目录
第一节重要提示
第二节公司基本情况
第三节股本变动和主要股东持股情况
第四节董事、监事、高级管理人员情况
第五节管理层讨论与析
第六节重要事项
第七节财务报告
第一节 重要提示
一、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
审议本报告未出席董事会会议的董事有：谢心敏、罗长流、刘文波、程厚博，其
中，谢心敏董事委托张小波董事代行职权，罗长流董事、刘文波独立董事委托姚彬捷
董事代行职权，程厚博独立董事委托黄晋球董事代行职权。
公司负责人董事长刘虎廷、主管会计工作负责人总经理魏晓天及会计机构负责人
总会计师吴娙忠声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司半年度财务报告未经审计。
乐山电力股份有限公司
董事会
董事长：刘虎廷
二00三年八月十五日
第二节公司基本情况
一、公司基本情况介绍
（一）、公司法定中、英文名称及缩写
中文名称：乐山电力股份有限公司
英文名称：LESHAN ELECTRIC POWER CO.,LTD
英文缩写：LEP
（二）、公司股票上市交易所、股票简称、股票代码
股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：乐山电力
股票代码：600644
（三）、公司注册地址、办公地址及邮政编码、互联网网址、电子信箱
注册地址：乐山市市中区嘉定北路46号
办公地址：乐山市市中区嘉定北路46号
邮政编码：614000
国际互联网网址：http//www.lsep.com.cn
电子信箱：Lslep@ls-public.sc.cninfo.net
（四）、公司法定代表人：刘虎廷
（五）、公司董事会秘书及证券事务代表姓名、联系地址、电话、传真、电子信
箱
董事会秘书：李江
联系电话：0833-2445800
董事会证券事务代表：谭俊
联系电话：0833-2445801
联系地址：乐山市市中区嘉定北路46号
传真：0833-2445900
电子信箱：600644lep@163.com
（六）、公司选定的中国证监会指定报纸、指定互联网网址、半年度报告备置地
点
选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
指定互联网网址：http//www.sse.com.cn
半年度报告备置地点：乐山市市中区嘉定北路46号公司董事会办公室
（七）、其他有关资料
首次注册或变更注册登记日期：公司首次注册日期为1988年5月17日，最近一次变
更注册登记日期为2000年11月17日
注册登记地址：乐山市市中区嘉定北路46号
企业法人营业执照注册号：5111001800015
税务登记号码：51110020695120-7
二、主要财务数据和指标
本报告期末 上年度期末调
整前
流动资产
282,307,225.34 278,767,112.51
流动负债
428,231,548.95 445,962,223.94
总资产
1,166,124,832.92 1,147,181,621.80
股东权益（不含
少数股东权益） 439,763,997.72 446,327,309.35
每股净资产
1.77 1.79
调整后的每股净
资产 1.56 1.70
报告期（1—6月） 上年同期
净利润
-6,818,494.13 -18,909,125.32
扣除非经常性损
益后的净利润 -6,176,011.59 -18,850,426.38
每股收益
-0.027 -0.076
净资产收益率
-1.55% -4.29%
经营活动产生的
现金流量净额 28,179,379.14 13,360,186.26
上年度期末调 本报告期末
整后 比年初增减
（%）
流动资产
278,767,112.51 1.27%
流动负债
444,624,280.63 -3.69%
总资产
1,147,181,621.80 1.65%
股东权益（不含
少数股东权益） 446,582,491.85 -1.56%
每股净资产
1.79 -1.12%
调整后的每股净
资产 1.70 -8.24%
本报告期比
上年同期增
减（%）
净利润
63.94%
扣除非经常性损
益后的净利润 67.24%
每股收益
64.47%
净资产收益率
63.91%
经营活动产生的
现金流量净额 110.92%
注：由于公司控股子公司乐山市燃气有限责任公司和乐山市沫江坑口火电有限责
任公司2002年度企业所得税政策确定为15%（原暂按33%计算）；同时，结合深圳证管
办对公司的检查，公司对2001年度、2002年度的会计报表进行了追溯调整，具体说明
详见会计报表附注二.20。
非经常性损益项目：
非经常性损益项目 金额
营业外收入 -147,800.42
营业外支出 790,282.96
合计 642,482.54
第三节股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内，公司的股本和股本结构未发生变化。
二、报告期末，公司股东总数为25612户。
三、公司前十名股东持股情况（单位：万股）
名 股东名称 年度 年末持股 比例 股份
次 内增 数量 (%) 类别
减
1 乐山市国有资产经 7315.3822 29.34 未流通
营有限公司
2 四川信都建设投资 2036.66 8.17 未流通
开发有限责任公司
3 四川川投峨眉铁合 1594.0459 6.39 未流通
金(集团)有限责任
公司
4 申银万国证券股份 249.4325 1.00 未流通
有限公司
5 深圳市东方热电投 145 0.58 未流通
资有限公司
6 上海九宇新技术发 100 0.40 未流通
展有限公司
7 上海点津贸易有限 100 0.40 未流通
公司
8 上海隆得歧工贸有 95 0.38 未流通
限公司
9 云国福 90 0.36 已流通
10 上海置外经济信息 88.976 0.36 已流通
咨询服务有限公司
名 股东名称 质押或 股东
次 冻结股 性质
份数量
1 乐山市国有资产经 无质押 国有股
营有限公司 和冻结
2 四川信都建设投资 1700万 法人股
开发有限责任公司 股被质
押
3 四川川投峨眉铁合 质押 法人股
金(集团)有限责任
公司
4 申银万国证券股份 法人股
有限公司
5 深圳市东方热电投 法人股
资有限公司
6 上海九宇新技术发 法人股
展有限公司
7 上海点津贸易有限 法人股
公司
8 上海隆得歧工贸有 法人股
限公司
9 云国福 流通股
10 上海置外经济信息 流通股
咨询服务有限公司
注：（1）、公司前十名股东中，国有股股东和法人股股东、法人股股东和法人股
股东之间不存在关联关系，流通股股东之间本公司未知其是否存在关联关系。
（2）、四川信都建设投资开发有限公司持有公司法人股2036.66万股，其中1700
万股于2002年6月27日质押给中国工商银行成都市锦江支行，质押期限2002年6月27日
至2005年6月27日。公司于2002年7月2日在《中国证券报》和《上海证券报》公告。
（3）、川投峨眉铁合金（集团）有限责任公司持有公司法人股1594.0459万股，
于2003年6月19日全部质押给四川省投资集团有限责任公司，质押期限从2003年6月19
日至2005年6月15日。公司于2003年6月24日在《中国证券报》和《上海证券报》公
告。
四、公司控股股东或实际控制人报告期内的变化情况
公司第一大股东乐山市国有资产经营有限公司于2001年10月10日与四川省交大创
新投资有限公司签定了《国家股股权转让合同》和《股权托管协议》（已公告）。报
告期内，公司国家股股权托管方四川省交大创新投资有限公司的第一大股东由广州中
乙投资有限公司变更为河北承德露露集团有限责任公司，公司于2003年3月20日在《中
国证券报》和《上海证券报》公告。
第四节董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票无变动情况。
二、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
报告期内，根据公司第一大股东乐山市国有资产经营有限公司提案，公司董事会
人数由15人调整为13人，经公司2003年6月30召开的二00三年度第一次临时股东大会审
议通过金树安先生、龚冬海先生、黄木松先生、张希廷先生不再担任公司董事职务，
聘任程厚博先生为公司独立董事的议案（具体情况详见公司于2003年5月31日在《中国
证券报》和《上海证券报》刊登的公司第五届董事会第六次临时会议决议公告及2003
年7月1日在《中国证券报》和《上海证券报》刊登的公司二00三度第一次临时股东大
会决议公告）。
第五节管理层讨论与分析
一、对公司财务报告与其他必要的统计数据以及报告期内发生或将要发生的重大
事项的讨论与分析
报告期内，公司根据《乐山市物价局关于调整乐电公司电网销售电价的通知》对
公司各类售电价格进行恢复性上调，使报告期公司电力业务毛利率和盈利能力有较大
幅度的上升，预计在目前全国范围内缺电的状况下，电力销售价格难以下调，这将有
利于公司电力业务毛利率的稳定和提升。
二、报告期内，公司经营情况及分析
（一）、主营业务的范围及经营状况
公司的主营业务范围为地方中小水（火）电力开发、生产经营和电力调度。报告
期内，公司完成发电量1.77亿KW.H，比去年同期减少6.82%，完成供电量3.95亿KW.H，
比去年同期减少6.30%（若去年同期也不含原分支机构花溪公司的供电量，则公司的供
电量略有增长）；完成售水量687万立方米，比去年同期增长3%；完成售气量893万立
方米，比去年同期增长27%；公司实现主营业务收入1.51亿元，比去年同期增长17%，
主营业务利润3701万元，比去年同期增长51%，净利润-681.85万元，比去年同期减亏
1209.06万元。
报告期内，公司在电力行业实现主营业务收入12,355.47万元，占本公司主营业务
收入的81.70%，主营业务利润3,144.93万元，占本公司主营业务利润的84.97%，营业
成本9116.01万元，毛利率26.22%；公司自来水行业供应乐山市中心城区，实现主营业
务收入842.93万元，占本公司主营业务收入的5.57%，主营业务利润243.54万元，占本
公司主营业务利润的6.58%,营业成本594.33万元，毛利率29.49%；公司天然气行业供
应乐山市中心城区和五通桥区，实现主营业务收入1923.90万元，占本公司主营业务收
入的12.72%，主营业务利润312.77万元，占本公司主营业务利润的8.45%，营业成本
1,577.14万元，毛利率18.02%。
（二）、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变
化的说明
1、由于2002年末公司出售下属的花溪公司部分资产，并用剩余资产与重庆国际信
托投资有限公司组建成立了“四川洪雅花溪电力有限公司”，公司占48.46%的股权，
按权益法核算，当期该公司实现净利润131.36万元，公司享有63.66万元的投资收益。
去年同期，该公司实现利润总额253.88万元，作为汇总报表单位全额进入公司财务报
表。
2、2002年末和2003年年初，乐山市物价部门调整了电力销售价格，母公司售电单
价有一定幅度上升，但由于原分支机构花溪公司不在母公司报表中，母公司比去年同
期减少售电量，品迭增加收入1404万元。
3、由于母公司上半年发电量比去年减少，购电量增加，再加上购电单价有所上
升，导致购电成本共上升604万元。
4、投资收益增加主要是由原分支机构花溪公司产生的投资收益，以及大岷水电有
限公司的设备利用率提高，效益上升所致。其中，母公司电力投资收益378.97万元，
比去年同期增加217.44万元，其他投资收益-100.81万元，比去年同期减少35.44万
元。
（三）、公司参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的情
况介绍
1、峨边大堡水电有限责任公司：主要业务为水力发电、供电等，注册资本为3,0
97.00万元，本公司拥有权益89.83%，该公司2003年上半年实现主营业务收入621.21万
元，净利润128.49万元。
2、乐山大岷水电有限公司：主要业务为水力发电、水电开发，注册资本为2,70
0.00万元，本公司拥有权益95.56%，该公司下属两座电站装机容量1.2万千瓦（天仙桥
电站0.5万千瓦，石麟电站0.7万千瓦），2003年上半年实现主营业务收入857.96万
元，净利润174.33万元。
3、乐山沫江煤矸石坑口火电有限责任公司：主要业务为煤矸石综合利用、火力发
供电，注册资本为6,263.00万元，本公司拥有权益78.19%，2003年上半年实现营业收
入1436.75万元，净利润62.80万元。
4、四川洪雅花溪电力有限公司：主要业务为电力发电、供电，注册资本为2998.
63万元，本公司拥有权益48.46%，2003年上半年实现主营业务收入982.15万元，净利
润131.36万元。
5、乐山市燃气有限责任公司：主要业务为天然气供应，本公司拥有权益78.49%，
该公司拥有完整的乐山市市中区及五通桥区供气管网系统。2003年上半年实现售气量
893万立方米，主营业务收入1,924.90万元，净利润31.85万元。
6、乐山市自来水有限责任公司：主要业务为城市自来水供应，注册资本为6,84
1.41万元，本公司拥有权益85.75%，该公司拥有完整的乐山市市中区供水管网系统和
乐山市第一、二、三水厂，日供水能力10万立方米。2003年上半年实现售水量687万立
方米，主营业务收入842.93万元，净利润-157.64万元。该公司的销售水价从2003年6
月1日进行了调整，平均每立方米销售价上涨了0.155元，预计年内将增加收入111万
元。
（四）、经营中的问题与困难
目前，公司的电力业务面临供不应求的矛盾和丰枯、峰谷的固有矛盾，公司一方
面采取加快沫江三期火电技改等自建电源的前期工作，力争早日形成投资建设方案，
同时，加大争取其他业主的电源并网的力度，发展一批小电厂并入公司电网；另一方
面，公司采取经济调度和运行的办法，加强用户的用电管理，缓解电力供不应求的矛
盾。
三、报告期内，公司的投资情况
（一）、公司募集资金的使用情况
公司1999年度配股募集资金共计16604.76万元，扣除发行费和国有股实物资产配
股后，实际可用的募集资金为11600万元。配股资金已基本投入到《配股说明书》中承
诺的和股东大会同意变更募集资金使用的项目。具体投资情况如下：
（1）、募集资金的运用和结果（单位:万元）
募集资金 配股说明书承诺 项目总 实际投资项目
的方式 投资项目 投资
A股配股 对花溪电厂、象月电厂 1300.00 对花溪电厂、象月电厂
实施全面的技术改造 实施全面的技术改造
A股配股 进行网络改造，主要是 1200.00 进行网络改造，主要是
建设夹江-乐山-西坝 建设夹江-乐山-西坝
110KV输电线路和西坝 110KV输电线路和西坝
110KV变电站，形成 110KV变电站，形成
110KV环形网络 110KV环形网络
A股配股 用于企业购并：收购峨 3000.00 用于企业购并：收购峨
眉山市电力公司、大堡 眉山市电力公司、大堡
电厂股权、乐山市燃气 电厂股权、乐山市燃气
有限责任公司股权 有限责任公司股权
A股配股 组建开发金鹅电站有限 3000.00 金鹅电站前期勘探和初
责任公司 设、投资峨眉山温泉度
假区供水公司、购买乐
山市燃气有限责任公司
股权、大堡-峨眉城东
110kv送变电工程
A股配股 对大堡电厂的调节前池 1300.00 对大堡电厂的调节前池
进行改造 进行改造、大堡－峨眉
城东110k送变电工程
A股配股 建设供用电营业综合楼 1000.00 建设供用电营业综合楼
A股配股 补充流动资金 800.00 补充流动资金
募集资金 配股说明书承诺 实际投资
的方式 投资项目 金额
A股配股 对花溪电厂、象月电厂 802.35
实施全面的技术改造
A股配股 进行网络改造，主要是 1200.00
建设夹江-乐山-西坝
110KV输电线路和西坝
110KV变电站，形成
110KV环形网络
A股配股 用于企业购并：收购峨 2970.00
眉山市电力公司、大堡
电厂股权、乐山市燃气
有限责任公司股权
A股配股 组建开发金鹅电站有限 2771.19
责任公司
A股配股 对大堡电厂的调节前池 1282.00
进行改造
A股配股 建设供用电营业综合楼 1000.00
A股配股 补充流动资金 800.00
（2）、截止报告期末，募集资金共计使用10825.54万元，尚余774.46万元，暂作
货币资金储备。
（3）、项目变更原因、程序、披露及资金的投入情况：
公司募集资金变更主要涉及组建开发金鹅电站有限责任公司的项目，该项目原计
划投资3000万元，由于前几年电力市场发生了较大的变化，由买方市场向卖方市场转
变，修建金鹅电站不能取得预期的经济效益。经1999年5月6日的股东大会审议通过，
暂停该项目的整体开发，只对该项目进行前期工作，计划投入资金545万元，该项目剩
余资金2455万元；同时，对大堡电厂的调节前池改造项目拟投资1300万元，由于该项
目优化了设计后计划投资800万元，该项目节约资金500万元，上述资金共计2955万
元，变更投资了以下项目：
①、经公司第四届董事会第三次会议审议通过将金鹅电站建设的剩余资金中的12
00万元用于投资峨眉山温泉供水公司（相关公告于1999年12月30日在《中国证券报》
和《上海证券报》披露），并提交2000年度第一次临时股东大会审议通过（相关公告
于2000年2月18日在《中国证券报》和《上海证券报》披露）。
②、经公司第四届董事会第九次会议审议通过用金鹅电站建设剩余资金中的635.
