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重要提示
第一节 公司基本情况
第二节 股本变动及主要股东持股情况
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
第四节 管理层讨论与分析
第五节 重要事项
第六节 财务报告
第七节 备查文件
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司半年度财务报告未经审计。
公司董事伍渝泉先生、杨爱荣女士因公未能出席董事会，分别授权董事文德芳女士
、杨关富先生出席并表决。
公司负责人文德芳女士、主管会计工作负责人余继勇先生及会计机构负责人孙伟凤
女士郑重声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
上海棱光实业股份有限公司董事会
第一节公司基本情况
一、公司基本情况简介
(一)公司的法定中文名称：上海棱光实业股份有限公司
公司的法定英文名称：SHANGHAI LENGGUANG INDUSTRIAL CO., LTD.
英文缩写：LICO
(二)公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：ST棱光 股票代码：600629
(三)公司注册地址：上海市龙吴路4900号 邮编：200241
公司办公地址：上海市龙吴路4900号 邮编；200241
电子信箱：Lgzqb@online.sh.cn
(四)公司法定代表人：文德芳
(五)公司董事会秘书：李恒广 证券事务代表：陆俊宏
联系地址：上海市龙吴路4900号
电话：(021)51161617 51161618
传真：(021)51161660 电子信箱：Lgzqb@online.sh.cn
(六)公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》
刊登公司信息的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：上海市龙吴路4900号公司总经理办公室
(七)其他有关资料
1、公司首次注册日期：一九九二年六月十二日
注册地址：浦东耀华路699号
2、公司变更注册日期：二OO三年五月二十二日，
注册地址：上海市龙吴路4900号
3、企业法人营业执照注册号：3100001000769
4、税务登记号码：310046132209789
5、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址
会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司
办公地址：上海市威海路755号20楼
二、主要财务数据和指标
(单位：人民币元)
指标项目 本报告期末 上年度期末
流动资产 88,498,828.51 89,252,272.13
流动负债 483,875,736.57 476,787,080.77
总资产 126,989,246.31 128,401,378.28
股东权益(不含少数股东权益) -423,111,647.67 -414,610,859.90
每股净资产 -2.79 -2.74
调整后的每股净资产 -3.31 -3.24
2004年1-6月 2003年1-6月
净利润 -8,500,787.77 -10,691,803.20
扣除非经常性损益后的净利
-8,570,654.58 -10,874,791.61
润
每股收益 -0.06 -0.07
净资产收益率(％) 无法表示 无法表示
经营活动产生的现金流量净
925,183.86 -1,157,056.65
额
本报告期末比上
指标项目
年度期末增减%
-0.84
流动资产
1.49
流动负债
-1.10
总资产
-2.05
股东权益(不含少数股东权益)
-1.82
每股净资产
-1.85
调整后的每股净资产
本报告期比上年
同期增减
净利润 20.49
扣除非经常性损益后的净利
21.19
润
14.28
每股收益
净资产收益率(％) 无法比较
经营活动产生的现金流量净
179.96
额
注1：本报告期内未发生股本变动
注2：非经常性损益为：①结转固定资产清理收入69000元；
②赔偿金收入1000元；
③支付违约金等133.19元。
第二节股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
报告期内公司股份未发生变动。
二、股东情况介绍
(一)报告期末股东总数为24918户。
(二)前十名股东持股情况
报告期内 期末持股数 持股占总股
股东名称
名 增减 （股） 本比例(%)
次
四川嘉信贸易
1 44,000,000 29.06
有限责任公司
上海建筑材料
2 25,140,864 16.61
(集团)总公司
福州飞越集团
3 9,745,120 6.44
有限公司
无锡新江南股
4 3,084,941 2.04
份有限公司
上海第十七棉
5 1,229,580 0.81
纺织总厂
中国纺织机械
6 1,092,960 0.72
股份有限公司
上海氯碱股份
7 819,720 0.54
有限公司
上海嘉宝股份
8 710,424 0.47
有限公司
申银万国证券
9 584,734 0.39
公司
上海大众交通
10 546,480 0.36
股份有限公司
股份 持有股份的
股东名称 质押或冻结 股份性质
名 类别
次 情况
四川嘉信贸易
1 未流通 无 法人股
有限责任公司
上海建筑材料
2 未流通 无 国家股
(集团)总公司
福州飞越集团
3 未流通 司法冻结 法人股
有限公司
无锡新江南股
4 未流通 未知 法人股
份有限公司
上海第十七棉
5 未流通 未知 法人股
纺织总厂
中国纺织机械
6 未流通 未知 法人股
股份有限公司
上海氯碱股份
7 未流通 未知 法人股
有限公司
上海嘉宝股份
8 未流通 未知 法人股
有限公司
申银万国证券
9 未流通 未知 法人股
公司
上海大众交通
10 未流通 未知 法人股
股份有限公司
公司未发现前十大股东之间存在关联关系。
(三)前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
顾鹤富 582611 A
夏增华 504815 A
黄洁 255600 A
于仲奎 227000 A
古思秀 123000 A
郑梅贞 122560 A
李维颖 119600 A
汤红根 109800 A
陈胜武 109480 A
东红慧 100000 A
公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。
在报告期内公司控股股东未发生变化。
第三节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事、高级管理人员持股情况
在报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股情况未发生变化。新当选董事江秋
霞女士、杨爱荣女士、伍渝泉先生、胡俞越先生及监事姚洪福先生未持有本公司股票。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况
在报告期内，公司第四届董事会、监事会任期届满，公司于2003年6月29日召开了
公司2003年度股东大会，选举产生了第五届董事会、监事会。
（一）离任董、监事情况
姓名 职务 原因 离任时间
华义平 董事 换届改选 2004年6月29日
陈绍昌 独立董事 换届改选 2004年6月29日
李作民 董事 换届改选 2004年6月29日
张斌 董事长 换届改选 2004年6月29日
张斐光 董事 换届改选 2004年6月29日
姚有成 董事 换届改选 2004年6月29日
常清 独立董事 换届改选 2004年6月29日
龚冬海 董事 换届改选 2004年6月29日
朱阿根 监事 换届改选 2004年6月29日
（二）新当选董、监事情况
姓名 职务 原因 上任时间
江秋霞 独立董事 选举产生 2004年6月29日
杨爱荣 董事 选举产生 2004年6月29日
伍渝泉 董事 选举产生 2004年6月29日
胡俞越 独立董事 选举产生 2004年6月29日
姚洪福 监事 选举产生 2004年6月29日
（三）高级管理人员新聘和解聘情况
经公司五届一次董事会决定，不再续聘李作民先生任副总经理，其他聘任未发生变
化。
第四节管理层讨论与分析
一、对公司经营产生重大影响的事项分析
报告期内，困扰公司多年的巨额债务、或有债务及恒通集团股份有限公司的欠款状
况未得到改善，债务重组亦未取得实质性进展。公司生产经营资金严重短缺，已严重影
响公司的正常生产经营。
上述事项如在下一报告期内仍不能取得实质性的进展，公司的生产经营仍将出现亏
损。
二、报告期内主要经营成果及财务状况分析
(一)经营成果
表一 单位：元
项目 2004年l一6月 2003年l一6月 增、减（%）
主营业务收入 14,113,803.57 12,331,519.26 14.45
主营业务利润 1,751,993.37 974,931.23 79.70
净利润 -8,500,787.77 -10,691,803.20 20.49
现金及现金等价物净增加额 -727,887.18 -10,863,638.97 93.30
表二 单位：元
项目 2004年6月30日 2003年12月31日 增、减(％)
总资产 126,989,246.31 128,401,378.28 -1.10
股东权益 -423,111,647.67 -414,610,859.90 -2.05
增减原因说明：
1、主营业务收入比上年同期增长14.45%，是由于部分产品销售量的增加所致。
2、主营业务利润比上年同期增长79.70%，是因为主营业务收入的增加所致。
3、净利润比上年同期增长20.49%，主要是由于主营业务利润的增加，期间费用的
减少所致。
4、现金及现金等价物净增加额比上年同期增长93.30%，主要是因为筹资活动产生
的现金流量净额增长所致。
5、总资产比年初减少-1.10%，主要是因为上半年正常经营所引起的资产变化所致
。
6、股东权益比年初下降2.05%，是因为上半年度净利润亏损所致。
(二)报告期内经营情况分析
本公司以生产和销售三氯氢硅、石英玻璃制品、工业气体等产品及出租汽车营运为
主营业务。公司上半年的生产经营与上年度相比更显艰难。但是面对困难，公司经营层
在董事会的领导下，采取了一系列积极措施，以收定支，挖潜增效，艰难维持日常的生
产经营，在公司全体员工的共同努力下，虽然实现了主营业务的盈利，财务指标比上年
同期略有好转，但还是无法抵消高额的财务费用，上半年净利润-850.08万元，比上年
同期增长20.49%。上半年主营业务收入为1411.38万元，比上年同期增长14.45%；上半
年主营业务利润为175.20万元；比上年同期增长79.70%。
占公司主营业务收入总额10%以上的主要产品及营运业务的有：三氯氢硅、石英玻
璃制品、出租汽车。
三氯氢硅产品的市场竞争相当激烈，原料价格不断上升，而销售价格却不断下降。
上半年，公司领导班子虽然采取了“保证质量、提高产量、降低成本、簿利多销”的应
对措施，但三氯氢硅产品还是出现了有史以来的第一次亏损。上半年三氯氢硅产品的销
售收入比上年同期下降8.80%，利润比上年同期下降了103.81%。
石英玻璃制品调整了产品结构，销售收入比上年同期增加22.19%。产品利润与上年
同期相比提高265.45%。
出租汽车营运保持平稳发展，由于管理制度的逐步完善，使出租汽车的营运利润比
去年同期上升136.53%。
主要产品销售收入及营运收入情况见下表： 单位：万元
主营业
主营业务 主营业 毛利率
务成本
名 收入 务利润 （%）
称 及税金
三氯
480.03 482.66 -2.63 -0.55
氢硅
石英
329.03 285.96 43.07 13.09
玻璃
出租
541.87 401.95 139.92 25.82
汽车
合计 1350.93 1170.5 180.36 13.35
主营业务收 主营业务成本 毛利率比上
入比上年同 及税金比上年 年同期增减
名
称 期增减(%) 同期增减(%) %
三氯 减少15.33
-8.80 7.61
氢硅 个百分点
石英 增加22.76
22.19 -3.17
玻璃 个百分点
出租 增加10.61
39.34 21.90
汽车 个百分点
合计
(三)报告期内没有对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
(四)主要控股公司经营情况及业绩 单位：万元
控股比例
单位 注册资本
(%）
上海恒通电气有限公司 1000 100
上海棱光旅行社 30 100
上海棱光酵母制品有限公司 249 100
上海棱光汽车修理厂 30 46.67
净利润 所属行业
单位
-16.78 仪器仪表
上海恒通电气有限公司 -1.02 旅游
上海棱光旅行社 -10.87 酵母
上海棱光酵母制品有限公司 2.61 汽修
上海棱光汽车修理厂
公司暂没有单个控股或参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%。
(五)经营中的问题与困难
自1999年始，公司丧失了融贷资能力，主营业务规模难以扩展，产品结构无法调整
，严重影响了公司的生产经营活动。
公司债务重组工作未获进展，巨额债务利息难以承担；对恒通集团股份有限公司追
索债权工作，虽已委托律师，但因恒通集团股份有限公司资产被查封、抵押等原因，未
见成效；公司资产存在为恒通集团股份有限公司及其子公司提供担保的连带责任风险。
三、公司投资情况
本报告期内，公司没有募集资金及非募集资金投资项目，亦无报告之前募集资金的
使用延续到报告期内。
四、管理层对上年年度报告中的财务报告被会计师事务所出具的非标准保留意见的
审计报告所涉及事项的说明
审计报告所涉及事项：“截止到2003年12月31日，上海棱光实业股份有限公司流动
负债高于资产总额34838.57万元，同时存在数额巨大的已到期未偿债务。上海棱光实业
股份有限公司的持续经营能力存在重大不确定性，可能无法在正常经营过程中变现资产
、清偿债务。”客观反映了目前公司的债务状况和生产经营状况。上述状况的存在，均
为历史遗留问题所造成，在历年的年度报告、半年度报告及季度报告中均已披露。经本
届董事会和经营层的努力，近二年来，债务总额已有所下降。公司目前的工作重点仍是
要解决上述问题，但未取得实质性的进展。
第五节重要事项
(二)公司治理的自查情况
公司按照《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，逐步完善法人治理结构，力
争规范运作。报告期内公司按照《中国证监会和国家经贸委关于开展上市公司建立现代
企业制度检查的通知》(证监发[2002]32号)文件精神，对公司治理结构情况进行了全面
