每日必读
二零零四年四月
第一节 重要提示及目录
1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议
。
1.3 姜国芳董事委托林光中董事长、张志强董事委托张槐敏董事代为出席董事会并
行使表决权。
1.4 上海立信会计师事务所为本公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事
会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
1.5 公司董事长林光中先生、总会计师沈明亮女士及财务部部长许童富先生声明：
保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。
上海水仙电器股份有限公司董事会
2004年4月23日
2、目录
第一节 重要提示及目录
第二节 公司基本情况简介
第三节 会计数据和业务数据摘要
第四节 股东变动及股东情况
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第六节 公司治理结构
第七节 股东大会情况简介
第八节 董事会报告
第九节 监事会报告
第十节 重要事项
第十一节 财务报告
第十二节 备查文件目录
第二节 公司基本情况
(一)公司法定中文名称: 上海水仙电器股份有限公司
公司中文名称缩写: 水仙电器
公司法定英文名称: Shanghai Narcissus Electric Appliances Co.,Ltd.
公司英文名称缩写: SNEC
(二)公司法定代表人: 林光中先生
(三)公司董事会秘书: 赵钟忆先生
联系地址: 上海市汶水路19号
联系电话: (021)56651410
传 真: (021)56651093
电子信箱：shuixian@public.sta.net.cn
公司董事会证券事务代表：俞丽敏女士
联系地址: 上海市汶水路19号
联系电话: (021)56651410
传 真: (021)56651093
电子信箱：shuixian@public.sta.net.cn
(四)公司注册地址、办公地址: 上海市汶水路19号
邮政编码: 200072
电子信箱: shuixian@public.sta.net.cn
国际互联网网址: http://www.narcissus.com.cn
(五)公司选定的登载公司年度报告的国际互联网网址:
代办股份转让信息披露平台：http://www.gfzr.com.cn
主办券商申银万国证券股份有限公司：http://www.sw2000.com.cn
公司年度报告备置地点: 公司办公室
(六)公司股份委托申银万国证券股份有限公司在代办股份转让系统中进行转让。
公司A类股票简称:水仙A3 股份代码：400008
公司B类股票简称:水仙B3 股份代码：420008
(七)其他有关资料
1．公司首次注册登记日期: 1992年8月 登记地点: 上海市
2．公司企业法人营业执照注册号: 企股沪总字第019039号
3．公司税务登记号码为: 国税沪字310108520120260号
4．公司境内会计师事务所名称: 上海立信长江会计师事务所有限公司办公地址:上
海市南京东路61号
5．公司境外会计师事务所名称: 浩华国际（中国.上海）会计师事务所办公地址:
上海市南京东路61号
第三节 会计数据和业务数据摘要
(一)本年度会计数据和业务数据 (单位: 人民币元)
利润总额: -20,390,205.10
净利润: -20,052,463.28
扣除非经营性损益后的净利润: -44,721,339.11
主营业务利润: -2,300,196.72
其他业务利润: 596,667.48
营业利润: -45,266,320.99
投资收益: 12,223,355.33
补贴收入: 34,938.00
营业外收支净额: 12,617,822.56
经营活动产生的现金流量净额: 5,990,348.65
现金及现金等价物净增加额: -1,372,181.10
非经常性损益: 24,668,875.83
（项目：股权转让收入、处置固定资产）境内外差异：
单位：人民币元
国内会计准则 境外会计准则
净利润 -20,052,463.28 862,533.61
1．本年A股确认转让上海惠而浦水仙有限公司及上海水仙电器股
份有限公司苏州模具制造公司收益，B股上年已确认。
差异说明 2．银行豁免利息40,000,000元，应付帐款债务重组收益34,458.08元。
3．注销上海水仙进出口有限公司长期待摊费用。
4．中山北路地块转让，A股本年确认，B股上年确认，本年计提附加税。
(二)截止报告期末，公司近三年主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)
项 目 2003年度 2002年度
主营业务收入 31,502,733.76 49,115,924.67
净利润 -20,052,463.28 -123,716,928.74
总资产 100,872,799.70 166,778,259.17
股东权益(不含 -326,390,935.30 -346,372,930.10
少数股东权益)
每股收益 -0.0848 0.5233
每股净资产 -1.38 -1.47
调整后的每股净 -1.39 -1.47
资产
每股经营活动产生的 0.0253 0.144
现金流量净额
净资产收益率 6.14% 35.72
(摊薄)(％)
净资产收益率 5.63% 43.48
(加权)(％)
项 目 2001年度
主营业务收入 36,714,634.58
净利润 -270,917,643.40
总资产 270,917,643.00
股东权益(不含 -230,587,050.73
少数股东权益)
每股收益 -0.6198
每股净资产 -0.9449
调整后的每股净 -0.9457
资产
每股经营活动产生的 -0.0216
现金流量净额
净资产收益率 65.59
(摊薄)(％)
净资产收益率 65.59
(加权)(％)
按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的净
资产收益率和每股收益：
报告期利润 净资产收益率（%）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 -2,300,196.72 0.01 0.01
营业利润 -45,266,320.99 0.14 0.13
净利润 -20,052,463.28 0.06 0.06
每股收益（元）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 -0.01 -0.01
营业利润 -0.19 -0.19
净利润 -0.08 -0.08
(三)报告期内股东权益变动情况
项 目 股本 资本公积
期初 236,401,000 227,862,705.96
本期增加 40,034,458.08
本期减少
期末数 236,401,000 267,897,164.04
变动原因
项 目 盈余公积 法定公益金
期初 37,525,727.90 2,439,056.15
本期增加
本期减少 809,654.56 223,162.87
期末数 36,716,073.34 2,215,893.28
变动原因
项 目 未分配利润 股东权益
期初 -848,162,363.96 -346,372,930.10
本期增加 19,981,994.80
本期减少 19,242,808.72
期末数 -867,405,172.68 -326,390,935.30
变动原因
1. 资本公积增加是由于根据免息协议而转入4000万元，其他是债务重组而转入。
2. 盈余公积、法定公益金的减少是由于上海水仙房地产开发经营公司和上海水仙
国际贸易有限公司这两家子公司的歇业而转出的。
3. 未分配利润亏损主要原因是主营业务亏损230万元，管理费用发生1575万元，财
务费用预提2624万元，管理费用主要是计提减值准备等。
第四节 股本变动及股东情况
(一) 股本变动情况
数量单位: 万股
本次变动前 本次变动增减（+、-）
配股 送股 公积金 增发
一、未上市流通股份
1、发起人股份 8022.696
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 8022.696
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 2862.4728
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 10885.1688
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 1754.9312
2、境内上市外资股 11000
3、境外上市外资股
4、其他
已上市流通股份合计 12754.9312
三、总股本 23640.1
本次变动后
其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 8022.696
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 8022.696
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 2862.4728
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 10885.1688
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 1754.9312
2、境内上市外资股 11000
3、境外上市外资股
4、其他
已上市流通股份合计 12754.9312
三、总股本 23640.1
（二） 股票发行与上市情况
1．1992年5月，公司发行2500万股境内上市普通股（A股），其中社会法人股1700
万股，社会个人股800万股（包括公司职工股160万股），发行价格为每股4.60元。199
3年1月6日，640万股社会公众股获准上市交易。
2．1993年5月，公司以十送二配八的比例实施送股和增资配股，实际配股数量为1
197.64万股，配股价为每股3.50元。
3．1994年10月，公司发行1亿股境内上市外资股（B股），发行价格为每股0.265美
元。1994年11月10日，1亿股B股获准上市交易。
4．1996年6月，公司以十送一的比例实施送股。送股后公司股本总数由原来的214
91万股增至23640.1万股。
5．2001年4月23日，公司股票被终止在上海证券交易所上市。
6．2001年12月10日起，公司股票委托申银万国证券股份有限公司代办股份转让服
务。
7．报告期内，公司没有送股、转增资本、减资等情况，股份总数及结构没有发生
变化。
（三）股东情况介绍
1.报告期末公司股东总数:13290户（其中未确权股东5399户）
2.报告期末公司前10名股东持股情况:
股东名称(全称) 年度内增减 年末持股数 比例(%)
（股） （股）
上海纳赛斯投资
0 51060020 21.60
发展中心
上海新工联(集
0 31834000 13.47
团)有限公司
王世学 402300 4483672 1.9
投资信托 0 2640000 1.12
上海氯碱化工股
0 2640000 1.12
份有限公司
中国纺织机械股 0 2200000 0.93
份有限公司
建行信托 0 1746800 0.74
力蒙贸易 0 1540000 0.65
澹台恒义 39000 1366099 0.58
工二支行 0 1320000 0.56
前十名股东关联关系或一致行动 前十名股东中非流通股股东间无关联关系，
的说明 流通股股东之间未知其关联关系，也未知
一致行动人情况。
股东名称(全称) 股份类别 质押或冻结 股东性质(国
股份数量 有股东或外
资股东)
上海纳赛斯投资
未流通 无 法人股
发展中心
上海新工联(集
未流通 未知 法人股
团)有限公司
王世学 流通股 未知 外资股
投资信托 未流通 未知 法人股
上海氯碱化工股
未流通 未知 法人股
份有限公司
中国纺织机械股 未流通 未知 法人股
份有限公司
建行信托 未流通 未知 法人股
力蒙贸易 未流通 未知 法人股
澹台恒义 流通股 未知 外资股
工二支行 未流通 未知 法人股
前十名股东关联关系或一致行动
的说明
3.说明:
(1)本公司控股股东：上海纳赛斯投资发展中心于1994年成立，法定代表人林光中
，经营范围：电器,机电产品,仪表仪器,日用五金,百货,工具设备,投资经营,实业开发
。
(2)其他持股在5%以上的法人股东：
上海新工联（集团）有限公司为我公司第二大股东，成立于1992年，法定代表人范
大政，经营范围：百货、五金交电、汽车配件、工艺品、家具、普通机械、建筑材料、
木材及制品、针纺织品及辅料、日用杂货、粮油制品、副食品、土特产、自有房屋出租
。
4. 报告期末公司前10名流通股股东持股情况:
股东名称 年末持有流通股的数量（股） 种类（A、B、H股或其它）
王世学 4483672 B股
澹台恒义 1366099 B股
张火元 1277617 B股
俞明光 1125458 B股
姜伯成 1007800 B股
高天林 1004350 B股
许建新 954808 B股
管金娣 889300 B股
孙仁云 848200 B股
蔡发祥 827801 B股
前十名流通股股东关联的说明 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关
联关系或一致行动人情况。
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
(一)基本情况:
姓名 性别 职 务 年龄 任期起止日期
林光中 男 董事长 46 2002.5～2005.5
梁锦山 男 副董事长 59 2002.5～2005.5
孟晓廉 男 董事、总经理 34 2002.5～2005.5
严镇博 男 董事 47 2002.5～2005.5
张槐敏 男 董事、副总经理 54 2002.5～2005.5
沈明亮 女 董事、副总经理 49 2002.5～2005.5
总会计师
童明玉 女 董事、副总经理 44 2002.5～2005.5
张志强 男 董事、 55 2002.5～2005.5
任绍江 男 董事 58 2002.5～2005.5
姜国芳 男 董事 46 2002.5～2005.5
景九霞 女 董事 51 2002.5～2003.6
黄吟华 女 董事 44 2003.6～2005.5
苗 华 男 监事长 43 2002.5～2005.5
周维茂 男 副监事长 43 2002.5～2005.5
范 杰 男 监事 40 2002.5～2005.5
王科文 男 监事、 48 2002.5～2005.5
许童富 男 监事、财务部部长 53 2002.5～2005.5
唐汇川 男 副总经理 57 2002.5～2005.5
赵钟忆 男 董秘 33 2002.5～2005.5
姓名 年初持股数 年末持股数 年度内增
减变动量
林光中 0 0 0
梁锦山 0 0 0
孟晓廉 0 0 0
严镇博 0 0 0
张槐敏 2100 2100 0
沈明亮 0 0 0
童明玉 0 0 0
张志强 1100 1100 0
任绍江 0 0 0
姜国芳 0 0 0
景九霞 1100 1100 0
黄吟华 0 0 0
苗 华 0 0 0
周维茂 0 0 0
范 杰 0 0 0
王科文 330 330 0
许童富 0 0 0
唐汇川 1100 1100 0
赵钟忆 0 0 0
注：本公司董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况
姓名 任职股东单位 任职期间
林光中 上海纳赛斯投资发展中心理事长 2002年－至今
梁锦山 上海新工联（集团）有限公司副总裁、总会计师 1995年－至今
严镇博 上海新工联（集团）有限公司党委书记 1997年－至今
姜国芳 申银万国证券股份有限公司副总裁 1996年－至今
范 杰 上海新工联（集团）有限公司总经理助理 1999年－至今
(二)年度报酬情况
公司董事、监事及高级管理人员报酬确定的依据：在公司领取报酬的董事、监事及
高级管理人员，其报酬按公司年度制定的考核办法进行计算。
本报告期内董事、监事及高级管理人员有10人在公司领取报酬,年度报酬总额为33
.16万元, 其中年度报酬在1万元～4万元区间有8人，年度报酬在4万元～5万元区间内有
2人,报酬金额最高的前三名董事的报酬总额为13.06万元，报酬金额最高的前三名高级
管理人员的报酬总额为13.06万元，未在公司领取报酬的有9人,分别是林光中、梁锦山
、严镇博、任绍江、姜国芳、景九霞、苗华、范杰、周维茂、。
(三)报告期内离任董事、监事、高级管理人员情况
姓 名 离任原因
景九霞（董事） 工作调动
(四)员工情况
期末在职职工人数1246人
专 财务人员 4人
业 行政人员 23人
