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二00三年七月
目录
一、重要提示
二、公司基本情况
三、股本变动和主要股东持股情况
四、董事、监事、高级管理人员情况
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务报告
一、重要提示
公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长王迪荪先生、财务总监周忠祺先生、财务部经理沈建章先生声明：保
证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
因工作原因，公司董事闻韵芳女士、姜国芳先生、独立董事葛文耀先生未能出席
本次董事会，姜国芳董事委托代表参加，闻韵芳女士、姜国芳先生委托王迪荪先生，
葛文耀先生委托汤建华先生代为行使表决权。
二、公司基本情况
(一)法定中、英文名称及缩写
法定中文名称：上海市第一百货商店股份有限公司
中文名称缩写：第一百货
英文名称：SHANGHAI №1 DEPARTMENT STORE CO., LTD
英文名称缩写：№1 SDS
(二)股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：第一百货
股票代码：600631
(三)注册地址：上海市浦东南路1111 号
公司办公地址：上海市南京东路800 号新一百大厦18 楼
邮政编码：200001
国际互联网网址：www.sh100.net
电子信箱：office @ no-1.com.cn
(四)法定代表人：王迪荪先生
(五)董事会秘书及证券事务代表
董事会秘书 证券事务代表
姓名 于人 朱俊
联系地址 上海市南京东路800号新一百大厦18楼
电话 021-63225020 021-33040314
传真 021-63517447
电子信箱 yuren@sh100.net zhujun@sh100.net
(六)选定的信息披露报纸：《上海证券报》
登载公司半年度报告的互联网址：www.sse.com.cn
半年度报告备置地点：公司总经理办公室
(七)其他有关资料
首次注册登记日期：1992 年6 月
变更注册登记日期和地点：2002 年7 月，上海
企业法人营业执照注册号：3100001000666
税务登记号码：国税沪字310044132203694
公司聘请的会计师事务所：安永大华会计师事务所
会计师事务所的办公地址：上海市昆山路146 号
(八)主要财务数据和指标(金额单位：元)
财务指标 2003年1-6月 2002年1-6月
净利润 34,732,200.84 36,416,529.51
扣除非经常性损益后的净利润(注1) 42,019,229.37 42,262,848.28
全面摊薄每股收益 0.06 0.06
经营活动产生的现金流量净额 100,465,006.74 121,850,959.13
全面摊薄净资产收益率(%) 2.06 2.17
财务指标 2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产 573,043,523.57 564,372,769.67
流动负债 1,794,810,802.18 1,892,110,416.78
总资产 3,736,394,201.49 3,784,869,703.67
每股净资产 2.90 2.84
调整后的每股净资产 2.52 2.45
股东权益(不包括少数股东权益) 1,688,376,713.28 1,653,358,685.89
财务指标 增减比例%
净利润 -4.63
扣除非经常性损益后的净利润(注1) -0.58
全面摊薄每股收益 -
经营活动产生的现金流量净额 -17.55
全面摊薄净资产收益率(%) -5.07
财务指标 增减比例%
流动资产 1.54
流动负债 -5.14
总资产 -1.28
每股净资产 2.11
调整后的每股净资产 2.86
股东权益(不包括少数股东权益) 2.12
注1：非经常性损益项目包括 ①营业外收入：702,246.71 元
②营业外支出：7,989,275.24 元
三、股本变动和主要股东持股情况
(一)报告期内无股本结构变动情况。
(二)报告期末公司股东总数为111130 户。
(三)截止2003 年6 月30 日，公司前十名股东持股情况
名次 名称 报告期末持股数 占总股本
(万股) (%)
1 上海一百(集团)有限公司 26334.89 45.18
2 申银万国证券股份有限公司 955.01 1.64
3 松江粮油总公司 740.71 1.27
4 华兴信托 603.97 1.04
5 浙经投资 480.47 0.82
6 上海市妇女用品商店 458.16 0.79
7 上海华联商厦股份有限公司 442.65 0.76
8 上海富士德服饰有限公司 378.76 0.65
9 华闽实业 297.00 0.51
10 上海友谊(集团)有限公司 238.76 0.41
名次 名称 股份类别
1 上海一百(集团)有限公司 国家股
2 申银万国证券股份有限公司 募集法人股
3 松江粮油总公司 募集法人股
4 华兴信托 募集法人股
5 浙经投资 募集法人股
6 上海市妇女用品商店 募集法人股
7 上海华联商厦股份有限公司 募集法人股
8 上海富士德服饰有限公司 募集法人股
9 华闽实业 募集法人股
10 上海友谊(集团)有限公司 募集法人股
说明：
1、上海市妇女用品商店系上海华联商厦股份有限公司之全资子公司，即上海华联
商厦股份有限公司实际持有本公司股票900.81 万股。
2、上海富士德服饰有限公司所持股份中包括转配股上市的167.99 万流通股。
3、上述前十名股东所持股票无质押或冻结情况。
4、前十大股东报告期内持股数未发生变动。
(四)公司控股股东情况
报告期内，公司控股股东没有发生变化，仍为上海一百（集团）有限公司。
四、董事、监事、高级管理人员情况
(一)报告期内，新聘任董事汤建华先生、独立董事葛文耀先生，监事邵开平先生
均未持有公司股票，监事董文权先生持有本公司股票4900 股。新聘高级管理人员谢振
华先生、周全先生及董事会秘书于人先生均未持有公司股票，其余董事、监事、高级
管理人员持股情况未发生变动。
(二)报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况
1、经公司2002 年度股东大会审议通过，同意金忠银先生、纪康文先生因工作关
系原因辞去公司第四届董事会董事职务；同意吕勇先生因工作调动原因辞去第四届监
事会监事长、监事职务，同意马桂宁先生因工作原因辞去第四届监事会监事职务。
2、经公司第四届董事会第十三次会议提名及2002 年度股东大会审议通过，选举
汤建华先生为第四届董事会董事；选举葛文耀先生为第四届董事会独立董事。
3、经公司第四届监事会第十二次会议提名及2002 年度股东大会审议通过，选举
董文权先生、邵开平先生为第四届监事会监事。
4、经公司第四届监事会第十三次会议决定，选举董文权先生为第四届监事会监事
长。
五、管理层讨论与分析
(一)经营成果及财务状况简要分析
公司主营业务范围：综合百货、汽车、进出口贸易、商业咨询等。报告期内，公
司1～4 月销售情况稳中有升，5～6 月上旬，因受到“非典”疫情的影响，销售较前
期有所下降，但由于公司积极采取措施，创新经营思路，加大营销力度，扩大商品销
售，以及在全体员工的积极配合和努力下，报告期仍实现主营业务收入13.08亿元，实
现利润总额6224.32 万元，净利润3473.22 万元。
报告期内公司主要经营成果如下：
项目 金额(元)
2003年1-6月 2002年1-6月
主营业务收入 1,308,107,856.97 1,506,148,538.26
主营业务利润 284,572,880.97 313,645,083.31
净利润 34,732,200.84 36,416,529.51
现金及现金等价物净增加额 -105,434,035.69 -70,341,437.65
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
总资产 3,736,394,201.49 3,784,869,703.67
股东权益 1,688367,713.28 1,653,358,685.89
其中：
项目 增减比率%
主营业务收入 -13.15
主营业务利润 -9.27
净利润 -4.63
现金及现金等价物净增加额 -49.89
项目 增减比率%
总资产 -1.28
股东权益 2.12
其中：
(1)主营业务收入和主营业务利润同比减少，主要是今年上半年“非典”疫情使本
期销售下降；
(2)现金及现金等价物减少，主要是归还一年内到期的长期借款所致。
(二)占主营业务收入10%以上的行业或产品情况
占公司主营业务收入10%以上的行业或产品均为商品销售，情况如下：
行业、产品 产品销售收入 产品销售成本 毛利率%
商品销售 1,290,320,900.01 1,017,416,881.09 21.15
(三)报告期内公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力没有发生重
大变化。
(四)报告期内公司没有对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
(五)报告期内无来源于单个参股公司投资收益对公司净利润影响达到10%以上情况
。
(六)经营中的问题和困难
1、2003 年上半年，由于突发“非典”疫情的原因，使公司面临较为严峻的市场
风险和考验。在公司管理层和全体员工的不懈努力下，在克服了人流量急剧下降，营
销活动被迫取消或延后，主要百货商店面临市政建设封路等等诸多不利因素的情况下
，公司报告期内实现主营业务收入130,810.79 万元，净利润3473.22 万元，分别较去
年同期下降13.15%和4.63% 。
2、针对公司年初提出的2003 年主营业务收入28 亿元的经营计划，公司报告期实
现的主营业务收入占全年计划的46.71%。下半年公司管理层将积极采取措施，精心组
织、策划灵活多样的营销方案，特别是将重点抓好下半年的各节假日营销活动，在吸
引顾客消费的同时，继续加大商品结构和布局的调整力度，力争挽回因“非典”疫情
造成的损失，确保公司全年目标任务的完成。
(七)投资情况
1、报告期内公司未募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内。
2、报告期内，根据第四届董事会第十二次会议决议，公司出资2.5 亿元人民币投
资黄浦区108 号地块(中块)以用于“一百商城”项目的开发。截止2003 年6月30 日止
，公司已累计支付1.5 亿元人民币，其余款项公司将根据合同规定在日后支付。目前
，公司正在积极组织人员，制定“一百商城”项目的整体开发方案，加速推进“一百
商城”的全面建设。
六、重要事项
(一)报告期公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》的要
求，不断完善公司法人治理结构建设，规范运作，加强信息披露，做好投资者管理工
作。
根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求
，2003 年6 月30 日前，公司董事会成员中独立董事所占比例应不低于1/3。公司董事
会共有11 名董事组成，原有独立董事3 名。2003 年5 月22 日，在公司四届十三次董
事会及6 月23 日召开的2002 年度股东大会上，已分别通过了关于聘请葛文耀先生担
任公司第四届董事会独立董事的议案。因此，目前公司董事会成员中有四位独立董事
，已达到中国证监会的相关要求。
(二)报告期公司实施利润分配方案情况
公司2002 年度利润分配方案，经2003 年6 月23 日召开的2002 年度股东大会审
议通过，即以2002 年末的股份总数582,847,939 股为基数，向全体股东按每10 股派
发现金红利0.60 元(含税)，预计支付现金红利34,970,876.34 元，尚余未分配利润7
,829,736.37 元转入下一年度。公司已于2003 年7 月25 日实施了现金红利的发放。
(三)公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。
(四) 公司无报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项
。
(五)公司报告期内发生的重大资产收购、出售或处置。
2003 年4 月22 日，公司召开了四届十二次董事会会议，审议通过了关于出资2.