的自查，董事会对自查报告进行了认真的审议，并将自查报告按要求报有关部门。
公司目前有独立董事二名，只达到董事会人数的四分之一，公司将根据有关规定，
尽快使独立董事人数符合有关规定。
二、报告期内利润分配方案执行情况
(一)由于公司2003年度净利润为亏损，故2003年度利润分配方案为：不分配股利也
不进行资本公积金转增股本。
(二)由于公司2004年半年度净利润为亏损，故中期利润分配预案为：不分配股利也
不进行资本公积金转增股本。
三、重大诉讼、仲裁事项
(一)报告期内，公司发生的重大诉讼、仲裁事项
2004年6月23日，中国工商银行上海市外滩分行就本公司2003年7月30日借款381万
元，以未能按期付息为由，向上海市第二中级人民法院提起诉讼。诉讼请求法院判令上
海棱光实业股份有限公司归还借款本金人民币381万元；判令上海永久股份有限公司承
担连带保证责任；判令本案的诉讼费用由两被告承担。2004年6月29日，公司收到上海
市第二中级人民法院民事调解书，其主要内容：1、被告上海棱光实业股份有限公司同
意于2004年6月25日之前向原告中国工商银行上海市外滩分行偿付上述款项；2、被告上
海永久股份有限公司承担连带保证责任；3、案件受理费人民币29060元，由两被告共同
负担。已于2004年7月1日在《上海证券报》公告。公司因无力偿债，2004年7月9日收到
法院的执行通知书。
(二)以前年度已披露尚未结案的重大诉讼、仲裁事项进展情况
公司目前有涉诉案件40件，其中39件均为以前年度发生延续至今尚未结案，其案件
的进展情况亦在历年定期报告中披露。上半年诉讼案件未有进展。
(三)对经营成果及财务状况的影响
由于担保引发的诉讼案件较多，已使公司丧失了融资能力，加上公司被恒通集团占
用巨额资金，造成资金短缺，主营业务难以拓展，严重影响了公司的生产经营活动。
四、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项
报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
五、报告期内发生的重大关联交易事项
(一)报告期内公司无重大关联交易事项。
(二)公司与关联方存在债权、债务往来如下： 单位：人民币万元
名称 内容 金额
上海恒通电气有限公司 其他应收款余额 110.46
上海棱光酵母制品有限公司 其他应收款余额 56.72
上海棱光汽车修理厂 其他应付款余额 43.61
名称 形成原因
上海恒通电气有限公司 应收的各种代垫款
上海棱光酵母制品有限公司 应收的各种代垫款
上海棱光汽车修理厂 应付的各种修车款
六、重大合同及履行情况
(一)报告期内没有发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包
、租赁公司资产事项。
(二)对外担保合同
1、截止到2004年6月30日，本公司对外担保已核准的总额为人民币38927.0901万元
(其中美元159.8万元已按期末汇率8.277折算成人民币)，具体如下(单位：万元)：
发生日期
担保 担保类
担保对象名称 (协议签署
金额 型
日)
96.07.19
1270 连带责任
96.03.28 949.73
连带责任
97.10.30 800
连带责任
98.06 2900
上海恒通经济发展（集 连带责任
团）有限公司 98.08.26 630 连带责任
98.11.18 1100 连带责任
98.11.17 390 连带责任
95.04.17 500 赔偿责任
小计 8539.73
95.08.29 2000
连带责任
96.12.20 1500
连带责任
98.07.30 7300
连带责任
97.05.06 998
连带责任
99.01.29 718
连带责任
上海恒通置业公司 98.11.04 78.62 连带责任
98.12.18 350 连带责任
97.03.11 400 连带责任
99.02.01 300 连带责任
97.11.28 19.59
连带责任
98.12.31 700
连带责任
小计 14364.21
96.12.31 300
连带责任
96.12.31 500
连带责任
97.05.22 400
连带责任
上海和合流通发展公司 98.01.10 200 连带责任
97.12.05 200 连带责任
98.02.16 190 连带责任
97.12.31 400 连带责任
小计 2190
97.03.24 9498.0589
恒通集团股份有限公司 连带责任
珠海经济特区恒通电能
96.02.16 1200 连带责任
仪表公司
珠海经济特区恒通生物
98.11.18 1000 连带责任
工程制药公司
上海永通房地产有限公
98.11.24 350 连带责任
司
上海申大(集团)浦东进
98.06.08 1253.0912
连带责任
出口公司
中联音像多媒体文化科 99.02.14 175 连带责任
技有限公司 99.02.14 220
连带责任
上海恒通电气有限公司 2000.08.09 137 连带责任
是否为关
是否履
担保对象名称 担保期 联方担保
行完毕
(是或否)
96.04.19--97.01.20 否 原关联方
96.09.27--97.03.27
否 原关联方
97.10.31--98.04.30
否 原关联方
98.07.01--99.02.18
上海恒通经济发展（集 否 原关联方
团）有限公司 98.08.26--99.07.26 否 原关联方
98.11.18--99.03.01 否 原关联方
98.11.17--99.04.15 否 原关联方
95.04.18—95.10.17 否 原关联方
小计
95.12.20--96.06.20
否 原关联方
96.12.20--97.12.20
否 原关联方
97.05.04
否 原关联方
97.05.06--97.09.06
否 原关联方
99.01.29—99.11.28
否 原关联方
上海恒通置业公司 97.12.20--98.06.20 否 原关联方
98.12.18—98.06.21 否 原关联方
97.03.14—98.03.13 否 原关联方
99.02.01—99.08.02 否 原关联方
否 原关联方
98.12.31--99.05.06
否 原关联方
小计
97.04.30--97.10.29
否 原关联方
97.06.27--97.12.11
否 原关联方
97.11.05--98.04.03
否 原关联方
上海和合流通发展公司 98.01.10--98.06.05 否 原关联方
97.02.05--98.04.05 否 原关联方
98.02.16--98.07.10 否 原关联方
97.12.26--98.03.25 否 原关联方
小计
97.12.04--
恒通集团股份有限公司 否 原关联方
珠海经济特区恒通电能
96.02.16--97.02 否 原关联方
仪表公司
珠海经济特区恒通生物
98.08.18--98.11.18 否 原关联方
工程制药公司
上海永通房地产有限公
98.11.26--99.10.05 否 原关联方
司
上海申大(集团)浦东进
98.06.17
否 原关联方
出口公司
中联音像多媒体文化科 99.02.15---00.01 否 原关联方
技有限公司 99.02.15---00.01
否 原关联方
上海恒通电气有限公司 00.08.09--00.11.19 否 是
担保发生额合计 38927.0901
担保余额合计 38927.0901
其中：关联担保余额合计 137
上市公司对控股子公司担保发生额合计 137
违规担保总额 38790.0901
担保总额占公司净资产的比例(%) -92
注：以上所有涉及诉讼的担保，均被法院判决承担连带清偿责任。
2、独立董事对公司对外担保、违规担保情况的专项说明和独立意见
根据证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担
保若干问题的通知》精神，我们本着实事求是的原则，对公司的对外担保情况进行了认
真的检查和了解，现将有关情况说明如下：
经查阅有关资料，我们没有发现公司在报告期内为控股股东及本公司持股50%以下
的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。公司目前的对外担保总额为人民币3
8927.0901万元，均属历史遗留问题，公司也一直在为解除这些担保责任作努力，并以
此为鉴，严格控制对外担保的风险，按照《公司章程》及有关法律、法规的规定，规范
对外担保行为。
(三)报告期内没有发生委托理财事项。
(四)期后事项
公司第三大股东福州飞越集团有限公司持有的本公司股票9,745,120股（占公司总
股票的6.44%），被广东省深圳市中级人民法院执行司法冻结，冻结期限从2004年7月1
9日至2005年7月18日。已于2004年7月22日在《上海证券报》公告。
七、公司及持有5%以上股东报告期内在指定报刊或网站上刊登承诺事项
2002年8月，公司第一大股东---四川嘉信贸易有限责任公司作出承诺：“在棱光公
司向恒通集团追偿债务累计达到总涉及金额的一半以上即3.9亿元时，我公司将与债权
人再次协商，在合理的范围内解决债务问题，并在债务重组完成后，向棱光公司注入相
应优质资产。”由于公司目前追偿债务并未达到以上数额，故尚未实现资产重组。
第六节财务报告(未经审计)
一、会计报表
1、资产负债表（附后）
2、利润及利润分配表（附后）
3、现金流量表（附后）
二、会计报表附注
（一）公司简介
本公司系于1992年5月19日经上海市建委（1992）第434号文批准，采用募集方式设
立的股份有限公司，公司股票于1993年2月9日在上海证券交易所上市交易，公司是由全
民所有制企业——上海石英玻璃厂改制而成。公司经营范围：石英玻璃，电子仪表，半
导体材料，工业气体,化工产品,机电产品，汽车货运运输，日用百货，针纺织品，进出
口业务(按批文)，汽车配件，出租汽车业务，跨省市公路旅客运输(以上涉及许可证经
营的凭许可证经营)。公司位于吴泾工业区龙吴路4900号，共占地面积15.23万平方米。
公司注册地址：上海市吴泾工业区龙吴路4900号，公司注册资本：15,138万元，营业执
照注册号码：3100001000769,法定代表人：张斌。
（二）编制基础
本公司会计报表是假设本报告期后至二零零四年十二月三十一日止期间本公司仍然
可以持续经营的基础上编制的。
（三）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及相关
补充规定。
2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
人民币元。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础。按历史成本为计价原则，各项财产如果发生减值，则计
提相应的减值准备。
5、外币业务核算方法
公司发生涉及外币的经济业务按业务发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价中
间价折合为人民币记账，月末将外币账户余额按月末市场汇价中间价折合为人民币金额
进行调整，由此产生的各外币项目的人民币余额与原账面余额的差额，与购建固定资产
有关的予以资本化，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期
损益。
6、外币会计报表的核算方法
所有资产、负债项目均按合并会计报表决算日的市场汇率折算为人民币，所有者权
益项目除“未分配利润”项目外均按发生时的市场汇率折算为人民币，“未分配利润”
项目以折算后的利润分配表中该项目的数额列示，折算后资产类项目与负债类项目和所
有者权益项目合计数的差额，作为报表折算差额在“未分配利润”项目后单独列示。
7、现金等价物的确定标准现金等价物是指本公司持有的自购买日起三个月内到期
、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、短期投资核算方法
(1)短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法
确定：
A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费
用，但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领
取的债券利息。
B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。
C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权
换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资
中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投
资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按应收债权
的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价的，按应
收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本。
D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税
费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价
的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，
作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价
，作为短期投资成本。
(2)短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得
时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的
处置收入与短期投资帐面价值的差额，确认为当期投资损益。
(3)短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。
(4)短期投资跌价准备的计提方法：按单个短期投资项目的成本高于其市价的差额
计提短期投资跌价准备。
9、坏账核算方法
(1)坏账核算采用备抵法，坏账准备按年末应收账款、其他应收款的10%提取。由于
主要债务人财务状况恶化等原因导致应收账款、其他应收款不能收回的可能上升，公司
按应收其金额的80%提取坏账准备。应收账款，其他应收款减去已计提的坏账准备后，
以净额列示于资产负债表相应的项目内。
(2)坏账的确认标准为：债务人破产或死亡，以其破产资产或遗产清偿后，仍然不
能收回的；或因债务人未履行偿债义务逾期三年且具有明显特征表明确实无法收回的应
