有限公司 3,274,728.42 股权比例变动 10 年 2,709,846.16 0.00 327,472.84 0.00 2,382,373.32 
5 
上海飞云汽车服务有限
公司
2,893,019.85 
股权比例变动
及溢价投资
10 年 1,369,752.82 0.00 289,302.00 0.00 1,080,450.82 
6 
上海大众交运出租汽车
有限公司
17,764,676.16 溢价投资 50 年 17,409,382.64 0.00 355,293.52 0.00 17,054,089.12 
7 上海大众拍卖有限公司 329,565.27 
股权比例变动
及溢价投资
10 年 241,681.19 0.00 32,956.53 0.00 208,724.66 
8 
上海大众华旅出租汽车
有限公司
29,669,868.79 溢价投资 50 年 29,521,519.45 0.00 593,397.38 0.00 28,928,122.07 
9 
上海虹口大众出租汽车
有限公司
67,804,186.26 溢价投资 50 年 0.00 67,804,186.26 452,027.91 0.00 67,352,158.35 
10 
上海大众汽车庙行特约
维修站有限公司
220,138.31 股权比例变动一次性摊销0.00 220,138.31 220,138.31 0.00 0.00 
小计 121,770,518.67 --51,139,282.74 68,024,324.57 2,250,793.93 3,684.27 116,909,129.11 

2、长期投资减值准备
长期股权投资减值准备：

序号 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 
1 水仙a3 648,320.00 0.00 176,880.00 471,440.00 价值回升,冲回减值 
2 
大众保险股份有限
公司 
12,200,000.00 14,700,000.00 0.00 26,900,000.00 连续巨额亏损 
3 
国泰君安证券股份
有限公司 
22,040,000.00 0.00 22,040,000.00 0.00 本年盈利，按净资产
享有份额计算转回 
4 氯碱化工 0.00 11,000.00 0.00 11,000.00 投资成本高于市价 
小计 34,888,320.00 14,711,000.00 22,216,880.00 27,382,440.00 

66 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

3、构成合并价差的股权投资差额：

序号被投资单位名称初始金额形成原因摊销期限年初数本年增加本年摊销本年减少年末数
1 上海浦东大众公共
交通有限公司13,264,745.79 股权比例变动
及溢价投资10 年5,239,094.49 0.00 1,326,474.58 0.00 3,912,619.91 
2 上海大众新亚出租
汽车有限公司46,834,792.14 溢价投资 50 年44,024,704.60 0.00 936,695.84 0.00 43,088,008.76 
3 上海奉贤大众汽车
客运有限公司14,231,371.57 股权比例变动
及溢价投资10 年4,007,470.38 0.00 1,423,137.16 0.00 2,584,333.22 
4 上海嘉定大众出租
汽车有限公司333,623.27 股权比例变动
及溢价投资10 年233,536.28 0.00 33,362.33 0.00 200,173.95 
5 苏州大众交通有限
公司1,014,776.60 溢价投资 10 年887,929.52 0.00 101,477.66 0.00 786,451.86 
6 上海大众公共交通
有限公司2,789,481.76 股权比例变动
及溢价投资10 年2,088,696.23 0.00 278,948.18 0.00 1,809,748.05 
7 昆山新大众房地产
发展有限公司38,800,542.61 股权比例变动
及溢价投资10 年0.00 38,800,542.61 1,940,027.14 0.00 36,860,515.47 
8 四川阆中城南天下
投资管理有限公司400,000.00 股权比例变动
及溢价投资10 年0.00 400,000.00 20,000.00 0.00 380,000.00 
小计117,669,333.74 56,481,431.50 39,200,542.61 6,060,122.89 0.00 89,621,851.22 

（十）固定资产及累计折旧
1、固定资产原价及累计折旧

原价年初数本年增加1 本年增加2 本年减少年末数
房屋及建筑物441,152,003.25 5,411,124.83 91,896,772.77 13,142,095.61 525,317,805.24 
通用设备160,393,310.82 2,593,204.36 17,256,563.95 30,977,196.73 149,265,882.40 
专用设备2,814,489,297.92 18,363,250.78 672,337,795.26 705,297,945.09 2,799,892,398.87 
运输设备1,071,496,766.54 95,304.00 296,544,720.12 165,815,362.48 1,202,321,428.18 
其他设备17,452,835.67 36,939.00 2,035,761.33 1,318,731.34 18,206,804.66 
合计 4,504,984,214.20 26,499,822.97 1,080,071,613.43 916,551,331.25 4,695,004,319.35 
累计折旧年初数本年增加1 本年计提本年减少年末数
房屋及建筑物68,217,590.90 230,556.37 18,346,334.74 6,567,927.85 80,226,554.16 
通用设备97,173,333.25 1,645,658.39 17,148,643.42 21,745,858.64 94,221,776.42 
专用设备1,268,428,488.83 7,850,532.06 344,255,784.39 600,567,463.86 1,019,967,341.42 
运输设备319,338,553.31 17,154.72 130,490,796.27 115,814,150.77 334,032,353.53 
其他设备8,517,186.80 10,452.17 3,656,378.99 1,172,596.57 11,011,421.39 
合计 1,761,675,153.09 9,754,353.71 513,897,937.81 745,867,997.69 1,539,459,446.92 

注：本年增加1 系合并范围而相应增加的固定资产原价及累计折旧。本年增加2 
系本年实际新增固定资产原价。

67 


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2、减值准备
减值准备年初数本年增加本年减少年末数
通用设备 162,761.47 0.00 63,848.00 98,913.47 

本年由在建工程转入固定资产原价为725,023,413.50 元。
本年出售固定资产原价为845,397,979.92 元。
年末抵押或担保的固定资产原价为103,728,987.88 元。抵、质押情况详见附注九承

诺事项之［二］。

3、已提足折旧仍继续使用的固定资产
类别账面原值累计折旧账面净值

房屋及建筑物4,406,788.29 4,259,140.68 147,647.61 
通用设备32,233,568.50 30,990,432.33 1,243,136.17 
专用设备15,007,160.68 14,499,892.82 507,267.86 
运输工具9,417,606.56 9,052,499.54 365,107.02 
其他2,115,772.34 2,031,083.44 84,688.90 
小计 63,180,896.37 60,833,048.81 2,347,847.56 

4、暂时闲置的固定资产
类别帐面原值累计折旧帐面净值
专用设备 19,566,996.02 9,152,815.45 10,414,180.57 

（十一）在建工程
在建工程项目明细及本年变动情况如下：
本期转入

工程名称年初数本年增加数年末数资金来源
固定资产
待安装营运车辆 23,090,234.38 639,504,650.65 625,994,349.01 36,600,536.02 其他
待安装设备 786,445.49 6,682,652.35 1,262,287.83 6,206,810.01 其他
房屋及扩建工程 52,372,884.29 76,205,734.42 97,766,776.66 30,811,842.05 其他
合计 76,249,564.16 722,393,037.42 725,023,413.50 73,619,188.08 
（十二）无形资产
1、无形资产明细如下：
项目取得方式原值剩余摊销年限
土地使用权 购买21,494,325.07 6 年4 个月－46 年5 个月
房屋使用权 购买1,202,123.00 1 年6 个月－6 年10 个月

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

线路经营权 购买88,738,223.04 1 年4 个月－25 年4 个月
软 件 购买3,363,050.00 1 年11 个月－5 年
车辆牌照 购买847,658,608.08 2 年5 个月－48 年11 个月
其 他 购买1,041,900.55 5 年3 个月
合计 963,498,229.74

 2、无形资产本年变动情况如下：

项目年初数本年增加本年转出本年摊销累计摊销年末数

土地使用权 39,837,622.41 0.00 21,821,784.14 673,176.50 4,151,663.30 17,342,661.77 
房屋使用权 361,413.04 0.00 0.00 99,211.60 939,921.56 262,201.44 
线路经营权 68,313,344.26 205,600.00 0.00 3,346,055.15 23,565,333.93 65,172,889.11 
软 件 1,965,061.53 558,662.50 0.00 615,535.02 1,454,860.99 1,908,189.01 
电话选号费 180,000.00 0.00 0.00 180,000.00 0.00 0.00 
车辆牌照 690,680,290.09 35,692,389.08 0.00 29,408,499.74 150,694,428.65 696,964,179.43 
其 他 651,188.05 0.00 0.00 104,190.00 494,902.50 546,998.05 

合计 801,988,919.38 36,456,651.58 21,821,784.14 34,426,668.01 181,301,110.93 782,197,118.81 

本年转出系土地使用权先转出到在建工程，同时本年随地上附属房屋竣工一起
转
入固定资产
。


（十三）长期待摊费用
1、长期待摊费用明细如下：
项目预计摊销年限原始发生额剩余摊销年限
识别服 4年 31,311,451.62 9个月－2年7个月
场地租赁费 3－4年 2,766,000.00 2年
其他递延支出 2－4年 5,581,562.00 1年8个月－3年11个月
小计 39,659,013.62 

2、长期待摊费用本年变动情况如下：

项目年初数本年增加额本年摊销额累计摊销额年末数
识别服12,672,123.83 3,598,249.00 6,968,904.10 22,009,982.89 9,301,468.73 
场地租赁费916,166.67 1,900,000.00 1,116,500.00 1,066,333.33 1,699,666.67 

其他递延支出2,549,028.00 973,077.00 2,434,774.46 4,494,231.46 1,087,330.54 
合计 16,137,318.50 6,471,326.00 10,520,178.56 27,570,547.68 12,088,465.94 

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

（十四）短期借款

1、短期借款

项目年末数年初数
信用借款 693,800,000.00 1,798,000,000.00 
抵押借款0.00 1,780,000.00 
保证借款 469,200,000.00 534,650,000.00 

商业承兑汇票贴现（注） 272,100,353.20 164,285,796.00 
合计 1,435,100,353.20 2,498,715,796.00 
注：年末商业承兑汇票贴现中有149,684,400.00 元系信用方式取得，122,415,953.20 

元系公司为控股子公司担保取得。

2、抵、质押情况详见附注九承诺事项之［二］。

3、短期借款年末数比年初数减少1,063,615,442.80 元，减少比例为42.57% ，主要
原因为：公司于2006 年5 月29 日发行一年期的贴现式短期融资券，期限为2006 年5 
月29 日至2007 年5 月29 日，金额为10 亿元，报表在“其他流动负债”反映。

（十五）应付票据

项目
商业承兑汇票
银行承兑汇票
合计
年末数
23,289,520.00 
307,934,661.23 
331,224,181.23 
年初数
46,923,220.53 
68,775,038.53 
115,698,259.06 
（十六）应付账款
年末数
291,835,359.27 
年初数
145,141,206.79 

1、年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、公司无账龄超过三年的大额应付账款。

（十七）预收账款
年末数年初数

882,692,968.38 448,768,872.56 
1、年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
2、预收账款年末数比年初数增加433,924,095.82 元，增加比例为96.69% ，主要原

因为：公司控股子公司黑龙江大众新城房地产开发有限公司房产销售预收款增加以及
本年新增合并单位昆山新大众房地产发展有限公司所致。

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

（十八）其他应付款
年末数年初数

789,631,207.14 615,496,033.15 
1、年末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
2、金额较大的其他应付款：

债权人名称 金额未偿还原因
经营者及司机售票人员押金 219,548,145.13 未到偿付期 
上海市公共交通卡股份有限公司 101,409,748.25 暂收款 
养路费征收所 36,433,130.50 未到偿付期 
修理包干费（注1） 32,230,096.14 分期按实支付 
上海大众科技有限公司 25,419,332.69 暂收款 
上海市劳动和社会保障金 20,034,796.17 未到偿付期 
上海崇明交通投资有限公司 20,000,000.00 暂收款 
安全互助基金（注2） 16,877,138.95 分期按实支付 
小 计471,952,387.83 
注1：修理包干费为向驾驶员收取的定额车辆修理费。 
注2：安全互助基金为出租车司机自愿参加的定额安全互助金，实际发生时在此
列支。 
（十九）应交税金
项目年末数年初数
增值税854,715.42 -555,639.64 
营业税（注）-17,633,548.46 4,028,269.50 
城市维护建设税（注） -1,047,114.91 173,922.03 
企业所得税 27,553,045.35 12,499,245.86 
个人所得税1,139,776.88 1,947,135.54 
土地增值税1,048,873.98 -886,489.20 
房产税26,918.65 29,740.45 
合计 11,942,666.91 17,236,184.54 

