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重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
独立董事汤云为先生和芮明杰先生因另有公务未能亲自出席第四届董事会第十三
次会议，分别委托独立董事夏大慰先生和管一民先生代为出席会议并行使表决权。
公司董事长吴顺宝先生、总会计师俞剑鸣先生及会计机构负责人潘珠女士声明：
保证半年度报告中财务报告真实、完整。
公司半年度报告未经审计。
目录
一、公司基本情况简介
二、主要财务数据和指标
三、股东变动和主要股东持股情况
四、董事、监事、高级管理人员情况
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务报告
八、备查文件
一、公司基本情况
（一）公司法定中文名称：上海市第一食品商店股份有限公司
公司英文名称：
SHANGHAIFIRST PROVISIONS STORE COMPANY LIMITED
英文缩写：SFPS
（二）公司股票上市证券交易所：上海证券交易所
股票简称：第一食品
股票代码：600616
（三）公司注册地址：上海市浦东新区张杨路579号（三鑫大厦内）
公司办公地址：上海市浦东新区张杨路579号（三鑫大厦内）
邮政编码：200120
公司国际互联网网址：
http://www.firstfood-cn.com
http://www.firstfood.com.cn
电子信箱：sfps@firstfood-cn.com
（四）公司法定代表人：吴顺宝董事长
（五）公司董事会秘书：张黎云
联系地址：上海市浦东新区张杨路579号（三鑫大厦内）
电话：021-58352625 021-50812727*8607
传真：021-58352620
电子信箱：lily@firstfood-cn.com
证券事务代表：刘启超
联系地址：上海市浦东新区张杨路579号（三鑫大厦内）
电话：021-58352625 021-50812727*8607
传真：021-58352620
电子信箱：lqc@firstfood-cn.com
（六）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.c
n
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
（七）其他有关资料
公司首次注册登记日期：1992年6月19日
公司最近一次变更注册登记日期：2002年12月26日
注册地点：上海市工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：3100001000779
公司税务登记号：310044132203723
公司聘请的会计师事务所：上海立信长江会计师事务所有限公司，办公地址为
上海南京东路61号新黄浦金融大厦4楼
二、主要财务数据和指标
（一）主要会计数据和财务指标
单位：元
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
1.流动资产 913,371,563.35 930,598,414.82
2.流动负债 742,037,444.71 815,614,423.24
3.总资产 1,342,321,174.15 1,362,592,516.23
4.股东权益 (不含少数股东权益) 352,688,566.24 314,593,241.06
5.每股净资产（元/股） 1.85 1.65
6.调整后的每股净资产（元/股） 1.72 1.54
2003年1-6月 2002年1-6月
7.净利润 38,095,325.18 17,500,354.58
8.扣除非经常性损益后的净利润 37,838,025.18 17,500,354.58
9.每股收益（摊薄） 0.20 0.14
10.净资产收益率（摊薄）% 10.80 5.35
11.经营活动产生的现金流量净额 7,766,531.06 32,245,944.10
注：在“扣除非经常性损益后的净利润”中，扣除的内容是：
广西上思县财政局退广西上上糖业有限公司农业特产税257,300.00元。
三、股本变动和主要股东持股情况
（一）股本变动情况：
报告期内，公司股本未有变动。
（二）公司报告期期末股东总数：
报告期末，公司总股本户数11,328户。
（三）前10名股东持股情况：
报告期末持股
股东名称 数（股） 增减变动情况
（1） 国家股
[上海市糖业烟酒（集团）有限公司持有] 84,377,483 无增减变化
（2）上海商投创业投资有限公司 4,104,173 无增减变化
（3）上海国际信托投资有限公司 3,608,064 无增减变化
（4）上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司 2,477,401 无增减变化
（5）上海海立（集团）股份有限公司 1,443,227 无增减变化
（6）上海华联商厦股份有限公司 1,350,000 无增减变化
（7）上海烟草（集团）公司 1,172,620 无增减变化
（8）上海南上海商业房地产有限公司 1,037,317 无增减变化
（9）上海上食肉类有限公司 938,097 无增减变化
（10）大众交通（集团）股份有限公司 902,016 无增减变化
（10）上海氯碱化工股份有限公司 902,016 无增减变化
股东名称 持股比例% 股份性质
（1） 国家股
[上海市糖业烟酒（集团）有限公司持有] 44.32 国家股
（2）上海商投创业投资有限公司 2.16 法人股
（3）上海国际信托投资有限公司 1.90 法人股
（4）上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司 1.30 法人股
（5）上海海立（集团）股份有限公司 0.76 法人股
（6）上海华联商厦股份有限公司 0.71 法人股
（7）上海烟草（集团）公司 0.62 法人股
（8）上海南上海商业房地产有限公司 0.54 法人股
（9）上海上食肉类有限公司 0.49 法人股
（10）大众交通（集团）股份有限公司 0.47 法人股
（10）上海氯碱化工股份有限公司 0.47 法人股
1、报告期内，持有本公司5%以上（含5%）股份的股东仅为上海市糖业烟酒（集团
）有限公司一家。该公司持有的国家股无质押、冻结情况。
2、前10名股东所持股份均为未上市流通股，总数为102,312,414股。
3、上述十名股东中，上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司系由上海市糖业烟酒（
集团）有限公司与上海烟草（集团）有限公司分别出资49%和51%组建。其他股东之间
是否存在关联关系或属于一致行动人的，本公司不详。
4、前10名股东中原上海大场肉类联合加工厂于2001年11月19日变更登记为上海上
食肉类有限公司。
5、前10名股东中代表国家持股的单位是上海市糖业烟酒（集团）有限公司。
6、上述法人股东均为一般法人股参与配售新股而成为公司前十名股东。
7、报告期内公司控股股东或实际控制人未发生变化。
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况未有变动。
（二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况：
2003年3月28日，公司第四届董事会第十次会议聘任高定女士为公司副总经理，聘
任俞剑鸣先生为公司总会计师。李晶伟女士因工作变动不再担任公司副总经理、总会
计师职务。（有关该事项的公告刊登于2003年4月1日的《上海证券报》）
2003年6月16日，公司第十九次股东大会（2002年年会）选举管一民先生为公司独
立董事，施雷先生为公司董事。陈晓宏先生因工作变动不再担任公司董事职务。（有
关该事项的公告刊登于2003年6月17日的《上海证券报》）
五、管理层讨论与分析
（一）报告期内公司经营情况
1、主营业务的范围及其经营状况
（1）公司主营业务范围为食品、副食品、粮油、烟酒、餐饮、黄酒生产经营、食
糖生产和销售、仓储货运、租赁、出口业务、广告设计制作、娱乐等。报告期内主营
业务收入143,978.97万元，与去年同期相比增长458.45%；主营业务利润18,039.92万
元，与去年同期相比增长216.34%；实现净利润3,809.53万元，与去年同期相比增长1
17.68%。
（2）主营业务行业构成情况
单位：万元
主营业务 主营业务 毛利率 主营业务收入比
行业 收入 成本 （%） 上年同期增减
（%）
食品销售 120,900.03 109,882.51 9.11 560.99
黄酒生产经营 11,400.82 4,652.86 59.19 52.42
食糖生产经营 11,532.46 10,334.31 10.39 -
其他 145.66 52.44 64.00 1179.96
合计 143,978.97 124,922.12 13.24 458.45
主营业务成本比 毛利率比上
行业 上年同期增减 年同期增减
（%） （%）
食品销售 624.11 -46.51
黄酒生产经营 11.50 33.88
食糖生产经营 - -
其他 11553.33 -33.37
合计 545.65 -46.93
2、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
报告期主营业务收入比上年同期增加118,197.14万元，其主要原因是：
（1）上海金枫酿酒有限公司“石库门上海老酒”品牌运作成功，市场占有率扩大
，产品销售结构发生变化，高档酒销量上升，销售业绩同比增长3,921.01万元。
（2）2002年10月份公司以9,800万元投资上海市南浦食品有限公司，成为其第一
大股东，以资本经营有效推动了主业的发展，扩大了销售规模，随着品牌与网络的互
动，食品销售收入较上年同期增长102,609.39万元。
（3）2002年12月公司收购广西上上糖业有限公司31%股份，新增食糖生产和销售
，同比增加销售11,532.46万元。
3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
本期综合毛利率13.24%，同比下降11.71个百分点。主要是本期新增的合并对象上
海市南浦食品有限公司系批发企业，且该公司主营业务收入在公司的收入中所占的比
重较大，以致本期的毛利率与同期相比发生较大的变动。但由于本期的主营业务收入
与同期相比大幅增加，致使本期的毛利额较同期净增加12,623.40万元。
4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
单位：万元
2003年1~6月 2002年1~6月
项 目 金额 比例% 金额 比例%
利润总额 5,725.32 - 1,805.56 -
主营业务利润 18,039.92 315.09 5,702.63 315.84
其他业务利润 692.87 12.10 740.53 41.01
期间费用 13,351.58 233.20 4,937.86 273.48
投资收益 376.53 6.58 308.88 17.11
补贴收入 25.73 0.45 - -
营业外收支净额 -58.15 -1.02 -8.63 -0.48
同比增减
项 目 （%）
利润总额 -
主营业务利润 -0.24
其他业务利润 -70.50
期间费用 -14.73
投资收益 -61.54
补贴收入 -
营业外收支净额 -112.50
（1）其他业务利润同比减少47.66万元，占利润总额的比例较上年同期下降70.5
0%，主要是同比减少代理出口收入65.61万元。
（2）投资收益同比增加67.65万元，占利润总额的比例较上年同期下降61.54%，
主要是本报告期实现利润总额同比增加217.09%，投资收益占利润总额的比例因而下降
。
5、报告期内无发生对净利润产生重大影响的其他经营业务。
6、报告期内参股公司的投资收益均未达到占净利润10％。
7、经营中的问题与困难
公司通过有效的资本运作，突破传统发展模式，已从单一的食品零售企业发展成
为以食品经营为主业标志，集食品零售、食品工业、品牌代理、连锁餐饮、电子商务
、对外贸易等为一体的集团型的上市公司，为保持企业持久发展的动力，公司将在进
一步挖掘现有利润增长潜力，寻找新的利润增长点的同时加快适应集团型上市公司的
管理模式的改造，加紧管理与专业技术团队的培养与引进，不断提高企业的综合竞争
力。
（二）报告期内公司投资情况
1、募集资金使用情况
（1）报告期内公司未募集资金。
（2）报告期之前募集资金的使用情况
①配股说明书披露的募集资金投向
公司2000年募集资金按照配股说明书的承诺应投资上海金枫酿酒公司改扩建工程
，该项目的资金投入计划为：
单位：万元
投资日期 投资额 投资总额
募集资金到位-2001年6月30日 3,450 3,450
2001年7月1日-2002年6月30日 4,900 8,350
2002年7月1日-2002年12月31日 2,750 11,100
本次配股实际募集资金13,297.30万元，其中实物资产折价5,538.70万元，现金7
,758.60万元。本次配股现金投资项目总额为11,100万元，募集资金与本项目所需投资
的差额部分由公司另行贷款解决。
②募集资金现金投资项目实际情况
承诺截止2002年12月31日应投资金额 11,100万元
截止2003年6月30日实际投资金额 3,165.74万元
截止2003年6月30日尚未投资金额 7,934.26万元
已投资部分占截止2002年12月31日应投资金额比例 28.52%
③投资项目进展情况
Ⅰ、公司于1999年10月22日经上海证管办初审后向中国证监会提交了2000年配售
新股的申请材料，募集资金实际到位时间是2000年9月。由于募集资金实际到位时间较
迟，且一期项目大部分属于技改项目，而金枫酿酒公司每年9月份到次年4月份为生产
旺季，为了确保金枫酿酒公司生产经营正常进行，配股项目实施时间不得不相应延缓
。已投资金主要集中以下项目：
A、酿造挖潜项目，计划投资490万元，现已全部竣工并投入使用，截止报告期末
共投入资金480万元。
B、更新洗瓶机、引进灌装及花色流水线项目，计划投资960万元，现已部分竣工
并投入使用，截止报告期末共投入资金1011万元。
C、科技研发项目，包括大容器储存研究项目、原料处理新技术在酿造中的应用项
目、中试室投资项目，计划投资700万元，现仍处于研发试验阶段，截止报告期末共投
资资金367万元。
D、基础实施项目，计划投资550万元，现已全部竣工并投入使用，截止报告期末
共投入资金549万元。
E、大罐储酒及半成品仓库项目，计划投资700万元，部分竣工并投入使用，截止
报告期末共投入资金559万元。
上述一期项目共需投入资金3400万元，截止报告期末已投入资金2966万元。部分
竣工并投入使用的项目，提高了企业的生产能力及产品技术含量，减少了产品损耗，
降低了生产成本，共计已产生经济效益800万元，其他尚在实施中的项目暂无经济效益
产生。
Ⅱ、金枫酿酒公司改扩建二期工程为新增生产能力2万吨项目，因金枫公司淀山湖
酒厂所在地被划入上海市“一城九镇”市政规划动迁范围，金枫公司对公司整体生产
布局进行了重新研究调整，相应延长了工程的前期准备工作，致使新增生产能力2万吨
项目延缓实施，该项目计划投资7700万元，截止报告期末共投入资金199.74万元，暂
无经济效益产生。
④对暂时闲置的募集资金安排
尚未使用的募集资金暂时存放银行。
2、非募集资金投资情况
（1）报告期内公司运用非募集资金投资两家公司，投资总额725万元，目前两家
公司已进入运营状态，本报告期内收益为-6.67万元。具体如下：
单位：万元
占被投资公司
项目名称 项目金额 项目进度
权益比例
投资上海美利丰国际贸易 2003年2月
500 33.33%
发展有限公司 完成投资
追加投资上海蒙牛乳业 2003年5月
225 16.67%
有限公司 完成投资
合计 725 - -
项目收益情况
项目名称 （权益部分）
投资上海美利丰国际贸易
-6.67
发展有限公司
追加投资上海蒙牛乳业
-
有限公司
合计 -6.67
（2）公司投资单位的名称、主要经营活动及被投资公司权益的比例
注册资金
企业名称 （万元） 主要业务
上海金枫酿酒有限公司 4,630 黄酒生产经营
上海欣欣礼仪礼品公司 30 广告业务
上海茶叶有限公司 200 茶叶销售
上海第一食品投资管理有限公司 100 食品连锁和管理
上海第一食品赛百味餐饮管理有限公司 1,500 快餐连锁
上海市南浦食品有限公司 13,000 食品批发、代理
广西上上糖业有限公司 3,000 食糖生产、销售
上海博信食疗研究有限公司 200 食疗研究、咨询
上海富尔网络销售有限公司 4,000 食品百货
食品、乳制品
上海蒙牛乳业有限公司 1,800
销售
大鹏创业投资有限责任公司 50,000 风险投资
平安证券有限责任公司 100,000 证券业务
大鹏证券有限责任公司 150,000 证券业务
山东省东方糖业有限公司 2,000 食糖生产、销售
上海美利丰国际贸易发展有限公司 1,500 对外贸易
企业名称 权益%
上海金枫酿酒有限公司 100
上海欣欣礼仪礼品公司 100
上海茶叶有限公司 55.5
上海第一食品投资管理有限公司 80
上海第一食品赛百味餐饮管理有限公司 66.67
上海市南浦食品有限公司 49
广西上上糖业有限公司 31
上海博信食疗研究有限公司 30
上海富尔网络销售有限公司 18
上海蒙牛乳业有限公司 16.67
大鹏创业投资有限责任公司 6
平安证券有限责任公司 1
大鹏证券有限责任公司 0.67
山东省东方糖业有限公司 14
上海美利丰国际贸易发展有限公司 33.33
（三）公司本报告期实现净利润与前次定期报告预测相符。
（四）由于上海市南浦食品有限公司在今年产生的经营业绩与去年同期相比为净
增长额，子公司上海金枫酿酒有限公司进一步加大品牌运作及市场网络建设力度，且
黄酒产销量将继续保持上升态势以及分公司上海市第一食品商店销售情况良好等因素
，预计今年年初至下一报告期期末公司累计净利润将比上年同期增长约100%。
六、重要事项
（一）公司治理情况
1、公司于2003年6月16日召开第十九次股东大会（2002年年会），增补管一民先
生为公司独立董事，至此公司董事会拥有4名独立董事，占全体董事的三分之一，其中
包括一名会计专业人士，符合中国证监会的有关规定，同时对《公司章程》相应条款
进行了修订。
2、2003年3月28日公司第四届董事会第十次会议审议通过了《关于成立公司董事
会专门委员会的议案》，成立了董事会战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬
与考核委员会，并制订了实施细则。
（二）公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况
以2002年12月31日公司总股本190,395,613股为基数，向全体股东每10股派发现金
红利1.40元（含税）。以上利润分配方案已经公司第十九次股东大会（2002年年会）
审议通过。股权登记日为2003年6月27日，除息日为2003年6月30日。
公司半年度不进行利润分配及公积金转增股本。
（三）重大诉讼、仲裁事项