收款项。
(3)对确实无法收回的应收款项，经规定的程序批准后作为坏账损失，并冲销计提
的坏账准备。
10、存货的核算方法
(1)公司存货主要包括：原材料、在产品、产成品、库存商品、开发产品、开发成
本、低值易耗品。
(2)存货计价方法：存货购进按实际成本计价，发出或领用时采用加权平均法计价
；存货期末按成本与可变现净值孰低计价。
(3)低值易耗品的摊销方法：发出或领用时采用分次摊销法。
(4)存货的盘点方法：按永续盘存制，期末按实地盘点制，盘存数与帐面数的差异
按照公司相关管理制度进行处理。
(5)存货按成本与可变现净值孰低法计价并计提存货跌价准备，其确认标准为：中
期期末或年度终了，由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原
因，使存货成本不可收回的部分，提取存货跌价准备；存货跌价准备按单个存货项目的
成本高于其可变现净值的差额提取。
11、长期股权投资及其减值准备的核算方法
(1)长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定
：
A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续
费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金
股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成
本。
B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收
债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投
资成本。
C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相
关税费，作为初始投资成本。
(2)公司持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上，或虽不足20%但具有重大影
响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本20%以下，或虽投资占20%（含
20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。采用成本法核算的单位，在被投资
单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采用权益法核算的单位，期中或年末
，按应分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。
(3)长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者
权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，
投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”。股权投资差
额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享
有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低
于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。
(4)处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损
益。
(5)长期投资减值准备:如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导
致其可收回金额低于帐面价值的，计提减值准备。长期投资减值准备期末按个别投资项
目成本高于其可收回金额的差额计提。
12、长期债权投资的核算方法
(1)长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投
资成本按以下方法确定：
A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续
费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。
B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收
债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投
资成本。
C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相
关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相
关规定进行处理。
(2)长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。长期债权投资
的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投
资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价
在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
(3)处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作
为当期投资损益。
13、固定资产的计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法
(1)固定资产标准是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工
具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品
，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的也作为固定资产。
(2)固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；公司接受的债
务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应
收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为入帐价值；融资租赁租入的固定资产，
按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者为入帐价
值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，
作为入帐价值，涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处
理。
(3)固定资产折旧采用年限平均法。
类别 使用年限(年) 残值率(%) 折旧率(%)
房屋建筑物 10－35 4 2.74－9.60
机械设备 8－10 4 9.60－12
电器设备 10 4 9.60
运输设备 10 4 9.60
其他设备 5 4 19.20
(4)固定资产减值准备
本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或因技术陈旧、损坏、
长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账
面价值的差额计提减值准备。
14、在建工程核算方法：在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，为购建固
定资产专门借入款项，其发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时符合下列
条件时，予以资本化。
(1)资产支出已经发生；
(2)借款费用已经发生；
(3)为使资产达到预定可使用状态所必要的建造活动已经开始。在所购建的固定资
产达到预计可使用状态时，停止借款费用的资本化。在建工程达到预定可使用状态时，
结转固定资产。
本公司期末对在建工程逐项进行检查，由于在建工程长期停建并且预计在三年内不
会重新开工的，或其他原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提在建工程减值准备
。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认。
15、借款费用的会计处理方法
(1)除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当
期确认为费用，直接计入当期财务费用。
(2)为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理：
A、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额
较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计
入当期费用。
B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销
、汇兑损益，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产的成
本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生时计入当期损益。
C、资本化率的确定原则：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项
借款的利率；为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平
均利率。
16、无形资产计价和摊销政策
(1)无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实
际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际
成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价
值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收
债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以
非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为实际
成本，涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理；自行
开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用
作为实际成本。
(2)摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同
规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律
规定的受益年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受
益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限
的，摊销年限不超过10年。
(3)无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的帐面价值高于其可收回
金额的差额计提无形资产减值准备。
17、开办费、长期待摊费用摊销方法
类别 摊销年限
开办费 一次计入开始经营当月的损益
长期待摊费用 在预计收益期限内平均摊销
18、收入确认原则
(1)销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对
该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且
与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
(2)提供劳务及他人使用本公司资产：提供劳务的，在劳务已提供，收讫价款或者
取得收取价款的凭据时，确认为营业收入实现；他人使用本公司资产的，在他人已使用
本公司资产，取得收取价款的凭据时，确认为营业收入实现。上述收入的确认，应同时
满足：
A、与交易相关的经济利益能够流入本公司；
B、收入的金额能够可靠地计量。
19、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
20、合并会计报表的编制方法
按照《合并会计报表暂行规定》，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公
司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益
中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上，对资产、负债和所有
者权益各项目的数额编制合并会计报表。
由于子公司规模较小并准备歇业，三项指标不符合合并条件，故未将其纳入合并报
表范围。
（四）主要税项
1、流转税：增值税税率17%。
营业税税率3～5%。
2、所得税：税率为33%。
（五）控股子公司及合营企业情况表
注册资本
公司全称 经营范围
(万元)
电表、仪器仪表、电子原件、电子
上海恒通电气有限公司 1000
器材
国内旅游、旅游商品、工艺美术品、
上海棱光旅行社 30
百货照相器材、摄影
上海棱光酵母制品有限
249 酵母浸膏、浸粉药用、饲料用酵母
公司
上海棱光汽车修理厂 30 汽车及摩托车修理、保养
上海恒通传播有限公司 100 广告设计、室内装潢、录象摄制
母公司
所占比例
公司全称 投资额 未合并原因
(%)
(万元)
上海恒通电气有限公司 1000 100 拟歇业
三项指标不符合合
上海棱光旅行社 30 100
并条件
上海棱光酵母制品有限
249 100 拟歇业
公司
三项指标不符合合
上海棱光汽车修理厂 14 46.67
并条件
上海恒通传播有限公司 10 10 成本法核算
（六）会计报表项目附注(单位：除特别注明外，均为人民币元)
1、货币资金
期末数
项目
外币金额 汇率 人民币金额
现金-人民币 2,300.99
银行存款-人民币 744,277.73
合计 746,578.72