注：营业税、城市维护建设税本年红字主要原因为：公司下属子公司房产销售

根据预收账款预交的税金。
（二十）其他应交款
项目
教育费附加
河道管理费
其他(注) 
合计
计缴标准 
1%、3% 
1% 
年末数
-850,312.33 
106,820.91 
454,251.27 
-289,240.15 
年初数
74,112.31 
64,845.32 
8,083.98 
147,041.61 

注：其他主要为文化事业建设费及外地收取的地方建设费。

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

（二十一）预提费用
项目
借款利息
租赁费
其他
合计
结存原因
未到结算期 
未到支付期 
未到支付期 
年末数
1,154,462.79 
23,071.27 
411,788.92 
1,589,322.98 
年初数
8,014,865.00 
0.00 
239,370.35 
8,254,235.35 
（二十二）一年内到期的长期负债
年末数
30,000,000.00
一年内到期的长期借款
年初 
0.00 
数
借款条件年末数
抵押借款 30,000,000.00 
抵、质押情况详见附注九承诺事项之［二］。
年初
0.00 
数
（二十三）其他流动负债
年末数 年初数
986,933,600.00 0.00 
其他流动负债
种类 期限面值总额
短期融资券 1 年
2006.5.29-2007.5.29 1,000,000,000.00 
详见附注十一其他事项说明之（二）1。
折价总额
32,000,000.00
尚未摊销
折价额 
13,066,400.00 
年末余额
986,933,600.00 
（二十四）长期借款
抵押及保证借款（注）
保证借款
合计
年末数
41,000,000.00 
9,000,000.00 
50,000,000.00 
年初数
47,000,000.00 
9,000,000.00 
56,000,000.00 
注：抵押及保证借款系公司为下属子公司上海大众国际会议中心有限公司提供
担保，同时上海大众国际会议中心有限公司用账面价值为103,728,987.88 元的房屋及
建筑物抵押给工商银行上海市徐汇支行，用以取得4,100 万元的长期借款。
抵、质押情况详见附注九承诺事项之［二］。

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

（二十五）长期应付款
付款单位名称归还期限初始金额应计付利息年末余额
上海交通投资（集团）有限公司8 年 123,435,629.21 0.00 104,788,522.28 

系被公司控股子公司上海大众公共交通有限公司吸收合并的上海大众三汽公共
交通有限公司、上海大众二汽公共交通有限公司及上海大众浦南公共交通有限公司在
重组过程中由上海交通投资（集团）有限公司拨付的，通过８年归还的专项资金。

（二十六）股本

本年变动增(+)、减（－）

1、非流通股份年初数 比例年末数 比例
股权分置改革公积金转股 小计
（1）发起人股份 113,578,180.00 18.97% -113,578,180.00 0.00 -113,578,180.00 
其中：国有法人股 113,578,180.00 18.97% -113,578,180.00 0.00 -113,578,180.00 
（2）募集法人股份140,000,000.00 23.38% -140,000,000.00 0.00 -140,000,000.00 
非流通股小计 253,578,180.00 42.35% -253,578,180.00 0.00 -253,578,180.00 
2、有限售条件的流通股
(1)国有法人持有股份 100,828,792.00 35,290,077.00 136,118,869.00 136,118,869.00 16.84% 
(2)其他境内法人持有股份 124,284,677.00 43,499,637.00 167,784,314.00 167,784,314.00 20.76% 
有限售条件的流通股小计 225,113,469.00 78,789,714.00 303,903,183.00 303,903,183.00 37.60% 
3 无限售条件的流通股
(1) a 股 142,323,400.00 23.77% 28,464,711.00 59,775,839.00 88,240,550.00 230,563,950.00 28.53% 
(2)境内上市的外资股 202,800,000.00 33.88% 0.00 70,980,000.00 70,980,000.00 273,780,000.00 33.87% 
无限售条件的流通股小计 345,123,400.00 57.65% 28,464,711.00 130,755,839.00 159,220,550.00 504,343,950.00 62.40% 
4、股份总数598,701,580.00 100.00% 0.00 209,545,553.00 209,545,553.00 808,247,133.00 100.00% 

1、对本年度内因实施股权分置改革引致股权结构发生变动的情况说明：

根据2006 年6 月19 日公司股权分置改革a 股市场相关股东会议，非流通股股东
以股权分置改革方案实施a 股股权登记日2006 年7 月17 日为基数，向a 股流通股
股东每10 股送2 股，共计支付28,464,711 股，作为非流通股获得流通权的对价，非
流通股股东由此获得所持非流通股股份的流通权。对价股份上市日为2006 年7 月19 
日。同时，作为公司股权分置改革方案的承诺条件，公司于2006 年8 月21 日召开2006 
年度临时股东大会，审议并通过以2006 年中期报告总股本598,701,580 股为基数，向
全体股东以资本公积转增股本，转增股本的比例为每10 股转增3.5 股，总计转增股本
209,545,553 股。经上述股权分置以及转增股本后，公司的总股本由598,701,580 股增
至808,247,133 股，无限售条件的流通股为504,343,950 股，有限售条件的流通股为
303,903,183 股。

公司全体非流通股股东承诺严格遵守《上市公司股权分置改革管理办法》有关禁
售和限售的规定，自改革方案实施之日起12 个月内不得上市交易或转让。同时公司
第一大股东（募集法人股）上海大众公用事业（集团）股份有限公司在紧随禁售后的
36 个月将不通过证券交易所挂牌出售其持有的有限制条件的股份。公司国有法人股持
有者国泰君安证券股份有限公司承诺在禁售期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

非流通股股份，出售数量占本公司股份总数的比例在12 个月内不超过5%，在24 个

月内不超过10% 。

2、对本年度股本发生变动执行验资的会计师事务所名称及验资报告文号：

本年度股本发生变动由上海立信长江会计师事务所有限公司验证，并出具信长会
师报字(2006) 第11405 号验资报告。

（二十七）资本公积

项目年初数本年增加本年减少年末数
股本溢价860,440,662.89 0.00 209,545,553.00 650,895,109.89 
股权投资准备1,588,996.01 959,310.00 0.00 2,548,306.01 
接受现金捐赠220,000.00 0.00 0.00 220,000.00 

合计 862,249,658.90 959,310.00 209,545,553.00 653,663,415.90 
2006 年8 月21 日，公司召开2006 年度临时股东大会，审议并通过以2006 年中
期报告总股本598,701,580 股为基数，向全体股东以资本公积转增股本，转增股本的
比例为每10 股转增3.5 股，总计转增股本209,545,553 股。此次转增完成后，资本公
积-溢价由原来的860,440,662.89 元减至650,895,109.89 元，公司总股本变更为
808,247,133 股。

（二十八）盈余公积

项目年初数本年增加公益金转入本年减少年末数
法定盈余公积368,830,408.71 50,555,196.44 284,815,017.84 0.00 704,200,622.99 
公益金284,815,017.84 0.00 0.00 284,815,017.84 0.00 
任意盈余公积135,525,333.74 0.00 0.00 0.00 135,525,333.74 
合计 789,170,760.29 50,555,196.44 284,815,017.84 284,815,017.84 839,725,956.73 
（二十九）未分配利润
项目 金额提取或分配比例
年初未分配利润 344,053,031.43 
加：本年净利润 228,322,220.57 
减：提取法定盈余公积 50,555,196.44 10% 
应付普通股股利119,740,316.00 
年末未分配利润 402,079,739.56 

（三十）主营业务收入、主营业务成本
主营业务收入
本年发生数上年发生数

4,531,885,845.18 3,981,987,213.41 
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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

主营业务成本
本年发生数上年发生数
3,620,635,124.05 3,162,322,621.09 
主营业务收入主营业务成本
项目
本年发生数上年发生数本年发生数上年发生数
1.工业60,438,777.17 64,554,388.63 47,476,040.11 51,306,706.76 
2.商业1,266,717,816.75 1,132,349,685.49 业1,234,793,876.91 1,098,664,374.40 
3.房地产业704,627,410.57 442,896,585.50 务522,252,638.42 327,982,027.48 
4.交通运输业2,882,326,003.87 2,657,149,973.62 分2,242,291,565.30 2,055,031,937.33 
5.旅游饮食服务业328,185,147.40 313,524,819.36 部267,257,261.89 241,254,790.31 
小计 5,242,295,155.76 4,610,475,452.60 4,314,071,382.63 3,774,239,836.28 
公司内各业务分部相互抵销 710,409,310.58 628,488,239.19 693,436,258.58 611,917,215.19 
合计 4,531,885,845.18 3,981,987,213.41 3,620,635,124.05 3,162,322,621.09 
上海地区 4,905,498,211.40 4,147,414,945.60 4,075,498,585.88 3,433,831,860.29 
地
其他地区 336,796,944.36 463,060,507.00 238,572,796.75 340,407,975.99 
区
小计 5,242,295,155.76 4,610,475,452.60 4,314,071,382.63 3,774,239,836.28 
分
公司内各地区分部相互抵销 710,409,310.58 628,488,239.19 693,436,258.58 611,917,215.19 
部
合计 4,531,885,845.18 3,981,987,213.41 3,620,635,124.05 3,162,322,621.09 
（三十一）主营业务税金及附加：
项目计缴标准本年发生数上年发生数
营业税 3%、5% 106,516,278.33 108,537,822.82 
城建税 1%、7% 5,335,952.04 5,156,530.92 
教育费附加 1%、7% 3,144,828.26 3,147,203.19 
土地增值税6,949,030.93 2,542,936.03 
合计121,946,089.56 119,384,492.96 
（三十二）其他业务利润
本年发生数类别上年发生数
收入成本利润收入成本利润
提供劳务 8,552,863.82 1,317,068.40 7,235,795.42 11,856,744.13 4,429,223.97 7,427,520.16 
租赁业务 17,125,300.76 3,869,032.26 13,256,268.50 17,489,430.49 3,214,215.39 14,275,215.10 
电话调度 0.00 0.00 0.00 900,000.00 27,000.00 873,000.00 
材料销售 1,236,151.69 1,146,617.38 89,534.31 1,029,622.42 919,575.70 110,046.72 

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

咨询业务 
车辆牌照转让 
广告载体 
其 他
合计
6,681,081.74 
1,502,644.00 
23,497,979.70 
8,351,289.95 
66,947,311.66 
157,784.00 
2,330,940.81 
1,605,271.05 
3,452,969.19 
13,879,683.09 
6,523,297.74 
-828,296.81 
21,892,708.65 
4,898,320.76 
53,067,628.57 
0.00 
0.00 
20,019,070.60 
4,361,133.35 
55,656,000.99 
0.00 
0.00 
1,369,356.91 
1,119,489.6911,078,861.660.00 
0.00 
18,649,713.69 
3,241,643.66 
44,577,139.33 
（三十三）营业费用
类别
营业费用
本年发生数 
79,968,060.13 
上年发生数
41,528,782.59 

营业费用本年数比上年数增加38,439,277.54 元，增加比例为92.56% ，增加主
要原因为：本年房产销售增加相应增加营销费用以及新增合并范围昆山新大众房
地产发展有限公司的营销费用所致。

（三十四）财务费用
类别本年发生数上年发生数
利息支出109,016,288.11 96,011,626.84 

减：利息收入7,758,432.78 6,038,459.22 
汇兑损失448,631.59 555,116.95 

减：汇兑收益0.00 267,639.92 
其他5,348,042.37 978,441.10 
合计 107,054,529.29 91,239,085.75 

（三十五）投资收益 
1、本年发生数：

成本法下确认的权益法下确认的股权投资股权转让
类别股票投资收益债权投资收益减值准备合计
股权投资收益股权投资收益差额摊销收益

短期投资 3,784,821.00 9,798,687.22 0.00 0.00 0.00 0.00 1,257,839.28 14,841,347.50 
长期股权投资 19,170,952.90 0.00 11,268,015.68 3,220,335.24 -8,310,916.82 59,339,982.14 7,505,880.00 92,194,249.14 
合计 22,955,773.90 9,798,687.22 11,268,015.68 3,220,335.24 -8,310,916.82 59,339,982.14 8,763,719.28 107,035,596.64 
2、上年发生数：