5 亿元人民币投资黄浦区108 号地块(中块)以支持“一百商城”项目开发的决议。截
止2003 年6 月30 日止，公司已累计支付1.5 亿元人民币，余款将按合同规定于日后
支付。
(六)公司报告期内重大关联交易
1、报告期内无购销商品、提供劳务发生的关联交易。
2、报告期内无资产收购、出售关联交易。
3、报告期内与关联方债权、债务关系。
单位：万元
2003年6月30日
企业名称 债权 债务 担保
上海一百旅游新干线有限公司 275.40
上海富士德服饰有限公司 2092.37
上海一百国际贸易有限公司 100.83
上海一百假日酒店有限公司 455.00
洪都拉斯湛佑服装公司 10.66
东方莱索托有限公司 840.34
第一太平物业管理公司 0.33
上海第一八佰伴有限公司 38700.00
企业名称 形成原因 对公司影响
上海一百旅游新干线有限公司 借款 无
上海富士德服饰有限公司 借款 无
上海一百国际贸易有限公司 借款 无
上海一百假日酒店有限公司 借款 无
洪都拉斯湛佑服装公司 往来款 无
东方莱索托有限公司 往来款 无
第一太平物业管理公司 往来款 无
上海第一八佰伴有限公司 借款 无
(七)重大合同及其履行情况
1、报告期内未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他
公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、报告期内未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同。
3、报告期内未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。
(八)报告期内公司或持有5%以上(含5%)的股东没有发生以前期间发生但持续到报
告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
(九)报告期内，公司没有发生且未曾在临时报告中披露过的其他重要事项。
(十)其他重要事项信息索引
1、2003 年1 月14 日，公司披露了关于2002 年12 月19 日与上海一百集团有限
公司之间的关联交易的说明公告，并刊登在《上海证券报》第十八版上；
2、2003 年1 月21 日，公司披露了2003 年第一次临时股东大会决议公告，并刊
登在《上海证券报》其它版。会议审议并通过以下决议：
(1) 《关于公司转让所持上海市第一百货沪西商厦90%的全部股权和债权、受让上
海一百(集团)有限公司持有的南京东路800 号、六合路39、41-51 号土地使用权以及
西藏中路462-474 号1-2 层房地产权的议案》；
(2)《董事会议事规则》；
(3)《监事会议事规则》。
3、2003 年2 月11 日，公司披露了重要事项公告，即从2002 年1 月1 日起，公
司恢复按《中华人民共和国企业所得税暂行条例》第三条规定的33%税率征收企业所得
税，以上内容同时刊登在《上海证券报》第八版上。
4、2003 年4 月1 日，公司披露了四届十一次董事会决议公告和四届十次监事会
决议公告，并刊登在《上海证券报》第三十四版上。
5、2003 年4 月15 日，公司披露了关于中国证监会上海证管办巡检问题整改执行
情况的公告，并刊登在《上海证券报》其它版上。
6、2003 年4 月24 日，公司披露了四届十二次董事会决议公告，并刊登在《上海
证券报》其它版上。
7、2003 年4 月26 日，公司披露了关于本公司实际控制人仍为上海一百集团有限
公司，并没有因上海百联集团有限公司成立而有变动的澄清公告，有关内容刊登在《
上海证券报》其它版上。
8、2003 年5 月23 日，公司披露了四届十三次董事会决议暨召开2002 年度股东
大会公告和四届十二次监事会决议公告，并刊登在《上海证券报》其他版上。
9、2003 年6 月24 日，公司披露了关于2002 年度股东大会的决议公告和四届十
三次监事会决议公告，并刊登在《上海证券报》第十八版上。会议审议并通过以下决
议：
(1)《2002 年度董事会工作报告》；
(2)《2002 年度监事会工作报告》；
(3)《2002 年度财务决算报告和2003 年度财务预算报告》；
(4)《2002 年度利润分配方案》；
(5)《续聘安永大华会计师事务所有限公司的议案》；
(6)《增设公司独立董事议案》；
(7)《更换公司董事议案》；
(8)《更换公司监事议案》。
以上信息同时刊登在上海证券交易所网站www.sse.con.cn 上。
七、财务报告(未经审计)
(一)会计报表(附后)
(二)会计报表附注
一、公司基本情况
公司为于1992年4 月经上海市人民政府批准改制成立的大型综合性商业股份制企
业。1992年7 月1 日由上海市工商行政管理局颁发注册号为150066600 的企业法人营
业执照，现法定代表人为王迪荪。公司原注册资本为464,025,481.00 元，业经大华会
计师事务所有限公司验证并出具华业字（97）第1115 号验资报告，1999 年经配股增
资65,833,887.00 元，业经大华会计师事务所有限公司出具华业字（99 ）第672 号验
资报告验证，变更后公司注册资本为529,859,368.00 元，并换发了3100001000666 号
法人营业执照，2001 年7 月实施资本公积转增方案，业经大华会计师事务所有限公司
出具华业字(2002)第851 号验资报告验证，注册资本变更为582,847,939 元。
公司经济性质为股份有限公司，所属行业为大型商业综合性企业。
经营范围：主营：百货、五金交电、针纺织品、音像制品、钟表眼镜、文化用品
、工艺品、家俱装潢、仪器仪表、计量衡器、食品、广告（按广告许可证）、金饰品
、油漆颜料、汽配件、劳防用品、通讯设备、汽车及汽车修理。
兼营：餐饮、旅馆、科技、服装生产、房产、广告装潢、进出口贸易。
主要产品和提供的劳务：商品零售、批发、餐饮、广告装潢、进出口贸易。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
本公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1 月1 日至12 月31 日。
3、记帐本位币
本公司记帐本位币为人民币。
4、记帐基础及记价原则
本公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价
(中间价)折合人民币入帐。月末将外币帐户中的外币余额按月末市场汇价(中间价)进
行调整，发生的差额(损益)，计入当期费用。
6、现金等价物的确定标准
母公司及子公司持有的期限短(三个月内)、流动性强、易于转换为已知金额现金
，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。本公司本期无现金等价物。
7、短期投资核算方法
根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以实际支付的全部价款(包括税金、
手续费和相关费用)扣除已宣告发放但未领取的现金股利(或已到期尚未领取的债券利
息)入帐；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资
损益。短期投资在中期期末或年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确
认为跌价准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并
计入当期损益。
公司本期未发生短期投资，未计提短期投资跌价准备。
8、坏帐的核算方法
坏帐的确认标准：(1)因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能
收回的应收帐款；(2)因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的
应收帐款。以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐核销。
坏帐损失核算采用备抵法，坏帐准备的计提范围为应收帐款及其他应收款，公司
采用对应收款项逐项分析的方法计提坏帐准备。
9、存货核算方法
存货分类为：库存商品、原材料、低值易耗品、其他；
各种存货按取得时的实际成本记帐；
库存商品日常核算采用售价核算方法，月末计算本期已销商品应分摊的进销差价
，将本期销售成本调整为实际成本。
低值易耗品于领用时采用五五摊销法，包装物领用时采用一次摊销法。
公司存货跌价准备核算方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个
存货项目提取存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
(1)长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投
资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。
本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成
本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投
资采用权益法核算。
(2)股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取
得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额
，并按投资期限平均摊销计入损益。
(3)长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付
的全部价款(包含支付的税金、手续费等各项附加费用)扣除实际支付的分期付息债券
价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权
责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。
(4)长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直
线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。
(5)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。本公司对被
投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低
于长期股权投资帐面价值时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额，计提
长期投资减值准备，计入当年度损益。
11、固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工
具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000 元以上，
并且使用期超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。
(2)固定资产分类为：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和其他设备
。
(3)固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确定
的价值入帐。固定资产减值准备按单项资产计提；每年末/中期报告期终了，对固定资
产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入
当期损益。
(4)固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用
年限扣除残值(原值的3-5%)制定其折旧率。对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的
土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限
的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应
调整折旧率和净残值。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的帐面价值,以及尚
可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得
以恢复,该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法,按照固定资产价值恢复后的帐面
价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额，各类资产折旧率如下：
资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 预计残值率
房屋及建筑物 40-50年 2.375-2.425％ 3-5%
通用设备 10-15年 9.5-9.7％ 3-5%
专用设备 5-15年 19-19.4％ 3-5%
运输设备 8-10年 9.5-12.125％ 3-5%
其他设备 5年 19-19.4％ 3-5%
12、在建工程核算方法
在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成
本确认为固定资产。在建工程减值准备按单项资产计提，每年末/中期报告期终了，对
在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备
，计入当期损益。
13. 借款费用的核算方法
(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间
依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，
发生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化
，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达
到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销
和汇兑差额，计入发生当期的损益。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停
止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
(2)借款费用资本化金额的计算方法
每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均
数和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借
款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
14. 无形资产计价及摊销方法
(1)无形资产的计价：无形资产按购入时实际支付的价款计价。
(2)无形资产的摊销方法和摊销年限：自取得当月起按受益年限与法律规定的有效
