每日必读
目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事和高级管理人员
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务会计报告
十二、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、上海上会会计师事务所为本公司出具了有保留意见的审计报告，本公司董事会
、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
（1）对大盈股份1000万元担保
本公司为大盈现代农业股份有限公司（以下简称“大盈股份”）1000万元借款提供
担保，该笔借款已于2004年1月11日到期，至今尚未归还。
上述担保逾期以后，公司多次敦促大盈股份尽快归还借款，以解除公司的担保责任
。经过与大盈股份沟通，大盈股份愿意配合公司积极妥善地处理这笔逾期担保，并向公
司出具了书面承诺函，承诺在改善资金状况和经营状况同时，一定会重视此笔借款的偿
还，并在力所能及的范围里采取积极措施，争取在2005年年内予以归还；在尚未归还的
期限内，一旦资金或资产落实，将及时与公司讨论反担保事宜。该笔借款的另一保证人
上海市农业产业化发展（集团）有限公司及上海农凯发展（集团）有限公司已于2005年
4月28日分别出具了承诺书，承诺一旦发生损失，由该二公司全额承担该笔担保责任。
目前此笔担保尚未涉诉，董事会将会根据实际情况的变化，在适当的会计期间做出
相应的会计处理。
（2）对农凯系公司2.7亿担保
此事项详见公司刊登在2004年8月27日《上海证券报》、《中国证券报》上的公告
。
上海上会会计师事务所在对公司进行2004年年度审计时，就上述事项向华夏银行上
海分行询证。据询证函回函：到目前为止，上述担保尚余7000万元，其中，为上海农凯
工贸有限公司担保余额为2000万元，期限为2002年12月30日到2005年12月30日；为上海
华亭进出口有限公司担保余额为2000万元，期限为2002年12月30日到2005年12月30日；
为上海远达进出口有限公司担保余额3000万元，期限为2002年12月30日到2005年12月3
0日。
公司董事会认为，上述担保未经董事会审议，公司的贷款卡上至今没有上述担保信
息，公司对这些担保仍然不予以确认；上海农凯发展（集团）有限公司也承诺自行偿还
上述债务，不让公司承担担保责任，至今，上述债务总额已从2.7亿减少到7000万元，
风险已大大减小；目前余下的7000万元债务尚未到期，上海农凯发展（集团）有限公司
已在积极筹措资产为这笔债务的到期偿还作准备。
为了彻底解决上述事项对公司的不利影响，公司董事会仍然会敦促上海农凯发展（
集团）有限公司偿还相应债务，必要的时候，公司会采取司法手段保护自身的利益。
综上所述，公司董事会决定目前不将上述事项确认为预计负债。
4、公司负责人黄政先生，主管会计工作负责人沈洪秀先生，会计机构负责人（会
计主管人员）王春根先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海海鸟企业发展股份有限公司
公司英文名称：SHANGHAI HAINIAO ENTERPRISE DEVELOPMENT CO. LTD.
2、公司法定代表人：黄政
3、公司董事会秘书：吴裕芹
联系地址：上海市人和街131号
电话：62983583
传真：62983787
E-mail：shhnfz@yahoo.com.cn
公司证券事务代表：邵鸥
联系地址：上海市人和街131号
电话：62983583
传真：62983787
E-mail：shhnfz@yahoo.com.cn
4、公司注册地址：上海市余姚路317号
公司办公地址：上海市人和街131号
邮政编码：200040
公司国际互联网网址：无
公司电子信箱：shhnfz@yahoo.com.cn
5、公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司本部
6、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：海鸟发展
公司A股代码：600634
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1992年7月6日
公司首次注册登记地点：上海市延安中路424弄35号
公司变更注册登记日期：1999年8月19日
公司变更注册登记地点：上海市余姚路317号
公司法人营业执照注册号：企股沪总字第019007号（市局）
公司税务登记号码：310106607218751
公司聘请的境内会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市威海路755号文新报业大厦20楼
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
利润总额 9,811,175.72
净利润 597,683.86
扣除非经常性损益后的净利润 -5,570,415.41
主营业务利润 24,376,323.42
其他业务利润 -15,610.39
营业利润 607,717.37
投资收益 18,804.58
补贴收入 0
营业外收支净额 9,184,653.77
经营活动产生的现金流量净额 571,466,717.96
现金及现金等价物净增加额 67,866,062.99
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 9,204,125.93
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -667.58
中国证监会认定的其他非经常性损益项目 2,659.96
所得税影响数 -3,038,019.04
合计 6,168,099.27
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
主要会计数
2004年
据
主营业务收
233,718,884.81
入
利润总额 9,811,175.72
净利润 597,683.86
扣除非经常
性损益的净 -5,570,415.41
利润
2004年末
总资产 560,691,657.82
股东权益 197,332,258.07
经营活动产
生的现金流 571,466,717.96
量净额
主要财务指
2004年
标
每股收益
（全面摊 0.01
薄）
最新每股收
益
净资产收益
率（全面摊 0.30
薄）（%）
扣除非经常
性损益的净
利润的净资
-2.82
产收益率
（全面摊
薄）（%）
每股经营活
动产生的现 6.55
金流量净额
每股收益
（加权平 0.01
均）
扣除非经常
性损益的净
利润的每股 -0.06
收益（全面
摊薄）
扣除非经常
性损益的净
利润的每股 -0.06
收益（加权
平均）
净资产收益
率（加权平 0.30
均）（%）
扣除非经常
性损益的净
利润的净资
-2.87
产收益率
（加权平
均）（%）
2004年末
每股净资产 2.26
调整后的每
2.25
股净资产
2003年
主要会计数
据 调整后 调整前
主营业务收
17,497,048.23 17,497,048.23
入
利润总额 -39,205,883.17 -39,205,883.17
净利润 -39,695,248.96 -39,695,248.96
扣除非经常
性损益的净 -48,349,175.07 -48,349,175.07
利润
2003年末
调整后 调整前
总资产 1,018,382,677.16 1,018,382,677.16
股东权益 196,734,574.21 196,734,574.21
经营活动产
生的现金流 -236,693,029.02 -236,693,029.02
量净额
2003年
主要财务指
标 调整后 调整前
每股收益
（全面摊 -0.46 -0.46
薄）
最新每股收
益
净资产收益
率（全面摊 -20.18 -20.18
薄）（%）
扣除非经常
性损益的净
利润的净资
-24.58 -24.58
产收益率
（全面摊
薄）（%）
每股经营活
动产生的现 -2.71 -2.71
金流量净额
每股收益
（加权平 -0.46 -0.46
均）
扣除非经常
性损益的净
利润的每股 -0.55 -0.55
收益（全面
摊薄）
扣除非经常
性损益的净
利润的每股 -0.55 -0.55
收益（加权
平均）
净资产收益
率（加权平 -18.33 -18.33
均）（%）
扣除非经常
性损益的净
利润的净资
-22.78 -22.78
产收益率
（加权平
均）（%）
2003年末
调整后 调整前
每股净资产 2.26 2.26
调整后的每
2.22 2.22
股净资产
本期比上
主要会计数
期增减
据
(%)
主营业务收
1,235.76
入
利润总额 125.02
净利润 101.51
扣除非经常
性损益的净 88.48
利润
本期比上
期增减
(%)
总资产 -44.94
股东权益 0.30
经营活动产
生的现金流 341.44
量净额
本期比上
主要财务指
期增减
标
(%)
每股收益
（全面摊 102.17
薄）
最新每股收
益
净资产收益
率（全面摊 101.49
薄）（%）
扣除非经常
性损益的净
利润的净资
88.53
产收益率
（全面摊
薄）（%）
每股经营活
动产生的现 341.70
金流量净额
每股收益
（加权平 102.17
均）
扣除非经常
性损益的净
利润的每股 89.09
收益（全面
摊薄）
扣除非经常
性损益的净
利润的每股 89.09
收益（加权
平均）
净资产收益
率（加权平 101.64
均）（%）
扣除非经常
性损益的净
利润的净资
87.40
产收益率
（加权平
均）（%）
本期比上
期增减
(%)
每股净资产 0
调整后的每
1.35
股净资产
2002年
主要会计数
据 调整后 调整前
主营业务收
392,657,140.94 392,657,140.94
入
利润总额 51,889,650.64 51,889,650.64
净利润 25,705,160.04 25,705,160.04
扣除非经常
性损益的净 25,694,615.85 25,694,615.85
利润
2002年末
调整后 调整前
总资产 975,117,332.28 975,117,332.28
股东权益 236,429,823.17 236,429,823.17
经营活动产
- -
生的现金流
217,012,537.71 217,012,537.71
量净额
2002年
主要财务指
标 调整后 调整前
每股收益
（全面摊 0.29 0.29
薄）
最新每股收
益
净资产收益
率（全面摊 10.87 10.87
薄）（%）
扣除非经常
性损益的净
利润的净资
10.87 10.87
产收益率
（全面摊
薄）（%）
每股经营活
动产生的现 -2.49 -2.49
金流量净额
每股收益
（加权平 0.29 0.29
均）
扣除非经常
性损益的净
利润的每股 0.29 0.29
收益（全面
摊薄）
扣除非经常
性损益的净
利润的每股 0.29 0.29
收益（加权
平均）
净资产收益
率（加权平 11.50 11.50
均）（%）
扣除非经常
性损益的净
利润的净资
11.49 11.49
产收益率
（加权平
均）（%）
2002年末
调整后 调整前
每股净资产 2.71 2.71
调整后的每
2.69 2.69
股净资产
（四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求
计算的净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 12.35 12.37
营业利润 0.31 0.30
净利润 0.30 0.30
扣除非经常性损益后的净利润 -2.82 -2.87
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.28 0.28
营业利润 0.01 0.01
净利润 0.01 0.01
扣除非经常性损益后的净利润 -0.06 -0.06
（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本
期初数 87,207,283
本期增加
本期减少
期末数 87,207,283
项目 资本公积
期初数 69,179,224.27
本期增加
本期减少
期末数 69,179,224.27
项目 盈余公积
期初数 41,489,534.98
本期增加 2,170,160.42
本期减少
期末数 43,659,695.40
项目 法定公益金
期初数 17,617,540.57
本期增加 1,085,080.21
本期减少
期末数 18,702,620.78
项目 未分配利润
-
期初数
1,141,468.04
本期增加 597,683.86
本期减少 2,170,160.42
-
期末数
2,713,944.60
项目 股东权益合计
期初数 196,734,574.21
本期增加 2,767,844.28
本期减少 2,170,160.42
期末数 197,332,258.07
1、盈余公积本期增加系控股子公司上海海鸟房地产开发有限公司、上海海鸟给排
水工程有限公司按本年实现净利润计提法定公积金、法定公益金中母公司享有部分；
2、未分配利润本期增加系本年实现之净利润，本期减少系提取法定公积金、法定
公益金。
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
期初值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 47,397,546
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 2,446,700
境外法人持有股份 22,276,846
其他 22,674,000
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 47,397,546
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 39,809,737
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 39,809,737
三、股份总数 87,207,283
本次变动增减（＋，－）
公积金转
配股 送股 增发 其他 小计
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
期末值
一、未上市流通股份
1、发起人股份 47,397,546
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 2,446,700
境外法人持有股份 22,276,846
其他 22,674,000
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 47,397,546
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 39,809,737
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
已上市流通股份合计 39,809,737
三、股份总数 87,207,283
2、股票发行与上市情况
(1)前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(3)现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为18,524户其中非流通股股东4户，流通A股股东18,520户
2、前十名股东持股情况
单位:股
年度内增 年末持股情
股东名称(全称)
减 况
上海东宏实业投资有限公
0 22,674,000
司
香港新科创力有限公司 0 18,959,017
香港美泰国际有限公司 0 3,317,829
上海华成无线电厂有限公
0 2,446,700
司
徐云华 616,877
罗益宪 240,735
郑银良 230,230
范正豪 196,010
黄承峰 195,700
翟明东 194,000
股份类别股
份类别（已
股东名称(全称) 比例(%)
流通或未流
通）
上海东宏实业投资有限公
26.00 未流通
司
香港新科创力有限公司 21.74 未流通
香港美泰国际有限公司 3.80 未流通
上海华成无线电厂有限公
2.81 未流通
司
徐云华 0.71 已流通
罗益宪 0.28 已流通
郑银良 0.26 已流通
范正豪 0.22 已流通
黄承峰 0.22 已流通
翟明东 0.22 已流通
股东性质
质押或冻结 （国有股东
股东名称(全称)
情况 或外资股
东）
上海东宏实业投资有限公 质押
法人股东
司 22,674,000
香港新科创力有限公司 未知 外资股东
香港美泰国际有限公司 未知 外资股东
上海华成无线电厂有限公
未知 法人股东
司
社会公众股
徐云华 未知
东
社会公众股
罗益宪 未知
东
社会公众股
郑银良 未知
东
社会公众股
范正豪 未知
东
社会公众股