成本法下确认的权益法下确认的股权投资股权转让
类别股票投资收益债权投资收益减值准备合计
股权投资收益股权投资收益差额摊销收益

短期投资5,900.57 3,463,227.83 0.00 0.00 0.00 20,138.88 6,670,660.34 10,159,927.62 
长期股权投资15,914,654.66 0.00 5,133,250.68 25,527,881.90 -5,578,842.21 62,869,561.34 -22,037,360.00 81,829,146.37 
合计 15,920,555.23 3,463,227.83 5,133,250.68 25,527,881.90 -5,578,842.21 62,889,700.22 -15,366,699.66 91,989,073.99 

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

3、本年度所获得的投资收益占报告期利润总额10％（含10％）以上的投资活动：
业务内容交易金额相关成本相关收益
出售光明乳业股份有限公司法人股 72,072,163.20 14,873,148.84 57,199,014.36 
4、投资收益汇回无重大限制。

（三十六）补贴收入
内容本年发生数上年发生数本年发生额来源机关
财政补贴31,436,631.50 8,171,414.26 上海市闸北区财政局
财政补贴1,289,000.00 2,263,200.00 上海市虹口区发展计划委员会
财政补贴0.00 1,939,253.41 上海市奉贤区财政局
财政补贴1,188,097.89 1,107,854.73 上海市青浦区青浦工业园区
财政补贴1,569,000.00 2,660,150.00 上海市浦东新区财政局
财政补贴2,208,527.00 1,841,215.00 上海市闵行区财政局
财政补贴312,175.00 845,255.00 上海市金山区朱泾私营经济区管理委员会
财政补贴1,321,600.00 7,292,300.00 上海市长宁区财政局
财政补贴788,581.00 916,445.00 上海市南汇区财政局
财政补贴1,487,300.00 0.00 无锡新区旺庄镇人民政府
财政补贴174,000.00 0.00 佘山私营开发区
财政补贴66,000.00 0.00 苏州工业园区
财政补贴62,700.00 0.00 北蔡镇人民政府经济发展专户
油价补贴108,449,899.63 32,448,573.00 上海市财政局
油价补贴0.00 473,100.00 上海市嘉定工业区财政所
油价补贴0.00 2,426,800.00 上海市浦东新区财政局
油价补贴0.00 826,200.00 上海市松江财政局
超公里补贴10,683,870.80 0.00 上海市浦东新区公共交通投资发展有限公司
公交减负340,000.00 1,070,000.00 上海市嘉定区交通管理局
公交减负148,440.00 2,244,274.00 上海市浦东新区公共交通发展基金
线路补贴350,000.00 1,620,000.00 上海市浦东新区公共交通发展基金
征地工补偿款12,608,400.00 11,936,400.00 上海公交专项管理委员会
其 他620,155.68 254,231.00 
合 计175,104,378.50 80,336,665.40 

补贴收入本年数比上年数增加94,767,713.10 元，增加比例为117.96 ％，主要原因
为：由于油价持续上升，公司相应收到的油价补贴较上年增加所致。

（三十七）营业外收入

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

类别本年发生数上年发生数
固定资产清理净收益23,617,705.57 22,080,471.52 
赔偿及罚款收入2,736,149.54 1,340,621.12 
拆迁补偿收入463,451.00 2,408,058.64 
其他481,271.99 1,131,621.74 
合计 27,298,578.10 26,960,773.02 
（三十八）营业外支出
类别本年发生数上年发生数
固定资产清理损失48,870,957.66 23,041,930.66 
捐赠72,300.00 277,935.88 
罚款支出291,464.17 340,062.68 
其他262,974.15 139,853.67 
合计 49,497,695.98 23,799,782.89 

1、占报告期利润总额10%（含10% ）以上的营业外支出：

项目及内容金额

固定资产清理损失 48,870,957.66 

2、营业外支出本年数比上年数增加25,697,913.09 元，增加比例为107.98 ％，增

加原因为：本年营运车辆更新增加所致。

（三十九）收到的其他与经营活动有关的现金544,120,616.09 元

其中：

项目金额

利息收入7,758,432.78 
营业外收入3,680,872.53 
补贴收入175,104,378.50 

经营性往来款357,576,932.28 
合计544,120,616.09 

（四十）支付的其他与经营活动有关的现金301,443,473.52 元

其中：
项目金额

管理费用及营业费用196,406,125.87 
财务费用1,348,042.37 
营业外支出626,738.32 
经营性往来款103,062,566.96 
合计301,443,473.52 

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

（四十一）支付的其他与筹资活动有关的现金4,000,000.00 元
其中：
项目金额
短期融资券承销费用4,000,000.00 

六、 母公司会计报表主要项目注释(如无特别注明，货币单位均为人民币元) 
（一）应收账款
1、账龄分析

年末数

账龄
1年以内
余额 
5,814,339.20 
占应收账款
总额的比例
100% 
坏账准备
14,568.90 
计提比例
5% 
年初数

账龄
余额
占应收账款
总额的比例
坏账准备计提比例
1年以内31,507,008.48 97.16% 39,729.27 5% 
1至2 年921,655.00 2.84% 46,082.75 5% 
合计 32,428,663.48 100.00% 85,812.02 

注：年末应收账款中根据公司坏帐准备计提政策，隔月收回而不计提坏帐准备的
应收账款账面余额为5,628,279.20 元。
2、年末应收账款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为5,450,340.00 元，占应收

账款总金额的93.74 ％。
3、年末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
（二）其他应收款
1、其他应收款年末余额按账龄分析如下：

账龄年末数

余额
占其他应收款总
额的比例
坏账准备计提比例
1 年以内1,625,067,151.06 96.55% 2,172,641.74 5% 
1 至2年39,274,185.22 2.33% 1,963,709.26 5% 
2 至3年6,662,290.78 0.40% 333,114.54 5% 
3 年以上7,901,516.63 0.47% 395,075.83 5% 
特别准备4,180,000.00 0.25% 2,157,298.00 51.61% 
合计1,683,085,143.69 100.00% 7,021,839.37 

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

账龄年初数

占其他应收款总
余额坏账准备计提比例
额的比例
1 年以内875,749,653.02 95.45% 2,149,924.44 5% 
1 至2年8,768,620.61 0.96% 438,431.03 5% 
2 至3年7,381,115.24 0.80% 369,055.76 5% 
3 年以上7,344,259.47 0.80% 367,212.97 5% 
特别准备18,297,713.10 1.99% 13,949,568.34 30%－87% 
合计917,541,361.44 100.00% 17,274,192.54 

注：年末其他应收款中根据公司坏帐准备计提政策，合并范围内往来以及隔月收
回而不计提坏帐准备的其他应收款账面余额为1,562,033,734.69 元。
2、年末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为1,642,940,405.62 元，
占其他应收款总金额的比例为97.61 ％。
3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40% 及以上的说明：
欠款人名称欠款金额计提比例坏帐准备 理由
帐龄较长，全额

上海辛耕置业发展有限公司 4,180,000.00 51.61% 2,157,298.00 
收回可能性较小 

4、金额较大的其他应收款：
欠款单位名称 金额性质或内容
合并范围各子公司 1,558,005,132.04 子公司往来（合并抵消） 
上海佘山大众房地产置
40,000,000.00 暂借款
业发展有限公司 
事故借款 25,755,273.58 未结算事故款 
吴江大众置业发展有限

公司 15,000,000.00 预付项目款 
上海辛耕置业发展有限

公司 4,180,000.00 暂借款 
小 计 1,642,940,405.62 
5、年末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。

（三）长期投资
项目年末数年初数
账面余额减值准备账面余额减值准备
长期股权投资2,659,384,726.85 27,382,440.00 3,426,412,073.92 34,888,320.00 

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

1、长期股权投资

（1）股票投资：
序
号
被投资公
司名称
股份类别股票数量
占被投资公
司注册资本
比例
初始投资成本年末帐面余额年末市价减值准备年初帐面余额
1 百联股份限售流通股1,414,023 小于5% 2,276,300.00 2,276,300.00 13,447,358.73 0.00 2,276,300.00 
2 宏盛科技普通股755,040 小于5% 980,000.00 980,000.00 6,342,336.00 0.00 980,000.00 
3 水仙a3 社会法人股264,000 小于5% 944,000.00 944,000.00 472,560.00 471,440.00 944,000.00 
4 s*st 棱光社会法人股546,480 小于5% 517,400.00 517,400.00 661,240.80 0.00 517,400.00 
5 上电股份限售流通股120,000 小于5% 440,000.00 440,000.00 1,790,400.00 0.00 440,000.00 
6 东方明珠普通股672,000 小于5% 1,060,000.00 1,060,000.00 7,680,960.00 0.00 1,060,000.00 
7 第一食品普通股1,731,871 小于5% 1,245,824.00 1,245,824.00 24,073,006.90 0.00 1,245,824.00 
8 上海金陵普通股1,462,323 小于5% 1,471,480.00 1,471,480.00 5,235,116.34 0.00 1,471,480.00 
9 豫园商城限售流通股1,233,232 小于5% 4,358,300.00 4,358,300.00 14,478,143.68 0.00 4,358,300.00 
10 s 中纺机社会法人股171,600 小于5% 404,000.00 404,000.00 1,304,160.00 0.00 404,000.00 
11 白猫股份限售流通股217,800 小于5% 868,800.00 868,800.00 1,548,558.00 0.00 868,800.00 
12 氯碱化工限售流通股242,000 小于5% 1,100,000.00 1,100,000.00 1,089,000.00 11,000.00 1,100,000.00 
13 申通地铁普通股839,798 小于5% 776,310.00 776,310.00 4,786,848.60 0.00 776,310.00 
14 原水股份限售流通股189,750 小于5% 450,000.00 450,000.00 1,083,472.50 0.00 450,000.00 
15 中卫国脉限售流通股308,880 小于5% 561,200.00 561,200.00 2,208,492.00 0.00 561,200.00 
16 锦江投资限售流通股146,362 小于5% 372,400.00 372,400.00 1,241,149.76 0.00 372,400.00 
17 巴士股份限售流通股30,126,183 3.19% 22,176,000.00 16,446,055.29 109,056,782.46 0.00 22,176,000.00 
18 南京中北限售流通股5,241,600 小于5% 2,700,000.00 2,700,000.00 23,377,536.00 0.00 2,700,000.00 
19 交运股份普通股15,555,390 4.00% 11,000,000.00 7,630,291.59 56,466,065.70 0.00 11,000,000.00 
20 浦发银行限售流通股2,731,343 小于5% 2,000,000.00 1,820,895.33 58,204,919.33 0.00 2,000,000.00 
21 嘉宝集团限售流通股230,400 小于5% 740,000.00 740,000.00 1,080,576.00 0.00 740,000.00 
22 交大昂立限售流通股38,304,000 15.96% 59,584,917.78 52,831,960.43 203,777,280.00 0.00 59,584,917.78 
23 光明乳业 ---30,967,457.17 0.00 0.00 0.00 14,873,148.84 
24 申银万国 5,280,000 小于5% 4,050,000.00 4,050,000.00 0.00 0.00 4,050,000.00 
25 海通证券 13,249,501 小于5% 10,200,000.00 10,200,000.00 0.00 0.00 10,200,000.00 
26 上海银行 2,033,600 小于5% 391,500.00 391,500.00 0.00 0.00 391,500.00 
27 国泰股份 119,124,915 小于5% 119,124,915.00 119,124,915.00 0.00 0.00 119,124,915.00 
28 国泰管理 12,100,194 小于5% 875,085.00 875,085.00 0.00 0.00 875,085.00 
小计 281,635,888.95 234,636,716.64 539,405,962.80 482,440.00 265,541,580.62 

（2）其他股权投资：
a、成本法核算的股权投资：
序号被投资单位名称 
占被投资单位
注册资本比例
年初余额 本年投资增减额 年末帐面余额
1 复地（集团）有限公司0.31% 1,057,459.45 0.00 1,057,459.45 
2 上海巴士电车有限公司7.273% 14,400,000.00 0.00 14,400,000.00 
3 上海利有实业有限公司7.64% 47,200,000.00 0.00 47,200,000.00 
4 上海卫铭生化股份有限公司4.44% 1,319,488.00 0.00 1,319,488.00 
5 上海大众美林阁酒店有限公司40.00% 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 
6 上海公共交通卡股份有限公司12.11% 20,234,256.00 0.00 20,234,256.00 
7 上海管道净水有限责任公司10.00% 1,751,874.00 0.00 1,751,874.00 

