重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事洪志华、瞿承康、丁莉因其他公务未亲自出席本次董事会，洪志华、瞿承康委
托史贤俊董事、丁莉委托张式煜董事出席并代为表决。
安永大华会计师事务所有限公司和安永会计师事务所为本公司出具了有解释性说明
的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
公司董事长刘新民、总经理和主管会计工作负责人史贤俊及会计机构负责人黎明红
保证公司2002 年度报告中财务报告真实、完整。
目录
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务报告
十一、备查文件目录
一、公司基本情况简介
（一）公司法定名称
中文：上海外高桥保税区开发股份有限公司
英文：SHANGHAI WAI GAOQIAO FREE TRADE ZONE DEVELOPMENT C0.,LTD.
缩写：WGQ
（二）公司法定代表人：刘新民
（三）公司董事会秘书：王勋
证券事务代表：郁春豪
联系地址：中国上海浦东东方路873 弄51 号
邮政编码：200120
电话：021-50580088-2502
传真：021-50581138
电子信箱：gudong@shwgq.com
（四）公司注册地址：中国上海浦东杨高北路889 号邮政编码：200131
公司办公地址：中国上海浦东东方路873 弄51 号邮政编码：200120
公司国际互联网网址：http://www.shwgq.com
公司电子信箱：gudong@shwgq.com
（五）公司选定信息披露报纸：《上海证券报》、《香港商报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：
http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：中国上海浦东东方路873 弄51 号
（六）公司股票上市交易所：上海证券交易所
公司股票简称（A 股）：外高桥代码：600648
（B 股）：外高B 股代码：900912
（七）其他：
1、公司变更注册登记日期: 2001 年9 月5 日地点:上海
2、公司法人营业执照注册号：企股沪总字第019041 号
3、税务登记号码：国税沪字310115132226001
4、公司聘请的会计师事务所名称、办公地：
安永大华会计师事务所有限公司上海市昆山路146 号
安永会计师事务所香港中环夏壳道10 号和记大厦15 楼
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度会计数据和业务数据摘要（单位：人民币元）
利润总额 -120,543,425.10
净利润 -123,840,197.27
扣除非经常性损益后净利润 -180,379,516.92
主营业务利润 55,238,816.68
其他业务利润 4,191,340.30
营业利润 -177,323,480.23
投资收益 5,679,642.65
补贴收入 27,395,000.00
营业外收支净额 23,705,412.48
经营活动产生的现金流量净额 25,836,368.28
现金及现金等价物净增减额 81,554,462.06
注:扣除的非经常性损益项目和涉及金额（单位：人民币元）
(1)营业外收支净额 23,705,412.48
(2)委托投资收益 11,648,957.16
(3)股权处置收益 528,300.00
(4)补贴收入 25,253,000.00
(5)扣除所得税影响数 -4,596,349.99
合计 56,539,319.65
经安永会计师事务所按国际会计准则审核，公司2002年度净利润为人民币-7520.9
万元，净资产为-127,607.6 万元。不同会计准则计算差异说明如下：
- 净利润 净资产
- 2002人民币千元 2002人民币千元
按国内会计准则审计数 (123,840) 1,285,696
调整项目：
冲销开办费及相应的长期股权投
资准备 (996) (7,990)
外联发投资成本差异 - (2,384)
当年确认的未确认投资损失 (31,753) -
对母公司应收未确认投资损失的
子公司的帐款提取的坏账准备 82,281 -
固定资产减值准备计提差异 - -
将高图本年并入的差异 (115) (475)
冲销合并价差及股权投资差额 69 125
冲回子公司多计提的应付利息 - 1,915
冲销投入子公司部分固定资产评
估增值 - (779)
其他 (855) (32)
按国际会计准则审计数 (75,209) (1,276,076)
2、前三年度主要会计数据和财务指标
- 2002年
主营业务收入(万元) 18,092.71
净利润(万元) -12,384.02
总资产(万元) 300,487.13
股东权益(万元)
(不含少数股东权益) 128,569.60
每股收益(元) -0.1662
每股净资产(元) 1.7256
调整后的每股净资产(元) 1.5847
扣除非经常性损益后的加权平
均净资产收益率(％) -14.03
每股经营活动产生的现金流量
净额(元) 0.0347
净资产收益率(％，摊薄) -9.63
- 2001年调整后
主营业务收入(万元) 20,312.34
净利润(万元) 917.02
总资产(万元) 289,054.95
股东权益(万元)
(不含少数股东权益) 135,901.37
每股收益(元) 0.0123
每股净资产(元) 1.8240
调整后的每股净资产(元) 1.7608
扣除非经常性损益后的加权?
均净资产收益率(％) -2.30
每股经营活动产生的现金流量
净额(元) 0.1042
净资产收益率(％，摊薄) 0.67
2001年调整前
主营业务收入(万元) 20,312.34
净利润(万元) 917.02
总资产(万元) 291,430.33
股东权益(万元)
(不含少数股东权益) 139,140.90
每股收益(元) 0.0123
每股净资产(元) 1.8675
调整后的每股净资产(元) 1.8054
扣除非经常性损益后的加权平
均净资产收益率(％) -2.23
每股经营活动产生的现金流量
净额(元) 0.1042
净资产收益率(％，摊薄) 0.66
- 2000年调整后
主营业务收入(万元) 9,249.11
净利润(万元) 1,391.81
总资产(万元) 275,217.57
股东权益(万元)
(不含少数股东权益) 136,749.18
每股收益(元) 0.0205
每股净资产(元) 2.0190
调整后的每股净资产(元) 1.9567
扣除非经常性损益后的加权平
均净资产收益率(％) -0.09
每股经营活动产生的现金流量
净额(元) 0.0338
净资产收益率(％，摊薄) 1.02
- 2000年调整前
主营业务收入(万元) 9,249.11
净利润(万元) 2,377.81
总资产(万元) 279,740.53
股东权益(万元)
(不含少数股东权益) 141,259.25
每股收益(元) 0.0351
每股净资产(元) 2.0855
调整后的每股净资产(元) 2.0695
扣除非经常性损益后的加权平
均净资产收益率(％) -0.09
每股经营活动产生的现金流量
净额(元) 0.0338
净资产收益率(％，摊薄) 1.68
注：（1）本报告期因被投资公司（15%股权）上海外高桥保税区联合发展有限公司
（外商投资）执行《企业会计制度》后，变更了会计政策和会计估计并进行了追溯调整
。公司根据其调整后的影响计提了长期投资减值准备并采用追溯调整法，调整了2000
年和2001 年会计报表的相关数据。
（2）子公司高图物业发展有限公司由于经营变化，本年新列入公司合并报表的合
并范围，故对本报告期的期初数和上年数进行了相应的调整。
3、报告期内股东权益变化情况及原因（单位：人民币元）
项目 股本 资本公积
期初数 745,057,500.00 322,182,449.59
本期增加 - -
本期减少
期末数 745,057,500.00 322,182,449.59
变动原因 - -
项目 盈余公积 其中：法定公益金
期初数 187,968,289.17 58,370,079.49
本期增加 472,357.98 157,452.64
本期减少
期末数 188,440,647.15 58,527,532.13
变动原因 子公司计提 子公司计提
项目 未分配利润 未确认的投资损失
期初数 154,493,115.27 50,527,709.17
本期增加 - -
本期减少 124,312,555.25 50,527,709.17
期末数 30,180,560.02 -
变动原因 经营亏损及子公 计提特殊准备冲抵
- 司计提公积
项目 外币报表折算差额 股东权益合计
期初数 -159,952.60 1,359,013,692.26
本期增加 - 472,357.98
本期减少 5,170.29 73,790,016.37
期末数 -165,122.89 1,285,696,033.87
变动原因 外币汇率影响
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表（数量单位：万股）
- 本次变动前
- -
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 43,560
境内法人持有股份 5,445
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
未上市流通股份合计 49,005
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 5,445
2、境内上市的外资股 20,055.75
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 25,500.75
三、股份总数 74,505.75
- 本次变动增减(+、-)
- 配股 送股 公积金 转股 增发 其他
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
- 本次变动后
- 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 43,560
境内法人持有股份 5,445
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
未上市流通股份合计 49,005
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 5,445
2、境内上市的外资股 20,055.75
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 25,500.75
三、股份总数 74,505.75
2、股票发行与上市情况
（1）报告期末为止前三年未发生任何股票发行情况。
（2）报告期内公司股份总数及结构没有发生变动。
（3）本公司无现存内部职工股。
（二）股东情况
1、报告期末公司股东总数为A 股36588 人、B 股34599 人。
2、前10 名股东情况
- 股东 年内增减(股)
1 上海外高桥(集团)有限公司 0
2 上海国际信托投资有限公司 0
3 TOYO SECURITIES ASIA LTD. -888,117
4 东吴证券有限责任公司 +1,428,924
5 KAY&CO.LTD. 0
6 HSBC BROKING SECURITIES (ASIA) LTD. -11,949
7 京华山一国际(香港)有限公司 -15,400
8 TAM,KING WAI 0
9 NIKKO CORDIAL SECURITIES INC. -63,965
10 彭丰 +10
- 股东 年末持股数(股) 占总股本%?
1 上海外高桥(集团)有限公司 435,600,000 58.47
2 上海国际信托投资有限公司 54,450,000 7.31
3 TOYO SECURITIES ASIA LTD. 1,945,159 0.26
4 东吴证券有限责任公司 1,428,924 0.19
5 KAY&CO.LTD. 1,183,247 0.16
6 HSBC BROKING SECURITIES (ASIA) LTD. 1,017,506 0.14
7 京华山一国际(香港)有限公司 775,475 0.10
8 TAM,KING WAI 721,862 0.10
9 NIKKO CORDIAL SECURITIES INC. 717,740 0.10
10 彭丰 703,745 0.09
- 股东 股份类?
1 上海外高桥(集团)有限公司 国家股
2 上海国际信托投资有限公司 法人股
3 TOYO SECURITIES ASIA LTD. 流通B股
4 东吴证券有限责任公司 流通A股
5 KAY&CO.LTD. 流通B股
6 HSBC BROKING SECURITIES (ASIA) LTD. 流通B股
7 京华山一国际(香港)有限公司 流通B股
8 TAM,KING WAI 流通B股
9 NIKKO CORDIAL SECURITIES INC. 流通B股
10 彭丰 流通B股
上海外高桥（集团）有限公司与其余9 名股东之间不存在关联关系或一致行动人关
系，公司未知其余九名股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。
注：上海国际信托投资有限公司已将其所有的5445 万股公司股份转让给其关联公
司上海市上投实业投资有限公司，此项转让于2003 年1 月完成过户手续。
本公司国家股股东和法人股股东持有的公司股份没有质押和冻结的情况发生。
3、控股股东情况介绍
公司的控股股东上海外高桥（集团）有限公司成立于1992 年12 月10 日，企业类
型：国有企业，代表浦东新区国有资产管理委员会持有公司股份，法定代表人：刘新民
，经营范围：对国有资产经营管理，实业投资，区内房地产开发经营，国内贸易（除专
项规定），区内贸易，外商投资项目咨询，保税区与境外之间的贸易。报告期内公司控
股股东未发生变更。
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期
刘新民 董事长 男 54 2002.5.17-2005.5.16
史贤俊 董事、总经理 男 36 2002.5.17-2005.5.16
洪志华 董事 男 43 2002.5.17-2005.5.16
盛默 董事 男 53 2002.5.17-2005.5.16
瞿承康 董事 男 46 2002.5.17-2005.5.16
叶国安 董事 男 69 2002.5.17-2005.5.16
张式煜 独立董事 男 53 2002.5.17-2005.5.16
丁莉 独立董事 女 40 2002.5.17-2005.5.16
秦士冲 监事长 男 59 2002.5.17-2005.5.16
孙德友 监事 男 48 2002.5.17-2005.5.16
凌岳第 监事 男 57 2002.5.17-2005.5.16
刘捷 董事会秘书 男 30 2002.5.17-2005.5.16
仲春明 副总经理 男 38 2002.10.28-2005.5.16
高原 总经理助理 男 33 2002.10.28-2005.5.16
姓名 年末持股数 年初持股数
刘新民 0 0
史贤俊 0 0
洪志华 0 0
盛默 0 0
瞿承康 0 0
叶国安 242,019 132,000
张式煜 0 0
丁莉 0 0
秦士冲 0 0
孙德友 0 0
凌岳第 0 0
刘捷 0 0
仲春明 0 0
高原 0 0
姓名 在股东单位任职情况 是否在公司领取报酬
刘新民 上海外高桥(集团)有限公司总裁 否
史贤俊 未在股东单位任职 是
洪志华 上海外高桥(集团)有限公司副总裁 否
盛默 上海外高桥(集团)有限公司副总会计师 否
瞿承康 上海市上投实业投资有限公司副总经理 否
叶国安 未在股东单位任职 否
张式煜 未在股东单位任职 是
丁莉 未在股东单位任职 是
秦士冲 未在股东单位任职 否
孙德友 上海外高桥(集团)有限公司人事部总经理 否
凌岳第 未在股东单位任职 是
刘捷 未在股东单位任职 是
仲春明 未在股东单位任职 是
高原 未在股东单位任职 是
2、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况
（1）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据
在公司内部担任经营管理职务的董事和监事，及董事会秘书、副总经理、总经理助
理在公司领取报酬，独立董事在公司领取津贴，其余人员不在公司领取任何形式的报酬
和津贴。
在公司内部担任经营管理职务的董事、监事，及董事会秘书、副总经理、总经理助
理的报酬管理纳入公司全体职工的报酬管理体系：即根据岗位职责确立报酬标准，报酬
由每月固定工资和年度目标考核奖励两部分组成。年度考核目标在年初工作计划中下达
，年末根据工作目标完成结果确定奖励幅度。
报告期内，上述在公司领取报酬或津贴的人员的报酬总额为79 万元，其中金额最
高的前3 名董事的报酬总额为27.8 万元，金额最高的前3 名高级管理人员的报酬总额
为54.3 万元，独立董事津贴为每人3 万元；其中报酬在20 万元以上1 人，10 至20 万
元间3 人，10 万元以下3 人。
董事刘新民、洪志华、盛默、瞿承康、监事孙德友分别在其所任职的股东单位领取
报酬。
3、报告期内董事、监事和高级管理人员的变动情况
董事会及监事会进行了换届选举，具体情况见“六、股东大会情况”。
董事会聘任史贤俊担任总经理、仲春明担任副总经理、高原担任总经理助理、刘捷
担任董事会秘书。公司原总经理史建中、原副总经理谢伟明、原董事会秘书高海明因工
作变动不继续在公司任职。
（二）公司员工情况
- 管理 技术 财务 销售 生产服务 人数合计
人员结构 121 102 31 62 624 940
教育程度 90%以上具有高等学历 中等学历
公司无需承担离退休职工费用。
五、公司治理结构
（一）2002 年公司根据《上市公司治理准则》及有关法律，对公司治理的制度体
系进行了完善：对《公司章程》进行了修订，增加了有关独立董事及董事长和总经理职
权范围的条款，通过了《股东大会议事规则》，修订了《监事会议事规则》，制定了《
公司信息披露内控制度》及其实施办法。结合已有的《董事会议事规则》和《总经理室
工作职责》，公司治理制度体系已基本完备。公司的股东大会、董事会、监事会、总经
理室及信息披露的工作均按制度规范开展。
（二）公司已在2002 年聘请了两名独立董事，并拟在2003 年再聘请一名独立董事
，董事会人员构成即可达到规范要求。2002 年中独立董事勤勉尽职，及时了解公司经
营动态、对公司各重大事项认真研究审议，对关联交易发表了独立意见。
（三）公司和控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五分开”。
六、股东大会情况简介
2002 年度公司召开了一次股东大会。公司2001 年度股东大会于2002 年5月17 日
召开。会议通知刊登在2002 年4 月16 日的《上海证券报》和《香港商报》，会议由董
事会召集。会议审议通过了如下决议：《2001 年度董事会工作报告》、《2001 年度监
事会工作报告》、《2001 年度财务报告》、《2001 年度利润分配及资本公积转增股本
预案》、《关于推举公司第四届董事会候选人的决议》、《关于推举公司第四届监事会
候选人的决议》、《关于确定独立董事津贴的决议》、《关于修改〈公司章程〉的决议
》、《关于续聘会计师事务所及确定审计费用的决议》、《关于出售0.6 平方公里土地
之使用权的决议》、《关于投资参股外高桥物流中心有限公司的决议》、《关于股东大
会对董事会授权的决议》、《关于制订公司〈股东大会议事规则〉的决议》。有关此次
股东大会的信息披露刊登于2002 年5 月18日的《上海证券报》和《香港商报》。
本次股东大会选举第四届董事会成员为刘新民、史贤俊、洪志华、盛默、瞿承康、
叶国安、张式煜、丁莉，其中张式煜、丁莉为独立董事；选举第四届监事会成员为秦士
冲、孙德友、凌岳第。
七、董事会报告
（一）经营情况
1、主营业务的范围及其经营状况
2002 年公司顺应外高桥保税区产业结构优化和功能开发的趋势，通过对外部环境