年限中的较短者平均摊销(摊销年限最长不超过10 年)；土地使用权等其他项目按各项
目受益期平均摊销。
(3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法：无形资产减值准备按单项项目计提
，于每年年末或中期报告期终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的
能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。
15、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按照各项目受益期平均摊销。公司在筹建期间内发生的费用，先在
“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益
。
16. 收入确认原则
销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该
商品实施管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销
售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取
价款的证据时，确认劳务收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，按完工百
分比法，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款
能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务
收入。
让渡资产使用权：利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用
费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时
满足:①与交易相关的经济利益能够流入公司,②收入的金额能够可靠地计量。
17. 所得税的会计处理方法
公司所得税会计处理采用应付税款法。
18. 合并会计报表编制方法
合并会计报表的合并范围及所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11 号《
关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合
并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本期的会计
报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部
交易和资金往来均相互抵消。
19. 会计政策、会计估计或合并范围的变更
报告期会计政策、会计估计均未发生变更；
报告期公司合并范围情况详见附注四；
三、税项
公司适用的税种与税率。
税种 税率 计税基数
所得税 33% 应纳税所得额
增值税 17% 应税销售额
营业税 5% 营业额
消费税 5% 应税销售额
城建税 7% 应纳营业税额、增值税额和消费税额
教育费附加 3% 应纳营业税额、增值税额和消费税额
河道工程管理费 1% 应纳营业税额、增值税额和消费税额
四、控股子公司及合营企业
公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围：
被投资公司名称 主营业务 注册资本
上海市第一百货商店股份有限公司淮海店 百货 2,000万
上海中百大酒店 餐饮 941万
上海第一百货纺织品公司 纺织品 500万
上海第一百货置地有限公司 房地产 1,000万
上海第一百货资源开发公司 劳务 200万
上海市第一百货商店股份有限公司
深圳贸易公司
商品批发 600万
上海第一百货松江店有限公司 百货 500万
上海一百集团交家电有限公司 商品批发零售 2,000万
上海康姆司商用计算机有限公司 计算机 USD150万
上海第一八佰伴有限公司 百货 USD7500万
上海一百得康电脑有限公司 电脑及相关产品 1,000万
上海颐盛商贸有限公司 百货 500万
上海一百电子商务有限公司 电子商务 200万
上海一百新干线旅游有限公司 旅游服务 100万
上海一百国际贸易有限公司 进出口业务 500万
被投资公司名称 本公司 持股
投资额 比例
上海市第一百货商店股份有限公司淮海店 2,000万 100%
上海中百大酒店 941万 100%
上海第一百货纺织品公司 500万 100%
上海第一百货置地有限公司 1,000万*1 100%
上海第一百货资源开发公司 200万*1 100%
上海市第一百货商店股份有限公司
深圳贸易公司
商品批发 600万 100%
上海第一百货松江店有限公司 500万*1 100%
上海一百集团交家电有限公司 1,900万 95%
上海康姆司商用计算机有限公司 USD105万 70%
上海第一八佰伴有限公司 USD4800万 64%
上海一百得康电脑有限公司 1,000万*1 100%
上海颐盛商贸有限公司 240万 48%
上海一百电子商务有限公司 200万*1 98.50%
上海一百新干线旅游有限公司 80万 80%
上海一百国际贸易有限公司 490万*1 100％
被投资公司名称 是否 不合并
合并 的原因
上海市第一百货商店股份有限公司淮海店 是
上海中百大酒店 是
上海第一百货纺织品公司 是
上海第一百货置地有限公司 是
上海第一百货资源开发公司 是
上海市第一百货商店股份有限公司
深圳贸易公司
商品批发 是
上海第一百货松江店有限公司 是
上海一百集团交家电有限公司 是
上海康姆司商用计算机有限公司 是
上海第一八佰伴有限公司 是
上海一百得康电脑有限公司 是
上海颐盛商贸有限公司 否
上海一百电子商务有限公司 否 *2
上海一百新干线旅游有限公司 否 *2
上海一百国际贸易有限公司 否 *2
*1：本公司所占权益比例为直接持股和间接持股比例之和；
*2：根据财政部财会二字(1996)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规
定，未合并公司的资产标准，销售收入标准和利润标准均未超过合并报表相关指标的
10%，故未予合并。
五、合并会计报表主要项目注释：
1、货币资金
项目 2003-06-30
原币 汇率 人民币
现金 - - 12,344,943.28
银行存款-美元 2000.00 8.1664 16,332.72
银行存款-人民币 - - 210,135,569.26
其他货币资金-人民币 - - -
合计 - - 222,496,845.26
项目 2002-12-31
原币 汇率 人民币
现金 - - 3,884,407.53
银行存款-美元 64,254.87 8.2773 531,856.83
银行存款-人民币 - - 323,514,616.59
其他货币资金-人民币 -
合计 - - 327,930,880.95
2．应收票据
票据种类 2003-06-30 2002-12-31
商业承兑汇票 22,158.25 41,099.90
应收票据中无已贴现尚未承兑之商业承兑汇票。
3、应收帐款
2003-06-30
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 20,210,456.92 45.05% 621,000.00
1--2年 375,124.83 0.84% 251,170.86
2--3年 124,412.00 0.28% 124,412,00
3年以上 24,147,993.81 53.83% 23,946,690.95
合计 44,857,987.56 100.00% 24,943,273.81
2002-12-31
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 16,527,874.85 39.35% 2,092,491.44
1--2年 215,194.05 0.51% 32,066.23
2--3年 47,940.14 0.11% 47,188.30
3年以上 25,215,730.72 60.03% 25,128,920.04
合计 42,006,739.76 100.00% 27,300,666.01
本帐户期末余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。本项目期
末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为14,271,893.72 元，占应收帐款总额的比
例为31.82%。
4、其他应收款
2003-06-30
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 166,451,290.24 74.72% -
1--2年 8,986,368.38 4.03% -
2--3年 533,248.78 0.24%
3年以上 46,782,097.65 21.01% 12,464,308.34
合计 222,753,005.05 100.00% 12,464,308.34
2002-12-31
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 51,582,319.95 54.16% 415,095.00
1--2年 2,506,405.71 2.63% -
2--3年 4,744,389.20 4.98% 97,382.50
3年以上 36,414,138.62 38.23% 15,852,641.95
合计 95,247,253.48 100.00% 16,365,119.45
本帐户期末余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。其他应收
款期末余额中金额较大的债务人情况：
客户名称 2003-06-30 原因 帐龄
上海富士德服饰有限公司 20,923,700.94 借款 1年以内
上海印染针织厂 9,854,589.71 往来款 3年以上
美国威立公司 5,327,608.85 往来款 3年以上
一百假日酒店 4,550,000.00 借款 3年以上
一百旅游新干线有限公司 2,754,000.00 借款 1年以内
本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币43,409,899.50 元，
占其他应收款总额的比例为19.49%。
5、预付货款
2003-06-30 2002-12-31
帐龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 10,213,417.82 40.22% 15,117,873.33 86.24%
1--2年 9,444,717.34 37.19% 389,529.93 2.22%
2--3年 5,736,497.90 22.59% 2,023,138.24 11.54%
3年以上 - - - -
合计 25,394,633.06 100.00% 17,530,541.50 100.00%
超过1 年以上的预付货款系公司与客户尚待结算的货款。
本帐户期末余额中无持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、存货
2003-06-30 2002-12-31
类别 金额 跌价准备 金额 跌价准备
库存商品 118,503,957.71 32,443,752.40 153,941,927.15 37,782,789.01
原材料 797,743.71 0.00 2,812,943.17 555,945.57
低值易耗品 9,460,217.98 2,875,174.74 9,459,545.28 2,888,271.35
在途商品 - - - -
其他 1,244,623.80 0.00 795,396.60 794,971.12
合计 130,006,543.20 35,318,927.14 167,009,812.20 42,021,977.05
7. 待摊费用
类别 2003-06-30 2002-12-31 期末结存原因
房租 - 12,000.00 -
保修费 - 147,420.00 -
保险费 25,098.12 5,127.61 当属2003年下半年保险费用
其他 213,762.36 129,656.78 当属2003年下半年的费用
合计 238,860.48 294,204.39
8、长期投资
(1)明细项目如下：
项目 2002-12-31 本期增加
一、长期股权投资(权益法) 100,074,226.93 223,024,98
其中：对子公司投资 55,329,727.23 1,190,405.80
对合营企业投资 -
对联营企业投资 44,744,499.70 223,024.98
二、长期股权投资(成本法) 264,228,363.46
其中：股票投资 66,323,867.10
其他长期股权投资 197,904,496.36
合计 364,302,590.39 223,024.98
项目 本期减少 2003-06-30
一、长期股权投资(权益法) 2,748,130.56 97,549,121.35
其中：对子公司投资 54,139,321.43
对合营企业投资
对联营企业投资 1,557,724.76 43,409,799.92
二、长期股权投资(成本法) 264,228,363.46
其中：股票投资 66,323,867.10
其他长期股权投资 197,904,496.36
合计 2,748,130.56 361,777,484.81
(2)长期股权投资(权益法)
长期股权投资(权益法)
名称 与母公司 比例 2002-12-31
关系
颐盛商贸 子公司 48% 2,400,000.00
一百电子商务 子公司 98.50% 2,000,000.00
一百旅游 子公司 80% 800,000.00
一百国际贸易有
限公司 子公司 98% 5,000,000.00
富士德服饰有限
公司 联营企业 49.20% 3,287,077.60
一百永达汽车公
司 联营企业 40% 2,000,000.00
一百假日酒店 联营企业 19.80% 4,950,000.00
北京视美乐 联营企业 20% 100,000.00
康姆司科技 联营企业 39% 2,550,000.00
镇江金星塑料 联营企业 40% 2,100,600.00
浩宇旅游纪念品 联营企业 30% 232,711.28
洪都拉斯 联营企业 24.50% 3,027,210.49
上海国大药房连
锁有限公司 联营企业 35% 10,500,000.00
第一太平物业管
理有限公司 联营企业 49% 245,000.00
沪泰服饰公司 联营企业 35% 3,476,550.00
东浩工艺品公司 联营企业 20% 15,000,000.00
合计 57,669,149.37
投资成本 损益调整
名称 本期增加 本期增减 分得现金
红利
颐盛商贸 -116,924.35 - -834,177.70
一百电子商务 - -35,196.05 -
一百旅游 - 15,564.89 -
一百国际贸易有
限公司 - 119,816.22 -
富士德服饰有限
公司 - -227,016.78 -
一百永达汽车公
司 - 75,462.52 170,663.88
一百假日酒店 - - -