81 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

8 上海交通建设管理有限公司6.00% 1,500,000.00 0.00 1,500,000.00 
9 上海数讯信息技术有限公司15.68% 17,440,000.00 0.00 17,440,000.00 
10 上海南站长途客运有限公司15.00% 11,250,000.00 0.00 11,250,000.00 
11 上海阳光九环能源发展有限公司10.00% 3,270,000.00 0.00 3,270,000.00 
12 上海九环汽车天然气发展有限公司10.00% 1,766,452.92 0.00 1,766,452.92 
13 大众保险股份有限公司4.10% 43,154,224.79 0.00 43,154,224.79 
14 上海九环汽车液化气发展股份有限公司14.85% 0.00 8,071,377.93 8,071,377.93 
小计 184,343,755.16 8,071,377.93 192,415,133.09 

b. 权益法核算的对子公司股权投资：
序
号
被投资单位名称
占被投资
单位注册
资本比例
年初余额
本年权益增减额年末余额
本年合计
其中
初始投资累计增减合计
投资成本确认收益差额摊销分得利润
1 
上海大众汽车租赁公
司100.00% 829,905,312.48 -441,630,042.53 -489,617,491.49 87,789,282.45 0.00 -39,801,833.49 12,000,000.00 376,275,269.95 388,275,269.95 
2 上海大众巴士公司100.00% 134,022,364.41 -17,957,710.89 -27,500,000.00 8,324,360.73 0.00 1,217,928.38 1,500,000.00 114,564,653.52 116,064,653.52 
3 
上海大众物流有限公
司60.00% 21,969,134.37 -7,827,082.24 0.00 -5,475,718.45 0.00 -2,351,363.79 12,000,000.00 2,142,052.13 14,142,052.13 
4 
上海大众交通汽车服
务有限公司85.00% 179,948,706.26 -74,473,718.94 -91,750,625.30 24,482,032.78 0.00 -7,205,126.42 56,000,000.00 49,474,987.32 105,474,987.32 
5 
上海大众国际贸易有
限公司90.00% 5,153,482.33 -4,673,608.98 -5,033,735.17 -59,643.60 0.00 419,769.79 5,400,000.00 -4,920,126.65 479,873.35 
6 上海大众旅游公司100.00% 18,076,367.03 -12,429,900.26 -12,254,161.78 2,485,695.55 0.00 -2,661,434.03 500,000.00 5,146,466.77 5,646,466.77 
7 
上海大众国际旅行社
有限公司80.00% 3,513,825.05 927,661.57 -1,334,319.52 1,582,807.32 0.00 679,173.77 2,000,000.00 2,441,486.62 4,441,486.62 
8 
上海大众大厦有限责
任公司51.00% 289,845,174.46 -220,881,456.98 -224,414,331.15 3,532,874.17 0.00 0.00 10,200,000.00 58,763,717.48 68,963,717.48 
9 
上海大众房地产开发
经营公司100.00% 260,746,355.49 28,357,458.50 -9,040,690.00 37,398,148.50 0.00 0.00 85,000,000.00 204,103,813.99 289,103,813.99 
10 
上海大众公共交通有
限公司68.43% 135,262,544.83 -27,532,042.12 0.00 -27,253,093.94 -278,948.18 0.00 165,660,977.97 -57,930,475.26 107,730,502.71 
11 
上海大众国际货运代
理有限公司45.00% 35,901,682.47 -28,120,163.68 -26,421,028.00 2,402,333.05 0.00 -4,101,468.73 4,512,775.76 3,268,743.03 7,781,518.79 
12 
上海大众集装箱货运
有限公司51.00% -9,257,957.81 -6,661,987.33 1,680,882.38 -8,342,869.71 0.00 0.00 0.00 -15,919,945.14 -15,919,945.14 
13 
上海浦东大众公共交
通有限公司60.00% 107,919,249.59 8,222,120.17 0.00 9,548,594.75 -1,326,474.58 0.00 63,910,539.88 52,230,829.88 116,141,369.76 
14 
上海嘉定大众出租汽
车有限公司90.00% 28,741,652.88 1,886,752.43 0.00 3,236,532.40 -33,362.33 -1,316,417.64 27,000,000.00 3,628,405.31 30,628,405.31 
15 
上海松江大众出租汽
车有限公司51.00% 12,121,230.36 70,349.68 0.00 1,546,829.29 0.00 -1,476,479.61 10,200,000.00 1,991,580.04 12,191,580.04 
16 
上海金山大众出租汽
车有限公司80.00% 25,106,056.29 2,304,282.96 0.00 3,299,733.61 0.00 -995,450.65 24,000,000.00 3,410,339.25 27,410,339.25 
17 
上海奉贤大众汽车客
运有限公司95.16% 273,544,267.77 -102,452,849.84 -103,449,600.00 2,648,656.42 -1,423,137.16 -228,769.10 151,674,336.65 19,417,081.28 171,091,417.93 
18 
上海奉贤大众众腾客
运汽车有限公司10.00% 1,783,997.53 8,581,481.37 0.00 9,365,478.90 0.00 -783,997.53 1,000,000.00 9,365,478.90 10,365,478.90 
19 
上海奉贤大众众义汽
车客运有限公司10.00% 3,023,380.53 14,222,268.11 0.00 16,245,648.64 0.00 -2,023,380.53 1,000,000.00 16,245,648.64 17,245,648.64 
20 
上海奉贤大众众和出
租汽车有限公司10.00% 2,732,778.33 15,770,463.87 0.00 17,503,242.20 0.00 -1,732,778.33 1,000,000.00 17,503,242.20 18,503,242.20 
21 
上海奉贤大众众慧客
运汽车有限公司10.00% 3,016,404.57 12,592,565.70 0.00 14,608,970.27 0.00 -2,016,404.57 1,000,000.00 14,608,970.27 15,608,970.27 
22 
上海青浦大众出租汽
车客运有限公司85.00% 31,933,907.12 -315,996.65 0.00 3,566,438.31 0.00 -3,882,434.96 25,500,000.00 6,117,910.47 31,617,910.47 
23 
上海大众九环化工储
运经营有限公司60.00% 5,119,205.86 8,229.25 0.00 8,229.25 0.00 0.00 6,073,470.00 -946,034.89 5,127,435.11 
24 
上海大众百通汽车客
运有限公司14.29% 16,599,054.15 -798,201.47 0.00 6,689,882.12 0.00 -7,488,083.59 6,080,525.99 9,720,326.69 15,800,852.68 
25 
苏州大众交通有限公
司49.00% 22,021,918.77 -9,416,588.25 -9,000,000.00 2,852,028.18 -101,477.66 -3,167,138.77 9,800,000.00 2,805,330.52 12,605,330.52 
26 
上海大众国际仓储物
流有限公司 1,384,624.94 3,764,267.82 0.00 5,010,430.27 0.00 -1,246,162.45 0.00 5,148,892.76 5,148,892.76 
27 
上海大众国际会议中
心有限公司60.00% 21,187,647.96 -5,347,326.49 0.00 -5,347,326.49 0.00 0.00 30,000,000.00 -14,159,678.53 15,840,321.47 
28 
上海大众旅游汽车有
限公司90.00% 52,020,000.00 -5,617,184.51 -10,000,000.00 1,913,072.71 0.00 2,469,742.78 43,100,000.00 3,302,815.49 46,402,815.49 
29 
安徽大众汽车运输有
限责任公司52.00% 11,204,893.37 470,437.51 0.00 470,437.51 0.00 0.00 6,080,000.00 5,595,330.88 11,675,330.88 
30 
乐山大众交通运输有
限责任公司 1,744,815.60 -1,744,815.60 -1,744,815.60 -0.00 0.00 1,200,000.00 -1,200,000.00 0.00 
31 
哈尔滨大众交通运输
有限责任公司50.20% 13,180,320.98 2,224,138.61 0.00 2,224,138.61 0.00 0.00 5,720,000.00 9,684,459.59 15,404,459.59 

82 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

序
号
被投资单位名称
占被投资
单位注册
资本比例
年初余额
本年权益增减额年末余额
本年合计
其中
初始投资累计增减合计
投资成本确认收益差额摊销分得利润
32 
上海崇明大众公共交
通有限公司80.00% 23,018,063.29 -2,311,141.24 0.00 -2,311,141.24 0.00 0.00 7,000,000.00 13,706,922.05 20,706,922.05 
33 
上海大众航空服务有
限公司51.00% 2,720,022.13 290,417.01 0.00 672,917.01 0.00 -382,500.00 1,500,000.00 1,510,439.14 3,010,439.14 
34 
上海大众美林阁空港
宾馆有限公司51.00% 25,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 25,500,000.00 0.00 25,500,000.00 
35 
上海大众华旅出租汽
车有限公司20.00% 8,620,146.13 350,950.07 0.00 944,347.45 -593,397.38 0.00 3,104,026.24 5,867,069.96 8,971,096.20 
36 
上海大众交通进出口
有限公司 6,136,798.82 -6,136,798.82 -6,694,837.57 558,038.75 0.00 0.00 3,500,000.00 -3,500,000.00 0.00 
37 
无锡大众交通有限责
任公司25.00% 18,231,492.43 492,295.59 0.00 5,207,995.59 0.00 -4,715,700.00 10,109,125.85 8,614,662.17 18,723,788.02 
38 
上海大众新发展置业
投资有限公司51.00% 0.00 10,215,785.11 10,200,000.00 15,785.11 0.00 0.00 10,200,000.00 15,785.11 10,215,785.11 
39 
宁波大众出租汽车有
限公司90.00% 0.00 7,862,680.52 7,774,210.39 88,470.13 0.00 0.00 7,774,210.39 88,470.13 7,862,680.52 
小计
2,623,698,920.77 -857,714,010.97 -998,600,542.81 227,433,638.60 -3,756,797.29 -82,790,309.47 837,799,988.73 928,184,921.07 1,765,984,909.80 

c．权益法核算的对合营企业股权投资：
序
号
被投资单位名称
占被投资
单位注册
资本比例
年初余额
本年权益增减额年末余额
本年合计
其中
初始投资累计增减合计
投资成本确认收益差额摊销分得利润
1 
上海大众新亚出租汽
车有限公司49.50% 117,257,383.77 1,092,104.93 0.00 10,440,850.66 -936,695.84 -8,412,049.89 62,415,207.86 55,934,280.84 118,349,488.70 
2 
上海大众交运出租汽
车有限公司50.00% 31,729,184.15 2,967,707.97 0.00 3,323,001.49 -355,293.52 0.00 15,131,523.84 19,565,368.28 34,696,892.12 
3 
上海崇明交通投资有
限公司45.00% 24,314,125.92 199,519.45 0.00 199,519.45 0.00 0.00 22,500,000.00 2,013,645.37 24,513,645.37 
小计
173,300,693.84 4,259,332.35 0.00 13,963,371.60 -1,291,989.36 -8,412,049.89 100,046,731.70 77,513,294.49 177,560,026.19 