构 其他人员1219人（其中：退养379人，协保718人，长病假
成 42人，下岗77人，停薪留职3人）
教育程度
按 本科以上14人
学 大专56人
历 高中、中专、中技143人
划 初中及以下1033人
分
公司需承担费用的离退休人员总数0人
第六节 公司治理结构
(一)公司治理状况
按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求，公司不断完善
法人治理结构，规范企业运作。同时，耐心做好投资者来电、来访等接待工作，加强信
息披露。
(二)公司与控股股东“五分开”情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到完全分开。
公司具有独立完整的业务及自主经营能力；公司高级管理人员未在控股股东单位兼
任行政性职务；公司资产独立完整，权属清晰；公司拥有独立的决策、管理机构，与控
股股东及其职能部门完全分开，各自独立运作；公司拥有独立的财务部门和财务人员，
按有关法律、法规的要求建立了财务、会计管理制度，独立核算，独立开立银行帐户。
(三)报告期内对高级管理人员的考评及激励约束机制
公司对高级管理人员实行年度目标责任制考核。年初与高级管理人员签订目标责任
制协议，年末依据目标任务的完成程度对高级管理人员进行绩效工资考核。
第七节 股东大会简介
(一)报告期内公司共召开了一次股东大会（年会）和一次临时股东大会，具体情况
如下：
1．2003年5月27日，公司在主办券商申银万国证券股份有限公司网站（www.sw200
0.com.cn）上刊登了《上海水仙电器股份有限公司四届五次董事会决议公告和召开公司
第十一次股东大会（2002年度股东年会）的公告》，会议于2003年月27日召开。参与表
决的股东共13人，代表股份数84,028,620股,占公司股本总额的35.55％，其中A股股东
7人，代表股份总数82,949,420股，占公司股本总额的35.09％；B股股东6人，代表股
份总数1,079,200股，占公司股本总额的0.46％，会议以通讯方式审议通过如下决议:
（1）审议通过《公司董事会2002年度工作报告》；
（2）审议通过《公司监事会2002年度工作报告》；
（3）审议通过《公司2002年度财务决算和2003年度财务预算报告》；
（4）审议通过《公司2002年度利润分配方案》；
2002年度公司合并净利润亏损123,716,928.74元，加上上年度未分配利润-724,81
4,514.21元，其它转入369,078.99元，公司2002年度可供分配利润为 -848,162,363.9
6元。
鉴于公司继续亏损，公司2002年度不分配股利，也不进行资本公积金转増股本。
（5）审议通过《关于调整公司董事、高级管理人员的议案》。
本次股东大会经上海市闸北区公证处公证，并由上海市方达律师事务所出具法律意
见书。
该股东大会公告已于2003年6月30日在主办券商申银万国证券股份有限公司网站上
披露。
2. 2003年7月24日，公司在主办券商申银万国证券股份有限公司网站（www.sw200
0.com.cn）上刊登了《上海水仙电器股份有限公司风险提示暨召开2003年度第一次临时
股东大会公告》，会议于2003年8月25日召开。参与表决的股东共人，代表股份数51,4
66,351股,占公司股本总额的21.77％，其中A股股东6人，代表股份总数51,114,220股
，占公司股本总额的21.62％；B股股东2人，代表股份总数352,131股，占公司股本总
额的0.15％，会议以通讯方式审议通过《托国泰君安证券股份有限公司作为公司副主办
券商的议案》。
本次股东大会由上海市方达律师事务所出具法律意见书。
该股东大会公告已于2003年8月25日在主办券商申银万国证券股份有限公司网站上
披露。
(二)选举、更换公司董事、监事情况
1．经2003年4月27日召开的公司四届四次董事会会议审议通过：
（1）景九霞女士由于工作调动，不再担任公司第四届董事会董事；
（2）经公司董事会提名，推荐黄吟华女士为公司第四届董事会董事候选人。
2．经2003年6月27日召开的公司第十一次股东大会（2002年度股东年会）审议批准
：聘任黄吟华女士为公司第四届董事会董事。
第八节 董事会报告
（一）主营业务范围及其经营状况
1．公司主营业务范围及经营情况
经营范围: 生产洗衣机、热水器、干衣机、分马力电机、燃气具、厨房吸油烟机及
配套设备、其他家用电器，销售自产产品并提供技术咨询和服务。2003年度，公司主营
业务收入31,502,733.76 元，净利润-20,052,463.28元 。
2. 主营业务分行业、产品及地区情况
分行业或 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
分产品 （元） （元） (%)
家用清洁
31,502,733.76 33,802,930.48 -7.3
卫生器具
洗衣机 31,502,733.76 33,802,930.48 -7.3
关联交易 无
主营业务收 主营业务成
分行业或 毛利率比上
入比上年增 本比上年增
分产品 年增减（％）
减（％） 减（％）
家用清洁
-35.86 -44.37 -69.22
卫生器具
洗衣机 -35.86 -44.37 -69.22
关联交易
地区 主营业务收入(元) 主营业务收入比上年增减（％）
国内 31,502,733.76 -35,86
3. 公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩
上海水仙进出口有限公司：注册资本1000万元，该公司主要从事洗衣机整机、小家
电等产品进出口业务。2003年主营业务收入31,626,807.39 元，净利润-3,389,277.44
元。
4．主要供应商、客户情况
前五名供应商采购金额合计 8,241,514.33元 占采购总额比重 84%
前五名销售客户销售金额合计 8,206,952.44元 占销售总额比重 89%
5．经营中出现的问题与困难及解决方案
公司冗员负担沉重；现金流量严重缺乏，生产经营投入远远不足，已成为公司调整
和发展的障碍。2003年公司继续推进再就业工作，在前几年再就业工作的基础上，进一
步减轻了公司冗员负担，为公司优化结构、实施重组做好前期准备起到了促进作用。同
时，公司继续做到现金流量受控、预算合理、支出必需、严格审核、保障使用，加快处
置不良资产，清理不良长期投资，加速清理应收帐款。
（二）公司投资情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金延续使用情况，亦无非募集资金投资情
况。
（三） 公司财务状况、经营成果简要分析（单位：人民币元）
项 目 2003年度
总资产 100,872,799.70
股东权益 -326,390,935.30
主营业务利润 -2,300,196.72
净利润 -20,052,463.28
现金及现金等价物净增加额 -1,372,181.10
项 目 2002年度 增减（％）
总资产 166,778,259.17 -39.52
股东权益 -346,372,390.10 -5.77
主营业务利润 11,664,108.93 -80.28
净利润 -123,716,928.74 -83,79
现金及现金等价物净增加额 -11,349,450.17 -87.91
增减变动主要原因分析: 总资产减少主要是由于长期股权转让及固定资产的处置等
；股东权益减少主要是由于本年的亏损及两子公司歇业盈余公积的转出；主营业务利润
减少主要是由于经营亏损；净利润减少主要是由于经营亏损、财务费用的预提及管理费
用中计提减值准备等。
（四）对于上海立信长江会计师事务所有限公司出具的无法表示意见的审计报告所
涉事项的说明
董事会同意会计师事务所所作的有关审计报告的说明。
（五）公司2004年度主要经营计划
2004年，公司将按照“强化资本增值管理，促进经济持续发展”的指导方针，围绕
“加速提升企业价值，努力培养企业核心竞争力”的工作主题，以调整和发展的速度求
得更广阔的空间。
1．通过调整实现重组是公司现阶段的首要任务。只有通过调整实现重组，才能从
根本上解决职工的就业和再就业及必养人员的根本生活保障的问题，更能确保广大投资
者利益。因此，公司将做到组织保障、分工合理，抓住重点，高效推进各项调整目标的
顺利实现，重点以提升“壳”资源价值为中心，努力探索资产重组的新思路。
2．公司将继续做到现金流量受控、预算合理、支出必需、严格审核、保障使用，
并且把财务管理的重点放在预算项目的科学审核和增收节支上来。
3．继续保持调整中的稳定局面。
（六）董事会日常工作情况:
1．报告期内董事会会议情况及决议内容:
（1）2003年4月27日，公司召开四届四次董事会，会议审议并通过：《公司董事会
2002年度工作报告》、《公司2002年度经营情况和2003年度经营计划报告》、《公司2
002年度财务决算和2003年度财务预算报告》、《公司2002年度利润分配方案》、《公
司2002年度报告》及《公司2002年度报告摘要》、《关于公司部分资产处置的议案》、
《调整公司董事、高级管理人员的议案》、《关于水仙都市型工业园区的情况报告》、
《公司2003年1季度报告》。此事项刊登在2003年4月29日的主办券商网站上。
（2）2003年5月26日，公司召开四届五次董事会，会议审议并通过：《关于“水仙
”商标许可使用的议案》、《委托国泰君安证券股份有限公司作为公司副主办券商》、
《召开公司第十一次股东大会（2002年度股东年会）》。此事项刊登在2003年5月27日
的主办券商网站上。
（3）2003年8月28日，公司召开四届六次董事会，会议审议并通过：《公司2003年
半年度报告》。此事项刊登在2003年8月29日的主办券商网站上。
（4）2003年10月27日，公司召开四届七次董事会，会议审议并通过：《公司2003
年第三季度报告》。此事项刊登在2003年10月29日的主办券商网站上。
上述重要信息可在主办券商申银万国证券股份有限公司网站（www.sw2000.com.cn
）“代办股份转让”检索中查询。
2．报告期内公司无利润分配、公积金转增股本、配股及增发新股等方案。
(六)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
2003年度，公司合并净利润亏损-20,052,463.28元，上年度未分配利润-848,162,
363.96 元，公司本年度可供分配利润-867,405,172.68元。
鉴于公司继续亏损，公司2003年度不分配股利，也不进行资本公积金转增股本。此
预案将提交2003年度股东大会审议。
第九节 监事会报告
(一)报告期内监事会工作情况
2003年4月27日召开了上海水仙电器股份有限公司四届三次监事会，会议审议通过
了《公司2002年度监事会工作报告》、《公司2002年度报告及报告摘要》、《公司200
2年财务决算和2003年财务预算报告》。
(二)监事会对公司2003年度有关事项的独立意见
1. 公司依法运作情况
公司监事会在报告期内，根据《公司章程》及相应的法律法规，对股东大会、董事
会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况进行了监督和检查。公司
监事会认为董事会各项决策程序合法，未损害公司利益，无违反法律、法规的行为。
2．检查公司财务情况
公司监事会对公司2003年的财务情况进行了检查，认为公司2003年度财务报告基本
上能真实反映公司的经营状况。
3．报告期内公司未募集资金。
4．公司收购、出售资产情况
公司1997年以固定资产向工商银行闸北支行抵押贷款，帐面净值9,435,302.8元，
对应贷款金额1140万元。2003年3月，工商银行提出以此物公开拍卖后还贷。鉴于企业
已基本处于停止经营状态，大批人员分流，设备已无专人保养，造成设备损坏和残缺，
而近期公司恢复生产无望，故同意工商银行通过拍卖归还贷款，拍卖所得100万元。
监事会认为上述资产处置符合有关法律规定，拍卖流程合法，未损害股东权益。
5．报告期内公司无关联交易。
6．监事会同意董事会对上海立信长江会计师事务所有限公司出具的无法表示意见
的审计报告所涉事项的说明。
第十节 重 要 事 项
（一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司出售资产、吸收合并等事项
公司1997年以固定资产向工商银行闸北支行抵押贷款，帐面净值9,435,302.8元，
对应贷款金额1140万元。2003年3月，工商银行提出以此物公开拍卖后还贷。鉴于企业
已基本处于停止经营状态，大批人员分流，设备已无专人保养，造成设备损坏和残缺，
而近期公司恢复生产无望，故同意工商银行通过拍卖归还贷款，拍卖所得100万元。
（三）报告期内公司无重大关联交易事项。
（四）报告期内公司重大合同及其履行情况
1．报告期内或持续到报告期内没有发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其
他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2．报告期内或持续到报告期内没有重大担保合同。
3．报告期内或持续到报告期内没有发生重大委托他人进行现金资产管理的事项。
（五）报告期内或持续到报告期内公司或持股5％以上股东无承诺事项。
（六）报告期内公司聘任会计师事务所情况：
截至报告期末，公司连续12年聘任上海立信长江会计师事务所为公司境内会计师事
务所、连续2年聘任浩华国际会计师事务所（中国上海）为公司境外会计师事务所。报
告期内，公司共支付审计费用（报酬）40万元人民币。
（七）报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、行政处分、通报
批评、证券交易所公开谴责的情形，亦无中国证监会派出机构对公司进行巡检的情况。
（八）报告期内无其它对公司产生重大影响的重要事项。
第十一节 财务报告
(一) 审计报告、会计报表附注(附后)
(二) 合并及母公司的资产负债表、利润表和当年的现金流量表（另附）
(三) 会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。
(四) 合并范围与去年相比，减少了上海水仙房地产开发经营公司和上海水仙国际
贸易有限公司。
第十二节 备查文件
(一) 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表；
(二) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本；
(三) 报告期内在申银万国网站上披露过的公司文件正本及公告原稿。
(四) 公司2003年年度报告正本。
以上备查文件均备置于公司办公所在地。
上海水仙电器股份有限公司
2004年4月23日
审计报告
信长会师报字(2004)第10900号
上海水仙电器股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的上海水仙电器股份有限公司（以下简称贵公司）2003年1
2月31日的资产负债表和合并资产负债表、2003年度的利润及利润分配表和合并利润及
利润分配表以及2003年度现金流量表和合并现金流量表进行审计。这些会计报表的编制
是贵公司管理当局的责任。
经审计，我们发现：
一、根据贵公司1999年10月与上海申银企业发展有限公司签订的《产权转让合同》
及2001年11月签订的《补充协议》，贵公司将位于中山北路2492－2508号的产权地块及
相关配套设施以1,135万元的价格转让给对方。截止2003年12月31日贵公司已收到全部
转让款，上述地块业已交付给对方并办理了过户手续，贵公司已结转营业外收入，但未
计提相关转让收入应计提的流转税费62.99万元。
二、截止2003年12月31日，母公司预收账款余额为2,043.21万元，其中绝大部分预
收账款的账龄为3年以上，部分预收账款的明细不清，由于贵公司主营业务已停止经营
，故我们无法确定该余额的真实准确性。
三、贵公司已经连续七年亏损，本年度亏损金额为2,005.25万元，母公司主营业务
已经停止经营。截止2003年12月31日，贵公司资产总额为10,087.28万元，负债总额为
42,671.06万元，净资产为-32,639.09万元，年末被抵押及质押的资产有：法人股2,58
8万元、房屋建筑物账面价值968万元、土地使用权账面价值557万元。
截止2003年12月31日，贵公司银行借款总额为27,388万元（均为逾期借款），欠付
的银行借款利息为10,145万元，银行借款及利息占负债总额88％。
由于上述事项产生的影响非常重大和广泛，我们无法对贵公司依据持续经营的原则
编制的上述会计报表发表意见。
上海立信长江会计师事务所有限公司中国注册会计师
地址：中国·上海王德霞
南京东路61号4楼
电话：(021)63391166潘莉华
传真：(021)63392558
邮编：200002二○○四年四月二十三日
会计报表附注