北京视美乐 - - -
康姆司科技 - 61,824.96 -
镇江金星塑料 - - -
浩宇旅游纪念品 -232,711.28 - -
洪都拉斯 - - -
上海国大药房连
锁有限公司 - -369,010.60 -
第一太平物业管
理有限公司 - 108,538.76 154,349.60
沪泰服饰公司 - - -340,022.99
东浩工艺品公司 - 573,226.12 1,000,000.00
合计 -232,711.28 206,285.69 1,325,013.48
名称 累计增加 2003-06-30
颐盛商贸 1,565,822.30
一百电子商务 -1,292,428.64 707,571.36
一百旅游 -128,344.88 671,655.12
一百国际贸易有
限公司 421,278.67 5,421,278.67
富士德服饰有限
公司 -1,703,744.64 1,583,332.96
一百永达汽车公
司 142,355.02 2,142,355.02
一百假日酒店 -1,950,312.67 2,999,687.33
北京视美乐 -97,627.33 2,372.67
康姆司科技 -1,481,627.33 1,068,372.67
镇江金星塑料 2,100,600.00
浩宇旅游纪念品 0.00
洪都拉斯 3,027,210.49
上海国大药房连
锁有限公司 -170,567.22 10,329,432.78
第一太平物业管
理有限公司 134,300.83 379,300.83
沪泰服饰公司 3,136,527.01
东浩工艺品公司 1,640,608.16 16,640,608.16
合计 -5,660,310.72 51,776,127.37
减值准备
被投资公司名称 2002-12-31 本期计提额
镇江金星塑料 2,100,600.00
浩宇旅游纪念品 232,711.28
洪都拉斯 3,027,210.49
合计 5,360,521.77
被投资公司名称 本期转回额 2003-06-30
镇江金星塑料 232,711.28 2,100,600.00
浩宇旅游纪念品 0.00
洪都拉斯 232,711.28 3,027,210.49
合计 5,127,810.49
②股权投资差额
股权投资差额
被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限
第一八佰伴有限公司 46,946,660.49 溢价收购 43年
合计 46,946,660.49
被投资公司名称 本期摊销额 摊余金额
第一八佰伴有限公司 1,173,666.51 45,772,993.98
合计 1,173,666.51 45,772,993.98
(3)长期股权投资(成本法)
股票投资
被投资公司 股份 占被投资
名称 类别 股票数量 公司注册资
本的比例
丰华股份 法人股 950,400 <5%
申达股份 法人股 2,288,352 <5%
ST嘉宝 法人股 655,200 <5%
新世界 法人股 1,395,948 <5%
豫园商城 法人股 1,783,782 <5%
联华合纤 法人股 576,000 <5%
永生数据 法人股 894,274 <5%
第一铅笔 法人股 1,449,677 <5%
龙头股份 法人股 276,000 <5%
白猫股份 法人股 145,200 <5%
水仙电器 法人股 1,016,400 <5%
轮胎橡胶 法人股 143,000 <5%
中纺机 法人股 171,600 <5%
氯碱化工 法人股 484,000 <5%
杭州解百 法人股 188,760 <5%
华联超市 法人股 617,100 <5%
友谊股份 法人股 628,385 <5%
浦发银行 法人股 37,500,000 <5%
合计 51,164,078
被投资公司
名称 初始投资成本 2002-12-31 本期计提
丰华股份 3,451,135.60
申达股份 4,597,600.00
ST嘉宝 1,904,000.00
新世界 1,619,905.54
豫园商城 5,720,033.19
联华合纤 1,837,826.77
永生数据 3,717,630.00
第一铅笔 2,907,136.00
龙头股份 897,000.00
白猫股份 600,200.00
水仙电器 3,788,400.00 757,680.00
轮胎橡胶 710,000.00
中纺机 409,000.00
氯碱化工 2,160,000.00
杭州解百 128,000.00
华联超市 1,122,000.00
友谊股份 1,104,000.00
浦发银行 29,650,000.00
合计 66,323,867.10 757,680.00
被投资公司 减值准备
名称 本期转回 2003-06-30
丰华股份
申达股份
ST嘉宝
新世界
豫园商城
联华合纤
永生数据
第一铅笔
龙头股份
白猫股份
水仙电器 757,680.00
轮胎橡胶
中纺机
氯碱化工
杭州解百
华联超市
友谊股份
浦发银行
合计 757,680.00
②其他长期股权投资(成本法)
被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位
注册资本比例
一百集团房地产 5,000,000.00 10%
新上海商业城 2,000,000.00 10%
中贸联有限公司 2,000,000.00 4.64%
一百百文 1,340,700.00 3.28%
一百供配货中心 200,000.00 1.81%
太原五一 107,000.00 <5%
东方莱索托 769,086.36 <5%
上海宝鼎投资股份有限公司 206,270.00 <5%
申银万国 6,250,000.00 <5%
上海国际信托投资公司 14,999,200.00 <5%
交通银行 3,282,240.00 <5%
常州金狮自行车 50,000.00 <5%
东方证券公司 11,700,000.00 <5%
海通证券 150,000,000.00 1.72%
合计 197,904,496.36
减值准备
被投资公司名称 2002-12-31 本年计提额 本年转回额 2003-06-30
一百集团房地产 599,393.50 599,393.50
新上海商业城 1,000,000.00 1,000,000.00
中贸联有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
一百供配货中心 200,000.00 200,000.00
东方莱索托 769,086.36 769,086.36
合计 3,568,479.86 3,568,479.86
9、固定资产及累计折旧
固定资产分类 2002-12-31 本期增加
(1)固定资产原值
房屋建筑物 1,949,395,957.84 -
运输设备 15,723,731.44 1,182,318.69
通用设备 333,953,823.57 186,100.00
专用设备 14,908,512.10 190,580.00
其他设备 20,238,204.50 5,500.00
合计 2,334,220,229.45 1,564,498.69
(2)累计折旧
房屋建筑物 257,386,008.22 19,433,611.46
运输设备 7,693,241.82 762,492.23
通用设备 66,781,849.12 6,136,213.81
专用设备 4,942,942.63 453,932.03
其他设备 11,838,757.24 552,133.79
合计 348,642,799.03 27,338,383.32
(3)净值 1,985,577,430.42 1,957,142,625.04
(4)固定资产减值准备
房屋建筑物 9,846,596.00 -
通用设备 2,456,622.78 4,100,000.00
其他设备 3,078,161.42 600,000.00
合计 15,381,380.20 4,700,000.00
固定资产分类 本期减少 2003-06-30
(1)固定资产原值
房屋建筑物 737,536.52 1,948,658,421.32
运输设备 2,561,213.67 14,344,836.46
通用设备 1,096,702.50 333,043,221.07
专用设备 2,882,707.99 12,216,384.11
其他设备 756,578.20 19,487,126.30
合计 8,034,738.88 2,327,749,989.26
(2)累计折旧
房屋建筑物 581,734.17 276,237,885.51
运输设备 1,316,840.51 7,138,893.54
通用设备 727,145.23 72,190,917.70
专用设备 2,371,327.02 3,025,547.64
其他设备 376,771.20 12,014,119.83
合计 5,373,818.13 370,607,364.22
(3)净值
(4)固定资产减值准备
房屋建筑物 - 9,846,596.00
通用设备 787,840.95 5,768,781.83
其他设备 170,413.90 3,507,747.52
合计 958,254.85 19,123,125.35
10、在建工程
项目名称 2002-12-31 本期增加 本期转入固定资产
一百商城娱乐城 1,085,240.00 - -
万隆大厦 11,793,812.50 - -
安全防范系统工程 333,810.00 200,286.00 -
商场改建装修 743,800.00 1,455,842.58 -
设备安装 66,620.00 32,380.00 -
系统开发 - 307,790.00 -
合计 14,023,282.50 1,996,298.58 -
项目名称 其他减少 2003-06-30
一百商城娱乐城 1,085,240.00 0.00
万隆大厦 - 11,793,812.50
安全防范系统工程 - 534,096.00
商场改建装修 675,386.48 1,524,256.10
设备安装 49,000.00 50,000.00
系统开发 - 307,790.00
合计 1,809,626.48 14,209,954.60
在建工程减值准备：
工程名称 2002-12-31 本期计提 本期转回
一百商城娱乐城 1,085,240.00 - 1,085,240.00
万隆大厦 4,720,000.00 - -
合计 5,805,240.00 - 1,085,240.00
工程名称 2003-06-30 计提原因
一百商城娱乐城 0.00
万隆大厦 4,720,000.00 无法取得权利证
明，可收回价值低
合计 4,720,000.00
11、无形资产
类别 取得方式 原始金额 2002-12-31
房屋使用权 购入 5,574,050.00 4,450,994.90
土地使用权 资产置换 401,560,930.99 401,560,930.99
土地使用权 购入 368,520,143.92 320,925,957.27
合计 775,655,124.91 726,937,883.16
类别 本期增加 本期摊销 累计摊销
房屋使用权 - 280,763.76 1,403,818.86
土地使用权 - 5,939,111.04 5,939,111.04
土地使用权 - 4,513,976.34 52,108,162.99
合计 - 10,733,851.14 59,451,092.89
类别 2003-06-30 剩余摊销年限
房屋使用权 4,170,231.14 40月
土地使用权 395,621,819.95 394-514月
土地使用权 316,411,980.93 407月
合计 716,204,032.02
无形资产减值准备
类别 2002-12-31 本期计提 本期转回
房屋使用权 2,860,000.00 - -
类别 2003-06-30 计提原因
房屋使用权 2,860,000.00 非生产经营用途
12、长期待摊费用
类别 原始金额 2002-12-31 本期增加本
商场装修费 298,153,476.84 131,133,035.72 -
商店改建费 5,798,567.60 4,638,854.00 -
电脑软件 2,311,752.00 1,977,518.40 -
一百商城装修外墙 5,013,764.20 3,008,258.49 -
一店老大楼改造 28,289,228.43 22,631,382.75 -
合计 339,566,789.07 163,389,049.36 -
类别 期摊销 本期转出 2003-06-30
商场装修费 9,032,087.55 - 122,100,948.17
商店改建费 289,928.40 - 4,348,925.60
电脑软件 1,977,518.40 - 0.00
一百商城装修外墙 501,376.44 - 2,506,882.05
一店老大楼改造 1,414,461.42 - 21,216,921.33
合计 13,215,372.21 - 150,173,677.15
类别 剩余摊销年限
商场装修费 6-90月
商店改建费 6-90月
电脑软件 6-150月
一百商城装修外墙 30月
一店老大楼改造 90月
合计
13、短期借款
借款类别 2003-06-30
银行借款 币种 原币 本位币
担保借款 美元 4,500,000.00 37,248,300.00
信用借款 美元 - -
抵押借款 美元 - -
担保借款 人民币 - 387,000,000.00
抵押借款 人民币 - 424,000,000.00
信用借款 人民币 - 523,800,000.00
合计 - 1,372,048,300.00
借款类别 2002-12-31
银行借款 币种 原币 本位币
担保借款 美元 8,500,000.00 70,357,050.00
信用借款 美元 - -
抵押借款 美元 - -
担保借款 人民币 826,000,000.00
抵押借款 人民币 334,000,000.00
信用借款 人民币 - 50,000,000.00
合计 - 1,280,357,050.00
14、应付帐款
公司2003 年6 月30 日应付帐款余额为人民币183,210,112.25 元，本项目期末中
应付给持公司5％(含5％)以上表决权股份股东的款项。
15、预收货款
公司2003 年6 月30 日预收货款余额为人民币2,156,810.59 元，本项目期末中无
预收持公司5％(含5％)以上表决权股份股东的款项。
16、应付股利
主要投资者 2003-06-30 2002-12-31 未付原因
一百(集团)有限公司 15,799,841.93 15,799,841.93 尚未发放
其他法人股东 12,231,680.76 12,285,673.44 尚未发放或领取
社会公众股东 11,299,090.15 11,299,090.15 尚未发放
合计 39,330,612.84 39,384,605.52
17、应交税金
税种 2003-06-30 2002-12-31
增值税 6,229,197.74 16,277,695.42
营业税 522,072.25 751,318.04
消费税 247,142.22 173,739.85
城建税 438,956.92 403,602.07
房产税 10,367.82 5,261,019.05
所得税 17,401,223.02 16,961,298.25
个人所得税 1,138,085.41
其他 409,942.01 77,226.36