黄承峰 未知
东
社会公众股
翟明东 未知
东
前十名股东关联关系或一致行动的说明
未发现上述前十名股东存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
办法》规定的一致行动人。
3、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
公司名称：上海东宏实业投资有限公司
法人代表：唐海根
注册资本：751,000,000元人民币
成立日期：2000年9月7日
主要经营业务或管理活动：实业投资与股权投资、资产管理和企业托管、重组与购
并，项目投资，融资策划及财务顾问；金属材料的销售
（2）实际控制人情况
自然人姓名：周正毅
国籍：中国
是否取得其他国家或地区居留权：否
最近五年内职业：曾在上海农凯发展(集团)有限公司任职
最近五年内职务：曾任上海农凯发展(集团)有限公司董事长
唐海根先生受周正毅先生之托，投资并持有控股股东上海东宏实业投资有限公司8
0.03%的股权，因此公司的实际控制人是周正毅先生。
（3）控股股东及实际控制人变更情况
新控股股东名称：
新实际控制人名称：周正毅
控股股东发生变更的日期：
披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：中国证券报、上海证券报
披露控股股东发生变更相关信息的日期：2004-08-27
公司原披露实际控制人为唐海根先生，现根据掌握的情况于2004年8月27日发布公
告，就公司实际控制人问题作了补充披露，新披露的实际控制人为周正毅先生。
（4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
单位
:元 币种:人民币
股东名称 法人代表 注册资本 成立日期
香港新科创立有限公
徐仪铭 1987-06
司
股东名称 主要经营业务或管理活动
香港新科创立有限公
分销电子产品及投资控股
司
5、前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股的数量
徐云华 616,877
罗益宪 240,735
郑银良 230,230
范正豪 196,010
黄承峰 195,700
翟明东 194,000
王俊 182,571
严霞明 180,547
周雅珍 175,400
梁晓芸 175,349
股东名称 种类（A、B、H股或其它）
徐云华 A股
罗益宪 A股
郑银良 A股
范正豪 A股
黄承峰 A股
翟明东 A股
王俊 A股
严霞明 A股
周雅珍 A股
梁晓芸 A股
公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信
息披露管理办法》规定的一致行动人。
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
单位:股
姓名 职务
黄政 董事长
孙立群 董事
周敏 董事
独立董
秦文莉
事
独立董
袁士昇
事
邵金宝 监事长
曹荣妹 监事
戴霞珍 监事
洪波 总经理
财务总
沈洪秀
监
董事会
吴裕芹
秘书
性
姓名
别
黄政 男
孙立群 男
周敏 女
秦文莉 女
袁士昇 男
邵金宝 男
曹荣妹 女
戴霞珍 女
洪波 男
沈洪秀 男
吴裕芹 女
年
姓名
龄
黄政 47
孙立群 55
周敏 34
秦文莉 36
袁士昇 59
邵金宝 51
曹荣妹 51
戴霞珍 51
洪波 33
沈洪秀 40
吴裕芹 53
任期起始日
姓名
期
黄政 2005-04-18
孙立群 2005-04-18
周敏 2004-06-18
秦文莉 2004-12-28
袁士昇 2004-12-28
邵金宝 2004-06-18
曹荣妹 2005-04-18
戴霞珍 2004-06-18
洪波 2004-06-18
沈洪秀 2004-06-18
吴裕芹 2004-06-18
任期终止日
姓名
期
黄政 2007-06-30
孙立群 2007-06-30
周敏 2007-06-30
秦文莉 2007-06-30
袁士昇 2007-06-30
邵金宝 2007-06-30
曹荣妹 2007-06-30
戴霞珍 2007-06-30
洪波 2007-06-30
沈洪秀 2007-06-30
吴裕芹 2007-06-30
年初持股
姓名
数
黄政 0
孙立群 0
周敏 0
秦文莉 0
袁士昇 0
邵金宝 0
曹荣妹 0
戴霞珍 0
洪波 0
沈洪秀 0
吴裕芹 0
年末持股
姓名
数
黄政 0
孙立群 0
周敏 0
秦文莉 0
袁士昇 0
邵金宝 0
曹荣妹 0
戴霞珍 0
洪波 0
沈洪秀 0
吴裕芹 0
股份增减
姓名
数
黄政 0
孙立群 0
周敏 0
秦文莉 0
袁士昇 0
邵金宝 0
曹荣妹 0
戴霞珍 0
洪波 0
沈洪秀 0
吴裕芹 0
姓名 变动原因
黄政
孙立群
周敏
秦文莉
袁士昇
邵金宝
曹荣妹
戴霞珍
洪波
沈洪秀
吴裕芹
董事、监事、高级管理人员主要工作经历：
(1)黄政，1995年5月至2002年8月，上海茶叶进出口公司，常务副总经理，2002年
8月至今，上海天坛国际贸易有限公司，总经理。
(2)孙立群，1996年10月至2002年5月在上海机械进出口（集团）有限公司任副董事
长兼党委书记、总裁；2002年5月至今在上海机械国际贸易有限公司任董事、总裁。
(3)周敏，曾任上海海嘉丽建筑工程公司办公室主任，现任上海东宏实业投资有限
公司计财部主任。
(4)秦文莉，曾在上海卢湾区人民检察院起诉科、上海沪江律师事务所任职，现任
上海市华通律师事务所主任。
(5)袁士昇，1996年5月至2002年11月，上海旅游客车厂财务科长；2002年12月至2
004年9月上海申信会计师事务所审计。
(6)邵金宝，曾任上海海嘉丽建筑工程有限公司总经理，现任上海东宏实业投资有
限公司计财部经理。
(7)曹荣妹，99年1月至2002年3月任上海东方国际商业集团有限公司进出口部副部
长（主持工作），2002年4月至2004年10月任上海机械国际贸易有限公司副总裁，2004
年11月至今任上海天坛国际贸易有限公司副总经理。
(8)戴霞珍，近五年一直公司财务部工作。
(9)洪波，曾任上海胶带股份有限公司董事会秘书，自2001年起至公司，先后担任
公司副总经理、常务副总经理、总经理兼副董事长。
(10)沈洪秀，曾在上海胶带股份有限公司担任财务经理,自2001年4月起调至公司财
会部,自2002年4月起任公司总会计师、财务总监。
(11)吴裕芹，近五年均在公司担任董事会秘书一职。
2、在股东单位任职情况
姓名 股东单位名称 担任的职务
上海东宏实业投资有
周敏 计财部主任
限公司
上海东宏实业投资有
邵金宝 计财部经理
限公司
是否领取报酬
姓名 任期起始日期 任期终止日期
津贴
周敏 2000-09-30 是
是
邵金宝 2000-09-30
（二）在其他单位任职情况
姓名 其他单位名称 担任的职务
上海天坛国际贸易有
黄政 总经理
限公司
上海机械国际贸易有
孙立群 董事、总裁
限公司
上海天坛国际贸易有
曹荣妹 副总经理
限公司
上海市华通律师事务
秦文莉 主任
所
上海申信会计师事务
袁士昇 审计
所
是否领取报
姓名 任期起始日期 任期终止日期
酬津贴
黄政 2002-08-01 是
孙立群 2002-05-01 是
曹荣妹 2004-11-01 是
秦文莉 是
袁士昇 2002-12-01 是
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事报酬由董事会报股东大会决
议；股东监事的报酬由股东大会决议，职工代表监事津贴由职工代表大会决议；高级管
理人员的报酬由董事会或总经理决定。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、股东代表监事报酬依据股东
大会决议；高级管理人员报酬依据董事会决议或总经理办公会议决议
3、报酬情况
单位:万元 币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 39
金额最高的前三名董事的报酬总额 6
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 33
独立董事的津贴 每人每年3万元
独立董事的其他待遇 公交差旅费
4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单
位或其他关联单位领取报酬津贴
黄政、孙立群、曹荣妹、邵金宝、周敏 是
目前的五位董事中只有独立董事在公司领薪，周敏在股东单位领薪，其他董事在其
他单位领薪；两位股东代表监事未在公司领薪，职工代表监事未单独领取监事津贴；
5、报酬区间
报酬数额区间 人数
年度报酬在10万以上的 2
年度报酬在10万以下的 3
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务
唐海根 董事长
芮明杰 独立董事
朱国兴 独立董事
邵鸥 监事
洪波 副董事长
李莹 监事
姓名 离任原因
唐海根 辞职
芮明杰 辞职
朱国兴 辞职
邵鸥 辞去兼任的监事之职
洪波 辞去兼任的董事及副董事长之职
李莹 辞职
聘任或解聘公司高级管理人员的情况：无
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为33人，需承担费用的离退休职工为0人，员工的结
构如下：
1、专业构成情况
专业构成的类别 专业构成的人数
工程技术人员 7
财务人员 7
营销人员 5
管理人员 6
其他人员 8
2、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
硕士学位 4
大学 8
大专 10
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
公司遵照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所有关法律法规的
要求，不断完善公司治理结构，规范公司运作，加强信息披露，公司先后制定了《股东
大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《投资者关系管理办法
》、《信息披露管理办法》等，公司还修改了《公司章程》，增加了有关董事选聘程序
的内容，建立了独立董事制度，并对董事会对外投资、融资、担保的权限做了进一步的
明确。但是，由于公司规模较小，目前暂未设立战略、提名、薪酬与考核委员会。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）
朱国兴 10 10
芮明杰 10 10
独立董事姓名 委托出席（次） 缺席（次）
朱国兴 0 0
芮明杰 0 0
独立董事姓名 备注
朱国兴
芮明杰
公司独立董事均出席或参与了所有的董事会会议，并对公司累计和当期对外担保情
况、执行证监会[2003]56号文情况发表了独立意见。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
公司两位独立董事在关注到媒体上有关公司为农凯系公司在华夏银行2.7亿的贷款
提供担保的报道后，立即发函要求公司立即召开临时董事会，就报道中提及的事项作解
释和澄清。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：公司独立地开展与房地产开发经营相关的业务，具有自主经营的能
力。
2)、人员方面：公司的劳动、人事及工资管理完全独立，高级管理人员在公司领取
报酬，未在股东单位任职。
3)、资产方面：公司的资产独立完整、权属清晰。
4)、机构方面：公司的董事会、经理层及相应的管理机构功能健全、独立运作。
5)、财务方面：公司建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户
，依法独立进行纳税申报和缴纳。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
公司已建立起董事、监事和经理人员的奖罚制度，并按此制度对董事、监事和经理
人员进行奖励和约束。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
股东大会的通知、召集、召开情况：
2004年5月19日,公司在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登《公司第四届董事
会第二十三次会议决议暨召开2003年度股东大会的公告》。2004年6月18日上午，公司
在上海青年文化活动中心中二楼第十二会议室召开，参加会议的股东代表（含股东代理
人）19人，代表股份22732171股，占公司总股份的26.07%。
股东大会通过的决议及披露情况：
大会采用逐项记名投票表决方式，审议并通过了：《公司2003年度董事会工作报告
》、《公司2003年度监事会工作报告》、《公司2003年度财务决算报告》、《公司200
3年度预润分配预案》、《关于公司董事会换届选举的议案》、《关于公司监事会换届
选举的议案》
选举更换公司董事监事情况：
选举唐海根、洪波、周敏为公司董事，选举芮明杰、朱国兴为公司独立董事，选举
邵金宝为公司监事，另两名职工代表监事戴霞珍、邵鸥在大会上作了通报。公司年度股
东大会决议公告已于2004年6月19日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
（二）临时股东大会情况
第1次临时股东大会的通知、召集、召开情况：
2004年11月27日，公司在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登《公司董事会关
于召开2004年第一次临时股东大会的通知》，公司于2004年12月28日上午在上海文艺活
动中心文艺宾馆文艺大厅召开，参加会议的股东代表（含股东代理人）10人，代表股份
22681618股，占公司总股份的26.01%。
股东大会通过的决议及披露情况：
审议并通过了《经提名的独立董事候选人竞选独立董事》、《关于修改公司章程的
议案》
选举更换公司董事、监事情况：
选举袁士昇、秦文莉为公司独立董事
公司临时股东大会决议公告已于2004年12月29日刊登在《中国证券报》、《上海证
券报》上。
八、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
公司目前主要从事房地产开发与经营。
2004年上海楼市仍保持着上升的态势，公司开发的房产项目也取得了良好的经营业
绩，报告期内公司实现主营业务收入23371.89万元，主营业务利润2437.63万元。
但是，公司依然没有摆脱“农凯事件”的负面影响，银行对公司的态度仍然是“只
收贷不放贷”，在这种情况下，公司只能放弃部分投资项目，先后退出了“兴业大厦项
目”、“长峰城”酒店式办公楼等项目。
另外，对农凯系公司2.7亿担保事项（详见第（七）项的说明）至本年度报告签发
之日仍未彻底解决，对公司的生产经营仍然有可能产生不利影响。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
报告期内控股子公司开发的“海森国际大厦”（原“鑫康苑”商办楼）正式开盘对
外销售，目前该项目已完成竣工验收并取得了房屋土地产权证（大产证），销售形势良
好，该项目的办公楼部分大多数已在2004年销售完毕，商铺部分计划在2005年销售。
公司在近两年陆续退出了多个房地产项目的开发，目前仅保留了杨浦区西方子桥项
目的开发权，但是由于上海市动迁安置非常困难，这个项目的动迁速度远远落后于公司
的计划，并且合作方上海市杨浦区政府要求提高购地价以补偿动迁成本的上升，该项目
的开发还存在着不确定性。
(2)主营业务分行业情况表
单位
:元 币种:人民币
占主营业务收入
分行业 主营业务收入
比例(%)
房地产业务 232,817,106.71 99.61
物业管理业务 901,778.10 0.39
其中:关联交易 0
合计 233,718,884.81 /
内部抵消 /
合计
占主营业务利润
分行业 主营业务利润
比例(%)
房地产业务 24,229,731.93 99.40
物业管理业务 146,591.49 0.60
其中:关联交易
合计 24,376,323.42 /
内部抵消 /
合计
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额0元。
本报告期有楼盘项目销售,而去年同期没有,因此房地产主营业务收入同比增长较大
；由于公司已于2004年5月将从事物业管理业务的子公司股权转让出去，因此本报告期
的物业管理收入较去年同期减少。
(3)主营业务分地区情况表
单位
:元 币种:人民币
占主营业务收
分地区 主营业务收入
入比例(%)
上海 233,718,884.81 100
其中:关联交易 0
合计 /
内部抵消 /
合计 233,718,884.81
占主营业务利
分地区 主营业务利润
润比例(%)
上海 24,376,323.42 100
其中:关联交易 0
合计 /
内部抵消 /
合计 24,376,323.42
公司的主营业务目前集中在上海
(4)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明
公司目前生产经营的主要产品是商品房.