期初数
项目
外币金额 汇率 人民币金额
现金-人民币 746.61
银行存款-人民币 1,473,719.29
合计 1,474,465.90
2、应收票据
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 419,500.00 646,819.00
商业承兑汇票 - -
合计 419,500.00 646,819.00
3、应收账款
期末数
金额 占总金额
账龄 坏账准备金
的比例(%)
1年以内 3,896,039.66 73.80 298,212.80
1-2年 745,631.02 14.12 74563.10
2-3年 290,277.90 5.51 29,027.79
3年以上 346,858.61 6.57 34,685.86
合计 5,278,807.19 100.00 436,489.55
期末数
坏账准备
账龄 账面价值
计提比例
1年以内 3,597,826.86 10%
1-2年 671,067.92 10%
2-3年 261,250.11 10%
3年以上 312,172.75 10%
合计 4,842,317.64
期初数
金额 占总金额
账龄 坏账准备金
的比例(%)
1年以内 2,871,764.86 65.05 287,176.49
1-2年 613,450.10 13.90 61,345.00
2-3年 238,819.20 5.40 23,881.92
3年以上 690,861.36 15,65 69,086.14
合计 4,414,8
期初数
坏账准备
账龄 账面价值
计提比例
1年以内 2,584,588.37 10%
1-2年 552,105.10 10%
2-3年 214,937.28 10%
3年以上 621,775.22 10%
合计 3,973,405.97
应收账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下：
期末数
金额 比例(%)
应收账款前五名合计 1,418,610.56 26.87
期初数
金额 比例(%)
应收账款前五名合计 1,322,102.54 29.95
4、其他应收款
期末数
账龄 金额 占总金额
的比例(%)
1年以内 3,203,023.49 0.88
1-2年 2,338,990.00 0.64
2-3年 1,353,523.86 0.37
3年以上特别计提 357,499,298.28 98.11
合计 36,4394,835.63 100.00
期末数
账龄 坏账准备
坏账准备金 账面价值
计提比例
1年以内 320,302.35 2,864,163.12 10%
1-2年 233,899.00 2,105,091.00 10%
2-3年 153,910.41 1,218,171.47 10%
3年以上特别计提 285,999,438.62 71,499,859.66 80%
合计 286,707,550.38 77,687,285.25
期初数
账龄 占总
金额
金额
1年以内 3,214,587.53 0.89
1-2-3年 4,001,530.05 1.09
3年以上特别计提 357,499,298.28 98.02
合计 364,715,415.86 100.00
期初数
账龄 坏账准备
坏账准备金 账面价值
计提比例
1年以内 321,458.75 2,893,128.78 10%
1-2-3年 400,153.01 3,601,377.04 10%
3年以上特别计提 285,999,438.62 71,499,859.66 80%
合计 286,721,050.38 77,994,365.48
*1：公司原第一大股东恒通集团股份有限公司及其子公司累计占用资金余额292,959,6
26.28元，所占比例为80.40%。其中恒通集团股份有限公司欠款141,989,883.13元；上
海和合流通发展公司欠款7,153,686.34元；上海恒通经济发展（集团）公司欠款143,7
02,722.81元；珠海众友基金会欠款113,334.00元。已按应收金额的80%提取坏账准备。
*2：本期末上海永通房地产公司欠款64,539,672.00元，公司按应收金额的80%提取坏账
准备。
其他应收款中持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款：
期末数
欠款单位 性质及内容
比例
金额
(%)
上海建材集团总公司 土地使用权预付款 1,500,000.00 0.41
合计 1,500,000.00 0.41
期初数
欠款单位
比例
金额
(%)
上海建材集团总公司 1,500,000.00 0.39
合计 1,500,000.00 0.39
其他应收款中前五名欠款单位的金额及占其他应收款总额比例：
期末数
欠款单位 性质及内容
金额 比例(%)
恒通集团股份有限公司及其
占用资金 292,959,626.28 80.40
相关子公司
上海永通房地产公司 参建款 64,539,672.00 17.71
上海建材集团总公司 预付款 1,500,000.00 0.41
上海恒通电气有限公司 往来款 1,104,583.78 0.30
上海市房屋土地管理局 预付款 800,000.00 0.22
合计 360,903,882.06 99.04
期初数
欠款单位
金额 比例(%)
恒通集团股份有限公司及其
292,959,626.28 80.33
相关子公司
上海永通房地产公司 64,539,672.00 17.70
上海建材集团总公司 1,500,000.00 0.41
上海恒通电气有限公司 963,861.41 0.26
上海市房屋土地管理局 800,000.00 0.22
合计 360,763,159.69 98.92
5、预付账款
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 122,730.41 100.00 122,730.41 100.00
合计 122,730.41 100.00 122,730.41 100.00
公司无预付持公司5%(含5%)以上表决权股东的股东单位的款项。
6、存货
(1)账面价值
期末数
项目
金额 跌价准备 账面价值
产成品 3,614,465.38 1,041,046.46 2,573,418.92
原材料 1,717,809.23 227,218.90 1,490,590.33
在产品 455,174.67 208,363.15 246,811.52
合计 5,787,449.28 1,476,628.51 4,310,820.77
期初数
项目
金额 跌价准备 账面价值
产成品 4,136,684.66 1,041,046.46 3,095,638.20
原材料 1,567,127.91 227,218.90 1,339,909.01
在产品 770,370.31 208,363.15 562,007.16
合计 6,474,182.88 1,476,628.51 4,997,554.37
(2)存货跌价准备
项目 期初数 本期计提
产成品 1,041,046.46 ---
原材料 227,218.90 ---
在产品 208,363.15 ---
合计 1,476,628.51 ---
项目 本期转回 期末数
产成品 --- 1,041,046.46
原材料 --- 227,218.90
在产品 --- 208,363.15
合计 --- 1,476,628.51
(3)存货查封情况
被抵押存货项目 被查封存货期末原值
原材料、库存商品 9,160,000.00
系1999年7月2日因涉及已决诉讼被上海第一中级人民法院查封，但存货仍在流动。
7、待摊费用
类别 期末结存的原因 期末数 期初数
养路费 未到受益期 49,050.00 42,931.00
财产保险费 未到受益期 320,545.72
合计 369,595.72 42,931.00
8、长期股权投资
(1)账面价值
期末数
其他股权投资 期末余额 减值准备
上海恒通电气有限公司 - -
上海棱光酵母制品有限公司 556,526.03
上海棱光旅行社 256,507.46
上海棱光汽修厂 165,311.93
上海恒通传播有限公司 100,000.00 100000.00
合计 1,078,345.42
其他股权投资 账面价值 期初余额
上海恒通电气有限公司 - -
上海棱光酵母制品有限公司 556,526.03 665,242.69
上海棱光旅行社 256,507.46 266,704.60
上海棱光汽修厂 165,311.93 181,133.68
上海恒通传播有限公司 0.00 100,000.00
合计 978,345.42 1,213,080.97
期初数
其他股权投资 减值准备 账面价值
上海恒通电气有限公司 --- ---
上海棱光酵母制品有限公司 --- 665,242.69
上海棱光旅行社 --- 266,704.60
上海棱光汽修厂 --- 181,133.68
上海恒通传播有限公司 100,000.00 ---
合计 100,000.00 1,113,080.97
(2)其他股权投资权益法核算内容
投资 司注册
被投资公司名称 初始投资额
期限 资本的
上海恒通电器有限公 1995
100% 10,000,000.00
上海棱光酵母制品有 1995
100% 1,743,000.00
1996
上海棱光旅行社 100% 300,000.00
上海棱光汽修厂 1998- 46.67% 140,000.00
上海恒通传播有限公 1995- 10% 100,000.00
合计 12,283,000.00
损益调整额
累计追加 本期增 分得现金
被投资公司名称
投资额 减额 红利额
上海恒通电器有限公
--- --- ---
上海棱光酵母制品有
747,000.00 -108,716.66 ---
-10,197.14
上海棱光旅行社 --- ---
上海棱光汽修厂 --- 12,178.25 52000.00
上海恒通传播有限公 --- --- ---
合计 747,000.00 -106,735.55 52,000.00
投资准备
累计 本期 累计
被投资公司名称
增减额 增加 增加
上海恒通电器有限公
-10,000,000.00 --- ---
上海棱光酵母制品有
-1,933,473.97 --- ---
上海棱光旅行社 -43,492.54 --- ---
上海棱光汽修厂 25,311.93 --- ---
上海恒通传播有限公 --- --- ---
合计 -11,951,654.58 --- ---
期末余额
被投资公司名称
上海恒通电器有限公
---
上海棱光酵母制品有 556,526.0
256,507.4
上海棱光旅行社
165,311.9
上海棱光汽修厂
上海恒通传播有限公 100,000.00
合计 1,078,345.42
(3)长期投资减值准备
被投资单位名称 期初数 本期变动 期末数
上海恒通传播有限公司 100,000.00 --- 100,000.00
合计 100,000.00 --- 100,000.00
9、固定资产及累计折旧
项目 期初余额 本期增加
原值
土地 38,066.98 ---
房屋及建筑物 11,289,556.40
运输设备 16,590,897.93 1,121,247.00
机器设备 19,195,872.21 78,733.98
其他设备 2,720,882.19
合计 49,835,275.71 1,199,980.98
累计折旧
土地 ---
房屋及建筑物 5,470,100.42 187,455.30
运输设备 4,683,508.34 1,643,640.38
机器设备 13,636,187.70 430,940.02
其他设备 1,465,165.73 45,575.52
合计 25,254,962.19 2,307,611.22
净值 24,580,313.52
项目 本期减少 期末余额
原值
土地 --- 38,066.98
房屋及建筑物 11,289,556.40
运输设备 17,712,144.93
机器设备 19,274,606.19
其他设备 2,720,882.19
合计 51,035,256.69
累计折旧
土地
房屋及建筑物 5,657,555.72
运输设备 6,327,148.72
机器设备 14,067,127.72
其他设备 1,510,741.25
合计 27,562,573.41
净值 1,107,630.24 23,472,683.28
报告期内从在建工程转入的金额为1,199,980.98元。
(1)期末固定资产查封、抵押情况：
公司以其所拥有的部分桑塔纳出租车作为抵押物向上海银行外滩支行取得借款1,4
00万元，以位于上海市龙吴路4900号的房屋及建筑物向中国工商银行外滩支行取得借款
5,500万元；上述固定资产中包括1999年7月2日因涉及已决诉讼被上海第一中级人民法
院查封的机器设备17,900,000.00元；2001年5月15日被北京市高级人民法院查封的位于
上海市龙吴路4900号的房屋及建筑物。
(2)固定资产减值准备
项目 期初数 本期计提数 本期转回数
机器设备 2,595,932.20 ---
运输设备 460,908.22 ---
合计 3,056,840.42 --
项目 期末数 计提原因
机器设备 2,595,932.20 可收回金额低于账面价值
运输设备 460,908.22 可收回金额低于账面价值
合计 3,056,840.42
10、在建工程
(1)账面价值
类别 期末数 期初数
原值 68,400,945.56 67,817,267.82
减值准备 51,771,543.42 51,771,543.42
账面价值 16,629,401.84 16,045,724.40
(2)增减变动
工程名称 期初数 本期增加
多晶项目 66,747,174.98
其中：借款费用资本化 32,394,255.78
制氧扩建项目 860,000.00
其中：借款费用资本化 ---
硅酸乙脂项目 ---
其中：借款费用资本化 ---
其他项目 210,092.84 662,411.72
其中：借款费用资本化 ---
购买出租车项目： --- 1,121,247.00
合计 67,817,267.82 1,783,658.42
本期转入
工程名称 其他减少数 期末数
固定资产数
多晶项目 66,747,174.98
其中：借款费用资本化 32,394,255.78
制氧扩建项目 860,000.00
其中：借款费用资本化 ---
硅酸乙脂项目 ---
其中：借款费用资本化 ---
其他项目 78,733.98 78,733.98 793,770.58
其中：借款费用资本化
购买出租车项目： 1,121,247.00 1,121,247.00 0.00
合计 1,199,980.98 1,199,980.98 68,400,945.5
(3)在建工程减值准备
工程名称 期初数 本期计提数