小计 25,258,901.98 41,043,984.45
18、其他应交款
费种 2003-06-30 2002-12-31
教育费附加 141,262.71 175,121.31
文化教育费 -24,934.00 -7,983.82
义优金 -0.02 -0.02
河道管理费 46,034.79 57,308.94
合计 162,363.48 224,446.41
19、其他应付款
公司2003 年6 月30 日其他应付款余额为人民币78,130,206.17 元，本项目期末
中无应付给持公司5％(含5％)以上表决权股份股东的款项。
20. 预提费用
费用类别 2003-06-30 2002-12-31 结存原因
预提水电费 2,420,418.54 860,000.00 尚未结算付款
预提利息 1,103,838.32 2,215,054.27 尚未结算付款
修理费 1,110,000.00 720,000.00 尚未结算付款
房产税 77,298.22 - 尚未结算付款
租赁费 90,326.04 - 尚未结算付款
其他 4,474,583.11 718,377.84 尚未结算付款
合计 9,276,464.23 4,513,432.11
21、一年内到期的长期借款
借款类别 2003-06-30
银行借款 币种 原币 本位币
抵押借款 美元 3,000,000.00 24,832,200.00
信用借款 美元 - -
担保借款 美元 4,000,000.00 33,109,600.00
担保借款 人民币 - -
合计 7,000,000.00 57,941,800.00
借款类别 2002-12-31
银行借款 币种 原币 本位币
抵押借款 美元 7,000,000.00 57,941,100.00
信用借款 美元 8,000,000.00 66,218,400.00
担保借款 美元 - -
担保借款 人民币 - 50,000,000.00
合计 174,159,500.00
22、长期借款
借款类别 2003-06-30
银行借款 币种 原币 本位币
抵押借款 美元 9,000,000.00 74,496,600.00
担保借款 美元 8,000,000.00 66,219,200.00
信用借款 人民币
合计 17,000,000.00 140,715,800.00
借款类别 2002-12-31
银行借款 币种 原币 本位币
抵押借款 美元 9,000,000.00 74,495,700.00
担保借款 美元 8,000,000.00 66,218,400.00
信用借款 人民币 - 0.00
合计 - 140,714,100.00
23、资本公积
项目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-06-30
股本溢价 902,132,094.78 - - 902,132,094.78
接受捐赠非现金资
产准备 820,000.00 - - 820,000.00
股权投资准备 1,311,203.61 276,826.55 - 1,588,030.16
其他资本公积 9,569,324.56 - - 9,569,324.56
合计 913,832,622.95 276,826.55 - 914,109,449.50
24、盈余公积
项目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-06-30
法定盈余公积 68,093,745.90 - - 68,093,745.90
公益金 6,809,572.69 - - 6,809,572.69
任意盈余公积 73,952,197.76 - - 73,952,197.76
合计 148,855,516.35 - - 148,855,516.35
25、未分配利润
项目 2003-6-30
(1)期初未分配利润额 7,822,607.59
(2)加：本期合并净利润 34,732,200.84
(3)盈余公积转入数 -
(4)减：提取法定盈余公积金 -
(5)提取法定公益金 -
(6)提取任意盈余公积 -
(7)外商投资子公司提取的奖福基金 -
(8)减：分配(预分)当年度股利 -
(9)减：转作股本的普通股股利 -
(10)期末未分配利润余额 42,554,808.43
26、主营业务收入和成本
行业分部报表 单位：元
营业收入
行业种类 2003年1-6月 2002年1-6月
商品销售 1,290,320,900.01 1,474,024,745.92
其他 17,786,956.96 32,123,792.34
合计 1,308,107,856.97 1,506,148,538.26
营业成本
行业种类 2003年1-6月 2002年1-6月
商品销售 1,017,416,881.09 1,183,661,488.39
其他 1,183,616.52 3,288,949.12
合计 1,018,600,497.61 1,186,950,437.51
营业毛利
行业种类 2003年1-6月 2002年1-6月
商品销售 272,904,018.92 290,363,257.53
其他 16,603,340.44 28,834,843.22
合计 289,507,359.36 319,198,100.75
公司所处行业为零售行业，无占收入前五名客户情况。
27、其他业务利润
业务种类 2003年1-6月 2002年1-6月
收入金额 成本金额 收入金额 成本金额
(含税金) (含税金)
租赁收入 6,925,147.54 839,459.73 7,133,416.76 895,611.72
劳务收入 2,199,403.45 119,527.67 2,121,314.39 118,316.31
促销收入 10,337,259.87 1,148,366.94 10,203,062.70 4,518,175.84
管理费收入 12,661,216.91 1,496,768.85 8,242,709.77 870,758.73
广告收入 2,164,294.00 120,083.68 - -
会务费 - - 2,141,284.24 119,430.16
代办费 757,781.00 98,861.08 934,302.00 58,440.53
其他 8,918,025.73 1,482,899.73 10,761,984.65 1,409,457.44
合计 43,963,128.50 5,305,967.68 41,538,074.51 7,990,190.73
28、财务费用
费用项目 2003年1-6月 2002年1-6月
利息支出 33,607,736.03 41,000,240.22
减：利息收入 2,265,015.75 3,129,487.91
汇兑损失 149,205.10 -
减：汇兑损益 - -
其他 - -
合计 31,491,925.38 37,870,752.31
29、投资收益
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
股票投资收益 3,892,702.56 962,073.46
债权投资收益 - -
其他股权投资收益(成本法) 706,285.69 -18,683.97
委托理财收益 - -
股权投资转让损益 - -
股权投资差额摊销 -1,173,666.51 -1,173,666.51
合计 3,425,321.74 -230,277.02
30、收到的其他与经营活动有关的现金
金额较大的项目情况如下：
项目名称 本期发生额
八佰伴还款 80,000,000.00
得康电脑公司还款 3,500,000.00
一百国际贸易还款 2,991,719.27
31、支付的其他与经营活动有关的现金
金额较大的项目情况如下：
项目名称 本期发生额
水电费 8,860,618.12
买断工龄 2,441,068.43
修理费 1,146,570.62
六、母公司财务报表主要项目附注
1、应收帐款、
2003-06-30
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 4,379,620.02 23.70% -
1--2年 - - -
2--3年 124,412.00 0.67% 124,412.00
3年以上 13,972,732.97 75.63% 13,778,410.95
合计 18,476,764.99 100.00% 13,902,822.95
2002-12-31
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 8,223,068.59 35.59% 759,137.19
1--2年 137,050.62 0.59% 23,687.30
2--3年 - - -
3年以上 14,745,892.72 63.82% 14,740,675.40
合计 23,106,011.93 100.00% 15,523,499.89
本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币8,656,727.86 元，占
其他应收款余额的比例为46.85%。
2、其他应收款
2003-06-30
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 162,477,922.02 52.12% -
1--2年 49,547,908.88 15.89% -
2--3年 497,450.00 0.16% -
3年以上 99,231,617.56 31.83% 6,135,335.57
合计 311,754,898.46 100.00% 6,135,335.57
2002-12-31
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 229,313,373.76 86.36% 415,095.00
1--2年 848,758.66 0.32% -
2--3年 4,704,490.42 1.77% 97,382.50
3年以上 30,679,971.52 11.55% 6,123,669.18
合计 265,546,594.36 100.00% 6,636,146.68
其他应收款期末余额中金额较大的债务人情况：
客户名称 2003-06-30 原因 帐龄
上海富士德服饰有限公司 20,923,700.94 借款 1年以内
上海印染针织厂 9,854,589.71 往来款 3年以上
一百假日酒店 4,550,000.00 借款 3年以上
镇江金星塑料公司 3,222,015.46 往来款 3年以上
一百旅游新干线有限公司 2,754,000.00 借款 1年以内
本帐户期末余额中无持公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
3、长期投资
(1)明细项目如下
项目 2002-12-31 本期增加
一、长期股权投资(权益法) 293,847,967.77 18,694,648.93
其中：对子公司投资 249,340,302.83 18,471,623.95
对合营企业投资 - -
对联营企业投资 44,507,664.94 223,024.98
二、长期股权投资(成本法) 264,228,363.46 -
其中：股票投资 66,323,867.10 -
其他长期股权投资 197,904,496.36 -
合计 558,076,331.23 18,694,648.93
项目 本期减少 2003-06-30
一、长期股权投资(权益法) 4,074,509.99 308,468,106.71
其中：对子公司投资 2,516,785.23 265,295,141.55
对合营企业投资 -
对联营企业投资 1,557,724.76 43,172,965.16
二、长期股权投资(成本法) - 264,228,363.46
其中：股票投资 - 66,323,867.10
其他长期股权投资 - 197,904,496.36
合计 4,074,509.99 572,696,470.17
(2)长期股权投资(权益法)
长期股权投资(权益法)
投资成本
名称 与母公司 比例 2002-12-31
关系
一百淮海店 子公司 100% 20,000,000.00
中百大酒店 子公司 100% 9,412,452.50
纺织品 子公司 100% 5,000,000.00
一百深圳贸易 子公司 100% 6,000,000.00
资源开发 子公司 90% 1,800,000.00
一百置地 子公司 90% 9,000,000.00
一百交家电 子公司 95% 19,000,000.00
一百松江店 子公司 90% 4,500,000.00
第一八佰伴 子公司 64% 284,365,744.18
康姆司公司 子公司 70% 8,237,305.33
一百得康 子公司 85% 8,500,000.00
颐盛商贸 子公司 48% 2,400,000.00
上海一百电子商务有限公司 子公司 98.50% 1,400,000.00
一百旅游 子公司 80% 800,000.00
一百国际贸易有限公司 子公司 98% 4,500,000.00
上海富士德服饰有限公司 联营企业 49.20% 3,287,077.60
一百永达汽车公司 联营企业 40% 2,000,000.00
一百假日酒店 联营企业 19.8% 4,950,000.00
北京视美乐 联营企业 20% 100,000.00
康姆司科技 联营企业 39% 1,950,000.00
镇江金星塑料 联营企业 40% 2,100,600.00
浩宇旅游纪念品 联营企业 30% 300,000.00
洪都拉斯 联营企业 24.5% 3,027,210.49
上海国大药房连锁有限公司 联营企业 35% 10,500,000.00
第一太平物业管理有限公司 联营企业 49% 245,000.00
沪泰服饰公司 联营企业 35% 3,476,550.00
东浩工艺品 联营企业 20% 15,000,000.00
合计 431,851,940.10
损益调整
名称 本期增加 本期增减 分得现金
红利
一百淮海店 - -1,118,971.33 -
中百大酒店 - 574,507.04 1,343,118.72
纺织品 - 710,384.94 -
一百深圳贸易 - -147,497.36 -
资源开发 - 13,209.05 -
一百置地 - -139,100.09 -
一百交家电 - -6,173,046.55 -
一百松江店 - 65,774.50 -
第一八佰伴 - 24,466,372.35 -
康姆司公司 - 214,859.45 -
一百得康 - 21,871.24 -
颐盛商贸 - -116,924.35 -
上海一百电子商务有限公司 - -35,196.05 -
一百旅游 - 15,564.89 -
一百国际贸易有限公司 - 119,816.22 -
上海富士德服饰有限公司 - -227,016.78 -
一百永达汽车公司 - 75,462.52 170,663.88
一百假日酒店 - - -
北京视美乐 - - -
康姆司科技 - 61,824.96 -
镇江金星塑料 - - --
浩宇旅游纪念品 -232,711.28 - -
洪都拉斯 - - --
上海国大药房连锁有限公司 - -369,010.60 -
第一太平物业管理有限公司 - 108,538.76 154,349.60
沪泰服饰公司 - - -
东浩工艺品 - 573,226.12 1,000,000.00