一、公司简介：
上海水仙电器股份有限公司前身系上海洗衣机总厂。1992年5月5日,经上海市经济
委员会沪经企 (1992) 300号批准,改制为股份有限公司。公司A股和B股股票分别于199
3年1月6日和1994年11月10日在上海证券交易所挂牌上市。公司股票于2001年4月23日被
终止在上海证券交易所上市。2001年12月10日起公司股票委托申银万国证券股份有限公
司代办股份转让服务。截止2003年12月31日股本总额为236,401,000.00元。
公司经营范围:生产、销售各类洗衣机、热水器、干衣机、分马力电机、燃气具、
厨房吸油机及配套设备、其他家用电器及提供技术咨询和服务。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
（一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
（二）会计年度：公历1月1日至12月31日止。
（三）记账本位币：采用人民币为记账本位币。
（四）记账原则和计价基础：以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。
（五）外币业务核算方法：外币业务发生时，按业务发生当期期初的人民币市场汇
价作为折算汇率，折合成人民币记账，期末外币账户余额按期末人民币市场汇价折合成
人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可
使用状态前，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余外币账户的折算差额均计入
财务费用。
（六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合
并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生
时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市
场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
（七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买
日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的
投资，确定为现金等价物。
（八）短期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债
券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的账
面价值为基础确定其入账价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账面价
值为基础确定其入账价值。
2、短期投资跌价准备的计提：
中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。
3、短期投资收益的确认：
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成
本或相关应收项目。
（九）坏账核算方法：
1、坏账的确认标准：
对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人
死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未
履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核
销。
2、坏账损失的核算方法：采用备抵法核算，按账龄分析法并结合个别认定法估算
坏账损失。
3、坏账准备的计提方法和计提比例：
坏账准备的计提范围为应收账款及其他应收款；坏账准备的计提方法为按账龄分析
及结合个别认定。计提比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 ---
1－2年 20％
2－3年 50％
3年以上 100％
（十）存货核算方法：
1、存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品。
2、取得和发出的计价方法：
（1）原材料采用计划成本计价，月份终了按发出各种存货的计划成本计算应摊销
的成本差异。
（2）其他存货取得时按实际成本计价，发出时按加权平均法计价。
（3）低值易耗品的摊销方法：
低值易耗品根据不同情况，分别采用产量摊销法和分次摊销法。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价
值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
3、存货的盘存制度：采用永续盘存制。
4、存货跌价准备的确认标准、计提方法：
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调
整存货跌价准备。
存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。
（十一）长期投资核算方法：
1、取得的计价方法：
长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等
。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账
价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
2、长期股权投资的核算方法：
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单
位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所
确认的股权投资借差，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资
期限的按10年平均摊销。如金额较小，则在产生股权投资差额的当年全部摊销。初始投
资成本低于应享有被投资单位净资产份额的贷差，在2003年以前形成的比照借差的摊销
方法，2003年以后形成的计入资本公积－股权投资准备。
3、长期债权投资的核算方法：
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债
券投资溢价或折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提：
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减
值准备。
长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
（十二）委托贷款核算方法：
企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。期末，按照委托贷
款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原
已计提的利息。
中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准
备。
（十三）固定资产计价和折旧方法：
1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用
期限超过一年、单位价值较高的有形资产。
2、固定资产的分类：房屋及建筑物、生产设备、非生产设备、运输设备。
3、固定资产的计价：
遵循实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入
账价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值
。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现
值两者中较低者作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，
则按最低租赁付款额作为入账值。
4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和
预计净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下：
类别 预计经济使用年限 年折旧率 预计残值率
房屋及建筑物 20年－30年 4.81％－3.20％ 3.88％
生产设备 9年－12年 10.56％－7.92％ 4.96％
非生产设备 6年－9年 15.84％－10.56％ 4.96％
运输设备 6年－12年 16.00％－8.00％ 4.00％
5、固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致
其可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资
产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
（十四）在建工程核算方法：
1、取得时的计价方法：
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时
，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后
再作调整。
2、在建工程减值准备的计提：
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在
性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工
程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
（十五）无形资产核算方法：
1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入账；
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入
账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值
。
2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效
年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两
者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
3、无形资产减值准备的计提：
中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大
不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差
额，计提无形资产减值准备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
（十六）长期待摊费用摊销方法：
1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。
2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销。
（十七）借款费用：
1、借款费用资本化的确认原则：
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较
小则直接计入当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资
产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动
已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当
购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化
。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期
损益。
2、借款费用资本化期间：
按期计算借款费用资本化金额。
3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×
借款加权平均利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
（十八）预计负债：
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
1、该义务是企业承担的现时义务；
2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
3、该义务金额可以可靠地计量。
（十九）收入确认原则：
1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对
该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收
入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取
价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提
供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的
劳务收入。
3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地
计量时，按合同或协议规定确认为收入。
（二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
（二十一）合并会计报表的编制方法：
1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合
并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司
规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函
》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资
收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行
调整。
2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
三、税项：
公司主要税种和税率为：
税种 税率
增值税 17％
营业税 5％
城建税 7％
所得税 33％
四、控股子公司及合营企业：
（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围：
注册资本
被投资单位全称 经营范围
（万元）
上海水仙房地产开发经营公司 1,500 房地产开发及经营
上海水仙国际贸易有限公司 576 国际贸易、区内贸易
各类商品及技术的进
上海水仙进出口有限公司 1,000 出口业务,洗衣机等家
用电器
本公司投资额 本公司所占 是否
被投资单位全称
（万元） 投资比例 合并
上海水仙房地产开发经营公司 1,500 100％ 否
上海水仙国际贸易有限公司 432 75％ 否
上海水仙进出口有限公司 900 90％ 是
（二）本年度合并报表范围的变更情况：
与上年相比本年减少合并单位2家，原因为：
1、上海水仙房地产开发经营公司由于进入歇业期拟清算，故不再将其纳入合并报
表范围。
2、上海水仙国际贸易有限公司已停业拟清算，故不再将其纳入合并报表范围。
五、会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未
注明期初数的均为期末数）
（一）货币资金：
项目 期末数 期初数
现金 42,562.85 43,248.37
银行存款 1,106,343.51 2,477,839.09
合计 1,148,906.36 2,521,087.46
其中美元： 外币金额 635.09 109,343.76
折算汇率 8.2767 8.2773
折合人民币 5,256.45 905,071.11
（二）应收账款：
1、账龄分析：
期末数
账龄 占总额 坏账准备
账面余额
比例 计提比例
1年以内 502,459.86 0.18％ ---
1－2年 38,846.77 0.01％ 20％