多晶项目 51,663,935.44
制氧扩建项目 86,000.00
硅酸乙脂项目 ---
其他项目 21,607.98
合计 51,771,543.42
工程名称 本期转回数 期末数
多晶项目 51,663,935.44
制氧扩建项目 86,000.00
硅酸乙脂项目 ---
其他项目 21,607.98
合计 51,771,543.42
11、其他长期资产
类别 期末数 期初数
长期债权投资*1 30,000.00 30,000.00
固定资产*2 436,827.68 436,827.68
合计 466,827.68 466,827.68
*1：长期债券投资30,000.00元，系承担担保连带责任于1999年而被法院查封于2002年
全部到期的电力债券。
*2：固定资产系1999年2月9日被上海市浦东新区人民法院（1998）执字第757号民事裁
定书查封的7辆汽车。
12、短期借款
(1)借款条件
期末数
币种 汇率 人民币金额
信用借款 人民币 1.0000 30,792,950.00
抵押借款 人民币 1.0000 69,000,000.00
保证借款 人民币 1.0000 105,824,358.08
合计 205,617,308.08
期初数
币种 汇率 人民币金额
信用借款 人民币 1.0000 30,792,950.00
抵押借款 人民币 1.0000 69,000,000.00
保证借款 人民币 1.0000 105,824,358.08
合计 205,617,308.08
(2)上述借款期末数中包括已到期未偿还的借款如下：
贷款单位 金额 利率 资金用途
信用借款 30,792,950.00 0-6.12% 流动资金周转
抵押借款 55,000,000.00 5.85%-6.435% 流动资金周转
保证借款 102,014,358.08 6.12%-7.772% 流动资金周转
合计 187,807,308.08
贷款单位 未偿还的原因 预计还款期
信用借款 无力支付 不明
抵押借款 无力支付 不明
保证借款 无力支付 不明
合计
(3)公司以其所拥有的部分桑塔纳出租车作为抵押物向上海银行外滩支行取得借款
1,400万元；以其所拥有的龙吴路4900号房产作为抵押物向中国工商银行上海市外滩支
行取得借款5,500万元，有关权属及其证书为沪房闵字第17973号、第17974号、17975号
。
(4)公司向上海银行曹杨支行借款13,300,000.00元，其中已由上海民丰实业股份有
限公司归还3,185,000.00元，目前双方公司已签署和解协议。公司对此款项作转入其他
应付款处理。
13、应付票据
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 141,500.00 145,500.00
商业承兑汇票 -- --
合计 141,500.00 145,500.00
14、应付账款
期末数 期初数
余额 4,330,309.96 5,617,949.92
其中：账龄超过3年的余额 --- ---
公司无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
15、其他应付款
期末数 期初数
余额 66,920,108.95 58,453,731.62
其中：
1、应支付各银行金融机构借款利息48225286.28元；
2、预收出租车辆营运款6523462.44元。
16、应付福利费
期末数 期初数
余额 978,998.12 1,281,033.71
17、应付股利
投资人 期末数 期初数 欠付原因
法人股红利 20,760.00 20,760.00 应付未付
合计 20,760.00 20,760.00
18、应交税金
税种 期末数 期初数 计缴标准
增值税 124,406.92 119,101.54 17%
营业税 39,951.89 66,860.29 5%
城建税 11,546.46 13,017.33 应交流转税的7%
所得税 1,980,000.00 1,980,000.00 33%
房产税、土地使用税 2,102,395.98 1,897,551.26
车船使用税 35,208.00 22,383.00
合计 4,293,509.25 4,098,913.42
19、其他应交款
项目 期末余额 期初余额 计缴标准
教育费附加 4,948.49 5,578.86 应交流转税的3%
河道管理费 23,848.09 1,859.62 应交流转税的1%
合计 28,796.58 7,438.48
20、预计负债
项目 期末数 期初数 备注
承担连带责任的预计损失 201,138,953.81 201,138,953.81 *1
合计 201,138,953.81 201,138,953.81
*1：截止2004年6月30日公司为其他单位提供的借款担保本金合计38,927.0422万元
，
其中涉及诉讼且已经被法院判决承担保证责任的金额38,790.0422万元,（详见附注
七），公司已预计损失201,138,953.81元。
21、长期借款
期末数
借款条件
原币 汇率 人民币金额
信用借款
-人民币 4,844,142.85
-美元 7,416,121.71 8.2767 61,381,014.56
合计 66,225,157.41
期初数
借款条件
原币 汇率 人民币金额
信用借款
-人民币 4,844,142.85
-美元 7,416,121.71 8.2767 61,381,014.56
合计 66,225,157.41
注：期末余额中含中国东方资产管理公司已逾期信用借款64,229,607.08元，工商
银行委托借款1,200,000.00元，爱建信托公司信用借款800,000.00元。
22、股本
期初数 本次变动增减(＋、－)
(1)本期变动及说明：
配股 送股
一、尚未流通股份 --- --- ---
1、发起人股份 --- --- ---
其中：国家拥有股份 25,140,864.00 --- ---
境内法人持有股份 --- --- ---
外资法人持有股份 --- --- ---
其他 --- --- ---
2、募集法人股 68,476,186.00 --- ---
3、内部职工股 --- --- ---
尚未流通股份合计 93,617,050.00 --- ---
二、已流通股份 --- --- ---
1、境内上市的人民币普通股 57,760,548.00 --- ---
2、境内上市外资股 --- --- ---
3、境外上市的外资股 --- --- ---
4、其他 --- --- ---
已流通股份合计 57,760,548.00 --- ---
三、股份总数 151,377,598.00 --- ---
本次变动增减(＋、－)
(1)本期变动及说明：
公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份 --- --- ---
1、发起人股份 --- --- ---
其中：国家拥有股份 --- --- ---
境内法人持有股份 --- --- ---
外资法人持有股份 --- --- ---
其他 --- --- ---
2、募集法人股 --- --- ---
3、内部职工股 --- --- ---
尚未流通股份合计 --- --- ---
二、已流通股份 --- --- ---
1、境内上市的人民币普通股 --- --- ---
2、境内上市外资股 --- --- ---
3、境外上市的外资股 --- --- ---
4、其他 --- --- ---
已流通股份合计 --- --- ---
三、股份总数 --- --- ---
期末数
(1)本期变动及说明：
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份 25,140,864.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 68,476,186.00
3、内部职工股
尚未流通股份合计 93,617,050.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 57,760,548.00
2、境内上市外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 57,760,548.00
三、股份总数 151,377,598.00
23、资本公积
项目 期初数 本期增加数
股本溢价 21,395,561.39 ---
被投资单位接受捐赠准备 27,003.34 ---
其他资本公积 28,047,315.30 ---
合计 49,469,880.03 ---
项目 本期减少数 期末数
股本溢价 --- 21,395,561.39
被投资单位接受捐赠准备 --- 27,003.34
其他资本公积 --- 28,047,315.30
合计 --- 49,469,880.03
24、盈余公积
项目 期初数 本期增加数
法定盈余公积 9,073,709.93 ---
法定公益金 3,155,785.45 ---
任意盈余公积金 4,782,412.37 ---
合计 17,011,907.75 ---
项目 本期减少数 期末数
法定盈余公积 --- 9,073,709.93
法定公益金 --- 3,155,785.45
任意盈余公积金 --- 4,782,412.37
合计 --- 17,011,907.75
25、未分配利润
项目 期末数 期初数
净利润 -8,500,787.77 -19,386,970.48
加：年初未分配利润 -632,470,245.68 -613,083,275.20
可供分配的利润 -640,971,033.45 -632,470,245.68
减：提取法定盈余公积 ---
提取法定公益金 ---
可供股东分配的利润 ---
减：应付普通股股利 ---
未分配利润 -640,971,033.45 -632,470,245.68
2004年8月20日，公司第五届第二次董事会会议决定，由于本年度中期公司的净利
润为亏损，故不计提法定盈余公积金和法定公益金。也不进行利润分配和资本公积金转
增股本。
26、主营业务收入及主营业务成本
按主营业务种类列示：
项目 本期
主营业务收入 主营业务成本
化工产品 5,404,793.94 5,444,885.89
建材产品 3,290,313.88 2,836,454.98
出租车经营 5,418,695.77 3,780,294.16
合计 14,113,803.57 12,061,635.03
项目 上年同期
主营业务收入 主营业务成本
化工产品 5,749,789.42 5,058,477.14
建材产品 2,692,841.84 2,931,224.10
出租车经营 3,888,888.00 3,089,251.97
合计 12,331,519.26 11,078,953.21
27、主营业务税金及附加
税种 本期 上年同期 计缴标准
营业税 217,457.28 189,167.04 5%
城建税 57,906.57 61,927.46 应纳流转税的7%
教育费附加 24,811.32 26,540.32 应纳流转税的3%
合计 300,175.17 277,634.82
28、其他业务利润
收入金额
类别
本期 上年同期
原材料 6,728,693.47 685,053.19
运费 8,802.57 5,885.10
租赁 478,933.18 223,358.80
合计 7,216,429.22 914,297.09
成本金额
类别
本期 上年同期
原材料 6,044,279.27 224,034.03
运费 13,080.33 10,673.96
租赁 21,925.48 8,714.70
合计 6,079,285.08 243,422.69
其他业务利润
类别
本期 上年同期
原材料 684,414.20 461,019.16
运费 -4,277.76 -4,788.86
租赁 457,007.70 214,644.10
合计 1,137,144.14 670,874.40
29、财务费用
类别 本期 上年同期
利息支出 6,807,183.36 7,233,078.24
减：利息收入 5,934.62 4,649.40
汇兑损益
其他 3,271.72 3,143.28
合计 6,804,520.46 7,231,572.12
30、投资收益
类别 本期 上年同期
调整的被投资单位权益净增加额 -106,735.55 -33,207.85
合计 -106,735.55 -33,207.85
31、补贴收入
类别 本期 上年同期 收入来源
非典补贴 -- - 上海市财政局
类别 批准机
非典补贴 上海市人民政府
32、营业外收入
主要项目类别 内容 本期
处理固定资产冲回 报废资产冲回减值准备 --
结转固定资产清理 结转固定资产清理 69,000.00
赔偿金 赔偿金 1,000.00
合计 70,000.00
主要项目类别 上年同期
处理固定资产冲回 95,725.93
57,645.44
结转固定资产清理 47,950.00
赔偿金 201,321.37
合计
33、营业外支出
主要项目类别 内容 本期 上年同期
处理固定资产净损失 处理固定资产净损失 19,072.98
滞纳金 违约金 133.19 13.42
资产减值准备 罚款
违约赔偿款 减值准备
合计 133.19 19,086.40
34、支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下：
项目 本期
事故修理费及其他费用 1,149,007.94
办公费用 158,403.08
养路费 628,308.00
退休工人费用 135,806.21
（七）关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方情况
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
金属材料（不含稀贵金属）、化工原
成都苏坡乡东坡 料（不含危险品）、五金矿产、针纺
四川嘉信贸易有限
村四组金沙村七 织品、日用百货、建筑材料、家用电
公司
组 器、皮革制品、机电产品（不含汽车）、
农副产品（不含粮、棉、油、蚕茧）
上海棱光酵母制 闵行区龙吴路 酵母浸膏、酵母浸粉，药用酵母，饲
品有限公司 4900号 料酵母等酵母系列产品
电度表、电器仪器、电子元件、电子
上海恒通电气有 上海市龙吴路
器材、电器机械和器材的制造、批发
限公司 4900号
和零售
上海市长宁区江 国内旅游、摄影，旅游商品，工艺美
上海棱光旅行社
苏北路88号 术品，百货，照相器材
上海棱光汽车修闵 行区龙吴路
汽车及摩托车修理，保养
理厂 4900号
与本企 法定代
企业名称 经济性质或类型
业关系 表人
四川嘉信贸易有限 控股股
有限责任公司 张斌
公司 东
上海棱光酵母制 全资子 有限责任公司（国
孟关顺