合计 -232,711.28 18,694,648.93 2,668,132.20
投资准备
名称 累计增加 累计增加 2003-06-30
一百淮海店 -16,172,557.11 - 3,827,442.89
中百大酒店 700,599.14 - 10,113,051.64
纺织品 -96,914.66 - 4,903,085.34
一百深圳贸易 -3,636,630.65 - 2,363,369.35
资源开发 40,903.94 - 1,840,903.94
一百置地 -10,806,924.11 - -1,806,924.11
一百交家电 -34,908,219.24 24,700.00 -15,883,519.24
一百松江店 -1,515,419.82 - 2,984,580.18
第一八佰伴 -85,847,289.96 1,286,503.61 199,804,957.83
康姆司公司 -8,469,976.28 - -232,670.95
一百得康 -4,535,626.53 - 3,964,373.47
颐盛商贸 -834,177.70 - 1,565,822.30
上海一百电子商务有限公司 -915,258.86 - 484,741.14
一百旅游 -128,344.88 - 671,655.12
一百国际贸易有限公司 421,278.67 - 4,921,278.67
上海富士德服饰有限公司 -1,703,744.64 - 1,583,332.96
一百永达汽车公司 142,355.02 - 2,142,355.02
一百假日酒店 -1,950,312.67 - 2,999,687.33
北京视美乐 -97,627.33 - 2,372.67
康姆司科技 -1,118,462.09 - 831,537.91
镇江金星塑料 - 2,100,600.00
浩宇旅游纪念品 -67,288.72 - 0.00
洪都拉斯 - 3,027,210.49
上海国大药房连锁有限公司 -170,567.22 - 10,329,432.78
第一太平物业管理有限公司 134,300.83 - 379,300.83
沪泰服饰公司 -340,022.99 - 3,136,527.01
东浩工艺品 1,640,608.16 - 16,640,608.16
合计 -170,235,319.70 1,311,203.61 262,695,112.73
减值准备
被投资公司名称 2002-12-31 本期计提额 本期转回额 2003-06-30
镇江金星塑料 2,100,600.00 2,100,600.00
浩宇旅游纪念品 232,711.28 232,711.28 0.00
洪都拉斯 3,027,210.49 3,027,210.49
合计 5,360,521.77 232,711.28 5,127,810.49
②股权投资差额
股权投资差额
被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限
第一八佰伴有限公司 46,946,660.49 溢价收购 43年
合计 46,946,660.49
被投资公司名称 本期摊销额 摊余金额
第一八佰伴有限公司 1,173,666.51 45,772,993.98
合计 1,173,666.51 45,772,993.98
(3)长期股权投资(成本法)
股票投资
被投资公司 股份 股票数量 占被投资
名称 类别 公司注册资
本的比例
丰华股份 法人股 950,400 <5%
申达股份 法人股 2,288,352 <5%
ST嘉宝 法人股 655,200 <5%
新世界 法人股 1,395,948 <5%
豫园商城 法人股 1,783,782 <5%
联华合纤 法人股 576,000 <5%
永生数据 法人股 894,274 <5%
第一铅笔 法人股 1,449,677 <5%
龙头股份 法人股 276,000 <5%
白猫股份 法人股 145,200 <5%
水仙电器 法人股 1,016,400 <5%
轮胎橡胶 法人股 143,000 <5%
中纺机 法人股 171,600 <5%
氯碱化工 法人股 484,000 <5%
杭州解百 法人股 188,760 <5%
华联超市 法人股 617,100 <5%
友谊股份 法人股 628,385 <5%
浦发银行 法人股 37,500,000 <5%
合计 51,164,078
减值准备
被投资公司 初始投资成本 2002-12-31 本期计提
名称
丰华股份 3,451,135.60
申达股份 4,597,600.00
ST嘉宝 1,904,000.00
新世界 1,619,905.54
豫园商城 5,720,033.19
联华合纤 1,837,826.77
永生数据 3,717,630.00
第一铅笔 2,907,136.00
龙头股份 897,000.00
白猫股份 600,200.00
水仙电器 3,788,400.00 757,680.00
轮胎橡胶 710,000.00
中纺机 409,000.00
氯碱化工 2,160,000.00
杭州解百 128,000.00
华联超市 1,122,000.00
友谊股份 1,104,000.00
浦发银行 29,650,000.00
合计 66,323,867.10 757,680.00
被投资公司 本期转回 2003-06-30
名称
丰华股份
申达股份
ST嘉宝
新世界
豫园商城
联华合纤
永生数据
第一铅笔
龙头股份
白猫股份
水仙电器 757,680.00
轮胎橡胶
中纺机
氯碱化工
杭州解百
华联超市
友谊股份
浦发银行
合计 757,680.00
②其他长期股权投资(成本法)
被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位
注册资本比例
一百集团房地产 5,000,000.00 10%
新上海商业城 2,000,000.00 10%
中贸联有限公司 2,000,000.00 4.64%
一百百文 1,340,700.00 3.28%
一百供配货中心 200,000.00 1.81%
太原五一 107,000.00 <5%
东方莱索托 769,086.36 <5%
上海宝鼎投资股份有限公司 206,270.00 <5%
申银万国 6,250,000.00 <5%
上海国际信托投资公司 14,999,200.00 <5%
交通银行 3,282,240.00 <5%
常州金狮自行车 50,000.00 <5%
东方证券公司 11,700,000.00 <5%
海通证券 150,000,000.00 1.72%
合计 197,904,496.36
减值准备
被投资公司名称 2002-12-31 本年计提额 本年转回额 2003-06-30
一百集团房地产 599,393.50 599,393.50
新上海商业城 1,000,000.00 1,000,000.00
中贸联有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
一百供配货中心 200,000.00 200,000.00
东方莱索托 769,086.36 769,086.36
合计 3,568,479.86 3,568,479.86
4、投资收益
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
股票投资收益 3,892,702.56 962,073.46
债权投资收益 - -
其他股权投资收益(成本法) 706,285.69 -18,683.97
委托理财收益 8,027,935.34
在按权益法核算的被投资公司的
净损益中所占的份额 18,211,536.69 -
股权投资转让损益 - -
股权投资差额摊销 -1,173,666.51 -1,173,666.51
合计 21,636,858.43 7,797,658.32
七、关联方关系及其交易的披露
(一)存在控制关系的关联方情况
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
上海一百（集团）有限公司 上海 国有资产经营管理
上海市第一百货商店股份有限公司淮海店 上海 百货
上海中百大酒店 上海 餐饮
上海第一百货纺织品公司 上海 纺织品
上海市第一百货商店股份有限公司深圳贸 深圳 商品批发
易公司
上海市第一百货资源开发公司 上海 劳务
上海第一百货置地有限公司 上海 房地产
上海一百集团交家电有限公司 上海 商品批发零售
上海康姆司商用计算机有限公司 上海 计算机
上海第一百货松江店有限公司 上海 百货
上海第一八佰伴有限公司 上海 百货
上海一百得康电脑有限公司 上海 电脑及相关产品
上海颐盛商贸有限公司 上海 百货
上海一百电子商务有限公司 上海 电子商务
上海一百新干线旅游有限公司 上海 旅游服务
上海一百国际贸易有限公司 上海 进出口业务
企业名称 与本企业关系 经济性质或类型
上海一百（集团）有限公司 母公司 国有企业
上海市第一百货商店股份有限公司淮海店 子公司 股份制
上海中百大酒店 子公司 股份制
上海第一百货纺织品公司 子公司 股份制
上海市第一百货商店股份有限公司深圳贸 子公司 股份制
易公司
上海市第一百货资源开发公司 子公司 股份制
上海第一百货置地有限公司 子公司 股份制
上海一百集团交家电有限公司 子公司 有限责任公司
上海康姆司商用计算机有限公司 子公司 有限责任公司
上海第一百货松江店有限公司 子公司 有限责任公司
上海第一八佰伴有限公司 子公司 有限责任公司
上海一百得康电脑有限公司 子公司 有限责任公司
上海颐盛商贸有限公司 子公司 有限责任公司
上海一百电子商务有限公司 子公司 有限责任公司
上海一百新干线旅游有限公司 子公司 有限责任公司
上海一百国际贸易有限公司 子公司 有限责任公司
企业名称 法定代表人
上海一百（集团）有限公司 张新生
上海市第一百货商店股份有限公司淮海店 岳留忠
上海中百大酒店 张清洁
上海第一百货纺织品公司 任凯国
上海市第一百货商店股份有限公司深圳贸 张引琪
易公司
上海市第一百货资源开发公司 闻韵芳
上海第一百货置地有限公司 唐久华
上海一百集团交家电有限公司 阮国忠
上海康姆司商用计算机有限公司 徐中范
上海第一百货松江店有限公司 王文懋
上海第一八佰伴有限公司 谢振华
上海一百得康电脑有限公司 刘服群
上海颐盛商贸有限公司 刘服群
上海一百电子商务有限公司 刘服群
上海一百新干线旅游有限公司 韩宏森
上海一百国际贸易有限公司 刘服群
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 2002-12-31 本年增加数
上海一百(集团)有限公司 285,000,000.00
上海市第一百货商店股份有限公司淮
海店 20,000,000.00
上海中百大酒店 9,412,452.50
上海第一百货纺织品公司 5,000,000.00
上海市第一百货商店股份有限公司深
圳贸易公司 6,000,000.00
上海市第一百货资源开发公司 2,000,000.00
上海第一百货置地有限公司 10,000,000.00
上海一百集团交家电有限公司 20,000,000.00
上海康姆司商用计算机有限公司 USD1,500,000.00
上海第一百货松江店有限公司 5,000,000.00
上海第一八佰伴有限公司 412,500,000.00
上海一百得康电脑有限公司 10,000,000.00
上海颐盛商贸有限公司 5,000,000.00
上海一百商务有限公司 2,000,000.00
上海一百新干线旅游有限公司 1,000,000.00
上海一百国际贸易有限公司 5,000,000.00
企业名称 本年减少数 2003-06-30
上海一百(集团)有限公司 285,000,000.00
上海市第一百货商店股份有限公司淮
海店 20,000,000.00
上海中百大酒店 9,412,452.50
上海第一百货纺织品公司 5,000,000.00
上海市第一百货商店股份有限公司深
圳贸易公司 6,000,000.00
上海市第一百货资源开发公司 2,000,000.00
上海第一百货置地有限公司 10,000,000.00
上海一百集团交家电有限公司 20,000,000.00
上海康姆司商用计算机有限公司 USD1,500,000.00
上海第一百货松江店有限公司 5,000,000.00
上海第一八佰伴有限公司 412,500,000.00
上海一百得康电脑有限公司 10,000,000.00
上海颐盛商贸有限公司 5,000,000.00
上海一百商务有限公司 2,000,000.00
上海一百新干线旅游有限公司 1,000,000.00
上海一百国际贸易有限公司 5,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-06-30
第一百货淮海店 100% - - 100%
中百大酒店 100% - - 100%
第一百货纺织品公司 100% - - 100%
第一百货置地有限公司 100% - - 100%
第一百货资源开发公司 100% - - 100%
第一百货深圳贸易公司 100% - - 100%
第一百货松江店有限公司 100% - - 100%
一百集团交家电有限公司 95% - - 95%
康姆司商用计算机有限公司 70% - - 70%
第一八佰伴有限公司 64% - - 64%
一百得康电脑有限公司 100% - - 100%
颐盛商贸有限公司 48% - - 48%
热买热卖电子商务有限公司 98.5% - - 98.5%
一百新干线旅游有限公司 80% - - 80%
一百国际贸易有限公司 98% - - 98%
4、存在控制关系的关联方交易
(1)资产转让
报告期公司无资产转让事项
(2)收购资产
报告期公司无收购资产事项
(二)不存在控制关系的关联方情况
1、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
上海富士德服饰有限公司 联营企业
永达汽车 联营企业
一百假日酒店 联营企业
北京视美乐 联营企业
康姆司科技 联营企业
镇江金星塑料 联营企业
一百(集团)连锁 联营企业
洪都拉斯 联营企业
上海国大药房连锁有限公司 联营企业
第一太平物业管理有限公司 联营企业
沪泰服饰有限公司 联营企业
上海东浩工艺品股份公司 联营企业
2、本企业与关联方的交易
2003 年上半年公司向联营企业第一太平物业有限公司支付的物业管理费用为人民
币7,212,526.00 元。
3、本企业与关联方应收应付款项余额
项目 2003-06-30 2002-12-31
应收帐款： 人民币元 人民币元
东方莱索托有限公司 8,403,433.81 8,403,433.81
4、本企业与关联方其他应收款、其他应付款余额
项目 2003-06-30 2002-12-31
其他应收款 人民币元 人民币元
上海一百新干线旅游有限公司 2,754,000.00 3,100,000.00
上海富士德服饰有限公司 20,923,700.94 20,922,471.93
上海一百国际贸易有限公司 1,008,280.73 4,000,000.00-
上海一百假日酒店有限公司 4,550,000.00 5,050,000.00
洪都拉斯 106,582.35 106,582.35
八、或有事项
1、公司资产抵押情况如下：
抵押财产名称 评估价值 抵押借款年末余额
南京东路800号 RMB307,009,553.70 RMB170,000,000.00
上海新世纪商厦1--3楼 RMB72,000,000.00