d．权益法核算的对联营企业股权投资：
序
号
被投资单位名称
占被投资
单位注册
资本比例
年初余额
本年权益增减额年末余额
本年合计
其中
初始投资累计增减合计
投资成本确认收益差额摊销分得利润
1 
江西大众交通运输有
限责任公司45.00% 4,767,266.93 90,723.29 0.00 666,723.29 0.00 -576,000.00 3,600,000.00 1,257,990.22 4,857,990.22 
2 
上海交通大众客运有
限责任公司40.71% 46,725,821.87 194,042.68 0.00 194,042.68 0.00 0.00 45,501,957.92 1,417,906.63 46,919,864.55 
3 
上海交通大众高速客
运股份有限公司20.75% 9,450,765.17 -1,048,047.92 0.00 -770,471.47 0.00 -277,576.45 8,300,000.00 102,717.25 8,402,717.25 
4 
上海大众拍卖有限公
司 1,067,250.81 -119,170.66 0.00 -86,214.13 -32,956.53 0.00 0.00 948,080.15 948,080.15 
5 
上海九环汽车液化气
发展股份有限公司 17,638,683.60 -17,638,683.60 -17,637,455.48 0.00 -1,228.12 0.00 4,000,000.00 -4,000,000.00 0.00 
6 
上海大众科技有限公
司25.00% 13,185,604.00 -1,020,827.32 0.00 5,306,645.52 -327,472.84 -6,000,000.00 4,500,000.00 7,664,776.68 12,164,776.68 
7 
上海新天天大众低温
物流有限公司17.00% 8,624,738.82 -1,224,405.04 0.00 -1,224,405.04 0.00 0.00 11,256,448.00 -3,856,114.22 7,400,333.78 
8 
上海大众搬场物流有
限公司 552,869.04 -411,556.92 0.00 32,443.08 0.00 -444,000.00 0.00 141,312.12 141,312.12 
9 
现代轻轨经营发展股
份有限公司30.00% 30,000,000.00 1,054,577.84 0.00 1,054,577.84 0.00 0.00 30,000,000.00 1,054,577.84 31,054,577.84 
10 
上海大众佐川急便物
流有限公司25.00% 2,510,697.16 61,654.13 0.00 61,654.13 0.00 0.00 8,732,024.00 -6,159,672.71 2,572,351.29 
11 
杭州大众出租汽车股
份有限公司44.12% 25,967,327.95 -10,572,861.37 0.00 -9,744,552.55 0.00 -828,308.82 22,500,000.00 -7,105,533.42 15,394,466.58 
12 
上海大众驾驶员培训
有限公司 767,413.66 164,810.14 0.00 464,810.14 0.00 -300,000.00 0.00 932,223.80 932,223.80 
13 
上海大众北区运输有
限公司 369,977.87 279,115.23 0.00 593,515.23 0.00 -314,400.00 0.00 649,093.10 649,093.10 
14 
上海大众广告有限公
司50.00% 7,238,706.65 2,815,604.93 0.00 3,815,604.93 0.00 -1,000,000.00 2,000,000.00 8,054,311.58 10,054,311.58 
15 
上海虹口大众出租汽
车有限公司30.00% 0.00 146,196,015.22 145,333,231.99 1,314,811.14 -452,027.91 0.00 77,529,045.73 68,666,969.49 146,196,015.22 
16 
济南大众出租汽车有
限责任公司50.00% 2,400,000.00 -2,400,000.00 0.00 -2,400,000.00 0.00 0.00 2,000,000.00 -2,000,000.00 0.00 
17 
山东大众出租汽车股
份有限公司23.52% 8,260,000.00 -7,160,173.03 0.00 -7,160,173.03 0.00 0.00 8,260,000.00 -7,160,173.03 1,099,826.97 
小计
179,527,123.53 109,260,817.60 127,695,776.51 -7,880,988.24 -813,685.40 -9,740,285.27 228,179,475.65 60,608,465.48 288,787,941.13 

83 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

 e．其中：股权投资差额：
序号被投资单位名称初始金额形成原因摊销期限年初数本年增加本年摊销本年减少年末数
1 上海九环汽车液化气发
展股份有限公司24,562.27 股权比例变动 10 年 4,912.39 0.00 1,228.12 3,684.27 0.00 
2 上海大众科技有限公司 3,274,728.42 股权比例变动 10 年 622,164.85 0.00 327,472.84 0.00 294,692.01 
3 上海奉贤大众汽车客运
有限公司14,231,371.57 股权比例变动
及溢价投资10 年 4,007,470.38 0.00 1,423,137.16 0.00 2,584,333.22 
4 上海浦东大众公共交通
有限公司13,264,745.79 股权比例变动
及溢价投资10 年 5,239,094.49 0.00 1,326,474.58 0.00 3,912,619.91 
5 上海大众新亚出租汽车
有限公司46,834,792.14 溢价投资 50 年 44,024,704.60 0.00 936,695.84 0.00 43,088,008.76 
6 上海嘉定大众出租汽车
有限公司333,623.27 股权比例变动
及溢价投资10 年 233,536.28 0.00 33,362.33 0.00 200,173.95 
7 上海大众公共交通有限
公司2,789,481.76 股权比例变动
及溢价投资10 年 2,088,696.23 0.00 278,948.18 0.00 1,809,748.05 
8 苏州大众交通有限公司 1,014,776.60 溢价投资 10 年 -126,847.08 0.00 101,477.66 0.00 -228,324.74 
9 上海大众交运出租汽车
有限公司17,764,676.16 溢价投资 50 年 17,409,382.64 0.00 355,293.52 0.00 17,054,089.12 
10 上海大众拍卖有限公司 329,565.27 股权比例变动 10 年 -87,884.08 0.00 32,956.53 0.00 -120,840.61 
11 上海大众华旅出租汽车
有限公司29,669,868.79 溢价投资 50 年 5,785,624.42 0.00 593,397.38 0.00 5,192,227.04 
12 上海虹口大众出租汽车
有限公司67,804,186.26 溢价投资 50 年 0.00 67,804,186.26 452,027.91 0.00 67,352,158.35 
合计 197,336,378.30 79,200,855.12 67,804,186.26 5,862,472.05 3,684.27 141,138,885.06 

3、长期投资减值准备
长期股权投资减值准备：

序号被投资单位名称年初数本年增加本年减少年末数计提原因
1 水仙a3 648,320.00 0.00 176,880.00 471,440.00 价值回升,冲回减值
2 大众保险股份有限公司12,200,000.00 14,700,000.00 0.00 26,900,000.00 连续巨额亏损
3 国泰君安证券股份有限
公司
22,040,000.00 0.00 22,040,000.00 0.00 本年盈利，按净资产享
有份额计算转回
4 氯碱化工0.00 11,000.00 0.00 11,000.00 投资成本高于市价
小计34,888,320.00 14,711,000.00 22,216,880.00 27,382,440.00 

（四）主营业务收入及主营业务成本：
主营业务收入
项目
本年发生数上年发生数
主营业务成本
本年发生数上年发生数
交通运输业 351,881,470.39 338,781,335.72 203,079,183.66 214,019,544.02 
（五）投资收益： 
1、本年发生数：

成本法下确认的权益法下确认的股权投资股权转让
类别股票投资收益债权投资收益减值准备合计
股权投资收益股权投资收益差额摊销收益

短期投资2,746,456.81 10,641,752.35 0.00 0.00 0.00 0.00 260,623.05 13,648,832.21 
长期股权投资19,170,952.90 0.00 4,192,375.50 233,516,021.96 -5,862,472.05 53,615,330.71 7,505,880.00 312,138,089.02 
合计 21,917,409.71 10,641,752.35 4,192,375.50 233,516,021.96 -5,862,472.05 53,615,330.71 7,766,503.05 325,786,921.23 

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

2、上年发生数：
类别股票投资收益债权投资收益
成本法下确认的
股权投资收益
权益法下确认的
股权投资收益
股权投资
差额摊销
股权转让
收益
减值准备合计

短期投资0.00 3,463,227.83 0.00 0.00 0.00 20,138.88 6,793,289.34 
长期股权投资15,914,654.66 0.00 4,634,779.30 204,942,139.38 -4,966,624.19 63,282,378.68 -22,037,360.00 
合计 15,914,654.66 3,463,227.83 4,634,779.30 204,942,139.38 -4,966,624.19 63,302,517.56 -15,244,070.66 
3、本年度所获得的投资收益占报告期利润总额10％（ 含10％） 以上的投资活动：
业务内容交易金额相关成本相关收益
出售光明乳业股份有限公司法人股 72,072,163.20 14,873,148.84 57,199,014.36 
4、投资收益汇回无重大限制。
10,276,656.05 
261,769,967.83 
272,046,623.88 
七、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方
（1）控制本公司的关联方：

企业名称注册地址主营业务与本企业关系经济性质或类型法定代表人
上海大众企业管理有
限公司
上海西部工业
园区
出租汽车企业及相关企业的
经营管理和企业管理、投资、
技术咨询、代理、服务和人
才培训，商品汽车运转，汽
车配件零售，客运出租汽车，
汽车维修等
本公司最大股东上
海大众公用事业（集
团）股份有限公司的
第一大股东
国内合资张锡麟
上海大众公用事业（集
团）股份有限公司
浦东新区商城
路518 号
实业投资，国内商业，资产
重组，收购兼并及相关业务
咨询，附设分支机构
本公司第一大股东
且该公司董事长是
本公司总经理
股份有限公司
（上市）
杨国平

（2）受本公司控制的关联方：
详见附注四。

 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）：

企业名称年初数本年增加本年减少年末数
上海大众企业管理有限公司15,900.00 ------15,900.00 
上海大众公用事业（集团）股份有限公司71,003.62 21,301.08 92,304.70 
上海大众大厦有限责任公司 2,000.00 ------2,000.00 
上海大众洗涤保洁实业有限公司 100.00 ------100.00 
上海大众汽车租赁公司 12,000.00 ------12,000.00 
上海大众房地产开发经营公司 20,000.00 ------20,000.00 
上海大众交通汽车服务有限公司 7,000.00 ------7,000.00 
上海大众巴士公司 9,500.00 ------9,500.00 
上海大众交通汽车修理有限公司 1,000.00 ------1,000.00 
上海大众旅游公司 50.00 ------50.00 
上海大众旅游汽车有限公司 4,800.00 ------4,800.00 
上海大众会议展览有限责任公司 30.00 ------30.00 
上海大众商务咨询有限公司 50.00 ------50.00 
上海大众国际旅行社有限公司 250.00 ------250.00 

85 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

企业名称年初数本年增加本年减少年末数
上海大众国际贸易有限公司 600.00 600.00 
上海大众物流有限公司 2,000.00 2,000.00 
上海浦东大众公共交通有限责任公司 15,000.00 15,000.00 
上海大众国际货运代理有限公司 1,000.00 1,000.00 
上海大众集装箱货运有限公司 500.00 500.00 
上海嘉定大众出租汽车有限公司 3,000.00 3,000.00 
上海松江大众出租汽车有限公司 2,000.00 2,000.00 
上海金山大众出租汽车有限公司 3,000.00 3,000.00 
上海奉贤大众汽车客运有限公司 15,167.43 15,167.43 
上海奉贤大众众腾客运汽车有限公司 1,000.00 1,000.00 
上海奉贤大众众义汽车客运有限公司 1,000.00 1,000.00 
上海奉贤大众众和出租汽车有限公司 1,000.00 1,000.00 
上海奉贤大众众慧客运汽车有限公司 1,000.00 1,000.00 
上海青浦大众汽车客运有限公司 3,000.00 3,000.00 
上海大众百通汽车客运有限公司 4,200.00 4,200.00 
上海大众交通汽车销售有限公司 200.00 1,500.00 1,700.00 
上海申新巴士有限公司 10,000.00 10,000.00 
上海大众九环化工储运经营有限公司 1,000.00 1,000.00 
上海大众公共交通有限公司 24,190.00 24,190.00 
上海大众弘达公共交通有限公司 1,000.00 1,000.00 
上海大众公共交通汽车销售有限公司 1,000.00 1,000.00 
上海大众国际仓储物流有限公司 2,400.00 2,400.00 
上海大众国际会议中心有限公司 5,000.00 5,000.00 
上海瑞众汽车销售服务有限公司 500.00 500.00 
苏州大众交通有限公司 2,000.00 2,000.00 
上海祥羚置业有限公司 3,000.00 3,000.00 
黑龙江大众新城房地产开发有限公司 8,000.00 8,000.00 
上海松江大众公共交通有限公司 1,800.00 1,800.00 
上海嘉定大众公共交通有限公司 1,500.00 1,500.00 
上海南汇大众公交客运有限公司 3,500.00 3,500.00 
上海众稳房地产经纪有限公司 200.00 200.00 
无锡大众交通有限责任公司 4,000.00 4,000.00 
安徽大众汽车运输有限责任公司 1,800.00 1,800.00 
上海大众科技有限公司 1,800.00 1,800.00 
上海大众拍卖有限公司 1,000.00 1,000.00 
上海大众航空服务有限公司 300.00 300.00 
上海崇明大众公共交通有限公司 3,000.00 3,000.00 
上海大众华旅出租汽车有限公司 1,000.00 1,000.00 
上海大众美林阁空港宾馆有限公司 5,000.00 5,000.00 
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 1,000.00 1,000.00 
上海强大汽车服务有限公司 100.00 100.00 
上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 1,000.00 1,000.00 
上海大众汽车俱乐部有限公司 500.00 500.00 
上海大众交通汽车零部件总汇有限公司 200.00 200.00 
上海大众交通浦东汽车销售服务有限公司 500.00 500.00 
上海大众交通市中汽车销售服务有限公司 800.00 800.00 