616万元，作为收购乐山市燃气有限责任公司826万股股权的缺口资金（收购燃气有限
责任公司826万股股权共计1995.616万元，其中1360万元的资金来源于3000万元募集资
金的企业购并项目中），（相关公告于2000年8月10日在《中国证券报》和《上海证券
报》披露），并提交2000年度第二次临时股东大会审议通过（相关公告于2000年9月1
1日在《中国证券报》和《上海证券报》披露）。
③、经公司第四届董事会第十二次会议审议通过将大堡电厂前池改造节约的500万
元和金鹅电站剩余资金中的619万元，共计1119万元，用于大堡－峨眉城东110kv输变
电工程建设（相关公告于2001年3月16日在《中国证券报》和《上海证券报》披露），
并提交2000年度股东大会审议通过（相关公告于2001年4月27日在《中国证券报》和
《上海证券报》披露）。
（4）、项目进度及收益情况：
①、对花溪电厂、象月电厂技改项目正在进行中，公司将根据两厂的生产和设备
情况，分期投入，目前已投入资金802.35万元。通过技改，象月电厂增加装机容量19
60KW，累计产生效益180万元，同时解决了两厂的安全隐患，延长了机组的使用寿命。
②、对大堡电厂前池改造项目已完工投运，提高了大堡电厂发电的调节能力，计
划投入800万元，实际投入资金782万元
③、网络改造项目已完成全部投资，使公司的网络形成了环形网络，大幅度地提
高了供电的质量和可靠性，有利于公司进一步拓展市场。
④、企业购并项目已完成，其中收购峨眉山市电力公司应支付1500万元，实际支
付支付 1470万元，累计获得收益743.37万元；收购乐山市燃气有限责任公司826万股
股权支付1995.616万元，累计获得收益238.21万元；收购大堡电厂股权支付140万元，
累计获得收益35.04万元。
⑤、组建开发金鹅电厂，已完成项目的前期勘探设计工作。由于前几年电力市场
发生了较大变化，经公司1999年5月6日股东大会同意暂停该项目的开发。目前，峨边
县拟将该项目委托其他单位进行两级开发。公司认为，峨边县的决定侵犯了公司的权
益，公司正在请求相关部门协调解决。根据目前电力市场的实际，公司拟建该项目。
计划支付545万元用于该电站的前期勘探设计等费用，实际支付316.57万元。
⑥、供用电营业综合楼项目，已完成募集资金投资计划，该综合楼于2002年10月
正式投入使用。
⑦、投资峨眉温泉供水有限公司，本公司于1999年10月15日与峨眉山温泉开发建
设有限公司签定了供水公司投资协议，至今已三年多时间，前期由于温泉开发公司投
入的一口井塌方，不能使用，未成立公司。目前因温泉开发公司原因，无法对两口井
做收益权评估，并在其他方面存在较大分歧，设立供水公司未果。本公司拟退出，收
回资金，保全公司利益。
⑧、大堡－峨眉城东110kv送变电工程，拟投资1119万元，该工程已完工投入使
用，实际投入资金1119万元。
⑨、补充流动资金800万元，已投入。
（二）、重大非募集资金投资情况
（1）、乐山沫江坑口火电有限责任公司改扩建项目：经公司董事会第四届十七
次、第五届二次会议分别审议通过出资1800万元（共计3600万元）投资乐山沫江煤矸
石坑口火电有限责任公司改扩建项目，项目已于2003年2月15日竣工投产并网发电。该
工程的竣工投产有效地缓解了公司电网枯期供应不足的矛盾，并获得一定的投资收
益。
（2）、组建乐山新业置地发展有限公司投资乐山市中心城区肖坝片区土地成片开
发项目：经公司董事会第四届十七次会议审议通过公司出资300万元，与乐山立事达实
业有限公司、成都燕宇房地产开发有限公司、乐山市土地开发整理中心共同组建乐山
新业置地发展有限公司，注册资本1000万元，公司占注册资本的30%，该公司主要投资
乐山市中心城区肖坝片区土地成片开发项目，后经公司董事会第四届十八次会议审议
通过对乐山新业置地发展有限公司追加投资300万元，共计投资600万元。目前，该项
目已完成规划设计方案和办理401亩土地移交手续，累计完成投资11,274万元。
（3）、投资四川新境光学薄膜科技有限公司：经公司董事会第四届二十次会议审
议通过公司以自有资金1200万元投资四川新境光学薄膜科技有限公司，占注册资本20
00万元的60%。由于该项目的人员、资金均未到位，目前，该项目无实质进展。
（4）、公司农网改造项目按照国家有关安排，报告期内增加投资约1300万元，主
要用于峨眉城东110KV变电工程，大为至大堡110KV输电线路，夹江黄土至三洞110KV输
电工程，夹江、峨眉片区低压线路改造和农村户表工程的扫尾。上述工程的完工投
产，完善了公司供电网络，提高了公司供电质量和供电能力，并在一定程度上降低了
公司供电损耗。
四、公司本年度的经营计划的调整
由于年初电价政策的不确定，公司2003年生产经营指标的预计具有不确定性，公
司在2002年年报中披露2003年公司主要生产经营指标要好于2002年。目前，电价政策
基本落实，2003年公司计划完成发电量3.0亿KW.H，供电量8.5亿KW.H，供水量1800万
立方米，供气量1500万立方米，利润总额将比2002年度有较大幅度的增长。
六、公司第三季度盈利情况的预测
根据目前电力市场供求关系的变化以及物价部门对电力价格的调整，预计公司第
三季度将实现扭亏为盈，而去年同期公司累计亏损1822.04万元。
第六节重要事项
一、公司的治理实际情况与中国证监会有关文件要求存在的差异及报告期内采取
的整改措施、整改情况
报告期末，公司的独立董事有3名，未达到中国证监会《关于在上市公司建立独立
董事制度的指导意见》中的在2003年6月30日前上市公司董事会成员中至少三分之一独
立董事的规定，公司将在今后增选独立董事。
二、报告期内，公司无实施的利润分配方案、公积金转增股本方案和发行新股方
案。
因本年度中期净利润亏损，公司拟不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
三、报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项的进展
情况或审理结果，及对经营成果与财务状况的影响
（1）、本公司诉四川玻华实业股份有限公司所欠电费354.43万元及利息案（详见
二00二年年度报告），公司胜诉。目前正在执行过程中。
（2）、本公司诉四川金顶钢铁股份有限公司案（详见二00二年年度报告），四川
金顶钢铁股份有限公司尚欠公司电费503.51万元。破产程序尚未终结，本公司的债权
是否会出现损失和损失的大小还很难估计。
（3）、2002年10月30日，中国信达资产管理公司成都办事处就本公司为四川马边
河电业股份有限公司担保1300万元，向四川省成都市中级人民法院提起诉讼。2002年
3月20日，四川省成都市中级人民法院以[2000]成经初字第830号民事判决书，判决公
司对其中本金1170万元承担连带担保责任。公司于2002年4月2日向四川省高级人民法
院提起上诉，2002年8月28日，四川省高级人民法院以[2002]川民终字第179号民事判
决书，判决公司对1170万承担赔偿责任。该判决为终审判决。
（4）、本公司诉四川省乐山市五通桥烧碱厂拖欠电费本金821.26万元及滞纳金案
（详见二00二年年度报告），该厂用持有的四川永丰纸业股份有限公司225万股股权冲
抵欠本公司债权582.75万元，公司另收到烧碱厂到期债权35.29万元，合计收回618.0
4万元。目前与公司有供用电关系。
（5）、本公司诉四川乐山碱厂破产清算组一案（详见二00二年年度报告），200
3年5月，四川省高级人民法院以[2003]川民终字第148号民事裁定书终局裁定：“驳回
上诉，维持原裁定。”该院认为：一审法院作出了宣告四川省乐山碱厂破产的民事裁
定，并成立了清算组，对于上诉人乐电主张的清算组应优先清偿其432万元债权，清算
组是否将其享有的债权予以优先清偿，应属于乐山市中级人民法院已受理的乐山碱厂
破产一案的审理范围。四川乐山碱厂破产清算组未支付公司的432万债权，必须由四川
乐山碱厂破产清算组在四川省乐山市中级人民法院主持下解决（详见2003年6月5日
《上海证券报》、《中国证券报》的公告）。
（6）、1995年乐山市黄丹电站建设指挥部（现为四川马边河电业股份有限公司）
向中国银行乐山分行借款3000万元，公司提供担保。2002年中国银行乐山分行起诉至
四川省眉山市中级人民法院，后该案移交到四川省乐山市中级人民法院，目前该案正
在审理中。
（7）、本公司诉马边电力有限责任公司买卖合同拖欠货款案（详见二00二年年度
报告），2003年5月，四川省乐山市中级人民法院[2003]乐立管终字第7号民事裁定
书，裁定本案由四川省乐山市马边彝族自治县人民法院管辖。2003年7月10日，经四川
省乐山市马边彝族自治县人民法院[2003]马边民初字第77号民事判决，公司胜诉。
（8）、2002年5月27日,本公司因在中国建设银行乐山市分行尚有100万元存款本
金余额，以存款纠纷向四川省乐山市中级人民法院提起诉讼，经该院 [2002]乐民初字
第38号民事判决以委托贷款为由驳回本公司诉讼请求。经查明，1993年峨边县修铁路
缺乏资金，公司委托中国建设银行乐山市分行将存于该处的100万存款贷给了峨边彝族
自治县路桥收费管理所，本公司于2003年7月17日向四川省乐山市中级人民法院提起诉
讼，该院已受理了此案。
（9）、1999年5月25日，乐山市市政工程总公司向中国建设银行乐山市分行借款
600万元，本公司和乐山市自来水有限责任公司提供连带责任担保（详见二00二年年度
报告担保事项披露）。借款到期后，乐山市市政工程总公司尚欠400万元未还。2003年
6月，中国建设银行乐山市分行向四川省乐山市级人民法院提起诉讼，本案正在审理过
程中。
（10）、2003年6月，公司就峨眉山市开元天成工贸有限公司（简称“开元天成公
司”）欠公司电费20.10万元及违约金向四川省乐山市中级人民法院提起诉讼。庭审过
程中，公司与开元天成公司达成和解协议，开元天成公司同意分期承付所欠电费本
金，公司申请撤诉。四川省乐山市中级人民法院以[2003]乐民初字第44号裁定书同意
公司撤诉。开元天成公司已依协议支付了10万元，余下款项将于2003年9月10日前承付
完毕。
四、报告期内，公司发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售
及资产重组事项。
本公司与重庆国际信托投资有限公司共同组建的四川洪雅花溪电力有限公司（详
见公司于2002年12月28日在《中国证券报》和《上海证券报》的公告）的有关工商登
记工作已于2003年1月8日办理完毕，四川省眉山市洪雅县工商行政管理局为该公司核
发了注册号为5138241871200的企业法人营业执照，同时，该公司还取得了四川省经济
贸易委员会颁发的编号为川丁-411的供电营业许可证，许可该公司在洪雅县境内部份
区域供电，本公司在花溪公司的有关债务的转移手续已办理完毕，并按合同规定于20
03年4月15日收到重庆国际信托投资有限公司资产转让款500万元，目前重庆国际信托
投资有限公司尚欠公司资产转让款300万元。
五、报告期内，公司发生的重大关联交易事项
（一）、购销商品发生的关联交易
关联交易企业 占同类交
采购 本年数 定价原则
名称 易额比例
乐山大沫水电 国家物价
电力 17,937,881.40 23.95%
有限公司 部门定价
金竹岗电站有 国家物价
电力 1,705,304.29 2.28%
限责任公司 部门定价
关联交易企业
结算方式 对利润的影响
名称
乐山大沫水电 正常经营采购,对公
按月结算
有限公司 司利润无异常影响
金竹岗电站有 正常经营采购,对公
按月结算
限责任公司 司利润无异常影响
（二）、公司无资产收购、出售的关联交易
（三）、公司与关联方存在的债权、债务或担保事项
1、公司与关联方存在的债权、债务
项目 期末余额 发生额 形成原因 清偿情况
应收款：
川投峨眉铁 电力销售 当期用公司应
合金(集团) 8,261,876.09 -797,022.95 付2001年度分
有限责任公 红款抵偿
司
其他应收
款：
乐山市金粟 450,000.00 分红款和
电厂 资金往来
四川省交大 资金往来
创新投资有 827,400.00
限公司
应付帐款：
乐山大沫水 16,075,065.13 17,937,881.40 电力采购 正常支付
电有限公司
金竹岗电站 814,005.10 1,705,304.29 电力采购 正常支付
有限公司
项目 对经营、财务影响
应收款：
川投峨眉铁
合金(集团) 暂无影响
有限责任公
司
其他应收
款：
乐山市金粟 暂无影响
电厂
四川省交大 暂无影响
创新投资有
限公司
应付帐款：
乐山大沫水 无影响
电有限公司
金竹岗电站 无影响
有限公司
2、公司与关联方的担保事项
详见第六条中的（二）项
（四）、报告期内，公司无其他重大关联交易
六、报告期内，重大合同及其履行情况
（一）、报告期内没有发生或以前期间发生但延续到报告期内的重大托管、承
包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
（二）、报告期内的重大担保情况
担保对象名称 担保金额 发生日期 担保类型
（协议签署日）
⑴*四川马边河电 100万元 1992.05.14
业股份有限公司
*四川马边河电 150万元 1992.07.14
业股份有限公司
*四川马边河电 100万元 1992.09.22
业股份有限公司
*四川马边河电 100万元 1993.09.11
业股份有限公司
四川马边河电 5000万元 1992.04.05 不确定
业股份有限公司
四川马边河电 3000万元 1995.04.12 不确定
业股份有限公司
四川马边河电 1170万元 1995.08.13 一般保证
业股份有限公司
⑵四川峨眉山夹美 200万元 1997.10.27 连带担保
公路开发有限公司
⑶乐山大沫水电 1300万元 1998.04.10 连带担保
有限责任公司
乐山大沫水电有 6100万元 2002.09.10 连带担保
限责任公司
乐山大沫水电有 3400万元 2002.09.10 连带担保
限责任公司
乐山大沫水电有 621万元 2002.09.10 连带担保
限责任公司
⑷乐山市风景园林局 50万元 1998.01.15 连带担保
⑸乐山市市政工 400万元 1999.05.25 连带担保
程总公司
⑹乐山大岷水电 2871.5万元 2002.10.18 连带担保
有限责任公司
乐山大岷水电 500万元 2000.12.20 连带担保
有限责任公司
乐山大岷水电 1500万元 2003.06.25 连带担保
有限责任公司
乐山大岷水电 1500万元 2003.06.30 连带担保
有限责任公司
⑺四川金顶(集团) 3000万元 2000.11.30 连带担保
股份有限公司
四川金顶(集团) 2000万元 2000.12.25 连带担保
股份有限公司
四川金顶(集团) 3000万元 2002.10.10 连带担保
股份有限公司
四川金顶(集团) 3000万元 2003.01.14 连带担保
股份有限公司
⑻乐山市燃气有限 300万元 2003.03.21 连带担保
责任公司
乐山市燃气有限 100万元 2003.06.20 连带担保
责任公司
担保对象名称 担保期是 否履行完毕 是否为关联方
担保（是或否）
⑴*四川马边河电 否
业股份有限公司
*四川马边河电 否
业股份有限公司
*四川马边河电 否
业股份有限公司
*四川马边河电 否
业股份有限公司
四川马边河电 否
业股份有限公司
四川马边河电 否
业股份有限公司
四川马边河电 否
业股份有限公司
⑵四川峨眉山夹美 不确定 否 否
公路开发有限公司
⑶乐山大沫水电 不确定 否 是
有限责任公司
乐山大沫水电有 2002.09.10 否 是
限责任公司 -2013.09.09
乐山大沫水电有 2002.09.10 否 是
限责任公司 -2012.10.31
乐山大沫水电有 2002.09.10 否 是
限责任公司 -2005.09.09
⑷乐山市风景园林局 1998.01.15 否 否
-2000.02.14
⑸乐山市市政工 1999.05.25 否 否
程总公司 -2001.12.25
⑹乐山大岷水电 2002.10.18 否 是
有限责任公司 -2005.10.17
乐山大岷水电 2000.12.20 否 是
有限责任公司 -2005.12.20
乐山大岷水电 2003.06.25 否 是
有限责任公司 -2005.06.25
乐山大岷水电 2003.06.30 否 是
有限责任公司 -2005.06.30
⑺四川金顶(集团) 2000.11.30 否 否
股份有限公司 -2005.11.29
四川金顶(集团) 2000.12.25 否 否
股份有限公司 -2005.12.24
四川金顶(集团) 2001.08.28 否 否
股份有限公司 -2008.05.27
四川金顶(集团) 2003.01.17 否 否
股份有限公司 -2006.01.16
⑻乐山市燃气有限 2003.03.21 否 是
责任公司 -2006.03.21
乐山市燃气有限 2003.06.20 否 是
责任公司 -2006.06.29
注：“*”公司律师认为：依照现行法律规定，因债权人在长达9年的时间内未向
担保人主张权利，故担保人应免去担保责任。所以公司依法不应承担担保责任。
（1）为川马电业担保已公告，系公司清查知悉
（2）为峨眉山公司在并入公司之前的担保，已公告
（3）为大沫1300万担保已公告。10121万担保经公司股东大会通过，已公告
（4）为乐山市自来水公司为风景园林局担保，已公告
（5）为市政工程总公司担保，已公告，正在审理中。
（6）为大岷担保经公司董事会通过，已公告
（7）为金顶担保经公司董事会通过，已公告
（8）本公司控股子公司乐山市自来水公司为本公司控股子公司乐山市燃气公司提
供的担保，已公告
（三）、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他
人进行现金管理的事项。
七、公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内没有发生或以前期间
发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
八、公司的中期财务报告未经审计
报告期内，公司与四川君和会计师事务所的聘用期满，经公司于2003年3月26日召
开的第五届董事会第三次会议和2003年5月9日召开的2002年度股东大会审议通过继续
聘请四川君和会计师事务所担任公司的审计工作。
第七节财务报告
乐山电力股份有限公司会计报表附注
2003年1月1日至2003年6月30日
一、本公司简介
乐山电力股份有限公司（以下简称“本公司”）是1988年3月8日经乐山市人民政
府[乐府函（1988）12号]批准，由峨嵋铁合金厂等9家单位发起成立的股份制企业。本
公司企业法人营业执照注册号为5111001800015，注册资本24,933.64万元，注册登记
的住所为乐山市市中区嘉定北路46号，法定代表人为刘虎廷先生，主要经营地方电力
开发、经营，本公司的电力调度、房地产开发；输变电设备、电工器材、交流电动机
与载波通讯设备等。
本公司1991年底前共发行人民币普通股股票5,154万股，其中向社会公众发行1,3
00万股。1993年4月26日，经过中国证监会[证监发审字（1993）1号]批准，社会公众
股在上海证券交易所上市流通。1993年8月16日，本公司向社会公众股东1比1配股（国
家股及法人股东放弃配股），每股配售价3.8元，共配1,300万股，同年8月31日上市交
易。1994年4月22日，本公司向社会公众股股东按10比2送红股520万股（国家股及法人
股东同比例送红利），同年4月25日上市交易。1996年10月4日，本公司按10比1向全体
股东送红股697.4万股，其中社会公众股股东红股312万股于同年10月7日上市交易，至
此，本公司总股本为7,671.4万股，其中上市流通股3,432万股。1997年8月29日，本公
司以7,671.4万股为基数按10:2.727的比例，以每股3.80元，向全体股东实施配股（法
人股全部放弃配股），共配1,521.8520万股，其中国家股以乐山市自来水总公司实物
净资产2,226.24万元认购配股585.8520万股，社会公众股股东以现金认购936万股，配
股完成后，本公司股本增至9,193.2520万元，同年10月6日分别按10:1.2516比例和1
0:2.9206比例向全体股东送红股1,150.71万股和公积金转增股本2,684.99万股，其中
社会公众股送红股546.7381万股和公积金转增股本1,275.7223万股，同年10月7日上市
流通，送转后，本公司总股本为13,028.952万元。
1999年1月经中国证监会[证监上字（1998）150号]批准，本公司以1997年末总股
本130,289,520股为基数，向全体股东每10股配3股，每股配售价6.50元，其应当配售
3,908,685股，国家股股东乐山市国有资产管理局经财政部[财管字（1998）82号]同意
以其对本公司债权2,444.67万元和所持有的乐山煤气总公司经评估确认的净资产2,96
6万元中的2,089万元认购697.4411万股，其余放弃；社会公众可配1,857.1381万股，
以货币资金认购；其他法人可配889.1457万股，全部放弃认购，实际配售25,545,792
股。配股资金经四川君和会计师事务所有限公司[君和验股（1999）001号验资报告]验
证。配股完成后，本公司总股本为155,835,312.00元，其中，国家持有股份45,721,1
37.00元，占29.34%，境内法人持有股份29,638,190.00元，占19.02%，已经上市流通
的人民币普通股为80,475,985.00元，占51.64%。本公司于1999年12月30日办理了注册
资本变更登记手续。
根据本公司2000年9月11日召开的2000年第二次临时股东大会审议通过的利润分配
方案，本公司2000年10月26日实施了以1999年12月31日的股本总额155,835,312.00元
为基数，向全体股东每10股用资本公积转增6股，转增后股本总额为249,336,499.00
元，股权结构不变。
2000年12月15日，四川川投控股股份有限公司（简称“川投控股公司”）与四川
川投峨眉铁合金（集团）有限责任公司（简称“川投峨铁集团公司”）签订《股权转
让协议》，将其所拥有的本公司15,940,459股转让给川投峨铁集团公司，转让后，川
投控股公司不再持有本公司的股份。
2001年10月10日，本公司原第一大股东四川省乐山市国有资产经营有限公司（简
称“乐山国资公司”）与四川省交大创新投资有限公司（简称“交大创新”）签订
《乐山电力股份有限公司国家股股权转让合同》，乐山国资公司将其所持股份中的53
00万股出让给交大创新，转让实施后，交大创新将持有本公司5300万股股份，占总股
本的21.26%，为本公司第一大股东，该项交易截止2003年6月30日尚未实施，股权仍为
乐山国资公司所有。2001年10月10日，乐山国资公司与交大创新签订《股权托管协
议》，约定自上述《股权转让合同》签订之日至转让之股权交割之日止，乐山国资公
司将其所持本公司股权中的5300万股委托给交大创新管理，由交大创新行使委托管理
股权的部份股东权利。
本公司2003年主要经营电力发电、供电，自来水和煤气的供应与安装。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
1、会计制度
本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》，以及财政部发布的
有关补充规定。
2、会计年度
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、外币业务核算方法
对发生的外币业务，以业务发生当月期初的外币市场汇价折合为人民币记账。对
各外币账户的外币期末余额，按照外币期末市场汇价折合为人民币，按外币期末市场
汇价折合的人民币金额与原账面人民币金额的差额作为汇兑损益处理。其中属筹建期
间发生的汇兑损益列入长期待摊费用（在开始经营的当月计入当期损益）；属与购建
固定资产有关的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前，记入各项在建固定资
产成本；除上述情况以外发生的汇兑损益，计入财务费用。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性
强、易于变现及价值变动风险很小的投资。
7、坏账核算方法
坏账的确认标准是因债务人（单位）已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不
足等有确凿证据表明确实无法收回的应收账款。
采用备抵法核算坏账损失，坏账准备按期末余额百分比法计提，应收账款按7%计
提，其他应收款按20%计提，个别应收款项出现明显回收困难的，根据款项的具体情况
估计计提；子公司及控股子公司分别由其董事会根据其具体情况确定坏账准备的计提
比例，其中峨边大堡水电有限公司应收账款（不含应收本公司的款项）按20%计提，其
他应收款（不含应收本公司的款项）按5%计提，乐山市自来水有限责任公司和乐山市
燃气有限责任公司按应收账款和其他应收款的6%计提，乐山大岷水电有限公司按应收
账款和其他应收款（不含应收本公司的款项）的6%计提。实际发生坏账损失时冲减坏
账准备金。
8、存货核算方法
存货为维修材料、设备及低值易耗品，购进入库以实际成本核算，发出领用采用
加权法计价，低值易耗品采用一次摊销法核算。本公司控股子公司乐山燃气有限责任
公司所属酒店按计划成本核算。
对存货按账面成本与可变现净值孰低计价，按类别比较存货的账面成本与可变现
净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
短期投资以实际支付的价款计价，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的
股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际
收到发放的现金股利和利息时，除已记入应收项目的现金股利或利息外，冲减投资的
账面价值。
对持有的短期投资，在报告期末以成本与市价孰低计价，按类别比较成本与市
价，市价低于成本的金额作为短期投资跌价准备，确认为当期损益。
10、长期投资核算方法
（1）长期债权投资：按取得债券的实际成本计价，如实际支付价款中包括已到期
尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。按期计算应收利息，
计算的利息收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。债
券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。
（2）长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账，
如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利，作为应收项目单独核算不计入投
资成本。对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20%以下的采用成本法核算；
对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20%以上或虽不足20%但有重大影响的
采用权益法核算；投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50%以上或对被投资单位
的财务和经营活动有实际控制权的采用权益法核算，并按《合并会计报表暂行规定》
合并被投资企业的会计报表。
（3）长期股权投资差额：长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限
摊销；没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于
10年的期限摊销。
（4）在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单
位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预
计的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期
投资减值准备。
11、委托贷款计价，利息确认方法以及委托贷款减值准备的确认标准、计提方法
委托贷款按实际贷款的金额入账，期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，
计入当期损益；当计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利
息；年末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金
额的，将委托贷款本金高于可收回金额的差额计提减值准备，如果已计提减值准备的
委托贷款的价值又得以恢复，在已计提的减值准备的范围内转回。
12、固定资产计价及折旧方法
固定资产按实际成本计价，固定资产标准是单位价值1,500元以上，使用年限在1
年以上。固定资产折旧采用直线法分类计算，并预留原值3%的残值，各类固定资产年
折旧率如下：
类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 10-40 9.70%-2.43%
专用设备 20-35 4.85%-2.77%
运输设备 6 16.17%
通用设备 8 12.13%
其他 5-10 19.4%-9.70%
在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、
损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价
值的差额作为固定资产减值准备。对已计提减值准备的固定资产，按固定资产的账面
价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）、估计尚可使用年限（即
估计使用年限减去已使用年限）和按账面原价3%预计净残值来确定折旧率和折旧额。
13、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。已达到预计可使用状态但尚未办理竣
工决算的工程，自达到预计可使用状态之日起按工程预算，造价或工程成本等资料，
估价转入固定资产。竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价和已计提的折旧。
报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并且
预计在未来3年内不会重新开工、或者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济
利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值，计提在建工程减值准备。
14、借款费用资本化的确认原则
为购建某项固定资产而借入的专门款项所发生的借款费用（含借款利息、折价或
溢价的摊销以及汇兑损益），当同时满足三个条件时，开始资本化。
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
15、无形资产计价及摊销方法
无形资产按取得时的实际成本计价。其中土地使用权以确认的评估价值或购买成
本入账核算，按土地使用权证所列使用期限或购买时的剩余使用年限平均摊销。
报告期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收
回金额低于其账面价值的，计提无形资产减值准备。
16、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用采用实际发生的支出计价。长期待摊费用按预计的受益期限摊销。
17、收入确认原则
以电力、自来水和煤气供出并收取水、电、气款或取得收取水、电、气款的凭
据，供出的水、电和气的成本可以可靠计量时确认收入实现。
18、所得税的会计处理方法
对所得税采用应付税款法核算。
19、合并会计报表合并范围确定原则与合并所采用的会计方法
合并会计报表按《合并会计报表暂行规定》和财政部[财会二字（1996）2号]的有
关规定确定合并范围，以本公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料
为依据，按《合并会计报表暂行规定》的有关规定合并会计报表各项目数额，相互间
重大交易和资金往来在合并时抵销。
合并范围发生变化的，按财政部[财会（2002）18号]《关于执行（企业会计制
度）及其相关准则问题解答的通知》的有关解释进行会计处理。
20、重大会计差错更正内容和更正金额、原因及其影响
（1）经四川省地方税务局川地税函[2003]155号和乐山市地方税务局乐市地税函
[2003]65号文批复，乐市地税直审[2003]50号文同意，乐山市燃气有限责任公司2002
年度企业所得税减按15%税率征收，减征金额为741,294.42元；经四川省地方税务局川
地税函[2003]148号文批复，乐沙地税函[2003]21号文同意，乐山沫江煤矸石坑口火电
有限责任公司2002年度企业所得税减按15%税率征收，减征金额为596,648.89元。根据
这些情况，2003年6月，公司对2002年度会计报表进行了调整，其中母公司调整了上年
度投资收益886,708.17元，调整后，合并资产负债表增加少数股东权益451,235.14
元，未分配利润增加242,091.37元，盈余公积增加644,616.80元（其中法定盈余公积
金193,289.02元，法定公益金140,979.92元，任意盈余公积金310,347.86元），减少
应交税金（企业所得税）1,337,943.31元；合并利润表调整情况：净利润增加886,70
8.17元，少数股东损益增加451,235.14元。
（2）深圳证管办2003年七月对公司检查后认为：公司大股东乐山市国有资产经营
有限公司同意将其持有的乐山市自来水有限责任公司和乐山市燃气有限责任公司2001
年度股权收益2,547,159.79元归公司享有，属赠予性质，应按财政部财会[2001]64号
文件《关联方之间出售资产等有关会计处理暂行规定》规定计入资本公积，公司据此
将这部分投资收益转为资本公积；2002年度因未收到政府确认有关上述两公司投资收
益和损失的处理意见，当年度这部分收益631,525.67元暂作为少数股东权益。2003年
6月对公司2002年度会计报表进行了调整，其中合并资产负债表调整情况如下：少数股
东权益增加631,525.67元，资本公积增加2,547,159.79元，盈余公积减少1,748,277.