(5)占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主要产品
单位
:元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本
房地产业务 232,817,106.71 194,169,343.21
分行业或分产品 毛利率(%)
房地产业务 16.60
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
(1)主要控股公司的经营情况及业绩
单位:万
元 币种:人民币
主要产
公司名称 业务性质 品或服
务
房地产的开发与经营，
上海中盛房地
物业管理，销售建筑材 商品房
产有限公司
料
上海海鸟房地
房地产开发、经营，物
产开发有限公 商品房
业管理
司
上海海鸟给排
水厂和污水厂相关设施
水工程有限公 水
的建造、营运
司
房地产的开发与经营，
上海海鸟建设
物业管理，销售建筑材 商品房
开发有限公司
料
房地产的开发与经营，
上海海鸟投资
物业管理，销售建筑材 商品房
有限公司
料
公司名称 注册资本 资产规模 净利润
上海中盛房地 -
5,000 15,808.7
产有限公司 456.09
上海海鸟房地
产开发有限公 500 22,966.14 705.82
司
上海海鸟给排
水工程有限公 3,000 6,680.07 390.22
司
上海海鸟建设
3,000 24,468.08 0
开发有限公司
上海海鸟投资
3,000 6,604.72 95.70
有限公司
上海海鸟投资有限公司是为投资“长峰城”酒店式办公楼而设的，公司已于2004年
3月退出该项目，目前该公司没有其他经营活动；
上海海鸟建设开发有限公司是为开发杨浦区西方子桥项目而设的，目前该基地的动
迁尚未结束，该公司尚未经营；
上海海鸟给排水工程有限公司是为投资金山给排水工程和污水排海工程而设的，公
司已于2004年9月退出该项目，目前该公司没有其他经营活动。
3、主要供应商、客户情况
单位:元 币种:人
民币
前五名供应商采购金额合计 7,497,323.50 占采购总额比重
前五名销售客户销售金额合计 61,124,519.11 占销售总额比重
前五名供应商采购金额合计 26.68
前五名销售客户销售金额合计 26.15
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
公司受“农凯事件”的影响，银行对公司目前仍然是“只收贷不放贷”，公司只能
提前变现长期资产，以偿还借款，降低财务风险，提高资产的流动性。
经过近两年的调整，公司的资产负债率大大降低了，现金流量也有了很大的改善，
但是公司目前仅剩下西方子桥一个投资项目，为了公司的可持续性发展，公司必须寻找
后备项目。
（三）公司投资情况
报告期内公司投资额为-46,570万元人民币，比上年减少66,505万元人民币，减少
的比例为-142.81％。报告期内因退出兴业大厦等项目收回大量投资，与对外的投资相
抵后，收回的投资额约为46570万；而2003年投出资金约约为19935万。
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、金山给排水工程和污水排海工程项目
公司出资2,681.5万元人民币投资该项目，已退出该项目（详见2004年7月24日《中
国证券报》、《上海证券报》上的相关公告），取得税前收益918.5万。
2)、汉口路南、四川中路西地块合作开发项目（兴业大厦项目）
公司出资32,961.9万元人民币投资该项目，已收回全部投资款项（包括利息）并退
出该项目的合作开发，未产生损益。
3)、海森国际大厦（原鑫康苑商办楼）
公司出资27,296.6万元人民币投资该项目，已部分对外销售，本期取得1124.6万元
的营业利润。
4)、“长峰城”酒店式办公楼
公司出资12,000万元人民币投资该项目，已收回投资本金部分并退出该项目，发生
税前损失516万（主要是利息支出），该事项已作为2003年度资产负债表日后调整事项
计入2003年度的损益中。
5)、上海朱家角投资开发有限公司
公司出资7,000万元人民币投资该项目，已将投资的股权转让出去，取得税前收益
840万，计入2005年第一季度损益。
6)、杨浦区西方子桥旧区改造项目
公司出资21,000万元人民币投资该项目，尚在动迁，本期尚未产生收益。
7)、虹口嘉和大厦项目
公司出资9,500万元人民币投资该项目，已退出，未产生收益。
上述项目金额均指至本报告期末的总投资额
（四）报告期内公司财务状况经营成果分析
单位:元 币种:人民币
项目名称 期末数 期初数
总资产 560,691,657.82 1,018,382,677.16
主营业务利润 24,376,323.42 -2,674,127.12
净利润 597,683.86 -39,695,248.96
现金及现金等价物净
67,866,062.99 50,571,433.79
增加额
股东权益 197,332,258.07 196,734,574.21
增减幅度
项目名称 增减额
（％）
总资产 -457,691,019.34 -44.94
主营业务利润 27,050,450.54 1,011.56
净利润 40,292,932.82 101.51
现金及现金等价物净
17,294,629.2 34.20
增加额
股东权益 597,683.86 0.30
(1)总资产变化的主要原因是退出投资项目归还银行借款以及海森国际大厦结转销
售。
(2)主营业务利润变化的主要原因是海森国际大厦实现销售取得销售利润。
(3)净利润变化的主要原因是海森国际大厦实现销售取得净利润。
(4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是销售房地产项目取得经营性现金
净流入，收回投资取得投资活动现金将流入，偿还债务造成筹资活动现金将流出。
(5)股东权益变化的主要原因是本期生产经营产生的净利润。
（五）公司发生重大资产损失对相关人员的责任追究及处理情况
目前尚未发生重大资产损失。
（六）公司对外担保承担连带责任导致重大资产损失的解决措施情况
公司目前尚未发生对外担保承担连带责任导致重大资产损失的情况。
（七）董事会对会计师事务所非标意见的说明
上海上会会计师事务所对本年度报告审计后出具了带保留意见的审计报告,董事会
对保留意见涉及的事项作出了如下说明:
1、大盈股份1000万元担保
本公司为大盈现代农业股份有限公司（以下简称“大盈股份”）1000万元借款提供
担保，该笔借款已于2004年1月11日到期，至今尚未归还。
上述担保逾期以后，公司多次敦促大盈股份尽快归还借款，以解除公司的担保责任
。经过与大盈股份沟通，大盈股份愿意配合公司积极妥善地处理这笔逾期担保，并向公
司出具了书面承诺函，承诺在改善资金状况和经营状况同时，一定会重视此笔借款的偿
还，并在力所能及的范围里采取积极措施，争取在2005年年内予以归还；在尚未归还的
期限内，一旦资金或资产落实，将及时与公司讨论反担保事宜。
该笔借款的另一保证人上海市农业产业化发展（集团）有限公司及上海农凯发展（
集团）有限公司已于2005年4月28日分别出具了承诺书，承诺一旦发生损失，由该二公
司全额承担该笔担保责任。
目前此笔担保尚未涉诉，董事会将会根据实际情况的变化，在适当的会计期间做出
相应的会计处理。
2、农凯系公司2.7亿担保
此事项详见公司刊登在2004年8月27日《上海证券报》、《中国证券报》上的公告
。
上海上会会计师事务所在对公司进行2004年年度审计时，就上述事项向华夏银行上
海分行询证。据询证函回函：到目前为止，上述担保尚余7000万元，其中，为上海农凯
工贸有限公司担保余额为2000万元，期限为2002年12月30日到2005年12月30日；为上海
华亭进出口有限公司担保余额为2000万元，期限为2002年12月30日到2005年12月30日；
为上海远达进出口有限公司担保余额3000万元，期限为2002年12月30日到2005年12月3
0日。
公司董事会认为，上述担保未经董事会审议，公司的贷款卡上至今没有上述担保信
息，公司对这些担保仍然不予以确认；上海农凯发展（集团）有限公司也承诺自行偿还
上述债务，不让公司承担担保责任，至今，上述债务总额已从2.7亿减少到7000万元，
风险已大大减小；目前余下的7000万元债务尚未到期，上海农凯发展（集团）有限公司
已在积极筹措资产为这笔债务的到期偿还作准备。
为了彻底解决上述事项对公司的不利影响，公司董事会仍然会敦促上海农凯发展（
集团）有限公司偿还相应债务，必要的时候，公司会采取司法手段保护自身的利益。
综上所述，公司董事会决定目前不将上述事项确认为预计负债。
（八）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)、第四届第二十三次董事会会议于2004年4月7日在公司会议室召开，一致通过了
《关于对中盛房产的股权投资差额余额予以一次性摊销的议案》；《公司2003年度董事
会工作报告》、《公司2003年度总经理工作报告》、《公司2003年度财务决算报告》、
《公司2003年度报告正文及摘要》、《公司2003年度利润分配预案》、《关于2003年度
支付给上海上会会计师事务所的报酬的议案》。
2)、第四届第八次临时董事会会议于2004年4月27日以通讯方式召开，一致通过了
《2004年第一季度报告正文及摘要》。
3)、第四届第二十四次董事会会议于2004年5月17日以通讯方式召开，一致通过了
《关于公司董事会换届选举的议案》、《决定2004年6月18日召开二00三年度股东大会
》。
4)、第五届第一次董事会会议于2004年6月22日以通讯方式召开，一致通过了《选
举唐海根先生为本届董事会董事长的议案》、《选举洪波先生为本届董事会副董事长的
议案》、《聘任洪波先生为公司总经理的议案》、《聘任沈洪秀先生为公司财务总监的
议案》、《聘任吴裕芹女士为公司董事会秘书的议案》、《聘任邵鸥女士为公司证券事
务代表的议案》。
5)、第五届第二次董事会会议于2004年7月22日在公司会议室召开，一致通过了《
关于退出金山水厂项目和污水排海工程项目的议案》。
6)、第五届第三次董事会会议于2004年8月23日在公司会议室召开，一致通过了《
关于对农凯第公司2.7亿担保及相关情况的说明》、《董事会声明》、《独立董事免责
声明》。
7)、第五届董事会第四次会议于2004年8月30日以通讯方式召开，一致通过了《公
司2004年半年度报告》、《公司2004年半年度报告摘要》。
8)、第五届第五次董事会会议于2004年10月14日在公司会议室召开，一致通过了《
关于转让持有的朱家角投资公司股权的议案》、《授权公司经理层具体操办与朱家角投
资公司股权转让的有关事宜》、《关于独立董事辞职的议案》、关于召开二00四年第一
次临时股东大会审议经提名的独立董事候选人竞选独立董事有关事宜的议案》、《关于
修改公司章程的议案》、《为海鸟建设公司借款展期提供担保的议案》。
9)、第五届第六次董事会会议于2004年10月26日以通讯方式召开，一致通过了《2
004年第三季度季报》。
10)、第五届第七次临时董事会会议于2004年12月21日以通讯方式召开，一致通过
了《公司董事唐海根先生辞去董事职务的议案》。
除四届十三次会议董事董雪根委托董事洪波代为出席并行使表决权外，其余的会议
均为全体董事参加。。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
1）、具体实施操办金山水厂和污水厂项目公司2001年第一次临时股东大会授权公
司董事会具体实施和操办该项目，但合作方已提出终止项目合作，经双方友好协商，最
终签署了《关于解除上海金山城市建设投资有限公司与上海海鸟企业发展股份有限公司
、上海海鸟给排水工程有限公司合作框架内系列合同的协议》，公司在收回所有前期建
设资金并获得补偿的前提下退出了该项目。
2）、具体操办“开发建设杨浦区113、115街坊西方子桥基地”项目公司2002年第
一次临时股东大会授权公司董事会具体实施该项目，目前该项目的动迁工作尚未完成。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
本年度利润分配预案拟为：本年度不分配现金或股票股利，也不进行公积金转增股
本。
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:本报告期末未分配利润为负数,因
此不进行现金分配。
（十）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
上海上会会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金的专项说明[上会师
报字(2005)第809号]，主要事项如下表：
关联方资金占用及偿还情况
单位:万元 币种:人
民币
本年增
资金占用方 与上市公司关系 期初数
加数
上海兴力浦房地 关联人（与公司
32,642.81 319.08
产开发有限公司 同一董事长）
本年减少 占用方 偿
资金占用方 期 占用原因
数 式 还
末
方
数
上海兴力浦房地 待竣工 合作开发地 式
32,961.89 0
产开发有限公司 后结算 块工程款
控股股东的关联企业上海兴力浦房地产开发有限公司累计占用公司资金32,961.89
万元，原因为公司与之合作开发地块，后因终止合作报告期末已将上述款项全额退还公
司。
（十一）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
公司独立董事认为：
1、对大盈股份1000万元担保
本公司为大盈现代农业股份有限公司（以下简称“大盈股份”）1000万元借款提供
担保，该笔借款已于2004年1月11日到期，至今尚未归还。
我们了解到，上述担保逾期以后，公司多次敦促大盈股份尽快归还借款，以解除公
司的担保责任。经过与大盈股份沟通，大盈股份愿意配合公司积极妥善地处理这笔逾期
担保，并向公司出具了书面承诺函，承诺在改善资金状况和经营状况同时，一定会重视
此笔借款的偿还，并在力所能及的范围里采取积极措施，争取在2005年年内予以归还；
在尚未归还的期限内，一旦资金或资产落实，将及时与公司讨论反担保事宜。该笔借款
的另一保证人上海市农业产业化发展（集团）有限公司及上海农凯发展（集团）有限公
司已于2005年4月28日分别出具了承诺书，承诺一旦发生损失，由该二公司全额承担该
笔担保责任。
目前此笔担保尚未涉诉，董事会将会根据实际情况的变化，在适当的会计期间做出
相应的会计处理。
我们赞同董事会的上述做法。
2、农凯系公司2.7亿担保
此事项公司已在2004年8月27日《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了公告。
我们了解到，上海上会会计师事务所在对公司进行2004年年度审计时，就上述事项
向华夏银行上海分行询证。据询证函回函：到目前为止，上述担保尚余7000万元，其中
，为上海农凯工贸有限公司担保余额为2000万元，期限为2002年12月30日到2005年12月
30日；为上海华亭进出口有限公司担保余额为2000万元，期限为2002年12月30日到200
5年12月30日；为上海远达进出口有限公司担保余额3000万元，期限为2002年12月30日
到2005年12月30日。
我们还了解到，上述担保未经董事会审议，公司的贷款卡上至今没有上述担保信息
，公司对这些担保仍然不予以确认；上海农凯发展（集团）有限公司也承诺自行偿还上
述债务，不让公司承担担保责任，至今，上述债务总额已从2.7亿减少到7000万元，风
险已大大减小；目前余下的7000万元债务尚未到期，上海农凯发展（集团）有限公司已
在积极筹措资产为这笔债务的到期偿还作准备。
为了彻底解决上述事项对公司的不利影响，我们将责成公司采取措施，促使上海农
凯发展（集团）有限公司偿还相应债务，必要的时候，责成公司采取司法手段保护自身
的利益。
经过审议，我们同意目前不将上述事项确认为预计负债。
3、对子公司的担保
我们还关注到：截止目前，公司尚为资产负债率超过70%的控股子公司担保9230万
元，违反了证监会[2003]56号文。通过对这些担保形成的原因和对资金安全性的了解，
独立董事认为：公司目前的为控股子公司的担保是在目前的特殊情况下维持公司正常发
展所需资金而形成的，并且公司能控制子公司陆续将生产经营所得用于归还贷款，进而
解除公司的担保责任，公司能够保证资金的安全使用。
最后，我们要求公司日后采取措施妥善解决违规担保。
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、第四届第七次监事会会议于2004年4月7日在公司会议室召开，《关于对中盛房
产的股权投资差额余额予以一次性摊销的议案》、《公司2003年度监事会工作报告》、
《公司2003年度报告正文及摘要》、《公司2003年度利润分配预案》。
2、四届八次监事会会议于2004年5月17日在公司会议室召开，《关于监事会换届选
举的议案》。
3、第五届第一次监事会会议于2004年6月22日在公司室议室召开，《选举邵金宝先
生为本届监事会监事长的议案》。
除四届第七次监事会，由监事李莹委托监事邵金宝出席并代为表决外，其余会议都
是由全体监事参加。。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
监事会注意到，公司在信息披露方面未能完全符合上海证券交易所和中国证监会的
要求，监事会将督促公司及信息披露义务人更好地作好这方面的工作。
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
监事会对“为农凯系2.7亿担保事项”作了了解，监事会获知此事并未经董事会讨
论，也未获得董事会的批准，公司也无相关的合同、文件，公司贷款卡上有无相关信息
，上海农凯发展集团有限公司也于2004年10月发给公司书面承诺，承诺不会让公司承担
担保责任；但是，监事会注意到，上海农凯发展集团有限公司至今尚未将此笔债务清偿
完毕，监事会认为，必须尽最大努力督促上海农凯发展集团有限公司尽快自行清偿完此
笔债务，以彻底解除该事项给公司带来的风险。
（四）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见
上海上会会计师事务所对公司2004年度财务报告进行了审计，并出具了带保留意见
的审计报告，监事会对保留意见涉及事项已作出了说明，同意董事会对此事项所做的说
明。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、出售资产情况