在报告期内，公司未发生包括以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事
项。
（四）重大资产收购、出售及资产重组事项
在报告期内，公司未发生包括以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出
售及资产重组事项。
（五）重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易
报告期内，公司与控股股东上海市糖业烟酒（集团）有限公司及其子公司发生的
购销关联交易的金额为171,779,820.56元 ，其中采购金额为26,953,561.79元，销售
金额为144,826,258.77元。根据2002年12月3日，公司第十八次股东大会审议通过的《
上海市第一食品商店股份有限公司关于提请股东大会授权董事会决定持续性关联交易
的议案》，自该议案通过之日起至2003年年度股东大会前，公司将与控股股东上海市
糖业烟酒（集团）有限公司及其子公司发生持续性关联交易。关联交易范围：工业食
品购销、食品工业原料购销、其他食品购销。上述交易均以市场的公允价为交易价，
预计关联交易金额5.5 亿元。
2、资产收购、出售发生的关联交易
在报告期内，公司无资产收购、出售发生的关联交易。
3、关联方债权、债务、担保事项
在报告期内，公司未发生因重大关联交易产生的债权、债务往来和担保等事项。
4、其他重大关联交易
2003年6月16日，公司第十九次股东大会（2002年年会）审议通过了《关于投资组
建餐饮连锁投资控股有限公司关联交易的议案》及《关于投资组建食品产业发展投资
控股有限公司关联交易的议案》。
本公司与控股股东上海市糖业烟酒（集团）有限公司、自然人陈少东先生共同投
资组建餐饮连锁投资控股有限公司（暂定名），注册资本5000万元，其中本公司以自
有资金投资2300万元，占注册资本的46%；烟糖集团以自有资金投资2200万元，占注册
资本的44%；自然人陈少东先生以自有资金投资500万元，占注册资本的10%。
本公司与控股股东上海市糖业烟酒（集团）有限公司共同投资组建食品产业发展
投资控股有限公司（暂定名），注册资本5000万元，其中：本公司以自有资金出资20
00万元，占注册资本的40%；烟糖集团以自有资金出资3000万元，占注册资本的60%。
（有关该事项详见2003年5月15日上海证券报《关于投资组建食品产业发展投资控
股有限公司关联交易的公告》及《关于投资组建餐饮连锁投资控股有限公司关联交易
的公告》）
上述两公司日前正在办理工商注册登记有关手续，完成后公司将另行披露。
（六）重大合同及其履行情况
1、报告期内公司未发生包括以前期间发生但持续到报告期的重大托管、承包、租
赁资产情况。
2、报告期内公司未发生包括以前期间发生但持续到报告期的重大对外担保事项。
3、报告期内公司未发生包括以前期间发生但持续到报告期的重大委托他人进行现
金资产管理事项。
（七）报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东未发生包括以前期
间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
（八）其他重要事项
1、报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、行政处罚、通报批
评和被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；公司董事、高级管理人
员无被采取司法强制措施的情况。
2、报告期内，公司与其它三名自然人合资组建上海第一食品贸易有限公司，并于
2003年7月22日注册成立，注册资本为人民币600万元。本公司以自有资金出资人民币
290万元，占注册资本的48.33%，其余各方投资分别为210万元、60万元、40万元，分
别占注册资本的35%、10%、6.67%。该公司的经营范围为食品（不含熟食）、食品添加
剂、百货、针纺织品的销售。
3、公司于2003年8月1日召开第四届董事会第十三次会议，审议通过了《关于投资
上海金枫酿酒有限公司下属淀山湖酒厂搬迁并技改的议案》，公司以银行贷款人民币
9000万元对金枫酿酒有限公司下属淀山湖酒厂进行厂址搬迁并实施技术改造。
七、财务报告（未经审计）
（一）会计报表
1、资产负债表
2、利润及利润分配表
3、现金流量表
上述报表详见附件。
（二）会计报表附注
1、公司简介：
上海市第一食品商店股份有限公司前身系上海市第一食品商店。一九九二年五月
经批准改制为股份有限公司，一九九二年九月在上海证券交易所上市。所属行业为商
业类。公司经营范围为食品、副食品、粮油、百货、日用杂货、交电化工、工艺美术
品、烟酒、餐饮、音像制品、针纺织品、中成药材保健品、文教用品及书刊、黄酒生
产经营、食品加工、仓储货运、市外经贸批准的出口业务等。
2、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（1）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（2）会计年度：公历1月1日至12月31日止。
（3）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。
（4）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
（5）外币业务核算方法：外币业务按发生时的中国人民银行公布的人民币市场汇
价（中间价）作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价
（中间价）折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建
固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程
成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均
计入财务费用。
（6）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合
并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生
时的市场汇价（中间价）折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报
表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表
中单独列示。
（7）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买
日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件
的投资，确定为现金等价物。
（8）短期投资核算方法：
①取得的计价方法：
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的
债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权
的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的
帐面价值为基础确定其入帐价值。
②短期投资跌价准备的计提：
中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按投资类别计算并确定计提跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10％
以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。
③短期投资收益的确认：
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资
成本或相关应收项目。
（9）坏帐核算方法：
①坏帐的确认标准：
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务
人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾
期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限
批准核销。
②坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按帐龄分析法并结合个别认定法估算
坏帐损失。
③坏帐准备的计提方法和计提比例。
采用帐龄分析法计提坏帐准备，计提比例如下：
帐 龄 计提比例
一年以内 0%
一至二年 5%
二至三年 5%
三至四年 15%
四至五年 15%
五年以上 30%
（10）存货核算方法：
①存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品（包括库存的
外购商品、自制商品产品、自制半成品等）、委托加工物资等。
②取得和发出的计价方法：
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐
价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
③低值易耗品和包装物的摊销方法：
低值易耗品采用五五摊销法；
包装物采用分次摊销法。
④存货的盘存制度：
采用永续盘存制。
⑤存货跌价准备的计提方法：
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或
调整存货跌价准备。
存货跌价准备按单个存货项目计提。
（11）长期投资核算方法：
①取得的计价方法：
长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取
得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货
币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
②长期股权投资的核算方法：
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资
单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投
资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。
③长期债权投资的核算方法：
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销
债券投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
④长期投资减值准备的计提：
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资
减值准备。
长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
（12）委托贷款核算方法：
企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托
贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲
回原已计提的利息。
中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值
准备。
（13）固定资产计价和折旧方法：
①固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用
期限超过一年、单位价值在2000元以上的有形资产。
②固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、家具用具、电子设备、运输设备
。
③固定资产的取得计价：
遵循实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其
入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐
价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的
现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％
的，则按最低租赁付款额作为入帐值。
④固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和
预计净残值率确定折旧率。
类 别 预计使用年限 净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 35年 5% 2.71%
机器设备 5-12年 5% 7.92%-19%
家具用具 5年 5% 19%
电子设备 5年 5% 19%
运输设备 8-10年 5% 9.5%-11.88%
⑤固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导
致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固
定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（14）在建工程核算方法：
①取得的计价方法：
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态
时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手
续后再作调整。
②在建工程减值准备的计提：
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或
在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在
建工程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（15）无形资产核算方法：
①取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐；
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其
入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐
价值。
②摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效
年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；
两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
③无形资产减值准备的计提：
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重
大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值
的差额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（16）长期待摊费用摊销方法：
①开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。
②其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 租入固定资产改良
支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。
（17）借款费用：
①借款费用资本化的确认原则：
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额
较小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：
资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建
活动已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。
当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本
化。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当
期损益。
②借款费用资本化期间：
按季度（半年度、年度）计算借款费用资本化金额。
③专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数
×借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（18）预计负债：
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
③该义务金额可以可靠地计量。
（19）收入确认原则：
①销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对
该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的
收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
②提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取
价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在
提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相
关的劳务收入。
③让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地
计量时，按合同或协议规定确认为收入。
（20）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
（21）本报告期无主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正。
（22）合并会计报表的编制方法：
①合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合
并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公
司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复
函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部