01元（其中公益金减少317,868.55元），未分配利润减少1,430,408.45元；合并利润
表调整情况：净利润减少631,525.67元，少数股东损益增加631,525.67元。
根据上述情况，公司对2001、2002年度报表进行了调整，2001年净利润由调整前
的26,530,326.68元变为23,983,166.59元，2002年净利润由调整前的546,376.76元变
为801,559.26元。
三、税项
本公司应纳税种及税率如下：
1、增值税：本公司税率按17%计销项税额抵扣进项税额后缴纳。四川省峨边大堡
水电有限责任公司、乐山大岷水电有限公司、乐山市自来水有限责任公司和乐山电力
股份有限公司峨眉山供电分公司和夹江供电分公司按简易办法依照6%的征收率计缴增
值税。乐山市燃气有限责任公司税率按13%计算销项税额抵扣进项税额后缴纳。乐山沫
江煤矸石坑口火电有限公司按照财政部、国家税务总局[财税(2001)198号]规定，执行
按增值税应纳额减半征收的政策。
2、城市维护建设税：按本公司下属各单位及子公司所处地，依照应纳增值税、营
业税金额的1%-7%分别缴纳。
3、所得税：乐山市地方税务局直属征收分局[乐市地税直发（2002）45号]批准，
同意本公司2002年度企业所得税按15%的税率征收，根据2002年的所得税政策，公司2
003年上半年暂按15%计缴。乐山市自来水有限责任公司、四川省峨边大堡水电有限责
任公司和乐山大岷水电有限公司的企业所得税按应纳税所得额的33%计缴。乐山市燃气
有限责任公司经四川省地方税务局川地税函[2003]155号和乐山市地方税务局乐市地税
函[2003]65号批复，乐市地税直审[2003]50号文同意2002年度企业所得税按15%税率征
收，故2003年上半年暂按15%计缴。乐山沫江煤矸石坑口火电有限公司经四川省地方税
务局川地税函[2003]148号和乐山市沙湾区地方税务局乐沙地税函[2003]21号批复，同
意2002年度企业所得税按15%税率征收，故2003年上半年暂按15%计缴。
4、其他税项：按国家规定计缴。
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司及合营企业概况及合并报表的合并范围如下：
企业名称 法定 注册资本 投资额
代表人
四川省峨边大堡水电有限责任 刘虎廷 30,970,000.00 27,820,000.00
公司①
乐山大岷水电有限公司② 唐光全 27,000,000.00 25,800,000.00
乐山市自来水有限责任公司③ 刘虎廷 68,414,100.00 58,663,049.21
乐山市燃气有限责任公司④ 刘虎廷 44,916,800.00 35,253,919.36
乐山沫江煤矸石坑口火电有限
魏晓天 62,630,000.00 48,973,900.00
公司⑤
乐山市金竹岗电站开发有限公
叶刚 11,290,000.00 6,096,600.00
司⑥
乐山市华侨旅行社有限责任公 刘虎廷 300,000.00 250,000.00
司
企业名称 投资 主要业务
比例
四川省峨边大堡水电有限责任 89.82% 水力发电、供电等
公司①
乐山大岷水电有限公司② 95.56% 水电开发等
乐山市自来水有限责任公司③ 85.75% 自来水供应
乐山市燃气有限责任公司④ 78.49% 天然气供应
乐山沫江煤矸石坑口火电有限 煤矸石综合利用，火
78.20%
公司⑤ 力发、供电等
乐山市金竹岗电站开发有限公 电力开发、日用百货、
50%
司⑥ 五金、交电等
乐山市华侨旅行社有限责任公 83.00% 国内旅游
司
①四川省峨边大堡水电有限责任公司（简称“峨边大堡水电公司”）是本公司与
四川省川南林业局、四川省东风木材厂等7家单位共同投资设立的有限责任公司，199
4年12月5日成立，注册资本3,097.00万元, 至2001年末该公司实收资本为3,097.00万
元，成立时本公司出资600.00万元。2000年末之前本公司受让四川大渡河电力公司、
四川省川南林业局、四川省峨边县山坪林工商联合企业所持有的股权1,300.00万元
后，持有峨边大堡水电公司股权共计1,900.00万元，占实收资本的83.89%。2000年7月
26日，峨边大堡水电公司1999年度股东大会暨董事会四届三次会议通过决议，以增加
注册资本约8,320,000.00元的方式投资大堡电厂前池改造，根据该决议，本公司在20
00年度已投入货币资金1,070,000.00元，并将为峨边大堡水电公司代垫的大堡电厂前
池改造设计费等费用221,498.80元转入了对峨边大堡水电公司的投资。根据峨边大堡
水电公司2001年3月23日召开的2000年度股东会通过的决议，在拟增加的8,320,000.0
0元中，本公司将增加投资7,820,000.00元，截止2001年6月30日本公司增加的出资已
全部到位，2001年12月3日，峨边宏阳会计师事务所[峨会师验（2001）054号验资报
告]对峨边大堡水电公司新增资本进行了验证，有关的工商变更登记也已办理完毕。2
001年12月20日,本公司与峨边县万坪林工商签订《股权转（受）让协议》，以现金14
0万元受让峨边县万坪林工商持有的该公司100万元股权，该项转（受）让于2002年2月
执行完毕。
②乐山大岷水电有限公司（简称“大岷水电公司”）是本公司与四川信都建设投
资开发有限公司、成都市通川实业公司、乐山市沫溪河水电开发有限公司投资设立的
有限责任公司，1998年3月27日成立，注册资本2,700.00万元，本公司出资1,600.00万
元，占注册资本的59.26%。2002年3月4日，本公司分别与四川信都建设投资开发有限
公司和成都市通川实业公司签订《股权转让协议书》，分别以1,197万元和273万元受
让四川信都建设投资开发有限公司持有的大岷水电公司798万元股权和成都市通川实业
公司持有的182万元股权，本公司第四届董事会第十八次会议审议通过了该项股权转让
事项。受让后本公司持有大岷水电公司2580万元的股权,占其注册资本的95.56%。大岷
水电公司自1999年3月正式投入运行，从1999年度开始会计报表纳入合并会计报表范
围。
③1999年1月本公司实施1998年度配股方案时，国家股股东以乐山市自来水有限责
任公司（简称“乐山自来水公司”）对本公司的债权24,446,700.00元（本公司1997年
度配股时国家股股东以经评估确认的乐山自来水公司净资产认购配股后的余额）认购
应配的部分股份，连同1997年9月实施1997年度配股方案时国家股股东以经评估确认的
乐山自来水公司净资产中22,262,376.00元认购配股，共46,709,076.00元。1999年12
月本公司董事会决议对乐山自来水公司投入6,000,000.00元管网建设费。至1999年
末，本公司对乐山市自来水公司的投资合计52,709,076.00元。根据乐山市人民政府2
000年3月3日第十期“议事纪要”关于解决本公司国有股配股后有关问题的协调会精
神，本公司与乐山市国有资产经营有限公司签订“组建公司投资意向书”，本公司以
持有的乐山市自来水公司截止1999年12月31日净资产58,663,049.21元与乐山市国有资
产经营公司持有的部份未进入乐山市自来水公司部份管网经评估后的9,751,110.00
元，共同组建乐山市自来水有限责任公司，注册资本68,414,100.00元，其余59.21元
列作资本公积。乐山国诚资产评估有限责任公司《部份资产评估报告书》[乐山国诚评
报字（2000）第8号]评估上述部份管网资产的价值为9,751,110.00元，乐山市国有资
产管理局[乐市国资工（2000）17号]确认了乐山国诚评报字（2000）第8号评估报告，
乐山正源会计师事务所2000年5月18日[乐正会验字（2000）第050号]验证实收资本已
实收足额。
④1999年1月本公司实施1998年度配股方案时，国家股股东乐山市国有资产管理局
经财政部[财管字（1998）82号]同意以其所持有的乐山煤气总公司经评估确认的净资
产2,966万元中的2,089万元认购认购应配的部分股份。配股完成后，本公司持有乐山
市燃气有限责任公司的净资产为20,886,971.50元，乐山市国有资产管理局持有8,76
8,227.69元。1999年12月本公司董事会决议对乐山市燃气有限责任公司投入4,000,00
0.00元管网建设费，投入后本公司对乐山市燃气有限责任公司的投资合计为24,886,9
71.50元，成为乐山市燃气有限责任公司的控股股东，自1999年起其会计报表纳入本公
司合并范围。根据乐山市人民政府2000年3月3日第十期“议事纪要”关于解决本公司
国有股配股后有关问题的协调会精神，本公司与乐山市国有资产经营有限公司签订
“组建公司投资意向书”，本公司以持有的乐山市燃气有限责任公司净资产26,993,9
19.36元与乐山市国有资产经营公司持有的净资产8,264,800.00元和乐山市燃气有限责
任公司的部份支线管网经评估后的9,658,114.00元，共同组建乐山市燃气有限责任公
司。乐山国诚资产评估有限责任公司《部份资产评估报告书》[乐山国诚评报字（200
0）第9号]评估上述部份管网资产的价值为9,658,114.00元，乐山市国有资产管理局
[乐市国资评（2000）18号]确认了乐山国诚评报字（2000）第9号评估结果，乐山正源
会计师事务所有限公司于2000年5月18日出具[乐正会验字(2000)第051号]验资报告验
证上述实收资本已实收足额。根据本公司2000年8月4日与乐山市资产经营公司签订
《股权转让意向书》和本公司2000年9月11日召开的2000年度第二次临时股东大会审议
通过的《关于变更募集资金的议案》，本公司用募股资金收购了乐山市资产经营公司
所拥有的乐山市燃气有限责任公司8,260,000.00元股权，收购价格为经东方资产评估
事务所有限责任公司[东评司评报字（2000）第42号资产评估报告书]评估并经乐山市
国有资产管理局[乐市国资评（2000）39号]确认的股权价值为19,956,160.00元，收购
后，本公司拥有乐山市燃气有限责任公司35,253,900.00元股权，占注册资本的78.49
%，乐山市资产经营公司拥有乐山市燃气有限责任公司9,662,900.00元股权，占注册资
本的21.51%。
⑤2001年8月20日，本公司与乐山市沫江煤矿签订《关于共同组建乐山沫江煤矸石
坑口火电有限责任公司的出资协议》，2001年8月23日召开的第四届董事会第十五次会
议审议通过了该投资协议，根据协议，本公司用从乐山市沫江煤矿收购的资产958.32
万元和现金339.07万元共计1,297.39万元出资，乐山市沫江煤矿以实物资产出资1,24
2万元出资，共同组建乐山沫江煤矸石坑口火电有限公司（简称“沫江火电公司”），
乐山恒信会计师事务所2001年10月23日[乐恒会验（2001）065号验资报告]对双方出资
进行了验证。2001年10月26日沫江火电公司在四川省乐山市工商行政管理局登记成
立，注册资本为2,540万元，本公司的出资比例为51.10%，乐山沫江煤矿的出资比例为
48.90%，沫江火电公司住所为乐山市沙湾区太平镇草坝村。经本公司2002年1月第四届
董事会第十七次会议和2002年9月第五届董事会第二次临时会议审议通过，并经沫江火
电公司第第一届董事会第七次会议决议，本公司以货币资金对沫江火电公司增加出资
3,600万元，乐山市沫江煤矿以土地使用权增加出资123万元，用于沫江火电公司1.2万
KW扩建项目建设，增加出资后，本公司共计出资4,897.39万元，占沫江火电注册资本
的78.20%，乐山市沫江煤矿共计出资1,365.61万元，占沫江火电注册资本的21.80%，
截止2002年12月25日增加的注册资本经乐山恒信会计师事务所[乐恒会验字（2002）0
51号验资报告]验证已实收足额，与注册资本增加有关的工商变更登记已办理完毕。
⑥2001年8月6日，本公司与成都立事达实业有限公司和乐山兴亚机器厂签订《股
权转让协议》，本公司以609.66万元收购成都立事达实业有限公司拥有的乐山市金竹
岗电站开发有限责任公司（简称“金竹岗电站”）46.9%的股权和乐山兴亚机器厂拥有
有的金竹岗电站3.1%的股权，本公司2001年8月23日召开的第四届董事会第十五次会议
审议通过了该项收购议案，收购后，本公司拥有金竹岗电站50%的股权，成都立事达实
业有限公司拥有金竹岗电站50%的股权，金竹岗电站成立于1996年11月26日，注册登记
的住所为乐山市金口河区金河镇铜河村，法定代表人为叶刚，注册资本为1,129万元，
经营范围为电力开发、日用百货、五金、交电（不含进口摄录像器材）销售。
上述7个控股子公司和合营企业中，按《合并会计报表暂行规定》纳入本公司200
3年上半年合并会计报表范围的有四川省峨边大堡水电有限责任公司、乐山市自来水有
限责任公司、乐山市燃气有限责任公司、乐山大岷水电有限公司和乐山沫江煤矸石坑
口火电有限责任公司。
乐山市华侨旅行社的资产总额、收入总额及利润总额均未达到本公司各项指标的
10%，其2003年上半年会计报表未合并。本公司目前对金竹岗电站未取得控制权，而且
金竹岗电站的资产总额、主营收入和利润总额等指标没有超过财政部[财会二字（199
6）2号]规定的10%的比例，并且未出现亏损，故均暂未纳入合并会计报表。
2、分公司和分厂的情况：
名称 负责人 主要业务
乐山电力股份有限公司象月电厂 蒋帮琪 水力发电、供电
乐山电力股份有限公司夹江公司 何党军 地方电力开发、经营等
本公司电力调度；销售
乐山电力股份有限公司夹江供电分公司 何党军
输变电设备
地方电力开发、经营，
乐山电力股份有限公司峨眉山公司 汤克俊
修试、样表
电力经营，电力设备安
乐山电力股份有限公司峨眉山供电分公司 汤克俊
装、维修
销售电力，本公司电力
乐山电力股份有限公司供电分公司 吴泓
调度等
名称 营业场所 成立时间
乐山电力股份有限公司象月电厂 峨眉山市 2000.8
乐山电力股份有限公司夹江公司 夹江县 1999.5
乐山电力股份有限公司夹江供电分公司 夹江县 2001.8
乐山电力股份有限公司峨眉山公司 峨眉山市 1998.9
乐山电力股份有限公司峨眉山供电分公司 峨眉山市 1999.4
乐山电力股份有限公司供电分公司 乐山市 1999.12
本公司的资产负债表和现金流量表由分厂、分公司和管理总部汇总编制而成；利
润表由上述各分厂、分公司及公司管理总部的利润表汇总编制而成。
五、合并会计报表主要项目注释
注1、货币资金
项目 期末数 年初数
现金 673,540.64 322,431.25
银行存款 124,243,495.07 107,738,805.47
其他货币资金 --
合计 124,917,035.71 108,061,236.72
本公司因生产经营需要开具了银行承兑汇票40,000,000.00元，其保证金20,000,
000.00元在银行承兑汇票到期前暂时不能使用。
银行存款余额中有1,895,346.52元为职工购买房改房时缴纳的住房维修基金，这
些款项本公司只能经乐山市房管局及各分厂分公司所在地房管局批准后用于职工住房
维修。银行存款余额中另有存入乐山市信托公司和四川省信托公司乐山办事处的存款
2,488,506.63元，因两个信托公司正在进行有关托管的清算，目前不能随时支取。
本公司2003年6月30日在中国建设银行乐山市分行有1,000,000.00元存款涉及诉
讼，详见附注九-2-(8)。
注2、短期投资
基金名称 基金数量 基金成本 基金净值
富国动态平衡开放式
2,000,000 2,020,203.00 1,953,000.00
证券投资基金
基金名称 跌价准备 备注
富国动态平衡开放式
67,203.00
证券投资基金
2002年8月9日，本公司第五届董事会第一次会议审议通过“关于公司认购富国动
态平衡开放式证券投资基金的议案”，2002年8月认购了200万份富国动态平衡开放式
证券投资基金，每份1元，加上认购费，共计2,020,203.00元。根据富国基金管理有限
公司网站上公布的基金净值表，2003年6月30日每份的净值为0.9765元，200万份计净
值1,953,000.00元，差额67,203.00元为短期投资跌价准备，由于2002年末对该项投资
已计提短期投资跌价准备154,400.00元，故当期冲减87,197.00元短期投资跌价准备，
增加当期损益。
注3、应收票据
应收票据2003年6月30日余额为7,781,131.00元，具体情况如下：
出票单位或背书人 出票日 到期日 面值
重庆市大渡口区城市建设开发公司 2003-3-3 2003-9-3 160,000.00
宁波富佳电器有限公司** 2002-12-15 2003-6-24 300,000.00
合肥江淮铸造有限责任公司** 2003-1-16 2003-6-26 50,000.00
鞍钢集团机械制造公司 2003-3-10 2003-9-10 50,000.00
济南轻骑发动机有限公司** 2002-12-17 2003-6-17 100,000.00
味源饮料食品（深圳）有限公司 2003-6-12 2003-12-12 696,630.00
成都平大机械有限公司 2003-4-18 2003-8-24 100,000.00
烟台信鹏工贸有限公司 2003-3-4 2003-9-4 100,000.00
攀枝花市申龙工贸有限公司** 2002-12-27 2003-6-27 60,000.00
安徽省中原糖酒公司 2003-1-16 2003-7-17 100,000.00
扬子集团制造公司 2003-3-12 2003-9-11 100,000.00
常光滚针轴承公司 2003-3-26 2003-9-25 100,000.00
蓝星星火化工厂 2003-6-10 2003-9-10 500,000.00
佳通轮胎公司** 2002-11-29 2003-5-25 107,500.00
山东新华印刷厂** 2002-12-26 2003-6-25 50,000.00
山东新华印刷厂** 2002-12-26 2003-6-25 50,000.00
潍坊小型拖拉机有限公司** 2003-1-17 2003-7-17 20,000.00
厦门吉仁汽车贸易有限公司 2003-3-6 2003-9-6 327,000.00
四川大华实业有限责任公司* 2003-5-26 2003-11-25 500,000.00
扬中市江洲蓄电池隔离板厂 2003-3-21 2003-9-20 20,000.00
江阴华泓建材工业有限公司* 2003-4-29 2003-10-29 300,000.00
四川川投长城特殊钢有限公司 2003-3-25 2003-9-24 40,000.00
上海万丰客车制造有限公司 2003-4-18 2003-10-17 150,000.00
乐山华驰化工有限公司* 2003-5-21 2003-11-20 50,000.00
江阴市华士不锈钢材料厂* 2003-4-18 2003-10-18 50,000.00
中国重型汽车集团公司 2003-5-15 2003-11-15 100,000.00
太和县华兴药材有限公司* 2003-3-31 2003-9-30 200,000.00
峨眉山铁合金厂 2003-5-19 2003-8-18 600,000.00
峨眉山水泥有限公司 2003-6-12 2003-9-12 200,000.00
峨眉山铁合金厂 2003-6-19 2003-8-18 900,000.00
峨眉山华瑞实业公司 2003-6-17 2003-12-17 200,000.00
峨眉山市华瑞实业有限公司 2003-6-4 2003-12-4 200,000.00
峨眉山铁合金厂 2003-5-20 2003-8-20 1,300,000.00
合计 7,781,130.00
出票单位或背书人 备注
重庆市大渡口区城市建设开发公司 银行承兑汇票
宁波富佳电器有限公司** 银行承兑汇票
合肥江淮铸造有限责任公司** 银行承兑汇票
鞍钢集团机械制造公司 银行承兑汇票
济南轻骑发动机有限公司** 银行承兑汇票
味源饮料食品（深圳）有限公司 银行承兑汇票
成都平大机械有限公司 银行承兑汇票
烟台信鹏工贸有限公司 银行承兑汇票
攀枝花市申龙工贸有限公司** 银行承兑汇票
安徽省中原糖酒公司 银行承兑汇票
扬子集团制造公司 银行承兑汇票
常光滚针轴承公司 银行承兑汇票
蓝星星火化工厂 银行承兑汇票
佳通轮胎公司** 银行承兑汇票
山东新华印刷厂** 银行承兑汇票
山东新华印刷厂** 银行承兑汇票
潍坊小型拖拉机有限公司** 银行承兑汇票
厦门吉仁汽车贸易有限公司 银行承兑汇票
四川大华实业有限责任公司* 银行承兑汇票
扬中市江洲蓄电池隔离板厂 银行承兑汇票
江阴华泓建材工业有限公司* 银行承兑汇票
四川川投长城特殊钢有限公司 银行承兑汇票
上海万丰客车制造有限公司 银行承兑汇票
乐山华驰化工有限公司* 银行承兑汇票
江阴市华士不锈钢材料厂* 银行承兑汇票
中国重型汽车集团公司 银行承兑汇票
太和县华兴药材有限公司* 银行承兑汇票
峨眉山铁合金厂 银行承兑汇票
峨眉山水泥有限公司 银行承兑汇票
峨眉山铁合金厂 银行承兑汇票
峨眉山华瑞实业公司 银行承兑汇票
峨眉山市华瑞实业有限公司 银行承兑汇票
峨眉山铁合金厂 银行承兑汇票
合计
*于会计报表日后办理背书转让。
**于到期日兑付
注4、应收账款
应收账款期末余额、账龄如下：
期末数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 51,724,269.37 45.09 4,170,406.81