1)、2004年11月29日，上海海鸟企业发展股份有限公司向上海青浦资产经营有限公
司转让上海朱家角投资开发有限公司23.33%的股权，该资产的帐面价值为7,000万元人
民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为0万元人民币。实际出售金额
为7,840万元人民币，产生损益840万元人民币，该事项已于2004年10月16日刊登在《中
国证券报》、《上海证券报》上。对公司的长期可持续性发展有一定负面影响，但增强
了资产的流动性，提前兑现了收益，已办理完毕相关手续。
2)、2004年7月22日，本公司控股子公司上海海鸟给排水工程有限公司向上海金山
城市建设开发有限公司转让金山区给排水工程项目，该资产的帐面价值为2,681.5万元
人民币，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为0万元人民币。实际出售金
额为3,600万元人民币，产生损益918.5万元人民币，该事项已于2004年7月24日刊登在
《中国证券报》、《上海证券报》上。对公司的长期可持续性发展有一定的负面影响，
但增强了资产的流动性，提前兑现了收益，报告期内已办理完毕相关手续。
上海朱家角投资开发公司的工商变更手续已于2005年2月18日前办理完毕。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、关联债权债务往来
单位:元 币种:人
民币
关联方 关联关系
上海兴力浦房地产开 关联人（与公司同一
发有限公司 董事长）
合计 /
向关联方提供资金
关联方 收取的资
发生额 余额 金占用费
的金额
上海兴力浦房地产开
329,618,854.81 0 0
发有限公司
合计 /
关联方向上市公司提供
资金
关联方
发生额 余额
上海兴力浦房地产开
0 0
发有限公司
合计
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元人民币，上市公司
向控股股东及其子公司提供资金的余额0元人民币。
关联债权债务形成原因：与上海兴力浦房地产开发有限公司合作开发汉口路南、四
川中路西地块（兴业大厦）项目提供的开发资金。
关联债权债务清偿情况：由于公司已于2004年2月退出该项目的合作开发，因此已
将全部开发资金（包括利息）收回。
（四）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本年度公司无托管事项。
2、承包情况
本年度公司无承包事项。
3、租赁情况
本年度公司无租赁事项。
4、担保情况
单位:万元 币种:人民币
担保类
担保对象 发生日期 担保金额
型
大盈现代农业 连带责
2003-01-22 1,000
股份有限公司 任担保
担保是否
是否为关
担保对象 担保期限 已经履行
联方担保
完毕
大盈现代农业 2003-01-22～
否 否
股份有限公司 2004-01-11
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计 1,000
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 27,588
报告期末对控股子公司担保余额合计 13,230
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 14,230
担保总额占公司净资产的比例 72.11
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方提供担保
0
的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的
9,230
债务担保金额
担保总额是否超过净资产的50％ 是
违规担保总额 14,230
此项担保为本公司大盈现代农业股份有限公司提供担保，担保金额为1,000万元，
担保期限为2003年1月22日至2004年1月11日，已逾期，逾期金额为1,000万元，此担保
依据双方所签的《互为担保协议》（详见2002年1月24日《上海证券报》）。
到本报告披露日为止,公司担保总额降至10130万元。
5、委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
本年度公司无其他重大合同。
（五）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（六）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任上海上会会计师事务所有限公司
为公司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约30万元人民币，截止上一
报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了8年审计服务。公司现聘任上海上会会计
师事务所有限公司为公司的境内审计机构，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公
司提供了9年审计服务。
（七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
由于信息披露不规范，2004年9月底，上海证券交易所作出了对公司及部分董事公
开谴责的决定，并公开认定公司原董事长不适合担任上市公司董事；中国证监会也因此
对公司进行了立案调查。
公司已经更换了董事长，并对实际控制人问题、对农凯系2.7亿担保事项作了进一
步的披露。
（八）其它重大事项
2004年1月7日，华夏银行上海分行委托傅玄杰律师事务所发来律师函，称“公司分
别为上海华亭进出口有限公司、上海远达进出口有限公司、上海农凯工贸有限公司、上
海金凯物资有限公司、华信投资集团公司等单位的贷款、商票等信贷事项共计人民币2
6962.74万元与华夏银行上海分行签订保证合同，提供保证担保（详见2004年8月27日《
上海证券报》、《中国证券报》上的相关公告）；公司已于2004年10日接到上海农凯发
展集团有限公司发来的《承诺函》，承诺由其自行偿还债务，不让公司承担保证责任（
详见公司刊登在2004年11月23日《上海证券报》、《中国证券报》上的相关公告）；上
海上会会计师事务所在对公司进行2004年年度审计时，就上述事项向华夏银行上海分行
询证。据询证函回函：到目前为止，上述担保尚余7000万元，其中，为上海农凯工贸有
限公司担保余额为2000万元，期限为2002年12月30日到2005年12月30日；为上海华亭进
出口有限公司担保余额为2000万元，期限为2002年12月30日到2005年12月30日；为上海
远达进出口有限公司担保余额3000万元，期限为2002年12月30日到2005年12月30日。
公司董事会认为，上述担保未经董事会审议，公司的贷款卡上至今没有上述担保信
息，公司对这些担保仍然不予以确认；上海农凯发展（集团）有限公司也承诺自行偿还
上述债务，不让公司承担担保责任，至今，上述债务总额已从2.7亿减少到7000万元，
风险已大大减小；目前余下的7000万元债务尚未到期，上海农凯发展（集团）有限公司
已在积极筹措资产为这笔债务的到期偿还作准备。
为了彻底解决上述事项对公司的不利影响，公司董事会仍然会敦促上海农凯发展（
集团）有限公司偿还相应债务，必要的时候，公司会采取司法手段保护自身的利益。
十一、财务报告
审计报告
上会师报字(2005)第808号
上海海鸟企业发展股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海海鸟企业发展股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004年
12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2004年度的利润及利润分配表和合并利润及
利润分配表、以及2004年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公
司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
除下列所述事项外，我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，
以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计
报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大
会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供
了合理的基础。
1、根据贵公司2004年8月27日公告：收到华夏银行股份有限公司上海分行（以下简
称“华夏银行”）律师函称为农凯系公司26,962.74万元银行借款提供保证担保。我们
向华夏银行进行了询证。经询证，截止2004年12月31日，贵公司为上海农凯发展（集团
）有限公司及相关公司担保，余额为7,000万元，其中：为上海华亭进出口有限公司提
供保证担保2,000万元、为上海远达进出口有限公司提供保证担保3,000万元、为上海农
凯工贸有限公司提供保证担保2,000万元。担保期限为2002年12月30日至2005年12月30
日。但贵公司对上述担保事项不予确认。我们无法获得充分、恰当的审计证据以恰当估
计贵公司承担上述担保事项连带责任的可能性。
2、贵公司为大盈现代农业股份有限公司（以下简称“大盈股份”）向中国农业银
行上海市闸北支行借款人民币1,000万元提供保证担保。该笔银行借款期限为2003年1月
22日至2004年1月11日。截止2004年12月31日，该银行借款已逾期，虽然上海市农业产
业化发展（集团）有限公司（该笔借款另一保证人）及上海农凯发展（集团）有限公司
已于2005年4月28日分别出具了承诺书，承诺一旦发生损失，由该二公司全额承担该笔
担保责任。大盈股份能否偿还该笔借款及该二公司能否实际履行担保责任存在重大不确
定性。
我们认为，除上述事项可能产生的影响外，上述会计报表符合国家颁布的企业会计
准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的
财务状况以及2004年度的经营成果和现金流量。
上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师沈佳云
中国注册会计师张晓荣
中国 上海 二○○五年四月二十八日
（一）、公司基本情况
本公司于1992年4月30日经上海市经济委员会沪经企（1992）293号文批准，采用公
开募集方式由中外合资经营企业改制设立的股份有限公司。公司股票于1993年3月4日在
上海证券交易所上市交易。公司原属电子产品加工制造行业，从2001年起因产业结构调
整，经营范围变更为：房地产开发、经营及相关的物业管理、城市基础设施建设及运营
、生产电子类产品及相关电子零部件，销售自产产品。其主要产品为：房地产开发产品
。
（二）、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及相关补充规
定。
2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账原则和计价基础
以权责发生制为记账原则,按实际成本为计价基础，各项财产如果发生减值，则提
取相应的减值准备。
4、外币业务折算方法
对涉及外币的经济业务采用业务发生当月1日中国人民银行公布的人民币市场中间
汇价折合人民币记账，期末按中国人民银行公布的期末人民币市场中间汇价进行调整，
与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产价值，在筹建期间发生的与购建固定资产
无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其余汇兑差额列作财务费用。
5、现金等价物的确定标准
指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资
。
6、短期投资核算方法
短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资，包括股
票、债券、基金等。
短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或
已到期尚未领取的债券利息后的金额，确认投资成本。
短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时
，将短期投资账面价值与实际取得的差额，作为投资损益。期末短期投资按个别项目，
以估计未来可收回金额低于账面价值的差额提取短期投资减值准备。
7、应收款项坏账核算方法
(1)坏账的确定标准：
a.因债务人破产或死亡，以其破产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；
b.因债务人逾期未履行偿债义务且具有明显特征表明无法收回的应收款项。以上确
实不能收回的应收款项，报经董事会或其授权者批准后，作为坏账损失，并冲销提取的
坏账准备。
(2)坏账核算方法：坏账核算采用备抵法，公司在期末根据年末应收款项的可收回
性，预计可能产生的坏账损失。
应收账款按账龄分析法计提坏账准备。其计提比例如下：
账龄 计提比例
1年以内（含1年） 1%
1-2年（含2年） 10%
2-3年（含3年） 20%
3年以上 30%
其他应收款坏账核算采用个别认定法，视实际可变现情况计提坏账准备。
在实际计提中，扣除与子公司内部往来款。
8、存货核算方法
公司存货包括开发产品、出租开发产品、开发成本和低值易耗品。取得存货时按实
际成本计价。存货发出时采用个别认定法计价。低值易耗品采用一次摊销法核算。
(1)开发用土地的核算方法：
①土地开发过程中的各种支出，除可直接计入房屋开发成本的自用土地开发支出外
，其他开发支出 记入“开发成本—土地开发成本—土地征用及拆迁补偿费”项目。
②房产开发过程中的土地征用及拆迁补偿费或批租地价，根据成本核算对象，按实
际成本记入“开发成本—房屋开发成本—土地征用及拆迁补偿费”项目。待开发房产竣
工后，按实际占用面积分摊计入“开发产品”。
(2)公共配套设施费用的核算方法：
①不能有偿转让的公共配套设施：按收益比例分配计入商品房成本。
②能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集成
本。
(3)出租开发产品和周转房摊销方法：比照同类固定资产的折旧方法摊销。即按出
租开发产品的账面价值和估计经济使用年限扣除残值，采用直线法摊销。
(4)存货的盘存制度：采用永续盘存制。
期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备。可变现净值是指公司
在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值，
存货跌价准备按单个存货项目成本与可变现净值计量。
9、长期股权投资核算方法
以现金购入的长期股权投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未
领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额，确认初始投资成本。
对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或持有被
投资公司有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算，即公
司在取得长期股权投资后，当被投资单位宣告分派利润或现金股利时，公司作为当期投
资收益入账；若公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足2
0%，但有重大影响的，按权益法核算，即公司在取得长期股权投资后，按应享有或应分
担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资账面价值，并作为
当期投资损益。
长期股权投资在采用权益法核算时，公司将初始投资成本与被投资单位所有者权益
份额之间的差额，计入长期股权投资差额，按规定的期限平均摊销，计入损益。对于取
得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额，如相应的投资是在200
2年或其以前年度发生的，则计入长期股权投资差额，按规定的投资期限平均摊销，计
入损益；如相应的投资是在2003年或以后年度发生的，则计入资本公积。
期末按长期股权投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差额分别
提取长期投资减值准备。
10、固定资产及折旧
为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值
较高的有形资产。固定资产按购建时的实际成本计价。
折旧方法：按年限平均法计算折旧，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年
限扣除残值后确定折旧率。
固定资产分类及使用年限：
类别 使用年限
房屋建筑物 20-40年
机器设备 10年
家具用具 5年
运输设备 5年
类别 预计残值率
房屋建筑物 10%
机器设备 10%
家具用具 10%
运输设备 10%
类别 折旧率
房屋建筑物 4.5%-2.25%
机器设备 9%
家具用具 18%
运输设备 18%
固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价
值的差额，计提固定资产减值准备。
11、在建工程核算方法
在建工程达到预计可使用状态时转作固定资产。
在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价
值的差额，计提在建工程减值准备。
12、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用，其
中开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，
其余长期待摊费用在受益期限内平均摊销。