投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公
积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。
②母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
3、税项：
（1）公司主要税种和税率为：
税种 税率
增值税 17％
13％
营业税 5％
所得税 15％
（2）税负减免：
公司于2002年3月8日收到上海市地方税务局沪税所（2001）426号文《关于对上海
市第一食品商店股份有限公司申请享受浦东新区内资企业所得税优惠政策问题的批复
》。根据该批复，公司自2001年9月1日起，享受浦东新区内资企业所得税优惠政策，
减按15%税率征收企业所得税。此前，公司根据上海市财政局、上海市税务局沪财企二
（1992）137号文《关于对上海市第一食品商店股份有限公司有关所得税税率问题的批
复》，自1992年6月1日起均按15%的比例税率缴纳企业所得税。
根据上海市地方税务局第四分局沪地税四财[2002]87号文《关于上海茶叶有限公
司申请享受浦东新区内资企业所得税优惠政策问题的批复》，公司控股子公司上海茶
叶有限公司自2002年1月1日起至2020年12月31日止享受浦东新区内资企业所得税优惠
政策，减按15%的比例税率缴纳企业所得税。
4、控股子公司及合营企业：
（1）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：
单位：人民币万元
被投资单位全称 注册资本 经营范围
上海金枫酿酒有限公司 4,630 酒类生产经营
上海欣欣礼仪礼品公司 30 广告业务
上海茶叶有限公司 200 茶叶经营
上海第一食品投资管理有限公司 100 食品连锁经营和管理
上海第一食品赛百味餐饮管理有限公司 1,500 快餐连锁
上海市南浦食品有限公司 13,000 食品、百货
广西上上糖业有限公司 3,000 糖业生产经营
上海美利丰国际贸易发展有限公司 1,500 对外贸易
本公司实际 本公司所占 是否
被投资单位全称 投资额 投资比例 合并
上海金枫酿酒有限公司 13,405.60 100% 是
上海欣欣礼仪礼品公司 30 100% 是
上海茶叶有限公司 111 55.5% 是
上海第一食品投资管理有限公司 80 80% 是
上海第一食品赛百味餐饮管理有限公司 1,000 66.67% 是
上海市南浦食品有限公司 9,800 49% 是
广西上上糖业有限公司 1,149.55 31% 是
上海美利丰国际贸易发展有限公司 500 33.33% 是
（2）纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到50％以上的子公司：上海市南浦
食品有限公司、广西上上糖业有限公司和上海美利丰国际贸易发展有限公司。
①公司于2002年8月16日与福建省莆田县华南副食品公司及自然人严玉珍签署了共
同参与对上海市南浦食品有限公司的增资扩股协议。经2002年9月19日召开的第十七次
股东大会（临时股东大会）通过了对上海市南浦食品有限公司的投资的议案，公司以
现金方式对上海市南浦食品有限公司增资投入人民币9,800万元，拥有该公司的49％的
股权，成为该公司的第一大股东。根据1998年12月28日财会字[1998]66号“财政部印
发《关于执行具体会计准则和<股份有限公司会计制度>有关会计问题解答》的通知”
的有关股权购买日的规定，本公司自2002年10月起对上海市南浦食品有限公司的财务
和经营策略实施实质性控制和管理，故将其纳入合并会计报表范围。
②经公司2002年12月3日召开的第十八次股东大会（临时股东大会）通过，与本公
司第一大股东上海市糖业烟酒（集团）有限公司资产置换获得广西上上糖业有限公司
31％的股权，并于2002年12月4日办理了股权转让交割，成为该公司的第一大股东。根
据1998年12月28日财会字[1998]66号“财政部印发《关于执行具体会计准则和<股份有
限公司会计制度>有关会计问题解答》的通知”的有关股权购买日的规定，本公司自2
002年12月起对广西上上糖业有限公司的财务和经营策略实施实质性控制和管理，故将
其纳入合并会计报表范围。
③2002 年8月，公司与安徽安合投资咨询有限公司及两名自然人签署合约，合资
组建上海美利丰国际贸易发展有限公司，本公司以现金方式对上海美利丰国际贸易发
展有限公司投入人民币500万元，拥有该公司的33.33％的股权，成为该公司的第一大
股东。根据1998年12月28日财会字[1998]66号“财政部印发《关于执行具体会计准则
和<股份有限公司会计制度>有关会计问题解答》的通知”的有关股权购买日的规定，
本公司自2003年4月起对上海美利丰国际贸易发展有限公司的财务和经营策略实施实质
性控制和管理，故将其纳入合并会计报表范围。
（3）本报告期合并报表范围的变更情况：
与上一报告期相比本报告期新增合并单位1家。
上海美利丰国际贸易发展有限公司，公司拥有表决权资本为33.33%，该公司纳入
合并会计报表范围的原因已在附注4（2）中说明。
5、会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注
明
期初数的均为期末数）：
（1）货币资金
项目 期 末 数 期 初 数
现金 1,043,653.84 1,067,878.36
银行存款 112,763,936.39 63,276,136.18
其他货币资金 7,236,062.05 13,844,188.06
合计 121,043,652.28 78,188,202.60
其中美元：
外币金额 359,805.47 103,611.62
折算汇率 8.2774 8.2773
折合人民币 2,978,253.80 857,624.46
其中港元：
外币金额 190,064.27 39,000.58
折算汇率 1.0612 1.0611
折合人民币 201,696.20 41,383.52
公司无抵押、冻结等限制变现或存放在境外、或存在潜在回收风险的款项。 货币
资金期末数比期初数增加42,855,449.68元，增加比例为54.81%, 主要是货款回笼数。
（2）短期投资和短期投资跌价准备
项目 期 末 数 期 初 数
帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备
股票投资 1,408,045.80 279,890.25 4,332,347.55 309,232.50
期末市价总额
项目 （2003年6月30日交易市价）
股票投资 1,332,865.87
股票投资期末数：
期末每股市价
股票名称 股数 投资成本 （2003年6月30日交易市价）
茉织华 36,725 594,945.00 9.51
中石化 90,000 370,800.00 3.74
联通股份 90,969 209,228.70 3.22
惠泉啤酒 1,000 7,440.00 8.80
白云机场 2,000 11,760.00 8.69
江西铜业 3,000 6,810.00 5.10
山东基建 8,000 20,800.00 4.60
西昌电力 1,000 4,360.00 12.36
中海发展 2,000 4,720.00 5.51
洪城股份 1,000 7,800.00 11.57
宝光实业 2,000 5,520.00 7.63
宝钛股份 1,000 5,400.00 12.76
卧龙科技 1,000 8,280.00 7.71
狮头股份 2,000 13,960.00 7.21
联通股份 59,227 136,222.10 3.22
合计 1,408,045.80
期末市价总额 跌价准备
股票名称 349,254.75 245,690.25
茉织华 336,600.00 34,200.00
中石化 292,920.18
联通股份 8,800.00
惠泉啤酒 17,380.00
白云机场 15,300.00
江西铜业 36,800.00
山东基建 12,360.00
西昌电力 11,020.00
中海发展 11,570.00
洪城股份 15,260.00
宝光实业 12,760.00
宝钛股份 7,710.00
卧龙科技 14,420.00
狮头股份 190,710.94
联通股份 1,332,865.87 279,890.25
合计
短期投资期末数比期初数减少2,924,301.75元，减少比例为67.50%, 主要是公司
出售宝钢股份588,350股及招商银行78,200股，减少短期投资2,927,201.75元。
（3）应收票据
种 类 期末数 期初数
商业承兑汇票 5,656,329.57 846,333.06
（4）应收补贴款
项 目 金额 性质和内容 批准文件
出口退税 2,948,712.51 增值税 国税明电[1999]11号
（5）应收帐款
①帐龄分析
期 末 数
占总额 坏帐准
帐 龄 帐面余额 比例 备计提 坏帐准备
（%） 比例（%）
1年以内 287,371,001.21 97.41 - -
1－2年 175,330.81 0.06 5 8,766.55
2－3年 243,245.44 0.08 5 12,162.27
3－4年 988,567.36 0.34 15 148,285.10
4－5年 508,431.46 0.17 15 76,264.72
5年以上 5,716,803.82 1.94 30 1,715,041.15
合 计 295,003,380.10 100.00 1,960,519.79
期 初 数
占总 坏帐准
帐 龄 帐面余额 额比 备计提 坏帐准备
例（%） 比例（%）
1年以内 330,328,834.09 97.75 - -
1－2年 224,315.44 0.07 5 11,215.77
2－3年 231,987.55 0.07 5 11,599.38
3－4年 1,041,602.28 0.31 15 156,240.35
4－5年 1,572,880.63 0.46 15 235,932.10
5年以上 4,517,890.07 1.34 30 1,355,367.02
合 计 337,917,510.06 100.00 1,770,354.62
②期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为60,998,051.32元，占期末应
收帐款总金额的 20.68 %。
③期末应收帐款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款为11,0
00.00元。
④应收帐款期末数比期初数减少42,914,129.96元，减少比例为12.70%, 主要是
公司加强应收帐款管理，款项回笼及时。
（6）其他应收款
①帐龄分析
期 末 数
占总额 坏帐准备
帐 龄 帐面余额 坏帐准备
比例 计提比例
1年以内 34,290,309.69 96.98% - -
1－2年 975,540.23 2.76% 5% 48,777.01
2－3年 84,363.85 0.24% 5% 4,218.19
3－4年 6,800.00 0.02% 15% 1,020.00
4－5年 - - - -
5年以上 - - - -
合 计 35,357,013.77 100.00% 54,015.20
期 初 数
占总额 坏帐准
帐 龄 帐面余额 备计提 坏帐准备
比例 比例
1年以内 55,993,943.61 97.61% - -
1－2年 1,304,079.97 2.27% 5% 65,204.01
2－3年 66,823.41 0.12% 5% 3,341.17
3－4年 2,000.00 0.00% 15% 300.00
4－5年 - - - -
5年以上 - - - -
合 计 57,366,846.99 100.00% 68,845.18
②期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为8,687,623.12元，占期末
其他应收款总金额的比例为24.57％。
③期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
④金额较大的其他应收款
欠款单位名称 金额 欠款原因
全球食品贸易(上海)有限公司 2,415,299.47 往来款
上海隆樽酿酒有限公司 2,165,326.71 往来款
福建省莆田县南浦实业有限公司 2,000,000.00 往来款
烟台长城葡萄酒有限公司 1,300,000.00 往来款
纽迪西亚黑龙江营养制品有限公司 806,996.94 往来款
⑤其他应收款期末数比期初数减少22,009,833.22元，减少比例为38.37%，主要
系收回福建省莆田县南浦实业有限公司欠款25,050,000.00元所致。
（7）预付帐款
①帐龄分析
期末数
帐龄 金额 占总额比例
1年以内 75,412,035.51 99.99%
1－2年 - -
2－3年 - -
3年以上 43.25 0.01%
合 计 75,412,078.76 100.00%
期初数
帐龄 金额 占总额比例
1年以内 84,350,998.57 100.00%
1－2年 - -
2－3年 - -
3年以上 43.25 0.00%
合 计 84,351,041.82 100.00%
②期末预付帐款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款为1,8
18,235.72元。
（8）存货及存货跌价准备
期 末 数 期 初 数
项目 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备
原材料 9,779,409.16 - 14,063,121.02 -
在产品 3,947,017.44 - 2,602,344.68 -
包装物 7,333,782.03 - 7,355,752.58 -
低值易耗品 1,139,954.37 - 1,026,146.91 -
库存商品 326,493,712.51 - 337,866,723.95 -
委托加工物资 22,353,760.93 - 2,133,738.40 -
合计 371,047,636.44 - 365,047,827.54 -
存货的期末帐面成本低于可变现净值，故本期不计提存货跌价准备。可变现净值
以预计售价减合理的费用后来确定。
（9）待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 576,243.47 689,755.84 651,708.15 614,291.16
养路费 829,071.40 167,834.00 539,498.73 457,406.67
租赁费 26,366.00 465,477.10 332,930.20 158,912.90
修理费用 - 143,898.45 35,974.50 107,923.95
进场费 1,006,183.32 2,024,290.66 2,246,489.58 783,984.40
广告费 - 5,686,463.29 1,271,850.00 4,414,613.29
其他 - 2,124,647.33 872,640.34 1,252,006.99
合计 2,437,864.19 11,302,366.67 5,951,091.50 7,789,139.36
类别 期末结存原因
保险费 2003年7-12月保险费
养路费 2003年7-12月养路费
租赁费 2003年7-12月租赁费
修理费用 2003年7-12月修理费
进场费 预付2003年7-12月进
场费
广告费 预付2003年7-12月广
告费费
其他
合计
待摊费用期末数比期初数增加5,351,275.17元，增加比例为219.51%，主要是新增
预付2003年7-12月广告费4,414,613.29元。
（10）长期投资
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
长期股权投资 110,866,206.65 500,202.261 08,954,016.87 447,287.41
①其他股权投资
A、成本法核算的股权投资
占被投资单
被投资单位名称 投资起始期 位注册资本 期初余额
比例
上海长江经济联合发展有限公司 1992.08. 0.07% 700,000.00
上海浦东发展银行 2000.12. 0.41% 32,300,000.00
上海富尔网络销售公司 1998.10. 18.00% 7,200,000.00
上海蒙牛乳业有限公司 2001.07. 16.67% 750,000.00
大鹏创业投资有限责任公司 2000.09. 6.00% 31,050,000.00
大鹏证券有限责任公司 1999.12. 0.67% 13,800,000.00
平安证券有限责任公司 2001.02. 1.00% 11,844,000.00
上海博信食疗研究有限公司（注） 1999.10. 30.00% 600,000.00
山东省东方糖业有限公司 2002.06. 14.00% 2,800,000.00
北京京浦盛瑞食品有限公司 2002.10. 19.60% 2,076,318.18
上海青林食品有限公司 2002.10. 24.50% 1,042,899.73
小计 - - 104,163,217.91
被投资单位名称 本期投资增减额 期末帐面余额
上海长江经济联合发展有限公司 - 700,000.00
上海浦东发展银行 - 32,300,000.00
上海富尔网络销售公司 - 7,200,000.00
上海蒙牛乳业有限公司 2,250,000.00 3,000,000.00
大鹏创业投资有限责任公司 - 31,050,000.00
大鹏证券有限责任公司 - 13,800,000.00
平安证券有限责任公司 - 11,844,000.00
上海博信食疗研究有限公司（注） - 600,000.00
山东省东方糖业有限公司 - 2,800,000.00
北京京浦盛瑞食品有限公司 - 2,076,318.18
上海青林食品有限公司 - 1,042,899.73
小计 2,250,000.00 106,413,217.91
注：根据出资各方协商一致，公司对所投资的上海博信食疗研究有限公司无经营
决策权，不存在重大影响，故按成本法核算。
B、股权投资差额
摊销 已摊
被投资单位名称 原始发生额 起摊年月
(月) 月数
上海市南浦食品有限公司 6,460,341.03 120 2002.10. 9
广西上上糖业有限公司 295,876.36 120 2002.12. 7
上海浦星贸易有限公司 -1,816,582.45 120 2002.12. 1
合计 4,939,634.94 - - -
被投资单位名称 月摊销额 期初余额 本期摊销
上海市南浦食品有限公司 53,836.18 6,298,832.50 323,016.38
广西上上糖业有限公司 2,465.64 293,410.72 14,793.84
上海浦星贸易有限公司 -15,138.19 -1,801,444.26 -
合计 41,163.63 4,790,798.96 337,810.22
被投资单位名称 累计摊销 期末余额
上海市南浦食品有限公司 484,524.91 5,975,816.12
广西上上糖业有限公司 17,259.48 278,616.88