品有限公司 公司 内合资）
上海恒通电气有 全资子 股份有限公司
周建平
限公司 公司
全资子 股份制企业（非公
上海棱光旅行社 杨良友
公司司法人）
上海棱光汽车修闵 控股子 股份合作企业（非
张培安
理厂 公司公司法人）
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加数
四川嘉信贸易有限公司 20,000 ---
上海棱光酵母制品有限公司 249 ---
上海恒通电气有限公司 1,000 ---
上海棱光旅行社 30 ---
上海棱光汽车修理厂 30 ---
企业名称 本期减少数 期末数
四川嘉信贸易有限公司 --- 20,000
上海棱光酵母制品有限公司 --- 249
上海恒通电气有限公司 --- 1,000
上海棱光旅行社 --- 30
上海棱光汽车修理厂 --- 30
(3)本公司所持股份或权益及其变化 （单位：万元）
期初数
企业名称
金额 ％
上海棱光酵母制品有限公司 249 100
上海恒通电气有限公司 1,000 100
上海棱光旅行社 30 100
上海棱光汽车修理厂 30 46.67
本期增加
企业名称
金额 ％
上海棱光酵母制品有限公司 --- ---
上海恒通电气有限公司 --- ---
上海棱光旅行社 --- ---
上海棱光汽车修理厂 --- ---
本期减少
企业名称
金额 ％
上海棱光酵母制品有限公司 --- ---
上海恒通电气有限公司 --- ---
上海棱光旅行社 --- ---
上海棱光汽车修理厂 --- ---
期末数
企业名称
金额 ％
上海棱光酵母制品有限公司 249 100
上海恒通电气有限公司 1,000 100
上海棱光旅行社 30 100
上海棱光汽车修理厂 30 46.67
(4)存在控制关系的关联方交易
A、采购货物
公司本期及上期无向存在控制关系的关联方采购货物。
B、销售货物
公司本期及上期无向存在控制关系的关联方销售货物。
C、关联方往来款项余额：
项目 期末数 期初数
其他应收款
上海棱光酵母制品有限公司 567,171.95 545,302.83
上海恒通电气有限公司 1,104,583.78 963,861.41
上海棱光汽车修理厂 -- 450,000.00
其他应付款
上海棱光汽车修理厂 436,107.00 --
2、不存在控制关系的关联方情况
(1)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 注册地址 主营业务
上海恒通传播 浦东大道2291号 广告设计、室内装
有限公司 201室 潢、录像摄制
企业名称 与本企业关系 经济性质或类型
上海恒通传播 有限责任公司（国内
参股子公司
有限公司 合资）
法定
企业名称
代表人
上海恒通传播
张少杰
有限公司
(2)不存在控制关系的关联方交易
A、采购货物
公司本期及上期无向不存在控制关系的关联方采购货物。
B、销售货物
公司本期及上期无向不存在控制关系的关联方销售货物。
C、关联方往来款项余额
公司本期及上期无与不存在控制关系的关联方往来款项余额。
（八）重大诉讼及或有事项
截至报告日止，公司发生的重大诉讼、仲裁事项如下：
1、公司作为担保人的已决诉讼、仲裁事项：（涉及诉讼的担保本金金额共计人民
币387,900,901.30元,其中美元已按期末汇率8.277折合成人民币，已计提预计负债201
,138,953.81元）
1）1999年1月东方金马房地产公司以上海市公证处出具的（98）沪证经字第2128—
2131号公证书，向上海市第一中级人民法院申请执行债务人上海恒通置业公司欠款220
,000,000.00元，其中本公司承担73,000,000元担保责任，本案已于1999年6月11日在《
上海证券报》上披露。1999年7月9日本公司所有的115辆营运出租车财产处分权及本公
司所有的全资子公司上海恒通电气有限公司、上海棱光酵母制品有限公司股权被查封。
2）1998年6月22日上海市第一中级人民法院下达沪一中执字第810号民事裁定书裁
定：债务人上海恒通经济发展（集团）有限公司应归还上海国际信托投资公司借款本金
15,000,000.00元及罚息；本公司承担连带清偿责任。1998年8月22日收到执行通知，本
公司位于上海市天平路91弄43号的房产被查封。经评估拍卖得款2,183,850.00元用以清
偿债务，本案已于1999年4月16日在《上海证券报》上披露。
3）1998年9月21日上海市第二中级人民法院下达(1997)沪二中经初字第326号民事
判决书判决：债务人上海恒通经济发展（集团）有限公司应归还中国建设银行上海市分
行第二营业部借款本金9,497,300元及利息1,105,886.98元,本公司承担连带清偿责任。
本案已于1999年6月11日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。4）1998年9月
21日上海市第一中级人民法院下达（1998）沪经初字第731-734号民事判决书判决：债
务人上海和合流通发展公司共应归还交通银行上海分行徐汇支行本金9,900,000元及利
息348,207.75元,本公司承担连带清偿责任。本案已于1999年6月11日在《上海证券报》
上披露。现已进入执行程序。
5）1998年10月6日上海市第一中级人民法院下达（1998）沪经初字第831号民事判
决书判决：债务人上海恒通置业公司应归还交通银行上海分行南市支行本金25,000,00
0元及利息，本公司承担连带清偿责任。本案已于1999年6月11日在《上海证券报》上披
露。1999年7月2日上海市第一中级人民法院查封本公司有价证券50,000元、机器设备1
7,900,000元、原材料2,220,000元、库存商品6,940,000元。
6）1999年4月21日上海市第二中级人民法院下达(1997)沪二中经初字第192号民事
判决书判决：债务人上海恒通经济发展（集团）有限公司应归还中国建设银行上海市第
二支行借款本金29,000,000元及利息1,643,815.27元，本公司承担连带清偿责任。本案
已于1999年4月16日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。
7）1999年4月27日上海市第一中级人民法院下达（1999）沪经初字第244号民事判
决书判决：债务人上海恒通经济发展（集团）有限公司应归还上海市浦东新区国有资产
投资管理公司借款本金5,000,000元，本公司承担赔偿责任。本案已于1999年6月11日在
《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。
8）1999年6月22日上海市第二中级人民法院下达(1999)沪二中经初字第360号民事
判决书判决：债务人上海恒通经济发展（集团）有限公司应归还上海银行北站支行借款
3,900,000元及利息116,655.83元。本公司承担连带清偿责任。本案已于1999年7月21日
在《上海证券报》上披露。
9）1999年11月1日上海市第二中级人民法院下达(1999)沪二中经初字第473号民事
判决书判决：债务人上海恒通经济发展（集团）有限公司应归还新世纪金融租赁有限责
任公司借款本金11,000,000元及利息227,449.75元。本公司承担连带责任。已于1999年
8月27日公告。现已进入执行程序。
10）1999年11月23日上海市第二中级人民法院下达(1999)沪二中经初字第474号民
事判决书判决：债务人珠海经济特区恒通生物工程制药公司归还新世纪金融租赁有限责
任公司借款本金10,000,000元及利息227,449.75元。本公司承担连带责任。本案已于1
999年8月27日公告。现已进入执行程序。
11）1999年8月24日上海市第一中级人民法院下达(1999)沪一中经初字第670号民事
判决书判决：债务人上海恒通置业公司应归还中国建设银行上海市徐汇支行借款本金4
,000,000元及利息，本公司承担连带清偿责任。现已进入执行程序。本案已于1999年8
月27日在《上海证券报》上披露。
12）2000年1月28日上海市第二中级人民法院下达(1999)沪二中经初字第705号民事
判决书判决：债务人上海恒通置业公司应归还上海银行大通支行借款本金3,000,000元
及利息116,298元，本公司承担连带保证责任。现已进入执行程序。本案已于1999年12
月1日在《上海证券报》上披露。
13）2000年1月28日上海市第二中级人民法院下达(1999)沪二中经初字第706号民事
判决书判决：债务人上海恒通经济发展（集团）有限公司应归还上海银行白玉支行借款
本金6,300,000元及利息404,870.39元，本公司承担连带保证责任。本案已于1999年12
月1日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。
14）1999年12月27日上海市第二中级人民法院下达(1999)沪二中经初字第756号民
事判决书判决：债务人上海和合流通发展公司归还中国建设银行上海市第五支行借款本
金8,000,000元及利息685,883元。本公司承担连带清偿责任。本案已于1999年12月1日
在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。
15）2000年3月21日深圳市中级人民法院下达（1999）深中法经调初字第666号民事
判决书判决：债务人珠海经济特区恒通电能仪表公司应归还招商银行借款本金12,000,
000元及利息。第二被告人恒通集团股份有限公司及本公司承担连带清偿责任。本案已
于1999年12月1日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。
16）2000年4月13日上海市第二中级人民法院下达(2000)沪二中经初字第196号民事
判决书判决：债务人上海恒通置业公司应归还中国建设银行上海市静安支行借款本金7
,000,000元及利息165,834.80元。本公司承担连带清偿责任。现已进入执行程序。本案
已于2000年4月27日在《上海证券报》上披露。
17）2000年5月25日上海市静安区人民法院下达（2000）静经初字第301号民事判决
书判决：债务人上海恒通置业公司应归还中国建设银行上海市静安支行借款利息及罚息
195,888.00元。本公司承担连带清偿责任。本案已于2000年5月27日在《上海证券报》
上披露。现已进入执行程序。
18）2000年6月10日上海市第二中级人民法院下达(2000)沪二中经初字第318号民事
判决书判决：债务人上海恒通经济发展（集团）有限公司应归还中国光大银行上海分行
借款本金8,000,000元及利息299,416元，本公司承担连带清偿责任。本案已于2000年5
月27日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。
19）2000年6月15日上海市第一中级人民法院下达(2000)沪一中经初字第312号民事
判决书判决：债务人上海恒通置业公司应归还中国建设银行上海分行房地产信贷部借款
本金20,000,000元及利息，本公司承担连带保证责任。本案已于2000年6月20日在《上
海证券报》上披露。现已进入执行程序。
20）2000年8月7日上海市黄浦区人民法院下达（2000）黄经初字第819号号民事判
决书判决：债务人中联音像多媒体文化科技有限公司应归还上海银行金陵支行借款本金
1,750,000元及利息，本公司承担连带清偿责任。同日该院下达（2000）黄经初字第82
0号民事判决书判决：债务人中联音像多媒体文化科技有限公司应归还上海银行金陵支
行借款本金2,200,000元及利息，本公司承担连带清偿责任。本案已于2000年7月22日在
《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。
21）2000年9月22日上海市第一中级人民法院下达(2000)沪一中经初字第533号民事
判决书判决：债务人上海永通房地产公司归还上海浦东发展银行徐汇支行借款本金3,5
00,000元及利息，本公司承担连带还款责任。本案已于2000年11月27日在《上海证券报
》上披露。现已进入执行程序。
22）2002年1月16日上海市第一中级人民法院下达(2001)沪一中经初字第574号民事
判决书判决：债务人上海恒通置业公司应归还中国建设银行上海浦东分行借款本金7,1
80,000元及利息，本公司承担连带责任。本案已于2001年12月12日在《上海证券报》上
披露。现已进入执行程序。
23）2000年4月25日上海市第一中级人民法院下达(2000)沪一中经初字第153号民事
判决书判决：债务人上海和合流通发展公司归还中国建设银行上海市浦东分行借款本金
4,000,000元利息1,591,834.08元，本公司承担连带清偿责任。本案已于2000年4月27日
在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。
24）2000年11月8日北京市高级人民法院下达（1999）京高经初字第442号民事判决
书判决：债务人恒通集团股份有限公司应偿还东风汽车工业财务公司欠款及利息94,98
0,589.00元，本公司承担连带清偿责任。本案已于1999年3月14日在《上海证券报》上
披露。2001年5月15日北京市高级人民法院将本公司位于上海市龙吴路4900号房屋及建
筑物查封。公司不服，已于2002年9月24日向北京市高级人民法院提交了申诉状。
25）2000年5月18日上海市第二中级人民法院下达(2000)沪二中经初字第285号民事
判决书判决：债务人上海恒通置业公司应归还上海银行延中支行借款本金7,000,000元
、利息478,766.75元，本公司对债务人行使抵押权后仍未受偿部分承担连带清偿责任。
2000年12月28日变卖主债务人抵押物后，追究本公司所承担的786,200.00元担保责任，
本案已于2000年5月27日在《上海证券报》上披露。
26）1999年6月30日上海市长宁区人民法院下达（1999）长经初字第668号民事判决
书判决：债务人上海恒通置业公司应归还上海银行北新泾支行借款本金3,500,000元及
利息。本公司承担连带责任。本案已于1999年8月27日在《上海证券报》上披露。现已
进入执行程序。
27）1999年11月22日上海市第一中级人民法院下达(1999)沪一中经初字第780号民
事判决书判决：债务人上海申大(集团)公司浦东进出口公司应支付东方国际集团上海市
对外贸易有限公司进口代理垫付款美元1,598,940元及利息,本公司在美元1,600,000元
的范围内承担连带清偿责任。本案已于1999年8月27日在《上海证券报》上披露。2001
年1月4日债务人上海申大(集团)公司浦东进出口公司已支付人民币703,500.00元。公司
不服，已于2001年11月向一中院提出申诉。
2、公司作为主债务人的重大诉讼、仲裁事项,合计金额为102,058,015.28元