1-2年 6,858,197.49 5.98 1,132,495.86
2-3年 10,300,560.90 8.98 1,002,829.70
3年以上 45,841,937.50 39.95 12,132,762.80
合计 114,724,965.26 100.00 18,438,495.17
净额 96,286,470.09
年初数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 44,648,282.09 37.65 3,282,701.13
1-2年 20,671,792.81 17.43 2,177,292.89
2-3年 40,140,883.24 33.85 4,928,830.36
3年以上 13,139,039.21 11.07 7,607,635.11
合计 118,599,997.35 100.00 17,996,459.49
净额 1 00,603,537.86
由于生产经营方面的原因，有的用电户长期处于停产或等待破产清算状态，难以
支付以前年度所用电费，根据这些情况，本公司清理陈欠电费后，对下列单位的应收
账款计提了超过40%的坏账准备。
单位名称 账面余额 实际计提比例 计提金额
四川金顶钢铁股份公司 5,035,124.72 40% 2,014,049.89
峨眉山冶炼厂 2,340,436.72 80% 1,872,349.38
峨眉山第二冶炼厂 1,365,654.20 80% 1,092,523.36
夹江图画纸厂 707,639.42 100% 707,639.42
峨眉山轧钢厂 595,598.29 80% 476,478.63
夹江浆板厂 906,246.62 50% 453,123.31
其他零星共26户 3,844,393.98 40%-100% 3,438,713.85
合计 14,795,093.95 10,059,877.84
应收账款2003年6月30日余额中，持有本公司5%以上股份单位的所欠款项为：
2003年6月30日
单位名称
余额 占比
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司 8,261,876.09 7.20%
2002年末
单位名称
余额 占比
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司 9,058,899.04 7.64%
欠款金额前五名的单位为：
欠款单位名称 金额 欠款时间
峨眉山铝业（集团）有限公司 26,143,411.48 2001年以前
四川川投峨眉山铁合金（集团）有限公司 8,261,876.09 2001年
华瑞实业有限公司 5,567,773.35 滚动余额
五通烧碱厂 5,365,559.30 滚动余额
峨眉山市水泥厂 3,818,614.86 滚动余额
合计 49,157,235.08
占应收账款总额的比例 42.85%
欠款单位名称 欠款原因
峨眉山铝业（集团）有限公司 电费
四川川投峨眉山铁合金（集团）有限公司 电费
华瑞实业有限公司 电费
五通烧碱厂 电费
峨眉山市水泥厂 电费
合计
占应收账款总额的比例
注5、预付账款
预付账款期末余额、账龄如下：
期末数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 2,272,163.55 99.61
1-2年
2-3年
3年以上 8,876.00 0.39
合计 2,281,039.55 100.00
年初数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 2,721,158.74 95.81
1-2年 52,115.00 1.83
2-3年 3,876.00 0.14
3年以上 62,777.45 2.22
合计 2,839,927.19 100.00
账龄超过1年的预付账款主要是尚未结算的尾款，本公司将考虑与相关供应商协商
尽快结算处理。预付账款中无持有本公司5%以上股份单位款项。欠款金额前五名的单
位为：
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间
中国石油西南气田分公司输气管理处 726,844.22 1年以内
成都托普长征软件有限公司 712,000.00 1年以内
五通桥竹根化建公司 400,000.00 1年以内
四川锅炉七分厂 245,900.01 1年以内
南京南瑞自动化公司 184,300.00 1年以内
合计 2,269,044.23
占预付账款总额的比例 99.47%
欠款单位名称 欠款原因
中国石油西南气田分公司输气管理处 购气款
成都托普长征软件有限公司 预付的软件购买款
五通桥竹根化建公司 预付的装饰工程款
四川锅炉七分厂 预付的设备款
南京南瑞自动化公司 预付的工程款
合计
占预付账款总额的比例
注6、其他应收款
其他应收款期末余额、账龄如下：
期末数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 12,538,527.80 22.84 1,960,981.45
1-2年 13,202,541.46 24.03 917,704.20
2-3年 4,820,718.10 8.78 436,175.17
3年以上 24,346,037.86 44.35 9,304,958.62
合计 54,907,825.22 100.00 12,619,819.44
净额 42,288,005.78
年初数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 28,524,574.70 46.02 4,863,490.57
1-2年 6,921,001.42 11.17 1,336,320.09
2-3年 8,699,355.78 14.03 1,419,028.82
3年以上 17,839,610.66 28.78 4,777,221.94
合计 61,984,542.56 100.001 2,396,061.42
净额 4 9,588,481.14
由于有的往来单位长期处于停产或等待破产清算状态，难以支付以前年度所欠款
项，根据这些情况，本公司清理陈欠欠款后，对下列单位的欠款计提了超过40%的坏账
准备。
单位名称 账面余额 实际计提比例 计提金额
峨眉山市焊管厂 2,112,800.00 100% 2,112,800.00
仁寿汪洋火电厂 1,334,142.37 100% 1,334,142.37
峨眉山市型钢厂 500,000.00 100% 500,000.00
洪钢股份公司 761,750.00 100% 761,750.00
合计 4,708,692.37 4,708,692.37
其他应收款年末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位的款项。
欠款金额前五名的单位为：
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间
乐山碱厂 4,316,232.34 99年至2000年
重庆国际信托投资有限公司 3,000,000.00 2002年12月
乐山高频焊管厂 2,866,902.52 1994年
峨眉山市焊管厂 2,112,800.00 2001年
乐山滨河路扩建工程指挥部 2,000,000.00 1999年
合计 14,295,934.86
占其他应收款总额的比例 26.04%
欠款单位名称 欠款原因
乐山碱厂 担保付款、详见附九
重庆国际信托投资有限公司 转让花溪公司部份资产的
尾款
乐山高频焊管厂 担保付款
峨眉山市焊管厂 暂借款
乐山滨河路扩建工程指挥部 暂借款
合计
占其他应收款总额的比例
注7、存货
存货明细项目列示如下：
期末数
项目
金额 跌价准备
原材料 5,995,436.31 181,804.56
低值易耗品 26,700.04
库存商品 179,696.02
材料成本差异 0
物料用品 336,476.64
在途物资 115,770.50
合计 6,654,079.51 181,804.56
年初数
项目
金额 跌价准备
原材料 8,439,971.51 181,804.56
低值易耗品 25,947.67
库存商品 212,227.07
材料成本差异 --
物料用品 609,204.37
在途物资 --
合计 9,287,350.62 181,804.56
存货年末按成本与可变现净值孰低计价，按存货类别计算并确定计提的跌价准
备，存货的可变现净值是根据报告日附近原材料的市场采购价确定的。
注8、待摊费用
项目 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销
保险费 358,250.64 115,269.22 279,316.33
报刊杂志费 48,142.96 144.00 24,143.46
微机发票 0 33,000.00 16,500.00
维修费 76,196.94 44,732.35 42,973.02
养路费 9,990.00 37,181.90 31,705.94
合计 492,580.54 230,327.47 394,638.75
项目 期末数
保险费 194,203.53
报刊杂志费 24,143.50
微机发票 16,500.00
维修费 77,956.27
养路费 15,465.96
合计 328,269.26
待摊费用期末余额是本期内支付的费用在其受益期内尚未摊销完毕的余额。
注9、长期投资
（1）长期投资项目
年初数
项目 本期增加
金额 减值准备
长期股权投资 124,710,206.63 8,724,814.42 448,667.95
合计 124,710,206.63 8,724,814.42 448,667.95
期末数
项目 本期减少
金额 减值准备
长期股权投资 1,277,762.96 123,881,111.62 8,724,814.42
合计 1,277,762.96 123,881,111.62 8,724,814.42
长期投资本期增加数包括：①按权益法核算的联营公司收益增加长期股权投资44
8,667.95元。
长期投资本期减少数包括：①本期公司根据需要转让了中嘉压缩天然气有限公司
股权20万股权，减少长期股权投资200,000.00元。②根据需要收回了对夹江水泥厂的
投资10万元，减少长期股权投资100,000.00元。③长期股权投资差额摊销减少长期股
权投资977,762.96元。上述3项共计使“长期股权投资”的期末数较期初数减少1,27
7,762.96元。
（2）长期股权投资—股票投资
占被投资单位注
被投资公司名称 股份性质 股票数量
册资本的比例
四川嘉蓉制药股份有限公司 法人股 24.2万股 2.23%
四川永丰纸业股份有限公司 法人股 225万股
合计
被投资公司名称 投资金额 减值准备
四川嘉蓉制药股份有限公司 242,000.00
四川永丰纸业股份有限公司 5,840,750.00
合计 6,082,750.00
（3）长期股权投资—其他股权投资
占 被投资单位
被投资公司名称 投资期限 投资金额
注 册资本比例
乐山大沫水电有限公司 93.10- 7,148,571.43 17.20%
四川槽鱼滩水电股份有限公司 93.08- 13,727,928.80 0.92%
洪雅槽鱼滩旅游股份有限公司 6,272,071.20 11.75%
乐山市金粟电厂 88.05- 5,509,300.00 42.38%
乐山五通给排水厂 91.11- 350,000.00 2.23%
四川夹江玻华实业公司 95.08- 1,015,631.00 1.61%
乐山市商业银行 97.02- 14,900,000.00 14.90%
乐山市华侨旅行社 97.05- 173,127.96 83.33%
峨眉山温泉供水有限公司* 99.11- 12,000,000.00 33.90%
新光硅业科技有限公司 2000.11- 2,500,000.00 5%
嘉城房地产开发公司 2,054,648.24 25.68%
校表站 30,000.00 5.88%
三江房地产开发公司 600,000.00 7.50%
广西防城水泥厂 200,000.00 20.00%
华西证券有限责任公司 2000.4- 2,000,000.00 0.20%
乐山蓉嘉压缩天燃气有限公司 1,645,000.00 20%
中嘉压缩天然气有限公司 250,000.00
峨边大堡水电有限公司** -111,956.51 89.83%
乐山大岷水电有限公司** 5,587,607.50 95.56%
乐山市燃气有限责任公司** 8,772,120.00 78.49%
乐山市金竹岗电站开发有限公司 5,790,066.45 50.00%
洪雅县花溪电力有限公司 15,166,456.26 48.46%
四川西部网信息股份公司 2,403,224.42 24.59%
四川东泰新材料科技有限公司 3,794,564.87 4.49%
乐山新业置地发展有限公司 6,000,000.00 8.95%
乐山民源电冶公司 20,000.00
合计 117,798,361.62
被投资公司名称 减值准备
乐山大沫水电有限公司
四川槽鱼滩水电股份有限公司 2,500,000.00
洪雅槽鱼滩旅游股份有限公司 3,000,000.00
乐山市金粟电厂
乐山五通给排水厂 200,000.00
四川夹江玻华实业公司 1,015,631.00
乐山市商业银行
乐山市华侨旅行社
峨眉山温泉供水有限公司*
新光硅业科技有限公司
嘉城房地产开发公司 1,849,183.42
校表站
三江房地产开发公司
广西防城水泥厂 160,000.00
华西证券有限责任公司
乐山蓉嘉压缩天燃气有限公司
中嘉压缩天然气有限公司
峨边大堡水电有限公司**
乐山大岷水电有限公司**
乐山市燃气有限责任公司**
乐山市金竹岗电站开发有限公司
洪雅县花溪电力有限公司
四川西部网信息股份公司
四川东泰新材料科技有限公司
乐山新业置地发展有限公司
乐山民源电冶公司
合计 8,724,814.42
*投资峨眉温泉供水有限公司，本公司于1999年10月15日与峨眉山温泉开发建设有
限公司签定了供水公司投资协议，至今已三年多时间，前期由于温泉开发公司投入的
一口井塌方，不能使用，未成立公司。目前因温泉开发公司原因，无法对两口井做收
益权评估，并在其他方面存在较大分歧，设立供水公司未果。本公司拟退出，收回资
金，保全公司利益。
**为合并价差（长期股权投资差额）。
（4）权益法核算的其他股权投资单位的增减变动情况：
被投资单位
追加或收回 权益增减变
被投资公司名称 初始投资额 投资额（收 动调整额
回为“-”） （调减为
“-”）
乐山市华侨旅行社 250,000.00 - -29,790.04
乐山市金竹岗电站开发
6,096,600.00 - -216,946.67
有限公司
洪雅县花溪电力有限公
14,529,900.00 - 636,566.26
司
分得
权益法核算累
被投资公司名称 现金 期末余额
计调整金额
红利
乐山市华侨旅行社 - -76,872.04 173,127.96
乐山市金竹岗电站开发
- -306,533.55 5,790,066.45
有限公司
洪雅县花溪电力有限公
- 636,566.26 15,166,456.26
司
（5）长期股权投资差额
被投资单位 初始金额 年初余额 本期增加
峨边大堡水电有
2,791,514.76 -117,848.95
限公司**
乐山大岷水电有
6,799,980.00 5,927,606.50
限公司**
乐山市燃气有限
11,696,160.00 9,356,928.00
责任公司**
乐山金竹岗电站
1,176,968.00 1,059,271.20
开发有限公司
合计 22,464,622.76 16,225,956.75
被投资单位 本期摊销额 摊销 摊余金额
期限
峨边大堡水电有
-5,892.44 10年 -111,956.51
限公司**
乐山大岷水电有
339,999.00 10年 5,587,607.50
限公司**
乐山市燃气有限
584,808.00 10年 8,772,120.00
责任公司**
乐山金竹岗电站
58,848.40 10年 1,000,422.80
开发有限公司
合计 977,762.96 15,248,193.79
**为合并价差。
注10、固定资产及累计折旧
原值 年初数 本期增加 本期减少
房屋建筑物 333,749,233.35 1,097,828.23 1,286,352.89
专用设备 406,448,118.96 15,423,644.37 0
通用设备 34,769,035.01 1,486,971.17 381,974.19
运输设备 23,022,134.01 1,663,874.59 486,790.30
其他 9,610,968.32 540,031.00 109,430.00
合计 807,599,489.65 20,212,349.36 2,264,547.38
累计折旧
房屋及建筑物 77,935,270.59 5,104,123.43 247,170.18
专用设备 117,725,954.32 8,582,705.04 232.32
通用设备 13,838,517.45 2,145,210.36 256,086.43
运输设备 11,297,490.02 1,647,813.63 356,597.67
其他 2,747,053.42 557,523.93 71,920.09
合计 223,544,285.80 18,037,376.39 932,006.69
净值 584,055,203.85
固定资产减值准备
房屋及建筑物 2,927,904.07 -
专用设备 1,335,066.04 -
通用设备 502,238.98 19,902.20 128,975.38
运输设备 807,250.12 24,489.07 34,218.79
其他 166,392.46 - 36,089.48
合计 5,738,851.67 44,391.27 199,283.65
净额 578,316,352.18
原值 期末数
房屋建筑物 333,560,708.69
专用设备 421,871,763.33
通用设备 35,874,031.99
运输设备 24,199,218.30
其他 10,077,614.32
合计 825,583,336.63
累计折旧
房屋及建筑物 82,821,882.04
专用设备 126,308,427.04
通用设备 15,727,641.38
运输设备 12,588,705.98
其他 3,202,999.06
合计 240,649,655.50
净值 584,933,681.13
固定资产减值准备
房屋及建筑物 2,927,904.07
专用设备 1,335,066.04
通用设备 368,016.88
运输设备 811,144.80
其他 121,925.30
合计 5,564,057.09
净额 579,369,624.04
本期增加的固定资产原值20,212,349.36元，包括：(1)本期从在建工程转入的固
定资产为654,941.70元； (2) 本期购买固定资产增加5,527,918.66元；（3）从存货
转入固定资产增加40,768.29元；（4）农网工程转入13,988,720.71元。
本期减少的固定资产包括：清理、出售的固定资产原值为2,264,547.38元，累计
折旧为932,006.69元，净值为1,332,540.69元，固定资产减准备准备199,283.65元。
注11、在建工程
工程名称 年初数 本期增加 本期转固数
三洞110KV变电站 1,781,279.87 3,433,689.12
微波通信工程 100,000.00
旧房水电改造 100,000.00 170,000.00
大堡升压站 110,000.00
公司基地绿化亮化工程 663,086.10
发电机配套安装工程 28,620.50 28,620,50
夹江城西35KV变电站 151,000.00
夹江界牌35KV变电站 151,000.00
峨嵋城西35KV变电站 151,000.00
峨嵋城南35KV变电站 151,000.00
三洞供电所 354,903.60 500.00 304,203.60
IC电表管理系统 52,049.18 22,841.67
新新供电所 657,295.50 350,738.10
三洞土门35KV双回线路 31,000.00 912,037.64
石骨坡电站渠道整治工程 50,000.00 596,695.90
三洞110KV站10KV出线 200,000.00
象站2号水机改造 21,646.15
大为片区农网改造 66,395.27
大为象站通讯线路改造 67,480.84
象月调速器改造 69,111.11 162,992.52
月站宿舍维修 150,000.00 54,198.00
彭山变 146,163.01
丰佛35KV线路 115,022.01
供电公司城东110KV工程 1,474,917.30 30,000.00
四水厂 810,579.90
茅桥供水管道 3,493,292.25
一厂送水泵房变频器 138,240.00 138,240.00
二厂微污染处理工程 458,424.92