上海浦星贸易有限公司 -15,138.19 -1,801,444.26
合计 486,646.20 4,452,988.74
②长期投资减值准备
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少
上海博信食疗研究有限公司 447,287.41 52,914.85 -
被投资单位名称 期末数 计提原因
上海博信食疗研究有限公司 500,202.26 经营状况不佳
（11）固定资产原值及累计折旧
①固定资产原值
类别 期初原值 本期增加 本期减少
房屋及建筑物 194,116,721.09 2,914,666.20 832,833.54
机器设备 143,660,972.83 8,565,006.22 966,155.45
家具用具 2,161,087.59 761,191.19 67,624.00
电子设备 7,230,180.03 569,748.05 -
运输设备 19,931,207.39 1,273,437.32 65,000.00
合计 367,100,168.93 14,084,048.98 1,931,612.99
类别 期末原值
房屋及建筑物 196,198,553.75
机器设备 151,259,823.60
家具用具 2,854,654.78
电子设备 7,799,928.08
运输设备 21,139,644.71
合计 379,252,604.92
其中：本期由在建工程转入固定资产原值为 7,705,639.23元。
期末抵押的固定资产原值为15,535,342.32元。
②累计折旧
类别 期初数 本期增加 本期提取
房屋及建筑物 52,666,793.94 - 4,349,412.39
机器设备 40,766,466.32 - 12,677,046.69
家具用具 687,466.71 - 214,540.61
电子设备 2,835,979.99 429.68 364,632.17
运输设备 7,571,731.23 - 1,691,574.24
合计 104,528,438.19 429.68 19,297,206.10
类别 本期减少 期末数
房屋及建筑物 107,106.80 56,909,099.53
机器设备 602,711.50 52,840,801.51
家具用具 47,208.90 854,798.42
电子设备 - 3,201,041.84
运输设备 50,120.79 9,213,184.68
合计 807,147.99 123,018,925.98
③固定资产减值准备
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
预
房屋及建筑物 7,296,317.26 - - 7,296,317.26
类别 计提原因
计可收回金额与
房屋及建筑物 帐面价值差额
④已提足折旧仍继续使用的固定资产：
类别 帐面原值 累计折旧及减值准备 帐面净值
房屋及建筑物 17,281,415.74 17,132,559.29 148,856.45
机器设备 10,050,420.29 9,546,818.39 503,601.90
家具用具 122,327.81 116,211.41 6,116.40
电子设备 80,680.00 76,646.00 4,034.00
运输设备 313,500.00 297,825.00 15,675.00
合计 27,848,343.84 27,170,060.09 678,283.75
（12）在建工程
工程项目名称 预算数 期初数 本期增加
计算机管理系统 400万元 782,615.00 90,000.00
装修工程 203万元 664,789.00 456,269.40
技改项目 3,400万元 7,624,980.20 10,227,931.95
组合式柜台 - 38,250.00 38,250.00
榨糖改扩建工程 1,063.3万元 7,629,139.23 -
中山北一路改建 30万元 - 196,731.00
合计 - 16,739,773.43 11,009,182.35
本期转入
工程项目名称 其 他减少 期末数
固定资产
计算机管理系统 - - 872,615.00
装修工程 - - 1,121,058.40
技改项目 - - 17,852,912.15
组合式柜台 76,500.00 - -
榨糖改扩建工程 7,629,139.23 - -
中山北一路改建 - - 196,731.00
合计 7,705,639.23 - 20,043,316.55
工程投入占
工程项目名称 资金来源
预算比例
计算机管理系统 自筹 21.82%
装修工程 自筹 55.22%
技改项目 募集 52.51%
组合式柜台 自筹 -
榨糖改扩建工程 自筹 -
中山北一路改建 自筹 65.57%
合计 -
（13）无形资产
类别 取得 原值 期初数 本期 本期
方式 增加 减少
土地使用权 购买 39,170,914.23 37,614,362.44 - -
房屋使用权
购买 453,600.00 400,680.00 - -
(营业用房)
合计 39,624,514.23 38,015,042.44
- -
类别 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销
期限
43年~48年4
土地使用权 390,663.60 1,947,215.39 37,223,698.84
个月
房屋使用权 43年8个月
4,536.00 57,456.00 396,144.00
(营业用房)
合计 395,199.60 2,004,671.39 37,619,842.84
注：期末抵押的无形资产原值为21,437,776.00元。
（14）长期待摊费用
项目 原始发生额 期初数 本期增加
改建工程 23,429,737.65 98,095.51 -
装修装饰 18,120,496.72 11,097,484.13 419,871.15
罗山分店房租 1,938,490.00 1,463,473.00 -
用电权 789,300.00 743,257.00 -
电话装接 63,333.00 54,832.96 -
合计 44,341,357.37 13,457,142.60 419,871.15
项目 本期减少 本期摊销 累计摊销
改建工程 - 7,006.80 23,338,648.94
装修装饰 13,659.32 1,730,263.77 8,347,064.53
罗山分店房租 - 52,266.00 527,283.00
用电权 - 19,732.50 65,775.50
电话装接 - 4,000.02 12,500.06
合计 13,659.32 1,813,269.09 32,291,272.03
项目 期末数 剩余摊销年限
改建工程 91,088.71 6年6个月
装修装饰 9,773,432.19 2年6个月~6年10个月
罗山分店房租 1,411,207.00 16年1个月
用电权 723,524.50 18年5个月
电话装接 50,832.94 3年4个月~8年2个月
合计 12,050,085.34
（15）短期借款
借款类别 期末数 期初数
保证借款 272,500,000.00 289,500,000.00
信用借款 70,000,000.00 -
合计 342,500,000.00 289,500,000.00
短期借款期末数比期初数增加53,000,000.00元，增加比例为18.31％，主要为新
增信用借款70,000,000.00元所致。
（16）应付帐款
期末数 期初数
256,231,354.54 391,004,490.57
①期末应付帐款中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
②无帐龄超过三年的大额应付帐款。
③应付帐款期末数比期初数减少134,773,136.03元，减少比例为34.47%，主要是
支付部分货款。
（17）预收帐款
期末数 期初数
49,037,351.58 31,501,815.17
①期末预收款中欠持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东款项为4,256.1
4元。
②无帐龄超过一年的预收帐款。
③预收帐款期末数比期初数增加17,535,536.41元，增加比例为55.67%, 增加原因
主要是新增预收上海富尔网络销售有限公司款项20,000,000.00元。
（18）其他应付款
期末数 期初数
35,810,884.50 36,704,837.80
①期末其他应付款中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
②金额较大的其他应付款
单位名称 金额 性质或内容
广西上思县糖业有限公司 360,046.00 材料转让费
运糖司机押金 285,000.00 押金
（19）应付股利
投资者名称或类别 期末欠付股利金额 原因
2002年度分配红利 26,655,385.82 利润分配
历年分配红利未领取 2,004,671.38 回执未收到
合计 28,660,057.20
（20）应交税金
税种 期末数 期初数
增值税 4,595,407.61 5,272,036.57
消费税 851,029.48 2,425,802.40
营业税 93,367.64 302,911.58
城建税 300,130.69 518,150.72
企业所得税 5,542,352.66 2,964,071.18
个人所得税 43,811.28 72,541.74
农业特产税 - 1,629,260.89
房产税 967.50 -
合 计 11,427,066.86 13,184,775.08
税种 报告期执行的法定税率
增值税 17%、13%、10%、7%、6%、4%
消费税 240元/吨
营业税 5%
城建税 7%
企业所得税 15%、33%
个人所得税 -
农业特产税 -
房产税 -
合 计 -
（21）其他应交款
项目 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加 195,374.94 286,865.64 3%
河道工程管理费 46,173.08 93,677.75 0.25%
文化事业建设费 3,526.00 5,324.18 4%
防洪保安费 141,798.50 - 0.1%
合计 386,872.52 385,867.57
（22）预提费用
类别 期末数 期初数
利息 278,882.00 363,432.70预
特许经营费 424,418.03 309,412.81
水费 900,000.00 720,000.00
促销费 215,086.12 245,000.00
修理费 3,323,213.79 -
租赁费 1,200,000.00 -
合计 6,341,599.94 1,637,845.51
类别 期末结存原因
利息 提2003年6月21日~6月30日利息
特许经营费 特许经营权受让费
水费 未付水费
促销费 预提大卖场促销费用
修理费 预提停榨期间制糖机械维修费用
租赁费 预提南京东路大楼房租
合计
（23）一年内到期的长期负债
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 6,530,000.00 6,530,000.00
（24）长期借款
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 93,000,000.00 93,000,000.00
（25）股本
期初数 比例％ 本期增减变动
金额 公积金转股 小计
1、未上市流通股份
（1）发起人股份 84,377,483.00 44.32 - -
其中：
- -
国家持有股份 84,377,483.00 44.32
其中：国有股 84,377,483.00 44.32 - -
国有法人股 - - - -
境内法人持有股份 - - - -
（2）募集法人股份 37,537,076.00 19.71 - -
（3）内部职工股 - - - -
（4）优先股或其他 - - - -
其中：转配股 - - - -
未上市流通股份合计 121,914,559.00 64.03 - -
2、已上市流通股份 - - - -
人民币普通股 68,481,054.00 35.97 - -
境内上市的外资股 - - - -
已上市流通股份合计 68,481,054.00 35.97 - -
3、股份总数 190,395,613.00 100.00 - -
期末数 比例％
金额
1、未上市流通股份
（1）发起人股份 84,377,483.00 44.32
其中：
国家持有股份 84,377,483.00 44.32
其中：国有股 84,377,483.00 44.32
国有法人股 - -
境内法人持有股份 - -
（2）募集法人股份 37,537,076.00 19.71
（3）内部职工股 - -
（4）优先股或其他 - -
其中：转配股 - -
未上市流通股份合计 121,914,559.00 64.03
2、已上市流通股份 - -
人民币普通股 68,481,054.00 35.97
境内上市的外资股 - -
已上市流通股份合计 68,481,054.00 35.97
3、股份总数 190,395,613.00 100.00
（26）资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 80,765,726.74 - -
接受损赠非现金资产准备 2,029,304.18 - -
股权投资准备 -29,561.24 - -
其他资本公积 222,515.48 - -
合计 82,987,985.16 - -
项目 期末数
股本溢价 80,765,726.74
接受损赠非现金资产准备 2,029,304.18
股权投资准备 -29,561.24
其他资本公积 222,515.48
合计 82,987,985.16
（27）盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少
法定盈余公积 15,997,605.40 - -
公益金 8,095,146.94 - -
任意盈余公积 14,805,713.53 - -
合计 38,898,465.87 - -
项目 期末数
法定盈余公积 15,997,605.40
公益金 8,095,146.94
任意盈余公积 14,805,713.53
合计 38,898,465.87
（28）未分配利润
项 目 金额
调整前期初未分配利润 2,311,177.03
调整期初未分配利润（调增为＋，调减为－） -
调整后期初未分配利润 2,311,177.03
加：本期净利润 38,095,325.18
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
期末未分配利润 40,406,502.21
未分配利润期末数比期初数增加38,095,325.18元，增加比例为1,648.31%, 增加
原因是本报告期内实现净利润38,095,325.18元。
（29）主营业务收入、主营业务成本
主营业务收入
项目 本期发生数 上年同期数
1.工业 229,332,750.02 74,798,091.65
业
2.商业 1,214,487,372.00 186,517,244.45
务
3.服务业 1,456,638.18 113,813.22
分
部 小计 1,445,276,760.20 261,429,149.32
公司内各业务
5,487,019.07 3,610,890.51
分部相互抵销
合计 1,439,789,741.13 257,818,258.81
上海 1,324,465,162.31 257,818,258.81
地 115,324,578.82
广西 -
区
小计 1,439,789,741.13 257,818,258.81
分 公司内各地区
- -
部 分部相互抵销
合计 1,439,789,741.13 257,818,258.81
主营业务成本
项目 本期发生数 上年同期数
1.工业 149,871,729.75 41,730,126.79
业
2.商业 1,104,439,880.14 155,360,065.34
务
3.服务业 524,402.76 4,531.54
分
部 小计 1,254,836,012.65 197,094,723.67
公司内各业务
5,614,810.96 3,610,890.51
分部相互抵销
合计 1,249,221,201.69 193,483,833.16
上海 1,145,878,079.89 193,483,833.16
地 103,343,121.80
广西 -
区
小计 1,249,221,201.69 193,483,833.16
分 公司内各地区
- -
部 分部相互抵销
合计 1,249,221,201.69 193,483,833.16
主营业务毛利
项目 本期发生数 上年同期数
1.工业 79,461,020.27 33,067,964.86
业
2.商业 110,047,491.86 31,157,179.11
务
3.服务业 932,235.42 109,281.68
分
部 小计 190,440,747.55 64,334,425.65
公司内各业务
-127,791.89 -
分部相互抵销
合计 190,568,539.44 64,334,425.65
上海 178,587,082.42 64,334,425.65
地 11,981,457.02
广西 -
区
小计 190,568,539.44 64,334,425.65
分 公司内各地区
- -
部 分部相互抵销
合计 190,568,539.44 64,334,425.65
①本期公司向前五名客户销售总额为316,435,610.34元，占公司全部主营业务收
入的21.98 %。
②主营业务收入本期发生数比上年同期数增加1,181,971,482.32元，增加比例为
458.45 %，主要是本期较上年同期新增5家合并单位，增加销售收入1,153,705,219.2
3元。
（30）主营业 务税金及附加
项目 计缴标准 本期发生数 上年同期数
营业税 5% 539,420.74 53,434.99
消费税 240元/吨 6,649,794.24 5,431,564.80
城建税 7%、5% 1,930,343.41 1,193,815.63
教育费附加 3% 1,049,746.92 629,336.96
合 计 10,169,305.31 7,308,152.38
主营业务税金及附加本期发生数比上年同期数增加2,861,152.93元，增加比例为
39.15%，增加原因主要是：公司本期合并报表单位新增5家公司销售收入增加，增值税
同比增加；金枫酿酒有限公司黄酒销量上升幅度较大, 消费税同比增加1,218,229.44
元，由于以上二个因素的影响，城建税、教育费附加同比分别增长736,527.78元和42
0,409.96元。
（31）其他业务利润
类别 本期发生数
其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润