1）2000年1月19日上海市第一中级人民法院下达(1999)沪一中经初字第846号民事
判决书判决：本公司返还陕西证券公司30,000,000.00元，本案已于1999年12月1日在《
上海证券报》上披露，现已进入执行程序。本公司不服，已于2002年1月向一中院提出
申诉。
2）2000年1月28日上海市第二中级人民法院下达(1999)沪二中经初字第703号民事
判决书判决：本公司应归还上海银行牯岭支行借款本金3,800,000元、利息87,216.91元
,担保人上海恒通经济发展（集团）有限公司承担连带清偿责任。本案已于1999年12月
1日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。
3）2000年3月15日上海市第二中级人民法院下达(2000)沪二中经初字第118号民事
判决书判决：本公司应归还招商上海外滩支行借款本金5,000,000元、利息210,635.77
元，担保人上海恒通经济发展（集团）有限公司承担连带清偿责任。本案已于2000年4
月27日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序,并于2002年12月31日归还上述借
款3,000,000.00元。
4）2000年6月12日上海市第二中级人民法院下达(2000)沪二中经初字第340号民事
判决书判决：本公司应归还中信实业银行上海分行借款本金10,930,000元、利息93,77
9.40元，担保人上海恒通经济发展（集团）有限公司及上海永久股份有限公司承担连带
清偿责任。本案已于2000年5月27日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。
5）2000年6月21日上海市第二中级人民法院下达(2000)沪二中经初字第378号民事
判决书判决：本公司应归还上海银行巾帼支行借款本金8,000,000元、利息276,486.04
元，担保人上海恒通经济发展（集团）有限公司及上海永久股份有限公司承担连带清偿
责任。本案已于2000年6月20日在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。
6）2001年4月30日上海市第二中级人民法院下达(2001)沪二中经初字第57号民事判
决书判决：本公司应归还上海浦东发展银行南市支行借款本金9,500,000元、利息115,
472.50元，担保人上海永久股份有限公司承担连带清偿责任。本案已于2001年2月15日
在《上海证券报》上披露。现已进入执行程序。
7）2001年4月30日上海市第二中级人民法院下达(2001)沪二中经初字第99号民事判
决书判决：本公司应归还福建兴业银行上海分行借款本金10,000,000元、利息377,077
.31元，担保人上海永久股份有限公司承担连带清偿责任。本案已于2001年4月14日在《
上海证券报》上披露。现已进入执行程序。
8）2001年8月6日上海市静安区人民法院下达（2001）静经初字第608号民事判决书
判决：本公司应归还上海银行大通支行借款本金700,000元、利息24,177元，担保人上
海恒通经济发展（集团）有限公司承担连带清偿责任。本案已于2001年10月30日在《上
海证券报》上披露。
9）2000年12月21日上海市第一中级人民法院下达(1999)沪一中经执字第28号民事
裁定书裁定：将担保人上海恒积大厦所有的抵押物上海恒积大厦部分房产清偿本公司应
归还债权人上海浦东发展银行社会保险基金部的借款36,142,568.00元,尚未清偿金额为
3,857,432.00元。本案已于1999年6月11日在《上海证券报》上披露。
10）2001年11月19日上海市黄浦区人民法院下达（2001）黄浦经初字第（1791）号
民事判决书判决：本公司应归还上海国际信托投资公司借款3,950,000元、利息694,25
2.16元，担保人上海恒通置业公司承担连带清偿责任。本案已于2001年11月3日在《上
海证券报》上披露。现已进入执行程序。
11）2002年1月11日上海市第二中级人民法院下达(2001)沪二中经初字第461号民事
判决书判决：本公司应归还上海银行曹扬支行借款本金13,300,000元、利息185,535.0
0元，上海民丰实业股份有限公司承担保证责任。本案已于2002年1月16日在《上海证券
报》上披露。现已进入执行程序。
12）2003年2月28日上海市第二中级人民法院下达(2003)沪二中执字第51号执行通
知：本公司应归还上海民丰实业股份有限公司作为担保人代替本公司偿还的向上海银行
曹扬支行13,300,000元借款中的3,185,000.00元。目前公司就该款项的偿还的情况签署
了和解协议书。
13）2004年6月29日，公司收到上海市第二中级人民法院民事调解书，其主要内容
：1、被告上海棱光实业股份有限公司同意于2004年6月25日之前向原告中国工商银行上
海市外滩分行偿付上述款项；2、被告上海永久股份有限公司承担连带保证责任；3、案
件受理费人民币29060元，由两被告共同负担。已于2004年7月1日在《上海证券报》公
告。公司因无力偿债，2004年7月9日收到法院的执行通知书。
（九）重大承诺事项
2002年8月，公司第一大股东---四川嘉信贸易有限责任公司作出承诺：在棱光公司
向恒通集团追偿债务累计达到总涉及金额的一半以上即3.9亿元时，我公司将与债权人
再次协商，在合理的范围内解决债务问题，并在债务重组完成后，向棱光公司注入相应
优质资产。
第七节 备查文件
1、载有董事长签名的半年度报告文本；
2、载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的
财务报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件文本；
4、公司章程文本。
上述备查文件均完整置于公司办公地。
上海棱光实业股份有限公司
文德芳
董事长签字：
二OO四年八月二十四日
资产负债表
会股地年01表
编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2004年6月30日 金额单位：元
资产 行次 期末数
流动资产:
货币资金 1 746,578.72
短期投资 2
应收票据 3 419,500.00
应收股利 4
应收利息 5
应收帐款 6 4,842,317.64
其他应收款 7 77,687,285.25
预付货款 8 122,730.41
应收补贴款 9
存货 10 4,310,820.77
待摊费用 11 369,595.72
一年内到期的长期债券投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 30 88,498,828.51
长期投资:
长期股权投资 31 978,345.42
长期债权投资 32
长期投资合计 33 978,345.42
其中:合并价差(贷差以“-”表示合并报表填列) 34
35
固定资产:
固定资产原价 39 51,035,256.69
减:累计折旧 40 27,562,573.41
固定资产净值 41 23,472,683.28
固定资产减值准备 42 3,056,840.42
固定资产净额 43 20,415,842.86
工程物资 44
在建工程 45 16,629,401.84
固定资产清理 46
固定资产合计 50 37,045,244.70
无形资产及其他资产
无形资产 51
长期待摊费用 52
其他长期资产 53 466,827.68
无形资产及递延资产合计 54 466,827.68
递延税项:
递延税项借项 55
资产总计 60 126,989,246.31
资产 年初数
流动资产:
货币资金 1,474,465.90
短期投资
应收票据 646,819.00
应收股利
应收利息
应收帐款 3,973,405.97
其他应收款 77,994,365.48
预付货款 122,730.41
应收补贴款
存货 4,997,554.37
待摊费用 42,931.00
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 89,252,272.13
长期投资:
长期股权投资 1,113,080.97
长期债权投资
长期投资合计 1,113,080.97
其中:合并价差(贷差以“-”表示合并报表填列)
固定资产:
固定资产原价 49,835,275.71
减:累计折旧 25,254,962.19
固定资产净值 24,580,313.52
固定资产减值准备 3,056,840.42
固定资产净额 21,523,473.10
工程物资
在建工程 16,045,724.40
固定资产清理
固定资产合计 37,569,197.50
无形资产及其他资产
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产 466,827.68
无形资产及递延资产合计 466,827.68
递延税项:
递延税项借项
资产总计 128,401,378.28
企业法定代表人：文德芳 公司主管财务负责人：余继勇
财务机构负责人：孙伟凤
资产负债表（续）
会股地年01表
编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2004年6月30日 金额单位：元
负债和股东权益 行次 期末数
流动负债:
短期借款 61 205,617,308.08
应付票据 62 141,500.00
应付帐款 63 4,330,309.96
预收货款 64 405,491.73
应付工资 65
应付福利费 66 978,998.21
应付股利 67 20,760.00
应交税金 68 4,293,509.25
其他应交款 69 28,796.58
其他应付款 70 66,920,108.95
预提费用 71
预计负债 72 201,138,953.81
一年内到期的长期负债 73
其他流动负债 74
流动负债合计 80 483,875,736.57
长期负债:
长期借款 81 66,225,157.41
应付债券 82
长期应付款 83
专项应付款 84
其他长期负债 86
长期负债合计 87 66,225,157.41
递延税项: 88
递延税项贷项 89
负债合计 90 550,100,893.98
少数股东权益(合并报表填列) 91
股东权益:
股本 92 151,377,598.00
资本公积 93 49,469,880.03
盈余公积 94 17,011,907.75
其中:法定公益金 95 3,155,785.45
减:未确认的投资损失(合并报表填列) 97
未分配利润 97 -640,971,033.45
外币报表折算差额(合并报表填列) 98
股东权益合计 99 -423,111,647.67
负债和股东权益合计 100 126,989,246.31
负债和股东权益 年初数
流动负债:
短期借款 205,617,308.08
应付票据 145,500.00
应付帐款 5,617,949.92
预收货款 405,491.73
应付工资
应付福利费 1,281,033.71
应付股利 20,760.00
应交税金 4,098,913.42
其他应交款 7,438.48
其他应付款 58,453,731.62
预提费用
预计负债 201,138,953.81
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 476,787,080.77
长期负债:
长期借款 66,225,157.41
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 66,225,157.41
递延税项:
递延税项贷项
负债合计 543,012,238.18
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益:
股本 151,377,598.00
资本公积 49,469,880.03
盈余公积 17,011,907.75
其中:法定公益金 3,155,785.45
减:未确认的投资损失(合并报表填列)
未分配利润 -632,470,245.68
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 -414,610,859.90
负债和股东权益合计 128,401,378.28
企业法定代表人：文德芳 公司主管财务负责人：余继勇
财务机构负责人：孙伟凤
利润及利润分配表
会股地年02表
编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2004年1-6月 金额单位：元
项目 行次
一、主营业务收入 1
减:主营业务成本 2
主营业务税金及附加 3
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 4
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 5
减：营业费用 6
管理费用 8
财务费用 9
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 10
加:投资收益(损失以“-”号填列) 11
补贴收入 12
营业外收入 13
减:营业外支出 14
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 15
减:所得税 16
少数股东损益(合并报表填列) 17
加:未确认的投资损失（合并报表填列） 18
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 20
加：年初未分配利润 21
其他收入 22
六、可供分配的利润(亏损以“－”号填列) 25
减:提取法定盈余公积 26
提取法定公益金 27
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列，子公司为外商投资企
业的项目) 28
七、可供股东分配的利润(亏损以“-”号填列) 35
减:应付优先股股利 36
提取任意盈余公积 37
应付普通股股利 38
转作股本的普通股股利 39
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 40
项目 2004年1-06月
一、主营业务收入 14,113,803.57
减:主营业务成本 12,061,635.03
主营业务税金及附加 300,175.17
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 1,751,993.37
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 1,137,144.14
减：营业费用