致江路供水管工程 119,596.48 119,596.48
乐山井研输水管道工程 60,000.00
高新区给水管道 2,500,000.00
一厂取送水泵房 114,000.00 127,784.67 98,223.40
沁水院管道 200,000.00
金鹅电站 7,703,822.31
公司基地 1,733,480.44
沙湾火电 625,510.99
金海棠二期 859,499.24
柏杨西路土地 2,048,880.00
大渡河大桥工程 847,304.05 272,182.37
户内安装工程 5,671,367.16 5,671,367.16
金海棠五号楼 1,427,894.00
沫江二期 32,601,751.45 11,574,843.81
天仙桥电站住宅楼 15,000.00
乐山变电站 538,663.61
夹江110KV 126,000.00
峨嵋35KV变电站 266,000.00
夹江华头35KV变电站 81,000.00
其他零星工程 673,582.99 733,502.29 473,196.97
其中:利息资本化金额 14,587.00
黄土新新35KV变 4,614.00
其中:利息资本化金额 47,160.77
大为大堡110KV线路 8,368,693.68 59,538.00
夹江黄土中兴35KV变 2,060.00
其中:利息资本化金额 12,748.58
峨嵋城东110KV变 14,131,720.06 507,148.64
夹江黄土三洞110KV线 2,553,900.18 608.236.00
峨嵋高桥35KV变电站 15,000.00
甘江35KV变电站 15,000.00
峨嵋低压配电工程 1,019,500.86 1,048,027.11
峨嵋10KV线路及变压器 7,897,747.09 2,848,862.27
峨嵋0.4KV线路 10,318,815.95 7,170,866.89
夹江农网变电改造 2,627,605.90 22,936.59 2,650,542.49
其中:利息资本化金额 31,357.03
夹江农网10KV线路 1,227,480.08 91,159.91 1,318,639.99
其中:利息资本化金额 744,157.18
夹江农网低压工程 7,221,306.11 578,759.78 7,800,065.89
夹江农网户表工程 2,211,537.31 7,935.03 2,219,472.34
合计 117,170,590.79 41,455,988.87 21,172,906.92
减值准备**
公司基地 1,733,480.44
金鹅电站 3,203,800.00
沙湾火电 625,510.99
彭山变 146,163.01
其他零星工程 172,750.00
减值准备合计 5,881,704.44
净值 111,288,886.35
本期其他减少
工程名称 期末数
数*
三洞110KV变电站 25,411.00 5,189,557.99
微波通信工程 100,000.00
旧房水电改造 270,000.00
大堡升压站 110,000.00
公司基地绿化亮化工程 663,086.10
发电机配套安装工程 -
夹江城西35KV变电站 151,000.00
夹江界牌35KV变电站 151,000.00
峨嵋城西35KV变电站 151,000.00
峨嵋城南35KV变电站 151,000.00
三洞供电所 51,200.00
IC电表管理系统 74,890.85
新新供电所 306,557.40
三洞土门35KV双回线路 943,037.64
石骨坡电站渠道整治工程 646,695.90
三洞110KV站10KV出线 200,000.00
象站2号水机改造 21,646.15
大为片区农网改造 66,395.27
大为象站通讯线路改造 67,480.84
象月调速器改造 232,103.63
月站宿舍维修 204,198.00
彭山变 143,163.01
丰佛35KV线路 115,022.01
供电公司城东110KV工程 1,504,917.30
四水厂 810,579.90
茅桥供水管道 3,493,292.25
一厂送水泵房变频器 --
二厂微污染处理工程 458,424.92
致江路供水管工程 --
乐山井研输水管道工程 60,000.00
高新区给水管道 2,500,000.00
一厂取送水泵房 143,561.27
沁水院管道 200,000.00
金鹅电站 7,703,822.31
公司基地 1,733,480.44
沙湾火电 625,510.99
金海棠二期 40,589.24 818,910.00
柏杨西路土地 2,048,880.00
大渡河大桥工程 1,119,486.42
户内安装工程 --
金海棠五号楼 1,427,894.00
沫江二期 44,176,595.26
天仙桥电站住宅楼 15,000.00
乐山变电站 538,663.61
夹江110KV 126,000.00
峨嵋35KV变电站 266,000.00
夹江华头35KV变电站 81,000.00
其他零星工程 933,888.31
其中:利息资本化金额 14,587.00
黄土新新35KV变 4,614.00
其中:利息资本化金额 47,160.77
大为大堡110KV线路 482,471.34 7,945,760.34
夹江黄土中兴35KV变 2,060.00
其中:利息资本化金额 12,748.58
峨嵋城东110KV变 14,638,868.70
夹江黄土三洞110KV线 3,162,136.18
峨嵋高桥35KV变电站 15,000.00
甘江35KV变电站 15,000.00
峨嵋低压配电工程 2,067,527.97
峨嵋10KV线路及变压器 3,354,055.40 7,392,553.96
峨嵋0.4KV线路 17,489,682.84
夹江农网变电改造 -
其中:利息资本化金额 31,357.03
夹江农网10KV线路 -
其中:利息资本化金额 744,157.18
夹江农网低压工程 -
夹江农网户表工程 -
合计 3,902,526.98 133,551,145.76
减值准备**
公司基地 1,733,480.44
金鹅电站 3,203,800.00
沙湾火电 625,510.99
彭山变 146,163.01
其他零星工程 172,750.00
减值准备合计 -5,881,704.44
净值 127,669,441.32
项目
工程名称 资金来源
进度
三洞110KV变电站 自筹
微波通信工程 自筹
旧房水电改造 自筹
大堡升压站 自筹
公司基地绿化亮化工程 自筹
发电机配套安装工程 自筹
夹江城西35KV变电站 自筹
夹江界牌35KV变电站 自筹
峨嵋城西35KV变电站 自筹
峨嵋城南35KV变电站 自筹
三洞供电所 募股及其他 100%
IC电表管理系统 自筹 70%
新新供电所 自筹 100%
三洞土门35KV双回线路 自筹 95%
石骨坡电站渠道整治工程 自筹 95%
三洞110KV站10KV出线 自筹 80%
象站2号水机改造 自筹 90%
大为片区农网改造 自筹 60%
大为象站通讯线路改造 自筹 90%
象月调速器改造 自筹 100%
月站宿舍维修 自筹 95%
彭山变 自筹
丰佛35KV线路 自筹
供电公司城东110KV工程 自筹
四水厂 自筹
茅桥供水管道 自筹
一厂送水泵房变频器 自筹
二厂微污染处理工程 自筹
致江路供水管工程 自筹
乐山井研输水管道工程 自筹
高新区给水管道 自筹
一厂取送水泵房 自筹
沁水院管道 自筹
金鹅电站 募股
公司基地 募股
沙湾火电 贷款及自筹
金海棠二期 贷款与自筹
柏杨西路土地 自筹
大渡河大桥工程 自筹
户内安装工程 自筹
金海棠五号楼 自筹
沫江二期 自筹 99%
天仙桥电站住宅楼 自筹
乐山变电站 自筹
夹江110KV 自筹
峨嵋35KV变电站 自筹
夹江华头35KV变电站 自筹
其他零星工程 自筹
其中:利息资本化金额 自筹
黄土新新35KV变
其中:利息资本化金额
大为大堡110KV线路 99%
夹江黄土中兴35KV变 农网改造项
其中:利息资本化金额 目，资金来
峨嵋城东110KV变 源为农网改 99%
夹江黄土三洞110KV线 造资金，其
中：国债资
峨嵋高桥35KV变电站
金20%，贷
甘江35KV变电站
款80%。国
峨嵋低压配电工程 100%
债资金从
峨嵋10KV线路及变压器 100%
2000年8月
峨嵋0.4KV线路 3日起全部 100%
夹江农网变电改造 转为财政 100%
其中:利息资本化金额 拨款，并停
止计息
夹江农网10KV线路
其中:利息资本化金额
夹江农网低压工程 100%
夹江农网户表工程 100%
合计
减值准备**
公司基地
金鹅电站
沙湾火电
彭山变
其他零星工程
减值准备合计
净值
*其他减少数3,902,526.98系工程细分调账所致。
**在建工程计提减值都是因为项目已停工多年，除金鹅电站外，其余项目计提后
账面价值均为0，金鹅电站计提减值准备后的金额与前期设计费用基本一致，主要是考
虑该项目的前期设计还很大可能性再利用，故未全额计提。
注12、无形资产、长期待摊费用
种类 原始金额 年初数 本期增加
土地使用权 64,127,229.48 58,579,998.88 477,979.00
用水权及其他 477,291.00 237,582.69 186,231.00
无形资产合计 64,604,520.48 58,817,581.57 664,210.00
长期待摊费用
办公楼装修费 433,058.00 353,664.07
大坝淹没赔偿款* 2,500,000.00 2,155,000.00
长期待摊费用合计 3,011,761.85 2,508,664.07
剩余摊销
种类 本期转出 本期摊销 期末数
年限
土地使用权 612,556.71 58,445,421.17 17-45.5年
用水权及其他 30545.04 393,268.65 1-46年
无形资产合计 643,101.75 58,838,689.82
长期待摊费用
办公楼装修费 -- 44,208.00 309,456.07 3.5年
大坝淹没赔偿款* 155,000.00 2,000,000.00
长期待摊费用合计 199,208.00 2,309,456.07
注13、短期借款
借款类别 期末数 年初数 备注
信用借款 2,000,000.00 2,000,000.00
抵押借款* 32,100,000.00 58,250,000.00 以房屋、设备、无形资产抵押
担保借款 167,715,000.00 189,715,000.00
质押借款 0 0
合计 201,815,000.00 249,965,000.00
*本公司用于抵押的房屋及建筑物的账面价值为1358.89万元（评估值为1233.49万
元），机器设备的账面原值为1280.16万元(评估值为1655.80万元)，无形资产的账面
原值为857.25万元（评估值为928.75万元）。
其中逾期借款的情况如下：
借款单位 借款金额 逾期原因 期后付款
大堡信用联社 600,000.00 三角债
乐山市发展投资公司 2,000,000.00 历史原因、银行未作逾期处理
合计 2,600,000.00
注14、应付账款
应付账款2003年6月30余额为64,848,571.92元, 2002年末余额为56,430,555.26
元；主要是应付上本公司电网的电站的电费。本期末超过3年以上的应付账款为366,1
43.35元，待清查后支付或核销，资产负债表日后未发生变化。
应付账款本期末余额中无欠持本公司5%以上股份单位款项。
注15、预收账款
预收账款2003年6月30日余额为617,198.02元，2002年末余额为1,209,292.50元。
预收账款本期末余额中无预收持本公司5%以上股份单位款项。
注16、应付股利
股东单位 金额 原因
四川信都有限公司 0.25 未领取
其他未支付的零星余额 205,948.60 未领取的2002年中期分配红利
合计 205,948.85
注17、应交税金
项目 执行的法定税率 期末数 年初数*
增值税 17%和6% 27,397,309.10 31,716,087.19
营业税 3%，5％-20% 868,307.46 1,177,687.56
城建税 1%，7% 313,872.03 445,653.82
房产税 51,331.83 56,741.19
企业所得税 15%，33% 160,214.11 814,411.47
代扣代缴个人所得税 373,599.9 85,901.53
土地使用税 10,395.89 9,523.74
印花税 221.25 12,554.88
合计 29,175,051.57 34,318,561.38
*年初数调整详见会计报表附注二.20-(1)。
注18、其他未交款
项目 执行的计缴标准 期末数 年初数
教育费附加 3％ 167,621.74 220,275.83
交通建设费附加 4% 203,349.23 231,526.75
预算调节基金 707,576.74 707,576.74
能源交通建设基金 870,404.08 870,404.08
应交水电部门以电养电利润 --
应交财政部门利润 --
地方重点建设基金 --
副调基金 14,133.47 24,359.27
文化建设事业建设附加费 32.70 426.75
旅游拓展费 -0.10
农网还贷基金 3,354,360.21 250,505.35
住房公积金 56,175.20
其他 8.00 --
合计 5,317,486.17 2,361,249.87
注19、其他应付款
其他应付款2003年6月30日余额46,490,734.57元，2002年末余额52,887,499.06
元；本期末较上年末减少6,396,764.49元。
其他应付款中，超过3年的未付款项有7,400,243.44元，主要是乐山大岷水电有限
公司应支付的电站征地费用以及本公司以前年度形成各种应付未付的往来款等，这些
款项在资产负债表日后都未发生变化。
其他应付款本期末余额中无应付持本公司5%以上股份单位款项。
注20、预提费用
类别 期末数 年初数 备注
借款利息 1,173,922.70 977,181.90
水资源费 --
输气站代管费 --
其他 1,361,520.20
合计 2,535,442.90 977,181.90
注21、一年内到期的长期负债
借款类别 期末数 年初数 备注
信用借款 6,959,026.96 6,942,604.96
抵押借款* 10,000,000.00 18,800,000.00
保证借款 13,800,000.00 5,000,000.00
质押借款 -- --
合计 30,759,026.96 30,742,604.96
*自来水公司用价值为928.57万元的土地使用权作为其中1000万元借款的抵押。
其中：逾期借款的情况如下：
借款单位 借款金额 逾期原因
乐山市财政局 500,000.00 为以前年度的拨改贷款项，尚待处理
乐山市建委 1,500,000.00 为以前年度的拨改贷款项，尚待处理
四川省能交投资公司 1,000,000.00 为以前年度的拨改贷款项，尚待处理
夹江县建行 850,000.00 历史原因，银行未作逾期处理
夹江县建行 1,110,000.00 历史原因，银行未作逾期处理
合计 4,960,000.00
借款单位 期后付款
乐山市财政局
乐山市建委
四川省能交投资公司
夹江县建行
夹江县建行
合计
注22、长期借款
借款类别 期末数 年初数
信用贷款 3,243,306.25 3,250,000.00
抵押贷款* 67,506,693.75 47,500,000.00
保证贷款 4,000,000.00 4,000,000.00
质押借款** 135,220,000.00 112,820,000.00
合计 209,970,000.00 167,570,000.00
借款类别 备注
信用贷款
抵押贷款* 以线路、设备、土地使用权抵押
保证贷款
质押借款**
合计
*本公司用于抵押的房屋及建筑物的账面价值为2417.63万元（评估值为2987.87万
元），机器设备的账面价值为5901.99万元（评估值为5901.99万元）。
**根据四川省发展计划委员会川计能源(200)775号文规定，农网建设与改造工程
贷款实行统贷统还，由四川水利电力产业集团有限责任公司统一向农行成都市锦城支
行“统贷”即原“分贷”贷款资金的债务人由各有关地方电力企业统一转为四川水利
电力产业集团有限责任公司，本公司已根据该文件将以前年度向农行乐山市分行营业
部累计所贷农网建设与改造工程贷款41,030,000.00元转为四川水利电力产业集团有限
责任公司。转贷完成后，本公司的农网建设与改造工程贷款本金共计112,820,000.00
元，该项贷款以本公司的电费收益权作质押。同时，根据该文件，除按规定缴纳农网
改造还贷基金外，本公司不再支付该项贷款的利息（详见附注十.1）。
注23、长期应付款
单位 期末数 年初数
中央级拨改贷资金转为国家资本金款项* 5,620,803.58 5,620,803.58
中央级拨改贷资金改国家资本金后的利息* 204,658.24 204,658.24
四川省地电开发公司 800,000.00 800,000.00
乐山市国资局 895,055.21 895,055.21
夹江财政局 429,886.17 820,696.45
峨眉山市国资局 300,000.00 300,000.00
合计 8,250,403.20 8,641,213.48
*该款项是本公司收购峨眉山电力公司前，根据四川省水利电力厅川水财资函[19
98]基字03号文，中央级“拨改贷”资金本息从1997年1月1日起转作国家资本金的款
项，收购后，峨眉山电力公司转作本公司的分公司，该款根据政策已转作拨款不需要
支付，只是因为本公司没有得到该事项有关账务处理的文件依据，暂列长期应付款。
该款列账已超过三年以上。
除上述情况外，另有2,424,941.38元欠款时间都超过三年，主要是以前年度在收
购兼并夹江和峨眉山电力公司时形成的，本公司将与有关单位清理进行账务处理。
注24、专项应付款
专项应付款本期末余额为33,998,000.00元，上年末余额为33,998,000.00元，其
中33,798,000.00元为乐山市水电局和四川水利电力产业集团有限责任公司拨入的农网
改造国债转贷资金，根据四川省水利厅[川水财资（2000）569号]通知，该款从2000年
8月3日起全部转为财政拨款，并停止计息。
注25、递延税款贷项
递延税款贷项1998年末余额3,203,656.35元是根据财政部[财会函（1998）25号]
《关于资本公积期初余额确定方法问题的复函》及《关于执行具体会计准则和〈股份
有限公司会计制度〉有关会计问题解答》的规定，对资本公积期初余额中资产评估增
值未来应交的所得税调整记入了“递延税款”贷方，1999年至2003年6月30日根据按评
估后的固定资产计提的折旧与按评估前的固定资产计提的折旧的差额应记的所得税摊
销了392,202.99元，摊销后余额为2,811,453.36元。
注26、股本
本次变动增减（+、-）
项目 年初数
公积金
配股 送股 其他 小计
转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 120,574,928.00
其中：国家拥有股份 73,153,822.00
境内法人拥有股份 47,421,106.00
外资法人拥有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、社会公众股
5、优先股或其他
尚未流通股份合计 120,574,928.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 128,761,571.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 128,761,571.00
三、股份总额 249,336,499.00
项目 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 120,574,928.00
其中：国家拥有股份 73,153,822.00
境内法人拥有股份 47,421,106.00
外资法人拥有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、社会公众股
5、优先股或其他
尚未流通股份合计 120,574,928.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 128,761,571.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 128,761,571.00
三、股份总额 249,336,499.00
本公司法人股股东四川信都建设投资开发有限责任公司持有本公司法人股2,036.
66万股，其中1700万股于2002年6月27日，质押给中国工商银行成都市锦江支行，质押
期限为2002年6月27日至2005年6月27日。
乐山市资产经营公司已将国有股中的5300万股委托四川省交大创新投资有限公司
管理（详见附注一）。
本公司法人股股东川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司持有本公司法人股1,594.