如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值
全部转入当期损益。
13、维修基金的核算办法
公司根据《上海市商品住宅维修基金管理办法》的规定，按一定的比例提取住宅共
用部位、设施设备维修基金，计入开发成本，交纳给房地产行政主管部门或物业管理公
司。公司在出售商品房时，按规定代为收取的住宅共用部位、设施设备维修基金时，作
为代收代缴款项管理。在向房地产行政主管部门或物业管理企业移交维修基金时，相应
冲转代收代缴款。
14、质量保证金的核算
公司按土建、安装等工程合同规定的比例，在应付的工程款中预扣质量保证金。开
发产品出售后，在保修期内发生的维修费，冲减质量保证金。质量保证金不足冲减的部
分，计入销售费用。在开发产品办理竣工验收后尚为出售前发生的维修费，计入销售费
用。
15、收入确认原则
销售商品及房地产应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品及房地产所
有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与该商品及房地产所有权
相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品及房地产实施控制；与交易相关的经济利
益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。出租开发产品收入：出租开发产
品在出租合同规定日期收取租金或取得收取租金的证据时确认出租收入的实现。
其他业务收入：根据业务合同或协议，在收到价款或取得收取价款的证据，并且与
该业务相关的成本能够可靠的计量时，确认其他业务收入的实现。
16、借款费用的核算：
为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用
状态前发生的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用
状态后发生的，在发生时直接计入财务费用。
为房地产开发项目借入资金所发生的利息及借款费用，在开发产品完工前，计入开
发成本中。在开发产品完工后，计入财务费用。
其他借款费用均于发生时确认为费用，直接计入当期财务费用。
17、所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法：
按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的
半数以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式
拥有被投资企业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业
的经营活动能够实施有效控制时，将被投资企业纳入合并范围。在编制合并报表时，以
合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据
，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收
入等进行抵销的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。
对合作开发项目编制合并报表时采用的方法：公司合作开发项目不纳入合并会计报
表的合并范围。公司与其他房地产开发企业签定项目开发合同，合同中规定按投资额比
例分配项目开发产品的，按照财政部关于《房地产开发企业财务管理若干问题的补充规
定》进行财务处理。
（三）、主要税项
营业税：税率5%。
所得税：适用税率为33%。
（四）、控股子公司及合营企业情况（货币单位：人民币万元）
1、控股子公司
公司名称 业务性质 注册
资本
上海海鸟房地产开发有限公司 房地产开发 500
上海中盛房地产有限公司 房地产开发 5,000
上海海鸟给排水工程有限公司 水厂和污水厂相关 3,000
设施的建造、营运
上海海鸟建设开发有限公司[注] 房地产开发 3,000
上海海鸟投资有限公司 房地产开发 3,000
上海中盛物业管理有限公司 物业管理 50
公司名称 经营范围
上海海鸟房地产开发有限公司 房地产开发经营及咨询业务，物业管理
上海中盛房地产有限公司 房地产开发与经营，物业管理，销售建筑材
料
上海海鸟给排水工程有限公司 水厂和污水厂相关设施的建造、营运
上海海鸟建设开发有限公司[注] 房地产开发与经营，物业管理，销售建筑材
料
上海海鸟投资有限公司 房地产开发与经营，物业管理，销售建筑材
料
上海中盛物业管理有限公司 物业管理；停车场收费；绿化布置；清洁服
务（除中介）；非等级居室装潢；销售日用
百货
公司名称 本公司 所占权 是否
投资额 益比例 合并
上海海鸟房地产开发有限公司 495 99% 是
上海中盛房地产有限公司 4,500 90% 是
上海海鸟给排水工程有限公司 2970 99% 是
上海海鸟建设开发有限公司[注] 2,973 99.1% 是
上海海鸟投资有限公司 2,730 91% 是
上海中盛物业管理有限公司 45.3 90.6% 是
注：公司于2004年1月14日以协议价受让公司控股子公司上海中盛房地产有限公司
所持有的上海海鸟建设开发有限公司90%的股权。
2、2004年度合并报表范围发生如下变更：
本年减少合并企业：
企业名称 未合并原因
上海中盛物业管理有限公司（5－12月） 本期出售
3、本报告期内因转让股权而减少控股子公司情况及其影响：
(1)公司控股子公司上海海鸟投资有限公司、上海中盛房地产有限公司于本期分别
以协议价将持有的上海中盛物业管理有限公司60%和40%的股权转让。转让后，公司不再
持有上海中盛物业管理有限公司的股权。
(2)公司于报告期内出售控股子公司上海中盛物业管理有限公司，其出售日为2004
年5月25日，公司合并资产负债表期初数不作调整，该子公司自报告期初至出售日止前
的损益已纳入本期合并利润表，该子公司相关资产负债状况及经营结果如下：
①资产负债状况
项目 上海中盛物业管理有限公司
2004-4-30
流动资产 1,020,734.75
固定资产 132,237.87
资产合计 1,152,972.62
流动负债 671,777.20
负债合计 671,777.20
净资产 481,195.42
项目 上海中盛物业管理有限公司
2004-1-1
流动资产 1,454,177.34
固定资产 138,386.91
资产合计 1,592,564.25
流动负债 965,069.63
负债合计 965,069.63
净资产 627,494.62
②经营成果
项目 上海中盛物业管理有限公司
2004年1-4月
主营业务收入 901,778.10
主营业务利润 146,137.10
利润总额 -69,421.55
所得税 76,877.65
净利润 -146,299.20
项目 上海中盛物业管理有限公司
2003年6-12月[注]
主营业务收入 2,115,277.33
主营业务利润 755,218.16
利润总额 311,202.98
所得税 116,824.32
净利润 194,378.66
注：上海中盛物业管理有限公司系公司2003年下半年度纳入合并报表范围的控股子
公司，该控股子公司2003年6-12月的损益已纳入公司2003年度合并利润表。
4、股权购买日的确定：
公司购买股权，以被购买企业对净资产和经营的控制权上的主要风险和报酬已经转
移给本公司，并且相关的经济利益能够流入本公司为标准，确定购买日。
（五）、会计报表项目附注(单位:人民币元)
1、货币资金
项目 期末数
现金 28,424.44
银行存款 74,142,563.37
其他货币资金 132,331.42
合计 74,303,319.23
项目 期初数
现金 46,339.39
银行存款 6,317,766.45
其他货币资金 73,150.40
合计 6,437,256.24
2、其他应收款
(1)账面价值
账龄 期末数
金 额 占总金额
(原发生数) 的比例
1年以内 480,546.47 19.02%
1-2年 1,895,299.65 75.04%
4-5年 150,000.00 5.94%
合计 2,525,846.12 100.00%
账龄 期末数
坏 账 账面 坏账准备
准备金 价值 计提比例
1年以内 - 480,546.47 -
1-2年 - 1,895,299.65 -
4-5年 100,000.00 50,000.00 -
合计 100,000.00 2,425,846.12
账龄 期初数
金 额 占总金额
(原发生数) 的比例
1年以内 21,947,177.46 99.32%
3-4年 150,000.00 0.68%
合计 22,097,177.46 100.00%
账龄 期初数
坏 账 账面 坏账准备
准备金 价值 计提比例
1年以内 - 21,947,177.46 -
3-4年 100,000.00 50,000.00 -
合计 100,000.00 21,997,177.46 -
(2)金额较大的其他应收款：
欠款单位名称 内容
上海海诺威软件有限公司 暂欠款
欠款单位名称 期末金额 所占比例
上海海诺威软件有限公司 1,286,143.35 50.92%
(3)坏账准备
项目 坏账准备金额
期初数 100,000.00
本期计提数 -
本期转出数 -
期末数 100,000.00
(4)无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(5)前五名欠款单位金额合计：
期末数
金额 比例
前五名欠款单位金额合计 2,383,066.47 94.35%
期初数
金额 比例
前五名欠款单位金额合计 21,956,529.95 99.36%
3、预付账款
(1)账面价值
单位 期末数
余额 比例
1年以内 68,000,000.00 24.46%
1-2年 60,000,000.00 21.58%
2-3年 150,000,000.00 53.96%
合计 278,000,000.00 100.00%
单位 期初数
余额 比例
1年以内 174,363,391.70 27.83%
1-2年 452,064,713.11 72.17%
2-3年 - -
合计 626,428,104.81 100.00%
(2)金额较大的预付账款：
期末数
金额 比例
上海杨浦区房屋土地管理局 210,000,000.00 75.54%
上海家合置业有限公司[注] 68,000,000.00 24.46%
性质与内容
上海杨浦区房屋土地管理局 预付开发杨浦区113、115
街坊西方子桥基地前期费用
上海家合置业有限公司[注] 预付购买虹口区“嘉和大厦”房款
注：参见本会计报表附注第十条第2点说明。
无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、存货
(1)账面价值
项目 期末数
金额 跌价准备 账面价值
房地产开发成本 32,940,243.77 - 32,940,243.77
房地产开发产品 95,296,180.04 - 95,296,180.04
房地产出租开发产品 3,783,678.81 - 3,783,678.81
合计 132,020,102.62 - 132,020,102.62
项目 期初数
金额 跌价准备 账面价值
房地产开发成本 239,556,975.81 - 239,556,975.81
房地产开发产品 8,290,807.04 - 8,290,807.04
房地产出租开发产品 12,118,181.25 - 12,118,181.25
合计 259,965,964.10 - 259,965,964.10
(2)其他应披露事项：
(A)开发成本
项目名称 开工时间 预计竣工时间
鑫康苑(原海鸟大楼) 1997.9. 2004.12.
杨浦区113、115街坊西方子桥基地 未定 未定
合计
项目名称 预计总投资
鑫康苑(原海鸟大楼) 275,000,000.00
杨浦区113、115街坊西方子桥基地 950,000,000.00
合计
项目名称 期末数 期初数
鑫康苑(原海鸟大楼) - 217,446,658.18
杨浦区113、115街坊西方子桥基地 32,940,243.77 22,110,317.63
合计 32,940,243.77 239,556,975.81
(B)开发产品
项目名称 竣工时间 期初数
鑫康苑 2004.12. -
中山公寓一期 2001.9. 1,513,515.04
中山公寓二期〔注〕 2002.6. 6,777,292.00
合计 8,290,807.04
项目名称 本期增加 本期转入
鑫康苑 272,965,649.39 -
中山公寓一期 - -
中山公寓二期〔注〕 - 1,640,839.82
合计 272,965,649.39 1,640,839.82
项目名称 本期减少 期末数
鑫康苑 187,595,824.21 85,369,825.18
中山公寓一期 - 1,513,515.04
中山公寓二期〔注〕 5,292.00 8,412,839.82
合计 187,601,116.21 95,296,180.04
注：系从“存货-房地产出租开发产品”转入。
(C)出租开发产品：
项目名称 期初数 本期增加
中山公寓二期 5,818,181.25 -
中富实业大厦11楼 6,300,000.00 195,430.00
合计 12,118,181.25 195,430.00
项目名称 本期摊销 本期转出 期末数
中山公寓二期 393,662.62 1,640,839.82 3,783,678.81
中富实业大厦11楼 162,385.74 6,333,044.26 -
合计 556,048.36 7,973,884.08 3,783,678.81
5、待摊费用
类别 期末结存的原因
养路费 下年度养路费
保险费 下年度保险费
订报费 下年度订报费
停车费 下年度停车费
租赁费 下年度租赁费
合计 -
类别 期末数
养路费 12,132.67
保险费 41,485.08
订报费 6,065.24
停车费 1,800.00
租赁费 30,000.00
合计 91,482.99
类别 期初数
养路费 -
保险费 42,215.29
订报费 5,566.66
停车费 2,100.00
租赁费 210,000.00
合计 259,881.95
6、长期股权投资
(1)账面价值
项目 期末数
期末 股权投 减值 账面
余额 资差额 准备 价值
对联营企业投资 70,000,000.00 - - 70,000,000.00
合计 70,000,000.00 - - 70,000,000.00
项目 期初数
期初 股权投 减值 账面
余额 资差额 准备 价值
对联营企业投资 70,000,000.00 - - 70,000,000.00
合计 70,000,000.00 - - 70,000,000.00
(2)联营企业投资
被投资单位名称 投资期限 占被投资单位
注册资本比例
上海朱家角投资开发公司 2002.2-2022.2 23.33%
合计 - -
被投资单位名称 初始投 被投资单位
资金额 注册资本
上海朱家角投资开发公司 70,000,000.00 300,000,000.00
合计 70,000,000.00 300,000,000.00
(3)长期股权投资权益法核算项目
被投资单位名称 期初余额 本期增 本期减
加投资 少投资
联营企业
上海朱家角投资开发公司 70,000,000.00 - -
合计 70,000,000.00 - -
被投资单位名称 本期转出 本期被投资单 本期分得 期末余额
位权益增减额 现金红利
联营企业
上海朱家角投资开发公司 - - - 70,000,000.00
合计 - - - 70,000,000.00
7、固定资产、累计折旧
项目 期初余额
原值
运输设备 4,447,089.20
其他设备 1,175,527.41
合计 5,622,616.61
累计折旧
运输设备 1,429,356.77
其他设备 472,660.16
合计 1,902,016.93
净值 3,720,599.68
项目 本期增加
原值
运输设备 94,637.00
其他设备 141,438.00
合计 236,075.00
累计折旧
运输设备 742,512.69
其他设备 184,606.76
合计 927,119.45
净值
项目 本期减少
原值
运输设备 134,284.00
其他设备 168,726.00
合计 303,010.00
累计折旧
运输设备 53,154.00
其他设备 30,339.09
合计 83,493.09
净值
项目 期末余额
原值
运输设备 4,407,442.20
其他设备 1,148,239.41
合计 5,555,681.61
累计折旧
运输设备 2,118,715.46
其他设备 626,927.83
合计 2,745,643.29
净值 2,810,038.32
8、在建工程
(1)账面价值
类别 期末数
原值 -
减：减值准备 -
账面价值 -
类别 期初数
原值 26,857,578.65
减：减值准备 -
账面价值 26,857,578.65
(2)增减变动
工程名称 期初数 本期增加 转入固定
资产数
金山紫石水厂 26,857,578.65 - -
合计 26,857,578.65 - -
工程名称 其他减 期末数 利息资
少数[注] 本化率
金山紫石水厂 26,857,578.65 - -
合计 26,857,578.65 - -
注：其他减少数系退出上海市金山区紫石水厂给水工程项目以及污水排海工程项目
。参见本会计报表附注第十一条第1点的说明。
9、长期待摊费用
项目 原始金额 期初数 本期增加
开办费 3,414,475.10 2,716,114.27 698,360.83
合计 3,414,475.10 2,716,114.27 698,360.83
项目 本期摊销 本期转出
开办费 2,373,606.56 -
合计 2,373,606.56 -
项目 累计摊销 期末数
开办费 2,373,606.56 1,040,868.54
合计 2,373,606.56 1,040,868.54
10、短期借款
类别 期末数
保证借款 95,300,000.00
质押借款[注] 49,000,000.00
合计 144,300,000.00
类别 期初数
保证借款 248,400,000.00
质押借款[注] -
合计 248,400,000.00
注：参见本会计报表附注第八条注2。
11、应付账款
17,501,734.