上海新世纪商厦4楼 RMB373,845,836.00 RMB60,000,000.00
上海新世纪商厦5楼 RMB101,940,000.00 RMB62,000,000.00
上海新世纪商厦6--7楼 RMB250,120,000.00 USD12,000,000.00
上海新世纪商厦8楼 RMB171,130,000.00 RMB60,000,000.00
九、承诺事项
公司无需说明之重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项
公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项
公司无其他需要披露的其他重要事项。
十二、会计报表的批准
本会计报表及附注经公司董事会于2003 年7 月31 日的决议通过及批准。
上海市第一百货商店股份有限公司董事会
董事长：王迪荪
二OO三年七月三十一日
上海市股份有限公司会计报表
资产负债表
编制单位:上海市第一百货商店股份有限公司 2003年6月30日 金
额单位：元
资产 行次
流动资产：
货币资金 1
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收帐款 6
其他应收款 7
预付帐款 8
应收补贴款 9
存货 10
待摊费用 11
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 30
长期投资：
长期股权投资 31
长期债权投资 32
长期投资合计 33
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列) 33-1
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 38
减：累计折旧 39
固定资产净值 40
减：固定资产减值准备 41
固定资产净额 42
工程物资 43
在建工程 44
固定资产清理 45
固定资产合计 50
无形资产及其他资产：
无形资产 51
长期待摊费用 52
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 55
递延税项：
递延税款借项 56
资产总计 60
负债和股东权益 行次
流动负债：
短期借款 61
应付票据 62
应付帐款 63
预收帐款 64
应付工资 65
应付福利费 66
应付股利 67
应交税金 68
其他应交款 69
其他应付款 70
预提费用 71
预计负债 72
一年内到期的长期负债 78
其他流动负债 79
流动负债合计 80
长期负债
长期借款 81
应付债券 82
长期应付款 83
专项应付款 84
其他长期负债 85
长期负债合计 87
递延税项： 88
递延税款贷项 89
负债合计 90
少数股东权益(合并报表填列) 91
股东权益：
股本 92
资本公积 93
盈余公积 94
其中：法定公益金 95
减：未确认的投资损失(合并报表填列) 96
未分配利润 97
外币报表折算差额(合并报表填列) 98
股东权益合计 99
负债和股东权益总计 100
资产 2003年6月30日
母公司 合并
流动资产：
货币资金 122,369,388.83 222,496,845.26
短期投资
应收票据 22,158.25
应收股利
应收利息
应收帐款 4,573,942.04 19,914,713.75
其他应收款 305,619,562.89 210,288,696.71
预付帐款 10,596,657.86 25,394,633.06
应收补贴款
存货 39,630,055.44 94,687,616.06
待摊费用 238,860.48
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 482,789,607.06 573,043,523.57
长期投资：
长期股权投资 563,242,499.82 352,323,514.46
长期债权投资
长期投资合计 563,242,499.82 352,323,514.46
其中：合并价差(贷差以“-”
号表示，合并报表填列) 45,772,993.98
其中：股权投资差额(贷差以
“-”号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 1,057,174,922.49 2,327,749,989.26
减：累计折旧 159,322,168.76 370,607,364.22
固定资产净值 897,852,753.73 1,957,142,625.04
减：固定资产减值准备 4,899,513.77 19,123,125.35
固定资产净额 892,953,239.96 1,938,019,499.69
工程物资
在建工程 7,073,812.50 9,489,954.60
固定资产清理
固定资产合计 900,027,052.46 1,947,509,454.29
无形资产及其他资产：
无形资产 635,066,561.80 713,344,032.02
长期待摊费用 23,723,803.38 150,173,677.15
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 658,790,365.18 863,517,709.17
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,604,849,524.52 3,736,394,201.49
负债和股东权益 2003年6月30日
母公司 合并
流动负债：
短期借款 693,800,000.00 1,372,048,300.00
应付票据
应付帐款 85,607,144.06 183,210,112.25
预收帐款 726,895.50 2,156,810.59
应付工资 2,954,935.41 4,908,308.33
应付福利费 8,927,320.39 22,384,584.67
应付股利 39,330,612.84 39,330,612.84
应交税金 19,572,178.39 25,258,901.98
其他应交款 158,788.33 162,363.48
其他应付款 64,354,626.17 78,132,543.81
预提费用 1,049,310.15 9,276,464.23
预计负债
一年内到期的长期负债 57,941,800.00
其他流动负债
流动负债合计 916,481,811.24 1,794,810,802.18
长期负债
长期借款 140,715,800.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 0.00 140,715,800.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 916,481,811.24 1,935,526,602.18
少数股东权益(合并报表填列) 112,499,886.03
股东权益：
股本 582,847,939.00 582,847,939.00
资本公积 914,109,449.50 914,109,449.50
盈余公积 148,848,387.57 148,855,516.35
其中：法定公益金 6,807,196.43 6,809,572.69
减：未确认的投资损失(合并报表填列)
未分配利润 42,561,937.21 42,554,808.43
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 1,688,367,713.28 1,688,367,713.28
负债和股东权益总计 2,604,849,524.52 3,736,394,201.49
资产 2003年1月1日
母公司 合并
流动资产：
货币资金 213,727,838.10 327,930,880.95
短期投资
应收票据 41,099.90
应收股利
应收利息
应收帐款 7,582,512.04 14,706,073.75
其他应收款 258,910,447.68 78,882,134.03
预付帐款 2,126,331.50 17,530,541.50
应收补贴款
存货 47,359,917.95 124,987,835.15
待摊费用 147,420.00 294,204.39
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 529,854,467.27 564,372,769.67
长期投资：
长期股权投资 548,389,649.60 354,615,908.76
长期债权投资
长期投资合计 548,389,649.60 354,615,908.76
其中：合并价差(贷差以“-”
号表示，合并报表填列) 46,946,660.49
其中：股权投资差额(贷差以
“-”号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 1,057,275,570.97 2,334,220,229.45
减：累计折旧 146,121,684.34 348,642,799.03
固定资产净值 911,153,886.63 1,985,577,430.42
减：固定资产减值准备 5,235,257.17 15,381,380.20
固定资产净额 905,918,629.46 1,970,196,050.22
工程物资
在建工程 7,073,812.50 8,218,042.50
固定资产清理
固定资产合计 912,992,441.96 1,978,414,092.72
无形资产及其他资产：
无形资产 644,797,019.08 724,077,883.16
长期待摊费用 25,639,641.24 163,389,049.36
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 670,436,660.32 887,466,932.52
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,661,673,219.15 3,784,869,703.67
负债和股东权益 2003年1月1日
母公司 合并
流动负债：
短期借款 764,000,000.00 1,280,357,050.00
应付票据
应付帐款 105,088,370.47 241,542,093.55
预收帐款 729,536.50 1,093,102.99
应付工资 18,964,192.65
应付福利费 10,077,629.43 12,220,702.48
应付股利 39,384,605.52 39,384,605.52
应交税金 24,162,069.18 41,043,984.45
其他应交款 196,936.80 224,446.41
其他应付款 62,839,229.11 78,607,306.62
预提费用 1,836,156.25 4,513,432.11
预计负债
一年内到期的长期负债 174,159,500.00
其他流动负债
流动负债合计 1,008,314,533.26 1,892,110,416.78
长期负债
长期借款 140,714,100.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 0.00 140,714,100.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,008,314,533.26 2,032,824,516.78
少数股东权益(合并报表填列) 98,686,501.00
股东权益：
股本 582,847,939.00 582,847,939.00
资本公积 913,832,622.95 913,832,622.95
盈余公积 148,848,387.57 148,855,516.35
其中：法定公益金 6,807,196.43 6,809,572.69
减：未确认的投资损失(合并报表填列)
未分配利润 7,829,736.37 7,822,607.59
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 1,653,358,685.89 1,653,358,685.89
负债和股东权益总计 2,661,673,219.15 3,784,869,703.67
上海市股份有限公司会计报表
利润及利润分配表
编制单位：上海市第一百货商店股份有限公司 2003年6月 金额单位：元
项目 行次
一、主营业务收入 1
减：主营业务成本 2
主营业务税金及附加 3
二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 4
加：其他业务利润(亏损以“--”号填列) 5
减：营业费用 6
管理费用 7
财务费用 8
三、营业利润(亏损以“--”号填列) 10
加：投资收益(亏损以“--”号填列) 11
补贴收入 12
营业外收入 13
减：营业外支出 14
四、利润总额(亏损以“--”号填列) 15
减：所得税 16
少数股东损益(合并报表填列) 17
加：未确认投资损失(合并报表填列) 18
五、净利润(净亏损以“--”号填列) 20
加：年初未分配利润 21
其他转入 22
六、可供分配的利润 25
减：提取法定盈余公积 26
提取法定公益金 27
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列,
子公司为外商投资企业的项目) 28
七、可供股东分配的利润 35
减：应付优先股股利 36
提取任意盈余公积 37
应付普通股股利 38
转作股本的普通股股利 39
八、未分配利润(未弥补亏损以“--”号填列) 40
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 41
2、自然灾害发生的损失 42
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 43
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 44
5、债务重组损失 45
6、其他 46
项目 本年实际数
母公司 合并
一、主营业务收入 721,257,161.04 1,308,107,856.97
减：主营业务成本 568,922,828.86 1,018,600,497.61
主营业务税金及附加 3,465,041.56 4,934,478.39
二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 148,869,290.62 284,572,880.97
加：其他业务利润(亏损以“--”号填列) 11,058,916.85 38,657,160.82
减：营业费用 66,904,490.73 113,574,666.00
管理费用 57,306,920.38 112,145,601.64
财务费用 12,161,967.89 31,491,925.38
三、营业利润(亏损以“--”号填列) 23,554,828.47 66,017,848.77
加：投资收益(亏损以“--”号填列) 21,636,858.43 3,425,321.74
补贴收入 87,094.00
营业外收入 210,034.93 702,246.71