2－3年 1,399,555.35 0.50％ 50％
3年以上 278,642,215.59 99.31％ 100％
合计 280,583,077.57 100.00％ ---
期初数
账龄 占总额坏
坏账准备 账面余额
比例计
1年以内 --- 1,229,617.89 0.43％
1－2年 7,769.36 1,516,239.43 0.53％
2－3年 699,777.68 12,390,140.71 4.35％
3年以上 278,642,215.59 269,945,623.55 94.69％
合计 279,349,762.63 285,081,621.581 00.00％
账龄 账准备
坏账准备
提比例
1年以内 --- ---
1－2年 20％ 303,247.89
2－3年 50％ 6,195,070.36
3年以上 100％ 269,945,623.55
合计 --- 276,443,941.80
2、期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为84,822,435.55元，占应收账
款总金额的30.23％。
3、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到40％及以上的说明：
应收账款按坏账准备计提政策：2－3年的应收账款计提50％坏账准备，3年以上的
应收账款计提100％坏账准备。
4、本年度实际冲销的应收账款：
是否涉及
欠款单位名称 性质 冲销金额 冲销理由
关联交易
常德市五交化公司 货款 90,555.56 破产核销 否
江苏阜宁县人民商场有限公司 货款 33,125.00 破产核销 否
沛县泗水亭家电有限公司 货款 132,468.00 清欠核销 否
5、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（三）其他应收款：
1、账龄分析：
期末数
账龄 占总额 坏账准备
账面余额
比例 计提比例
1年以内 31,756,331.69 76.68％ ---
1－2年 852,865.39 2.06％ 20％
2－3年 129,620.16 0.31％ 50％
3年以上 8,673,929.63 20.95％ 100％
合计 41,412,746.87 100.00％ ---
期初数
账龄 占总额
坏账准备 账面余额
比例
1年以内 --- 28,895,537.48 59.85％
1－2年 170,573.08 495,833.54 1.03％
2－3年 64,810.08 933,174.69 1.93％
3年以上 8,673,929.63 17,953,651.73 37.19％
合计 8,909,312.79 48,278,197.44 100.00％
账龄 坏账准备
坏账准备
计提比例
1年以内 --- ---
1－2年 20％ 99,166.71
2－3年 50％ 466,587.35
3年以上 100％ 17,953,651.73
合计 --- 18,519,405.79
2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为38,498,838.82元，占其他
应收款总金额的比例为92.96％。
3、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到40％及以上的说明：
其他应收款按坏账准备计提政策：2－3年的其他应收款计提50％坏账准备，3年以
上的其他应收款计提100％坏账准备。
4、金额较大的其他应收款：
单位名称 欠款金额
惠而浦海外控股公司 15,718,502.67
上海水仙国际贸易有限公司 13,079,795.58
上海洗衣机厂 3,512,732.18
职工住房参建款 3,264,660.00
上海上佳花园别墅房地产公司 2,923,148.39
单位名称 内容
惠而浦海外控股公司 惠而浦水仙股权转让款
上海水仙国际贸易有限公司 往来款
上海洗衣机厂 往来款
职工住房参建款 应收参建款（详见附注十二(一)）
上海上佳花园别墅房地产公司 往来款
5、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（四）预付账款：
1、账龄分析：
期末数 期初数
账龄
金额占 总额比例 金额占 总额比例
1年以内 1,732,506.62 97.29％ 1,283,281.55 51.11％
1－2年 11,512.00 0.65％ 1,227,109.77 48.87％
2－3年 36,650.00 2.06％ 435.71 0.02％
3年以上 --- --- --- ---
合计 1,780,668.62 100.00％ 2,510,827.03 100.00％
2、期末预付账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（五）存货及存货跌价准备：
1、项目 期末数
金额 跌价准备
原材料 506,839.46 473,970.13
在产品 --- ---
物资采购 --- ---
低值易耗品 7,110,078.04 7,110,078.04
库存商品（自制） 205,693.59 205,693.59
库存商品（外购） --- ---
合计 7,822,611.09 7,789,741.76
1、项目 期初数
金额 跌价准备
原材料 1,519,685.95 1,367,717.36
在产品 --- ---
物资采购 --- ---
低值易耗品 7,110,078.04 5,688,062.43
库存商品（自制） 200,159.60 148,215.08
库存商品（外购） --- ---
合计 8,829,923.59 7,203,994.87
2、存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据
为：存货遭受毁损程度及市场同类价。
（六）长期投资：
1、项目 期末数
金额 减值准备
长期股权投资 35,880,286.48 5,193,898.77
长期债权投资 824,668.80 824,668.80
合计 36,704,955.28 6,018,567.57
1、项目 期初数
金额 减值准备
长期股权投资 102,430,128.77 9,385,551.41
长期债权投资 824,668.80 824,668.80
合计 103,254,797.57 10,210,220.21
2、长期股权投资：
（1）股票投资：
占被投资公司
股票名称 股份类别 股票数量
注册资本比例
*氯碱化工 法人股 2,541,000 5％以下
*豫园商城 法人股 1,211,210 5％以下
*ST中纺机 法人股 1,716,000 5％以下
*第一百货 法人股 1,057,056 5％以下
*华联商厦 法人股 718,740 5％以下
*第一食品 法人股 721,614 5％以下
*广电信息 法人股 199,650 5％以下
*上海九百 法人股 96,768 5％以下
**凤凰股份 法人股 5,335 5％以下
小 计 --- --- ---
初始投
股票名称 账面余额 减值准备
资成本
*氯碱化工 11,000,000.00 11,000,000.00 ---
*豫园商城 4,000,000.00 4,000,000.00 ---
*ST中纺机 3,800,000.00 3,800,000.00 ---
*第一百货 3,560,000.00 3,560,000.00 ---
*华联商厦 1,856,000.00 1,856,000.00 ---
*第一食品 820,000.00 820,000.00 ---
*广电信息 720,000.00 720,000.00 ---
*上海九百 100,000.00 100,000.00 ---
**凤凰股份 24,624.00 24,624.00 ---
小 计 25,880,624.00 25,880,624.00 ---
*注：法人股股票已质押给中国工商银行上海市闸北支行，协议质押期限为1998年
6月3日－2001年6月2日；
**注：法人股股票凤凰股份本年度已被冻结。
（2）其他股权投资：
A、成本法核算的长期股权投资：
被投资单位名称 投资起止期 期初余额
上海二轻销售有限公司 无约定期限 3,000,000.00
上海惠而浦水仙有限公司 --- 64,287,560.93
上海水仙电器制造有限公司 --- ---
合计 --- 67,287,560.93
被投资单位名称 本期投资增减额 期末余额
上海二轻销售有限公司 --- 3,000,000.00
上海惠而浦水仙有限公司 -64,287,560.93 ---
上海水仙电器制造有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 -63,287,560.93 4,000,000.00
B、权益法核算的长期股权投资：
占被投资
投资起 单位
被投资单位名称 期初余额
止期 注册资本
比例
上海水仙电器股
份有限公司 --- 55.00％ 7,068,045.07
苏州模具制造公司
上海上佳花园别 无约定
25.00％ 2,193,898.77
墅房地产公司 期限
上海水仙国际贸易
--- 75.00% ---
有限公司
上海水仙房地产开 无约定 100.00% ---
发经营公司 期限
小 计 --- --- 9,261,943.84
本期权益增减额
被投资单位名称 其中:
本期合计 投资 确认收益
成本
上海水仙电器股
份有限公司 -7,068,045.07 --- ---
苏州模具制造公司
上海上佳花园别
--- --- ---
墅房地产公司
上海水仙国际贸易
597,840.34 -418,618.86
有限公司
上海水仙房地产开 3,207,923.37 236,655.20
发经营公司
小 计 -3,262,281.36 --- -181,963.66
差 分
被投资单位名称
额 得
初始投资
摊 利
销 润
上海水仙电器股
份有限公司 --- --- ---
苏州模具制造公司
上海上佳花园别
--- --- 3,750,000.00
墅房地产公司
上海水仙国际贸易
4,320,000.00
有限公司
上海水仙房地产开 15,000,000.00
发经营公司
小 计 --- --- 23,070,000.00
期末余额
被投资单位名称
累计增减 合计
上海水仙电器股
份有限公司 --- ---
苏州模具制造公司
上海上佳花园别
-1,556,101.23 2,193,898.77
墅房地产公司
上海水仙国际贸易
-3,722,159.66 597,840.34
有限公司
上海水仙房地产开 11,792,076.6 3,207,923.37
发经营公司 3
-17,070,337.5
小 计 5,999,662.48
2
*详见本附注4。
3、长期债权投资：
其他债权投资：
年利
借款单位 本金 年限
率
1993.3.24 －8.28
宜川仪表厂 100,376.00
1994.3.24 ％
吉林市经协总公司上海 1993.5.25 －9.72
724,292.80
公司 1993.8.25 ％
合 计 824,668.80 --- ---
本期利
借款单位 期初余额
息
宜川仪表厂 100,376.00 ---
吉林市经协总公司上海
724,292.80 ---
公司
合 计 824,668.80 ---
借款单位 期末余额 减值准备
宜川仪表厂 100,376.00 100,376.00
吉林市经协总公司上海
724,292.80 724,292.80
公司
合 计 824,668.80 824,668.80
4、长期投资减值准备：
（1）长期股权投资减值准备：
被投资单位名称 期初余额 本期增加
上海上佳花园别墅房地产公司 2,193,898.77 ---
二轻销售有限公司 3,000,000.00 ---
上海水仙电器股份有限公司
4,191,652.64
苏州模具制造公司
合 计 9,385,551.41
被投资单位名称 本期减少 期末余额
上海上佳花园别墅房地产公司 --- 2,193,898.77
二轻销售有限公司 --- 3,000,000.00
上海水仙电器股份有限公司
4,191,652.64 ---
苏州模具制造公司
合 计 4,191,652.64 5,193,898.77
被投资单位名称 计提原因
收回投资可能性小，全额
上海上佳花园别墅房地产公司
计提
收回投资可能性小，全额
二轻销售有限公司
计提
上海水仙电器股份有限公司
---
苏州模具制造公司
合 计 ---
（2）长期债权投资减值准备：
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少
宜川仪表厂 100,376.00 --- ---
吉林市经协总公司上海公司 724,292.80 --- ---
小 计 824,668.80 --- ---
被投资单位名称 期末数 计提原因
宜川仪表厂 100,376.00 贷款逾期，全额计提
吉林市经协总公司上海公司 724,292.80 贷款逾期，全额计提
小 计 824,668.80 ---
5、长期投资期末数比期初数减少66,549,842.29元，减少比例为64.97％，减少原
因为：本期上海惠而浦水仙有限公司及上海水仙电器股份有限公司苏州模具制造公司股
权已转让。
（七）固定资产及累计折旧：
1、固定资产：
类别 期初原值 本期增加
房屋及建筑物 49,791,573.38 ---
生产设备 51,920,491.50 ---
非生产设备 7,757,970.50 ---
运输设备 4,808,967.51 ---
合计 114,279,002.89 ---
类别 本期减少 期末原值
房屋及建筑物 7,278.05 49,784,295.33
生产设备 44,105,915.63 7,814,575.87
非生产设备 5,884,047.17 1,873,923.33
运输设备 1,257,459.27 3,551,508.24
合计 51,254,700.12 63,024,302.77
注：原被抵押的固定资产本期已全部拍卖、出售。
2、累计折旧：
类别 期初数 本期提取
房屋及建筑物 21,566,593.89 1,553,992.71
生产设备 35,877,713.49 1,700,776.07
非生产设备 6,718,098.63 256,415.32
运输设备 4,346,683.63 72,130.84
合计 68,509,089.64 3,583,314.94
类别 本期减少 期末数
房屋及建筑物 6,995.66 22,613,590.94
生产设备 31,600,335.93 6,478,153.63
非生产设备 5,242,289.76 1,732,224.19
运输设备 1,085,577.72 3,333,236.75
合计 37,935,199.07 34,157,205.51
3、固定资产减值准备：
类别 期初数 本期增加
生产设备 15,860,000.00 ---
本期减少 期末数
类别 14,873,577.76 986,422.24
生产设备
4、固定资产期末数比期初数减少51,254,700.12元，减少比例为44.85％，减少原
因为：本期大部分生产设备及部分非生产设备已被拍卖或出售。
（八）固定资产清理：
项目 期末余额 期初余额
中山北路地块转让（注） --- -7,055,223.20
注：详见附注十二（二）。
（九）无形资产：
类别 原始金额 期初数 本期增加
土地使用权（注） 6,713,117.61 5,713,291.65 ---
类别 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
土地使用权（注） 142,832.28 5,570,459.37 38年
注：土地使用权－浦东新区夏普路25号已抵押给中国工商银行上海市闸北支行。（
详见附注九）。
（十）长期待摊费用：
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修费 111,385.47 --- 75,301.20 36,084.27
（十一）短期借款、一年内到期的长期负债：
1、短期借款：
借款类别 期末数 期初数 备注
担保借款 230,258,400.00 249,128,400.00 ---
抵押借款 25,000,000.00 47,380,000.00 抵押物详见附注九
质押借款 18,000,000.00 18,000,000.00 质押物详见附注九
合计 273,258,400.00 314,508,400.00 ---
2、短期借款逾期情况：
借款单位 借款期限
中国工商银行闸北支行 1999.09.03－1999.09.23
中国工商银行闸北支行 1999.09.03－1999.09.23
中国工商银行闸北支行 1999.09.03－1999.09.23