和内部资源的详细调研，公司决定从单纯发展房地产业务转变为发展房地产、现代物流
、医药医疗三大产业，同时对公司原有的酒店资产进行盘活清理。公司在组织结构上分
别设立了相关事业部及操作平台公司，积极推进“稳步发展房地产业，大力推进现代物
流业，积极探索医药医疗业，整合盘活酒店服务业”的三年发展规划。
2002 年是公司实施产业格局调整的第一年，现代物流和医药医疗的发展处于起步
阶段，公司的主营利润来源仍主要来自于房地产。房地产方面，保税区内在建厂房6.3
万平方米，竣工厂房共计3 万平方米并实现了100%出租，D8 地块厂房的新交易展示中
心和物流服务中心的方案已经确定；区外高行镇5.74 平方公里地块开发思路和前期工
作已经完成；进军物流的各项工作全面铺开，确定了“高起点、多功能、全覆盖、专业
化”的发展战略并通过股权投资、策略联合、子公司业务转型等积极搭建现代物流产业
链；通过控股参股多家优质医药医疗企业，初步形成了由研发、医药中间体、中成药、
医疗服务构成的医药医疗产业链。2002 年，公司采取关停并转等措施，处理并重组了
部分与公司主营业务无关的企业和不良资产，为公司主营业务的发展积累了资源。
公司主营业务收入和主营业务利润结构、主要业务毛利率（单位：万元）
- 行业 主营业务收入 主营业务利润
房地产 6,678.36 36.91% 364.80 6.60％
贸易 4,035.45 22.30% 1,333.34 24.14％
租赁 3,511.64 19.41% 1,981.44 35.87％
服务 2,438.90 13.48% 1,624.33 29.41％
工业 1,406.73 7.78% 199.42 3.61％
咨询 21.63 0.12% 20.55 0.37％
合计 18,092.71 100% 5,523.88 100％
占公司收入10%以上业务分析:
所属行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率
房地产 6,678.36 5,979.63 10.46%
贸易 4,035.45 2,702.11 33.04%
租赁 3,511.64 1,354.62 61.42%
服务 2,438.90 694.25 71.53%
公司全部主营业务收入、主营业务利润来源于中国境内。
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩：(万元)
序号 被投资单位全称 业务性质 主要产品或服务 注册资本
1 上海景和投资管理有 投资 投资、企业资产经 5,000
限公司 营管理、以上相关
业务的咨询服务
2 上海外高桥保税区玖 贸易 国际贸易、咨询服 1,690
益物资贸易有限公司 务、仓储运输、空
调维修
3 上海外高桥汽车交易 汽车贸 经营汽车、摩托车 1000
市场有限公司 易 及零配件等国际
贸易及展示等
4 上海外高桥飞宏商业 商业 商品批发零售、餐 2,000
发展有限公司 饮娱乐、商品简单
加工
5 申高贸易有限公司 贸易 贸易 $88
6 上海外高桥保宏大酒 酒店 客房、餐饮、酒吧、 $1,500
店有限公司 服务商场
7 苏州保宏房地产有限 房地产 建造、出租、出售 $620
公司 公寓、别墅及娱乐
服务设施
8 上海外高桥公寓酒店 酒店 公寓出租、餐饮、 $250
有限公司 娱乐等
序号 控股比例 总资产 净利润
1 100％ 7,093.15 164.95
2 100％ 3,829.69 105.33
3 20％ 16,087.46 248.66
4 90％ 1,462.40 -76.52
5 100％ 22,412.73 -2,128.67
6 100％ 26,744.35 0
7 90％ 5,401.35
8 90％ 999.59 -776.37
3、主要供应商和客户情况
公司向前五名供应商采购金额合计5,604.60 万元，占年度采购总额的比例为46.84
%，前五名客户销售额合计8,328.12 万元，占公司销售总额的比例为46.03%。
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
公司目前的主要困难是资产质量不够理想，非经营性资产、效益不佳的附属企业占
用的资产以及闲置资产的比例比较高。公司的解决方案是按三年规划积极发展房地产、
物流、医药医疗产业，快速扩大主营业务规模。同时积极盘活存量资产，对效益不佳的
附属企业进行关停并转。
（二）报告期内投资情况：
1、报告期内公司没有募集资金投资项目
2、报告期内非募集资金投资情况
（1）公司出资6400 万元，投资上海外高桥物流中心有限公司，持有其31.37%股权
。该公司主要从事外高桥物流园区开发建设及延伸项目。
（2）公司的控股子公司上海景和投资管理有限公司出资850 万元，投资上海国宾
医疗中心有限公司，持有其65%股权。该公司主要从事医疗服务业。
（3）公司的控股子公司上海景和投资管理有限公司出资867 万元，投资山西景和
华禹制药有限公司，持有其51%股权。该公司主要从事中成药生产及销售。
（4）公司投资约2000 万元建造保税区D7C 地块上的03、04 号厂房，估计到2003
年6 月竣工。
（5）投资6376 万元建造保税区F13 地块上的42 号、43 号厂房，已完工并100%出
租。
（三）财务状况和经营成果分析（单位：元）
- 2002年 2001年 增减变动幅度 %
总资产 3,004,871,274.69 2,890,549,463.70 3.96
长期负债 1,010,992.00 400,762,300.00 -99.75
股东权益 1,285,696,033.87 1,359,013,692.26 -5.39
主营业务利润 55,238,816.68 41,853,758.38 31.98
净利润 -123,840,197.27 9,170,213.67 -1,450.46
现金及现金等价物
净增加额 81,554,462.06 110,062,380.51 -25.90
变动原因： 长期负债比上年末减少99.75％，系公司4 亿元长期借款因2003年4 月
到期转为流动负债；主营业务利润比上年同期增加31.98％，系本年房产租赁业务和贸
易业务利润增加；净利润比上年同期减少1,450.46％，主要系（1）本期公司对下属四
家资不抵债子公司的应收款项计提了特殊坏账准备而减少利润8,228.11 万元。（2）公
司委托上海中经投资管理有限公司国债投资的1.1 亿元未能如期收回，根据取得的相关
资料对该笔应收款项计提了坏账准备而减少利润5,168.45 万元。
（四）生产经营环境的变化对公司的影响
公司所处外高桥保税区正在积极优化产业结构，将重点放在现代物流和IT产业上，
巩固和发展原有产业，深化综合投资环境。公司已经根据外高桥保税区产业发展趋势，
一方面通过收购保税区内部分物业，加大对保税区的优质资产的收购，形成相对稳定的
业务收入；另一方面，公司通过直接投资和收购相关企业，积极介入物流产业，并通过
和医药医疗、酒店服务等业务的联动，参与保税区的整体功能开发。
（五）董事会对审计报告解释性说明涉及事项的说明
1、公司应收下属四家子公司款项计31,389.76 万元,但由于该些子公司已经资不抵
债，不具备全额偿还欠款的能力, 如果该项应收款项按照与其他应收款项同样的方法计
提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额。根据谨慎性原则，本年度公司根据债务
人的实际经营状况、现金流量状况等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析，对上
述应收款项计提了特殊坏账准备计9,230.50 万元，由此调减本年利润计8,228.11 万元
。
2、公司分别于2002 年3 月29 日及2002 年5 月12 日与上海中经投资管理有限公
司签订为期9 个月及7 个月的委托国债投资协议，并分别于华泰证券万航渡路营业部及
西南证券定西路营业部开户运作，合同总金额为1.1 亿元。公司未能如期收回委托期届
满的原始投资额，公司根据取得的相关资料对该笔应收款项计提了坏账准备5,168.45
万元。目前，公司已经开始着手准备通过一切可能的法律途径，向侵权方追究责任，追
回损失，维护公司利益，全力保障股东权益。
3、上述事项不属于《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14 号－非标准无保
留审计意见及其涉及事项的处理》中规定的明显违反会计准则、制度及相关信息披露规
范的情形。
（六）新年度的经营计划
新的一年，随着浦东建设的不断开展，保税区功能开发的不断深入，为公司开辟了
新的发展空间。经过2002 年的调整，我们已经确立了发展方向、卸下了历史包袱、整
合了系统资源，为2003 年全面启动公司二次创业的目标打下了良好的基础。
根据公司的发展规划，2003 年公司四大事业部将发挥经营中心和利润中心的作用
，推进四大业务板块的各项工作。
房地产业是公司目前的核心产业，要稳定发展，区内房地产资源要实现全面开花，
形成一段较长时间内的稳定的收入，同时加快区外5.74 平方公里土地的规划、招商和
开发，完成整个地块的设计和国际招投标工作。
国际物流业是公司培育的核心产业，要积极构建外高桥国际物流产业框架。以外高
桥为基地，以资本运作和战略联盟为手段尽快构筑第三方物流供应链；外高桥物流电子
商务平台，物流咨询服务公司，汽车市场零部件分拨中心，医药产品物流服务等项目要
有实质性进展，年内要形成一定规模的销售能力。
抓重点，扩规模，推进医药医疗业发展。抓住医药市场GMP 改造和健康消费增长的
机遇；通过扩大华禹和联通的生产销售规模、打造国宾连锁经营模式、加大与药明康德
的合作力度等重点工作，形成产业链上各企业协同发展，实现医药医疗板块实质性的扩
展和业务与利润的大幅增长。
酒店服务业务要按照“调整盘活”的方针，推进公寓酒店全面改造，加大营销工作
力度，提高经营水平，符合外高桥地区的市场需求。同时启动保宏大酒店开业和招商引
资工作。
（七）董事会日常工作情况
1、会议情况及决议内容
报告期内董事会共召开8 次会议。
公司第三届董事会于2002 年3 月15 日召开临时会议，审议通过《与中华企业股份
有限公司签订对等担保协议的决议》。
公司第三届董事会第十三次会议于2002 年4 月8 日召开，审议通过如下决议：(1)
《2001 年度总经理工作报告及2002 年度总经理工作计划》；(2)《2001年度董事会工
作报告》；(3)2001 年度利润不分配，也不进行资本公积转增股本(4)聘任史贤俊为公
司总经理；(5)提名第四届董事会候选人； (6)聘任刘捷担任第四届董事会秘书；(7)独
立董事每人每年津贴为3 万元；(8)《关于修改〈公司章程〉的决议》；(9)续聘大华会
计师事务所有限公司和安永华明会计师事务所担任公司审计机构；(10)向上海市外高桥
保税区三联发展有限公司购买保税区F9地块35#、36#厂房；(11)将0.6 平方公里土地之
使用权转让给上海外高桥保税区联合发展有限公司；(12)投资6400 万元参股上海外高
桥物流中心有限公司；(13)授权董事会在一定条件下批准收购保税区内厂房、仓库、土
地使用权；(14)与中华企业股份有限公司签订人民币一亿元的对等担保协议；(15)与上
海华源股份有限公司签订人民币二亿元的对等担保协议；(16)《关于制订公司〈股东大
会议事规则〉的决议》；(17)《关于召开2001 年度股东大会的决议》。
公司第三届董事会于2002 年5 月10 日召开临时会议，同意年度股东大会对关于向
上海市外高桥保税区三联发展有限公司购买保税区F9 地块35#、36#厂房的议案不进行
表决。
公司第四届董事会第一次会议于2002 年5 月17 日召开，审议通过如下决议：(1)
推举刘新民担任第四届董事会董事长；(2)聘任史贤俊担任公司总经理；(3)聘任刘捷担
任董事会秘书；(4)聘任仲春明担任公司总经理助理；(5)聘任高海明先生担任公司财务
部经理；(6)实行《公司信息披露内控制度》。
公司第四届董事会第二次会议于2002 年8 月5 日召开，审议通过如下决议：
(1)《2002 年半年度报告》；(2)与上海市张江高科技园区开发公司提供1.2 亿元
的互相担保额度。
公司第四届董事会第三次会议于2002 年10 月28 日召开，审议通过如下决议：(1)
聘任仲春明为公司副总经理；(2)聘任高原为公司总经理助理。
公司第四届董事会第四次会议于2002 年11 月22 日召开，审议通过如下决议：(1)
为上海三毛纺织股份有限公司互相提供为期两年的不超过一亿元的银行借款担保；(2)
为长江经济联合发展（集团）有限公司互相提供为期一年的不超过一亿元的银行借款担
保；(3)为中油龙昌（集团）股份有限公司互相提供为期一年的不超过一亿元的银行借
款担保等事宜；(4)对董事长授权的议案；(5)聘任郁春豪担任公司证券事务代表。
公司第四届董事会于2002 年12 月6 日召开临时会议，审议通过《投资成立上海外
高桥国际物流发展有限公司的决议》，物流公司注册资本10000 万元，公司出资8500
万元。（注：第四届董事会第五次会议将投资方案调整为注册资本5000 万元，公司出
资4500 万元。）
2、董事会对股东大会决议的执行情况
根据年度股东大会的决议，公司董事会于2002 年度内完成了出售0.6 平方公里土
地之使用权和投资参股外高桥物流中心有限公司相关手续。
（八）本次利润分配及资本公积金转增股本预案
根据大华会计师事务所按照中国会计准则进行审计后的结果，本公司2002年度实现
净利润人民币-123,840,197.27 元。根据安永会计师事务所按照国际公认会计准则进行
审计后的结果，本公司2002 年度实现税后净利润人民币-7520.9 万元。本年度实现净
利润-123,840,197.27 元，加上年初未分配利润154,493,115.27元，可供分配的利润为
30,652,918.00 元，可供股东分配的利润为30,180,560.02元。由于2002 年度境内、外
审计结果均亏损，公司2002 年度利润预案为：暂不分配，也不进行资本公积金转增股
本。
（九）报告期内公司继续选定《上海证券报》、《香港商报》为公司的信息披露报
纸。
八、监事会报告
（一）会议情况
报告期内监事会共召开了4 次会议。
公司第三届监事会第八次会议于2002 年4 月8 日召开，审议通过如下决议：
(1)董事会的各项决议；(2)《2001 年度监事会工作报告》；(3)推举第四届监事会
候选人。
公司第四届监事会第一次会议于2002 年5 月17 日召开，审议通过推举第四届监事
会监事长的决议。
公司第四届监事会第二次会议于2002 年8 月5 日召开，审议通过如下决议：
(1)《2002 年半年度报告》；(2)与上海市张江高科技园区开发公司互相担保事宜
。
公司第四届监事会第三次会议于2002 年12 月6 日召开，审议通过如下决议：
(1)《监事会议事规则修订稿》；(2)投资设立上海外高桥国际物流发展有限公司。
（二）监事会的监督意见
1、报告期内公司依法经营，决策程序合法有效，并逐步建立一套较完善的内控制
度，未发现公司董事、经理执行公司职务违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的
行为；
2、审计报告真实、准确地反映了公司的真实财务情况； 董事会已经对审计报告中
的解释性说明出具了相关意见，所涉及事项不属于《公开发行证券的公司信息披露编报
规则第14 号－非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》中规定的明显违反会计准
则、制度及相关信息披露规范的情形；
3、公司收购出售资产交易价格公平合理，没有内幕交易或损害部分股东利益的行
为；
4、关联交易公平合理，符合国家有关法律法规和公司章程的规定，没有损害上市
公司及非关联股东的利益。
5、公司信息披露真实、准确、完整、及时。
九、重要事项
（一）报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（二）报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项
（三）重大关联交易
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：
(1)销售货物
公司向上海外高桥保税区联合发展有限公司出售0.6 平方公里土地之使用权，其帐
面价值为5,746.02 万元，交易价格以政府指导价加相关税费确定为6,392.8 万元，转
让价款以现金一次性支付。
2、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在债权、债务往来、担保等
事项：
(1)截止2002 年12 月31 日，上海外高桥（集团）有限公司为公司银行借款提供信
用担保3,900 万元。担保到期日为2003 年2 月22 日。
(2)公司为下列关联方的借款提供担保：
企业名称 担保金额(万元) 担保到期日
上海外高桥保税区玖益物资贸易有限公司 300 2002.6.28-2003.6.27
上海外高桥保税区玖益物资贸易有限公司 300 2002.3.7-2003.2.7
上海外高桥保税区玖益物资贸易有限公司 300 2002.3.11-2003.2.10
杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司 800 2001.7.1-2003.12.31
(3)公司与关联方应收应付款项
单位：元
项目 年末余额
- -
- 2002年 2001年
其他应收款：
上海外高桥(集团)有限
公司 76,829,392.62 76,062,364.52
上海外高桥保税区联合
发展有限公司 9,359,356.72 10,272,506.37
其他应付款：
上海外高桥(集团)有限
公司 - 59,210,122.41
上海市外高桥保税区新
发展有限公司 - 1,075,833.85
上海外高桥保税区三联
发展有限公司 - 1,153,125.86
项目 占全部其他应收(付)
- 款金额的比例%
- 2002年 2001年
其他应收款：
上海外高桥(集团)有限
公司 30.51 80.14
上海外高桥保税区联合
发展有限公司 3.71 10.82
其他应付款：
上海外高桥(集团)有限
公司 - 51.26
上海市外高桥保税区新
发展有限公司 - 0.93
上海外高桥保税区三联
发展有限公司 - 1.00
4、其他重大关联交易。
公司出资6,400 万元与上海外高桥（集团）有限公司及上海外高桥保税区联合发展
有限公司共同投资上海外高桥物流中心有限公司，公司占物流中心公司31.37%股权。公
司和上海外高桥保税区联合发展有限公司同为上海外高（集团）有限公司的控股子公司
。
（四）重大合同及其履行情况
1、报告期内无重大托管、承包、租赁合同。
2、重大担保
报告期末公司实际发生的对外担保总额为76,439 万元。
担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类 担保
上海外高桥保税区 （协议签 型 到期日
玖益物资贸易有限 署日）
公司 02.03.11 300万 保证 03.02.10
杭州千岛湖外高桥 02.03.07 300万 03.02.07
大酒店有限公司 02.06.28 300万 03.06.27
上海张江（集团）有 02.05.15 500万 保证 03.05.15
限公司 02.02.25 300万 03.02.25
00.11.30 16000万 保证 03.11.30
01.05.25 6900万 04.05.24
上海陆家嘴（集团） 02.09.19 5000万 03.09.18
有限公司 02.12.17 6700万 03.12.16
华源股份有限公司 00.04.05 1.6亿 保证 03.04.04
02.12.23 1000万 保证 03.12.22
02.12.18 2000万 03.10.19
02.02.28 3000万 03.02.15
02.07.15 USD500万 03.07.15
02.04.04 2000万 03.04.03
02.04.12 2000万 03.11.25
02.05.31 3000万 04.05.28
02.06.28 2000万 03.06.27
02.06.28 3000万 03.06.27
02.12.13 2000万 03.12.12