69
无账龄超过3年以上的大额应付账款。
无欠持有本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的款项。
12、预收账款
(1)账面价值
账龄 期末余额
1年以内（含1年） 100,279,290.06
1年以上 678,283.27
合计 100,957,573.33
账龄 期初余额
1年以内（含1年） 817,285.47
1年以上 -
合计 817,285.47
(2)金额较大的预收账款：
期末数
金额 比例
上海朱家角投资有限公司 70,000,000.00 69.34%
性质与内容
上海朱家角投资有限公司 预收股权转让款
(3)房地产预收款：
项目名称 期末余额
中山公寓购房款 678,283.27
中山公寓车位款 2,302,467.00
鑫康苑购房款 24,154,351.63
鑫康苑车位款 3,822,471.43
合计 30,957,573.33
项目名称 期初余额
中山公寓购房款 708,283.27
中山公寓车位款 -
鑫康苑购房款 -
鑫康苑车位款 -
合计 708,283.27
项目名称 预计竣工时间
中山公寓购房款 已竣工
中山公寓车位款 已竣工
鑫康苑购房款 已竣工
鑫康苑车位款 已竣工
合计
项目名称 预售比例
中山公寓购房款 67.25%
中山公寓车位款 9.90%
鑫康苑购房款 37.05%
鑫康苑车位款 6.12%
合计
无欠持有本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的款项。
13、应交税金
税种 法定税率
营业税 营业收入的5%
城市建设税 流转税的7%
土地增值税 四级超率累进税率
所得税 应纳税所得额的33%
合计
税种 期末数
营业税 4,229,327.22
城市建设税 307,960.86
土地增值税 6,823,304.98
所得税 7,342,977.16
合计 18,703,570.22
税种 期初数
营业税 -1,717,189.73
城市建设税 -108,295.33
土地增值税 4,478,604.16
所得税 -1,713,763.28
合计 939,355.82
14、其他应交款
项目 期末余额
教育费附加 131,983.25
河道管理费 132,007.33
合计 263,990.58
项目 期初余额
教育费附加 -46,412.26
河道管理费 72,542.15
合计 26,129.89
项目 计缴标准
教育费附加 流转税的3%
河道管理费 流转税的1%
合计
15、其他应付款
732,143.77
无账龄超过3年的大额其他应付款。
无欠持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的款项
16、预提费用
类别 期末结存余额的原因
预提利息 尚未支付
其他 尚未支付
合计
类别 期末数
预提利息 320,892.03
其他 -
合计 320,892.03
类别 期初数
预提利息 876,679.89
其他 3,844.00
合计 880,523.89
17、一年内到期的长期借款
类别 借款条件
保证借款 -
抵押借款 鑫康苑一号楼抵押
合计
类别 期末数
保证借款 70,000,000.00
抵押借款 -
合计 70,000,000.00
类别 期初数
保证借款 372,000,000.00
抵押借款 80,000,000.00
合计 452,000,000.00
18、长期借款
类别 期末数
保证借款 -
合计 -
类别 期初数
保证借款 90,000,000.00
合计 90,000,000.00
19、股本
期初数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 47,397,546.00
其中：境内法人持有股份 2,446,700.00
外资法人持有股份 22,276,846.00
其他 22,674,000.00
2、募集法人股 -
尚未流通股份合计 47,397,546.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 39,809,737.00
2、其他 -
已流通股份合计 39,809,737.00
三、股份总数 87,207,283.00
本次变动增减(＋、－)
配股 送股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 - - - -
其中：境内法人持有股份 - - - -
外资法人持有股份 - - - -
其他 - - - -
2、募集法人股 - - - -
尚未流通股份合计 - - - -
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 - - - -
2、其他 - - - -
已流通股份合计 - - - -
三、股份总数 - - - -
期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 47,397,546.00
其中：境内法人持有股份 2,446,700.00
外资法人持有股份 22,276,846.00
其他 22,674,000.00
2、募集法人股 -
尚未流通股份合计 47,397,546.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 39,809,737.00
2、其他 -
已流通股份合计 39,809,737.00
三、股份总数 87,207,283.00
20、资本公积
项目 期初数
股本溢价 69,179,224.27
合计 69,179,224.27
项目 本期增加数 本期减少数
股本溢价 - -
合计 - -
项目 期末数
股本溢价 69,179,224.27
合计 69,179,224.27
21、盈余公积
项目 期初数 本期增加数
法定盈余公积 17,617,540.57 1,085,080.21
任意盈余公积 6,254,453.84 -
法定公益金 17,617,540.57 1,085,080.21
合计 41,489,534.98 2,170,160.42
项目 本期减少数 期末数
法定盈余公积 - 18,702,620.78
任意盈余公积 - 6,254,453.84
法定公益金 - 18,702,620.78
合计 - 43,659,695.40
22、未分配利润
本期净利润 597,683.86
加：年初未分配利润 -1,141,468.04
可供分配的利润 -543,784.18
减：提取法定盈余公积 1,085,080.21
提取法定公益金 1,085,080.21
可供投资者分配的利润 -2,713,944.60
期末未分配利润 -2,713,944.60
报告期利润预分配情况：根据第五届董事会第十次会议决议：本年度不分配现金或
股票股利，也不进行公积金转增股本。该预分配方案尚待股东大会通过。
23、主营业务收入及主营业务成本
(1)主营业务的种类：
项目 本期
主营业务收入 主营业务成本
房地产业务 232,817,106.71 194,169,343.21
物业管理业务 901,778.10 705,588.81
合计 233,718,884.81 194,874,932.02
项目 上期
主营业务收入 主营业务成本
房地产业务 15,381,770.90 13,526,555.71
物业管理业务 2,115,277.33 1,239,308.43
合计 17,497,048.23 14,765,864.14
(2)分行业、地区的主营业务情况：
主营业务收入：
项目 房产
本期 上期
上海 232,817,106.71 15,381,770.90
公司内各业务分部相互抵销 - -
合计 232,817,106.71 15,381,770.90
项目 物业管理
本期 上期
上海 901,778.10 2,115,277.33
公司内各业务分部相互抵销 - -
合计 901,778.10 2,115,277.33
主营业务成本：
项目 房产
本期 上期
上海 194,169,343.21 13,526,555.71
公司内各业务分部相互抵销 - -
合计 194,169,343.21 13,526,555.71
项目 物业管理
本期 上期
上海 705,588.81 1,239,308.43
公司内各业务分部相互抵销 - -
合计 705,588.81 1,239,308.43
(3)公司前五名销售客户销售总额及比例：
本期
销售额
向前五名客户销售总额及比例 61,124,519.11
本期
占公司全部销售收入的比例
向前五名客户销售总额及比例 26.15%
24、主营业务税金及附加
税种 本期
营业税 10,994,719.25
城建税 789,746.51
教育费附加 338,462.79
土地增值税 2,344,700.82
合计 14,467,629.37
税种 上期
营业税 877,872.99
城建税 29,435.86
教育费附加 12,615.37
土地增值税 4,485,386.99
合计 5,405,311.21
税种 计缴标准
营业税 营业收入的5%
城建税 流转税的7%
教育费附加 流转税的3%
土地增值税 四级超率累进税率
合计
25、其他业务利润
类别 收入金额
本期 上期
车库租赁业务 384,300.00 225,300.00
其他业务 19,865.14 55,529.50
合计 404,165.14 280,829.50
类别 成本金额
本期 上期
车库租赁业务 414,991.27 -
其他业务 4,784.26 13,546.28
合计 419,775.53 13,546.28
类别 其他业务利润
本期 上期
车库租赁业务 -30,691.27 225,300.00
其他业务 15,080.88 41,983.22
合计 -15,610.39 267,283.22
26、财务费用
类别 本期
利息支出 7,883,150.30
减：利息收入 185,859.47
汇兑损失 -
其他 5,385.75
合计 7,702,676.58
类别 上期
利息支出 7,606,604.18
减：利息收入 267,322.15
汇兑损失 0.17
其他 1,624.36
合计 7,340,906.56
27、投资收益
项目 本期 上期
股权转让收益 18,804.58 12,946,395.01
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 - 17,124.03
股权投资差额摊销 - -33,797,881.48
合计 18,804.58 -20,834,362.44
28、营业外收入
主要项目 本期 上期
退出金山水厂项目的补偿收入 9,185,321.35 -
罚没收入 4,516.59 3,345.00
其他 30,437.28 6,612.60
合计 9,220,275.22 9,957.60
29、营业外支出
主要项目 本期 上期
滞纳金 - 40,044.98
罚款 35,621.45 -
合计 35,621.45 40,044.98
30、收到的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下：
项目 本期
收回与上海兴力浦房地产开发有限公司合作开发工程预付款项 329,218,854.81
收回预付上海长峰房地产开发有限公司款项 90,714,240.00
收回上海海诺威软件有限公司的欠款 20,000,000.00
31、支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下：
项目 本期
偿还上海兴力浦房地产开发有限公司暂借款 5,953,598.45
32、支付的其他与投资活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下：
项目 本期
合并范围变化 804,651.55
（六）、母公司会计报表主要项目注释（单位：人民币）
1、其他应收款
(1)账面价值
账龄 期末数
金 额 占总金额
(原发生数) 的比例
1年以内 125,964,931.02 85.45%
1-2年 21,452,328.61 14.55%
合计 147,417,259.63 100.00%
账龄 期末数
坏 账 账面 坏账准备
准备金 价值 计提比例
1年以内 - 125,964,931.02 -
1-2年 - 21,452,328.61 -
合计 - 147,417,259.63
账龄 期初数
金 额 占总金额
(原发生数) 的比例
1年以内 69,743,388.82 47.90%
1-2年 9,231,842.64 6.34%
2-3年 46,301,786.28 31.80%
3年以上 20,332,270.50 13.96%
合计 145,609,288.24 100.00%
账龄 期初数
坏 账 账面 坏账准备
准备金 价值 计提比例
1年以内 - 69,743,388.82 -
1-2年 - 9,231,842.64 -
2-3年 - 46,301,786.28 -
3年以上 - 20,332,270.50 -
合计 - 145,609,288.24
(2)无持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3)大额其他应收款内容
内容 期末数
金额 比例
投入海鸟房地产开发公司 121,203,526.02 82.22%
房产开发项目资金
内容 期初数
金额 比例
投入海鸟房地产开发公司 126,494,396.94 86.87%
房产开发项目资金
2、长期股权投资
(1)账面价值
项目 期末数
期末余额 股权投 减值 账面价值
资差额 准备
子公司 164,301,009.36 - - 164,301,009.36
联营企业 70,000,000.00 - - 70,000,000.00
合计 234,301,009.36 - - 234,301,009.36
项目 期初数
期初余额 股权投 减值 账面价值
资差额 准备
子公司 131,637,127.77 - - 131,637,127.77
联营企业 70,000,000.00 - - 70,000,000.00
合计 201,637,127.77 - - 201,637,127.77
(2)子公司、联营企业投资
被投资单位名称 投资期限
子公司
上海海鸟房地产开发有限公司 1995.10.-2005.09.
上海中盛房地产有限公司 1999.02.-2014.02.
上海海鸟建设开发有限公司 2002.11.-2032.11.
上海海鸟给排水工程有限公司 2002.02.-2022.02.
上海海鸟投资有限公司 2002.10.-2012.10.
子公司合计
联营企业
上海朱家角投资开发公司 2002.09.-2022.02.
联营企业合计 -
合计
被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例
子公司
上海海鸟房地产开发有限公司 90.00%
上海中盛房地产有限公司 90.00%
上海海鸟建设开发有限公司 90.00%
上海海鸟给排水工程有限公司 90.00%
上海海鸟投资有限公司 10.00%
子公司合计
联营企业
上海朱家角投资开发公司 23.33%
联营企业合计 -
合计
被投资单位名称 初始投资金额
子公司
上海海鸟房地产开发有限公司 4,500,000.00
上海中盛房地产有限公司 71,950,000.00
上海海鸟建设开发有限公司 27,000,000.00
上海海鸟给排水工程有限公司 27,000,000.00
上海海鸟投资有限公司 3,000,000.00
子公司合计 133,450,000.00
联营企业
上海朱家角投资开发公司 70,000,000.00
联营企业合计 70,000,000.00
合计 203,450,000.00
(3)长期股权投资权益法核算项目：
被投资单位名称 期初余额 本期增
加投资
子公司
上海海鸟房地产开发有限公司 4,782,501.78 -
上海中盛房地产有限公司 97,370,879.21 -
上海海鸟建设开发有限公司 - 27,000,000.00
上海海鸟给排水工程有限公司 27,000,000.00 -
上海海鸟投资有限公司 2,483,746.78 -
子公司合计 131,637,127.77 27,000,000.00
被投资单位名称 本期减 本期被投资单
少投资 位权益增减额
子公司
上海海鸟房地产开发有限公司 - 6,352,360.24
上海中盛房地产有限公司 - -4,104,788.74
上海海鸟建设开发有限公司 - -
上海海鸟给排水工程有限公司 - 3,512,005.36
上海海鸟投资有限公司 - -95,695.27
子公司合计 - 5,663,881.59
被投资单位名称 本期分得 期末余额
现金红利
子公司
上海海鸟房地产开发有限公司 - 11,134,862.02
上海中盛房地产有限公司 - 93,266,090.47
上海海鸟建设开发有限公司 - 27,000,000.00
上海海鸟给排水工程有限公司 - 30,512,005.36
上海海鸟投资有限公司 - 2,388,051.51
子公司合计 - 164,301,009.36
被投资单位名称 期初余额 本期增 本期减
加投资 少投资
联营企业
上海朱家角投资开发公司 70,000,000.00 - -
联营企业合计 70,000,000.00 - -
合计 201,637,127.77 27,000,000.00 -
被投资单位名称 本期被投资单 本期分得 期末余额
位权益增减额 现金红利
联营企业
上海朱家角投资开发公司 - - 70,000,000.00
联营企业合计 - - 70,000,000.00
合计 5,663,881.59 - 234,301,009.36
3、投资收益
项目 本期
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 5,663,881.59
股权投资差额摊销 -
合计 5,663,881.59
投资收益汇回不存在重大限制。
项目 上期
期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -565,373.80
股权投资差额摊销 -33,177,035.02
合计 -33,742,408.82
投资收益汇回不存在重大限制。
4、主营业务收入及主营业务成本
项目 本期
主营业务收入 主营业务成本
房地产业务 8,077,025.00 6,573,519.00
合计 8,077,025.00 6,573,519.00
项目 上期
主营业务收入 主营业务成本
房地产业务 9,147,211.00 7,739,903.45
合计 9,147,221.00 7,739,903.45
（七）、关联方关系及其交易（单位：人民币元）
（一）存在控制关系的关联方情况
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
上海农凯发展（集团）有限公司 上海市南汇康桥工业
区沪南路2821号
上海东宏实业投资有限公司 上海南汇县新港镇南
果公路806号
上海海鸟房地产开发有限公司 上海万航渡路829弄1
号
上海海鸟投资有限公司 南汇区康桥镇康士路
31号49室
上海海鸟建设开发有限公司[注1] 杨浦区长阳路1687号
6楼-9
上海中盛房地产有限公司 上海长宁路1355号
上海海鸟给排水工程有限公司 上海市金山区朱泾镇
东林街160号5号楼
上海中盛物业管理有限公司[注2] 上海市长宁区长宁路
1355号4楼
企业名称 主营业务
上海农凯发展（集团）有限公司 农业及相关产业的实业投资与股权投资；企业托
管、重组与购并；农业基础资源开发工程及相关
产品的设计、承包与管理；绿化工程；实业投资
及投资项目的代理与顾问；国内贸易
上海东宏实业投资有限公司 实业投资与股权投资,资产管理和企业托管,重组与
购并,项目投资、融资策划及财务顾问；金属材料
的销售
上海海鸟房地产开发有限公司 房地产开发经营及咨询业务，物业管理
上海海鸟投资有限公司 房地产开发与经营，物业管理，销售建筑材料
上海海鸟建设开发有限公司[注1] 房地产开发与经营，物业管理，销售建筑材料
上海中盛房地产有限公司 房地产开发与经营，物业管理，销售建筑材料
上海海鸟给排水工程有限公司 水厂和污水厂相关设施的建造、营运
上海中盛物业管理有限公司[注2] 物业管理
企业名称 与本企业关系
上海农凯发展（集团）有限公司 实际控制人
上海东宏实业投资有限公司 第一大股东
上海海鸟房地产开发有限公司 子公司
上海海鸟投资有限公司 子公司
上海海鸟建设开发有限公司[注1] 子公司
上海中盛房地产有限公司 子公司
上海海鸟给排水工程有限公司 子公司
上海中盛物业管理有限公司[注2] 子公司
企业名称 经济性质或类型
上海农凯发展（集团）有限公司 有限责任公司
（国内合资）
上海东宏实业投资有限公司 有限责任公司
（国内合资）
上海海鸟房地产开发有限公司 有限责任公司
（国内合资）
上海海鸟投资有限公司 有限责任公司
（国内合资）
上海海鸟建设开发有限公司[注1] 有限责任公司
（国内合资）
上海中盛房地产有限公司 有限责任公司
（国内合资）
上海海鸟给排水工程有限公司 有限责任公司
（国内合资）
上海中盛物业管理有限公司[注2] 有限责任公司
（国内合资）
企业名称 法 定
代表人
上海农凯发展（集团）有限公司 周正明
上海东宏实业投资有限公司 唐海根
上海海鸟房地产开发有限公司 唐海根
上海海鸟投资有限公司 洪波
上海海鸟建设开发有限公司[注1] 唐海根
上海中盛房地产有限公司 唐海根
上海海鸟给排水工程有限公司 唐海根
上海中盛物业管理有限公司[注2] 唐海根
注1：公司于2004年1月14日受让公司控股子公司上海中盛房地产有限公司所持有的
上海海鸟建设开发有限公司90%的股权。参见本会计报表附注第四条第1点的说明。
注2：公司于2004年5月25日出售上海中盛物业管理有限公司。参见本会计报表附注
第四条第2点和第3点的说明。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数
上海农凯发展（集团）有限公司 800,000,000.00 -
上海东宏实业投资有限公司 751,000,000.00 -
上海海鸟房地产开发公司 5,000,000.00 -
上海中盛房地产有限公司 50,000,000.00 -
上海海鸟给排水工程有限公司 30,000,000.00 -
上海海鸟投资有限公司 30,000,000.00 -
上海海鸟建设开发有限公司 30,000,000.00 -
企业名称 本年减少数 年末数
上海农凯发展（集团）有限公司 - 800,000,000.00
上海东宏实业投资有限公司 - 751,000,000.00
上海海鸟房地产开发公司 - 5,000,000.00
上海中盛房地产有限公司 - 50,000,000.00
上海海鸟给排水工程有限公司 - 30,000,000.00
上海海鸟投资有限公司 - 30,000,000.00
上海海鸟建设开发有限公司 - 30,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数
金额
上海农凯发展（集团）有限公司[注] -
上海东宏实业投资有限公司 22,674,000.00
上海海鸟房地产开发有限公司 4,950,000.00
上海中盛房地产有限公司 45,000,000.00
上海海鸟给排水工程有限公司 29,700,000.00
上海海鸟投资有限公司 27,300,000.00
上海海鸟建设开发有限公司 27,030,000.00
上海中盛物业有限公司 453,000.00
企业名称
％
上海农凯发展（集团）有限公司[注] -
上海东宏实业投资有限公司 26
上海海鸟房地产开发有限公司 99
上海中盛房地产有限公司 90
上海海鸟给排水工程有限公司 99
上海海鸟投资有限公司 91
上海海鸟建设开发有限公司 90.1
上海中盛物业有限公司 90.6
企业名称 本期增加数
金额
上海农凯发展（集团）有限公司[注] -
上海东宏实业投资有限公司 -
上海海鸟房地产开发有限公司 -
上海中盛房地产有限公司 -
上海海鸟给排水工程有限公司 -
上海海鸟投资有限公司 -
上海海鸟建设开发有限公司 2,700,000.00
上海中盛物业有限公司 -
企业名称
％
上海农凯发展（集团）有限公司[注] -
上海东宏实业投资有限公司 -
上海海鸟房地产开发有限公司 -
上海中盛房地产有限公司 -
上海海鸟给排水工程有限公司 -
上海海鸟投资有限公司 -
上海海鸟建设开发有限公司 9
上海中盛物业有限公司 -
企业名称 本期减少数
金额
上海农凯发展（集团）有限公司[注] -
上海东宏实业投资有限公司 -
上海海鸟房地产开发有限公司 -
上海中盛房地产有限公司 -
上海海鸟给排水工程有限公司 -
上海海鸟投资有限公司 -
上海海鸟建设开发有限公司
上海中盛物业有限公司 453,000.00
企业名称
％
上海农凯发展（集团）有限公司[注] -
上海东宏实业投资有限公司 -
上海海鸟房地产开发有限公司 -
上海中盛房地产有限公司 -
上海海鸟给排水工程有限公司 -
上海海鸟投资有限公司 -
上海海鸟建设开发有限公司
上海中盛物业有限公司 90.6
企业名称 期末数
金额
上海农凯发展（集团）有限公司[注] -
上海东宏实业投资有限公司 22,674,000.00
上海海鸟房地产开发有限公司 4,950,000.00
上海中盛房地产有限公司 45,000,000.00
上海海鸟给排水工程有限公司 29,700,000.00
上海海鸟投资有限公司 27,300,000.00
上海海鸟建设开发有限公司 29,730,000.00
上海中盛物业有限公司 -
企业名称
％
上海农凯发展（集团）有限公司[注] -
上海东宏实业投资有限公司 26
上海海鸟房地产开发有限公司 99
上海中盛房地产有限公司 90
上海海鸟给排水工程有限公司 99
上海海鸟投资有限公司 91
上海海鸟建设开发有限公司 99.1
上海中盛物业有限公司 -
注：为公司实际控制人。
4、存在控制关系的关联方交易
(1)采购货物