中国工商银行闸北支行 1999.09.03－1999.09.23
中国工商银行闸北支行 1999.09.03－1999.09.23
中国工商银行闸北支行 2000.11.20－2001.04.20
中国工商银行闸北支行 2000.05.08－2000.10.15
中国工商银行闸北支行 2000.06.07－2000.07.07
中国工商银行闸北支行 2000.05.07－2000.08.15
中国工商银行闸北支行 2000.05.07－2000.08.15
中国工商银行闸北支行 2000.06.07－2000.07.07
中国工商银行闸北支行 2000.09.08－2000.12.25
中国工商银行闸北支行 2000.04.03－2000.10.03
中国工商银行闸北支行 2000.06.15－2001.04.15
中国工商银行闸北支行 2000.12.16－2001.04.15
中国工商银行闸北支行 2000.12.29－2001.04.20
上海银行北站支行 2001.02.27－2001.06.05
中国银行市北支行 2000.05.18－2001.06.05
中国银行市北支行 2000.06.15－2001.05.26
中国银行市北支行 2000.08.24－2001.06.24
交通银行闸北支行 2000.03.05－2000.08.12
*中国华融资产管理公司
1999.08.30－2000.03.30
上海办事处
合计 ---
借款单位 金额 逾期原因
中国工商银行闸北支行 31,960,000.00 无力偿还
中国工商银行闸北支行 8,900,000.00 无力偿还
中国工商银行闸北支行 33,000,000.00 无力偿还
中国工商银行闸北支行 27,030,000.00 无力偿还
中国工商银行闸北支行 2,000,000.00 无力偿还
中国工商银行闸北支行 18,000,000.00 无力偿还
中国工商银行闸北支行 3,380,000.00 无力偿还
中国工商银行闸北支行 20,000,000.00 无力偿还
中国工商银行闸北支行 25,100,000.00 无力偿还
中国工商银行闸北支行 20,000,000.00 无力偿还
中国工商银行闸北支行 20,000,000.00 无力偿还
中国工商银行闸北支行 19,000,000.00 无力偿还
中国工商银行闸北支行 8,500,000.00 无力偿还
中国工商银行闸北支行 150,000.00 无力偿还
中国工商银行闸北支行 6,000,000.00 无力偿还
中国工商银行闸北支行 7,500,000.00 无力偿还
上海银行北站支行 2,790,000.00 无力偿还
中国银行市北支行 5,000,000.00 无力偿还
中国银行市北支行 4,000,000.00 无力偿还
中国银行市北支行 1,858,400.00 无力偿还
交通银行闸北支行 4,590,000.00 无力偿还
*中国华融资产管理公司
4,500,000.00 无力偿还
上海办事处
合计 273,258,400.00 ---
*原系公司向中国工商银行杨浦支行借款，期限1999年8月30日至2000年3月30日，
中国工商银行杨浦支行于2000年3月20日将此债权转让给中国华融资产管理公司上海办
事处。
3、一年内到期的长期负债：
借款类别 期末数 期初数
担保借款 620,000.00 620,000.00
4、一年内到期的长期负债逾期情况：
借款单位 借款期限
中国建设银行上海第三支行 1995.10.6－1999.12.28
借款单位 金额 逾期原因
中国建设银行上海第三支行 620,000.00 无力偿还
（十二）应付账款：
期末数 期初数
8,947,647.44 9,765,469.97
期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
（十三）预收账款：
期末数 期初数
21,931,771.08 24,812,469.70
1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。
2、账龄超过一年的大额预收账款：
单 位 金 额 未结转原因
重庆天天利电器有限公司 2,289,000.00 尚未结转
四川环联电器公司 1,378,396.60 尚未结转
贵阳华侨友谊公司采购公司 1,112,234.41 尚未结转
贵阳喷水池商厦连锁公司 929,060.95 尚未结转
重庆商社（集团）公司 711,308.28 尚未结转
（十四）其他应付款：
期末数 期初数
22,053,912.83 45,447,514.67
1、期末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款为：应付上海
纳赛斯投资发展中心4,800,684.36元。
2、金额较大的其他应付款：
债权单位或款项内容 金 额 性质或内容
上海轻工控股（集团）公司 5,261,849.20 往来款
上海水仙房产开发经营公司 4,964,605.44 往来款
上海纳赛斯投资发展中心 4,800,684.36 往来款
二分厂联建押金 2,000,000.00 押金
3、其他应付款期末数比期初数减少23,393,601.84元，减少比例为 51.47％，减少
原因主要为：原挂账的惠而浦水仙股权转让款本期已结转。
（十五）应付股利：
投资者名称 期末欠付股利 金额原因
上海纳赛斯投资发展中心 984,698.40 股东尚未领取的现金股利
（十六）应交税金：
税种 期末数 期初数 税率
增值税 -5,828,457.67 -9,068,779.35 17％
营业税 13,153.50 -117,996.10 5％
城建税 6.45 -8,260.85 7％
所得税 --- -28,532.68 33％
个人所得税 358.59 1,435.83 ---
土地增值税 --- -22,224.07 ---
合计 -5,814,939.13 -9,244,357.22 ---
（十七）其他应交款：
税种 期末数 期初数 税率
教育费附加 166.02 -3,519.54 3％
堤防费 --- -1,209.47 ---
义务兵优待金 --- -372.98 ---
河道管理费 131.54 72.33 1％
合计 297.56 -5,029.66 ---
（十八）预提费用：
类别 期末数 期初数
利息 101,452,436.51 114,938,361.68
租赁费 18,000.00 ---
合计 101,470,436.51 114,938,361.68
类别 结存原因
利息 尚未支付的银行利息及罚息
租赁费 尚未支付
合计 ---
（十九）预计负债：
类别 期末数 期初数
预计担保损失 3,050,000.00 3,050,000.00
预计担保损失系公司为上海金山水仙电器有限公司提供借款担保，2001年上海金山
水仙电器有限公司因财务状况困难，借款到期未能归还，故全额预计损失计入预计负债
。
（二十）股本：
期末数 比例
1、未上市流通股份
（1）发起人股份 80,226,960.00 33.94％
其中：
境内法人持有股份 80,226,960.00 33.94％
（2）募集法人股份 28,624,728.00 12.11％
未上市流通股份合计 108,851,688.00 46.05％
2、已上市流通股份
人民币普通股 17,549,312.00 7.42％
境内上市的外资股 110,000,000.00 46.53％
已上市流通股份合计 127,549,312.00 53.95％
3、股份总数 236,401,000.00 100.00％
期初数 比例
1、未上市流通股份
（1）发起人股份 80,226,960.00 33.94％
其中：
境内法人持有股份 80,226,960.00 33.94％
（2）募集法人股份 28,624,728.00 12.11％
未上市流通股份合计 108,851,688.00 46.05％
2、已上市流通股份
人民币普通股 17,549,312.00 7.42％
境内上市的外资股 110,000,000.00 46.53％
已上市流通股份合计 127,549,312.00 53.95％
3、股份总数 236,401,000.00 100.00％
（二十一）资本公积：
项目 期初数 本期增加
股本溢价 216,484,513.45 ---
股权投资准备（注1） 858,646.02 ---
其他资本公积（注2） 10,519,546.49 40,538,952.37
合计 227,862,705.96 40,538,952.37
项目 本期减少 期末数
股本溢价 --- 216,484,513.45
股权投资准备（注1） 504,494.29 354,151.73
其他资本公积（注2） --- 51,058,498.86
合计 504,494.29 267,897,164.04
注1：本期股权投资准备减少系原被投资单位上海水仙电器股份有限公司苏州模具
制造公司本期已转让，原计入股权投资准备504,494.29元现转为其他资本公积。
注2：本期其他资本公积增加金额为40,538,952.37元，其中34,458.08元为应付账
款债务重组收益形成，504,494.29元为资本公积－股权投资准备转入，40,000,000.00
元为银行借款利息债务重组形成（详见附注十二(四)）。
（二十二）盈余公积：
项目 期初数 本期增加
法定盈余公积 12,744,356.80 ---
法定公益金 2,439,056.15 ---
任意盈余公积 22,342,314.95 ---
合计 37,525,727.90 ---
项目 本期减少（注） 期末数
法定盈余公积 397,021.07 12,347,335.73
法定公益金 223,162.87 2,215,893.28
任意盈余公积 189,470.62 22,152,844.33
合计 809,654.56 36,716,073.34
注：本期减少盈余公积系减少合并报表单位，根据原子公司历年计提的盈余公积中
按母公司拥有份额在合并报表中转回809,654.56元。
（二十三）未分配利润：
项目 金额
年初未分配利润 -848,162,363.96
加：盈余公积转入 809,654.56
本期净利润 -20,052,463.28
减：提取法定盈余公积 ---
提取法定公益金 ---
年末未分配利润 -867,405,172.68
（二十四）主营业务收入、主营业务成本：
营业收入
行业
本年发生数 上年发生数
1、工业 -124,073.63 4,332,777.42
2、商业 31,626,807.39 44,661,090.45
3、房地产业 --- 122,056.80
行业间相互抵销 --- ---
合计 31,502,733.76 49,115,924.67
营业成本
行业
本年发生数 上年发生数
1、工业 99,559.19 19,520,322.48
2、商业 33,703,371.29 41,247,377.46
3、房地产业 --- ---
行业间相互抵销 --- ---
合计 33,802,930.48 60,767,699.94
营业毛利
行业
本年发生数 上年发生数
1、工业 -223,632.82 -15,187,545.06
2、商业 -2,076,563.90 3,413,712.99
3、房地产业 --- 122,056.80
行业间相互抵销 --- ---
合计 -2,300,196.72 -11,651,775.27
主营业务收入本年发生数比上年发生数减少17,613,190.91元，减少比例为35.86％
；主营业务成本本年发生数比上发生数减少26,964,769.46元，减少比例为44.37％；主
营业务收入、成本减少主要原因为：母公司主营业务已停止经营，无库存商品可售，水
仙进出口公司代理外贸收入也大幅下降。
（二十五）主营业务税金及附加：
类别 本年发生数 上年发生数 税率
营业税 --- 6,684.30 5％
城建税 --- 3,954.55 7％
教育费附加 --- 1,694.81 3％
合计 --- 12,333.66 ---
（二十六）其他业务利润：
本年发生数
类别
收入 成本
材料销售 665,259.93 1,828,843.72
租赁业务 1,852,864.50 92,613.23
合计 2,518,124.43 1,921,456.95
上年发生数
类别 利润 收入
-1,163,583.79 2,488,125.37
材料销售 1,760,251.27 159,999.00
租赁业务 596,667.48 2,648,124.37
合计
类别 成本 利润
5,261,287.49 -2,773,162.12
材料销售 7,999.95 151,999.05
租赁业务 5,269,287.44 -2,621,163.07
合计
（二十七）财务费用：
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 26,514,136.02 31,387,532.29
减：利息收入 53,372.28 94,078.36
汇兑损失 99,003.22 64,006.08
减：汇兑收益 323,250.38 ---
其他 4,963.91 14,923.73
合计 26,241,480.49 31,372,383.74
（二十八）投资收益：
1、本年发生数：
成本法下确认的
类别 股票投资收益 债权投资收益
投资收益
长期股权投资 385,709.92 --- ---
长期债权投资 --- --- ---
合计 385,709.92 --- ---
权益法下确认的
类别 转让收益
投资收益
长期股权投资 -181,963.66 12,019,609.07
长期债权投资 --- ---
合计 -181,963.66 12,019,609.07
类别 减值准备 合计
长期股权投资 --- 12,223,355.33
长期债权投资 --- ---
合计 --- 12,223,355.33
2、上年发生数：
成本法下确认的
类别股 票投资收益 债权投资收益
投资收益
长期股权投资 222,781.60 --- ---
长期债权投资 --- --- ---
合计 222,781.60 --- ---
权益法下确认的
类别股 转让收益
投资收益
长期股权投资 --- -64,821.39
长期债权投资 --- ---
合计 --- -64,821.39
类别股 减值准备 合计
长期股权投资 -4,191,652.64 -4,033,692.43
长期债权投资 --- ---
合计 -4,191,652.64 -4,033,692.43
3、投资收益本年发生数比上年发生数增加16,257,047.76元，主要原因为：本期惠
而浦水仙股权转让收益达1,206.96万元。
（二十九）补贴收入：
内容 本年发生数 上年发生数
一般贸易出口贴息 34,938.00 137,731.13
本年发生数系上海水仙进出口有限公司收到财政一般贸易出口贴息款。
（三十）营业外收入：
类别 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净收益 12,656,402.96 43,047.08
赔偿及罚款收入 109.30 ---
其他 --- 28,173.80
合计 12,656,512.26 71,220.88
营业外收入本年发生数比上年发生数增加12,585,291.38元，原因为：本期大部分
生产设备拍卖或出售及中山北路地块转让取得收益。
（三十一）营业外支出：
类别 本年发生数 上年发生数
处理固定资产净损失 --- 1,744,630.36
罚款支出 27,900.00 ---
其他 10,789.70 397,077.68
合计 38,689.70 2,141,708.04
（三十二）收到的其他与经营活动有关的现金 31,854,091.82
其中：利息收入 53,372.28
营业外收入 109.30
其他往来款 31,800,610.24
（三十三）支付的其他与经营活动有关的现金 23,005,010.13
其中主要为：项目 金额
办公、差旅费 1,017,713.97
维修、水电费 3,193,847.17
保险、广告费 296,627.23
仓储运杂费 1,154,261.28
招待、咨询费 879,734.70
退休人员费用 108,412.97
（三十四）支付的其他与投资活动有关的现金1,067,717.28元系减少合并报表单位
期初持有的货币资金。
六、母公司会计报表主要项目注释：
（一）、应收账款：
1、账龄分析：
期末数
账龄 占总额坏 账准备
账面余额
比例计 提比例
1年以内 103,658.84 0.04％ ---
1至2年 27,083.74 0.01％ 20％
2至3年 1,399,555.35 0.50％ 50％
3年以上 278,425,153.30 99.45％ 100％
合计 279,955,451.23 100.00％ ---
期初数