担保对象名称 是否履 是否为关
上海外高桥保税区 行完毕 联方担保
玖益物资贸易有限 （是或否）
公司 否 是
杭州千岛湖外高桥
大酒店有限公司
上海张江（集团）有 否 是
限公司
否 否
上海陆家嘴（集团）
有限公司
华源股份有限公司 是 否
否 否
担保发生额合计 33,400万元
担保余额合计 76,439万元
其中：关联担保余额合计 1700万元
3、报告期内或报告期继续发生的委托现金资产管理
（1）公司委托上海富宝科技投资管理有限公司以5000 万元自有资金投资国债，委
托期限为2002 年4 月26 日到2002 年6 月28 日，约定收益为年收益9.5%。本金及约定
收益已如期收回。
（2）公司分别于2002 年3 月29 日及2002 年5 月12 日与上海中经投资管理有限
公司签订为期9 个月及7 个月的委托国债投资协议，并分别于华泰证券万航渡路营业部
及西南证券定西路营业部开户运作，合同总金额为1.1 亿元，未能如期收回。（详见董
事会报告第五部分）
（3）公司委托北京中兴光大投资有限公司以5000 万元自有资金投资国债，委托期
限为2002 年6 月29 日到2002 年12 月27 日，约定收益为年收益9.5%。本金及约定收
益如期收回。公司继续委托北京中兴光大投资有限公司以4500 万元自有资金投资国债
，委托期限为2002 年12 月28 日至2003 年12 月27 日，约定收益为年收益9.5%。
（五）聘任、解聘会计师事务所情况：
报告期内续聘安永大华会计师事务所有限公司和安永会计师事务所担任公司审计机
构。
年度审计费用（单位：万元）
- 2002年 2001年
安永大华会计师事务所有限公司 35万 28.45
安永会计师事务所 58万 45.50
注：公司不承担差旅费等其他费用。
安永大华会计师事务所有限公司已连续11 年为公司提供审计服务；安永华明会计
师事务所已连续3 年为公司提供审计服务。
（六）报告期内未发生中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责情况
。
十、财务报告（附后）
（一）审计报告
（二）会计报表
（三）会计报表附注
十一、备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、总会计师、会计机构负责人签名并
盖章的会计报表；
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告；
（三）报告期内所有公开披露文件的正本；
（四）载有董事长签名的年度报告正本。
文件存放地点：中国上海浦东东方路873 弄51 号公司办公地点
董事长：刘新民（签字）
上海外高桥保税区开发股份有限公司
2003年4月26日
审计报告
安永大华业字（2003）第797 号
上海外高桥保税区开发股份有限公司全体股东：
我们接受委托,审计了贵公司2002 年12 月31 日合并资产负债表和资产负债表、20
02 年度合并利润及利润分配表和利润及利润分配表、2002 年度合并现金流量表和现金
流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我
们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中我们结合贵公司的
实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，
在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况、2002年度的经营
成果及现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们注意到:
(1)公司应收下属四家子公司款项计人民币31,389.76 万元,由于该些子公司已经资
不抵债，不具备全额偿还欠款的能力,故公司于本年末对该应收款项累计计提了特殊坏
账准备为人民币9,230.50 万元，其中调减本年度利润总额为人民币8,228.11 万元。
(2)公司分别于2002 年3 月29 日及2002 年5 月12 日与上海中经投资管理有限公
司签订为期9 个月及7 个月的委托国债投资协议，并分别于华泰证券万航渡路营业部及
西南证券定西路营业部开户运作，合同总金额为人民币1.1 亿元。公司将未能如期收回
委托期满的投资额转入其他应收款，并根据取得的相关资料对该笔应收款项计提了坏账
准备为人民币5,168.45 万元。
安永大华会计师事务所有限责任公司中国注册会计师
朱蕾蕾
江金乾
中国上海昆山路146号2003年4月11日
（一）资产负债表
编制单位：上海外高桥保税区开发股份有限公司 2002年12月31日 金额单位：人民币元
年末数
资产 行次 母公司 合并
流动资产：
货币资金 1 333,184,483.55 455,343,541.16
短期投资 2 62,261,856.00 77,646,161.81
应收票据 3
应收股利 4 21,079,408.06 21,079,408.06
应收利息 5 43,767.00 43,767.00
应收帐款 6 592,826.82 7,700,237.88
其他应收款 7 506,506,434.80 190,771,121.39
预付帐款 8 47,540,666.00 51,975,998.29
应收补贴款 9
存货 10 1,146,621,262.46 1,188,607,951.40
待摊费用 11 165,000.00 314,999.03
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 30 2,117,995,704.69 1,993,483,186.02
长期投资：
长期股权投资 31 579,841,178.82 421,056,269.26
长期债权投资 32
长期投资合计 33 579,841,178.82 421,056,269.26
其中：合并价差(贷差以"-"
号表示，合并报表填列) 34 3,414,394.78
固定资产：
固定资产原值 39 256,791,107.94 414,801,626.46
减：累计折旧 40 21,509,292.70 60,539,358.30
固定资产净值 41 235,281,815.24 354,262,268.16
减：固定资产减值准备 42 10,891,351.98 34,057,677.23
固定资产净额 43 224,390,463.26 320,204,590.93
工程物资 44 12,103,375.85
在建工程 45 247,354,150.04
固定资产清理 46
固定资产合计 50 224,390,463.26 579,662,116.82
无形资产及其他资产：
无形资产 51 855,208.89 3,252,869.91
长期待摊费用 52 7,266,832.68
其他长期资产 53 150,000.00
无形资产及其他资产合计 54 855,208.89 10,669,702.59
递延税项：
递延税款借项 56
资产总计 60 2,923,082,555.66 3,004,871,274.69
年初数
资产 母公司 合并
流动资产：
货币资金 318,522,644.44 373,209,510.60
短期投资 211,527,722.09 222,223,566.72
应收票据
应收股利 26,577,622.61 26,577,622.61
应收利息 129,572.50 129,572.50
应收帐款 3,467,293.39
其他应收款 449,975,588.14 89,695,314.91
预付帐款 128,130,756.83 128,882,411.05
应收补贴款
存货 1,010,459,863.08 1,109,069,648.01
待摊费用 130,463.85
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,145,323,769.69 1,953,385,403.64
长期投资：
长期股权投资 524,166,826.30 356,365,842.43
长期债权投资
长期投资合计 524,166,826.30 356,365,842.43
其中：合并价差(贷差以"-"
号表示，合并报表填列) -66,173.72
固定资产：
固定资产原值 253,988,349.27 398,448,060.66
减：累计折旧 15,293,920.19 47,223,170.03
固定资产净值 238,694,429.08 351,224,890.63
减：固定资产减值准备 10,891,351.98 27,991,099.88
固定资产净额 227,803,077.10 323,233,790.75
工程物资 12,102,390.45
在建工程 236,959,260.91
固定资产清理
固定资产合计 227,803,077.10 572,295,442.11
无形资产及其他资产：
无形资产 873,800.49 1,036,645.79
长期待摊费用 7,316,129.73
其他长期资产 150,000.00
无形资产及其他资产合计 873,800.49 8,502,775.52
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,898,167,473.58 2,890,549,463.70
法定代表人：刘新民 主管会计工作负责人:史贤俊 会计机构负责人: 黎明红
负债及股东权益 年末数
行次 母公司 合并
流动负债：
短期借款 61 1,109,418,714.00 1,128,668,714.00
应付票据 62
应付帐款 63 10,086,754.89 18,046,109.58
预收帐款 64 99,034,806.84 102,634,924.65
应付工资 65 1,618,129.89
应付福利费 66 361,096.32 1,187,165.29
应付股利 67
应交税金 68 5,018,732.59 6,532,504.57
其他应交款 69 1,921.36 46,251.47
其他应付款 70 10,513,194.68 25,973,300.50
预提费用 71 1,404,063.04 1,436,341.04
预计负债 72 704,550.00 704,550.00
一年内到期的长期负债 78 400,000,000.00 400,000,000.00
其他流动负债 79
流动负债合计 80 1,636,543,833.72 1,686,847,990.99
长期负债：
长期借款 81
应付债券 82
长期应付款 83 1,010,992.00
专项应付款 84
其他长期负债 85
长期负债合计 87 1,010,992.00
递延税项：
递延税款贷项 89 137,384.53 137,384.53
负债合计 90 1,636,681,218.25 1,687,996,367.52
少数股东权益(合并报表填列) 91 31,178,873.30
股东权益：
股本 92 745,057,500.00 745,057,500.00
资本公积 93 322,182,449.59 322,182,449.59
盈余公积 94 184,715,179.07 188,440,647.15
其中：法定公益金 95 57,693,235.29 58,527,532.13
减：未确认的投资损失
(合并报表填列) 96
未分配利润 97 34,446,208.75 30,180,560.02
外币报表折算差额
(合并报表填列) 98 -165,122.89
股东权益合计 99 1,286,401,337.41 1,285,696,033.87
负债和股东权益总计 100 2,923,082,555.66 3,004,871,274.69
负债及股东权益 年初数
母公司 合并
流动负债：
短期借款 848,311,308.00 887,261,308.00
应付票据
应付帐款 8,052,258.49 12,991,145.72
预收帐款 5,145,079.49 6,468,475.75
应付工资 1,958,029.95
应付福利费 382,797.96 1,033,331.43
应付股利
应交税金 3,366,535.80 3,250,233.98
其他应交款 21,489.92 35,937.15
其他应付款 159,322,308.33 115,514,681.75
预提费用 1,099,031.84 1,115,155.09
预计负债
一年内到期的长期负债 79,143,385.00 79,143,385.00
其他流动负债
流动负债合计 1,104,844,194.83 1,108,771,683.82
长期负债：
长期借款 400,762,300.00 400,762,300.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 400,762,300.00 400,762,300.00
递延税项：
递延税款贷项 137,384.53 137,384.53
负债合计 1,505,743,879.36 1,509,671,368.35
少数股东权益(合并报表填列) 21,864,403.09
股东权益：
股本 745,057,500.00 745,057,500.00
资本公积 322,182,449.59 322,182,449.59
盈余公积 184,715,179.07 187,968,289.17
其中：法定公益金 57,693,235.29 58,370,079.49
减：未确认的投资损失
(合并报表填列) 50,527,709.17
未分配利润 140,468,465.56 154,493,115.27
外币报表折算差额
(合并报表填列) -159,952.60
股东权益合计 1,392,423,594.22 1,359,013,692.26
负债和股东权益总计 2,898,167,473.58 2,890,549,463.70
法定代表人：刘新民 主管会计工作负责人:史贤俊 会计机构负责人: 黎明红
（二） 利润及利润分配表
编制单位：上海外高桥保税区开发股份有限公司2002年 金额单位：人民币元
项目 行 次 本年实际数
母公司
一、主营业务收入 1 102,366,366.71
减：主营业务成本 2 73,342,493.73
主营业务税金及附加 3 5,118,318.31
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 4 23,905,554.67
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 5 3,482,636.76
减：营业费用 6 700,615.28
管理费用 7 137,233,646.04
财务费用 8 61,196,441.57
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 10 - 171,742,511.46
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 11 8,221,787.20
补贴收入 12 27,248,000.00
营业外收入 13 34,861,273.14
减：营业外支出 14 14,455.70
四、利润总额(亏损以“-”号填列) 15 - 101,425,906.82
减：所得税 16 4,596,349.99
少数股东损益(合并报表填列) 17
加：未确认的投资损失(合并报表填列) 18
五、净利润(亏损以“-”号表示) 20 -106,022,256.81
加：年初未分配利润 21 140,468,465.56
其他转入 22
六、可供分配的利润 25 34,446,208.75
减：提取法定盈余公积 26
提取法定公益金 27
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列。子
公司为外商投资企业的项目) 28
七、可供股东分配的利润 35 34,446,208.75
减：应付优先股股利 36
提取任意盈余公积 37
应付普通股股利 38
转作股本的普通股股利 39
八、未分配利润(未弥补亏损以“--”号填列) 40 34,446,208.75
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41
2.自然灾害发生的损失 42
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44
5.债务重组损失 45
6.其他 46
项目 本年实际数
合并
一、主营业务收入 180,927,147.96
减：主营业务成本 119,379,232.32
主营业务税金及附加 6,309,098.96
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 55,238,816.68
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 4,191,340.30
减：营业费用 33,973,876.58
管理费用 137,295,638.67
财务费用 65,484,121.96
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -177,323,480.23
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 5,679,642.65
补贴收入 27,395,000.00
营业外收入 31,207,965.20
减：营业外支出 7,502,552.72
四、利润总额(亏损以“-”号填列) -120,543,425.10
减：所得税 5,237,301.96
少数股东损益(合并报表填列) -1,940,529.79
加：未确认的投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损以“-”号表示) -123,840,197.27
加：年初未分配利润 154,493,115.27
其他转入
六、可供分配的利润 30,652,918.00
减：提取法定盈余公积 314,905.34
提取法定公益金 157,452.64
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列。子
公司为外商投资企业的项目)
七、可供股东分配的利润 30,180,560.02
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“--”号填列) 30,180,560.02
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项目 上年实际数
母公司
一、主营业务收入 128,610,432.86
减：主营业务成本 104,136,714.01
主营业务税金及附加 6,430,521.67
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 18,043,197.18
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列)
减：营业费用 686,279.70
管理费用 -10,984,404.12
财务费用 28,603,929.83
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -262,608.23
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 12,556,516.50
补贴收入 904,000.00
营业外收入 3,192,000.00
减：营业外支出
四、利润总额(亏损以“-”号填列) 16,389,908.27
减：所得税
少数股东损益(合并报表填列)
加：未确认的投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损以“-”号表示) 16,389,908.27