代运手续费收入 448,237.45 24,877.18 423,360.27
处理酒糟收入 1,202,196.15 1,177,347.20 24,848.95
租赁收入 2,970,567.35 375,707.93 2,594,859.42
劳务收入 114,185.36 6,345.95 107,839.41
代理出口收入 - - -
材料转让收入 137,791.63 150,192.88 -12,401.25
促销收入 3,086,168.88 171,282.38 2,914,886.50
利息收入 671,790.00 37,284.35 634,505.65
出售副产品收入 6,716,564.42 7,116,135.03 -399,570.61
其他 2,131,581.86 1,491,195.51 640,386.35
合计 17,479,083.10 10,550,368.41 6,928,714.69
类别 上年同期数
其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润
代运手续费收入 503,878.13 102,912.23 400,965.90
处理酒糟收入 981,173.67 950,367.40 30,806.27
租赁收入 7,037,879.89 796,390.70 6,241,489.19
劳务收入 28,991.00 1,616.97 27,374.03
代理出口收入 702,305.36 46,171.09 656,134.27
材料转让收入 53,448.49 67,686.16 -14,237.67
促销收入 62,777.57 - 62,777.57
利息收入 - - -
出售副产品收入 - - -
其他 76,923.01 76,923.01 -
合计 9,447,377.12 2,042,067.56 7,405,309.56
（32）财务费用
类别 本期发生数 上年同期数
利息支出 11,227,239.05 2,392,254.84
减：利息收入 86,998.95 233,838.75
汇兑损失 60,109.64 5,261.02
减：汇兑收益 47,744.25 137.90
其他 192,216.33 80,061.76
合计 11,344,821.82 2,243,600.97
（33）投资收益
①本期发生数
类别 股票投资 债权投资 成本法下确认的
收益 收益 股权投资收益
短期投资 1,336,711.11 - -
长期股权投资 - - 2,790,000.00
合计 1,336,711.11 - 2,790,000.00
类别 权益法下确认的 股权投资差额 跌价准备 合计
股权投资收益 摊销
短期投资 - - 29,342.25 1,366,053.36
长期股权投资 - -337,810.22 -52,914.85 2,399,274.93
合计 - -337,810.22 -23,572.60 3,765,328.29
②上年同期数
类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的股
权投资收益
短期投资 - - -
长期股权投资 - - 2,905,878.99
合计 - - 2,905,878.99
类别 权益法下确认的 跌价准备 合计
股权投资收益
短期投资 - 182,945.25 182,945.25
长期股权投资 - - 2,905,878.99
合计 - 182,945.25 3,088,824.24
③投资收益本期发生数比上年同期数增加676,504.05元，增加比例21.90％，原
因为：
A、股票投资收益本期发生数比上年同期数增加1,336,711.11元；
B、成本法核算的其他股权投资收益本期发生数比上年同期数减少115,878.99元；
C、调整投资跌价准备，减少投资收益206,517.85元；
D、股权投资差额摊销减少投资收益337,810.22元。
（34）补贴收入
内容 本期发生数 上年同期数 备注
农业特产税退回 257,300.00 - 广西上思县财政局
（35）营业外收入
类别 本期发生数 上年同期数
赔偿金 195,072.25 3,000.00
资产清理收益 9,287.54 -
其他 77,423.62 22,907.80
合计 281,783.41 25,907.80
营业外收入本期发生数比上年同期数增加255,875.61元, 增加比例为987.64%, 主
要是本期收到赔偿金195,072.25元所致。
（36）营业外支 出
类别 本期发生数 上年同期数
罚款支出 129,868.48 984.00
捐款支出 193,662.00 44,200.00
固定资产清理损失 360,025.46 63,697.50
赔款 - 3,000.00
其他 179,768.52 308.20
合计 863,324.46 112,189.70
营业外支出本期发生数比上年同期数增加751,134.76元, 增加比例为669.52%, 主
要是新增“防治非典”捐款150,000.00元，增加固定资产清理费用296,327.96元。
（37）收到的其他与经营活动有关的现金7,206,781.21元，
其中主要为：
项目 金 额
酒糟处理收入 7,116,135.03
（38）支付的其他与经营活动有关的现金63,284,299.09元。
其中主要为：
项目 金额
运杂费 4,560,899.84
水电费 358,973.96
促销费 27,323,162.67
租赁费 2,551,164.47
修理费 2,386,502.01
广告费 7,667,055.80
业务招待费 8,583,758.48
差旅费 1,626,207.49
外聘劳务费 1,202,261.92
（39）收到的其他与投资活动有关的现金26,550.44元。系新增合并子公司筹建期
的利息收入。
6、母公司会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，
凡未注明期初数的均为期末数）：
（1）应收帐款
① 帐龄分析
期 末 数
帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备
比例 计提比例
1年以内 13,583,575.08 67.87% - -
1－2年 89,877.29 0.45% 5% 4,493.86
2－3年 55,218.73 0.28% 5% 2,760.94
3－4年 61,081.51 0.30% 15% 9,162.23
4－5年 508,431.46 2.54% 15% 76,264.72
5年以上 5,716,803.82 28.56% 30% 1,715,041.15
合 计 20,014,987.89 100.00% 1,807,722.90
期 初 数
帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准 坏帐准备
比例 备计提
比例
1年以内 22,692,926.45 78.01% - -
1－2年 46,235.04 0.16% 5% 2,311.75
2－3年 61,086.73 0.21% 5% 3,054.34
3－4年 199,678.09 0.68% 15% 29,951.72
4－5年 1,572,880.63 5.41% 15% 235,932.10
5年以上 4,517,890.07 15.53% 30% 1,355,367.02
合 计 29,090,697.01 100.00% 1,626,616.93
②期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为9,223,951.19元，占应收帐
款总金额的46.09%。
③期末应收帐款中持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款为11,000
.00元。
（2）其他应收款
①帐龄分析
期 末 数
占总额 坏帐准备
帐龄 帐面余额 坏帐准备
比例 计提比例
1年以内 6,590,095.35 93.43% - -
1－2年 422,830.43 5.99% 5% 21,141.52
2－3年 38,767.90 0.55% 5% 1,938.40
3－4年 2,000.00 0.03% 15% 300.00
合 计 7,053,693.68 100.00% 23,379.92
期 初 数
占总额 坏帐准备
帐龄 帐面余额 坏帐准备
比例 计提比例
1年以内 2,540,366.54 77.69% - -
1－2年 673,356.00 20.59% 5% 33,667.80
2－3年 54,346.33 1.66% 5% 2,717.32
3－4年 2,000.00 0.06% 15% 300.00
合 计 3,270,068.87 100.00% 36,685.12
②期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为5,028,915.50 元，占其他
应收款总金额的比例为71.29％。
③期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
④其他应收款期末数比期初数增加3,783,624.81元, 增加比例为115.70%，主要系
增加应收子公司往来款426万元所致。
（3）长期投资
期末数 期初数
项目 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备
长期股权投资 398,201,271.78 500,202.26 373,390,915.42 447,287.41
①其他股权投资
A、成本法核算的股权投资
被投资单位名称 投资起始期 占被投资单位
注册资本比例
上海长江经济联合发展有限公司 1992.08. 0.07%
上海浦东发展银行 2000.12. 0.41%
上海富尔网络销售公司 1998.10. 18.00%
上海蒙牛乳业有限公司 2001.07. 16.67%
大鹏创业投资有限责任公司 2000.09. 6.00%
大鹏证券有限责任公司 1999.12. 0.67%
平安证券有限责任公司 2001.02. 1.00%
上海博信食疗研究有限公司（注） 1999.10. 30.00%
山东省东方糖业有限公司 2002.06. 14.00%
小 计 - -
被投资单位名称 期初余额 本期投资增减额
上海长江经济联合发展有限公司 700,000.00 -
上海浦东发展银行 32,300,000.00 -
上海富尔网络销售公司 7,200,000.00 -
上海蒙牛乳业有限公司 750,000.00 2,250,000.00
大鹏创业投资有限责任公司 31,050,000.00 -
大鹏证券有限责任公司 13,800,000.00 -
平安证券有限责任公司 11,844,000.00 -
上海博信食疗研究有限公司（注） 600,000.00 -
山东省东方糖业有限公司 2,800,000.00 -
小 计 101,044,000.00 -
被投资单位名称 期末帐面余额
上海长江经济联合发展有限公司 700,000.00
上海浦东发展银行 32,300,000.00
上海富尔网络销售公司 7,200,000.00
上海蒙牛乳业有限公司 3,000,000.00
大鹏创业投资有限责任公司 31,050,000.00
大鹏证券有限责任公司 13,800,000.00
平安证券有限责任公司 11,844,000.00
上海博信食疗研究有限公司（注） 600,000.00
山东省东方糖业有限公司 2,800,000.00
小 计 103,294,000.00
注：根据出资各方协商一致，公司对所投资的上海博信食疗研究有限公司无经营
决策权， 不存在重大影响，故按成本法核算。
B、权益法核算的对子公司的股权投资
公司名称 所占比例 期初余额 本期合计
上海茶叶有限公司 55.50% 1,533,470.81 175,927.12
上海金枫酿酒有限公司 100.00% 146,126,512.50 14,489,895.22
上海欣欣礼仪礼品公司 100.00% 2,783,923.49 -29,464.94
上海第一食品投资管理 80.00% 561,259.00 -196,064.75
有限公司
上海第一食品赛百味餐 66.67% 8,831,965.66 -1,373,553.85
饮管理有限公司
上海市南浦食品 49.00% 100,847,252.68 4,571,656.13
有限公司
广西上上糖业 31.00% 11,662,531.28 -11,388.45
有限公司
上海美利丰国际贸易 33.33% - 4,933,349.88
发展有限公司
合 计 272,346,915.42 22,560,356.36
本期权益增减额
公司名称 其中：投资成本 确认收益
上海茶叶有限公司 - 175,927.12
上海金枫酿酒有限公司 - 19,229,550.30
上海欣欣礼仪礼品公司 - -29,464.94
上海第一食品投资管理 - -196,064.75
有限公司
上海第一食品赛百味餐 - -1,373,553.85
饮管理有限公司
上海市南浦食品 - 4,894,672.51
有限公司
广西上上糖业 - 3,405.39
有限公司
上海美利丰国际贸易 5,000,000.00 -66,650.12
发展有限公司
合 计 5,000,000.00 22,637,821.66
公司名称 分得利润 股权投资差额 其他
摊销
上海茶叶有限公司 - - -
上海金枫酿酒有限公司 -4,739,655.08 - -
上海欣欣礼仪礼品公司 - -
上海第一食品投资管理 - - -
有限公司
上海第一食品赛百味餐 - - -
饮管理有限公司
上海市南浦食品 - -323,016.38 -
有限公司
广西上上糖业 - -14,793.84 -
有限公司
上海美利丰国际贸易 - - -
发展有限公司
合 计 -4,739,655.08 -337,810.22 -
期末余额
公司名称 初始投资 累计增减 合计
上海茶叶有限公司 1,110,000.00 599,397.93 1,709,397.93
上海金枫酿酒有限公司 134,055,982.13 26,560,425.59 160,616,407.72
上海欣欣礼仪礼品公司 300,000.00 2,454,458.55 2,754,458.55
上海第一食品投资管理 800,000.00 -434,805.75 365,194.25
有限公司
上海第一食品赛百味餐 10,000,000.00 -2,541,588.19 7,458,411.81
饮管理有限公司
上海市南浦食品 98,000,000.00 7,418,908.81 105,418,908.81
有限公司
广西上上糖业 11,495,511.13 155,631.70 11,651,142.83
有限公司
上海美利丰国际贸易 5,000,000.00 -66,650.12 4,933,349.88
发展有限公司
合 计 260,761,493.26 34,145,778.52 294,907,271.78
其中：股权投资差额
摊销 已摊
被投资单位名称 原始发生额 起摊年月 月摊销额
(月) 月份
上海市南浦食品 6,460,341.03 120 2002.10. 9 53,836.18
有限公司
广西上上糖业 295,876.36 120 2002.12. 7 2,465.64
有限公司
合计 6,756,217.39 56,301.82
被投资单位名称 期初余额 本期摊销 累计摊销 期末余额
上海市南浦食品 6,298,832.50 323,016.38 484,524.91 5,975,816.12
有限公司
广西上上糖业 293,410.72 14,793.84 17,259.48 278,616.88
有限公司
合计 6,592,243.22 337,810.22 501,784.39 6,254,433.00
②长期投资减值准备
长期股权投资减值准备
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少
上海博信食疗研究有限公司 447,287.41 52,914.85 -
被投资单位名称 期末数 计提原因
经营状况
上海博信食疗研究有限公司 500,202.26 不佳
长期投资期末数比期初数增加24,810,356.36元, 增加比例为6.64%, 增加原因有
：
A、增加对外长期投资7,250,000.00元；
B、按权益法核算的权益净增加17,898,166.58 元。
（4）主营业务收入、成本
主营 主营业务收入 主营业务成本
业务 本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数
种类
零售 139,862,309.52 127,976,955.54 112,919,061.43 102,040,246.27
批发 26,230,367.15 52,861,297.42 23,583,010.26 48,654,578.13
仓储 5,785,292.39 - 542,599.74 -
合计 171,877,969.06 180,838,252.96 137,044,671.43 150,694,824.40
主营 主营业务毛利
业务 本期发生数 上年同期数
种类
零售 26,943,248.09 25,936,709.27
批发 2,647,356.89 4,206,719.29
仓储 5,242,692.65 -
合计 34,833,297.63 30,143,428.56
（5）投资收益
①本期发生数
股票 债权投 权益法下确认的 成本法确认的
类别 投资收益 资收益 股权投资收益 股权投资收益
短期投资 1,336,711.11 - - -
长期股权投资 - - 22,637,821.66 2,790,000.00
合计 1,336,711.11 - 22,637,821.66 2,790,000.00
类别 股权投资差额 跌价准备 合计
短期投资 - 29,342.25 1,366,053.36
长期股权投资 -337,810.22 -52,914.85 25,037,096.59
合计 -337,810.22 -23,572.60 26,403,149.95
②上年同期数
股票 债权 权益法下确认的 成本法下确认的
类别 投资收益 投资收益 股权投资收益 股权投资收益
短期投资 - - - -
长期股权投资 - - 7,668,350.79 2,905,878.99
合计 - - 7,668,350.79 2,905,878.99
类别 跌价准备 合计
短期投资 182,945.25 182,945.25
长期股权投资 - 10,574,229.78
合计 182,945.25 10,757,175.03
③投资收益本期发生数比上年同期数增加15,645,974.92元，增加比例为145.45%
，原因主要为：
A、股票投资收益本期发生数比上年同期数增加1,336,711.11元；
B、成本法核算的其他股权投资收益本期发生数比上年同期数减少115,878.99元；
C、权益法核算的其他股权投资收益本期发生数比上年同期数增加14,969,470.87