账龄 占总额
坏账准备 账面余额
比例
1年以内 --- 27,771.74 0.01％
1至2年 5,416.75 1,407,026.25 0.50％
2至3年 699,777.68 12,390,140.71 4.40％
3年以上 278,425,153.30 267,583,696.20 95.09％
合计 279,130,347.73 281,408,634.90 100.00％
账龄 坏账准备
坏账准备
计提比例
1年以内 --- ---
1至2年 20％ 281,405.25
2至3年 50％ 6,195,070.36
3年以上 100％ 267,583,696.20
合计 --- 274,060,171.81
2、期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为84,822,435.55元，占应收账
款总金额的30.30％。
3、本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到40％及以上的说明：
应收账款按坏账准备计提政策：2至3年的应收账款计提50％坏账准备，3年以上的
应收账款计提100％坏账准备。
4、本年度实际冲销的应收账款：
欠款单位名称 性质 冲销金额
常德市五交化公司 货款 90,555.56
江苏阜宁县人民商场有限公司 货款 33,125.00
沛县泗水亭家电有限公司 货款 132,468.00
是否涉及
欠款单位名称 冲销理由
关联交易
常德市五交化公司 破产核销 否
江苏阜宁县人民商场有限公司 破产核销 否
沛县泗水亭家电有限公司 清欠核销 否
5、期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（二）其他应收款：
1、账龄分析：
期末数
账龄 占总额 坏账准备
账面余额
比例 计提比例
1年以内 31,756,331.69 76.82％ ---
1至2年 852,865.39 2.06％ 20％
2至3年 128,975.46 0.31％ 50％
3年以上 8,601,929.63 20.81％ 100％
合计 41,340,102.171 00.00％ ---
期初数
账龄 占总额坏
坏账准备 账面余额
比例计
1年以内 --- 25,361,795.38 73.60％
1至2年 170,573.08 495,188.84 1.44％
2至3年 64,487.73 933,174.69 2.71％
3年以上 8,601,929.63 7,668,319.23 22.25％
合计 8,836,990.44 34,458,478.14 100.00％
账龄 账准备
坏账准备
提比例
1年以内 --- ---
1至2年 20％ 99,037.77
2至3年 50％ 466,587.35
3年以上 100％ 7,668,319.23
合计 --- 8,233,944.35
2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为38,498,838.82元，占其他
应收款总金额的比例为93.13％。
3、金额较大的其他应收款：
单位名称 欠款金额
惠而浦海外控股公司 15,718,502.67
上海水仙国际贸易有限公司 13,079,795.58
上海洗衣机厂 3,512,732.18
职工住房参建款 3,264,660.00
上海上佳花园别墅房地产公司 2,923,148.39
单位名称 内容
惠而浦海外控股公司 惠而浦水仙股权转让款
上海水仙国际贸易有限公司 往来款
上海洗衣机厂 往来款
职工住房参建款 应收参建款（详见附注十二(一)）
上海上佳花园别墅房地产公司 往来款
4、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（三）长期投资：
期末数
项目
金额 减值准备
长期股权投资 39,858,371.69 5,193,898.77
长期债权投资 824,668.80 824,668.80
合计 40,683,040.49 6,018,567.57
期初数
项目
金额 减值准备
长期股权投资 114,446,291.05 9,385,551.41
长期债权投资 824,668.80 824,668.80
合计 115,270,959.85 10,210,220.21
1、长期股权投资：
（1）股票投资：
股票名称 股份类别 股票数量
*氯碱化工 法人股 2,541,000
*豫园商城 法人股 1,211,210
*ST中纺机 法人股 1,716,000
*第一百货 法人股 1,057,056
*华联商厦 法人股 718,740
*第一食品 法人股 721,614
*广电信息 法人股 199,650
*上海九百 法人股 96,768
**凤凰股份 法人股 5,335
小 计 --- ---
占被投资公司 初始投
股票名称
注册资本比例 资成本
*氯碱化工 5％以下 11,000,000.00
*豫园商城 5％以下 4,000,000.00
*ST中纺机 5％以下 3,800,000.00
*第一百货 5％以下 3,560,000.00
*华联商厦 5％以下 1,856,000.00
*第一食品 5％以下 820,000.00
*广电信息 5％以下 720,000.00
*上海九百 5％以下 100,000.00
**凤凰股份 5％以下 24,624.00
小 计 --- 25,880,624.00
股票名称 账面余额 减 值准备
*氯碱化工 11,000,000.00 ---
*豫园商城 4,000,000.00 ---
*ST中纺机 3,800,000.00 ---
*第一百货 3,560,000.00 ---
*华联商厦 1,856,000.00 ---
*第一食品 820,000.00 ---
*广电信息 720,000.00 ---
*上海九百 100,000.00 ---
**凤凰股份 24,624.00 ---
小 计 25,880,624.00 ---
*注：法人股股票已质押给中国工商银行上海市闸北支行，协议质押期限为1998年
6月3日－2001年6月2日；
**注：法人股股票凤凰股份本年度已被冻结。
（2）其他股权投资：
A、成本法核算的股权投资：
被投资单位名称 投资起止期 期初余额
上海二轻销售有限公司 无约定期限 3,000,000.00
上海惠而浦水仙有限公司 --- 64,287,560.93
合计 --- 67,287,560.93
被投资单位名称 本期投资增减额 期末余额
上海二轻销售有限公司 --- 3,000,000.00
上海惠而浦水仙有限公司 -64,287,560.93 ---
合计 -64,287,560.93 3,000,000.00
B、权益法核算的对子公司股权投资：
被投资单位名称 占被投 期初余额
资单位
注册资
本比例
本期合计
上海水仙国际贸易
75.00％ 1,016,459.20 -418,618.86
有限公司
上海水仙房地产开
100.00％ 2,971,268.17 236,655.20
发经营公司
上海水仙进出口有
90.00％ 8,028,434.91 -3,050,349.70
限公司
小计 --- 12,016,162.28 -3,232,313.36
被投资单位名称
本期权益增减额
差 分
其中:
额 得
投资 确认收益
摊 利
成本
销 润
上海水仙国际贸易
--- -418,618.86 --- ---
有限公司
上海水仙房地产开
--- 236,655.20 --- ---
发经营公司
上海水仙进出口有
--- -3,050,349.70 --- ---
限公司
小计 --- -3,232,313.36 --- ---
被投资单位名称 期末余额
初始投资 累计增减 合计
上海水仙国际贸易
4,320,000.00 -3,722,159.66 597,840.34
有限公司
上海水仙房地产开 15,000,000.0
-11,792,076.63 3,207,923.37
发经营公司 0
上海水仙进出口有
9,000,000.00 -4,021,914.79 4,978,085.21
限公司
28,320,000.0
小计 -19,536,151.08 8,783,848.92
0
C、权益法核算的对联营企业股权投资：
占被投 本期权益增减额
资单位
被投资单位名称 期初余额
注册资
本期合计
本比例
*上海水仙电器股
份有限公司 55.00％ 7,068,045.07- 7,068,045.07
苏州模具制造公司
*上海上佳花园别
25.00％ 2,193,898.77 ---
墅房地产公司
小计 --- 9,261,943.84- 7,068,045.07
被投资单位名称 其中:
确认差 额 分得
投资
收益摊 销 利润
成本
*上海水仙电器股
份有限公司 --- --- --- ---
苏州模具制造公司
*上海上佳花园别
--- --- --- ---
墅房地产公司
小计 --- --- --- ---
期末余额
被投资单位名称
初始投资 累计增减 合计
*上海水仙电器股
份有限公司 --- --- ---
苏州模具制造公司
*上海上佳花园别
3,750,000.00- 1,556,101.23 2,193,898.77
墅房地产公司
小计 3,750,000.00- 1,556,101.23 2,193,898.77
*见本附注3。
2、长期债权投资：
其他债权投资：
借款单位 本金 年限 年利率
1993.3.24 －
宜川仪表厂 100,376.00 8.28％
1994.3.24
吉林市经协总公司上海 1993.5.25 －
724,292.80 9.72％
公司 1993.8.25
合计 824,668.80 --- ---
期初余 本期利
借款单位
额 息
宜川仪表厂 100,376.00 ---
吉林市经协总公司上海
724,292.80 ---
公司
合计 824,668.80 ---
借款单位 期末余额 减值准备
宜川仪表厂 100,376.00 100,376.00
吉林市经协总公司上海
724,292.80 724,292.80
公司
合计 824,668.80 824,668.80
3、长期投资减值准备：
（1）长期股权投资减值准备：
被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少
上海上佳花园别墅房地产
2,193,898.77 --- ---
公司
二轻销售有限公司 3,000,000.00 --- ---
上海水仙电器股份有限公
司 4,191,652.64 4,191,652.64
苏州模具制造公司
合计 9,385,551.41 4,191,652.64
被投资单位名称 期末余额 计提原因
上海上佳花园别墅房地产
2,193,898.77 收回投资可能性小，全额计提
公司
二轻销售有限公司 3,000,000.00 收回投资可能性小，全额计提
上海水仙电器股份有限公
司 --- ---
苏州模具制造公司
合计 5,193,898.77 ---
（2）长期债权投资减值准备：
被投资单位名称 期初数 本期增加本 期减少
宜川仪表厂 100,376.00 --- ---
吉林市经协总公司上海公 724,292.80 --- ---
司
小计 824,668.80 --- ---
被投资单位名称 期末数 计提原因
宜川仪表厂 100,376.00 贷款逾期，全额计提
吉林市经协总公司上海公 724,292.80 贷款逾期，全额计提
司
小计 824,668.80 ---
（四）投资收益：
1、本年发生数：
成本法下确认的
类别 股票投资收益 债权投资收益
投资收益
长期股权投资 385,709.92 --- ---
长期债权投资 --- --- ---
合计 385,709.92 --- ---
权益法下确认的
类别 转让收益
投资收益
长期股权投资 -3,232,313.361 2,019,609.07
长期债权投资 --- ---
合计 -3,232,313.361 2,019,609.07
类别 减值准备 合计
长期股权投资 --- 9,173,005.63
长期债权投资 --- ---
合计 --- 9,173,005.63
2、上年发生数：
成本法下确认
类别股 票投资收益 债权投资收益
的投资收益
长期股权投资 222,781.60 --- ---
长期债权投资 --- --- ---
合计 222,781.60 --- ---
权益法下确认
类别股 转让收益
的投资收益
长期股权投资 -1,511,692.48 101,862.00
长期债权投资 --- ---
合计 -1,511,692.48 101,862.00
类别股 减值准备 合计
长期股权投资 -4,191,652.64 -5,378,701.52
长期债权投资 --- ---
合计 -4,191,652.64 -5,378,701.52
（五）主营业务收入、成本：
营业收入
行业
本年发生数 上年发生数
工业 -124,073.63 4,332,777.42
营业成本
行业
本年发生数 上年发生数
工业 99,559.19 19,520,322.48
营业毛利
行业
本年发生数 上年发生数
工业 -223,632.82 -15,187,545.06
注：主营业务已停止经营，本期主营业务收入为负数主要为退货所致。
七、关联方关系及其交易：
（一）存在控制关系的关联方情况：
1、存在控制关系的关联方：
（1）控制本公司的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务
上海纳赛斯投资发展中心 上海市汶水路19号 电机、电器、投资等
企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
上海纳赛斯投资发展中心 第一大股东 集体企业 林光中
（2）受本公司控制的关联方：
详见附注四。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：元）
企业名称 期初数 本期增加
上海纳赛斯投资发展中心（第一股东） 36,728,000.00 ---
上海水仙房地产开发经营公司 15,000,000.00 ---
上海水仙国际贸易有限公司 5,760,000.00 ---
上海水仙进出口有限公司 10,000,000.00 ---
企业名称 本期减少 期末数
上海纳赛斯投资发展中心（第一股东） --- 36,728,000.00
上海水仙房地产开发经营公司 --- 15,000,000.00
上海水仙国际贸易有限公司 --- 5,760,000.00
上海水仙进出口有限公司 --- 10,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：（单位：元）
企业名称 期初数
金额 ％
上海纳赛斯投资发展中心（第一股东） 51,066,020.00 21.60
上海水仙房地产开发经营公司 15,000,000.00 100.00
上海水仙国际贸易有限公司 4,320,000.00 75.00
上海水仙进出口有限公司 9,000,000.00 90.00
企业名称 本期增加 本期减少
金额 ％ 金额 ％
上海纳赛斯投资发展中心（第一股东） --- --- --- ---
上海水仙房地产开发经营公司 --- --- --- ---
上海水仙国际贸易有限公司 --- --- --- ---
上海水仙进出口有限公司 --- --- --- ---
企业名称 期末数
金额 ％
上海纳赛斯投资发展中心（第一股东） 51,066,020.00 21.60
上海水仙房地产开发经营公司 15,000,000.00 100.00
上海水仙国际贸易有限公司 4,320,000.00 75.00
上海水仙进出口有限公司 9,000,000.00 90.00
（二）不存在控制关系的关联方情况：
企业名称 与本公司的关系
上海上佳花园别墅房地产公司 联营企业
上海洗衣机厂 同受第一股东控制
上海纳赛斯水仙电器销售有限公司 受上海洗衣机厂控制
上海水仙电器制造有限公司 被投资企业且本公司董事长系该公司法定代表人
（三）关联方交易：
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母
子公司交易已作抵销。
2、向关联方销售货物：
企业名称 金额
上海纳赛斯水仙电器销售有限公司 1,734,810.25
3、关联方应收应付款项余额：
金额
项目
本年末 上年末
应收账款：
上海纳赛斯水仙电器销售有限公司 --- 756,490.00
其他应收款：
上海上佳花园别墅房地产公司 2,923,148.39 3,250,350.89
上海水仙国际贸易有限公司1 3,079,795.58 ---
上海洗衣机厂 3,512,732.18 5,512,500.47
其他应付款：
上海纳赛斯投资发展中心 4,800,684.36 4,739,760.86