加：年初未分配利润 194,269,543.53
其他转入
六、可供分配的利润 210,659,451.80
减：提取法定盈余公积 1,638,990.83
提取法定公益金 819,495.41
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列。子
公司为外商投资企业的项目)
七、可供股东分配的利润 208,200,965.56
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 67,732,500.00
八、未分配利润(未弥补亏损以“--”号填列) 140,468,465.56
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项目 上年实际数
合并
一、主营业务收入 203,123,425.27
减：主营业务成本 153,686,973.35
主营业务税金及附加 7,582,693.54
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 41,853,758.38
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 329,640.77
减：营业费用 31,741,885.20
管理费用 2,428,456.43
财务费用 50,673,719.63
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -42,660,662.11
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 27,690,323.86
补贴收入 908,000.00
营业外收入 3,316,380.86
减：营业外支出 123,020.43
四、利润总额(亏损以“-”号填列) -10,868,977.82
减：所得税 50,749.90
少数股东损益(合并报表填列) -2,591,111.90
加：未确认的投资损失(合并报表填列) 17,498,829.49
五、净利润(亏损以“-”号表示) 9,170,213.67
加：年初未分配利润 215,658,235.75
其他转入
六、可供分配的利润 224,828,449.42
减：提取法定盈余公积 1,735,222.77
提取法定公益金 867,611.38
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列。子
公司为外商投资企业的项目)
七、可供股东分配的利润 222,225,615.27
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 67,732,500.00
八、未分配利润(未弥补亏损以“--”号填列) 154,493,115.27
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
法定代表人：刘新民 主管会计工作负责人:史贤俊会计机构负责人: 黎明红
(三) 现金流量表
2002年
编制单位：上海外高桥保税区开发股份有限公司 金额单位：人民币元
项目 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3
经营活动现金流入小计 5
购买商品、接受劳务支付的现金 6
支付给职工以及为职工支付的现金 7
支付的各项税费 8
支付的其他与经营活动有关的现金 9
经营活动现金流出小计 10
经营活动现金流量净额 11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
投资活动现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 18
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出小计 22
投资活动产生的现金流量净额 25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27
借款所收到的现金 28
收到的其他与筹资活动有关的现金 29
筹资活动现金流入小计 30
偿还债务所支付的现金 31
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32
其中：支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 36
筹资活动产生的现金流量净额 40
四、汇率变动对现金的影响 41
五、现金及现金等价物净增加额 42
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 93,998,784.12
收到的税费返还 2,739,694.00
收到的其他与经营活动有关的现金 14,472,274.65
经营活动现金流入小计 111,210,752.77
购买商品、接受劳务支付的现金 81,279,762.08
支付给职工以及为职工支付的现金 6,803,869.54
支付的各项税费 9,921,375.92
支付的其他与经营活动有关的现金 1,357,165.21
经营活动现金流出小计 99,362,172.75
经营活动现金流量净额 11,848,580.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 354,987,280.17
取得投资收益所收到的现金 52,508,743.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 905,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 408,401,023.51
购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 3,563,503.55
投资所支付的现金 451,133,726.09
支付的其他与投资活动有关的现金 64,721,883.02
投资活动现金流出小计 519,419,112.66
投资活动产生的现金流量净额 -111,018,089.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 1,545,132,331.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,545,132,331.00
偿还债务所支付的现金 1,363,065,051.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 68,218,934.87
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 1,431,283,985.87
筹资活动产生的现金流量净额 113,848,345.13
四、汇率变动对现金的影响 -16,996.89
五、现金及现金等价物净增加额 14,661,839.11
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 177,483,369.51
收到的税费返还 3,431,850.44
收到的其他与经营活动有关的现金 14,615,103.24
经营活动现金流入小计 195,530,323.19
购买商品、接受劳务支付的现金 119,665,505.24
支付给职工以及为职工支付的现金 20,826,575.37
支付的各项税费 12,359,751.30
支付的其他与经营活动有关的现金 16,842,123.00
经营活动现金流出小计 169,693,954.91
经营活动现金流量净额 25,836,368.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 376,193,350.31
取得投资收益所收到的现金 52,788,134.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 1,073,470.00
收到的其他与投资活动有关的现金 87,168,354.05
投资活动现金流入小计 517,223,308.41
购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 22,632,414.48
投资所支付的现金 472,801,567.23
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 495,433,981.71
投资活动产生的现金流量净额 21,789,326.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 300,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 300,000.00
借款所收到的现金 1,567,882,331.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,568,182,331.00
偿还债务所支付的现金 1,405,515,051.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 69,333,229.83
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 59,400,322.41
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 1,534,248,603.24
筹资活动产生的现金流量净额 33,933,727.76
四、汇率变动对现金的影响 -4,960.68
五、现金及现金等价物净增加额 81,554,462.06
法定代表人：刘新民 主管会计工作负责人:史贤俊 会计机构负责人: 黎明红
补充资料 行次 母公司
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润(亏损以“-”号填列) 43 -106,022,256.81
加：少数股东本期损益(亏损以“-”号表示) 44
减：未确认的投资损失 45
加：计提的资产减值准备 46 128,115,480.00
固定资产折旧 47 7,217,440.80
无形资产摊销 48 18,591.60
长期待摊费用摊销 49 53,623.14
待摊费用减少(减：增加) 50 -165,000.00
预提费用增加(减：减少) 51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失(减：收益) 52 -674,266.11
固定资产报废损失 53
财务费用 54 66,236,398.40
投资损失(减：收益) 55 -8,221,787.20
递延税款贷项(减：借项) 56
存货的减少(减：增加) 57 -136,161,399.38
经营性应收项目的减少(减：增加) 58 162,469,865.30
经营性应付项目的增加(减：减少) 59 -101,018,109.72
其他 60
经营活动产生的现金流量净额 65 11,848,580.02
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 69 333,184,483.55
减：现金的期初余额 70 318,522,644.44
加：现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73 14,661,839.11
补充资料 合并
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润(亏损以“-”号填列) -123,840,197.27
加：少数股东本期损益(亏损以“-”号表示) -1,940,529.79
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 122,617,690.24
固定资产折旧 13,836,594.91
无形资产摊销 81,350.88
长期待摊费用摊销 1,097,532.15
待摊费用减少(减：增加) -184,535.18
预提费用增加(减：减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失(减：收益) -688,506.58
固定资产报废损失
财务费用 67,926,300.80
投资损失(减：收益) -5,679,642.65
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -136,714,548.13
经营性应收项目的减少(减：增加) 121,486,652.73
经营性应付项目的增加(减：减少) -32,161,793.83
其他
经营活动产生的现金流量净额 25,836,368.28
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 452,901,737.66
减：现金的期初余额 371,347,275.60
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 81,554,462.06
一、公司的基本情况
1、公司的历史沿革
公司于1992 年5 月19 日经上海市建设委员会以“沪建经（92）第435 号”文批准
由上海市外高桥保税区开发公司改制而成。1992 年5 月28 日，经中国人民银行上海市
分行以沪人金股字（92）第37 号文批准，本公司向社会公众公开发行境内上市内资股
（A 股）股票并上市交易。1992 年8 月14 日由国家工商行政管理局颁发企业法人营业
执照，原注册资本为28,000 万元，经1993 年7 月实施发行8,500 万股外资股（B 股）
、1994 年5 月实施每10 股送5 股、1994 年9月实施每10 股配3 股新股且内资股每10
股再转配17 股新股、1999 年6 月实施每10 股送1 股、2001 年6 月实施每10 股送1
股后，现公司注册资本为人民币74,505.75 万元。2001 年9 月5 日由上海市工商行政
管理局换发法人营业执照，注册号为“企股沪总字第019041 号”，法定代表人为刘新
民，注册资本业经大华会计师事务所有限公司验证并出具“华业字（2001）第992 号”
验资报告。
2、公司所属行业性质和业务范围
公司所处行业：房地产开发。
经营范围：受让地块内的房地产经营、工程承包、商业、旅馆、餐厅、文体娱乐的
经营与管理；保税区内的转口贸易、保税仓储、国际货运代理业务、外商投资项目的咨
询代理、国际经贸咨询、承办海运进出口货物的国际运输代理业务，包括:揽货、订舱
、仓储中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、保险、相关的短途运输服务
及咨询业务（涉及许可证经营的凭许可证经营）。
3、主要产品和提供的劳务：房地产、加工、仓储、商业、餐饮、咨询服务等。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：本公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补
充规定。
2、会计年度：自公历1 月1 日至12 月31 日。
3、记帐本位币：人民币。
4、记帐基础：权责发生制；计价原则：历史成本。
5、外币业务核算方法：
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价（
中间价）及国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入帐。月末将货币性项目中的外
币余额按月末市场汇价（中间价）及套算汇率进行调整，发生的差额，与购建固定资产
有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部
分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。
6、外币会计报表的折算方法：
资产负债表中所有资产、负债类项目按会计报表决算日的市场汇价（中间价）折合
为人民币；股东权益类项目除“未分配利润”外，均按发生时的市场汇率（中间价）折
合为人民币；“未分配利润”项目按折算后的利润及利润分配表中该项目的数额填列；
折算后资产类项目总计与负债类项目及股东权益类项目合计的差额作为“外币报表折算
差额”在“未分配利润”项目后单独列示。年初数按照上年折算后的资产负债表的数额
列示。
利润及利润分配表中发生额项目按会计期间内销售收入实现时间的平均汇率折合为
人民币，“年初未分配利润”项目按上年折算后的“期末未分配利润”数额填列。
现金流量表中的项目按性质分类，参照上述两表折合人民币的原则折算后编制。
7、现金等价物的确定标准：
母公司及子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风
险很小的投资，确认为现金等价物。
本公司无现金等价物。
8、短期投资核算方法：
(1)根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资
时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的
已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入帐。短期证券投
资持有期间所收到的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时
，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。
(2)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
短期投资在年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。
具体计提方法为：按投资总体计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。
9、应收款项坏帐损失核算方法：
(1)坏帐的确认标准：
①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的的应收款项。
②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。
(2)坏帐损失核算方法：采用备抵法。
坏帐准备的计提范围为对于期末余额可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的
应收款项（例如，债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间
的争议和纠纷等），导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准
备，将无法真实地反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏账准备，即根据债务人
的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细
分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏账准备计提比例；对于其他不纳入个
别认定范围的应收款项，按其期末余额的5.5％计提坏账准备。
10、存货核算方法：
(1)本公司存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、出租开发产品、在产品、开发成本、低值易耗品
、产成品、包装物。
(2)取得存货入帐价值的确定方法
各种存货按取得时的实际成本记帐。
(3)发出存货的计价方法
开发产品成本结转采用个别认定法计价，其他存货发出采用加权平均法计价。