减：营业外支出 2,634,080.85 7,989,275.24
四、利润总额(亏损以“--”号填列) 42,767,640.98 62,243,235.98
减：所得税 8,035,440.14 13,780,488.54
少数股东损益(合并报表填列) 13,730,546.60
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(净亏损以“--”号填列) 34,732,200.84 34,732,200.84
加：年初未分配利润 7,829,736.37 7,822,607.59
其他转入
六、可供分配的利润 42,561,937.21 42,554,808.43
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列,
子公司为外商投资企业的项目)
七、可供股东分配的利润 42,561,937.21 42,554,808.43
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“--”号填列) 42,561,937.21 42,554,808.43
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
项目 上年实际数
母公司 合并
一、主营业务收入 776,434,081.94 1,506,148,538.26
减：主营业务成本 603,123,088.48 1,186,950,437.51
主营业务税金及附加 4,192,284.75 5,553,017.44
二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 169,118,708.71 313,645,083.31
加：其他业务利润(亏损以“--”号填列) 6,969,022.42 33,547,883.78
减：营业费用 66,926,038.23 122,911,378.39
管理费用 57,247,989.34 129,644,699.59
财务费用 15,369,004.66 37,870,752.31
三、营业利润(亏损以“--”号填列) 36,544,698.90 56,766,136.80
加：投资收益(亏损以“--”号填列) 7,797,658.32 -230,277.02
补贴收入 0.00 0.00
营业外收入 170,816.01 412,229.36
减：营业外支出 386,866.20 1,982,817.74
四、利润总额(亏损以“--”号填列) 44,126,307.03 54,965,271.40
减：所得税 7,709,777.52 8,159,228.09
少数股东损益(合并报表填列) 0.00 10,389,513.80
加：未确认投资损失(合并报表填列) 0.00 0.00
五、净利润(净亏损以“--”号填列) 36,416,529.51 36,416,529.51
加：年初未分配利润 4,866,926.21 4,859,797.43
其他转入
六、可供分配的利润 41,283,455.72 41,276,326.94
减：提取法定盈余公积 0.00 0.00
提取法定公益金 0.00 0.00
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列,
子公司为外商投资企业的项目)
七、可供股东分配的利润 41,283,455.72 41,276,326.94
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 0.00 0.00
应付普通股股利 0.00 0.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“--”号填列) 41,283,455.72 41,276,326.94
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
上海市股份有限公司会计报表
现金流量表
编制单位：上海市第一百货商店股份有限公司 2003年6月 金额单位：元
项目 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3
经营活动现金流入小计 5
购买商品、接受劳务支付的现金 6
支付给职工以及为职工支付的现金 7
支付的各项税费 8
支付的其他与经营活动有关的现金 9
经营活动现金流出小计 10
经营活动现金流量净额 11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
投资活动现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出小计 22
投资活动产生的现金流量净额 25
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 26
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 27
借款所收到的现金 28
收到其他与筹资活动有关的现金 29
筹资活动现金流入小计 30
偿还债务所支付的现金 31
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32
其中：支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36
筹资活动产生的现金流量净额 40
四、汇率变动对现金的影响 41
五、现金及现金等价物净增加额 42
补充资料 行次
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润(亏损以“-”号表示) 43
加：少数股东损益(亏损以“-”号表示) 44
减：未确认的投资损失 45
加：计提的资产减值准备 46
固定资产折旧 47
无形资产摊销 48
长期待摊费用摊销 49
待摊费用减少(减：增加) 50
预提费用增加(减：减少) 51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 52
固定资产报废损失 53
财务费用 54
投资损失(减：收益) 55
递延税款贷项(减：借项) 56
存货的减少(减：增加) 57
经营性应收项目的减少(减：增加) 58
经营性应付项目的增加(减：减少) 59
其他 60
经营活动产生的现金流量净额 65
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 69
减：现金的期初余额 70
加：现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73
项目 金额
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 872,237,332.95
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 98,712,445.76
经营活动现金流入小计 970,949,778.71
购买商品、接受劳务支付的现金 690,655,777.65
支付给职工以及为职工支付的现金 47,827,845.05
支付的各项税费 39,734,514.02
支付的其他与经营活动有关的现金 52,003,456.69
经营活动现金流出小计 830,221,593.41
经营活动现金流量净额 140,728,185.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 0.00
取得投资收益所收到的现金 7,060,834.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 80,421.22
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动现金流入小计 7,141,255.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,100,582.37
投资所支付的现金 150,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动现金流出小计 154,100,582.37
投资活动产生的现金流量净额 -146,959,326.39
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金 703,800,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 703,800,000.00
偿还债务所支付的现金 774,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,927,308.18
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 788,927,308.18
筹资活动产生的现金流量净额 -85,127,308.18
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -91,358,449.27
补充资料
母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润(亏损以“-”号表示) 34,732,200.84
加：少数股东损益(亏损以“-”号表示)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 75,000.00
固定资产折旧 13,890,852.01
无形资产摊销 9,730,457.28
长期待摊费用摊销 1,915,837.86
待摊费用减少(减：增加) 147,420.00
预提费用增加(减：减少) -786,846.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失 1,247.33
财务费用 14,873,315.50
投资损失(减：收益) -21,636,858.43
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 5,998,645.57
经营性应收项目的减少(减：增加) 58,780,433.16
经营性应付项目的增加(减：减少) 23,006,480.28
其他
经营活动产生的现金流量净额 140,728,185.30
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 122,369,388.83
减：现金的期初余额 213,727,838.10
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -91,358,449.27
项目 金额
合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,574,791,733.14
收到的税费返还 461,482.03
收到的其他与经营活动有关的现金 30,213,978.32
经营活动现金流入小计 1,605,467,193.49
购买商品、接受劳务支付的现金 1,244,279,920.41
支付给职工以及为职工支付的现金 87,306,455.34
支付的各项税费 83,123,719.04
支付的其他与经营活动有关的现金 90,292,091.96
经营活动现金流出小计 1,505,002,186.75
经营活动现金流量净额 100,465,006.74
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 0.00
取得投资收益所收到的现金 5,717,716.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 246,684.44
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动现金流入小计 5,964,400.48
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,471,865.09
投资所支付的现金 150,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00
投资活动现金流出小计 154,471,865.09
投资活动产生的现金流量净额 -148,507,464.61
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金 1,105,616,100.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,105,616,100.00
偿还债务所支付的现金 1,128,752,221.42
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 34,255,456.40
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 1,163,007,677.82
筹资活动产生的现金流量净额 -57,391,577.82
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -105,434,035.69
补充资料
合并
1、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润(亏损以“-”号表示) 34,732,200.84
加：少数股东损益(亏损以“-”号表示) 13,730,546.60
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 6,931,355.58
固定资产折旧 24,860,478.99
无形资产摊销 10,733,851.14
长期待摊费用摊销 13,215,372.21
待摊费用减少(减：增加) 55,343.91
预提费用增加(减：减少) 4,758,091.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 2,372,393.07
固定资产报废损失 433,903.60
财务费用 34,185,329.13
投资损失(减：收益) -3,425,321.74
递延税款贷项(减：借项) 0.00
存货的减少(减：增加) 32,416,937.88
经营性应收项目的减少(减：增加) -34,034,550.96
经营性应付项目的增加(减：减少) -39,287,430.30
其他 -1,213,495.03
经营活动产生的现金流量净额 100,465,006.74
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 222,496,845.26
减：现金的期初余额 327,930,880.95
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -105,434,035.69
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