公司本期未向存在控制关系的关联方采购货物。
(2)销售货物
公司本期未向存在控制关系的关联方销售货物。
(3)关联方应收、应付款项余额
其他应付款 本期
上海农凯发展（集团）有限公司 700,000.00
其他应付款 上期
上海农凯发展（集团）有限公司 700,000.00
(4)上海海鸟企业发展股份有限公司（“母公司”）本期以协议价2,700万元受让公
司控股子公司上海中盛房地产有限公司所持有的上海海鸟建设开发有限公司90%的股权
。截至2004年12月31日已支付全部款项并办理完成产权交割手续。
(二)不存在控制关系的关联方情况
1、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
上海兴力浦房地产开发有限公司 同一控制方
上海朱家角投资有限公司 联营公司
2、不存在控制关系的关联方交易
(1)采购货物
公司本期未向不存在控制关系的关联方采购货物。
(2)销售货物
公司本期未向不存在控制关系的关联方销售货物。
(3)关联方应收、应付款项余额
项目 本期
预付账款
上海兴力浦房地产开发有限公司 -
预收账款
上海朱家角投资有限公司 70,000,000.00
其他应付款
上海兴力浦房地产开发有限公司 -
项目 上期
预付账款
上海兴力浦房地产开发有限公司 326,428,104.81
预收账款
上海朱家角投资有限公司 -
其他应付款
上海兴力浦房地产开发有限公司 5,592,598.45
(4)公司于2001年11月15日与上海兴力浦房地产开发有限公司（以下简称“兴力浦
房产”）签订《地块合作开发协议书》，合作开发汉口路、四川中路地块。该开发项目
于2001年12月18日经公司2001年度第一次临时股东大会通过。公司后又与兴力浦房产分
别于2001年12月30日签订《关于“地块合作开发协议书”的补充协议》、2002年10月2
4日签订《关于地块合作开发协议书的补充协议（二）》以及2003年5月19日签订《关于
地块合作开发协议书的补充协议（三）》共四项协议。公司于2004年2月19日接到兴力
浦房产于2004年2月18日发出的《关于终止合作的通知书》。兴力浦房产以公司延迟支
付项目投资款造成工程进度延误为由，要求终止上述四项协议，同时返还公司在项目中
的所有投资款项。
公司因上述原因同意退出“汉口路南、四川中路”合作开发项目。并于2004年2月
20日收到兴力浦房产退还公司的全部投资款项共计329,618,854.81元。其中项目开发资
金288,792,869.00元、开发资金的贷款利息40,825,985.81元。
(5)公司于2004年11月29日与上海青浦资产经营有限公司签订股权转让协议，公司
以协议价7,840万元转让所持有的上海朱家角投资有限公司23.33%的股权。公司分别于
2004年11月29日和2005年2月1日收到股权转让款7,000万元和840万元。于2005年2月18
日完成股权变更手续。
(三)其他应披露的事项
上海海鸟房地产开发有限公司是上海海鸟企业发展股份有限公司（“母公司”）拥
有90%股权的子公司，主要开发建造海森国际大厦。母公司的短期借款中多为母公司代
该子公司向银行贷入的，用于上述房产开发。故该部分贷款利息计入该项目的开发成本
。
（八）、或有事项（单位：人民币元）
本公司为以下公司提供担保：
被担保单位 担保金额
对控股子公司担保：
上海海鸟房地产开发有限公司[注1] 13,300,000.00
上海海鸟房地产开发有限公司 30,000,000.00
上海海鸟建设开发有限公司[注2] 49,000,000.00
上海海鸟给排水工程有限公司 30,000,000.00
上海海鸟投资有限公司 10,000.000.00
对原同受一方控制公司担保：
大盈现代农业股份有限公司[注3] 10,000,000.00
合计 142,300,000.00
被担保单位 担保期限
对控股子公司担保：
上海海鸟房地产开发有限公司[注1] 2004.10.28.-2005.01.20.
上海海鸟房地产开发有限公司 2004.05.31-2005.05.20.
上海海鸟建设开发有限公司[注2] 2004.10.18.-2005.01.17.
上海海鸟给排水工程有限公司 2003.01.21.-2005.01.20.
上海海鸟投资有限公司 2003.01.21.-2005.01.20.
对原同受一方控制公司担保：
大盈现代农业股份有限公司[注3] 2003.01.22.-2004.01.11.
合计
注1：该笔对外担保系公司与控股子公司上海海鸟给排水工程有限公司共同提供连
带责任保证担保。
注2：该笔对外担保系公司与控股子公司上海海鸟投资有限公司分别以所持有的上
海海鸟建设开发有限公司2,700万股权和300万股权提供质押担保。截至2005年4月27日
，上海海鸟建设开发有限公司尚有4,800万元银行贷款尚未归还。该笔担保的银行贷款
已逾期。
注3：公司于2003年1月22日为中国农业银行上海市闸北支行给予大盈现代农业股份
有限公司1,000万元短期流动资金贷款提供保证担保。担保期限为2003年1月22日至200
4年1月11日。截至2004年12月31日，大盈现代农业股份有限公司尚未归还该笔银行贷款
。该笔担保的银行贷款已逾期。
（九）、重大承诺事项
公司没有需要说明的重大承诺事项。
（十）、资产负债表日后事项
1、公司于2004年11月29日与上海青浦资产经营有限公司签订股权转让协议，公司
以协议价7,840万元转让所持有的上海朱家角投资有限公司23.33%的股权。公司分别于
2005年2月1日和2004年11月29日收到股权转让款840万元和7,000万元。截至2005年2月
1日，公司已收到全部转让股权款，并于2005年2月18日完成股权变更手续。
2、公司控股子公司上海海鸟房地产开发有限公司（以下简称“海鸟房产”）于20
04年3月9日与上海家合置业有限公司（以下简称“家合置业”）签订购买合同，以每平
方米8,500元购买“嘉和大厦”项目东楼3-28层共26个楼层。购买总价为人民币19,884
.9万元，公司已2004年3月预付购楼款9,500万元。后公司考虑自身财务状况及市场的情
况，双方协议终止该购买合同。2004年7月28日海鸟房产与家合置业签订《关于终止嘉
和大厦东楼购买合同之协议》。协议规定家合置业归还海鸟房产已实际支付的购楼款计
9,500万元以及相应的补偿款200万元。截至2004年12月31日，公司收到家合置业归还的
2,700万元。又于2005年4月15日收到归还款2,000万元。
（十一）、其他重要事项
1、公司于2001年11月与上海金山城市建设投资有限公司签署了《合作协议书》，
参与投资建设上海市金山区紫石水厂给水工程项目以及污水排海工程项目。整个项目预
计总投资4亿元。为此，公司与子公司上海中盛房地产有限公司于2002年2月25日投资3
,000万元建立了上海海鸟给排水工程有限公司，并在2002年度相继签署了《金山紫石水
厂、金山污水厂建设—运营—移交特许协议》、《金山紫石水厂、金山紫石污水厂工程
建设期项目建设管理总承包合同》、《自来水供水及污水处理服务的产品销售合同》和
《承包经营合同》。从而，上海海鸟给排水工程有限公司取得了在项目完工并投入使用
之日起20年内设计、建设、运营和维修金山紫石水厂、金山紫石污水厂并收取水费和污
水处理费的权利。整个项目工程建设委托上海金山城市建设投资有限公司实行项目管理
，建设期2年。项目建成后，将由上海金山城市建设投资有限公司承包经营，每年支付
项目建设总投资11.5%的固定承包费，承包期2年。至2003年12月31日，上海海鸟给排水
工程有限公司共支付项目工程款26,857,578.65元。该投资项目于2001年12月18日经公
司2001年第一次临时股东大会通过。上海市汇达丰律师事务所受上海市金山区政府及上
海金山城市建设投资有限公司委托分别于2003年10月21日、2003年11月4日发《律师函
》给公司，表示了终止合作的意愿，并多次与公司商议终止项目合作的有关事宜及赔偿
方案。公司因上述事宜，同意退出参与投资建设的上海市金山区紫石水厂给水工程项目
以及污水排海工程项目，并签署《关于解除上海金山城市建设投资有限公司与上海海鸟
企业发展股份有限公司、上海海鸟给排水工程有限公司合作框架内系列合同的协议》。
公司已于2004年7月11日收回上海金山城市建设投资有限公司退回的投入项目的工程建
设资金及补偿款共计36,000,000.00元，其中：项目的工程建设资金26,814,678.65元、
补偿款9,185,321.35元。截至2004年12月31日，公司已收回参与投资建设上海市金山区
紫石水厂给水工程项目以及污水排海工程项目的全部投资。
2、公司控股子公司上海海鸟投资有限公司（以下简称“海鸟投资”）于2002年12
月4日与上海长峰房地产开发有限公司（以下简称“长峰房产”）签订《上海市商品房
预售合同》，以每平方米8,300元购买《长峰城》全幢公寓式办公楼。收购总价为37,5
36万元。该项目于2003年1月15日经公司2002年第二次临时股东大会通过。海鸟投资分
别于2002年度预付房款3,300万元、2003年度预付房款8,700万元，共计支付12,000万元
。长峰房产于2003年10月13日来函通知公司终止双方签订的上述预售合同。2004年3月
5日，海鸟投资、长峰房产及中国建设银行上海市第五支行共同签订《关于终止长峰城
预售合同的补充协议》。协议规定长峰房产归还海鸟投资预付房款以及因该项目借入的
银行贷款。上海海鸟投资有限公司分别于2004年2月20日、2003年3月8日收到长峰房产
归还的9,000万元。截至2004年12月31日公司已收回预付长峰城的全部房款。
3、公司于2004年11月29日与上海青浦资产经营有限公司签订股权转让协议，以协
议价7,840万元转让所持有的上海朱家角投资有限公司23.33%的股权。截至2004年12月
31日公司收到部分股权转让款7,000万元。
4、公司于2004年8月27日《上海证券报》、《中国证券报》上刊登公告：2004年1
月7日华夏银行股份有限公司上海分行（以下简称“华夏银行”）委托傅玄杰律师事务
所发来《律师函》，称“公司分别为上海华亭进出口有限公司、上海远达进出口有限公
司、上海农凯工贸有限公司、上海金凯物资有限公司、华信投资集团公司等单位的贷款
、商票等信贷事项共计人民币26,962.74万元，提供保证担保。至发函日已有10,668.2
5万元已逾期，要求公司履行保证义务。”公司董事会认为，上述担保未经董事会审议
，公司的贷款卡上至今没有上述担保信息，公司对这些担保不予以确认。
5、公司第一大股东上海东宏实业投资有限公司原为兴业银行上海分行给予华信投
资（集团）有限公司57,500万元贷款授信提供质押担保，已将所持本公司22,674,000股
法人股（占公司总股本的26%）质押给兴业银行上海分行，质押期限为2003年6月2日至
2005年6月6日。由于华信投资（集团）在该行的贷款已到期且无力偿还，经与银行协商
一致，上海东宏实业投资有限公司向兴业银行上海分行贷款8,000万元，用于归还华信
投资（集团）有限公司到期的人民币8,000万元贷款，并将所持本公司22,674,000股法
人股（占公司总股本的26%）重新质押给兴业银行上海分行，质押期限为2004年8月30日
至2011年8月30日。上述质押已在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理股权质押
登记手续。
（十二）、非经常性损益
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、 9,204,125.93
其他长期资产产生的损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值 -667.58
准备后的其他各项营业外收入、营业外支出净额
所得税影响数 -3,038,019.04
少数股东损益影响数 2,659.96
合计 6,168,099.27
非经常性损益扣除前净利润 597,683.86
非经常性损益扣除后净利润 -5,570,415.41
十二、备查文件目录
（一）1、载有法定代表人，主管会计工作负责人，会计主管人员签名、盖章的会
计报表。
（二）2、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名盖章的审计报告原件。
（三）3、报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》公开披露过的所有的公司
文件的正本及公告的原稿。
（四）4、载有董事长亲笔签名的年度报告正文。
董事长：黄政
上海海鸟企业发展股份有限公司
2004年4月28日
资产负债表
2004年12月31日
编制单位：上海海鸟企业发展股份有限公司
单位:元
币种:人民币
附注
项 目
合并
流动资产：
货币资金 1
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款
其他应收款 2
预付账款 3
应收补贴款
存货 4
待摊费用 5
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 6
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原值 7
减：累计折旧 7
固定资产净值
减：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程 8
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 9
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
流动负债：
短期借款 10
应付票据
应付账款 11
预收账款 12
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金 13
其他应交款 14
其他应付款 15
预提费用 16
预计负债
递延收益
一年内到期的长期负债 17
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款 18
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益(合并报表填列)
所有者权益(或股东权益)：
股 本 19
减：已归还投资
股本净额
资本公积 20
盈余公积 21
其中：法定公益金
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润 22
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计
附注
项 目
母公司
流动资产：
货币资金
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款
其他应收款 1
预付账款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 2
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原值
减：累计折旧
固定资产净值
减：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款
预提费用
预计负债
递延收益
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益(合并报表填列)
所有者权益(或股东权益)：
股 本
减：已归还投资
股本净额
资本公积
盈余公积
其中：法定公益金
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计
项 目 合并
期末数
流动资产：
货币资金 74,303,319.23
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款
其他应收款 2,425,846.12
预付账款 278,000,000.00
应收补贴款
存货 132,020,102.62
待摊费用 91,482.99
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 486,840,750.96
长期投资：
长期股权投资 70,000,000.00
长期债权投资
长期投资合计 70,000,000.00
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原值 5,555,681.61
减：累计折旧 2,745,643.29
固定资产净值 2,810,038.32
减：固定资产减值准备
固定资产净额 2,810,038.32
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 2,810,038.32
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 1,040,868.54
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 1,040,868.54
递延税项：
递延税款借项
资产总计 560,691,657.82
流动负债：
短期借款 144,300,000.00
应付票据
应付账款 17,501,734.69
预收账款 100,957,573.33
应付工资
应付福利费 216,596.19
应付股利
应交税金 18,703,570.22
其他应交款 263,990.58
其他应付款 732,143.77
预提费用 320,892.03
预计负债
递延收益
一年内到期的长期负债 70,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 352,996,500.81
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 -
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 352,996,500.81
少数股东权益(合并报表填列) 10,362,898.94
所有者权益(或股东权益)：
股 本 87,207,283.00
减：已归还投资
股本净额 87,207,283.00
资本公积 69,179,224.27
盈余公积 43,659,695.40
其中：法定公益金 18,702,620.78
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润 -2,713,944.60
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 197,332,258.07
负债和股东权益总计 560,691,657.82
项 目 合并
期初数
流动资产：
货币资金 6,437,256.24
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款
其他应收款 21,997,177.46
预付账款 626,428,104.81
应收补贴款
存货 259,965,964.10
待摊费用 259,881.95
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 915,088,384.56
长期投资：
长期股权投资 70,000,000.00
长期债权投资
长期投资合计 70,000,000.00
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原值 5,622,616.61
减：累计折旧 1,902,016.93
固定资产净值 3,720,599.68
减：固定资产减值准备
固定资产净额 3,720,599.68
工程物资
在建工程 26,857,578.65
固定资产清理
固定资产合计 30,578,178.33
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 2,716,114.27
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 2,716,114.27
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,018,382,677.16
流动负债：
短期借款 248,400,000.00
应付票据
应付账款 8,661,329.92
预收账款 817,285.47
应付工资
应付福利费 161,420.17
应付股利
应交税金 939,355.82
其他应交款 26,129.89
其他应付款 8,943,071.21
预提费用 880,523.89
预计负债
递延收益
一年内到期的长期负债 452,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 720,829,116.37
长期负债：
长期借款 90,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 90,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 810,829,116.37
少数股东权益(合并报表填列) 10,818,986.58
所有者权益(或股东权益)：
股 本 87,207,283.00
减：已归还投资
股本净额 87,207,283.00
资本公积 69,179,224.27
盈余公积 41,489,534.98
其中：法定公益金 17,617,540.57
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润 -1,141,468.04
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 196,734,574.21
负债和股东权益总计 1,018,382,677.16
项 目 母公司
期末数
流动资产：
货币资金 53,607,356.96
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款
其他应收款 147,417,259.63
预付账款
应收补贴款
存货
待摊费用 76,644.37
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 201,101,260.96
长期投资：
长期股权投资 234,301,009.36
长期债权投资
长期投资合计 234,301,009.36
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原值 2,219,956.81
减：累计折旧 916,754.29
固定资产净值 1,303,202.52
减：固定资产减值准备
固定资产净额 1,303,202.52
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 1,303,202.52
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 -
递延税项：
递延税款借项
资产总计 436,705,472.84
流动负债：
短期借款 52,000,000.00
应付票据
应付账款
预收账款 70,000,000.00
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款 87,246,679.74
预提费用 126,535.03
预计负债
递延收益
一年内到期的长期负债 30,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 239,373,214.77
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 -
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 239,373,214.77
少数股东权益(合并报表填列)
所有者权益(或股东权益)：
股 本 87,207,283.00
减：已归还投资
股本净额 87,207,283.00
资本公积 69,179,224.27
盈余公积 30,755,993.40
其中：法定公益金 12,250,769.78
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润 10,189,757.40
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 197,332,258.07
负债和股东权益总计 436,705,472.84
项 目 母公司
期初数
流动资产：
货币资金 3,035,923.17
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款
其他应收款 145,609,288.24
预付账款 326,428,104.81
应收补贴款
存货 6,300,000.00
待摊费用 259,479.95
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 481,632,796.17
长期投资：
长期股权投资 201,637,127.77
长期债权投资
长期投资合计 201,637,127.77
其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原值 2,165,008.81
减：累计折旧 522,103.12
固定资产净值 1,642,905.69
减：固定资产减值准备
固定资产净额 1,642,905.69
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 1,642,905.69
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 -