(4)低值易耗品的摊销方法
低值易耗品按一次摊销法摊销。
(5)存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。每年末公司对所有存货进行一次全面盘点
，并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对，对于实地盘点结果与账面数量
的差异，在查明原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价值分别转入管理
费用和营业外收支。
(6)存货跌价损失准备的确认标准和计提方法
本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价准
备，计入当期损益。
(7)房地产开发业务的核算方法
A、开发用土地的核算方法：公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权
，按取得时发生的实际支出直接计入土地开发成本。
B、出租开发产品摊销方法：出租开发产品中房屋成本按其使用年限30 年平均摊入
成本，出租房产的土地成本按土地使用权年限50 年平均摊入成本。
C、为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用的会计处理方法：
为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前，按开
发建设实际支出计算借款费用并予以资本化计入开发成本；在开发产品完工之后，计入
当期财务费用。
11、长期投资的核算方法：
(1)长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投
资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。
本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本
法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采
用权益法核算。
(2)股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取
得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，
并按投资期限平均摊销计入损益。
(3)长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付
的全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券
价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责
发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。
(4)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。本公司对被
投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于
长期股权投资帐面价值时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额，计提长期
投资减值准备，计入当年度损益。
12、委托贷款核算方法：
(1)委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款最初按实际委托贷款的金额入帐。
并按期计提利息，计入损益，即在各会计期末，按照规定利率计提应收利息，相应增加
委托贷款的帐面价值。计提的利息如到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提
的利息。
(2)委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：每年末，公司对委托贷款本金进行
全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，则计提相应的减值准备，
计入损益。
13、固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法：
(1)固定资产标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工
具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上，并
且使用期超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。
(2)固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他。
(3)固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确定
的价值入帐。
每年末对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资
产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
(4)固定资产的折旧方法：
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年
限扣除残值（原值的10％）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下：
资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 预计残值率
房屋建筑物 20年-35年 2.57%-4.5% 10%
通用设备 10年 9.00% 10%
专用设备 10年 9.00% 10%
运输设备 5年 18.00% 10%
其他5年 18.00% 10%
对于房屋、建筑物的帐面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计
使用年限高于房屋、建筑物预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时，考
虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的帐面价值，以及尚
可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额、如果已计提减值准备的固定资产价值又得以
恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的帐面价
值，以及尚可使用年限重新计算确定的折旧率和折旧额。
14、在建工程核算方法：
在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本
确认为固定资产。每年末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发
生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。
15、无形资产计价及摊销方法：
(1)土地使用权按购入时实际支付的价款计价，并按受益期平均摊销。
(2)无形资产减值准备的确认标准和计提方法：于每年年末检查各项无形资产预计
给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值
准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。
16、长期待摊费用的摊销方法：
(1)开办费：公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开
始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。
(2)租赁费从2000 年1 月起按租赁期平均摊销。
(3)电话初装费及其他长期待摊费用从使用次月起按受益期平均摊销。
17、收入确认方法：
(1)销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对
该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收
入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
(2)提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收
取价款的证据时，确认劳务收入。按完工百分比法，在劳务合同的总收入、劳务的完成
程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发
生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。
(3)让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使
用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时
满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。
(4)房地产销售收入的确认原则及方法：转让、销售土地和地上建筑物，在土地和
房产已经移交，已将发票结算帐单提交买方，并且符合前述“销售商品收入”确认的各
项条件时，确认销售收入实现。
(5)出租物业收入的确认原则及方法：出租物业收入，在出租合同（或协议）规定
日期收取租金后，确认收入实现。如果虽然在合同或协议规定的日期没有收到租金，但
是租金能够收回，并且收入金额能够可靠计量的，也确认为收入。
18、所得税的会计处理方法：
除2000 年非现金投资评估增值应交的所得税采用递延税款法外,其余采用应付税款
法。
19、主要会计政策、会计估计的变更的说明：
根据财政部财会(2001)62 号《外商投资企业执行<企业会计制度>有关问题的规定
》以及财会（2002）5 号《外商投资企业执行<企业会计制度>有关问题解答》，外商投
资企业应自2002 年1 月1 日开始执行《企业会计制度》。根据该文件的规定，公司成
本法核算的联营公司上海外高桥保税区联合发展有限公司计提固定资产减值准备、在建
工程减值准备、无形资产减值准备、委托贷款减值准备，开办费于开始生产经营当月一
次计入损益，并对本次会计政策变更采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目
的期初数。由此，公司相应计提长期投资减值准备并进行追溯调整，调整了期初留存收
益及相关项目的期初数，利润及利润分配表的上年栏数已按调整后的数据列示。
长期投资减值准备的影响列示如下：
- 长期投资 影响净利润 影响留存收益
- 减值准备 (含盈余公积) 盈余公积
2001年以前年度 -32,252,515.42 - -32,252,515.42
累积影响数 -32,252,515.42 - -32,252,515.42
- 其中：年末 其中：年末
- 未分配利润
2001年以前年度 -4,837,877.31 -27,414,638.11
累积影响数 -4,837,877.31 -27,414,638.11
20、合并财务报表编制方法:
合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11号《关
于印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范
围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表
以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和
资金往来均相互抵消。
本公司在编制合并财务报表时，对原按行业会计制度编制的2002 年度财务报表，
已按《企业会计制度》及其有关补充规定的规定进行了调整及重新表述。
三、税项
本公司适用的税种及附加与税率
税种 税率 计税基数
所得税 10%-33% 应纳税所得额
增值税 17% 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额
营业税 5% 应税营业额
城建税 7% 应纳流转税额
本公司适用的费种与费率：
费种 费率 计费基数
教育费附加 1%-3% 应纳营业税额、增值税额
河道工程维检费* 0.5%--1％ 应纳营业税额、增值税额
*本公司原先适用的费种除教育费附加和河道工程维检费以外，还包括农村义务兵
优待金和堤防费，分别按照应纳营业税额、增值税额和消费税额的0.3％和1％计缴。河
道工程维检费的计缴比例原先为0.25％。现根据上海市人民政府办公厅《关于取消本市
部分政府性基金的通知》（沪府办发[2002]26 号）、《关于调整本市河道工程修建维
护管理费征收标准等问题的通知》（沪府办发[2002]27号），自2002 年6 月1 日起停
止缴纳农村义务兵优待金和堤防费，同时河道工程维检费的计缴比例提高到：内资企业
按1%,外资企业按0.5％。
四、控股子公司及合营企业
公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围：
序号 被投资单位全称 主营业务
1 上海外高桥保税区玖益物资贸易有限公司
- - 国际贸易、咨询服务、仓储运
- - 输、空调维修
2 上海外高桥飞宏商业发展有限公司
- - 商品批发零售、餐饮娱乐、商
- - 品简单加工
3 申高贸易有限公司 贸易
4 上海高图物业发展有限公司
- - 出售出租商品房及配套服务
5 上海外高桥保宏大酒店有限公司
- - 客房、餐饮、酒吧、内部服务商场
6 苏州保宏房地产有限公司
- - 建造、出租、出售公寓、别墅
- - 及配套娱乐服务设施
7 上海外高桥公寓酒店有限公司
- - 公寓出租、餐饮、娱乐、商品
- - 小卖部
8 杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司
- - 住宿、餐饮及健身娱乐业
9 上海外高桥保税区万宏有限公司
- - 保税区内汽车维修、汽车配件、
- - 设备维修
10 昆山高宏纺织品有限公司
- - 生产销售印花、染色布、各类
- - 服装服饰
11 上海外高桥旅行社有限公司
- - 国内旅行服务、票务代理、旅
- - 游商品销售
12 上海外高桥俱乐部有限公司
- - 网球场等体育娱乐设施经营服务
13 上海外高桥保税区富特油品有限公司
- - 成品油零售；以百货、文教用
- - 品、汽车配件为主的区内企业
- - 间贸易
14 上海外高桥保税区英伦油品有限公司
- - 保税区内成品油零售业务，以
- - 汽车配件百货、文教用品为主
- - 的保税区内企业间的贸易
15 上海景和投资管理有限公司
- - 投资、企业资产经营管理及相
- - 关咨询服务
*16 上海浦东外高桥丹舟商贸有限公司
- - 建材、金属材料、化工产品(除
- - 危险品)等的贸易以及以上相
- - 关业务的咨询服务。
*17 山西景和华禹制药有限公司
- - 原材料、水针剂、片剂、冲剂、
- - 密丸、水丸、胶囊生产销售。
*18 上海国宾医疗中心有限公司
- - 预防保健科，全科医疗各科、
- - 医疗美容科、中医科等。
序号 被投资单位全称 注册资本
1 上海外高桥保税区玖益物资贸易有限公司
- - 1,690.00万
2 上海外高桥飞宏商业发展有限公司
- - 2,000.00万
3 申高贸易有限公司 88.00万
4 上海高图物业发展有限公司
- - 350.00万
5 上海外高桥保宏大酒店有限公司
- - 1,500.00万
6 苏州保宏房地产有限公司
- - 620.00万
7 上海外高桥公寓酒店有限公司
- - 250.00万
8 杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司
- - 351.00万
9 上海外高桥保税区万宏有限公司
- - 20.00万
10 昆山高宏纺织品有限公司
- - 50.00万
11 上海外高桥旅行社有限公司
- - 50.00万
12 上海外高桥俱乐部有限公司
- - 500.00万
13 上海外高桥保税区富特油品有限公司
- - 345.00万
14 上海外高桥保税区英伦油品有限公司
- - 200.00万
15 上海景和投资管理有限公司
- - 5,000.00万
*16 上海浦东外高桥丹舟商贸有限公司
- - 100.00万
*17 山西景和华禹制药有限公司
- - 1,700.00万
*18 上海国宾医疗中心有限公司
- - 750.00万
序号 被投资单位全称 本公司投资额
1 上海外高桥保税区玖益物资贸易有限公司
- - 1,690.00万
2 上海外高桥飞宏商业发展有限公司
- - 1,800.00万
3 申高贸易有限公司 88.00万
4 上海高图物业发展有限公司
- - 227.50万
5 上海外高桥保宏大酒店有限公司
- - 1,500.00万
6 苏州保宏房地产有限公司
- - 558.00万
7 上海外高桥公寓酒店有限公司
- - 225.00万
8 杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司
- - 263.25万
9 上海外高桥保税区万宏有限公司
- - 16.00万
10 昆山高宏纺织品有限公司
- - 35.00万
11 上海外高桥旅行社有限公司
- - 50.00万
12 上海外高桥俱乐部有限公司
- - 450.00万
13 上海外高桥保税区富特油品有限公司
- - 207.00万
14 上海外高桥保税区英伦油品有限公司
- - 170.00万
15 上海景和投资管理有限公司
- - 5,000.00万
*16 上海浦东外高桥丹舟商贸有限公司
- - 70.00万
*17 山西景和华禹制药有限公司
- - 867.00万
*18 上海国宾医疗中心有限公司
- - 487．50万
序号 被投资单位全称 本公司持股比例
1 上海外高桥保税区玖益物资贸易有限公司
- -
- - 100%
2 上海外高桥飞宏商业发展有限公司
- -
- - 90%
3 申高贸易有限公司 100%
4 上海高图物业发展有限公司
- - 65%
5 上海外高桥保宏大酒店有限公司
- - 100%
6 苏州保宏房地产有限公司
- -
- - 90%
7 上海外高桥公寓酒店有限公司
- -
- - 90%
8 杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司
- - 75%
9 上海外高桥保税区万宏有限公司
- -
- - 80%
10 昆山高宏纺织品有限公司
- -
- - 70%
11 上海外高桥旅行社有限公司
- -
- - 100%
12 上海外高桥俱乐部有限公司
- - 90%
13 上海外高桥保税区富特油品有限公司
- -
- -
- - 60%
14 上海外高桥保税区英伦油品有限公司
- -
- -
- - 85%
15 上海景和投资管理有限公司
- -
- - 100%
*16 上海浦东外高桥丹舟商贸有限公司
- -
- -
- - 70%
*17 山西景和华禹制药有限公司
- -
- - 51%
*18 上海国宾医疗中心有限公司
- -
- - 65%
序号 被投资单位全称 是否合并 备注
1 上海外高桥保税区玖益物资贸易有限公司
- -
- - 是
2 上海外高桥飞宏商业发展有限公司
- -
- - 是 注 1
3 申高贸易有限公司 是 注 2
4 上海高图物业发展有限公司
- - 是 注 3
5 上海外高桥保宏大酒店有限公司
- - 是
6 苏州保宏房地产有限公司
- -
- - 是
7 上海外高桥公寓酒店有限公司
- -
- - 是
8 杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司
- - 是
9 上海外高桥保税区万宏有限公司
- -