管理费用 4,548,536.08
财务费用 6,804,520.46
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -8,463,919.03
加:投资收益(损失以“-”号填列) -106,735.55
补贴收入
营业外收入 70,000.00
减:营业外支出 133.19
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -8,500,787.77
减:所得税
少数股东损益(合并报表填列)
加:未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润(净亏损以“-”号填列) -8,500,787.77
加：年初未分配利润 -632,470,245.68
其他收入
六、可供分配的利润(亏损以“－”号填列) -640,971,033.45
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列，子公司为外商投资企
业的项目)
七、可供股东分配的利润(亏损以“-”号填列) -640,971,033.45
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -640,971,033.45
项目 2003年1-06月
一、主营业务收入 12,331,519.26
减:主营业务成本 11,078,953.21
主营业务税金及附加 277,634.82
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 974,931.23
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 670,874.40
减：营业费用
管理费用 5,255,817.27
财务费用 7,231,572.12
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -10,841,583.76
加:投资收益(损失以“-”号填列) -33,207.85
补贴收入
营业外收入 201,321.37
减:营业外支出 18,332.96
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -10,691,803.20
减:所得税
少数股东损益(合并报表填列)
加:未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润(净亏损以“-”号填列) -10,691,803.20
加：年初未分配利润 -613,083,275.20
其他收入
六、可供分配的利润(亏损以“－”号填列) -623,775,078.40
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列，子公司为外商投资企
业的项目)
七、可供股东分配的利润(亏损以“-”号填列) -623,775,078.40
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -623,775,078.40
企业法定代表人：文德芳 公司主管财务负责人：余继勇
财务机构负责人：孙伟凤
现金流量表
会股03表
编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2004年1-6月 金额单位：元
项目 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3
经营活动现金流入小计 5
购买商品、接收劳务支付的现金 6
支付给职工以及为职工支付的现金 7
支付的各项税费 8
支付的其他与经营活动有关的现金 9
经营活动现金流出小计 10
经营活动产生的现金流量净额 11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
投资活动现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出小计 22
投资活动产生的现金流量净额 25
三、筹资活动产生的现金流量净额
吸收投资所收到的现金 26
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27
借款所收到的现金 28
收到的其他与筹资活动有关的现金 29
筹资活动现金流人小计 30
偿还债务所支付的现金 31
分配股利，利润或偿付利息所支付的现金 32
其中：支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减值支付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36
筹资活动产生的现金流量净额 40
四、汇率变动对现金的影响额 41
五、现金及现金等价物净增加额 42
项目 合计
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 10,615,263.81
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 12,498,974.28
经营活动现金流入小计 23,114,238.09
购买商品、接收劳务支付的现金 10,635,547.56
支付给职工以及为职工支付的现金 5,283,557.56
支付的各项税费 1,173,713.93
支付的其他与经营活动有关的现金 5,096,235.18
经营活动现金流出小计 22,189,054.23
经营活动产生的现金流量净额 925,183.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 115,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 115,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,769,951.87
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,769,951.87
投资活动产生的现金流量净额 -1,654,951.87
三、筹资活动产生的现金流量净额
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 4,332.06
筹资活动现金流人小计 4,332.06
偿还债务所支付的现金
分配股利，利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 2,451.23
其中：子公司依法减值支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 2,451.23
筹资活动产生的现金流量净额 1,880.83
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -727,887.18
企业法定代表人：文德芳 公司主管财务负责人：余继勇
财务机构负责人：孙伟凤
现金流量表（续）
会股03表
编制单位:上海棱光实业股份有限公司 2004年1-06月 金额单位：
元
补充资料 行次
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润(亏损以”-“号填列) 43
加:少数股东损益(亏损一"-"号填列) 44
减：未确认的投资损失 45
加：计提的资产减值准备 46
固定资产折旧 47
无形资产摊销 48
长期待摊费用摊销 49
待摊费用的减少（减：增加） 50
预提费用的增加（减：减少） 51
处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52
固定资产报废损失 53
财务费用 54
投资损失（减：收益） 55
递延税款贷项（减：借项） 56
存货的减少（减：增加） 57
经营性应收项目的减少（减：增加） 58
经营性应付项目的增加（减：减少） 59
其 他 60
经营活动产生的现金流量净额 61
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租赁固定资产 68
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 69
减：货币资金的期初余额 70
现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73
补充资料 合计
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润(亏损以”-“号填列) -8,500,787.77
加:少数股东损益(亏损一"-"号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 2,307,611.22
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减：增加） -326,664.72
预提费用的增加（减：减少）
处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -69,000.00
固定资产报废损失
财务费用 6,807,183.40
投资损失（减：收益） 106,735.55
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 686,733.60
经营性应收项目的减少（减：增加） -316,012.44
经营性应付项目的增加（减：减少） 229,385.02
其 他
经营活动产生的现金流量净额 925,183.86
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 746,578.72
减：货币资金的期初余额 1,474,465.90
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -727,887.18
企业法定代表人：文德芳 公司主管财务负责人：余继勇
财务机构负责人：孙伟凤
资产减值准备明细表
会股地年01表附表1
编制单位：上海棱光实业股份有限公司 2004年1-6月 金额单位：元
本年
项目 行次 年初余额 增加
数
一，坏帐准备合计 1 287,162,539.93 0.00
其中：应收帐款 2 441,489.55 0.00
其他应收款 3 286,721,050.38 0.00
二，短期投资跌价准备合计 4 0.00 0.00
其中：股票投资 5 0.00 0.00
债券投资 6 0.00 0.00
三，存货跌价准备合计 7 1,476,628.51 0.00
其中：库存商品 8 1,041,046.46 0.00
原材料 9 227,218.90 0.00
在产品 10 208,363.15 0.00
四，长期投资减值准备合计 11 100,000.00 0.00
其中：长期股权投资 12 100,000.00 0.00
长期债权投资13 0.00 0.00
五，固定资产减值准备合计 14 3,056,840.42 0.00
其中：房屋、建筑物 15 0.00 0.00
机器设备 16 2,595,932.20 0.00
运输设备 17 460,908.22 0.00
六，无形资产减值准备 18 0.00 0.00
其中：专利权 19 0.00 0.00
商标权 20 0.00 0.00
七，在建工程减值准备 21 51,771,543.42 0.00
八，委托贷款减值准备 22 0.00 0.00
九,合计 23 343,567,552.28 0.00
本年减少数
项目 因资产价值 其他原因
合计
回升转回数 转出数
一，坏帐准备合计 18,500.00 18,500.00
其中：应收帐款 18,500.00 18,500.00
其他应收款 0.00 0.00
二，短期投资跌价准备合计 0.00 0.00
其中：股票投资 0.00 0.00
债券投资 0.00 0.00
三，存货跌价准备合计 0.00 0.00
其中：库存商品 0.00 0.00
原材料 0.00 0.00
在产品 0.00 0.00
四，长期投资减值准备合计 0.00 0.00
其中：长期股权投资 0.00 0.00
长期债权投资13 0.00 0.00
五，固定资产减值准备合计 0.00 0.00
其中：房屋、建筑物 0.00 0.00
机器设备 0.00 0.00
运输设备 0.00 0.00
六，无形资产减值准备 0.00 0.00
其中：专利权 0.00 0.00
商标权 0.00 0.00
七，在建工程减值准备 0.00
八，委托贷款减值准备 0.00 0.00
九,合计 0.00 18,500.00 18,500.00
项目 年末余额
一，坏帐准备合计 287,144,039.93
其中：应收帐款 422,989.55
其他应收款 286,721,050.38
二，短期投资跌价准备合计 0.00
其中：股票投资 0.00
债券投资 0.00
三，存货跌价准备合计 1,476,628.51
其中：库存商品 1,041,046.46
原材料 227,218.90
在产品 208,363.15
四，长期投资减值准备合计 100,000.00
其中：长期股权投资 100,000.00
长期债权投资13 0.00
五，固定资产减值准备合计 3,056,840.42
其中：房屋、建筑物 0.00
机器设备 2,595,932.20
运输设备 460,908.22
六，无形资产减值准备 0.00
其中：专利权 0.00
商标权 0.00
七，在建工程减值准备 51,771,543.42
八，委托贷款减值准备 0.00
九,合计 343,549,052.28
企业法定代表人：文德芳 公司主管财务负责人：余继勇
财务机构负责人：孙伟凤
净资产收益表及每股收益计算表
2004年1-6月
编制单位：上海棱光实业股份有限公司
净资产收益率%
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 -0.41 -0.41
营业利润 无法表示 无法表示
净利润 无法表示 无法表示
扣除非经常性损益后的净利润 无法表示 无法表示
每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.01 0.01
营业利润 -0.06 -0.06
净利润 -0.06 -0.06
扣除非经常性损益后的净利润 -0.06 -0.06
企业法定代表人：文德芳 公司主管财务负责人：余继勇
财务机构负责人：孙伟凤
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