上海水仙国际贸易有限公司 800,000.00 ---
上海水仙房地产开发经营公司 4,964,605.44 ---
应付股利：
上海纳赛斯投资发展中心 984,698.40 984,698.40
4、其他关联交易事项：
根据公司与上海水仙电器制造有限公司签订的《注册商标使用许可合同》，公司将
已注册的水仙商标许可其使用在所有核定商品上，许可使用期限2003年5月1日至注册商
标证有效期止。作为对价，上海水仙电器制造有限公司聘用公司员工（包括原公司分流
员工）不少于其应聘用员工总数的60％并不少于60名。
5、为关联方提供担保情况详见附注八。
八、或有事项：
（一）已贴现商业承兑汇票形成的或有负债：
截止2003年12月31日本公司无已贴现商业承兑汇票形成的或有负债。
（二）未决诉讼、仲裁情况：
截止2003年12月31日本公司无重大未决诉讼。本年度部分债权人及银行相继向本公
司提起诉讼并经法院判决公司偿还相关债务及银行借款。
（三）截止 2003年12月31日公司为关联方及其他单位提供债务担保情况：
被担保单位名称 担保事由 担保金额
关联方：
上海水仙电器股份有限公司三分厂 借款担保 4,500,000.00
非关联方：
*上海金山水仙电器有限公司 借款担保 3,050,000.00
*详见附注五（十九）。
九、承诺事项：
抵押（质押）资产情况：
以部分法人股股票计 25,856,000.00元、房屋建筑物账面价值9,683,694.38元（原
值12,702,092.89元）、浦东新区夏普路25号土地使用权账面价值5,570,459.37元（原
值6,713,117.61元）（原被抵押的存货计45,882,174.96元、生产设备原值计34,753,2
57.16元已全部被出售或拍卖）取得短期借款43,000,000.00元。
十、资产负债表日后事项：
（一）公司于2004年3月收到上海惠而浦水仙有限公司股份转让款1,844,990.00美
元，详见附注十二（三）。
（二）公司于2004年3月归还中国工商银行闸北支行逾期银行借款计12,000,000.0
0元，按协议可以减免12,000,000.00元银行借款利息，详见附注十二（四）。
十一、债务重组事项：
本年度主要债务重组事项详见附注十二（四）。
十二、其他重要事项：
（一）公司于1993年参建浦东上川路民健中心村职工住宅，共支付参建款3,264,6
60.00元，因一直未取得住宅遂提起诉讼。2000年12月上海市高级人民法院终审判决上
海民建实业总公司和江西上饶毛纺织厂返还参建款3,264,660.00元及相应利息。截止2
003年12月31日，公司尚未收到参建款。公司已根据账龄全额计提了坏账准备。
（二）根据公司1999年10月与上海申银企业发展有限公司签订的《产权转让合同》
、2001年11月签订的《补充协议》，公司将位于中山北路2492－2508号的产权地块及相
关配套设施以1,135万元的价格转让给对方。截止2003年12月31日公司已收到全部转让
款，相关产权已过户给上海申银企业发展有限公司。扣除账面相关成本（未含转让相关
税费）后转让净收益705.52万元已转营业外收入。
（三）2002年7月公司与美国惠而浦海外控股公司签订股权转让合同，将公司持有
的上海惠而浦水仙有限公司20％股份转让给美国惠而浦海外控股公司，转让价格为9,2
25,000.00美元。上海惠而浦水仙有限公司已经于2002年11月办理了外商投资企业批准
证书及工商变更手续。截止2004年3月公司已收到全部股权转让款。
（四）2003年6月公司与中国工商银行上海市闸北支行签订《还款免息协议》，公
司以转让上海惠而浦水仙有限公司的股权所得款项分期偿还积欠中国工商银行上海市闸
北支行的借款。双方约定，公司按约定的还款额归还借款后，中国工商银行上海市闸北
支行减免同等金额的贷款利息。2003年度公司共归还上述借款本金4,000万元，同时减
免相应积欠的贷款利息4,000万元。公司将上述减免的贷款利息4,000万元作为债务重组
收益计入资本公积－其他资本公积。
（五）鉴于公司目前主营业务已停止经营，暂时闲置的房屋建筑物及部分设备予以
改造整修后作出租经营。本年度共取得租赁收入1,852,864.50元。
十三、本年度非经常性损益列示如下：
金额（元）
项目
（收益＋，损失－）
（一）处置长期股权投资产生的损益 12,019,609.07
（二）处置固定资产、在建工程、无形资产产生的损益 12,656,402.96
（三）各种形式的政府补贴 31,444.20
（四）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准
-38,580.40
备后的其他各项营业外收入、支出
合计 24,668,875.83
注：上述（一）至（四）项列示的金额中无所得税影响额。
上海市股份有限公司年度会计报表
资产负债表
会股地年01表
编制单位：上海水仙电器股份有限公司 2003年1
2月31日 金额单位：元
资产 行次 年初数
流动资产：
货币资金 1 133,553.28
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 7,348,463.09
其他应收款 7 26,224,533.79
预付账款 8 105,562.51
应收补贴款 9 0.00
存货 10 1,573,984.20
待摊费用 11 0.00
一年内到期的长期债权投资 21 0.00
其他流动资产 24 0.00
流动资产合计 30 35,386,096.87
长期投资：
长期股权投资 31 105,060,739.64
长期债权投资 32 0.00
长期投资合计 33 105,060,739.64
其中:合并价差(贷差以“ 34
固定资产：
固定资产原价 39 112,609,092.30
减：累计折旧 40 67,104,954.67
固定资产净值 41 45,504,137.63
减：固定资产减值准备 42 15,860,000.00
固定资产净额 43 29,644,137.63
工程物资 44
在建工程 45
固定资产清理 46 -7,055,223.20
固定资产合计 50 22,588,914.43
无形资产及其他资产：
无形资产 51 5,713,291.65
长期待摊费用 52
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 54 5,713,291.65
递延税项：
递延税款借项 55
资产总计 60 168,749,042.59
资产 年末数
流动资产：
货币资金 280,462.90
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 825,103.50
其他应收款 32,503,111.73
预付账款 0.00
应收补贴款 0.00
存货 32,869.33
待摊费用 0.00
一年内到期的长期债权投资 0.00
其他流动资产 0.00
流动资产合计 33,641,547.46
长期投资：
长期股权投资 34,664,472.92
长期债权投资 0.00
长期投资合计 34,664,472.92
其中:合并价差(贷差以“
固定资产：
固定资产原价 62,857,802.77
减：累计折旧 34,027,010.68
固定资产净值 28,830,792.09
减：固定资产减值准备 986,422.24
固定资产净额 27,844,369.85
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 27,844,369.85
无形资产及其他资产：
无形资产 5,570,459.37
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 5,570,459.37
递延税项：
递延税款借项
资产总计 101,720,849.60
负债及股东权益 行次 年初数
流动负债：
短期借款 61 314,508,400.00
应付票据 62 0.00
应付账款 63 9,111,581.54
预收账款 64 20,342,708.59
应付工资 65 6,724,954.44
应付福利费 66 0.00
应付股利 67 984,698.40
应付利息 68
应交税金 69 -1,053,748.78
其他应交款 70 101.37
其他应付款 71 46,294,915.45
预提费用 72 114,938,361.68
预计负债 73 3,050,000.00
递延收益 74
一年内到期的长期负债 78 620,000.00
其他流动负债 79
流动负债合计 80 515,521,972.69
长期负债：
长期借款 81
应付债券 82
长期应付款 83
专项应付款 84
其他长期负债 85
长期负债合计 86
递延税项： 87
递延税款贷项 88
负 债 合 计 89 515,521,972.69
少数股东权益(合并报表填列) 90
股东权益：
股本 91 236,401,000.00
资本公积 92 227,862,705.96
盈余公积 93 36,618,563.50
其中:法定公益金 94 2,167,138.36
减：未确认的投资损失 95
未分配利润 96 -847,655,199.56
其中：现金股利 97
外币报表折算差额(合并报表填列) 98
股 东权 益 合 计 99 -346,772,930.10
负债及股东权益总计 100 168,749,042.59
负债及股东权益 年末数
流动负债：
短期借款 273,258,400.00
应付票据 0.00
应付账款 8,115,656.99
预收账款 20,432,064.63
应付工资 0.00
应付福利费 41,219.70
应付股利 984,698.40
应付利息
应交税金 -1,063,717.54
其他应交款 297.56
其他应付款 21,220,728.65
预提费用 101,452,436.51
预计负债 3,050,000.00
递延收益
一年内到期的长期负债 620,000.00
其他流动负债
流动负债合计 428,111,784.90
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负 债 合 计 428,111,784.90
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益：
股本 236,401,000.00
资本公积 267,897,164.04
盈余公积 36,618,563.50
其中:法定公益金 2,167,138.36
减：未确认的投资损失 0.00
未分配利润 -867,307,662.84
其中：现金股利
外币报表折算差额
股 东权 益 合 计 -326,390,935.30
负债及股东权益总计 101,720,849.60
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 总会计师： 会计机构负责人
：
上海市股份有限公司年度会计报表
现金流量表
会股地年03表
编制单位：上海水仙电器股份有限公司 2003年度 金额单位：元
项目 行次 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 2,736,332.98
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3 31,371,248.30
经营活动现金流入小计 5 34,107,581.28
购买商品、接受劳务支付的现 8,887.35
支付给职工以及为职工支付的现金 7 8,979,067.55
支付的各项税费 8 210,876.07
支付的其他与经营活动有关的现金 9 19,467,028.22
经营活动现金流出小计 10 28,665,859.19
经营活动产生的现金流量净额 11 5,441,722.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12 31,976,399.26
取得投资收益所收到的现金 13 385,709.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资 143,593,140.00
收到的其他与投资活动有关的现金 15
投资活动现金流入小计 16 35,955,249.18
购建固定资产、无形资产和其他长期资 18
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出小计 22
投资活动产生的现金流量净额 25 35,955,249.18
项目 行次 金 额
偿还债务所支付的现金 31 41,250,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 61.19
其中：支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的 35
筹资活动现金流出小计 36 41,250,061.19
筹资活动产生的现金流量净额 40 -41,250,061.19
四、汇率变动对现金的影响 41 -0.46
五、现金及现金等价物净增加额 42 146,909.62
无形资产摊销 48 142,832.28
长期待摊费用摊销 49
待摊费用的减少（减：增加） 50
预提费用的增加（减：减少） 51
处置固定资产、无形资产和其他长期 52 12,656,402.96
固定资产报废损失 53
财务费用 54 26,514,136.48
投资损失（减：收益） 55 -9,173,005.63
递延税款贷项（减：借项） 56
存货的减少（减：增加） 57 1,082,051.91
经营性应收项目的减少（减：增加） 58 10,388,479.02
经营性应付项目的增加（减：减少） 59 -1,150,146.80
其 他 60
经营活动产生的现金流量净额 65 5,441,722.09
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 69 280,462.90
减：现金的期初余额 70 133,553.28
加：现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73 146,909.62
上海市股份有限公司年度会计报表
利润及利润分配表
会股地年02表
编制单位：上海水仙电器股份有限公司 2003年度
项目 行次 上年数
一、主营业务收入 1 4,332,777.42
减：主营业务成本 2 19,520,322.48
主营业务税金及附加 3 4,980.93
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列) 4 -15,192,525.99
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列) 5 -2,621,163.07
减：营业费用 6 365,918.78
管理费用 7 67,119,871.00
财务费用 8 31,369,362.97
三、营业利润(亏损以"－"号填列) 10 -116,668,841.81
加：投资收益(损失以"－"号填列) 11 -5,378,701.52
补贴收入 12
营业外收入 13 71,220.88
减：营业外支出 14 2,140,606.29
四、利润总额(亏损以"－"号填列) 15 -124,116,928.74
减：所得税 16
少数股东损益(合并报表填列） 17
加：未确认投资损失（合并报表列） 18
五、净利润(亏损以"－"号填列) 20 -124,116,928.74
加：年初未分配利润 21 -723,538,270.82
其他转入 22
项目 本年数
一、主营业务收入 -124,073.63
减：主营业务成本 99,559.19
主营业务税金及附加 0.00
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列) -223,632.82
加：其他业务利润（亏损以“－"号填列) 596,325.60
减：营业费用 105,266.60
管理费用 15,137,663.10
财务费用 26,573,054.55
三、营业利润(亏损以"－"号填列) -41,443,291.47
加：投资收益(损失以"－"号填列) 9,173,005.63
补贴收入
营业外收入 12,656,512.26
减：营业外支出 38,689.70
四、利润总额(亏损以"－"号填列) -19,652,463.28
减：所得税
少数股东损益(合并报表填列）
加：未确认投资损失（合并报表列）
五、净利润(亏损以"－"号填列) -19,652,463.28
加：年初未分配利润 -847,655,199.56
其他转入
金额单位：元
项目 行次 上年数
六、可供分配的利润 25 -847,655,199.56
减：提取法定盈余公积 26