- - 是
10 昆山高宏纺织品有限公司
- -
- - 是
11 上海外高桥旅行社有限公司
- -
- - 是
12 上海外高桥俱乐部有限公司
- - 是
13 上海外高桥保税区富特油品有限公司
- -
- -
- - 是
14 上海外高桥保税区英伦油品有限公司
- -
- -
- - 是
15 上海景和投资管理有限公司
- -
- - 是
*16 上海浦东外高桥丹舟商贸有限公司
- -
- -
- - 是
*17 山西景和华禹制药有限公司
- -
- - 是
*18 上海国宾医疗中心有限公司
- -
- - 是
注1、子公司上海外高桥飞宏商业发展有限公司处于清算程序中。
注2、子公司申高贸易有限公司的实收资本由股份公司出资，但为方便在香港注册
，其股份注册原在史建中及高海明两个私人名下，今年史建中将其拥有的申高贸易有限
公司的99％股份转让给股份公司。
注3、子公司上海高图物业发展有限公司上年度由于资产总额、销售收入和当期净
利润均小于汇总后公司相应指标的10％，对合并报表无重大影响，故未予以合并，本年
度由于经营变化而列入公司合并报表的合并范围，并对期初数进行相应调整。
注4、“＄”为美元符号。
注5、“*” 上海浦东外高桥丹舟商贸有限公司、山西景和华禹制药有限公司为本
年度公司以现金投资新设立的控股子公司；上海国宾医疗中心有限公司系公司以现金溢
价收购该公司的65％股权而新增的控股子公司，购并日为2002 年8 月26 日，故公司将
该子公司自购并日至本年末的会计报表纳入合并会计报表，该期间该子公司的主营业务
收入为5,087.373.83 元， 主营业务利润为4,882,367.70 元，利润总额为-226,429.53
元，所得税费用为215,904.07 元，净利润为-442,333.60 元。
五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金：
项目 年末数
- 原币 汇率 本位币
现金
其中：人民币 - - 184,186.95
港币 3,508.00 1.0611 3,722.34
美元 13,768.00 8.2773 113,961.87
欧元 115.00 8.6360 993.14
银行存款
其中：人民币 - - 375,647,551.65
美元*1 1,941,528.92 8.2773 16,070,617.32
港币 3,901,217.79 1.0611 4,139,582.20
其他货币资金*2
其中：人民币 - - 59,181,907.83
美元 122.97 8.2773 1,017.86
合计 - - 455,343,541.16
项目 年初数
- 原币 汇率 本位币
现金
其中：人民币 - - 66,603.28
港币 396.20 1.0606 420.21
美元 6,543.00 8.2766 54,153.79
欧元
银行存款
其中：人民币 - - 317,562,363.78
美元*1 4,221,765.83 8.2766 34,941,867.07
港币 3,608,005.59 1.0606 3,826,650.73
其他货币资金*2
其中：人民币 - - 16,348,264.08
美元 49,439.10 8.2766 409,187.66
合计 - - 373,209,510.60
*1：本年度银行存款余额中有29.5 万美元已作为短期借款质押物，出质给银行。
*2：其他货币资金期末余额系：信用卡存款 228,198.93
东方证券 82,749.18
中信证券 2,587,317.36
国海证券 20,653,330.09
西南证券 50,305.62
华泰证券 6,580,702.63
银河证券 321.88
银行本票 29,000,000.00
合计 59,182,925.69
2、短期投资：
项目 投资金额
- 年初数
一、股票投资 37,500,169.59
其中：A股投资 25,238,987.65
B股投资 12,261,181.94
H股投资 -
二、债券投资 159,998,891.70
国债投资 159,998,891.70
其他债券 -
三、委托贷款 29,652,910.00
四、其他投资(基金) -
合计 227,151,971.29
项目 投资金额
- 本年增加
一、股票投资 209,210,875.44
其中：A股投资 181,505,632.46
B股投资 22,075,936.74
H股投资 5,629,306.24
二、债券投资 215,522,067.18
国债投资 212,022,067.18
其他债券 3,500,000.00
三、委托贷款 44,935.02
四、其他投资(基金) 10,193,701.65
合计 434,971,579.29
项目 投资金额
- 本年减少
一、股票投资 147,084,328.53
其中：A股投资 127,464,908.03
B股投资 16,615,145.97
H股投资 3,004,274.53
二、债券投资 372,020,958.88
国债投资 372,020,958.88
其他债券
三、委托贷款 29,697,845.02
四、其他投资(基金) 7,193,701.65
合计 555,996,834.08
项目 投资金额
- 年末数
一、股票投资 99,626,716.50
其中：A股投资 79,279,712.08
B股投资 17,721,972.71
H股投资 2,625,031.71
二、债券投资 3,500,000.00
国债投资
其他债券 3,500,000.00
三、委托贷款 -
四、其他投资(基金) 3,000,000.00
合计 106,126,716.50
项目 年末市价
一、股票投资 71,456,553.31
其中：A股投资 59,396,664.70
B股投资 10,237,388.61
H股投资 1,822,500.00
二、债券投资 3,500,000.00
国债投资
其他债券 3,500,000.00
三、委托贷款
四、其他投资(基金) 2,689,608.50
合计 77,646,161.81
项目 跌价准备
- 年初数
一、股票投资 4,928,404.57
其中：A股投资 3,363,067.27
B股投资 1,565,337.30
H股投资 -
二、债券投资
国债投资
其他债券
三、委托贷款
四、其他投资(基金) -
合计 4,928,404.57
项目 跌价准备
- 本年计提
一、股票投资 28,170,163.19
其中：A股投资 19,883,047.38
B股投资 7,484,584.10
H股投资 802,531.71
二、债券投资
国债投资
其他债券
三、委托贷款
四、其他投资(基金) 310,391.50
合计 28,480,554.69
项目 跌价准备
- 本年转销
一、股票投资 4,928,404.57
其中：A股投资 3,363,067.27
B股投资 1,565,337.30
H股投资 -
二、债券投资
国债投资
其他债券
三、委托贷款
四、其他投资(基金) -
合计 4,928,404.57
项目 跌价准备
- 年末数
一、股票投资 28,170,163.19
其中：A股投资 19,883,047.38
B股投资 7,484,584.10
H股投资 802,531.71
二、债券投资
国债投资
其他债券
三、委托贷款
四、其他投资(基金) 310,391.50
合计 28,480,554.69
短期投资跌价准备本年度计提额为28,480,554.69 元，其选用的年末市价的来源为
2002 年12 月31 日沪深股市及香港H 股市场的股票收盘价。
上述短期投资变现能力不存在重大限制。
3、应收股利、应收利息：
年末数 年初数
应收股利 21,079,408.06 26,577,622.61
应收利息 43,767.00 129,572.50
应收股利中金额较大的有：
单位 年末数
上海外高桥保税区联合发展有限公司 20,326,543.26
上海外高桥保税区三联发展有限公司 752,864.80
单位 备注
上海外高桥保税区联合发展有限公司 1995年已宣告尚未支付的股利
上海外高桥保税区三联发展有限公司 2000年已宣告尚未支付的股利
4、应收帐款：
帐龄 年末数
- 金额 占收帐款 坏帐准备 坏帐准备
总额比例(%) 计提比例(%)
1年以内 7,774,980.13 95.42 5.5 427,623.93
1-2年 65,049.38 0.80 5.5 3,577.72
2-3年 49,454.00 0.60 5.5 2,719.98
3年以上 258,916.41 3.18 5.5 14,240.41
合计 8,148,399.92 100.00 448,162.04
帐龄 年初数
- 金额 占收帐款 坏帐准备 坏帐准备
总额比例(%) 计提比例(%)
1年以内 3,292,356.10 89.73 5.5 181,079.59
1-2年 51,180.06 1.40 5.5 2,814.90
2-3年 121,595.46 3.31 5.5 6,687.75
3年以上 203,961.92 5.56 5.5 11,217.91
合计 3,669,093.54 100.00 201,800.15
本帐户年末余额中无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。
本帐户年末余额中欠款金额前五名的欠款合计为3,301,194.92 元，占应收帐款总
额的40.51%。
5、其他应收款：
帐龄 年末数
- 金额 占收帐 坏帐准 坏帐准备*2
- - 款总额比例(%) 备计提比例(%)
1年以内 158,177,221.46 62.81 34.58 54,698,948.50
1-2年 1,034,654.34 0.41 5.5 56,905.99
2-3年 11,244,300.47 4.47 5.5 618,436.53
3年以上 81,360,130.14 32.31 6.97 5,670,894.00
合计 251,816,306.41 100.00 - 61,045,185.02
帐龄 年初数
- 金额 占收帐 坏帐准 坏帐准备
- 款总额比例(%) 备计提比例(%)
1年以内 2,010,539.92 2.11 5.5 110,579.69
1-2年 11,545,007.09 12.16 5.5 634,975.39
2-3年 66,942,016.14 70.54 5.5 3,681,810.89
3年以上 14,418,114.00 15.19 5.5 792,996.27
合计 94,915,677.15 100.00 - 5,220,362.24
其中持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位上海外高桥（集团）有限公司
的欠款为76,829,392.62 元，其明细资料在附注七中披露。
本帐户年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为242,357,741.09 元，占其他
应收款总额的比例为96.24％。
其他应收款年末余额中金额较大的债务人情况：
债务人名称 年末欠款余额
上海中经投资管理有限公司 103,368,991.75
上海市外高桥(集团)有限公司 76,829,392.62
北京中兴光大投资有限公司*1 45,000,000.00
上海外高桥保税区联合发展有限公司 9,359,356.72
角直农工商总公司 7,800,000.00
债务人名称 性质或内容
上海中经投资管理有限公司 投资款
上海市外高桥(集团)有限公司 代垫款
北京中兴光大投资有限公司*1 暂付款
上海外高桥保税区联合发展有限公司 代垫款
角直农工商总公司 垫付款
债务人名称 欠款时间(帐龄)
上海中经投资管理有限公司 1年以下
上海市外高桥(集团)有限公司 3年以上
北京中兴光大投资有限公司*1 1年以下
上海外高桥保税区联合发展有限公司 2--3年
角直农工商总公司 1年以下
*1 公司于2002 年12 月27 日与北京中兴光大投资有限公司签订委托国债投资协议
，投资本金为4,500 万元，至2002 年12 月31 日尚未操作，故转入其他应收款。
*2 本年度全额计提坏帐准备，或者计提坏帐准备的比例为40％或40％以上的情况
列示如下：
（1）公司分别于2002 年3 月29 日及2002 年5 月12 日与上海中经投资管理有限
公司签订为期9 个月及7 个月的委托国债投资协议，并分别于华泰证券万航渡路营业部
及西南证券定西路营业部开户运作，合同总金额为1.1 亿元。由于上海中经投资管理有
限公司因涉及经济案件被公安机关立案侦察，由此截至审计报告日止, 公司未能如期收
回委托期满的原投资额1.1 亿元，将原投资额1.1 亿扣除年末资金帐户中的余额6,631,
008.25 元后余款103,368,991.75 元列入其他应收款,并按取得的相关资料，对该笔其
他应收款按50% 计提坏账准备计51,684,495.87 元。
（2）对三年以上的口腔美容中心计提特殊坏账准备计1,265,700.35 元.
6、预付帐款：
帐龄 年末数库 年初数
- 金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 51,951,252.62 99.95 128,753,888.05 99.90
1-2年 24,745.67 0.05 76,903.00 0.06
2-3年 0.00 0.00 51,620.00 0.04
3年以上 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 51,975,998.29 100.00 128,882,411.05 100.00
本帐户期末余额中无持公司5％（含5％）以上股份的主要股东的欠款。
7、存货：
类别 存货
- 年末数 年初数
开发成本 847,015,222.35 833,952,345.07
原材料 2,241,712.77 2,651,013.23
低值易耗品 310,096.33 308,456.26
库存商品 43,989,364.42 44,449,197.93
产成品 2,311,143.39 1,133,983.09
出租开发产品 299,576,299.73 230,345,423.29
在产品 164,621.92
包装物 104,953.49
合计 1,195,713,414.40 1,112,840,418.87
类别 跌价准备
- 年初数 本年计提 本年转回 年末数
开发成本
原材料 272,356.92 - 2,629.86 269,727.06
低值易耗品 168,432.70 168,432.70
库存商品 3,329,981.24 3,828,354.01 491,032.01 6,667,303.24
产成品
出租开发产品
在产品
包装物
合计 3,770,770.86 3,828,354.01 493,661.87 7,105,463.00
本公司上述存货年末余额中所包含的存货项目的取得方式主要为：外购和自制。
存货可变现净值按照同类存货的年末市场价或年末评估价确定。
开发成本：
项目 开工时间 预计竣工时间 预计总投资
苏州土地 - - -
E区网球场馆 - - -
D区地块 2002.08 2004.12 68,853,100.00
5.74平方公里土地 - - 5,000,000,000.00
1.2 平方公里土地 - - -
F13号厂房 - - -
合计 - - -
项目 年末数 年初数 备注
苏州土地 - 53,841,552.60
E区网球场馆 5,080,378.00 5,078,724.00 待出售
D区地块 332,340,674.35 324,374,228.47
5.74平方公里土地 509,594,170.00 388,153,045.00 尚未开发，
此为土地成本
1.2 平方公里土地 - 62,501,819.00
F13号厂房 - 2,976.00
合计 847,015,222.35 833,952,345.07
出租开发产品：
项目名称 年初余额 本期增加
B区仓库 72,125,618.34 -
商业用房 4,439,921.77 0.00
E区场馆 24,049,182.39 844,108.04
工业厂房 129,730,700.79 76,718,152.82
合计 230,345,423.29 77,562,260.86
项目名称 本期减少 年末余额
B区仓库 2,060,865.60 70,064,752.74
商业用房 139,555.20 4,300,366.57
E区场馆 1,685,708.07 23,207,582.36
工业厂房 4,445,255.55 202,003,598.06
合计 8,331,384,42 299,576,299,73
8、待摊费用：
费用类别 年末数 年初数
财产保险费 40,785.27 66,975.56
房租 182,240.96 0.00
其他 91,972.80 63,488.29
合计 314,999.03 130,463.85
9、长期投资：
（1）明细项目如下：
项目 投资金额
- 年初数
一、长期股权投资(权益法) 29,221,877.74
其中：对联营企业投资 29,221,877.74
二、长期股权投资(成本法) 361,910,659.93
其中：股票投资 404,000.00
其他长期股权投资 361,506,659.93
三、长期债权投资 2,000,000.00
合计 393,132,537.67
项目 投资金额
- 本年增加
一、长期股权投资(权益法) 71,562,582.92
其中：对联营企业投资 71,562,582.92
二、长期股权投资(成本法) 4,652,406.00
其中：股票投资
其他长期股权投资 4,652,406.00
三、长期债权投资
合计 76,214,988.92
项目 投资金额
- 本年减少
一、长期股权投资(权益法) 1,524,349.47
其中：对联营企业投资 1,524,349.47
二、长期股权投资(成本法) 10,000,000.00
其中：股票投资
其他长期股权投资 10,000,000.00
三、长期债权投资
合计 11,524,349.47
项目 投资金额
- 年末数
一、长期股权投资(权益法) 99,260,111.19
其中：对联营企业投资 99,260,111.19
二、长期股权投资(成本法) 356,563,065.93
其中：股票投资 404,000.00
其他长期股权投资 356,159,065.93
三、长期债权投资 2,000,000.00
合计 457,823,177.12
项目 减值准备
- 年初数 本年增加
一、长期股权投资(权益法) 2,514,179.82 212.62
其中：对联营企业投资 2,514,179.82 212.62
二、长期股权投资(成本法) 32,252,515.42
其中：股票投资
其他长期股权投资 32,252,515.42
三、长期债权投资 2,000,000.00
合计 36,766,695.24 212.62
项目 减值准备
- 本年减少 年末数
一、长期股权投资(权益法) 2,514,392.44
其中：对联营企业投资 2,514,392.44
二、长期股权投资(成本法) 32,252,515.42
其中：股票投资
其他长期股权投资 32,252,515.42
三、长期债权投资 2,000,000.00
合计 -- 36,766,907.86
（2）长期股权投资（权益法）
①长期股权投资(权益法):
占被投资公司 损益调整额 投资准备
被投资单位名称(1) 与母公司关系(2) 投资期限(3)
杭州千岛湖外高
桥大酒店有限公
司 子公司 25
上海外高桥公寓
酒店有限公司 子公司 50
苏州保宏房地产
有限公司 子公司 30
上海外高桥保宏
大酒店有限公司 子公司 50
申高贸易有限公
司 子公司 50
上海外高桥飞宏
商业发展有限公
司 子公司 50
上海外高桥保税
区玖益物资贸易
公司 子公司 30
上海高图物业发
展公司 子公司 50
上海外高桥俱乐
部有限公司 子公司 50
上海外高桥旅行
社有限公司 子公司 50
上海景和投资管
理有限公司 子公司 20
上海外高桥汽车
交易市场 联营企业 10
上海外高桥物流
中心有限公司 联营企业 50
合计
占被投资公司 年末余额