递延税项：
递延税款借项
资产总计 684,912,829.63
流动负债：
短期借款 99,720,000.00
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资
应付福利费 34,540.94
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款 57,965,516.79
预提费用 458,197.69
预计负债
递延收益
一年内到期的长期负债 300,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 458,178,255.42
长期负债：
长期借款 30,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 30,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 488,178,255.42
少数股东权益(合并报表填列)
所有者权益(或股东权益)：
股 本 87,207,283.00
减：已归还投资
股本净额 87,207,283.00
资本公积 69,179,224.27
盈余公积 30,755,993.40
其中：法定公益金 12,250,769.78
减：未确认投资损失(合并报表填列)
未分配利润 9,592,073.54
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计 196,734,574.21
负债和股东权益总计 684,912,829.63
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利润及利润分配表
2004年度
编制单位：上海海鸟企业发展股份有限公司
单位:元
币种:人民币
附注
项 目
合并
一、主营业务收入 23
减：主营业务成本 23
主营业务税金及附加 24
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 25
减：营业费用
管理费用
财务费用 26
三、营业利润(亏损以“-”号填列)
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 27
补贴收入
营业外收入 28
减：营业外支出 29
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
减：所得税
少数股东损益(合并报表填列)
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损总额以“-”号填列)
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
附注
项 目
母公司
一、主营业务收入 4
减：主营业务成本 4
主营业务税金及附加
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列)
减：营业费用
管理费用
财务费用
三、营业利润(亏损以“-”号填列)
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 3
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)
减：所得税
少数股东损益(合并报表填列)
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损总额以“-”号填列)
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
合并
项 目
本期数
一、主营业务收入 233,718,884.81
减：主营业务成本 194,874,932.02
主营业务税金及附加 14,467,629.37
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 24,376,323.42
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) -15,610.39
减：营业费用 5,812,905.74
管理费用 10,237,413.34
财务费用 7,702,676.58
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 607,717.37
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 18,804.58
补贴收入
营业外收入 9,220,275.22
减：营业外支出 35,621.45
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 9,811,175.72
减：所得税 9,669,579.50
少数股东损益(合并报表填列) -456,087.64
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 597,683.86
加：年初未分配利润 -1,141,468.04
其他转入
六、可供分配的利润 -543,784.18
减：提取法定盈余公积 1,085,080.21
提取法定公益金 1,085,080.21
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -2,713,944.60
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -2,713,944.60
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
合并
项 目
上年同期数
一、主营业务收入 17,497,048.23
减：主营业务成本 14,765,864.14
主营业务税金及附加 5,405,311.21
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) -2,674,127.12
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 267,283.22
减：营业费用 152,578.56
管理费用 8,441,104.33
财务费用 7,340,906.56
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -18,341,433.35
加：投资收益(亏损以“-”号填列) -20,834,362.44
补贴收入
营业外收入 9,957.60
减：营业外支出 40,044.98
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -39,205,883.17
减：所得税 586,095.41
少数股东损益(合并报表填列) -96,729.62
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损总额以“-”号填列) -39,695,248.96
加：年初未分配利润 38,639,033.34
其他转入
六、可供分配的利润 -1,056,215.62
减：提取法定盈余公积 42,626.21
提取法定公益金 42,626.21
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -1,141,468.04
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -1,141,468.04
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项 目
本期数
一、主营业务收入 8,077,025.00
减：主营业务成本 6,573,519.00
主营业务税金及附加 -287,373.75
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 1,790,879.75
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列)
减：营业费用
管理费用 5,160,276.77
财务费用 1,727,737.99
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -5,097,135.01
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 5,663,881.59
补贴收入
营业外收入 30,937.28
减：营业外支出
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 597,683.86
减：所得税
少数股东损益(合并报表填列)
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损总额以“-”号填列) 597,683.86
加：年初未分配利润 9,592,073.54
其他转入
六、可供分配的利润 10,189,757.40
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 10,189,757.40
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 10,189,757.40
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
母公司
项 目
上年同期数
一、主营业务收入 9,147,211.00
减：主营业务成本 7,739,903.45
主营业务税金及附加 457,360.55
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 949,947.00
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列)
减：营业费用
管理费用 6,261,370.69
财务费用 641,416.22
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -5,952,839.91
加：投资收益(亏损以“-”号填列) -33,742,408.82
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 0.23
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -39,695,248.96
减：所得税
少数股东损益(合并报表填列)
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损总额以“-”号填列) -39,695,248.96
加：年初未分配利润 49,287,322.50
其他转入
六、可供分配的利润 9,592,073.54
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 9,592,073.54
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 9,592,073.54
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
现金流量表
2004年度
编制单位：上海海鸟企业发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
附注
项 目
合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 30
经营活动现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 31
经营活动现金流出小计
经营活动现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 32
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润(亏损以“-”号填列)
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少(减:增加)
预提费用的增加(减:减少)
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加)
经营性应付项目的增加(减:减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
附注
项 目
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
经营活动现金流出小计
经营活动现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润(亏损以“-”号填列)
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少(减:增加)
预提费用的增加(减:减少)
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减:收益)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加)
经营性应付项目的增加(减:减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项 目 合 并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 265,663,895.18
收到的税费返还 375,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 443,395,671.57
经营活动现金流入小计 709,434,566.75
购买商品、接受劳务支付的现金 107,753,274.95
支付给职工以及为职工支付的现金 3,136,590.03
支付的各项税费 8,628,353.15
支付的其他与经营活动有关的现金 18,449,630.66
经营活动现金流出小计 137,967,848.79
经营活动现金流量净额 571,466,717.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 70,500,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 34,269,220.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 104,769,220.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,043,657.60
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 804,651.55
投资活动现金流出小计 1,848,309.15
投资活动产生的现金流量净额 102,920,910.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 201,600,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 201,600,000.00
偿还债务所支付的现金 777,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 30,421,565.82
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 808,121,565.82
筹资活动产生的现金流量净额 -606,521,565.82
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 67,866,062.99
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润(亏损以“-”号填列) 597,683.86
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -456,087.64
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 729,996.52
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 2,373,606.56
待摊费用的减少(减:增加) 168,130.96
预提费用的增加(减:减少) 38,266.00
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -9,185,321.35
固定资产报废损失
财务费用 7,883,150.30
投资损失(减:收益) -18,804.58
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 146,561,019.14
经营性应收项目的减少(减:增加) 371,508,394.69
经营性应付项目的增加(减:减少) 51,266,683.50
其他
经营活动产生的现金流量净额 571,466,717.96
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 74,303,319.23
减：现金的期初余额 6,437,256.24
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 67,866,062.99
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,077,025.00
收到的税费返还 375,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 392,934,539.27
经营活动现金流入小计 401,386,564.27
购买商品、接受劳务支付的现金 273,519.00
支付给职工以及为职工支付的现金 1,846,453.90
支付的各项税费 228,747.92
支付的其他与经营活动有关的现金 32,968,717.65
经营活动现金流出小计 35,317,438.47
经营活动现金流量净额 366,069,125.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 70,000,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 70,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 54,948.00
投资所支付的现金 27,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 27,054,948.00
投资活动产生的现金流量净额 42,945,052.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 27,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 27,000,000.00
偿还债务所支付的现金 374,720,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,722,744.01
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 385,442,744.01
筹资活动产生的现金流量净额 -358,442,744.01
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 50,571,433.79
补充资料
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润(亏损以“-”号填列) 597,683.86
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 394,651.17
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少(减:增加) 182,835.58
预提费用的增加(减:减少)
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 1,830,740.80
投资损失(减:收益) -5,663,881.59
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) 6,300,000.00
经营性应收项目的减少(减:增加) 324,620,133.42
经营性应付项目的增加(减:减少) 37,806,962.56
其他
经营活动产生的现金流量净额 366,069,125.80
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 53,607,356.96
减：现金的期初余额 3,035,923.17
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 50,571,433.79
公司法定代表人：
主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资产减值准备明细表
2004年度
上海海鸟企业发展股份有限公司（母公司）
单位：元
项目 期初余额
一、坏账准备合计 -
其中：应收账款
其他应收款 -
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
项目 本期增加数
一、坏账准备合计 -
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
本期减少数
项目 因资产价值
回升转回数
一、坏账准备合计 -
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
本期减少数
项目 其他原因
转出数
一、坏账准备合计 -
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
本期减少数
项目
合计
一、坏账准备合计 -
其中：应收账款 -
其他应收款 -
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资
三、存货跌价准备合计 -
其中：库存商品 -
原材料 -
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物
机器设备 -
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计 -
八、委托贷款减值准备合计
项目 期末余额
一、坏账准备合计 -
其中：应收账款 -
其他应收款 -
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资
三、存货跌价准备合计 -
其中：库存商品 -
原材料 -
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计 -
八、委托贷款减值准备合计
企业负责人： 主管会计负责
人： 会计机构负责人：
资产减值准备明细表
2004年度
上海海鸟企业发展股份有限公司(合并）
单位：元
项目 期初余额
一、坏账准备合计 100,000.00
其中：应收账款
其他应收款 100,000.00
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
项目 本期增加数
一、坏账准备合计 -
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
本期减少数
项目 因资产价值回
升转回数
一、坏账准备合计 -
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
本期减少数
项目 其他原因
转出数
一、坏账准备合计 -
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
本期减少数
项目
合计
一、坏账准备合计 -
其中：应收账款 -
其他应收款 -
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资
三、存货跌价准备合计 -
其中：库存商品 -
原材料 -
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物
机器设备 -
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计 -
八、委托贷款减值准备合计
项目 期末余额
一、坏账准备合计 100,000.00
其中：应收账款 -
其他应收款 100,000.00
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资
三、存货跌价准备合计 -
其中：库存商品 -
原材料 -
四、长期投资减值准备合计 -
其中：长期股权投资 -
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计 -
八、委托贷款减值准备合计
企业负责人： 主管会计负责
人： 会计机构负责人：
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