提取法定公益金 27
提取职工奖励及福利基金 28
七、可供股东分配的利润 35 -847,655,199.56
减：应付优先股股利 36
提取任意盈余公积 37
应付普通股股利 38
转作股本的普通股股利 39
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表填列) 40 -847,655,199.56
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得 41
2.自然灾害发生的损失 42
3.会计政策变更增加（或减少）利润 43
4.会计估计变更增加（或减少）利润 44
5.债务重组损失 45
6.其他 46
项目 本年数
六、可供分配的利润 -867,307,662.84
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
七、可供股东分配的利润 -867,307,662.84
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表 -867,307,662.84
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润
4.会计估计变更增加（或减少）利润
5.债务重组损失
6.其他
上海市股份有限公司年度会计报表
合并资产负债表
会股地年01表
编制单位：上海水仙电器股份有限公司 2003年12月31日
资产 行次 年初数
流动资产：
货币资金 1 2,521,087.46
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 8,637,679.78
其他应收款 7 29,758,791.65
预付账款 8 2,510,827.03
应收补贴款 9
存货 10 1,625,928.72
待摊费用 11
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 30 45,054,314.64
长期投资：
长期股权投资 31 93,044,577.36
长期债权投资 32
长期投资合计 33 93,044,577.36
其中:合并价差(贷差以“-” 34
固定资产：
固定资产原价 39 114,279,002.89
减：累计折旧 40 68,509,089.64
固定资产净值 41 45,769,913.25
减：固定资产减值准备 42 15,860,000.00
固定资产净额 43 29,909,913.25
工程物资 44
在建工程 45
固定资产清理 46 -7,055,223.20
固定资产合计 50 22,854,690.05
无形资产及其他资产：
无形资产 51 5,713,291.65
长期待摊费用 52 111,385.47
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 54 5,824,677.12
递延税项：
递延税款借项 55
资 产 总 计 60 166,778,259.17
资产 年末数
流动资产：
货币资金 1,148,906.36
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 1,233,314.94
其他应收款 32,503,434.08
预付账款 1,780,668.62
应收补贴款
存货 32,869.33
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 36,699,193.33
长期投资：
长期股权投资 30,686,387.71
长期债权投资
长期投资合计 30,686,387.71
其中:合并价差(贷差以“-”
固定资产：
固定资产原价 63,024,302.77
减：累计折旧 34,157,205.51
固定资产净值 28,867,097.26
减：固定资产减值准备 986,422.24
固定资产净额 27,880,675.02
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 27,880,675.02
无形资产及其他资产：
无形资产 5,570,459.37
长期待摊费用 36,084.27
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 5,606,543.64
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 100,872,799.70
金额单位：元
负债及股东权益 行次 年初数
流动负债：
短期借款 61 314,508,400.00
应付票据 62
应付账款 63 9,765,469.97
预收账款 64 24,812,469.70
应付工资 65 6,738,256.81
应付福利费 66 323,136.87
应付股利 67 984,698.40
应付利息 68
应交税金 69 -9,244,357.22
其他应交款 70 -5,029.66
其他应付款 71 45,447,514.67
预提费用 72 114,938,361.68
预计负债 73 3,050,000.00
递延收益 74
一年内到期的长期负债 78 620,000.00
其他流动负债 79
流动负债合计 80 511,938,921.22
长期负债：
长期借款 81
应付债券 82
长期应付款 83
84
其他长期负债 85
长期负债合计 86
递延税项： 87
递延税款贷项 88
负 债 合 计 89 511,938,921.22
少数股东权益(合并报表填列) 90 1,212,268.05
股东权益：
股本 91 236,401,000.00
资本公积 92 227,862,705.96
盈余公积 93 37,525,727.90
其中:法定公益金 94 2,439,056.15
减：未确认的投资损失 95
未分配利润 96 -848,162,363.96
其中：现金股利 97
外币报表折算差额(合并报表填列) 98
股 东 权 益 合 计 99 -346,372,930.10
负债及股东权益总计 100 166,778,259.17
负债及股东权益 年末数
流动负债：
短期借款 273,258,400.00
应付票据
应付账款 8,947,647.44
预收账款 21,931,771.08
应付工资 0.00
应付福利费 208,389.73
应付股利 984,698.40
应付利息
应交税金 -5,814,939.13
其他应交款 297.56
其他应付款 22,053,912.83
预提费用 101,470,436.51
预计负债 3,050,000.00
递延收益
一年内到期的长期负债 620,000.00
其他流动负债
流动负债合计 426,710,614.42
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
84
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负 债 合 计 426,710,614.42
少数股东权益(合并报表填列) 553,120.58
股东权益：
股本 236,401,000.00
资本公积 267,897,164.04
盈余公积 36,716,073.34
其中:法定公益金 2,215,893.28
减：未确认的投资损失
未分配利润 -867,405,172.68
其中：现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股 东 权 益 合 计 -326,390,935.30
负债及股东权益总计 100,872,799.70
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 总
会计师： 会计机构负责人：
上海市股份有限公司年度会计报表
合并利润及利润分配表
会股地年02表
编制单位：上海水仙电器股份有限公司 2003年度 金额单位：元
项目 行次 上年数
一、主营业务收入 1 49,115,924.67
减：主营业务成本 2 60,767,699.94
主营业务税金及附加 3 12,333.66
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4 -11,664,108.93
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列) 5 -2,621,163.07
减：营业费用 6 3,009,685.93
管理费用 7 69,290,823.50
财务费用 8 31,372,383.74
三、营业利润(亏损以"－"号填列) 10 -117,958,165.17
加：投资收益(损失以"－"号填列) 11 -4,033,692.43
补贴收入 12 137,731.13
营业外收入 13 71,220.88
减：营业外支出 14 2,141,708.04
四、利润总额(亏损以"－"号填列) 15 -123,924,613.63
减：所得税 16 12,450.76
少数股东损益(合并报表填列) 17 -220,135.65
加：未确认投资损失（合并报表填列 18
五、净利润(亏损以"－"号填列) 20 -123,716,928.74
加：年初未分配利润 21 -724,814,514.21
其他转入 22 369,078.99
项目 本年数
一、主营业务收入 31,502,733.76
减：主营业务成本 33,802,930.48
主营业务税金及附加 0.00
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列) -2,300,196.72
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列) 596,667.48
减：营业费用 1,561,739.90
管理费用 15,759,571.36
财务费用 26,241,480.49
三、营业利润(亏损以"－"号填列) -45,266,320.99
加：投资收益(损失以"－"号填列) 12,223,355.33
补贴收入 34,938.00
营业外收入 12,656,512.26
减：营业外支出 38,689.70
四、利润总额(亏损以"－"号填列) -20,390,205.10
减：所得税 1,185.92
少数股东损益(合并报表填列) -338,927.74
加：未确认投资损失（合并报表填列)
五、净利润(亏损以"－"号填列) -20,052,463.28
加：年初未分配利润 -848,162,363.96
其他转入 809,654.56
项目 行次 上年数
六、可供分配的利润 25 -848,162,363.96
减：提取法定盈余公积 26
提取法定公益金 27
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 28
七、可供股东分配的利润 35 -848,162,363.96
减：应付优先股股利 36
提取任意盈余公积 37
应付普通股股利 38
转作股本的普通股股利 39
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 40 -848,162,363.96
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41
2.自然灾害发生的损失 42
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44
5.债务重组损失 45
6.其他 46
项目 本年数
六、可供分配的利润 -867,405,172.68
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列
七、可供股东分配的利润 -867,405,172.68
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) -867,405,172.68
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 总会计师： 会计机构负责人：
上海市股份有限公司年度会计报表
合并现金流量表
会股地年03表
编制单位：上海水仙电器股份有限公司 2003年度
金额
单位：元
项目 行次 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 36,288,413.54
收到的税费返还 2 3,971,376.81
收到的其他与经营活动有关的现金 3 31,854,091.82
经营活动现金流入小计 5 72,113,882.17
购买商品、接受劳务支付的现金 6 33,616,034.24
支付给职工以及为职工支付的现金 7 9,291,613.08
支付的各项税费 8 210,876.07
支付的其他与经营活动有关的现金 9 23,005,010.13
经营活动现金流出小计 10 66,123,533.52
经营活动产生的现金流量净额 11 5,990,348.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12 31,976,399.26
取得投资收益所收到的现金 13 385,709.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资 14 3,593,140.00
收到的其他与投资活动有关的现金 15
投资活动现金流入小计 16 35,955,249.18
购建固定资产、无形资产和其他长期资 18
投资所支付的现金 19 1,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 20 1,067,717.28
投资活动现金流出小计 22 2,067,717.28
投资活动产生的现金流量净额 25 33,887,531.90
项目 行次 金额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26
其中：子公司吸收少数股东权益 27
借款所收到的现金 28
收到的其他与筹资活动有关的现 29
筹资活动现金流入小计 30
偿还债务所支付的现金 31 41,250,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 61.19
其中：支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36 41,250,061.19
筹资活动产生的现金流量净额 40 -41,250,061.19
四、汇率变动对现金的影响 41 -0.46
五、现金及现金等价物净增加额 42 -1,372,181.10
补充资料 行次 金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润（亏损以“－”号表示） 43 -20,052,463.28
加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44 -338,927.74
减：未确定的投资损失 45
加：计提的资产减值准备 46 5,808,850.73
固定资产折旧 47 3,583,314.94
无形资产摊销 48 142,832.28
长期待摊费用摊销 49 75,301.20
待摊费用的减少（减：增加） 50
预提费用的增加（减：减少） 51 18,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损-失 52 12,656,402.96
固定资产报废损失 53
财务费用 54 26,514,136.48
投资损失（减：收益） 55 -12,223,355.33
递延税款贷项（减：借项） 56
存货的减少（减：增加） 57 928,302.84
经营性应收项目的减少（减：增加） 58 13,092,149.97
经营性应付项目的增加（减：减少） 59 1,098,609.52
其 他 60
经营活动产生的现金流量净额 65 5,990,348.65
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 69 1,148,906.36
减：现金的期初余额 70 2,521,087.46
加：现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73 -1,372,181.10
法定代表人： 主管会计工作的负责人 总会计师： 会计机构负
责人：
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