被投资单位名称(1) 占注册资本的比例(4) 年初投资成本余额(5)
杭州千岛湖外高
桥大酒店有限公
司 50% 15,268,500.00
上海外高桥公寓
酒店有限公司 65% 11,728,750.00
苏州保宏房地产
有限公司 65% 35,055,761.00
上海外高桥保宏
大酒店有限公司 53.33% 67,391,825.00
申高贸易有限公
司 90% 7,314,472.00
上海外高桥飞宏
商业发展有限公
司 82.2% 18,000,000.00
上海外高桥保税
区玖益物资贸易
公司 65% 14,419,907.63
上海高图物业发
展公司 90% 18,924,587.50
上海外高桥俱乐
部有限公司 80% 3,758,252.15
上海外高桥旅行
社有限公司 80% 129,705.42
上海景和投资管
理有限公司 90% 45,000,000.00
上海外高桥汽车
交易市场 20% 2,000,000.00
上海外高桥物流
中心有限公司 31.37%
合计 238,991,760.70
占被投资公司
被投资单位名称(1) 本年投资增减净额(6) 本年增减额(7)
杭州千岛湖外高
桥大酒店有限公
司 - -1,020,166.63
上海外高桥公寓
酒店有限公司 - -11,728,750.00
苏州保宏房地产
有限公司 - -2,400,088.64
上海外高桥保宏
大酒店有限公司 - -
申高贸易有限公
司 - -7,314,472.00
上海外高桥飞宏
商业发展有限公
司 - -688,685.35
上海外高桥保税
区玖益物资贸易
公司 - 865,774.35
上海高图物业发
展公司 - -1,670,602.80
上海外高桥俱乐
部有限公司 - -3,758,252.15
上海外高桥旅行
社有限公司 - -129,705.42
上海景和投资管
理有限公司 1,484,522.42
上海外高桥汽车
交易市场 - 432,185.92
上海外高桥物流
中心有限公司 64,000,000.00
合计 64,000,000.00 -2,997,060.73
占被投资公司
被投资单位名称(1) 分得现金红利额(8) 累计增减额(9)
杭州千岛湖外高
桥大酒店有限公
司 -8,085,649.19
上海外高桥公寓
酒店有限公司 -
苏州保宏房地产
有限公司 -2,400,088.64
上海外高桥保宏
大酒店有限公司 67,391,825.00
申高贸易有限公
司
上海外高桥飞宏
商业发展有限公
司 -16,723,319.77
上海外高桥保税
区玖益物资贸易
公司 6,028,580.56
上海高图物业发
展公司 -4,542,206.31
上海外高桥俱乐
部有限公司
上海外高桥旅行
社有限公司
上海景和投资管
理有限公司 1,337,986.01
上海外高桥汽车
交易市场 303,203.20
上海外高桥物流
中心有限公司
合计 -47,012,673.71
占被投资公司
被投资单位名称(1) 本年增加额(10) 累计增加额(11) (12)=(5)+(6)+(9)+(11)
杭州千岛湖外高
桥大酒店有限公
司 - 7,182,850.81
上海外高桥公寓
酒店有限公司 -
苏州保宏房地产
有限公司 - -12,875.85 32,642,796.51
上海外高桥保宏
大酒店有限公司
申高贸易有限公
司
上海外高桥飞宏
商业发展有限公
司 - 1,276,680.23
上海外高桥保税
区玖益物资贸易
公司 - 20,448,488.19
上海高图物业发
展公司 - 14,382,381.19
上海外高桥俱乐
部有限公司
上海外高桥旅行
社有限公司
上海景和投资管
理有限公司 - 46,337,986.01
上海外高桥汽车
交易市场 - 2,303,203.20
上海外高桥物流
中心有限公司
合计 -12,875.85 255,966,211.14
②股权投资差额:
A.合并范围的股权投资差额
合并范围内的股权投资差额2002 年12 月31日年末余额为3,414,394.78 元。
被投资单位名称 股权投资差额
- 初始金额
上海外高桥保宏大酒店有限公司 美元-219,821.81
苏州保宏房地产有限公司 美元97,724.35
杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司 美元86,433.03
- 人民币-67,927.78
昆山高宏纺织品有限公司 美元75,633.19
上海外高桥保税区富特油品有限公司 人民币-109,114.82
上海国宾医疗中心有限公司 人民币3,625,000.00
合计 人民币3,447,957.40
- 美元39,968.76
被投资单位名称
- 形成原因
上海外高桥保宏大酒店有限公司 以低于帐面净资产的价格购入
苏州保宏房地产有限公司 以高于帐面净资产的价格购入
杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司 以高于帐面净资产的价格购入
- 以低于帐面净资产的价格购入
昆山高宏纺织品有限公司 以高于帐面净资产的价格购入
上海外高桥保税区富特油品有限公司 以低于帐面净资产的价格投资
上海国宾医疗中心有限公司 以高于帐面净资产的价格投资
合计
-
被投资单位名称
- 摊销期限
上海外高桥保宏大酒店有限公司 46
苏州保宏房地产有限公司 25
杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司 21
-
昆山高宏纺织品有限公司 10
上海外高桥保税区富特油品有限公司 20
上海国宾医疗中心有限公司 20
合计
被投资单位名称
- 本年摊销额 摊余金额
上海外高桥保宏大酒店有限公司 -44,311.22 -1,605,485.81
苏州保宏房地产有限公司 31,155.83 678,005.60
杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司 33,439.74 578,785.03
-
昆山高宏纺织品有限公司 54,082.12 314,996.56
上海外高桥保税区富特油品有限公司 -5,455.80 -101,385.77
上海国宾医疗中心有限公司 75,520.83 3,549,479.17
合计 144,431.50 3,414,394.78
B. 非合并范围的股权投资差额
被投资单位名称 股权投资差额
- 初始金额 形成原因
上海外高桥英联娱乐
有限公司 -298,675.76 以低于帐面净资产
- - 的价格购入
合计 -298,675.76 -
被投资单位名称 股权投资差额
- 摊销期限 本年摊销额 摊余金额
上海外高桥英联娱乐
有限公司
- 30 -9,963.51 -259,644.58
合计 - -9,963.51 -259,644.58
上述各项投资的投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。
（3）长期股权投资（成本法）
①股票投资:
被投资公司名称 股份类别 股票数量
广电股份 法人股 39,930.00
新锦江 法人股 104,544.00
小计
被投资公司名称 占被投资公司注册资本的比例 投资成本
广电股份 <5% 144,000.00
新锦江 <5% 260,000.00
小计 404,000.00
②其他长期股权投资（成本法）
被投资公司名称 投资期限 投资金额
- - -
①上海外高桥保税区新发展有限公司 75 70,922,642.64
②上海外高桥保税区三联发展有限公司 75 57,970,530.23
③上海外高桥保税区联合发展有限公司 50 126,213,487.06
④浦东发展银行 46,200,000.00
⑤海通证券 54,852,406.00
小计 356,159,065.93
被投资公司名称 占被投资单位
- 注册资本的比例
①上海外高桥保税区新发展有限公司 15%
②上海外高桥保税区三联发展有限公司 15%
③上海外高桥保税区联合发展有限公司 15%
④浦东发展银行 1.66%
⑤海通证券 0.57%
小计
被投资公司名称 减值准备年初余额 减值准备本年计提额
上海外高桥保税 32,252,515.42 -
区联合发展有限
公司
被投资公司名称 减值准备本 减值准备年末余额 减值准备计提原因
年转回额
上海外高桥保税 32,252,515.42 联营公司会计政策变
区联合发展有限 动而调整,详见本附
公司 注二-19
（4）长期债权投资
借款单位 本金 年限 年利率 到期日 年初应收利息
上海浦东 2,000,000.00 2001.12.31 0
新区设备
租赁公司
借款单位 本年应收利息 本年已收利息 年末应收利息
上海浦东 0 0 0
新区设备
租赁公司
借款单位 年末余额 减值准备年末余额 备注
上海浦东 2,000,000.00 2,000,000.00 该款项正处于诉讼中
新区设备
租赁公司
累计投资年末余额占期末净资产的比例为：32.75％。
10、固定资产及累计折旧：
固定资产分类 年初数 本年增加
(1)固定资产原值
房屋建筑物 352,426,300.93 4,070,140.49
通用(机械)设备 16,029,681.42 754,768.23
专用(机械)设备 4,580,918.01 13,435,912.31
运输设备 11,839,142.64 814,999.77
其他设备 13,572,017.66 568,825.77
固定资产装修费 0.00 804,347.13
合计 398,448,060.66 20,448,993.70
(2)累计折旧
房屋建筑物 21,345,403.56 9,240,423.25
通用(机械)设备 5,035,126.05 2,122,942.58
专用(机械)设备 2,674,473.77 2,510,700.88
运输设备 9,667,816.04 409,547.13
其他设备 8,500,350.61 1,009,546.58
固定资产装修费 0.00 53,623.14
合计 47,223,170.03 15,346,783.56
(3)固定资产净值
房屋建筑物 331,080,897.37
通用(机械)设备 10,994,555.37
专用(机械)设备 1,906,444.24
运输设备 2,171,326.60
其他设备 5,071,667.05
固定资产装修费 750,723.99
合计 351,224,890.63
固定资产分类 本年减少 年末数
(1)固定资产原值
房屋建筑物 0.00 356,496,441.42
通用(机械)设备 115,027.96 16,669,421.69
专用(机械)设备 1,478,048.24 16,538,782.08
运输设备 396,689.61 12,257,452.80
其他设备 2,105,662.09 12,035,181.34
固定资产装修费 0.00 804,347.13
合计 4,095,427.90 414,801,626.46
(2)累计折旧
房屋建筑物 0.00 30,585,826.81
通用(机械)设备 88,460.16 7,069,608.47
专用(机械)设备 1,031,381.80 4,153,792.85
运输设备 325,779.09 9,751,584.08
其他设备 584,974.24 8,924,922.95
固定资产装修费 0.00 53,623.14
合计 2,030,595.29 60,539,358.30
(3)固定资产净值
房屋建筑物 325,910,614.61
通用(机械)设备 9,599,813.22
专用(机械)设备 12,384,989.23
运输设备 2,505,868.72
其他设备 3,110,258.39
固定资产装修费
合计 354,262,268.16
(4)固定资产减值准备 年初数 本年增加
房屋建筑物 25,891,351.98 7,237,801.48
通用(机械)设备 658,437.88 658,437.88
专用(机械)设备 14,016.34 1.42
运输设备
其他设备 1,427,293.68 1,171,225.55
合计 27,991,099.88 7,237,802.90
(4)固定资产减值准备 本年减少 年末数
房屋建筑物 33,129,153.46
通用(机械)设备
专用(机械)设备 14,017.76
运输设备
其他设备 256,068.13
合计 1,171,225.55 34,057,677.23
计提原因
(4)固定资产减值准备 评估减值
房屋建筑物 闲置，评估减值
通用(机械)设备 闲置，评估减值
专用(机械)设备
运输设备 闲置，评估减值
其他设备
合计
固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少 年末数
(5)固定资产净额
房屋建筑物 305,189,545.39 292,781,461.15
通用(机械)设备 10,336,117.49 8,941,375.34
专用(机械)设备 1,892,427.90 12,370,971.47
运输设备 2,171,326.60 2,505,868.72
其他设备 3,644,373.37 2,854,190.26
固定资产装修费 750,723.99
合计 323,233,790.75 320,204,590.93
(6)固定资产及累计折旧本期增减变动原因分析
①固定资产原值：
年初余额 398,448,060.66
本年增加：
外购 6,859,405.31
自行建造(在建工程转入) 3,488,894.79
其他* 10,100,693.60
本年增加小计 20,448,993.70
本年减少：
报废和出售 4,095,427.90
本年减少小计 4,095,427.90
年末余额 414,801,626.46
②累计折旧：
年初余额 47,223,170.03
本年增加：
计提 14,007,094.11
其他* 1,339,689.45
本年增加小计 15,346,783.56
本年减少：
报废和出售 2,030,595.29
本年减少小计 2,030,595.29
年末余额 60,539,358.30
* 固定资产原值及累计折旧本年其他增加数系公司于本年度收购了子公司上海国宾
医疗中心有限公司的部分股权，并纳入合并范围所致。
(7)年末固定资产的帐面价值中，暂时闲置的固定资产为1,367.30 元；已提足折旧
仍继续使用的固定资产为1,289,931.92 元；已退废和准备处置的固定资产为5,325.37
元。
11、工程物资：
类别 年末数 年初数
宾馆内装修用材料 12,103,375.85 12,102,390.45
12、在建工程：
工程名称 年初数
金额 其中：利息
- - 资本化数
保宏大酒店工程款 234,559,539.91 634,946.31
GMP认证厂房
锅炉改建 9,021.20
加油站 2,390,699.80
锅炉房 13,313.90
安装 181,202.33
简易仓库 12,900.00
保税仓库配电工程 140,438.00
合计 236,959,260.91 634,946.31
工程名称 本年增加
金额 其中：利息
- - 资本化数
保宏大酒店工程款 5,494,593.80
GMP认证厂房 7,300,016.33
锅炉改建 150,823.56
加油站 590,496.00
锅炉房 13,313.90
安装 181,202.33
简易仓库 12,900.00
保税仓库配电工程 140,438.00
合计 13,883,783.92
工程名称 本年转入固定资产
金额其中：利息 金额 其中：利息
- 资本化数
保宏大酒店工程款
GMP认证厂房
锅炉改建 159,844.76
加油站 2,981,195.80
锅炉房 13,313.90
安装 181,202.33
简易仓库 12,900.00
保税仓库配电工程 140,438.00
合计 3,488,894.79
工程名称 其他减少
金额 其中：利?
- 资本化数
保宏大酒店工程款
GMP认证厂房
锅炉改建
加油站
锅炉房
安装
简易仓库
保税仓库配电工程
合计
工程项目 年末数
- 金额 其中：利息资本化数
保宏大酒店工程款 240,054,133.71 634,946.31
GMP认证厂房 7,300,016.33
锅炉改建
加油站
锅炉房-
安装-
简易仓库-
保税仓库配电工程
合计 247,354,150.04 634,946.31
工程项目 预算数 资金来源
-
保宏大酒店工程款 USD55,000,000.00 自有资金
GMP认证厂房 13,350,000.00 自有资金
锅炉改建 自有资金
加油站 其他资金
锅炉房- 自有资金
安装- 自有资金
简易仓库- 自有资金
保税仓库配电工程 自有资金
合计
工程项目 工程投入占预算的比例
保宏大酒店工程款 52.73%
GMP认证厂房 54.68%
锅炉改建
加油站
锅炉房-
安装-
简易仓库-
保税仓库配电工程
合计
本年度在建工程无减值情况，故未计提在建工程减值准备。
13、无形资产：
类别 取得方式 原始余额 年初数
土地使用权 购买 7,853,512.20 1,036,645.79
财务软件 购买 67,575.00
合计 7,921,087.20 1,036,645.79
类别 本年增加 本年摊销额 累计摊销额
土地使用权 2,230,000.00 80,224.63 4,667,091.04
财务软件 67,575.00 1,126.25 1,126.25
合计 2,297,575.00 81,350.88 4,668,217.29
类别 本年转回 年末数 剩余摊销年限
土地使用权 3,186,421.16 46年
财务软件 66,448.75 4年11个月
合计 3,252,869.91
本年度无形资产预计可收回金额不低于其帐面价值，故未计提无形资产减值准备。
14、长期待摊费用：
类别 原始发生数 年初数 本年增加
开办费 8,011,740.66 6,963,505.56 1,048,235.10
租赁费 450,000.00 345,428.48
电话初装费 17,200.68 7,195.69
合计 - 7,316,129.73 1,048,235.10
类别 本年摊销额 累计摊销额
开办费 860,050.70 1,755,962.19
租赁费 230,285.76 334,857.28
电话初装费 7,195.69 17,200.68
合计 1,097,532.15 2,108,020.15
类别 本年转出 年末数
开办费 7,151,689.96
租赁费 115,142.72
电话初装费
合计 - 7,266,832.68
15、短期借款：
借款 币种
类别 -
抵押 美元
保证 美元
信用 美元
质押 美元
保证 人民币元
抵押 人民币元
信用 人民币元
质押 人民币元
合计
借款 年末数
类别 原币 汇率 本位币
抵押 24,240,000.00 8.2773 200,641,752.00
保证 20,510,000.00 8.2773 169,767,423.00
信用
质押 11,430,000.00 8.2773 94,609,539.00
保证 - - 633,400,000.00
抵押 - - 20,000,000.00
信用 - - 8,000,000.00
质押 - - 2,250,000.00
合计 1,128,668,714.00
借款 年初数
类别 原币 汇率 本位币
抵押
保证 16,510,000.00 8.2766 136,646,666.00
信用
质押 40,870,000.00 8.2766 338,264,642.00
保证 373,400,000.00
抵押 1,750,000.00
信用 37,200,000.00
质押
合计 887,261,308.00
16、应付帐款2002 年12 月31 日余额为18,046,109.58 元，其中无应付给持公司5
％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项，无帐龄超过3 年的大额应付帐款。
17、预收货款2002 年12 月31 日余额为102,634,924.65 元，其中无预收持公司5
％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项，帐龄在1 年以内的款项为98,100,117.