元；
D、调整投资跌价准备,减少了投资收益206,517.85元。
E、股权投资差额摊销337,810.22 元, 减少投资收益。
7、关联方关系及其交易
（1）存在控制关系的关联方情况
①存在控制关系的关联方
⑴控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业
关系
上海市糖业烟酒（集团）有限公司 汉口路460号 糖业烟酒 控股股东
企业名称 经济性质或 法定代表人
类型
上海市糖业烟酒（集团）有限公司 国有 吴顺宝
⑵受本公司控制的关联方：
详见附注4。
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：人民币 万元）
企业名称 期初数 本期增加 本期减少
上海市糖业烟酒（集团）有限公司 32,114 - -
上海金枫酿酒有限公司 4,630 - -
上海欣欣礼仪礼品公司 30 - -
上海茶叶有限公司 200 - -
上海第一食品投资管理有限公司 100 - -
上海第一食品赛百味餐饮管理有限公司 1,500 - -
上海市南浦食品有限公司 13,000 - -
广西上上糖业有限公司 3,000 - -
上海美利丰国际贸易发展有限公司 - 1,500 -
企业名称 期末数
上海市糖业烟酒（集团）有限公司 32,114
上海金枫酿酒有限公司 4,630
上海欣欣礼仪礼品公司 30
上海茶叶有限公司 200
上海第一食品投资管理有限公司 100
上海第一食品赛百味餐饮管理有限公司 1,500
上海市南浦食品有限公司 13,000
广西上上糖业有限公司 3,000
上海美利丰国际贸易发展有限公司 1,500
③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：人民币万元）
期初数
企业名称 金额 %
上海市糖业烟酒（集团）有限公司 8,437.7483 44.32
上海金枫酿酒有限公司 4,630 100.00
上海欣欣礼仪礼品公司 30 100.00
上海茶叶有限公司 111 55.50
上海第一食品投资管理有限公司 80 80.00
上海第一食品赛百味餐饮管理有限公司 1,000 66.67
上海市南浦食品有限公司 9,800 49.00
广西上上糖业有限公司 1,149.55 31.00
上海美利丰国际贸易发展有限公司 - -
本期增加 本期减少
企业名称 金额 % 金额 %
上海市糖业烟酒（集团）有限公司 - - - -
上海金枫酿酒有限公司 - - - -
上海欣欣礼仪礼品公司 - - - -
上海茶叶有限公司 - - - -
上海第一食品投资管理有限公司 - - - -
上海第一食品赛百味餐饮管理有限公司 - - - -
上海市南浦食品有限公司 - - - -
广西上上糖业有限公司 - - - -
上海美利丰国际贸易发展有限公司 500 33.33 - -
期末数
企业名称 金额 %
上海市糖业烟酒（集团）有限公司 8,437.7483 44.32
上海金枫酿酒有限公司 4,630 100.00
上海欣欣礼仪礼品公司 30 100.00
上海茶叶有限公司 111 55.50
上海第一食品投资管理有限公司 80 80.00
上海第一食品赛百味餐饮管理有限公司 1,000 66.67
上海市南浦食品有限公司 9,800 49.00
广西上上糖业有限公司 1,149.55 31.00
上海美利丰国际贸易发展有限公司 500 33.33
④存在控制关系的关联方交易（单位：人民币元）
⑴存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母
子公司交易已作抵销。
⑵向关联方采购货物：
公司名称 本期发生数 上年同期数
上海市糖业烟酒（集团）有限公司 7,237,669.07 417,921.37
⑶向关联方租入房屋
公司名称 本期发生数 上年同期数
上海市糖业烟酒（集团）有限公司 1,200,000.00 1,199,567.75
注：根据《上海市人民政府批转市房地局关于进行盘活工商企业国有房地产实施
意见的通知》〖沪府发（1995）60号文〗，南京东路720号直管公房产权自2001年12月
1日起由上海市国有资产办公室、上海市房屋土地资源管理局授权给上海市糖业烟酒（
集团）有限公司，公司与上海市糖业烟酒（集团）有限公司签定了房屋租赁合同。
⑷向关联方销售货物
公司名称 本期发生数 上年同期数
上海市糖业烟酒（集团）有限公司 97,200,416.58 33,633.33
⑸存在控制关系关联方应收应付款项余额
期末数 期初数
应收帐款
上海市糖业烟酒（集团）有限公司 11,000.00 -
预付帐款
上海市糖业烟酒（集团）有限公司 1,818,235.72 -
应付帐款
上海市糖业烟酒（集团）有限公司 - 40,250.30
预收帐款
上海市糖业烟酒（集团）有限公司 4,256.14 18,941,944.00
⑹其他关联方交易事项：
A、公司与公司的控股股东上海市糖业烟酒（集团）有限公司共同参与上海蒙牛乳
业有限公司的增资扩股,于2003年5月本公司追加投资人民币225万元，占该公司表决权
资本16.67%。
B、2003年1-6月无为关联方提供担保情况。
（2）不存在控制关系的关联方情况：
①不存在控制关系关联方
企业名称 与本公司的关系
上海富尔网络销售有限公司 受同一集团公司控制
上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司 受同一集团公司控制
上海捷强烟草糖酒集团配销中心 受同一集团公司控制
上海捷强烟草糖酒（集团）连锁有限公司 受同一集团公司控制
京泰大酒店 受同一集团公司控制
上海三鑫世界商贸有限公司 受同一集团公司控制
上海隆樽酿酒有限公司 受同一集团公司控制
北京京浦盛瑞食品有限公司 上海市南浦食品有限公司的联营企业
②、不存在控制关系的关联方交易
⑴向关联方采购货物
公司名称 本期发生数 上年同期数
上海富尔网络销售有限公司 24,664.86 -
上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司 14,848.21 -
上海捷强烟草糖酒集团配销中心 19,676,379.65 -
⑵向关联方租赁房屋
公司名称 本期发生数 上年同期数
上海三鑫世界商贸有限公司 703,541.03 388,803.00
⑶向关联方销售货物
公司名称 本期发生数 上年同期数
上海富尔网络销售有限公司 30,592,641.66 -
上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司 16,939,137.89 -
上海捷强烟草糖酒集团配销中心 7,834.76 -
上海捷强烟草糖酒（集团）连锁有限公司 80,578.28 -
京泰大酒店 5,649.60 -
北京京浦盛瑞有限公司 7,681,833.00 -
⑷关联方应付应收款项余额
应收帐款 期末数 期初数
上海富尔网络销售有限公司 102,740.05 228,293.15
上海捷强烟草糖酒（集团）有限公司 871,786.27 4,170,794.66
上海捷强烟草糖酒集团配销中心 16,193.33 12,053.51
上海捷强烟草糖酒（集团）连锁有限公司 - 48,957.52
京泰大酒店 - 5,149.20
北京京浦盛瑞有限公司 - 7,781,154.31
其他应收款 期末数 期初数
上海捷强烟草糖酒集团配销中心 - 100,000.00
上海隆樽酿酒有限公司 2,165,326.71 -
预付帐款 期末数 期初数
上海捷强烟草糖酒集团配销中心 506,506.74 -
应付帐款 期末数 期初数
上海富尔网络销售有限公司 3,588.00 16,573,978.70
上海捷强烟草糖酒集团配销中心 - 928,798.73
上海捷强烟草糖酒（集团）连锁有限公司 4,200.00 -
预收帐款 期末数 期初数
上海富尔网络销售有限公司 20,003,215.62 -
上海捷强烟草糖酒（集团）连锁有限公司 16,133.88 -
其他应付款 期末数 期初数
上海富尔网络销售有限公司 - 50,000.00
上海三鑫世界商贸有限公司 - 42,495.85
8、资产负债表日后事项
（1）报告期内，公司与其它三名自然人合资组建上海第一食品贸易有限公司，
并与2003年7月22日注册成立，注册资本为人民币600万元。本公司以自有资金出资人
民币290万元，占注册资本的48.33%，其余各方投资分别为210万元、60万元、40万元
，分别占注册资本的35%、10%、6.67%。该公司的经营范围为食品（不含熟食）、食品
添加剂、百货、针纺织品的销售。
（2）公司于2003年8月1日召开第四届董事会第十三次会议，审议通过了《关于投
资上海金枫酿酒有限公司下属淀山湖酒厂搬迁并技改的议案》，公司以银行贷款人民
币9000万元对金枫酿酒有限公司下属淀山湖酒厂进行厂址搬迁并实施技术改造。
9、或有事项
（1）截至2003年6月30日止，公司无向开户银行贴现商业承兑汇票事项。
（2）截至2003年6月30日止，公司无重大未决诉讼、仲裁事项。
（3）公司为关联方及其他单位提供债务担保情况：
截至2003年6月30日止，由公司提供的银行借款担保额为人民币为500万元，借款
担保期限自2002年9月29日至2003年9月22日，借款人为上海金枫酿酒有限公司。
（4）截至2003年6月30日止，公司无其他或有负债。
10、承诺事项
（1）公司控制的联营公司—广西上上糖业有限公司向银行借入抵押贷款人民币9
,963万元，其抵押资产为：
项 目 原值金额
土地使用权 21,437,776.00
房屋及建筑物 50,088,276.42
机器设备 69,145,301.23
合计 140,671,353.65
（2）公司控制的联营公司上海市南浦食品有限公司以商城路房屋及建筑物原值人
民币32,301,764.67元为抵押物向交通银行上海浦东分行借入人民币贷款2,600万元。
以上抵押借款不影响公司正常经营业务的开展。
11、其他重要事项
截至2003年6月30日止，公司无其他需要披露的重要事项。
八、备查文件
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的
财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
（四）公司章程文本；
（五）其他有关资料。
上海市股份有限公司二○○三年上半年度会计报表
合并资产负债表
会股地01 表
编制单位：上海市第一食品商店股份有限公司 2003年6月30日 金额单
位：元
资 产 行次 附注5
流动资产：
货币资金 1 （1）
短期投资 2 （2）
应收票据 3 （3）
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 （5）
其他应收款 7 （6）
预付账款 8 （7）
应收补贴款 9 （4）
存货 10 （8）
待摊费用 11 （9）
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 30
长期投资：
长期股权投资 31 （10）
长期债权投资 32
长期投资合计 33
其中: 合并价差(贷差以-号表示 合并报表填列) 34 （10）
其中: 股权投资差额(贷差以-号表示 合并报表填列) 35 （10）
固定资产：
固定资产原价 39 （11）
减：累计折旧 40 （11）
固定资产净值 41
减：固定资产减值准备 42 （11）
固定资产净额 43
工程物资 44
在建工程 45 （12）
固定资产清理 46
固定资产合计 50
无形资产及其他资产：
无形资产 51 （13）
长期待摊费用 52 （14）
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 54
递延税项：
递延税款借项 55
资 产 总 计 60
资 产 期初数
流动资产：
货币资金 78,188,202.60
短期投资 4,023,115.05
应收票据 846,333.06
应收股利
应收利息
应收账款 336,147,155.44
其他应收款 57,298,001.81
预付账款 84,351,041.82
应收补贴款 2,258,873.31
存货 365,047,827.54
待摊费用 2,437,864.19
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 930,598,414.82
长期投资：
长期股权投资 108,506,729.46
长期债权投资
长期投资合计 108,506,729.46
其中: 合并价差(贷差以-号表示 合并报表填列) 4,790,798.96
其中: 股权投资差额(贷差以-号表示 合并报表填列) 4,790,798.96
固定资产：
固定资产原价 367,100,168.93
减：累计折旧 104,528,438.19
固定资产净值 262,571,730.74
减：固定资产减值准备 7,296,317.26
固定资产净额 255,275,413.48
工程物资
在建工程 16,739,773.43
固定资产清理
固定资产合计 272,015,186.91
无形资产及其他资产：
无形资产 38,015,042.44
长期待摊费用 13,457,142.60
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 51,472,185.04
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 1,362,592,516.23
资 产 期末数
流动资产：
货币资金 121,043,652.28
短期投资 1,128,155.55
应收票据 5,656,329.57
应收股利
应收利息
应收账款 293,042,860.31
其他应收款 35,302,998.57
预付账款 75,412,078.76
应收补贴款 2,948,712.51
存货 371,047,636.44
待摊费用 7,789,139.36
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 913,371,563.35
长期投资：
长期股权投资 110,366,004.39
长期债权投资
长期投资合计 110,366,004.39
其中: 合并价差(贷差以-号表示 合并报表填列) 4,452,988.74
其中: 股权投资差额(贷差以-号表示 合并报表填列) 4,452,988.74
固定资产：
固定资产原价 379,252,604.92
减：累计折旧 123,018,925.98
固定资产净值 256,233,678.94
减：固定资产减值准备 7,296,317.26
固定资产净额 248,937,361.68
工程物资
在建工程 20,043,316.55
固定资产清理 -67,000.00
固定资产合计 268,913,678.23
无形资产及其他资产：
无形资产 37,619,842.84
长期待摊费用 12,050,085.34
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 49,669,928.18
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 1,342,321,174.15
上海市股份有限公司二○○三年上半年度会计报表
合并资产负债表（续）
会股地01 表
编制单位：上海市第一食品商店股份有限公司 2003年6月 30日 金额单位
：元
负债及股东权益 行次 附注5
流动负债：
短期借款 61 （15）
应付票据 62
应付账款 63 （16）
预收账款 64 （17）
应付工资 65
应付福利费 66
应付股利 67 （19）
应交税金 68 （20）
其他应交款 69 （21）
其他应付款 70 （18）
预提费用 71 （22）
预计负债 72
一年内到期的长期负债 78 （23）
其他流动负债 79
流动负债合计 80
长期负债：
长期借款 81 （24）
应付债券 82
长期应付款 83
专项应付款 84
其他长期负债 85
长期负债合计 87
递延税项： 88
递延税款贷项 89
负 债 合 计 90
少数股东权益(合并报表填列) 91
股东权益：
股本 92 （25）
资本公积 93 （26）
盈余公积 94 （27）
其中:法定公益金 95 （27）
减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96
未分配利润 97 （28）
外币报表折算差额(合并报表填列) 98
股 东 权 益 合 计 99
负 债 及 股 东 权 益 总 计 100
负债及股东权益 期初数
流动负债：
短期借款 289,500,000.00
应付票据 12,000,000.00
应付账款 391,004,490.57
预收账款 31,501,815.17
应付工资
应付福利费 5,180,686.62
应付股利 27,984,104.92
应交税金 13,184,775.08
其他应交款 385,867.57
其他应付款 36,704,837.80
预提费用 1,637,845.51
预计负债
一年内到期的长期负债 6,530,000.00
其他流动负债
流动负债合计 815,614,423.24
长期负债：
长期借款 93,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 93,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负 债 合 计 908,614,423.24
少数股东权益(合并报表填列) 139,384,851.93
股东权益：
股本 190,395,613.00
资本公积 82,987,985.16
盈余公积 38,898,465.87
其中:法定公益金 8,095,146.94
减：未确认的投资损失（合并报表填列）
未分配利润 2,311,177.03
外币报表折算差额(合并报表填列)
股 东 权 益 合 计 314,593,241.06
负 债 及 股 东 权 益 总 计 1,362,592,516.23
负债及股东权益 期末数
流动负债：
短期借款 342,500,000.00
应付票据
应付账款 256,231,354.54
预收账款 49,037,351.58
应付工资
应付福利费 5,112,257.57
应付股利 28,660,057.20
应交税金 11,427,066.86
其他应交款 386,872.52
其他应付款 35,810,884.50
预提费用 6,341,599.94
预计负债
一年内到期的长期负债 6,530,000.00
其他流动负债
流动负债合计 742,037,444.71
长期负债：
长期借款 93,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 93,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负 债 合 计 835,037,444.71
少数股东权益(合并报表填列) 154,595,163.20
股东权益：