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

企业名称年初数本年增加本年减少年末数
上海大众交通旧机动车经纪有限公司 100.00 ------100.00 
杭州大众汽车租赁有限公司 1,000.00 ------1,000.00 
上海飞云汽车服务有限公司 462.944 ------462.944 
上海公交飞翔汽车服务有限公司 439.5298 ------439.5298 
上海大众三汽公共交通出租汽车有限公司 350.00 ------350.00 
上海二汽徐闵汽车修理有限公司 120.00 ------120.00 
上海天姿广告传播有限公司 100.00 ------100.00 
上海大众二汽驾驶员技术培训有限公司 120.00 ------120.00 
上海真西汽车修理有限公司 50.00 ------50.00 
上海佘山大众房地产置业发展有限公司 3,000.00 ------3,000.00 
四川阆中城南天下投资管理有限公司 2,000.00 ------2,000.00 
哈尔滨大众物业管理有限责任公司 50.00 ------50.00 
吴江大众置业发展有限公司 3,000.00 ------3,000.00 
上海大众中冷公交汽车空调维修服务有限公司 50.00 ------50.00 
苏州大众交通汽车修理有限公司 200.00 ------200.00 
上海大众新亚出租汽车有限公司 3,000.00 ------3,000.00 
上海大众交运出租汽车有限公司 718.70 ------718.70 
上海崇明交通投资有限公司 5,000.00 ------5,000.00 
昆山新大众房地产发展有限公司5,000.00 ------5,000.00 
上海大众新发展置业投资有限公司---2,000.00 ---2,000.00 
宁波大众出租汽车有限公司200.00 ------200.00 
上海大众交通市西汽车销售服务有限公司---700.00 ---700.00 
上海大众物业管理有限责任公司130.00 170.00 ---300.00 

3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元）

年初数本年增加数本年减少年末数

企业名称

金额% 金额% 金额% 金额% 

上海大众公用事业（集团）股份有限公司 14,000.00 23.38 2,778.43 -2.62 16,778.43 20.76 
上海大众大厦有限责任公司 2,000.00 100 ------------2,000.00 100 
上海大众洗涤保洁实业有限公司 100 100 ------------100 100 
上海大众汽车租赁公司 12,000.00 100 ------------12,000.00 100 
上海大众房地产开发经营公司 20,000.00 100 ------------20,000.00 100 
上海大众交通汽车服务有限公司 7,000.00 100 ------------7,000.00 100 
上海大众巴士公司 9,500.00 100 ------------9,500.00 100 
上海大众交通汽车修理有限公司 1,000.00 100 ------------1,000.00 100 
上海大众旅游公司 50 100 ------------50 100 
上海大众旅游汽车有限公司 4,800.00 100 ------------4,800.00 100 
上海大众会议展览有限责任公司 30 100 ------------30 100 
上海大众商务咨询有限公司 50 100 ------------50 100 
上海大众国际旅行社有限公司 250 100 ------------250 100 
上海大众国际贸易有限公司 540 90 ------------540 90 
上海大众物流有限公司 2,000.00 100 ---------25 2,000.00 75 
上海浦东大众公共交通有限责任公司 14,500.00 96.667 ------------14,500.00 96.667 
上海大众国际货运代理有限公司 1,000.00 100 ------------1,000.00 100 

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大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

年初数本年增加数本年减少年末数

企业名称
金额% 金额% 金额% 金额% 
上海大众集装箱货运有限公司 500 100 ------------500 100 
上海嘉定大众出租汽车有限公司 3,000.00 100 ------------3,000.00 100 
上海松江大众出租汽车有限公司 1,020.00 51 ------------1,020.00 51 
上海金山大众出租汽车有限公司 2,400.00 80 ------------2,400.00 80 
上海奉贤大众汽车客运有限公司 15,167.43 100 ------------15,167.43 100 
上海奉贤大众众腾客运汽车有限公司 1,000.00 100 ------------1,000.00 100 
上海奉贤大众众义汽车客运有限公司 1,000.00 100 ------------1,000.00 100 
上海奉贤大众众和出租汽车有限公司 1,000.00 100 ------------1,000.00 100 
上海奉贤大众众慧客运汽车有限公司 1,000.00 100 ------------1,000.00 100 
上海青浦大众汽车客运有限公司 2,550.00 85 ------------2,550.00 85 
上海大众百通汽车客运有限公司 3,360.00 80 ------------3,360.00 80 
上海大众交通汽车销售有限公司 200 100 1,500.00 ---------1,700.00 100 
上海申新巴士有限公司 5,100.00 51 ------------5,100.00 51 
上海大众九环化工储运经营有限公司 600 60 ------------600 60 
上海大众公共交通有限公司 16,554.38 68.4348 ------------16,554.38 68.4348 
上海大众弘达公共交通有限公司 650 65 ------------650 65 
上海大众公共交通汽车销售有限公司 730 73 ------------730 73 
上海大众国际仓储物流有限公司 2,400.00 100 ------------2,400.00 100 
上海大众国际会议中心有限公司 3,000.00 60 ------------3,000.00 60 
上海瑞众汽车销售服务有限公司 450 90 ------------450 90 
苏州大众交通有限公司 2,000.00 100 ------------2,000.00 100 
上海平治汽车贸易有限公司 1,350.00 90 ------1,350.00 90 -----
上海祥羚置业有限公司 1,530.00 51 ------------1,530.00 51 
黑龙江大众新城房地产开发有限公司 4,720.00 59 ------------4,720.00 59 
上海松江大众公共交通有限公司 990 55 ------------990 55 
上海嘉定大众公共交通有限公司 900 60 ------------900 60 
上海南汇大众公交客运有限公司 1,785.00 51 ------------1,785.00 51 
上海众稳房地产经纪有限公司 110 55 ------------110 55 
无锡大众交通有限责任公司 3,300.00 82.5 ------------3,300.00 82.5 
安徽大众汽车运输有限责任公司 936 52 ------------936 52 
乐山大众交通运输有限责任公司 120 60 ------120 60 -----
上海大众科技有限公司 1,200.06 66.67 ------------1,200.06 66.67 
上海大众拍卖有限公司 550 55 ------------550 55 
上海大众航空服务有限公司 153 51 ------------153 51 
上海崇明大众公共交通有限公司 2,400.00 80 ------------2,400.00 80 
上海大众华旅出租汽车有限公司 1,000.00 100 ------------1,000.00 100 
上海大众美林阁空港宾馆有限公司 2,550.00 51 ------------2,550.00 51 
上海大众交通进出口有限公司 510 51 ------510 51 -----
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 502 50.2 ------------502 50.2 
上海浦东大众公交旅行社有限公司 80 80 ------80 80 -----
上海强大汽车服务有限公司 51 51 ------------51 51 
上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 510 51 ------------510 51 
上海大众汽车俱乐部有限公司 350 70 ------------350 70 
上海大众交通汽车零部件总汇有限公司 190 95 ------------190 95 

88 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

年初数本年增加数本年减少年末数
企业名称
金额% 金额% 金额% 金额% 
上海大众汽车庙行特约维修站有限公司 840 70 840 70 
上海大众交通浦东汽车销售服务有限公司 450 90 450 90 
上海大众交通市中汽车销售服务有限公司 696 87 696 87 
上海交通大众汽车修理有限责任公司 180 60 180 60 
上海大众交通旧机动车经纪有限公司 100 100 100 100 
杭州大众汽车租赁有限公司 525 52.5 525 52.5 
上海大众旅游酒店有限公司 270 90 270 90 
上海飞云汽车服务有限公司 240.73 52 240.73 52 
上海公交飞翔汽车服务有限公司 334.0426 76 334.0426 76 
上海大众三汽公共交通出租汽车有限公司 245 70 245 70 
上海二汽徐闵汽车修理有限公司 108 90 108 90 
上海天姿广告传播有限公司 90 90 90 90 
上海大众二汽驾驶员技术培训有限公司 84.996 70.83 84.996 70.83 
上海真西汽车修理有限公司 45 90 45 90 
上海佘山大众房地产置业发展有限公司 1,650.00 55 1,650.00 55 
四川阆中城南天下投资管理有限公司 1,020.00 51 980.00 49 2,000.00 100 
哈尔滨大众物业管理有限责任公司 25.5 51 25.5 51 
吴江大众置业发展有限公司 2,130.00 71 870.00 29 3,000.00 100 
上海大众中冷公交汽车空调维修服务有限公
司 
42.5 85 42.5 85 
苏州大众交通汽车修理有限公司 150 75 150 75 
上海大众新亚出租汽车有限公司 1,485.00 49.5 1,485.00 49.5 
上海大众交运出租汽车有限公司 359.35 50 359.35 50 
上海崇明交通投资有限公司 2,500.00 50 2,500.00 50 
昆山新大众房地产发展有限公司500.00 10 4,000.00 80 4,500.00 90 
上海大众新发展置业投资有限公司1,020.00 51 1,020.00 51 
宁波大众出租汽车有限公司20.00 10 180.00 90 200.00 100 
上海大众交通市西汽车销售服务有限公司560.00 80 560.00 80 
上海大众物业管理有限责任公司15.002 11.54 224.998 68.46 240.00 80 
（二）不存在控制关系的关联方情况：
企业名称与本公司的关系
大众保险股份有限公司 联营企业 
山东大众出租汽车股份有限公司 联营企业 
济南大众出租汽车有限责任公司 联营企业 
上海九羚置业有限公司 联营企业 
上海大众万祥汽车修理公司 联营企业 
上海交通大众客运有限责任公司 联营企业 
上海大众驾驶员培训有限公司 联营企业 
上海永达二手车经营有限公司 联营企业 
上海大众春盛房地产发展有限公司 联营企业 

89 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

企业名称与本公司的关系
上海大众广告有限公司 联营企业 
上海佐川急便物流有限公司 联营企业 
上海九环汽车液化气发展股份有限公司 联营企业 
上海九羚房地产经纪有限公司 联营企业 
上海大众交通建峰汽车销售服务有限公司 联营企业 
上海虹口大众出租汽车有限公司 联营企业 

（三）关联方交易： 
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及
母子公司交易已作抵销。

2、向关联方提供资金：

关联方企业名称借款金额
安徽大众汽车运输有限责任公司3,000,000.00 
济南大众出租汽车有限责任公司6,440,000.00 

小 计9,440,000.00 
以上均为委托贷款，详见附注五－（二）。

3、关联方往来款项余额：
金额

项 目
本年末上年末
应收账款： 
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 342,433.28 342,433.28 
山东大众出租汽车股份有限公司 1,005,462.00 1,005,462.00 
上海崇明大众公共交通有限公司 1,348,190.00 668,444.40 
上海崇明大众出租汽车有限公司 438,625.00 0.00 
上海大众交通汽车零部件总汇有限公司 1,109,234.43 2,510,860.27 
上海大众汽车虹桥销售服务有限公司 37,653.80 422,779.01 
上海大众万祥汽车修理公司 788,781.84 1,610,291.61 
上海大众三汽公共交通出租有限公司 14,900,000.00 0.00 
上海公交飞翔汽车服务有限公司 0.00 207,408.44 
上海飞云汽车服务有限公司 190,932.32 1,390,000.00 
上海二汽徐闵汽车修理有限公司 12,500.00 568,540.00 
上海大众交通市中汽车销售服务有限公司 1,520.60 15,047.60 
上海强大汽车修理有限公司 124,942.27 0.00 
其他应收款：
上海大众旅游酒店有限公司 0.00 16,427,967.69 
上海大众万祥汽车修理公司 0.00 155,336.96 