0459万股，被四川省高级人民法院继续予以冻结，冻结期限从2003年6月19日至2005年
6月15日，
注27、资本公积
项目 年初数** 本期增加 本期减少
股本溢价 97,068,337.14
股权投资准备* 5,175.37
接受捐赠非现金资产准备 160,800.00
其他资本公积* 8,152,164.69
合计 105,386,477.20
项目 期末数
股本溢价 97,068,337.14
股权投资准备* 5,175.37
接受捐赠非现金资产准备 160,800.00
其他资本公积* 8,152,164.69
合计 105,386,477.20
*详见2001年度会计报表附注五.27。
**年初数的调整,详见会计报表附注二.20-(2)。
注28、盈余公积
项目 期初数* 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 21,688,674.44 21,688,674.44
公益金 4,415,489.23 4,415,489.23
任意盈余公积 49,913,899.05 49,913,899.05
合计 76,018,062.72 76,018,062.72
*因会计误差调整（详见附注二.20）期初数的调整过程为：
项目 上期末已公告数 重大会计误差调整数 调整后期初余额
法定盈余公积 21,813,153.96 -124,479.52 21,688,674.44
公益金 4,592,377.86 -176,888.63 4,415,489.23
任意盈余公积 50,716,191.11 -802,292.06 49,913,899.05
合计 77,121,722.93 -1,103,660.21 76,018,062.72
注29、未分配利润
项目 本期数 上年数
一、净利润 -6,818,494.13 546,376.76
加：会计误差调整数* 255,182.50
调整后的净利润 -6,818,494.13 801,559.26
加：年初未分配利润 15,841,452.93 16,578,990.84
二、可供分配的利润 9,022,958.80 17,380,550.10
减：提取的法定盈余公积 634,498.84
加：会计误差调整* 130,136.45
调整后提取的法定盈余公积 764.635.29
提取的法定公益金 416,088.78
加：会计误差调整* 77,827.35
调整后提取的公益金 493,916.13
三、可供股东分配的利润 9,022,958.80 16,121,998.68
减：提取的任意盈余公积 191,231.87
加：会计误差调整* 89,313.88
调整后提取的任意盈余公积 280,545.75
应付普通股股利
加：会计误差调整
应付普通股股利
四、期末未分配利润 9,022,958.80 15,841,452.93
*详见附注二-20。
注30、主营业务收入、主营业务成本
主营业务收入
类别
本期数 上期同期数
电力发、供业务 123,554,741.90 104,783,367.60
自来水生产销售业务 8,429,287.82 8,080,027.24
煤气采购供应业务 19,239,023.41 16,093,479.94
合计 151,223,053.13 128,956,874.78
主营业务成本
类别
本期数 上期同期数
电力发、供业务 91,160,134.07 84,490,374.96
自来水生产销售业务 5,943,271.33 5,680,583.27
煤气采购供应业务 15,771,437.58 12,719,701.98
合计 112,874,842.98 102,890,660.21
2003年上半年前五名客户销售的收入总额为21,862,413.67元，以及占公司全部销
售收入的比例为14.46%，2002年上半年前五名客户销售的收入总额为30,123,757.89
元，以及占公司全部销售收入的比例为23.36%。
注31、主营税金及附加
2003年度16月
项目
计提基础 税费率 金额
营业税 8,679,886.00 3% 260,396.58
城建税 9,646,617.85 1%-7% 732,939.75
教育费附加 9,646,617.85 3% 328,762.14
交通费附加
副调基金 13,652.35
合计 1,335,750.82
2002年度16月
项目
计提基础税 费率 金额
营业税 8,070,570.00 3% 246,117.10
城建税 11,524,129.33 1%-7% 662,186.58
教育费附加 11,524,129.33 3% 345,723.88
交通费附加 8,553,480.5 4％ 342,139.22
副调基金 10,957.21
合计 1,607,123.99
乐山市燃气有限公司的煤气安装收入按3％计缴营业税。交通费附加从2002年6月
1日起停征。
注32、管理费用
本期管理费用为32,271,207.67元，较上年同期增加2,933,863.23元，增长10%，
主要是本期工资福利费及折旧费等较上年同期增长所致，重要项目对照如下：
类别 本期数 上期数
工资及福利费 12,893,196.56 10,250,501.42
折旧 1,514,087.15 1,125,564.45
修理费 417,395.31 121,340.53
工会经费 663,059.50 315,399.12
董事会费 672,797.85 248,437.00
劳动保护费 187,175.46 127,780.31
无形资产摊销 798,101.75 335,772.02
其他 519,438.98 449,058.43
本期度较上期
类别 增长比例
度增加
工资及福利费 2,642,695.14 25.78%
折旧 388,522.70 34.52%
修理费 296,054.78 243.99%
工会经费 347,660.38 110.23%
董事会费 424,360.85 170.81%
劳动保护费 59,395.15 46.48%
无形资产摊销 462,329.73 137.69%
其他 70,380.55 15.67%
注33、财务费用
类别 本期数 上期数
利息支出 10,471,878.48 11,421,359.08
减：利息收入 671,308.50 413,763.96
汇兑损失 -
减：汇兑收益 -
其他 34,194.58 7,371.8
合计 9,834,764.56 11,014,966.92
注34、其他业务利润
本期数
项目
收入 成本 利润
材料销售 86,994.83 29,147.79 57,847.04
修试、校表收入 28,585.64 3,335.36 25,250.28
租金收入 383,333.00 65,049.61 318,283.39
加工费收益 -- -- --
金海棠酒店利润 6,337,714.3 6,315,383.49 22,330.81
城市基础设施收入
其他 117,301.00 42,082.83 75,218.17
合计 6,953,928.77 6,454,999.08 498,929.69
上期数
项目
收入 成本 利润
材料销售 112,022.23 63,465.55 48,556.68
修试、校表收入 16,172.14 1,418.63 14,753.51
租金收入 70,500 7,798.5 62,701.5
加工费收益
金海棠酒店利润 4,232,273.07 4,443,603.29 -211,330.22
城市基础设施收入 90,222.23 1,688.52 88,533.71
其他 243.59 92,504.97 -92,261.38
合计 4,521,433.26 4,610,479.46 -89,046.20
注35、投资收益
投资收益明细项目如下表：
类别 长期股权投资 长期债权投资
其他债权投资收益
非控股公司分来的红利① 245,398.20
期末调整的被投资公司所有者权益净增
448,667.95
减的金额②
短期投资跌价准备③ 87,197.00
长期投资减值准备 0
长期股权投资差额摊销④ -977,762.96
合计 -196,499.81
类别 合计
其他债权投资收益
非控股公司分来的红利① 245,398.20
期末调整的被投资公司所有者权益净增
448,667.95
减的金额②
短期投资跌价准备③ 87,197.00
长期投资减值准备 --
长期股权投资差额摊销④ -977,762.96
合计 -196,499.81
①非控股公司分来的红利为：
投资额
被投资单位 投资比例 红利
期初 期末
夹江特种水泥厂 100,000.00 - 36,300.00
中嘉压缩天然气公司 25.00% 450,000.00 250,000.00 209,098.20
合计 550,000.00 250,000.00 245,398.20
②期末按权益法核算的子公司收益和损失明细如下：
被投资单位 子公司净利润 投资比例
乐山市华侨旅行社有限责任公司 -35,749.48 83.00%
洪雅县花溪电力有限公司 1,313,570.50 48.46%
金竹岗电站有限责任公司 -316,196.53 50.00%
合计 961,624.49
被投资单位 期末计收益或损失（—）
乐山市华侨旅行社有限责任公司 -29,790.04
洪雅县花溪电力有限公司 636,556.26
金竹岗电站有限责任公司 -158,098.27
合计 448,667.95
③短期投资跌价准备为：本公司投资的富国成长基金,根据2002年12月31日的基金
净值(资料来源为富国基金管理有限公司网站的基金净值表)和公司账面成本之间的差
额，于2002年12月31日计提了短期投资跌价准备154,400.00元。根据该基金2003年6月
30日基金净值0.9765元，当期冲销了短期投资跌价准备87,197.00元。
④ 详见附注五.9 (5)
（2）截止2003年6月3，本公司未收到有关本公司投资单位的投资收益汇回受到重
大限制的通知或声明之类的情况。
注36、补贴收入
本公司2003年1至6月的补贴收入为693,014.36元，详细情况为：
补贴项目 金额 收入来源 批准文号
增值税减半征收* 693,014.36 财税(2001)198号
合计 693,014.36
补贴项目 批准机关 文件时效
财政部、
增值税减半征收*
国家税务总局
合计
*乐山沫江煤矸石坑口火电有限公司按照财政部、国家税务总局[财税(2001)198
号]文规定，执行按增值税应纳额减半征收的政策，未征收的应纳增值税乐山沫江煤矸
石坑口火电有限公司转作了补贴收入。
注37、营业外收入
项目 本期数 上期数
罚款净收益 53,475.73 13,367.22
处理固定资产净收益 10,338.51 24,409.47
其他 83,986.18 82,468.88
合计 147,800.42 120,245.57
注38、营业外支出
项目 本期数 上期数
处理固定资产净损失 738,264.71 6,783.48
捐赠、赞助支出 5,176.00 39,523.85
罚款支出 5,708.50 1,061.38
固定资产减值准备 15,000.00
非常损失 2,227.20 70,842.00
债务重组损失 3,803.90
其他 38,906.55 41,929.90
合计 790,282.96 178,944.51
注39、2003年上半年收到的其它与经营活动有关的现金为1,210,137.65元，主要
项目如下：
项目 金额
赔偿费 55,503.00
水资源费、污水费 21,521.21
电网维护费 13,040.00
收回重庆大学教育基金 100,000.00
退休人员公积金 18,656.28
手续费收入 3,092.00
代收花溪公司养老保险等 350,000.00
收回肖坝区土地开发定金 225,000.00
收到房屋租金 232,500.00
其他 190,825.16
合计 1,210,137.65
注40、2003年上半年支付的其它与经营活动有关的现金为15,048,014.87元，主要
项目如下：
项目 金额
办公费 1,618,687.66
差旅费 1,349,979.56
物料消耗 324,276.97
修理费 676,450.30
业务接待费 2,666,329.91
水电气 745,767.85
职工教育经费 10,384.00
运输费 2,453,966.71
咨询费 430,000.00
审计费 580,100.00
警卫消防费 14,830.00
保险费 75,649.85
独子费 5,440.00
董事会费 672,797.85
会务费 82,356.00
律师代理费 50,000.00
绿化费 29,926.00
离退休人员费用 895,297.23
排污费 208,000.00
广告宣传费 359,973.00
其他 1,797,801.98
合计 15,048,014.87
注41、2003年上半年收到的其他与投资活动有关的现金为356,396.25元，具体列
示如下：
项目 合并数
利息收入 356,396.25
注42、2003年上半年未发生支付其他与投资活动有关的现金。
注43、2003年上半年收到的其他与筹资活动有关的现金为1,711,223.70元，具体
列示如下：
项目 合并数
收到水电产业集团保证金 1,140,086.10
收农网借款利息 571,137.60
合计 1,711,223.70
注44、2003年上半年支付的其他与筹资活动有关的现金为2,800,284.20元，具体
列示如下：
项目 合并数
支付花溪公司往来款 2,800,284.20
六、母公司会计报表主要项目注释
注1、应收账款
应收账款期末余额、账龄如下：
期末数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 48,822,512.35 43.69 3,916,416.08
1-2年 6,845,255.49 6.13 1,130,466.06
2-3年 10,250,197.14 9.17 999,137.39
3年以上 45,837,937.50 41.01 12,132,522.80
合计 111,755,902.48 100.00 18,178,542.33
净额 93,577,360.15
期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 43,413,673.01 37.12 3,145,092.38
1-2年 20,600,914.65 17.62 2,171,490.66
2-3年 39,793,545.24 34.03 4,928,513.58
3年以上 13,132,366.21 11.23 7,606,770.51
合计 116,940,499.11 100.00 17,851,867.13
净额 99,088,631.98
应收账款中超过40%比例计提坏账准备的原因和单位同合并会计报表附注。
应收账款2002年末余额中，持有本公司5%以上股份单位的所欠款项为：
2003年6月30日
单位名称
余额 占比
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司 8,261,876.09 7.39%
2002年末
单位名称
余额 占比
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司 9,308,899.04 6.25%
欠款金额前五名的单位、金额与合并报表会计报表附注相同。占该项目总额的比
例为43.99%。
注2、其他应收款
其他应收款期末余额、账龄如下：
期末数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 17,292,686.12 22.00 3,033,420.93
1-2年 11,304,708.02 14.38 2,277,254.07
2-3年 31,857,314.12 40.53 6,229,188.68
3年以上 18,151,669.59 23.09 6,691,868.86
合计 78,606,377.85 100.00 18,231,732.54
净额 60,374,644.31
期初数
账龄
金额 比例% 坏账准备
1年以内 33,757,498.80 39.84 6,140,950.67
1-2年 32,094,695.30 37.88 6,748,992.75
2-3年 6,429,854.71 7.59 1,285,970.94
3年以上 12,449,549.52 14.69 4,242,611.13
合计 84,731,598.33 100.00 18,418,525.49
净额 66,313,072.84
其他应收款中超过40%比例计提坏账准备的原因和单位与合并会计报表附注一致。
关联方支付的有关欠款详见附注七。其他应收款期末余额中无持有本公司5%以上股份
的股东单位的款项。欠款金额前五名的单位为：
欠款单位名称 所欠金额 欠款时间
乐山大岷水电有限责任公司 36,364,798.93 多年滚存余额
重庆国际信托投资有限公司 3,000,000.00 2002年12月
四川洪雅花溪电力公司 11,018,586.55 多年滚存余额
乐山碱厂 4,316,232.34 99年至2000年
乐山高频焊管厂 2,866,902.52 1994年
合计 57,566,520.34
占其他应收款总额的比例 73.23%
欠款单位名称 欠款原因
乐山大岷水电有限责任公司 控股子公司基建投资借款
重庆国际信托投资有限公司 应收的转让资产尾款
四川洪雅花溪电力公司 往来款
乐山碱厂 担保付款、详见附注九
乐山高频焊管厂 担保付款
合计
占其他应收款总额的比例
注3、长期投资
（1）长期投资项目
期初数*
项目 本期增加
金额 减值准备
长期股权投资 354,783,845.69 6,715,631.00 2,658,189.35
合计 354,783,845.69 6,715,631.00 2,658,189.35
期末数
项目 本期减少
金额 减值准备
长期股权投资 1,077,762.96 356,364,272.08 6,715,631.00
合计 1,077,762.96 356,364,272.08 6,715,631.00
长期投资本期增加数包括：①按权益核算的控股子公司投资收益增加长期股权投
资（损益调整）2,658,189.35元。
长期投资本期减少数详见附注五注9(1)。
*长期投资本期期初数比上年年末数增加255,182.50元，原因详见详见附注二.20
(1)。
（2）长期股权投资—股票投资6,082,750.00元，详见附注五注9(2)。
（3）长期股权投资—其他股权投资
占
被投资公司名称 投资期限 投资金额
乐山大沫水电有限公司 93.10- 7,148,571.43
四川洪雅槽鱼滩水电股份公司 93.08- 13,727,928.80
洪雅槽鱼滩旅游股份有限公司 6,272,071.20
乐山市金粟电厂 88.05- 5,509,300.00
乐山五通给排水厂 91.11- 350,000.00
四川夹江玻华实业公司 95.08- 1,015,631.00
乐山市商业银行 97.02- 9,900,000.00
新光硅业科技有限公司 2000.11- 2,500,000.00
华西证券有限责任公司 2000.4- 2,000,000.00
峨眉山温泉供水有限公司 99.11- 12,000,000.00
乐山市华侨旅行社 97.05- 173,127.96
峨边大堡水电有限公司 62,085,383.69
乐山大岷水电有限公司 31,002,290.84
乐山市燃气有限责任公司 56,180,927.72
乐山市自来水有限责任公司 56,156,990.49
乐山市金竹岗电站开发有限公司 5,790,066.45
乐山沫江煤矸石坑口火电有限公司 51,104,986.95
洪雅县花溪电力有限公司 15,166,456.26
四川西部网信息股份公司 2,403,224.42
四川东泰新材料科技有限公司 3,794,564.87
乐山新业置地发展有限公司 6,000,000.00
合计 350,281,522.08
被投资单位注册
被投资公司名称 减值准备
资本比例
乐山大沫水电有限公司 17.20%
四川洪雅槽鱼滩水电股份公司 0.92% 2,500,000.00
洪雅槽鱼滩旅游股份有限公司 11.75% 3,000,000.00
乐山市金粟电厂 42.38%
乐山五通给排水厂 2.23% 200,000.00
四川夹江玻华实业公司 1.61% 1,015,631.00
乐山市商业银行 9.90%
新光硅业科技有限公司 5.00%
华西证券有限责任公司 0.20%
峨眉山温泉供水有限公司 33.90%
乐山市华侨旅行社 83.33%
峨边大堡水电有限公司 89.83%
乐山大岷水电有限公司 95.56%
乐山市燃气有限责任公司 78.49%
乐山市自来水有限责任公司 85.75%
乐山市金竹岗电站开发有限公司 50.00%
乐山沫江煤矸石坑口火电有限公司 78.20%
洪雅县花溪电力有限公司 48.46%
四川西部网信息股份公司 24.59%
四川东泰新材料科技有限公司 4.49%
乐山新业置地发展有限公司 8.95%
合计 6,715,631.00
（4）权益法核算的其他股权投资单位的增减变动情况：
追加或收回
被投资公司名称 初始投资额 投资额（收
回为“-”）
乐山市华侨旅行社 250,000.00
峨边大堡水电有限公司 21,791,514.76 8,722,874.09
乐山大岷水电有限公司 17,115,000.00 14,700,000.00
乐山市燃气有限责任公司 46,950,079.36
乐山市自来水有限责任公司 56,646,460.18
乐山沫江煤矸石坑口火电公司 12,973,900.00 36,000,000.00
乐山市金竹岗电站开发公司 6,096,600.00
洪雅县花溪电力有限公司 14,529,900.00
四川西部网信息股份公司 2,403,224.42
四川东泰新材料科技有限公司 3,794,564.87
乐山新业置地发展有限公司 6,000,000.00
被投资单位权
益增减变动调 分得的现
被投资公司名称
整额（调减为 金红利
“-”）
乐山市华侨旅行社 -29,790.04
峨边大堡水电有限公司 1,154,261.19 3,800,000.00
乐山大岷水电有限公司 1,665,864.50 176,000.00
乐山市燃气有限责任公司 249,974.14
乐山市自来水有限责任公司 -1,351,709.11
乐山沫江煤矸石坑口火电公司 796,018.26
乐山市金竹岗电站开发公司 -158,098.27
洪雅县花溪电力有限公司 636,556.26
四川西部网信息股份公司
四川东泰新材料科技有限公司
乐山新业置地发展有限公司
权益法核算
被投资公司名称 累计调整金 期末余额
额
乐山市华侨旅行社 -76,872.04 173,127.96
峨边大堡水电有限公司 35,370,994.84 62,085,383.69
乐山大岷水电有限公司 -636,709.16 31,002,290.84
乐山市燃气有限责任公司 8,980,874.22 56,180,927.72
乐山市自来水有限责任公司 862,239.42 56,156,990.49
乐山沫江煤矸石坑口火电公司 2,131,086.95 51,104,986.95
乐山市金竹岗电站开发公司 -188,836.75 5,790,066.45
洪雅县花溪电力有限公司 636,556.26 15,166,456.26
四川西部网信息股份公司 2,403,224.42
四川东泰新材料科技有限公司 3,794,564.87
乐山新业置地发展有限公司 6,000,000.00
（5）长期股权投资差额
被投资单位 初始金额 期初余额 本期增加
峨边大堡水电有
2,791,514.76 -117,848.95
限公司
乐山大岷水电有
6,799,980.00 5,927,606.50
限公司
乐山市燃气有限
11,696,160.00 9,356,928.00
责任公司
乐山金竹岗电站
1,176,968.00 1,059,271.20
开发有限公司
合计 22,464,622.76 16,225,956.75
被投资单位 本期摊销额 摊销 摊余金额
期限
峨边大堡水电有
-5,892.44 10年 -111,956.51
限公司
乐山大岷水电有
339,999.00 10年 5,587,607.50
限公司
乐山市燃气有限
584,808.00 10年 8,772,120.00
责任公司
乐山金竹岗电站
58,848.40 10年 1,000,422.80
开发有限公司
合计 977,762.96 15,248,193.79
注4、主营业务收入、主营业务成本
本公司2003年上半年主要经营发电与供电业务，2003年上半年的发供电收入为11
7,204,983.89元，前五名客户销售的收入总额为21,862,413.67元，以及占公司全部销
售收入的比例为18.65%；2002年上半年的发供电收入为101,856,192.65元，发供电力
成本为89,465,287.39元，前五名客户销售的收入总额为30,123,757.89元，以及占公
司全部销售收入的比例为23.36%。
注5、投资收益
类别 长期股权投资 长期债权投资
其他债权投资收益
非控股公司分来的红利② 36,300.00
年末调整的被投资公司所有者权益净增
2,658,189.35
减的金额③
短期投资减值准备① 87,197.00
长期投资减值准备④ 0
长期股权投资差额摊销① -977,762.96
合计 1,803,923.39
类别 合计
其他债权投资收益
非控股公司分来的红利② 36,300.00
年末调整的被投资公司所有者权益净增
2,658,189.35
减的金额③
短期投资减值准备① 87,197.00
长期投资减值准备④ 0
长期股权投资差额摊销① -977,762.96
合计 1,803,923.39
① 详见合并会计报表的相关说明。
② 为夹江水泥厂分来的红利。
③期末按权益法核算的子公司收益和损失明细如下：
年初投资 期末投资
被投资单位 子公司净利润
比例 比例
乐山市华侨旅行社有限责任公司 -35,749.48 83.00% 83.00%
四川省峨边大堡水电有限公司 1,284,939.54 89.83% 89.83%
乐山市自来水有限责任公司* -1,576,393.33 85.75% 85.75%
乐山市燃气有限责任公司* 318,490.67 78.49% 78.49%
乐山大岷水电有限责任公司 1,743,265.49 95.56% 95.56%
乐山沫江煤矸石坑口火电公司 628,044.35 78.20% 78.20%
金竹岗电站有限责任公司 -316,196.53 50.00% 50.00%
洪雅县花溪电力有限公司 1,313,570.50 48.46% 48.46%
合计
期末计收益
被投资单位
或损失（—）
乐山市华侨旅行社有限责任公司 -29,790.04
四川省峨边大堡水电有限公司 1,154,261.19
乐山市自来水有限责任公司* -1,351,709.11
乐山市燃气有限责任公司* 249,974.14
乐山大岷水电有限责任公司 1,665,864.50
乐山沫江煤矸石坑口火电公司 491,130.68
金竹岗电站有限责任公司 -158,098.27
洪雅县花溪电力有限公司 636,556.26
合计 2,658,189.35
*经乐山市人民政府乐府函[2001]173号、174号文批准，乐山市国有资产经营公司
同意其应享有的与本公司共同投资组建的乐山市燃气有限责任公司和乐山市自来水有
限责任公司2001年至2004年的部份收益归本公司所有，但具体比例视市场和企业经营
营状况核定。因公司2003年上半年未收到批复，故暂未计算此部分收益。
七、分行业资料
（一）合并报表数
营业收入 营业成本
行业
本期发生数 上期累计数 本期发生数 上期累计数
电力 123,554,741.90 104,783,367.60 91,160,134.07 84,490,374.96
自来水 8,429,287.82 8,080,027.24 5,943,271.33 5,680,583.27