股本 190,395,613.00
资本公积 82,987,985.16
盈余公积 38,898,465.87
其中:法定公益金 8,095,146.94
减：未确认的投资损失（合并报表填列）
未分配利润 40,406,502.21
外币报表折算差额(合并报表填列)
股 东 权 益 合 计 352,688,566.24
负 债 及 股 东 权 益 总 计 1,342,321,174.15
上海市股份有限公司二○○三年上半年度会计报表
合并利润及利润分配表
会股地02 表
编制单位：上海市第一食品商店股份有限公司 2003年1-6月 金额单位：元
项 目 行次 附注5
一、主营业务收入 1 （29）
减：主营业务成本 2 （29）
主营业务税金及附加 3 （30）
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5 （31）
减：营业费用 6
管理费用 7
财务费用 8 （32）
三、营业利润(亏损以"－"号填列) 10
加：投资收益(损失以"－"号填列) 11 （33）
补贴收入 12 （34）
营业外收入 13 （35）
减：营业外支出 14 （36）
四、利润总额(亏损以"－"号填列) 15
减：所得税 16
少数股东损益(合并报表填列) 17
加：未确认投资损失（合并报表填列） 18
五、净利润(亏损以"－"号填列) 20
加：年初未分配利润 21
其他转入 22
六、可供分配的利润 25
减：提取法定盈余公积 26
提取法定公益金 27
提取职工奖励及福利基金 28
七、可供股东分配的利润 35
减：应付优先股股利 36
提取任意盈余公积 37
应付普通股股利 38
转作股本的普通股股利 39
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 40
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41
2.自然灾害发生的损失 42
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44
5.债务重组损失 45
6.其 他 46
项 目 上年同期数
一、主营业务收入 257,818,258.81
减：主营业务成本 193,483,833.16
主营业务税金及附加 7,308,152.38
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 57,026,273.27
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 7,405,309.56
减：营业费用 19,454,012.13
管理费用 27,680,940.97
财务费用 2,243,600.97
三、营业利润(亏损以"－"号填列) 15,053,028.76
加：投资收益(损失以"－"号填列) 3,088,824.24
补贴收入
营业外收入 25,907.80
减：营业外支出 112,189.70
四、利润总额(亏损以"－"号填列) 18,055,571.10
减：所得税 481,256.72
少数股东损益(合并报表填列) 73,959.80
加：未确认投资损失（合并报表填列）
五、净利润(亏损以"－"号填列) 17,500,354.58
加：年初未分配利润 5,765,360.82
其他转入
六、可供分配的利润 23,265,715.40
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润 23,265,715.40
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 23,265,715.40
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其 他
项 目 本期数
一、主营业务收入 1,439,789,741.13
减：主营业务成本 1,249,221,201.69
主营业务税金及附加 10,169,305.31
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 180,399,234.13
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 6,928,714.69
减：营业费用 72,994,905.87
管理费用 49,176,061.02
财务费用 11,344,821.82
三、营业利润(亏损以"－"号填列) 53,812,160.11
加：投资收益(损失以"－"号填列) 3,765,328.29
补贴收入 257,300.00
营业外收入 281,783.41
减：营业外支出 863,324.46
四、利润总额(亏损以"－"号填列) 57,253,247.35
减：所得税 13,947,610.90
少数股东损益(合并报表填列) 5,210,311.27
加：未确认投资损失（合并报表填列）
五、净利润(亏损以"－"号填列) 38,095,325.18
加：年初未分配利润 2,311,177.03
其他转入
六、可供分配的利润 40,406,502.21
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润 40,406,502.21
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 40,406,502.21
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其 他
上海市股份有限公司二○○三年上半年度会计报表
合并现金流量表
会股地03表
编制单位：上海市第一食品商店股份有限公司 2003年度1-6月 金额单位：元
项 目 行次 附注5
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3 （37）
经营活动现金流入小计 5
购买商品、接受劳务支付的现金 6
支付给职工以及为职工支付的现金 7
支付的各项税费 8
支付的其他与经营活动有关的现金 9 （38）
经营活动现金流出小计 10
经营活动产生的现金流量净额 11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
投资活动现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出小计 22
投资活动产生的现金流量净额 25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27
借款所收到的现金 28
收到的其他与筹资活动有关的现金 29 （39）
筹资活动现金流入小计 30
偿还债务所支付的现金 31
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32
其中：支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36
筹资活动产生的现金流量净额 40
四、汇率变动对现金的影响 41
五、现金及现金等价物净增加额 42
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,848,681,397.99
收到的税费返还 1,975,414.43
收到的其他与经营活动有关的现金 7,206,781.21
经营活动现金流入小计 1,857,863,593.63
购买商品、接受劳务支付的现金 1,676,205,969.09
支付给职工以及为职工支付的现金 38,185,469.58
支付的各项税费 72,421,324.81
支付的其他与经营活动有关的现金 63,284,299.09
经营活动现金流出小计 1,850,097,062.57
经营活动产生的现金流量净额 7,766,531.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 2,790,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 95,187.44
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,885,187.44
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16,930,323.79
投资所支付的现金 2,250,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 19,180,323.79
投资活动产生的现金流量净额 -16,295,136.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 10,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 10,000,000.00
借款所收到的现金 157,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 26,550.44
筹资活动现金流入小计 167,026,550.44
偿还债务所支付的现金 104,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,642,495.47
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 115,642,495.47
筹资活动产生的现金流量净额 51,384,054.97
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 42,855,449.68
上海市股份有限公司二○○三年上半年度会计报表
合并现金流量表(续)
会股地03表
编制单位：上海市第一食品商店股份有限公司 2003年度1-6月 金额单位：元
补 充 资 料 行次 附注5
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 43
加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44
减：未确定的投资损失 45
加：计提的资产减值准备 46
固定资产折旧 47
无形资产摊销 48
长期待摊费用摊销 49
待摊费用的减少（减：增加） 50
预提费用的增加（减：减少） 51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52
固定资产报废损失 53
财务费用 54
投资损失（减：收益） 55
递延税款贷项（减：借项） 56
存货的减少（减：增加） 57
经营性应收项目的减少（减：增加） 58
经营性应付项目的增加（减：减少） 59
其 他 60
经营活动产生的现金流量净额 65
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 69
减：现金的期初余额 70
加：现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73
补 充 资 料 金 额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 38,095,325.18
加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 5,210,311.27
减：未确定的投资损失
加：计提的资产减值准备 213,737.77
固定资产折旧 18,113,352.99
无形资产摊销 395,199.60
长期待摊费用摊销 1,813,269.09
待摊费用的减少（减：增加） -5,351,275.17
预提费用的增加（减：减少） 4,836,324.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -44,785.24
固定资产报废损失 329,523.16
财务费用 11,494,809.76
投资损失（减：收益） -3,788,900.89
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -5,999,808.90
经营性应收项目的减少（减：增加） 76,095,251.75
经营性应付项目的增加（减：减少） -133,645,803.74
其 他
经营活动产生的现金流量净额 7,766,531.06
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 121,043,652.28
减：现金的期初余额 78,188,202.60
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 42,855,449.68
上海市股份有限公司二OO三年上半年度会计报表
合并资产减值准备明细表
2003年1-6月
会股地年01表附表1
编制单位：上海市第一食品商店股份有限公司 金额单位： 元
项目 行次 期初余额 本期增加数
一、坏帐准备合计 1 1,839,199.80 190,165.17
其中：应收账款 2 1,770,354.62 190,165.17
其他应收款 3 68,845.18
二、短期投资跌价准备合计 4 309,232.50 90,756.50
其中：股票投资 5 309,232.50 90,756.50
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
四、长期投资减值准备合计 10 447,287.41 52,914.85
其中：长期股权投资 11 447,287.41 52,914.85
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13 7,296,317.26
其中：房屋、建筑物 14 7,296,317.26
机器设备 15
六、无形资产减值准备合计 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备 19
八、委托贷款减值准备 20
其中：短期
长期
项目 本期转回数 期末余额
一、坏帐准备合计 14,829.98 2,014,534.99
其中：应收账款 1,960,519.79
其他应收款 14,829.98 54,015.20
二、短期投资跌价准备合计 120,098.75 279,890.25
其中：股票投资 120,098.75 279,890.25
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 500,202.26
其中：长期股权投资 500,202.26
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 7,296,317.26
其中：房屋、建筑物 7,296,317.26
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
其中：短期
长期
报告期利润表附表
2003年1-6月
单位：元
净资产收益率（%） 每股收益
项目 报告期利润 全面 加权 全面 加权
摊薄 平均 摊薄 平均
主营业务利润 180,399,234.13 51.15 54.07 0.95 0.95
营业利润 53,812,160.11 15.26 16.13 0.28 0.28
净利润 38,095,325.18 10.80 11.42 0.20 0.20
扣除非经常性损益后的净利润 37,838,025.18 10.73 11.34 0.20 0.20
上海市股份有限公司二○○三年上半年度会计报表
资产负债表
会股地01 表
编制单位：上海市第一食品商店股份有限公司 2003年6月30日 金额单位：元
资 产 行次 附注6
流动资产：
货币资金 1
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 （1）
其他应收款 7 （2）
预付账款 8
应收补贴款 9
存货 10
待摊费用 11
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 30
长期投资：
长期股权投资 31 （3）
长期债权投资 32
长期投资合计 33
其中: 合并价差(贷差以-号表示 合并报表填列) 34
其中: 股权投资差额(贷差以-号表示 合并报表填列) 35
固定资产：
固定资产原价 39
减：累计折旧 40
固定资产净值 41
减：固定资产减值准备 42
固定资产净额 43
工程物资 44
在建工程 45
固定资产清理 46
固定资产合计 50
无形资产及其他资产：
无形资产 51
长期待摊费用 52
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 54
递延税项：
递延税款借项 55
资 产 总 计 60
资 产 期初数
流动资产：
货币资金 37,224,143.67
短期投资 3,809,242.95
应收票据
应收股利 166,500.00
应收利息
应收账款 27,464,080.08
其他应收款 3,233,383.75
预付账款 13,458,186.91
应收补贴款 2,258,873.31
存货 28,522,199.55
待摊费用 214,254.09
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 116,350,864.31
长期投资：
长期股权投资 372,943,628.01
长期债权投资
长期投资合计 372,943,628.01
其中: 合并价差(贷差以-号表示 合并报表填列)
其中: 股权投资差额(贷差以-号表示 合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 70,265,135.59
减：累计折旧 23,125,753.78
固定资产净值 47,139,381.81
减：固定资产减值准备
固定资产净额 47,139,381.81
工程物资
在建工程 1,485,654.00
固定资产清理
固定资产合计 48,625,035.81
无形资产及其他资产：
无形资产 17,077,482.00
长期待摊费用 10,950,167.61
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 28,027,649.61
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 565,947,177.74
资 产 期末数
流动资产：
货币资金 43,800,794.83
短期投资 914,283.45
应收票据 107,325.19
应收股利
应收利息
应收账款 18,207,264.99
其他应收款 7,030,313.76
预付账款 2,110,433.03
应收补贴款 2,948,712.51
存货 36,268,312.67