90 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

金额
项 目
本年末上年末
哈尔滨大众物业管理有限责任公司 779,840.05 0.00 
上海大众航空服务有限公司 442,000.00 310,000.00 
上海大众科技有限公司 3,000,000.00 600,000.00 
哈尔滨大众交通运输有限责任公司 1,635,086.76 0.00 
昆山新大众房地产发展有限公司 0.00 684,893.33 
四川阆中城南天下投资管理有限公司 0.00 59,050.00 
吴江大众置业发展有限公司 60,968,353.86 17,008,011.20 
上海九羚置业有限公司 0.00 1,000,000.00 
上海九羚房地产经纪有限公司 2,000,000.00 0.00 
山东大众出租汽车股份有限公司 44,913.30 44,913.30 
上海大众交通进出口有限公司 0.00 500,000.00 
上海佘山大众房地产置业发展有限公司 40,000,412.80 10,029,102.20 
上海大众春盛房地产发展有限公司 524,057.27 204,985.65 
上海公交飞翔汽车服务有限公司 900,000.00 900,000.00 
上海飞云汽车服务有限公司 1,900,000.00 2,000,000.00 
上海大众驾驶员培训有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 
预付账款： 
上海九环汽车液化气发展股份有限公司 6,407,500.00 12,407,500.00 
安徽大众汽车运输有限责任公司 1,000,000.00 4,000,000.00 
上海大众科技有限公司 4,338,200.00 5,472,200.00 
应付账款： 
上海大众科技有限公司 462,000.00 0.00 
上海大众交通茸城汽车销售有限公司 0.00 5,321,998.00 
上海大众交通建峰汽车销售服务有限公司 8,341,598.00 0.00 
预收账款： 
大众保险股份有限公司 0.00 88,648,920.00 
上海大众广告有限公司 5,000,000.00 7,839,315.00 
上海大众佐川急便物流有限公司 2,513,456.40 0.00 
上海大众物业管理有限责任公司 481,777.00 0.00 
其他应付款：
上海大众企业管理有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 
上海大众科技有限公司 27,996,644.32 838,542.69 
上海崇明交通投资有限公司 20,000,000.00 0.00 
上海大众交通茸城汽车销售有限公司 1,960,244.78 0.00 
4、其他关联方交易事项：

（1）为关联方提供担保情况：详见附注八－（二）。
（2）本公司下属子公司上海大众大厦有限责任公司与关联方签订租赁合同提供
办公场地并收取租金：
91 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

承租方名称租金/年
大众企业管理有限公司120,000.00 
大众保险股份有限公司510,415.92 
上海大众公用事业（集团）股份有限公司1,254,348.00 
上海大众广告有限公司594,588.00 
合计 2,479,351.92 

（ 
3 ）公司2006 年收到上海大众广告有限公司支付的广告媒体费收入
15,097,953.40 元。
（4）公司与关联方上海虹口大众出租汽车有限公司签定协议，将营运车辆从1999 
年8 月1 日起委托本公司经营管理。双方根据协议规定的代收营业收入和代管费用标
准按实进行结算，2006 年与上海虹口大众出租汽车有限公司结算总收入80,112,749.00 
元，结算相关成本及费用21,662,995.33 元。
（5）上海大众企业管理有限公司与本公司及公司下属控股子公司上海大众汽车
租赁公司签订协议，将营运车辆(小客车及车辆租赁)委托本公司经营管理。双方根据
协议规定的代收营业收入和代管费用标准按实进行结算，2006 年与上海大众企业管理
有限公司结算总收入42,221,058.00 元，结算相关成本及费用14,674,403.62 元。
（6）本年度公司下属控股子公司上海大众汽车租赁公司将其车辆的车损险、第
三者责任险以及交强险投保于大众保险股份有限公司，2006 年度支付的相应保费为
6,489,853.59 元。
（7）公司下属控股子公司上海大众房地产开发经营公司本年度受让上海大众企
业管理有限公司持有的昆山新大众房地产发展有限公司80% 的股权。交易金额为人民
币7,680 万元。受让股权后，上海大众房地产开发经营公司对昆山新大众房地产发展
有限公司的持股比例由原来的10% 上升至90% 。
（8）本年公司与上海大众公用事业（集团）股份有限公司签订《股份买卖协议》
， 
受让其持有的上海虹口大众出租汽车有限公司69.85% 股权。本年度实际受让的股权为
30%，交易价格为145,333,231.99 元。
（9）本年公司受让上海大众企业管理有限公司持有的宁波大众出租汽车有限公
司90%股权，交易价格为7,632,556.00 元。受让股权后，公司对宁波大众出租汽车有
限公司的持股比例由原来的10% 上升到100% 。
（10）公司下属控股子公司上海祥羚置业有限公司将其开发的大众金融大厦部分
商品房销售给上海大众广告有限公司及大众保险股份有限公司，本年度确认收入金额
分别为898.33 万元和9,106.26 万元。
（11）公司下属控股子公司上海祥羚置业有限公司委托上海九羚房地产经纪有限
公司代理销售，本年度共向其支付2,400 万元。
92 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

（12）公司控股子公司上海大众公共交通汽车销售有限公司本年度销售给公司下
属涉及公交营运的关联公司公交车共计22,089,230.78 元。
（13）公司控股子公司上海大众交通汽车服务有限公司本年度销售给公司下属小
客车营运及销售的关联公司小客车共计38,238,674.95 元。
（14）公司控股子公司上海大众科技有限公司本年度为关联方提供服务共计
31,673,255.10 元。
七、 或有事项：
（一）截止2006 年12 月31 日公司无重大未决诉讼或仲裁形成的或有负债。
（二）截止2006 年12 月31 日公司为子公司及合营公司提供债务担保形成的或有

负债：

担保单位名称被担保单位名称担保种类担保金额担保开始日期到期日
大众交通（集团）股份
有限公司
哈尔滨大众交通运
输有限责任公司
贷款3,500,000.00 2005-8-1 2007-7-25 
大众交通（集团）股份
有限公司
黑龙江大众新城房
地产开发有限公司
贷款15,000,000.00 2006-3-13 2007-3-12 
大众交通（集团）股份
有限公司
黑龙江大众新城房
地产开发有限公司
贷款15,000,000.00 2006-5-29 2007-5-28 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
有限公司
贷款10,000,000.00 2006-10-26 2007-10-26 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
有限公司
贷款20,000,000.00 2006-11-23 2007-11-23 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
有限公司
贷款20,000,000.00 2006-4-21 2007-4-12 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
有限公司
贷款20,000,000.00 2006-4-21 2007-4-21 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
有限公司
贷款20,000,000.00 2006-6-9 2007-6-8 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
有限公司
银行承兑
汇票
5,064,910.80 2006-7-27 2007-1-27 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
有限公司
银行承兑
汇票
8,224,652.43 2006-7-27 2007-1-27 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
有限公司
银行承兑
汇票
5,123,871.27 2006-8-29 2007-2-28 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
有限公司
银行承兑
汇票
9,728,044.27 2006-8-29 2007-2-28 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
有限公司
银行承兑
汇票
6,379,408.66 2006-9-28 2007-3-28 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
有限公司
银行承兑
汇票
5,128,592.05 2006-9-28 2007-3-28 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
有限公司
银行承兑
汇票
5,475,514.65 2006-10-27 2007-4-28 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
有限公司
银行承兑
汇票
8,191,980.58 2006-10-27 2007-4-28 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
有限公司
银行承兑
汇票
5,364,925.89 2006-11-28 2007-5-28 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
有限公司
银行承兑
汇票
9,669,702.14 2006-11-28 2007-5-28 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
有限公司
银行承兑
汇票
4,897,296.10 2006-12-28 2007-6-28 

93 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

担保单位名称被担保单位名称担保种类担保金额担保开始日期到期日
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
有限公司
银行承兑
汇票
9,469,782.37 2006-12-28 2007-6-28 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海嘉定大众公共
交通有限公司
银行承兑
汇票
1,825,518.39 2006-7-27 2007-1-27 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海嘉定大众公共
交通有限公司
银行承兑
汇票
1,837,994.79 2006-8-29 2007-2-2 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海嘉定大众公共
交通有限公司
银行承兑
汇票
1,478,622.36 2006-9-28 2007-3-28 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海嘉定大众公共
交通有限公司
银行承兑
汇票
1,699,932.78 2006-10-28 2007-4-28 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海嘉定大众公共
交通有限公司
银行承兑
汇票
1,964,956.50 2006-11-28 2007-5-28 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海嘉定大众公共
交通有限公司
银行承兑
汇票
1,700,669.29 2006-12-28 2007-6-28 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众国际会议
中心有限公司
贷款41,000,000.00 2005-2-28 2009-12-9 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众汽车租赁
公司
商业承兑
汇票
20,256,600.00 2006-12-7 2007-6-6 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众交通汽车
服务有限公司
银行承兑
汇票
4,878,000.00 2006-7-27 2007-1-27 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众交通汽车
服务有限公司
银行承兑
汇票
17,560,800.00 2006-7-25 2007-1-25 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众交通汽车
服务有限公司
银行承兑
汇票
28,942,800.00 2006-8-15 2007-2-14 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众交通汽车
服务有限公司
银行承兑
汇票
21,680,000.00 2006-9-13 2007-3-13 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众交通汽车
服务有限公司
银行承兑
汇票
2,493,200.00 2006-10-13 2007-4-13 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众交通汽车
服务有限公司
银行承兑
汇票
18,997,100.00 2006-12-28 2007-6-28 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众交通汽车
服务有限公司
银行承兑
汇票
10,000,000.00 2006-9-14 2007-3-14 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众交通汽车
服务有限公司
银行承兑
汇票
10,000,000.00 2006-9-14 2007-3-14 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众交通汽车
服务有限公司
银行承兑
汇票
10,000,000.00 2006-9-14 2007-3-14 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众交通汽车
服务有限公司
银行承兑
汇票
1,110,800.00 2006-9-14 2007-3-14 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众交通汽车
服务有限公司
银行承兑
汇票
10,000,000.00 2006-10-16 2007-4-16 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众交通汽车
服务有限公司
银行承兑
汇票
10,000,000.00 2006-10-16 2007-4-16 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众交通汽车
服务有限公司
银行承兑
汇票
19,200.00 2006-10-16 2007-4-16 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众交通汽车
服务有限公司
银行承兑
汇票
6,640,000.00 2006-10-16 2007-4-16 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众交通汽车
服务有限公司
银行承兑
汇票
1,216,000.00 2006-11-14 2007-5-13 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众交通汽车
服务有限公司
银行承兑
汇票
3,940,000.00 2006-11-14 2007-5-13 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众交通汽车
服务有限公司
银行承兑
汇票
10,000,000.00 2006-11-14 2007-5-13 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众交通汽车
服务有限公司
银行承兑
汇票
10,000,000.00 2006-11-14 2007-5-13 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众交通汽车
服务有限公司
银行承兑
汇票
16,320,000.00 2006-11-29 2007-5-29 