煤气 19,239,023.41 16,093,479.94 15,771,437.58 12,719,701.98
合计 151,223,053.13 128,956,874.78 112,874,842.98 102,890,660.21
营业毛利
行业
本期发生数 上期累计数
电力 32,394,607.83 20,292,992.64
自来水 2,486,016.49 2,399,443.97
煤气 3,467,585.83 3,373,777.96
合计 38,348,210.15 26,066,214.57
本期主营收入和毛利略好于上年同期，主要是由于2002年末和2003年初公司销售
电价出现恢复性上升，同时供电量增加，导致电力行业毛利率较上年同期有较大幅度
的上升，自来水和煤气行业毛利率水平与上年同期基本持平。
（二）母公司数
营业收入 营业成本
行业
本期发生数 上期累计数 本期发生数 上期累计数
电力 117,204,983.89 101,856,192.65 95,959,597.67 89,465,287.39
营业毛利
行业
本期发生数 上期累计数
电力 21,245,386.22 12,390,905.26
本期较上期的变化原因同合并数
八、关联企业及关联交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
乐山市资产经营有限公司 乐山市 资产经营
四川省交大创新投资有限公司 乐山市 对外投资、资产管理
四川峨边大堡水电有限公司 峨边县 水力发、供电
乐山大岷水电有限公司 乐山 水力发、供电
乐山市华侨旅游社 乐山市 国内旅游
乐山市自来水有限责任公司 乐山市 自来水供应
乐山市燃气有限责任公司 乐山市 天燃气供应
乐山沫江煤矸石坑口火电公司 乐山市 煤矸石火力发、供电
乐山市金竹岗电站开发公司 乐山市 水力发、供电
四川洪雅花溪电力有限公司 洪雅县 电力发电、供电等
法定
企业名称 与本企业关系 经济性质或类型
代表人
乐山市资产经营有限公司 母公司 国有 黄明全
四川省交大创新投资有限公司 实际控制人 有限责任公司 王宝林
四川峨边大堡水电有限公司 控股子公司 有限责任制 刘虎廷
乐山大岷水电有限公司 控股子公司 有限责任制 唐光全
乐山市华侨旅游社 控股子公司 有限责任制 唐光全
乐山市自来水有限责任公司 控股子公司 有限责任制 刘虎廷
乐山市燃气有限责任公司 控股子公司 有限责任制 刘虎廷
乐山沫江煤矸石坑口火电公司 控股子公司 有限责任公司 魏晓天
乐山市金竹岗电站开发公司 联营公司 有限责任公司 叶刚
四川洪雅花溪电力有限公司 联营公司 有限责任公司 刘虎廷
（2）存在控制关系的关联方的实收资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数
乐山市资产经营有限公司 690,000,000.00
四川省交大创新投资有限公司 130,000,000.00
四川峨边大堡水电有限公司 30,970,000.00
乐山大岷水电有限公司 27,000,000.00
乐山市华侨旅行社 300,000.00
乐山市自来水有限责任公司 68,414,100.00
乐山市燃气有限责任公司 44,916,800.00
乐山沫江煤矸石坑口火电公司 62,630,000.00
乐山市金竹岗电站开发公司 11,290,000.00
四川洪雅花溪电力有限公司 29,983,000.00
企业名称 期末数
乐山市资产经营有限公司 690,000,000.00
四川省交大创新投资有限公司 130,000,000.00
四川峨边大堡水电有限公司 30,970,000.00
乐山大岷水电有限公司 27,000,000.00
乐山市华侨旅行社 300,000.00
乐山市自来水有限责任公司 68,414,100.00
乐山市燃气有限责任公司 44,916,800.00
乐山沫江煤矸石坑口火电公司 62,630,000.00
乐山市金竹岗电站开发公司 11,290,000.00
四川洪雅花溪电力有限公司 29,983,000.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本期增加
企业名称
金额 % 金额 %
乐山市资产经营有限公司 73,153,822.00 29.34
四川省交大创新投资有限公司*
四川峨边大堡水电有限公司 27,820,000.00 89.83
乐山大岷水电有限公司 25,800,000.00 95.56
乐山市华侨旅游社 250,000..00 83.33
乐山市自来水有限责任公司 58,663,000.00 85.75
乐山市燃气有限责任公司 35,253,900.00 78.49
48,973,900.00 78.20
乐山沫江煤矸石坑口火电公司
乐山市金竹岗电站开发公司 6,096,660.00 50.00
四川洪雅花溪电力有限公司
14,529,9000.00
本期减少 期末数
企业名称
金额 % 金额 %
乐山市资产经营有限公司 73,153,822.00 29.34
四川省交大创新投资有限公司*
四川峨边大堡水电有限公司 27,820,000.00 89.83
乐山大岷水电有限公司 25,800,000.00 95.56
乐山市华侨旅游社 250,000..00 83.33
乐山市自来水有限责任公司 58,663,000.00 85.75
乐山市燃气有限责任公司 35,253,900.00 78.49
48,973,900.00 78.20
乐山沫江煤矸石坑口火电公司
乐山市金竹岗电站开发公司 6,096,660.00 50.00
四川洪雅花溪电力有限公司
14,529,9000.00 48.46
*详见附注一。
2、关联交易
（1） 不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
四川信都建设投资开发有限责任公司 股东
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司 股东
洪雅槽渔滩水电有限公司 联营企业
乐山市商业银行 联营企业
乐山市金栗电厂 联营企业
乐山大沫水电有限公司 联营企业
洪雅中和嘴水电有限公司 联营企业
洪雅关帝水电有限公司 联营企业
洪雅七里沟联办电厂 联营企业
洪雅柳江联办电厂 联营企业
四川新光硅业科技有限公司 联营企业
四川东泰新材料科技有限公司 联营企业
四川西部网络信息股份有限公司 联营企业
峨眉山温泉供水有限公司 联营企业
四川省交大创新资产经营有限公司 实际控制人
（2）采购电力
本公司向关联方购电有关明细如下：
关联交易企业名称 采购货物名称 本期数
乐山大沫水电有限公司 电力 17,937,881.40
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司 电力 --
金竹岗电站有限责任公司 电力 1,705,304.29
关联交易企业名称 上期数
乐山大沫水电有限公司 16,709,011.41
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司 --
金竹岗电站有限责任公司 2,021,371.84
（3）销售电力
本公司报告期未向关联方销售电力。
（4）关联方应收应付款项余额
期末数
年初数
项目 占该项目
金额
总额比例
应收账款：
川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司 8,261,876.09 7.20%
其他应收款：
乐山市金粟电厂 450,000.00 0.82%
四川省交大创新资产经营有限公司 827,400.00 1.51%
应付账款：
乐山市大沫水电有限公司 16,075,065.13 24.79%
金竹岗电站有限责任公司 814,005.10 1.25%
占该项目
项目 金额
总额比例
应收账款： 9,058,899.04 7.64%
川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司
其他应收款： 450,000.00 0.53%
乐山市金粟电厂 827,400.00 0.98%
四川省交大创新资产经营有限公司
应付账款： 11,487,862.23 20.36%
乐山市大沫水电有限公司 750,913.19 1.33%
金竹岗电站有限责任公司
（5）本公司在乐山市商业银行的存款和借款情况为：
2003年6月30日
项目
金额 占该项目总额的比例
存款 31,827,784.66 25.48%
借款 32,715,000.00 7.39%
2002年末
项目
金额 占该项目总额的比例
存款 33,120,798.72 30.65%
借款 40,715,000.00 9.08%
（6）其他交易：
A．经乐山市人民政府[乐府函(2001)173号、174号]批准，乐山市国有资产经营公
司同意其应享有的与本公司共同投资组建的乐山市燃气有限责任公司和乐山市自来水
有限责任公司2001年至2004年的部份收益归本公司所有，但具体比例视市场降企业经
营状况核定。因公司2003年上半年未收到批复，故暂未计算此部分收益。
九、或有事项
1、对外担保情况如下：
被担保单位 担保金额 贷款银行
四川马边河电业股
100万元 四川省投资公司
份有限公司①*
四川马边河电业股
150万元 四川省投资公司
份有限公司①*
四川马边河电业股 100万元 四川省投资公司
份有限公司①*
四川马边河电业股
100万元 四川省投资公司
份有限公司①*
四川马边河电业股 中国农业银行沐川县支
5000万元
份有限公司① 行
四川马边河电业股
3000万元 中国银行乐山分行
份有限公司①
四川马边河电业股
1170万元 国家开发银行
份有限公司①
乐山大沫水电有限 中国建设银行乐山市分
6100万元
责任公司 行直属支行
乐山大沫水电有限 中国建设银行乐山市分
3400万元
责任公司 行直属支行
乐山大沫水电有限 中国建设银行乐山市分
621万元
责任公司 行直属支行
乐山大沫水电有限 农业银行乐山市直属支
1300万元
责任公司 行
乐山大岷水电有限
2,871.5万元 乐山市商业银行
公司
乐山大岷水电有限 中国农业银行乐山市支
500万元
公司 行
乐山大岷水电有限 中国农业银行乐山市支
1,500万元
公司 行
乐山大岷水电有限 中国农业银行乐山市支
1,500万元
公司 行
四川金顶（集团） 中国工商银行峨眉山支
2000万元
股份有限公司 行
四川金顶（集团） 中国工商银行峨眉山支
3000万元
股份有限公司 行
四川金顶（集团） 中国工商银行峨眉山支
3000万元
股份有限公司 行
四川金顶（集团） 中国工商银行峨眉山支
3000万元
股份有限公司 行
乐山市燃气有限责
300万元 乐山市商业银行
任公司
乐山市燃气有限责
100万元 乐山市商业银行
任公司
乐山市市政工程总
470万元 乐山市建行直属支行
公司
四川峨眉山夹美公 峨眉山市工商农村信用
200万元
路开发有限公司② 合作社
乐山市风景园林局 50万元 乐山市商业银行
被担保单位 贷款期限 提供反担保情况
四川马边河电业股
1992.05.14-1998.05.14
份有限公司①*
四川马边河电业股
1992.07.14-1997.07.14
份有限公司①*
四川马边河电业股 1992.09.22-1997.09.22
份有限公司①*
四川马边河电业股
1993.09.11-1999.09.11
份有限公司①*
四川马边河电业股 1992.04.05-2000(分期偿还,
份有限公司① 最后一笔2000年还清)
1995.04.12-1999.09.20(分期
四川马边河电业股
偿还,最后一笔1999.09.20
份有限公司①
年还清)
1995.08.13-2001.10.31(分期
四川马边河电业股
偿还,最后一笔2001年还
份有限公司①
清)
乐山大沫水电有限 以其引水工程办理
2002.09.10-2011.09.09
责任公司 反担保抵押
乐山大沫水电有限 以其引水工程办理
2002.09.10-2010.10.31
责任公司 反担保抵押
乐山大沫水电有限 以其引水工程办理
2002.09.10-2003.09.09
责任公司 反担保抵押
乐山大沫水电有限
1998.04.10-2004.04.09
责任公司
乐山大岷水电有限
2 2002.10.18-2003.10.17 本公司控股子公司
公司
乐山大岷水电有限
2000.12.20-2003.12.20 本公司控股子公司
公司
乐山大岷水电有限
2003.6.25-2004.06.24 本公司控股子公司
公司
乐山大岷水电有限
2003.6.30-2004.06.29 本公司控股子公司
公司
四川金顶（集团）
2000.12.25-2003.12.24 对等担保
股份有限公司
四川金顶（集团）
2000.11.30-2003.11.29 对等担保
股份有限公司
四川金顶（集团）
2001.08.28-2006.05.27 对等担保
股份有限公司
四川金顶（集团）
2003.01.17-2004.01.16 对等担保
股份有限公司
乐山市燃气有限责
2003.03.21-2004.03.20 本公司控股子公司
任公司
乐山市燃气有限责
2003.06.20-2004.06.19 本公司控股子公司
任公司
乐山市市政工程总 以城区新开发土地
1999.5.25-1999.12.25
公司 权600万元抵押
四川峨眉山夹美公
1997.9.27-2003.01.27
路开发有限公司②
乐山市风景园林局 1998.01.15-1998.02.14
① 为川马电业的担保系公司清查知悉，其中标有“*”的担保公司律师认为，依
照现行法律规定，因债权人在长达9年的时间内未向担保人主张权利，故担保人应免去
担保责任。所以公司依法不应承担担保责任。
② 为峨眉山公司在并入本公司之前的担保。
本公司2002年度曾为乐山立事达实业有限公司提供过三笔共2,490万元的对等担
保,截止2003年3月3日这些担保已全部解除。
上述担保事项均已公告。
2、未决诉讼：
（1）、本公司诉四川玻华实业股份有限公司所欠电费354.43万元及利息案（详见
二00二年年度报告），公司胜诉。目前正在执行过程中。
（2）、本公司诉四川金顶钢铁股份有限公司案（详见二00二年年度报告），四川
金顶钢铁股份有限公司尚欠公司电费503.51万元。破产程序尚未终结，本公司的债权
是否会出现损失和损失的大小还很难估计。
（3）、2002年10月30日，中国信达资产管理公司成都办事处就本公司为四川马边
河电业股份有限公司担保1300万元，向四川省成都市中级人民法院提起诉讼。2002年
3月20日，四川省成都市中级人民法院以[2000]成经初字第830号民事判决书，判决公
司对其中本金1170万元承担连带担保责任。公司于2002年4月2日向四川省高级人民法
院提起上诉，2002年8月28日，四川省高级人民法院以[2002]川民终字第179号民事判
决书，判决公司对1170万承担赔偿责任。该判决为终审判决。
（4）、本公司诉四川省乐山市五通桥烧碱厂拖欠电费本金821.26万元及滞纳金案
（详见二00二年年度报告），该厂用持有的四川永丰纸业股份有限公司225万股股权冲
抵公司债权582.75万元，公司另收到烧碱厂到期债权35.29万元，合计收回618.04万
元。目前与公司有供用电关系。
（5）、本公司诉四川乐山碱厂破产清算组一案（详见二00二年年度报告），200
3年5月，四川省高级人民法院以[2003]川民终字第148号民事裁定书终局裁定：“驳回
上诉，维持原裁定。”该院认为：一审法院作出了宣告四川省乐山碱厂破产的民事裁
定，并成立了清算组，对于上诉人乐电主张的清算组应优先清偿其432万元债权，清算
组是否将其享有的债权予以优先清偿，应属于乐山市中级人民法院已受理的乐山碱厂
破产一案的审理范围。四川乐山碱厂破产清算组未支付公司的432万债权，必须由四川
乐山碱厂破产清算组在四川省乐山市中级人民法院主持下解决（详见2003年6月5日
《上海证券报》、《中国证券报》的公告）。
（6）、1995年乐山市黄丹电站建设指挥部（现为四川马边河电业股份有限公司）
向中国银行乐山分行借款3000万元，公司提供担保。2002年中国银行乐山分行起诉至
四川省眉山市中级人民法院，后该案移交到四川省乐山市中级人民法院，目前该案正
在审理中。
（7）、本公司诉马边电力有限责任公司买卖合同拖欠货款案（详见二00二年年度
报告），2003年5月，四川省乐山市中级人民法院[2003]乐立管终字第7号民事裁定
书，裁定本案由四川省乐山市马边彝族自治县人民法院管辖。2003年7月10日，经四川
省乐山市马边彝族自治县人民法院[2003]马边民初字第77号民事判决，公司胜诉。
（8）、2002年5月27日,本公司因在中国建设银行乐山市分行尚有100万元存款本
金余额，以存款纠纷向四川省乐山市中级人民法院提起诉讼，经该院 [2002]乐民初字
第38号民事判决以委托贷款为由驳回本公司诉讼请求。经查明，1993年峨边县修铁路
缺乏资金，公司委托中国建设银行乐山市分行将存于该处的100万存款贷给了峨边彝族
自治县路桥收费管理所，本公司于2003年7月17日向四川省乐山市中级人民法院提起诉
讼，该院已受理了此案。
（9）、1999年5月25日，乐山市市政工程总公司向中国建设银行乐山市分行借款
600万元，本公司和乐山市自来水有限责任公司提供连带责任担保（详见二00二年年度
报告担保事项披露）。借款到期后，乐山市市政工程总公司尚欠400万元未还。2003年
6月，中国建设银行乐山市分行向四川省乐山市级人民法院提起诉讼，本案正在审理过
程中。
（10）、2003年6月，公司就峨眉山市开元天成工贸有限公司（简称“开元天成公
司”）欠公司电费20.10万元及违约金向四川省乐山市中级人民法院提起诉讼。庭审过
程中，公司与开元天成公司达成和解协议，开元天成公司同意分期承付所欠电费本
金，公司申请撤诉。四川省乐山市中级人民法院以[2003]乐民初字第44号裁定书同意
公司撤诉。开元天成公司已依协议支付了10万元，余下款项将于2003年9月10日前承付
完毕。
3、其他
(1) 本公司有很多电力供区与国家电力网供区交叉，双方对上网电力和电力用户
的竞争使得本公司面临电力采购价格上升和销售价格下降以及电费回收的压力，2001
年度和2002年度第三季度前因这种竞争造成的采购单位成本上升和销售价格下降，导
致主营业务利润连续下降，自2002年第四季度开始，由于四川省电力供求发生了一定
程度的改变，本公司的经营状况自2002年第四季度开始有所改善。
(2) 本公司目前主要经营发电与供电业务，供电营业区为乐山市市中区、沙湾
区、五通桥区、夹江县、峨眉山市和眉山市洪雅县，2000年本公司曾向四川省经济贸
易委员会提交了供电营业区申报资料，四川省经济贸易委员会在川经贸委（2000）电
便字第530号“关于对乐山电力股份有限公司供电营业区划分进行确认的函”中告知本
公司，本公司的供电营业区中与大网有交叉的供电营业区，本公司的上述供电营业区
正在审理、确认过程中。
(3) 投资峨眉温泉供水有限公司，本公司于1999年10月15日与峨眉山温泉开发建
设有限公司签定了供水公司投资协议，至今已三年多时间，前期由于温泉开发公司投
入的一口井塌方，不能使用，未成立公司。目前因温泉开发公司原因，无法对两口井
做收益权评估，并在其他方面存在较大分歧，设立供水公司未果。本公司拟退出，收
回资金，保全公司利益。
十、承诺事项
1、根据四川省计划委员会[川计能源（1999）879号、1001号、川计能源(2000)1
218号、1310号、川计能源（2001）558号和川计能源（2001）1112号、川计能源（20
02）313号、227号通知，本公司的农村电网建设与改造项目计划总投资为16,902.00万
元，资金来源为20%的财政债券资金，80%的银行贷款。截止2002年12月31日，本公司
已收到乐山市水利电力局和四川省水利电力产业集团公司划转的财政债券资金3,379.
8万元，本公司已收到乐山市农业银行的农网改造专项借款4,103万元，四川省水利电
力产业集团公司的农网改造专项借款7,179.20万元，乐山市农业银行的农网改造专项
借款已根据四川省发展计划委员会川计能源（2002）775号文的规定转贷到四川省水利
电力产业集团公司，由四川省水利电力产业集团公司统贷统还，转为统贷后，其还本
付息由四川省水利电力产业集团公司统一承担，同时，根据财政部财企（2001）820号
文和四川省人民政府办公厅川办发（2002）24号文的规定，由电网经营企业从2001年
1月1日起对电力用户征收农网改造还贷资金，征收范围为各级电网经营企业销售电量
扣除应免征电量后的全部电量，征收标准为0.02元/度，转贷后，本公司共计收到四川
省水利电力产业集团公司的农网专项贷款11,282.20万元。根据四川省水利厅[川水财
资（2000）569号]通知，农网改造的国债转贷资金从2000年8月3日起全部转为财政拨
款，并停付该项资金利息。根据国家发展计划委员会[计价格（2000）364号]和四川省
物价局[川价字工（2000）83号]通知，农村电网建设与改造完成后，将实行城乡用电
同价，从本年度的情况看，实行城乡用电同价没有对本公司产生明显的影响。有关工
程的实施情况详见附注五注11。
2、本公司控股子公司自来水公司1999年经国家发展计划委员会计投资（1999）3
11号和四川省发展计划委员会川计外（2000）990号批复同意，利用世界银行贷款修建
四水厂，为此，自来水公司于1999年2月与乐山市国土局签订了四份《国有土地使用权
出让合同书》，受让了位于乐山市中心城区柏杨西路（通江镇道座庙村五组）的73,3
34平方米（以实测面积为准）的土地的使用权。2001年自来水取得前述土地使用权的
编号为乐城国用（2001）字第11887号的土地使用权证，使用权面积为84,669.40平方
米，用途为市政设施，使用权类型为出让，终止日期为2049年2月5日。2001年5月，自
来水公司与乐山市财政局签订《世界银行贷款四川城建环保项目转贷协议》，乐山市
财政局将财政部提供的11,390,000美元贷款转贷给自来水公司，用于实施四川城建环
保项目A部份(2)—乐山供水子项目，该贷款的转贷期限为15年，包括5年的宽限期，自
来水公司对未使用的部份向乐山市财政局交付年率为0.75%的承诺费，对已使用但尚未
偿还的部份按世行提供的硬贷款利率交付利息，按照所分配的硬贷款金额的1%缴纳先
征费。根据乐山市中心城区社会经济发展的实际情况，为保障城市供水，促进供水事
业良性发展，经反复斟酌，自来水公司董事会乐水司董发（2000）4号已向市政府请
示，将第四水厂工程推迟至2004年后建设，因此，截止会计报表日，工程尚未正式开
工，土地也未进入实质性的开发阶段。该项目由于推迟实施可能给自来水公司带来的
影响目前尚难以估计，但截止会计报表日，自来水公司尚未收到过有关单位或部门的
关于推迟实施项目造成的相关资产不合法和违约的通知。
十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
无。
十二、其他重要事项
1、本公司2001年9月26日召开的2001年度第一次临时股东大会通过了2001年度配
股方案，配股后，本公司将投资13,000万元收购乐山犍为电力（集团）股份有限公司
所属坛罐窑电站部份资产，与该公司用该电站收购后的剩余资产共同组建有限责任公
司；投资7,498.78万元对乐山市燃气有限责任公司增资，用于乐山市城市天然气第二
期工程建设；投资6,036.05万元用于公司电网输变电工程建设；补充流动资金2,800万
元；投资609.66万元，支付收购乐山金竹岗电站开发有限责任公司股权价款（该项收
购已完成）。由于配股没有实施，上述收购和投资除收购金竹岗电站项目外其他均未
执行。
十三、其他需要说明的事项
无。
十四、补充资料
1、按照证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第9号的要求，全面摊薄和加
权平均计算的净资产收益率及每股收益如下：
净资产收益率
项目 报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 37,012,459.33 8.40% 8.34%
营业利润 -5,675,982.74 -1.29% -1.28%
净利润 -6,818,494.13 -1.55% -1.54%
扣除非经常性后的净利润 -6,176,011.59 -1.40% -1.39%
每股收益
项目
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.1484 0.1484
营业利润 -0.0228 -0.0228
净利润 -0.0273 -0.0273
扣除非经常性后的净利润 -0.0248 -0.0248
注：以下三项因相关的政府批文有效期等于或长于3年，本公司在计算扣除非经常
后的净利息时，根据中国监会的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号－非经
常性损益》第二条第四款的规定未作非经常性损益项目扣除：
(1)控股子公司煤矸石火电按照财政部、国家税务总局[财税(2001)198号]文规
定，执行按增值税应纳额减半征收的政策，未征收的应纳增值税煤矸石火电转作了补
贴收入，2003年上半年该项收入为693,014.36元。
2、计算全面摊薄和加权平均的净资产收益率和每股收益时，2003年上半年和200
2年上半年的非经常性损益项目列示如下：
非经常性损益项目 2002年上半年 2003年上半年
资产转让收益
股权转让收益
违约金收入
滞纳金收入
其他营业外收入 -120,245.57 -147,800.42
营业外支出 178,944.51 790,282.96
非经常性补贴收入 0 0
所得税影响 0 0
合计 58,698.94 642,482.54
3、资产减值准备明细表
明细表详见会计报表会企01表附表1
4、金额异常或年度间变动异常的报表项目，这些项目的具体情况及变动原因。
2003年6月30 2002年末（度）
项目 增减变动(%)
日金额 金额
货币资金 124,917,035.71 108,061,236.72 15.60
应收账款 96,286,470.09 100,603,537.86 -4.29
其他应收款 42,288,005.78 49,588,481.14 -14.72
长期股权投资 115,156,297.70 115,985,392.21 -0.71
固定资产原值 825,583,336.63 807,599,489.65 2.23
累计折旧 240,649,655.50 223,544,285.80 7.65
在建工程 127,669,441.32 111,288,886.35 14.72
短期借款 201,815,000.00 249,965,000.00 -19.26
应付账款 64,848,571.92 56,430,555.26 14.92
应交税金 29,175,051.57 34,318,561.38 -14.99
长期借款 209,970,000.00 167,570,000.00 25.30
主营业务收入 151,223,053.13 128,956,874.78 17.27
主营业务成本 112,874,842.98 102,890,660.21 9.70
主营税金及附加 1,335,750.82 1,607,123.99 -16.89
其他业务利润 498,929.69 -89,046.20
管理费用 32,271,207.67 29,337,344.44 10.00
财务费用 9,834,764.56 11,014,966.92 -10.71
投资收益 -196,499.81 -370,937.30
补贴收入 693,014.36 372,054.70 86.27
营业外支出 790,282.96 178,944.51 341.64
项目 变动情况及原因
货币资金 经营活动净现金流增加等
应收账款 本年度电费回收好
其他应收款 收回部分往来款
长期股权投资 详见附注五.9
固定资产原值 详见附注五.10
累计折旧 正常折旧增加
在建工程 详见附注五.11
短期借款 转入长期借款
应付账款 应付上网电站电费增加
应交税金 详见附注五.17
长期借款 短期借款转入
主营业务收入 供电量略有增加,电价上升
主营业务成本 购电成本增加
主营税金及附加 见附注五.