待摊费用 286,396.49
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 111,673,836.92
长期投资：
长期股权投资 397,701,069.52
长期债权投资
长期投资合计 397,701,069.52
其中: 合并价差(贷差以-号表示 合并报表填列)
其中: 股权投资差额(贷差以-号表示 合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 69,650,418.74
减：累计折旧 24,620,769.17
固定资产净值 45,029,649.57
减：固定资产减值准备
固定资产净额 45,029,649.57
工程物资
在建工程 2,190,404.40
固定资产清理
固定资产合计 47,220,053.97
无形资产及其他资产：
无形资产 16,896,660.18
长期待摊费用 9,957,901.05
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 26,854,561.23
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 583,449,521.64
上海市股份有限公司二○○三年上半年度会计报表
资产负债表（续）
会股地01 表
编制单位：上海市第一食品商店股份有限公司 2003年6月30日 金额单位：元
负债及股东权益 行次 附注6
流动负债：
短期借款 61
应付票据 62
应付账款 63
预收账款 64
应付工资 65
应付福利费 66
应付股利 67
应交税金 68
其他应交款 69
其他应付款 70
预提费用 71
预计负债 72
一年内到期的长期负债 78
其他流动负债 79
流动负债合计 80
长期负债：
长期借款 81
应付债券 82
长期应付款 83
专项应付款 84
其他长期负债 85
长期负债合计 87
递延税项： 88
递延税款贷项 89
负 债 合 计 90
少数股东权益(合并报表填列) 91
股东权益：
股本 92
资本公积 93
盈余公积 94
其中:法定公益金 95
减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96
未分配利润 97
外币报表折算差额(合并报表填列) 98
股 东 权 益 合 计 99
负 债 及 股 东 权 益 总 计 100
负债及股东权益 期初数
流动负债：
短期借款 102,000,000.00
应付票据 12,000,000.00
应付账款 44,566,433.52
预收账款 2,602,035.66
应付工资
应付福利费 611,800.43
应付股利 27,984,104.92
应交税金 619,480.63
其他应交款 40,173.79
其他应付款 59,693,076.33
预提费用 1,097,570.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 251,214,675.28
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负 债 合 计 251,214,675.28
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
股本 190,395,613.00
资本公积 82,987,985.16
盈余公积 34,209,117.66
其中:法定公益金 5,903,975.23
减：未确认的投资损失（合并报表填列）
未分配利润 7,139,786.64
外币报表折算差额(合并报表填列)
股 东 权 益 合 计 314,732,502.46
负 债 及 股 东 权 益 总 计 565,947,177.74
负债及股东权益 期末数
流动负债：
短期借款 100,000,000.00
应付票据
应付账款 26,472,879.56
预收账款 18,651,771.05
应付工资
应付福利费 263,933.48
应付股利 27,807,694.60
应交税金 39,817.06
其他应交款 32,939.73
其他应付款 55,007,829.87
预提费用 2,465,086.12
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 230,741,951.47
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负 债 合 计 230,741,951.47
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
股本 190,395,613.00
资本公积 82,987,985.16
盈余公积 34,209,117.66
其中:法定公益金 5,903,975.23
减：未确认的投资损失（合并报表填列）
未分配利润 45,114,854.35
外币报表折算差额(合并报表填列)
股 东 权 益 合 计 352,707,570.17
负 债 及 股 东 权 益 总 计 583,449,521.64
上海市股份有限公司二○○三年上半年度会计报表
利润及利润分配表
会股地02表
编制单位：上海市第一食品商店股份有限公司 2003年1-6月 金额单位：元
项 目 行次 附注6
一、主营业务收入 1 （4）
减：主营业务成本 2 （4）
主营业务税金及附加 3
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5
减：营业费用 6
管理费用 7
财务费用 8
三、营业利润(亏损以"－"号填列) 10
加：投资收益(损失以"－"号填列) 11 （5）
补贴收入 12
营业外收入 13
减：营业外支出 14
四、利润总额(亏损以"－"号填列) 15
减：所得税 16
少数股东损益(合并报表填列) 17
加：未确认投资损失（合并报表填列） 18
五、净利润(亏损以"－"号填列) 20
加：年初未分配利润 21
其他转入 22
六、可供分配的利润 25
减：提取法定盈余公积 26
提取法定公益金 27
提取职工奖励及福利基金 28
七、可供股东分配的利润 35
减：应付优先股股利 36
提取任意盈余公积 37
应付普通股股利 38
转作股本的普通股股利 39
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 40
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41
2.自然灾害发生的损失 42
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44
5.债务重组损失 45
6.其 他 46
项 目 上年同期数
一、主营业务收入 180,838,252.96
减：主营业务成本 150,694,824.40
主营业务税金及附加 748,116.30
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 29,395,312.26
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 7,325,963.39
减：营业费用 10,281,745.38
管理费用 17,029,664.01
财务费用 852,061.82
三、营业利润(亏损以"－"号填列) 8,557,804.44
加：投资收益(损失以"－"号填列) 10,757,175.03
补贴收入
营业外收入 14,151.30
减：营业外支出 78,205.70
四、利润总额(亏损以"－"号填列) 19,250,925.07
减：所得税 1,750,570.49
少数股东损益(合并报表填列)
加：未确认投资损失（合并报表填列）
五、净利润(亏损以"－"号填列) 17,500,354.58
加：年初未分配利润 8,273,234.12
其他转入
六、可供分配的利润 25,773,588.70
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润 25,773,588.70
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 25,773,588.70
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其 他
项 目 本期数
一、主营业务收入 171,877,969.06
减：主营业务成本 137,044,671.43
主营业务税金及附加 1,073,786.99
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 33,759,510.64
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 6,269,403.82
减：营业费用 10,930,467.54
管理费用 12,758,062.94
财务费用 2,195,210.14
三、营业利润(亏损以"－"号填列) 14,145,173.84
加：投资收益(损失以"－"号填列) 26,403,149.95
补贴收入
营业外收入 225,881.15
减：营业外支出 505,441.69
四、利润总额(亏损以"－"号填列) 40,268,763.25
减：所得税 2,293,695.54
少数股东损益(合并报表填列)
加：未确认投资损失（合并报表填列）
五、净利润(亏损以"－"号填列) 37,975,067.71
加：年初未分配利润 7,139,786.64
其他转入
六、可供分配的利润 45,114,854.35
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润 45,114,854.35
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 45,114,854.35
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其 他
上海市股份有限公司二○○三年上半年度会计报表
现金流量表
会股地03表
编制单位：上海市第一食品商店股份有限公司 2003年度1-6月 金额单位：元
项 目 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3
经营活动现金流入小计 5
购买商品、接受劳务支付的现金 6
支付给职工以及为职工支付的现金 7
支付的各项税费 8
支付的其他与经营活动有关的现金 9
经营活动现金流出小计 10
经营活动产生的现金流量净额 11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
投资活动现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出小计 22
投资活动产生的现金流量净额 25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27
借款所收到的现金 28
收到的其他与筹资活动有关的现金 29
筹资活动现金流入小计 30
偿还债务所支付的现金 31
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32
其中：支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36
筹资活动产生的现金流量净额 40
四、汇率变动对现金的影响 41
五、现金及现金等价物净增加额 42
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 222,321,628.92
收到的税费返还 103,719.08
收到的其他与经营活动有关的现金 1,794,189.56
经营活动现金流入小计 224,219,537.56
购买商品、接受劳务支付的现金 165,860,544.61
支付给职工以及为职工支付的现金 13,045,038.30
支付的各项税费 11,225,648.64
支付的其他与经营活动有关的现金 22,571,015.01
经营活动现金流出小计 212,702,246.56
经营活动产生的现金流量净额 11,517,291.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 7,696,155.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 11,149.90
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 7,707,304.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 852,379.00
投资所支付的现金 7,250,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 8,102,379.00
投资活动产生的现金流量净额 -395,074.02
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 50,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 50,000,000.00
偿还债务所支付的现金 52,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,545,565.82
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 54,545,565.82
筹资活动产生的现金流量净额 -4,545,565.82
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 6,576,651.16
上海市股份有限公司二○○三年上半年度会计报表
现金流量表(续)
会股地03表
编制单位：上海市第一食品商店股份有限公司 2003年度1-6月 金额单位：元
补充资料 行次
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 43
加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44
减：未确定的投资损失 45
加：计提的资产减值准备 46
固定资产折旧 47
无形资产摊销 48
长期待摊费用摊销 49
待摊费用的减少（减：增加） 50
预提费用的增加（减：减少） 51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52
固定资产报废损失 53
财务费用 54
投资损失（减：收益） 55
递延税款贷项（减：借项） 56
存货的减少（减：增加） 57
经营性应收项目的减少（减：增加） 58
经营性应付项目的增加（减：减少） 59
其 他 60
经营活动产生的现金流量净额 65
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 69
减：现金的期初余额 70
加：现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73
补充资料 金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 37,975,067.71
加：少数股东损益（亏损以“－”号表示）
减：未确定的投资损失
加：计提的资产减值准备 204,678.57
固定资产折旧 1,955,097.29
无形资产摊销 180,821.82
长期待摊费用摊销 1,097,147.56
待摊费用的减少（减：增加） -72,142.40
预提费用的增加（减：减少） 1,500,086.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 23,850.10
固定资产报废损失 313,417.45
财务费用 2,236,585.50
投资损失（减：收益） -26,379,577.35
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -7,746,113.12
经营性应收项目的减少（减：增加） 13,547,306.03
经营性应付项目的增加（减：减少） -13,318,934.28
其 他
经营活动产生的现金流量净额 11,517,291.00
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 43,800,794.83
减：现金的期初余额 37,224,143.67
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 6,576,651.16
上海市股份有限公司二OO三年上半年度会计报表
资产减值准备明细表
2003年1-6月
会股地年01表附表1
编制单位：上海市第一食品商店股份有限公司 金额单位： 元
项目 行次 期初余额 本期增加数
一、坏帐准备合计 1 1,663,302.05 181,105.97
其中：应收账款 2 1,626,616.93 181,105.97
其他应收款 3 36,685.12
二、短期投资跌价准备合计 4 309,232.50 90,756.50
其中：股票投资 5 309,232.50 90,756.50
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
四、长期投资减值准备合计 10 447,287.41 52,914.85
其中：长期股权投资 11 447,287.41 52,914.85
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13
其中：房屋、建筑物 14
机器设备 15
六、无形资产减值准备合计 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备 19
八、委托贷款减值准备 20
其中：短期
长期
项目 本期转回数 期末余额
一、坏帐准备合计 13,305.20 1,831,102.82
其中：应收账款 1,807,722.90
其他应收款 13,305.20 23,379.92
二、短期投资跌价准备合计 120,098.75 279,890.25
其中：股票投资 120,098.75 279,890.25
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 500,202.26
其中：长期股权投资 500,202.26
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
其中：短期
长期
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