94 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

担保单位名称被担保单位名称担保种类担保金额担保开始日期到期日
大众交通（集团）股份
有限公司
上海奉贤大众汽车
客运有限公司
商业承兑
汇票
39,581,200.00 2006-12-5 2007-6-4 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海奉贤大众汽车
客运有限公司
贷款50,000,000.00 2006-9-12 2007-3-11 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海奉贤大众汽车
客运有限公司
贷款40,000,000.00 2006-11-24 2007-5-23 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海奉贤大众汽车
客运有限公司
贷款50,000,000.00 2006-10-25 2007-4-24 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海浦东大众公共
交通有限责任公司
贷款8,000,000.00 2006-10-11 2008-10-11 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海浦东大众公共
交通有限责任公司
贷款10,000,000.00 2006-11-8 2007-11-8 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海浦东大众公共
交通有限责任公司
贷款7,000,000.00 2006-11-9 2007-11-9 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海浦东大众公共
交通有限责任公司
贷款15,000,000.00 2006-2-20 2007-2-20 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海浦东大众公共
交通有限责任公司
贷款10,000,000.00 2006-3-3 2007-3-3 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海浦东大众公共
交通有限责任公司
贷款10,000,000.00 2006-5-10 2007-5-10 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海浦东大众公共
交通有限责任公司
银行承兑
汇票
5,940,839.34 2006-8-29 2007-2-28 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海浦东大众公共
交通有限责任公司
银行承兑
汇票
3,637,878.60 2006-7-27 2007-1-27 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海浦东大众公共
交通有限责任公司
银行承兑
汇票
5,485,931.17 2006-9-29 2007-3-29 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海浦东大众公共
交通有限责任公司
银行承兑
汇票
5,845,736.80 2006-11-28 2007-5-28 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
汽车销售有限公司
商业承兑
汇票贴现
1,761,000.00 2006-10-31 2007-4-25 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
汽车销售有限公司
商业承兑
汇票贴现
714,720.00 2006-8-11 2007-2-8 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
汽车销售有限公司
商业承兑
汇票贴现
917,280.00 2006-8-11 2007-2-8 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
汽车销售有限公司
商业承兑
汇票贴现
2,632,448.00 2006-8-11 2007-2-8 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
汽车销售有限公司
商业承兑
汇票贴现
2,273,532.00 2006-8-11 2007-2-8 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
汽车销售有限公司
商业承兑
汇票贴现
2,113,420.00 2006-8-11 2007-2-8 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
汽车销售有限公司
商业承兑
汇票贴现
3,721,560.00 2006-8-23 2007-2-16 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
汽车销售有限公司
商业承兑
汇票贴现
2,128,392.00 2006-8-23 2007-2-16 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
汽车销售有限公司
商业承兑
汇票贴现
2,583,104.00 2006-8-30 2007-2-16 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
汽车销售有限公司
商业承兑
汇票贴现
6,132,257.60 2006-9-8 2007-3-2 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
汽车销售有限公司
商业承兑
汇票贴现
4,741,085.60 2006-9-8 2007-3-5 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
汽车销售有限公司
商业承兑
汇票贴现
1,800,000.00 2006-9-13 2007-3-8 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
汽车销售有限公司
商业承兑
汇票贴现
5,558,976.00 2006-9-25 2007-3-19 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
汽车销售有限公司
商业承兑
汇票贴现
2,591,148.00 2006-9-25 2007-3-12 

95 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

担保单位名称被担保单位名称担保种类担保金额担保开始日期到期日
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
汽车销售有限公司
商业承兑
汇票贴现
4,982,400.00 2006-9-25 2007-3-12 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
汽车销售有限公司
商业承兑
汇票贴现
1,328,640.00 2006-9-29 2007-3-21 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
汽车销售有限公司
商业承兑
汇票贴现
5,558,976.00 2006-11-22 2007-4-27 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
汽车销售有限公司
商业承兑
汇票贴现
2,591,148.00 2006-11-22 2007-4-27 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
汽车销售有限公司
商业承兑
汇票贴现
2,958,906.00 2006-9-8 2007-2-2 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
汽车销售有限公司
商业承兑
汇票贴现
355,200.00 2006-9-8 2007-2-2 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
汽车销售有限公司
商业承兑
汇票贴现
870,180.00 2006-10-25 2007-4-13 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
汽车销售有限公司
商业承兑
汇票贴现
140,400.00 2006-10-18 2007-3-26 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
汽车销售有限公司
商业承兑
汇票贴现
307,120.00 2006-9-8 2007-3-5 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
汽车销售有限公司
商业承兑
汇票贴现
421,920.00 2006-8-11 2007-2-6 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
汽车销售有限公司
商业承兑
汇票贴现
1,941,060.00 2006-8-23 2007-2-14 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众公共交通
汽车销售有限公司
商业承兑
汇票贴现
1,453,280.00 2006-10-18 2007-4-9 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众交运出租
汽车有限公司
贷款10,000,000.00 2006-9-7 2007-3-7 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众交运出租
汽车有限公司
贷款5,000,000.00 2006-10-24 2007-4-24 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众美林阁空
港宾馆有限公司
贷款10,000,000.00 2006-7-13 2007-7-12 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众美林阁空
港宾馆有限公司
贷款5,000,000.00 2006-8-11 2007-7-12 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众美林阁空
港宾馆有限公司
贷款35,000,000.00 2006-9-11 2007-7-12 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众美林阁酒
店有限公司
贷款9,000,000.00 2006-10-23 2007-4-22 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众汽车虹桥
销售服务有限公司
贷款1,500,000.00 2006-5-31 2007-5-31 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海大众百通汽车
客运有限公司
贷款8,000,000.00 2006-11-3 2007-10-3 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海金山大众出租
汽车有限公司
贷款2,500,000.00 2006-11-9 2007-5-8 
大众交通（集团）股份
有限公司
上海金山大众出租
汽车有限公司
贷款5,000,000.00 2006-12-8 2007-5-8 
上海大众公共交通有限
公司
上海嘉定大众公共
交通有限公司
贷款2,053,044.00 2006-4-14 2007-4-13 
上海大众公共交通有限
公司
上海嘉定大众公共
交通有限公司
贷款2,395,218.00 2006-6-1 2007-5-31 
上海大众公共交通有限
公司
上海松江大众公共
交通有限公司
贷款1,368,696.00 2006-6-7 2007-6-6 
上海大众公共交通有限
公司
上海申新巴士有限
公司
贷款1,745,087.40 2006-9-19 2007-9-18 
上海大众公共交通有限
公司
上海申新巴士有限
公司
贷款2,792,139.84 2006-9-26 2007-9-25 
上海大众公共交通有限
公司
上海申新巴士有限
公司
贷款1,745,087.40 2006-4-6 2007-4-6 

96 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

担保单位名称被担保单位名称担保种类担保金额担保开始日期到期日
上海大众公共交通有限
公司
上海申新巴士有限
公司
贷款2,792,139.84 2006-6-7 2007-6-6 
上海大众公共交通有限
公司
上海申新巴士有限
公司
贷款1,396,069.92 2006-6-22 2007-6-21 
上海大众公共交通有限
公司
上海申新巴士有限
公司
贷款3,490,174.80 2006-12-22 2007-12-22 
上海大众公共交通有限
公司
上海申新巴士有限
公司
贷款698,034.96 2006-1-23 2007-1-23 
上海大众公共交通有限
公司
上海申新巴士有限
公司
贷款1,047,052.44 2006-3-20 2007-3-20 
上海大众公共交通有限
公司
上海申新巴士有限
公司
商业承兑
汇票
883,014.22 2006-10-10 2007-4-7 
上海大众公共交通有限
公司
上海申新巴士有限
公司
商业承兑
汇票
1,191,177.11 2006-7-24 2007-1-20 
上海大众公共交通有限
公司
上海申新巴士有限
公司
商业承兑
汇票
883,014.22 2006-8-23 2007-2-18 
上海大众公共交通有限
公司
上海申新巴士有限
公司
商业承兑
汇票
1,137,796.98 2006-9-11 2007-3-9 
上海大众公共交通有限
公司
上海申新巴士有限
公司
商业承兑
汇票
953,982.04 2006-9-27 2007-3-25 
上海浦东大众公共交通
有限责任公司
上海大众弘达公共
交通有限公司
贷款1,450,000.50 2006-10-11 2007-10-11 
上海浦东大众公共交通
有限责任公司
上海大众弘达公共
交通有限公司
贷款1,933,334.00 2006-11-27 2007-7-27 
上海浦东大众公共交通
有限责任公司
上海南汇大众公交
客运有限公司
贷款5,800,002.00 2006-11-13 2007-11-13 
无锡大众交通有限责任
公司
无锡大众交通汽车
维修服务有限公司
贷款577,500.00 2006-6-27 2007-1-22 
合计 922,183,180.10 

八、 承诺事项
：
（一）对外经济担保事项，详见附注八－（二）
。
（二）抵、质押情况
：
公司为下属子公司上海大众国际会议中心有限公司提供担保，同时上海大众国
际


会议中心有限公司用账面价值为103,728,987.88 元的房屋及建筑物抵押给工商银行上
海市徐汇支行，用以取得4,100 万元的长期借款。
公司下属子公司昆山新大众房地产发展有限公司以其账面价值为45,163,042.47 
元的开发用土地作抵押，向银行取得3,000 万元的借款。

九、 资产负债表日后事项：
根据公司第五董事会第七次会议通过的2006 年度利润分配预案，以2006 年末总
股本808,247,133 股为基数，拟按10：3的比例派送红股，共计分配242,474,140 元。

十、 其他事项说明
：
（一）本年度公司实施股权分置改革的情况和进展情况说明
：


97 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

根据2006 年6 月19 日公司股权分置改革a 股市场相关股东会议，非流通股股东
以股权分置改革方案实施a 股股权登记日2006 年7 月17 日为基数，向a 股流通股
股东每10 股送2 股，共计支付28,464,711 股，作为非流通股获得流通权的对价，非
流通股股东由此获得所持非流通股股份的流通权。对价股份上市日为2006 年7 月19 
日。同时，作为公司股权分置改革方案的承诺条件，公司于2006 年8 月21 日召开2006 
年度临时股东大会，审议并通过以2006 年中期报告总股本598,701,580 股为基数，向
全体股东以资本公积转增股本，转增股本的比例为每10 股转增3.5 股，总计转增股本
209,545,553 股。经上述股权分置以及转增股本后，公司的总股本由598,701,580 股增
至808,247,133 股，无限售条件的流通股为504,343,950 股，有限售条件的流通股为
303,903,183 股。

公司全体非流通股股东承诺严格遵守《上市公司股权分置改革管理办法》有关禁
售和限售的规定，自改革方案实施之日起12 个月内不得上市交易或转让。同时公司
第一大股东（募集法人股）上海大众公用事业（集团）股份有限公司在紧随禁售后的
36 个月将不通过证券交易所挂牌出售其持有的有限制条件的股份。公司国有法人股持
有者国泰君安证券股份有限公司承诺在禁售期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原
非流通股股份，出售数量占本公司股份总数的比例在12 个月内不超过5%，在24 个
月内不超过10% 。

（二）其他需要披露的重要事项：

1、公司于2006 年5月29日发行一年期的贴现式短期融资券，期限为2006 年5月29 
日至2007 年5月29日，金额为10亿元。本次发行已获得中国人民银行银发（2006）149 
号《中国人民银行关于大众交通（集团）股份有限公司发行短期融资券的通知》文件
备案许可，核定本公司待偿还短期融资券的最高余额为10亿元人民币。

本次短期融资券由中国工商银行负责主承销，采用薄记建档方式向全国境内银行
间债券市场的机构投资者公开发行。发行总额10 亿元，票面价格为96.8 元/百元额。
公司于2006 年5 月29 日收到短期融资券融资款10 亿元人民币，折价额计3,200 万元，
承销费用为400 万元。

2、公司第二大股东国泰君安证券股份有限公司将所持有公司的有限售条件流通
股136,118,869 股股权于2006 年12 月15 日质押给中国建设银行股份有限公司上海分
行，此前给上海市企业年金发展中心的股权质押已在2006 年12 月1 日解除。目前公
司股本累计被质押总数136,118,869 股，占公司总股本的16.84% 。

3、2006 年12 月27 日公司第五届六次董事会通过议案：同意公司参股投资光大
证券股份有限公司。本年度与光大证券股份公司签订《增资入股协议》，公司拟认购
光大证券股份有限公司6,000 万股股份，每股交易价格为光大证券股份有限公司2006 
年12 月31 日经法定审计每股净资产的2 倍。截止2006 年末公司已预付相应价款1.584 

98 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告

亿元。

十一、本年度非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）：

项目
金额（元）（收益＋，
损失－）

（一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、
其他长期资产产生的损益34,086,730.05 

（二）各种形式的政府补贴42,523,768.07 
（三）短期投资损益13,583,508.22 

（四）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值
准备后的其他各项营业外收入、支出3,054,134.21 

（五）以前年度已经计提各项减值准备的转回23,293,907.55 

（六）-1 公交减负等补贴11,522,310.80 
（六）-2 公交减负等支出-11,522,310.80 
（七）-1 油价补贴收入108,449,899.63 
（七）-2 油价补贴支出-122,214,315.99 
（八）-1 征地民工补贴12,608,400.00 
（八）-2 征地民工支出-12,608,400.00 
小计102,777,631.74 
减：所得税34,255,164.14 
减：少数股东权益-3,310,997.20 
合计71,833,464.80 

十二、财务报表的批准报出：本财务报表业经公司全体董事于2007 年3 月22 日

批准报出。

99 


大众交通（集团）股份有限公司 2006 年年度报告


100