其他业务利润 租金收入增加
管理费用 详见附注五．32
财务费用 详见附注五．33
投资收益 权益法核算投资收益增加
补贴收入 详见附注五．36
营业外支出 处理固定资产损失增加
乐山电力股份有限公司
法定代表人：刘虎廷
财务负责人：吴娙忠
会计机构负责人：吴娙忠
日期：二00三年八月十五日
资产负债表
会企01表
编制单位：乐山电力股份有限公司 2003年6月30日 单位：元
资产 注释 期末数
母公司 合并数
流动资产:
货币资金 1 114,259,515.71 124,917,035.71
短期投资 2 1,953,000.00 1,953,000.00
应收票据 3 5,217,000.00 7,781,130.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 4 93,577,360.15 96,286,470.09
其他应收款 6 60,374,644.31 42,288,005.78
预付帐款 5 1,185,583.81 2,281,039.55
应收补贴款 - -
存 货 7 2,044,337.47 6,472,274.95
待摊费用 8 254,033.59 328,269.26
一年内到期长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 278,865,475.04 282,307,225.34
长期投资:
长期股权投资 9 349,648,641.08 115,156,297.20
长期债权投资 9 - -
长期投资合计 349,648,641.08 115,156,297.20
其中：合并价差 9 14,247,770.99
其中：股权投资差额 9 15,248,193.79 15,248,193.79
固定资产:
固定资产原价 10 397,622,194.55 825,583,336.63
减：累计折旧 10 112,931,720.77 240,649,655.50
固定资产净值 10 284,690,473.78 584,933,681.13
减：固定资产减值准备 10 2,913,680.54 5,564,057.09
固定资产净额 10 281,776,793.24 579,369,624.04
工程物资 474,099.13 474,099.13
在建工程 11 70,259,357.30 127,669,441.32
固定资产清理
固定资产合计 352,510,249.67 707,513,164.49
无形资产及其他资产: - -
无形资产 12 22,401,185.42 58,838,689.82
长期待摊费用 12 - 2,309,456.07
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 22,401,185.42 61,148,145.89
递延税项： - -
递延税款借项 - -
资产总计 ############## 1,166,124,832.92
负债和股东权益 注释 期末数
母公司 合并数
流动负债: - -
短期借款 13 109,800,000.00 201,815,000.00
应付票据 40,000,000.00 40,000,000.00
应付帐款 14 98,200,655.81 64,848,571.92
预收帐款 15 280,387.77 617,198.02
应付工资 - 561,272.21
应付福利费 3,464,659.12 5,905,115.78
应付股利 16 205,948.85 205,948.85
应交税金 17 26,563,935.84 29,175,051.57
其他应交款 18 5,158,806.55 5,317,486.17
其他应付款 19 30,815,357.37 46,491,434.57
预提费用 20 95,745.02 2,535,442.90
预计负债 - -
一年内到期长期负债 21 3,263,026.96 30,759,026.96
其他流动负债 - -
- -
流动负债合计 317,848,523.29 428,231,548.95
长期负债: - -
长期借款 22 207,970,000.00 209,970,000.00
应付债券 - -
长期应付款 23 8,250,403.20 8,250,403.20
专项应付款 24 33,798,000.00 33,998,000.00
其他长期负债 - -
- -
- -
长期负债合计 250,018,403.20 252,218,403.20
- -
- -
递延税项: - -
递延税款贷项 25 2,811,453.36 2,811,453.36
- -
- -
- -
- -
负债合计 570,678,379.85 683,261,405.51
- -
少数股东权益 - 43,099,429.69
股东权益: - -
股本 26 249,336,499.00 249,336,499.00
减：已归还投资
股本净额 249,336,499.00 249,336,499.00
资本公积 27 105,386,477.20 105,386,477.20
盈余公积 28 65,807,229.59 76,018,062.72
其中:公益金 28 -174,560.05 4,415,489.23
未分配利润 29 12,216,965.57 9,022,958.80
股东权益合计 432,747,171.36 439,763,997.72
负债及股东权益合计 1,003,425,551.21 1,166,124,832.92
资产 年初数
母公司 合并数
流动资产:
货币资金 94,316,876.65 108,061,236.72
短期投资 1,865,803.00 1,865,803.00
应收票据 1,850,000.00 6,210,000.00
应收股利 - -
应收利息 - -
应收帐款 99,088,631.98 100,603,537.86
其他应收款 66,313,072.84 49,588,481.14
预付帐款 1,904,785.12 2,839,927.19
应收补贴款 - -
存 货 5,335,444.94 9,105,546.06
待摊费用 409,443.07 492,580.54
一年内到期长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 271,084,057.60 278,767,112.51
长期投资:
长期股权投资 348,068,214.69 115,985,392.21
长期债权投资 - -
长期投资合计 348,068,214.69 115,985,392.21
其中：合并价差 15,166,685.55
其中：股权投资差额 16,225,956.75 16,225,956.75
固定资产:
固定资产原价 380,400,358.91 807,599,489.65
减：累计折旧 105,480,253.87 223,544,285.80
固定资产净值 274,920,105.04 584,055,203.85
减：固定资产减值准备 3,088,475.12 5,738,851.67
固定资产净额 271,831,629.92 578,316,352.18
工程物资 733,859.56 1,497,632.91
在建工程 68,648,578.70 111,288,886.35
固定资产清理 -
固定资产合计 341,214,068.18 691,102,871.44
无形资产及其他资产: - -
无形资产 21,995,529.46 58,817,581.57
长期待摊费用 - 2,508,664.07
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 21,995,529.46 61,326,245.64
递延税项： - -
递延税款借项 - -
资产总计 982,361,869.93 1,147,181,621.80
负债和股东权益 年初数
母公司 合并数
流动负债: - -
短期借款 155,800,000.00 249,965,000.00
应付票据 10,000,000.00 10,000,000.00
应付帐款 81,630,260.06 56,430,555.26
预收帐款 1,002,122.00 1,209,292.50
应付工资 - 414,291.29
应付福利费 1,900,960.80 4,307,572.61
应付股利 1,010,471.80 1,010,471.80
应交税金 31,894,984.82 34,318,561.38
其他应交款 2,189,331.00 2,361,249.87
其他应付款 41,207,204.03 52,887,499.06
预提费用 50,020.02 977,181.90
预计负债 - -
一年内到期长期负债 3,246,604.96 30,742,604.96
其他流动负债 - -
-
流动负债合计 329,931,959.49 444,624,280.63
长期负债: - -
长期借款 167,570,000.00 167,570,000.00
应付债券 - -
长期应付款 8,641,213.48 8,641,213.48
专项应付款 33,798,000.00 33,998,000.00
其他长期负债 - -
- -
- -
长期负债合计 210,009,213.48 210,209,213.48
- -
- -
递延税项: - -
递延税款贷项 2,855,031.47 2,855,031.47
- -
- -
- -
- -
负债合计 542,796,204.44 657,688,525.58
- -
少数股东权益 - 42,910,604.37
股东权益: - -
股本 249,336,499.00 249,336,499.00
减：已归还投资 -
股本净额 249,336,499.00 249,336,499.00
资本公积 105,386,477.20 105,386,477.20
盈余公积 65,807,229.59 76,018,062.72
其中:公益金 -174,560.05 4,415,489.23
未分配利润 19,035,459.70 15,841,452.93
股东权益合计 439,565,665.49 446,582,491.85
负债及股东权益合计 982,361,869.93 1,147,181,621.80
法定代表人：刘虎廷 财务负责人：吴娙忠 会计机构负责人：吴娙忠
利润表附表
编制单位:乐山电力股份有限公司 2003年上半年 单位:元
净资产收益率
项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 37,012,459.33 8.40% 8.34%
营业利润 -5,675,982.74 -1.29% -1.28%
净利润 -6,818,494.13 -1.55% -1.54%
扣除非经常性后的净利润 -6,176,011.59 -1.40% -1.39%
每股收益
项目 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.1484 0.1484
营业利润 -0.0228 -0.0228
净利润 -0.0273 -0.0273
扣除非经常性后的净利润 -0.0248 -0.0248
法定代表人：刘虎廷 财务负责人：吴娙忠 会计机构负责人：吴娙
忠
利润表
会企02表
编制单位：乐山电力股份有限公司 2003年上半年 单位：元
注 本期实际数
项目 释
母公司 合并数
一、主营业务收入 30 117,204,983.89 151,223,053.13
减：主营业务成本 30 95,959,597.67 112,874,842.98
主营业务税金及附加 31 795,198.09 1,335,750.82
三、主营业务利润 20,450,188.13 37,012,459.33
加：其他业务利润 34 315,062.56 498,929.69
减：营业费用 580,834.38 1,081,399.53
管理费用 32 22,876,323.43 32,271,207.67
财务费用 33 5,246,344.00 9,834,764.56
三、营业利润 -7,938,251.12 -5,675,982.74
加：投资收益 35 1,803,923.39 -196,499.81
补贴收入 36 - 693,014.36
营业外收入 37 57,725.95 147,800.42
减：营业外支出 38 741,892.35 790,282.96
四、利润总额（净亏损以“-”列示） -6,818,494.13 -5,821,950.73
减：所得税 - 807,718.08
减：少数股东损益 188,825.32
五、净利润 -6,818,494.13 -6,818,494.13
加:年初未分配利润 19,035,459.70 15,841,452.93
盈余公积转入
二、可供分配的利润 12,216,965.57 9,022,958.80
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配利润 12,216,965.57 9,022,958.80
减:应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 -
四、未分配利润 12,216,965.57 9,022,958.80
上年同期数
项目
母公司 合并数
一、主营业务收入 101,856,192.65 128,956,874.78
减：主营业务成本 89,465,287.39 102,890,660.21
主营业务税金及附加 1,073,671.91 1,607,123.99
三、主营业务利润 11,317,233.35 24,459,090.58
加：其他业务利润 77,229.19 -89,046.20
减：营业费用 759,732.58 1,114,200.51
管理费用 23,307,208.61 29,337,344.44
财务费用 6,311,985.40 11,014,966.92
三、营业利润 -18,984,464.05 -17,096,467.49
加：投资收益 -70,468.23 -370,937.30
补贴收入 - 372,054.70
营业外收入 100,760.85 120,245.57
减：营业外支出 157,278.71 178,944.51
四、利润总额（净亏损以“-”列示） -19,111,450.14 -17,154,049.03
减：所得税 -202,324.82 908,478.08
减：少数股东损益 846,598.21
五、净利润 -18,909,125.32 -18,909,125.32
加:年初未分配利润 18,674,758.05 16,578,990.84
盈余公积转入
二、可供分配的利润 -234,367.27 -2,330,134.48
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配利润 -234,367.27 -2,330,134.48
减:应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 -
四、未分配利润 -234,367.27 -2,330,134.48
法定代表人：刘虎廷 财务负责人：吴娙忠 会计机构负责人：吴娙忠
现金流量表
会企03表
编制单位：乐山电力股份有限公司 2003年上半年 单位：元
金额
项目
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 115,770,064.13
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 752,198.55
现金流入小计 116,522,262.68
购买商品、接受劳务支付的现金 53,095,704.06
支付给职工以及为职工支付的现金 20,341,156.36
支付的各项税费 13,717,922.80
支付的其他与经营活动有关的现金 10,056,884.49
现金流出小计 97,211,667.71
经营活动产生的现金流量净额 19,310,594.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 6,065,037.05
收到的其他与投资活动有关的现金 340,816.71
现金流入小计 6,405,853.76
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 28,236,533.95
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 28,236,533.95
投资活动产生的现金流量净额 -21,830,680.19
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 95,412,172.98
收到的其他与筹资活动有关的现金 31,699,707.75
现金流入小计 127,111,880.73
偿还债务所支付的现金 66,125,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,724,156.45
支付的其他与筹资活动有关的现金 32,800,000.00
现金流出小计 104,649,156.45
筹资活动产生的现金流量净额 22,462,724.28
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 19,942,639.06
项目
合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 155,104,180.41
收到的税费返还 50,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 1,210,137.65
现金流入小计 156,364,318.06
购买商品、接受劳务支付的现金 61,219,203.07
支付给职工以及为职工支付的现金 33,362,285.42
支付的各项税费 18,555,435.56
支付的其他与经营活动有关的现金 15,048,014.87
现金流出小计 128,184,938.92
经营活动产生的现金流量净额 28,179,379.14
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 200,000.00
取得投资收益所收到的现金 209,098.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 6,760,980.04
收到的其他与投资活动有关的现金 356,396.25
现金流入小计 7,526,474.49
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 37,636,292.27
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 37,636,292.27
投资活动产生的现金流量净额 -30,109,817.78
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 136,612,172.98
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,711,223.70
现金流入小计 138,323,396.68
偿还债务所支付的现金 107,407,800.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9,329,074.85
支付的其他与筹资活动有关的现金 2,800,284.20
现金流出小计 119,537,159.05
筹资活动产生的现金流量净额 18,786,237.63
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 16,855,798.99
法定代表人：刘虎廷 财务负责人：吴娙忠 会计机构负责人：吴娙忠
附注：
金额
项目
母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -6,818,494.13
加：少数股东损益 -
加：计提的资产减值准备 139,883.25
固定资产折旧 6,063,171.77
无形资产摊销 245,954.04
长期待摊费用摊销 -
待摊费用的减少（减：增加） 70,002.42
预提费用的增加（减：减少） 45,725.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 51,189.37
固定资产报废损失 672,069.78
财务费用 5,188,242.37
投资损失（减：收益） -1,803,923.39
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -1,360,398.22
经营性应收项目的减少（减：增加） -3,932,695.20
经营性应付项目的增加（减：减少） 20,749,867.41
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 19,310,594.47
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入因定资产 -
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 114,259,515.71
减：现金的期初余额 94,316,876.65
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 19,942,639.06
项目
合并数
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -6,818,494.13
加：少数股东损益 188,825.32
加：计提的资产减值准备 761,755.31
固定资产折旧 15,836,671.83
无形资产摊销 643,101.75
长期待摊费用摊销 199,208.00
待摊费用的减少（减：增加） 78,904.22
预提费用的增加（减：减少） 1,558,261.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 55,856.42
固定资产报废损失 672,069.78
财务费用 9,782,097.93
投资损失（减：收益） 196,499.81
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -2,018,234.58
经营性应收项目的减少（减：增加） -7,492,088.08
经营性应付项目的增加（减：减少） 14,534,944.56
其他
经营活动产生的现金流量净额 28,179,379.14
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入因定资产 -
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 124,917,035.71
减：现金的期初余额 108,061,236.72
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 16,855,798.99
法定代表人：刘虎廷 财务负责人：吴娙忠 会计机构负责人:吴娙忠
资产减值准备表(母公司)
会企01表附表1
编制单位：乐山电力股份有限公司 2003年6月30日 单位：元
项目 年初余额 本年增加数
因资产价值回升
转回数
一、坏账准备合计 36,270,392.62 139,883.25
其中：应收账款 17,851,867.13 326,675.20
其他应收款 18,418,525.49 -186,791.95
二、短期投资跌价准备合计 154,400.00
其中：股票投资 154,400.00 87,197.00
债券投资 -
三、存货跌价准备合计 102,766.91
其中：库存商品 -
原材料 102,766.91
四、长期投资减值准备合计 6,715,631.00 -
其中：长期股权投资 6,715,631.00
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 3,088,475.12 -
其中：房屋、建筑物 836,835.06
机器设备 2,251,640.06
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 5,881,704.44
八、委托贷款减值准备 - -
本年减少数
项目 年未余额
其他原因转出数 合计
一、坏账准备合计 36,410,275.87
其中：应收账款 - 18,178,542.33
其他应收款 - 18,231,733.54
二、短期投资跌价准备合计 - 67,203.00
其中：股票投资 87,197.00 67,203.00
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 - 102,766.91
其中：库存商品 - -
原材料 - 102,766.91
四、长期投资减值准备合计 - 6,715,631.00
其中：长期股权投资 - 6,715,631.00
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 - 2,913,680.54
其中：房屋、建筑物 - 836,835.06
机器设备 174,794.58 174,794.58 2,076,845.48
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 - 5,881,704.44
八、委托贷款减值准备 - -
法定代表人：刘虎廷 财务负责人：吴娙忠 会计机构负责人：吴娙忠
资产减值准备表(合并)
会企01表附表1
编制单位：乐山电力股份有限公司 2003年6月30日 单位：元
项目 年初余额 本年增加数
因资产价值回升
转回数
一、坏账准备合计 30,392,520.91 731,765.06
其中：应收账款 17,996,459.49 462,035.68
其他应收款 12,396,061.42 269,729.38
二、短期投资跌价准备合计 154,400.00
其中：股票投资 154,400.00 87,197.00
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 181,804.56
其中：库存商品 - -
原材料 181,804.56
四、长期投资减值准备合计 8,724,814.42 -
其中：长期股权投资 8,724,814.42
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备合计 5,738,851.67 -
其中：房屋、建筑物 2,927,904.07
机器设备 2,810,947.60
六、无形资产减值准备 -
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 5,881,704.44
八、委托贷款减值准备 - -
本年减少数
项目 年未余额
其他原因转出
合计
数
一、坏账准备合计 31,058,314.61
其中：应收账款 20,000.00 20,000.00 18,438,495.17
其他应收款 45,971.36 45,971.36 12,619,819.44
二、短期投资跌价准备合计 - 67,203.00
其中：股票投资 87,197.00 67,203.00
债券投资 - -
三、存货跌价准备合计 - 181,804.56
其中：库存商品 - -
原材料 - 181,804.56
四、长期投资减值准备合计 - 8,724,814.42
其中：长期股权投资 - 8,724,814.42
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备合计 - 5,564,057.09
其中：房屋、建筑物 - 2,927,904.07
机器设备 174,794.58 174,794.58 2,636,153.02
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 - 5,881,704.44
八、委托贷款减值准备 - -
法定代表人：刘虎廷 财务负责人：吴娙忠 会计机构负责人：吴娙忠
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