81 元，帐龄在1-2 年的款项为4,534,806.84 元。
18、应付工资2002 年12 月31 日余额为1,618,129.89 元，本科目期末余额中无工
效挂钩性质的应付工资。
19、应交税金：
税种 年末欠(溢)交额年 初欠(溢)交额
增值税 19,430.30 -101,445.88
营业税 1,525,095.00 4,048,951.47
个人所得税 13,754.90 6,072.37
城建税 70,649.82 869.90
企业所得税 4,867,574.55 -707,717.16
房产税 36,000.00 3,503.28
小计 6,532,504.57 3,250,233.98
20、其他应交款：
费种 年末欠(溢)交额 年初欠(溢)交额
教育费附加 33,233.43 2,170.02
堤防费 0.59 518.25
义务兵优待金 0.30 12,146.10
副食品价格补贴 11,000.00
旅游发展附加 0.75 0.19
河道维护管理费 12,459.27 10,102.59
价格基金调整 557.13
小计 46,251.47 35,937.15
21、其他应付款2002 年12 月31 日余额为25,973,300.50 元，其中无应付给持公
司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项。
其中三年以上未支付款项为4,373,628.94 元，其中住房基金2,037,568.69元，公
积金984,861.47 元，网球经费948,035.00 元，押金及保证金403,163.78元。
年末余额中金额较大的明细项目的说明：
债权人名称 年末余额 性质或内容
安特精密机械(上海)有限公司 4,236,983.33 押金
住房基金(上海外高桥公寓酒店) 2,037,568.69 住房基金
上海市建筑一分公司 1,656,249.63 应付工程款
上海贝卡尔特--二钢有限公司 1,153,125.86 押金
鸿城电子(上海)有限公司 1,075,898.84 押金
22、预提费用：
费用类别 年末数 年初数 结存原因
利息支出 1,436,341.04 1,115,155.09 预提未付利息
23、一年内到期的长期负债：
一年内到期的长期借款：
借款 币种 年末数 年初数
类别 - 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币
保证 人民币元 400,000,000.00 79,143,385.00
24、长期借款：
借款 币种 年末数 年初数
类别 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币
保证 人民币元 400,762,300.00
25、递延税款贷项2002 年12 月31 日余额为137,384.53 元，均系尚未转回的时间
性差异影响所得税的金额。
项目 年末数 年初数
实物投资评估增值 137,384.53 137,384.53
之未交所得税。 - -
项目 产生原因
实物投资评估增值 2000年实物投资资产评估增值之未转回的
之未交所得税。 时间性差异影响所得税。
26、股本：每股面值1 元，其股本结构为：
- 本次变动前 比例
- - -
一、尚未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
(1)国家拥有股份 435,600,000.00 58.46%
(2)境内法人持有股份 54,450,000.00 7.31%
(3)境外法人持有股份
(4)其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
基金配售股份
柜台交易公司内部职工股份
战略投资者配售股份
一般法人配售股份
未上市流通股份合计 490,050,000.00 65.77%
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 54,450,000.00 7.31%
2、境内上市的外资股 200,557,500.00 26.92%
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 255,007,500.00 34.23%
三、股份总数 745,057,500.00 100%
- 本次变动增减(＋、--)
- 募股/配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、尚未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
(1)国家拥有股份
(2)境内法人持有股份
(3)境外法人持有股份
(4)其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
基金配售股份
柜台交易公司内部职工股份
战略投资者配售股份
一般法人配售股份
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
- 本次变动后 比例
-
一、尚未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
(1)国家拥有股份 435,600,000.00 58.46%
(2)境内法人持有股份 54,450,000.00 7.31%
(3)境外法人持有股份
(4)其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
基金配售股份
柜台交易公司内部职工股份
战略投资者配售股份
一般法人配售股份
未上市流通股份合计 490,050,000.00 65.77%
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 54,450,000.00 7.31%
2、境内上市的外资股 200,557,500.00 26.92%
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 255,007,500.00 34.23%
三、股份总数 745,057,500.00 100%
本年度境内法人股由上海国际信托投资有限公司转让给上海市上投实业投资有限公
司，公司已于2002 年12 月26 日作公告。
27、资本公积：
项目 年初数 本年增加
股本溢价 321,416,813.11
外币资本折算差额 -12,875.85
被投资单位外币资本折算差额 778,512.33
合计 322,182,449.59
项目 本年减少 年末数
股本溢价 321,416,813.11
外币资本折算差额 -12,875.85
被投资单位外币资本折算差额 778,512.33
合计 322,182,449.59
28、盈余公积：
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积 95,858,161.38 314,905.34 96,173,066.72
公益金 58,370,079.49 157,452.64 58,527,532.13
任意盈余公积 33,740,048.30 33,740,048.30
小计 187,968,289.17 472,357.98 188,440,647.15
29、未分配利润：
内容 2002年度
(1)年初未分配利润额 154,493,115.27
(2)加：当年度合并净利润 -123,840,197.27
(3)盈余公积转入数 0.00
(4)减：提取法定盈余公积金 314,905.34
(5)提取法定公益金 157,452.64
(6)提取任意盈余公积 0.00
(7)减：分配(预分)当年度股利 0.00
(8)减：转作股本的普通股股利 0.00
(9)年末未分配利润余额 30,180,560.02
说明：公司2001 年报披露的2001 年年末未分配利润余额为181,907,753.38元，与
本次年报披露的2002 年年初未分配利润154,493,115.27 元的之间差异为-27,414,638.
11 元，其中所涉及的以前年度损益调整的变动内容、变动原因、依据和影响说明参见
附注二、19 主要会计政策、会计估计的变更说明。
报告期利润预分配情况：根据按第届董事会第次会议，按当年度的税后利润10%，5
%分别提取法定盈余公积和公益金，提取两金后本年度利润不再分配。上年利润实际分
配情况：按公司第3 届第13 次董事会有关利润分配预案决议，按当年度税后利润的10%
，5%分别提取法定盈余公积和公益金，提取两金后当年度利润不再分配。
30、主营业务收入和主营业务成本：
（1）分部报表：
行业 主营业务收入
- 本年数 上年数
①房地产 66,783,599.50 99,056,776.20
②服务 24,388,997.38 24,491,826.75
③工程管理 3,260,250.00 3,260,250.00
④贸易 40,354,494.21 40,945,753.50
⑤工业 14,067,289.66 9,075,412.16
⑥租赁 35,116,439.33 18,813,357.66
⑦咨询 216,327.88 331,352.45
⑧其他 7,148,696.55 6,535,214.08
减：行业间互
相抵减
合计 180,927,147.96 203,123,425.27
地区：
①境内 180,927,147.96 186,638,354.59
②境外 16,485,070.68 16,401,692.11
减：地区间互
相抵减
合计 180,927,147.96 203,123,425.27
行业 主营业务成本
- 本年数 上年数
①房地产 59,796,322.00 91,627,323.95
②服务 6,942,527.94 7,499,419.80
③工程管理
④贸易 27,021,084.46 34,017,772.42
⑤工业 12,073,126.19 8,033,067.12
⑥租赁 13,546,171.73 5,956,595.98
⑦咨询 17,580.00 216,327.88
⑧其他 613,482.47
减：行业间互
相抵减
合计 119,379,232.32 153,686,973.35
地区：
①境内 119,379,232.32 137,285,281.24
②境外 83,378.57
减：地区间互
相抵减
合计 119,379,232.32 153,686,973.35
行业 营业毛利
- 本年数 上年数
①房地产 6,987,277.50 7,429,452.25
②服务 17,446,469.44 16,992,406.95
③工程管理
④贸易 13,333,409,75 6,927,981.08
⑤工业 1,994,163.47 1,042,345.04
⑥租赁 21,570,267.60 12,856,761.68
⑦咨询 313,772.45
⑧其他
减：行业间互
相抵减
合计 61,547,915.64 49,436,451.92
地区：
①境内 61,547,915.64 49,353,073.35
②境外
减：地区间互
相抵减
合计 61,547,915.64 49,436,451.92
（2）报告期内房地产各项目、各期间的收入金额：
项目名称 4月 7月 合计
土地收入 63,928,000.00 2,855,599.50 66,783,599.50
本年度公司向前五名客户的收入总额为83,281,193.48 元，占公司全部销售收入比
例的46.03％。
31、主营业务税金及附加
税费种类 本年数 上年数
营业税 6,240,070.47 7,550,932.07
教育费附加 57,462.55 24,356.10
城市维护建设税 10,893.96 7,314.80
义务兵优待金 5.02 17.51
河道费 33.93 14.62
堤防费 16.70 58.44
价格调控基金 616.33
合计 6,309,098.96 7,582,693.54
32、其他业务利润
业务种类 本年数
- 收入金额 成本金额
利息收入 3,566,393.97 220,459,22
管理咨询收入 781,285.20 130,261.08
其他收入 204,665.90 10,284.47
合计 4,552,345.07 361,004.77
业务种类 上年数
- 收入金额 成本金额
利息收入
管理咨询收入
其他收入 561,538.65 231,897.88
合计 561,538.65 231,897.88
33、管理费用
管理费用本年度发生额为137,295,638.67 元，主要系本年度坏帐准备计提计112,0
45,195.20 元。其中主要系由于下述事项的影响而引起：
（ 1）应收上海中经投资管理有限公司款项本年计提特殊坏帐准备为51,684,495.8
7 元,详见本附注五-5 之*2-（1）。
（2）应收口腔美容中心款项计提特殊坏帐准备为1,265,700.35 元，详本见本附注
五-5 之*2-（2）。
（3）公司对应收连年亏损净资产为负数的子公司－申高贸易有限公司、上海外高
桥公寓酒店有限公司、上海外高桥旅行社有限公司、上海外高桥俱乐部有限公司计提特
殊坏账准备,计入本年管理费用为50,527,709.17 元。
34、财务费用：
费用项目 本年数 上年数
利息支出 67,883,074.50 54,422,785.79
减：利息收入 2,456,270.27 3,858,673.71
利息净支出 65,426,804.23 50,564,112.08
汇兑损失 72,585.94 117,935.19
减：汇兑收益 67,755.65 74,241.83
汇兑净损失 4,830.29 43,693.36
其他财务费用 52,487.44 65,914.19
合计 65,484,121.96 50,673,719.63
35、投资收益：
- 本年数 上年数
股票投资收益 -23,934,646.04 1,472,409.42
债权投资收益* 11,648,957.16 16,526,686.81
其他股权投资收益(成本法) 15,405,848.25 9,993,967.53
在按权益法核算的被投资公司
的净损益中所占的份额 1,500,171.99 -196,153.96
股权投资差额摊销 -134,467.99 -97,886.42
股权投资转让损益 528,300.00 -30,213.33
其他 665,479.28 21,513.81
合计 5,679,642.65 27,690,323.86
*债权投资收益系委托国债投资收益计10,196,301.35 元以及委托贷款收益计1,452
,655.81 元。
投资收益汇回无重大限制。
36、补贴收入：
项目 金额
本年数 上年数
财政专项补贴 18,553,000.00 904,000.00
- - -
财政专项补贴 6,500,000.00
财政专项补贴 1,995,000.00
- - -
保税区管委会补贴 200,000.00
增值税退税 4,000.00 4,000.00
专项补贴 143,000.00
- - -
合计 27,395,000.00 908,000.00
项目 来源
本年数
财政专项补贴 上海市浦东新区财政局对公司的财政补贴(浦财政经
- (2002)38号)
财政专项补贴 上海市浦东新区财政局财政扶持补贴(浦财政经(2002)8号)
财政专项补贴 上海市浦东新区财政局十五期间财政扶持补贴收入(浦
- 财政经第4620200218/4211300694号)
保税区管委会补贴 保税区管委会补贴
增值税退税 增值税退税
专项补贴 上海市浦东新区财政局给予的十五期间财政扶持补贴收
- 入(浦财经第4630200493/4620200497号核准通知书)
合计
37、营业外收入：
业务种类 本年数 上年数
汽车市场租金补贴 3,190,000.00
固定资产处置收入 688,506.58 118,697.80
罚款净收入 889.60 2,000.00
其他 6,566.75 5,683.06
董事股票买卖收益 64,497.28
违约收回押金 26,095.00
土地退让补偿收益* 30,421,409.99
合计 31,207,965.20 3,316,380.86
*土地退让补偿收益系本年度子公司-苏州保宏房地产有限公司与苏州市土地储备中
心签订了国有土地使用权收购协议书,退让其拥有的433,333.34 平方米的土地,按每平
方米90 元支付给公司作为前期开发费用的补偿,扣除已经发生的费用后的收益。
38、营业外支出:
业务种类 本年数 上年数
罚款与滞纳金 253,087.99 105,484.64
捐赠支出 11,200.00
计提的固定资产减值准备 7,237,802.90 14,016.34
其他 461.83 3,519.45
合计 7,502,552.72 123,020.43
39、收到的其他与经营活动有关的现金：其中价值较大的项目情况如下：
项目名称 本年发生额
补贴收入 6,500,000.00
利息收入 2,456,270.27
押金收入 1,872,668.72
40、收到的其他与投资活动有关的现金：
项目名称 本年发生额
苏州保宏退地款 87,168,354.05
41、支付的其他与经营活动有关的现金：其中价值较大的项目情况如下：
项目名称 本年发生额
永圣房产往来款 4,800,000.00
咨询及中介费 1,713,000.00
职工暂借款 855,000.00
42、支付的其他与筹资活动有关的现金支出：
项目名称 本年发生额
归还集团欠款 59,198,122.41
融资租赁租金 202,200.00
六、母公司财务报表主要项目附注
1、应收帐款：
帐龄 年末数 年初数
- 金额 占应收帐款总额比例(%) 坏帐准备计提比例(%)
1年以内 627,329.97 100 5.5
帐龄
- 坏帐准备 金额 占应收帐款总额比例(%)
1年以内 34,503.15
帐龄
- 坏帐准备计提比例(%) 坏帐准备
1年以内
2、其他应收款：
帐龄 年末数
- 金额 占其他应收款总额比例(%)
1年以内 197,692,722.72 29.68
1-2年 25,947,140.29 3.90
2-3年 99,422,474.45 14.93
3年以上 342,875,170.53 51.49
合计 665,937,507.99 100.00
帐龄
- 坏帐准备计提比例(%) 坏帐准备*
1年以内 33.41 66,046,602.96
1-2 16.48 4,277,010.55
2-3年 16.25 16,157,773.94
3年以上 21.28 72,949,685.74
合计 159,431,073.19
帐龄 年初数
- 金额 占其他应收款总额比例(%)
1年以内 113,850,661.78 23.39
1- 80,809,114.26 16.60
2-3年 20,027,219.35 4.11
3年以上 272,084,990.45 55.90
合计 486,771,985.84 100.00
帐龄
- 坏帐准备计提比例(%) 坏帐准备
1年以内 5.5 6,261,786.39
1- 5.5 4,444,501.28
2-3年 5.5 1,101,497.05
3年以上 5.5 24,988,612.98
合计 36,796,397.70
本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为601,031,118.71 元，占其他
应收帐款总额的比例为90.25％。
其他应收款期末余额中金额较大的债务人情况：
债务人名称 期末欠款余额
申高贸易有限公司 270,238,079.88
上海外高桥保宏大酒店有限公司 140,485,148.92
上海中经投资管理有限公司 103,368,991.75
北京中兴光大投资有限公司 45,000,000.00
上海外高桥公寓酒店有限公司 41,938,898.16
债务人名称 性质或内容
申高贸易有限公司 往来款
上海外高桥保宏大酒店有限公司 往来款
上海中经投资管理有限公司 投资款
北京中兴光大投资有限公司 投资款
上海外高桥公寓酒店有限公司 往来款
债务人名称 欠款时间(帐龄)
申高贸易有限公司 2年以内及3年以上
上海外高桥保宏大酒店有限公司 1年以内
上海中经投资管理有限公司 1年以内
北京中兴光大投资有限公司 1年以内
上海外高桥公寓酒店有限公司 1年以内及2年以上
*本年度全额计提坏帐准备，或者计提坏帐准备的比例为40％或40％以上的情况列
示如下：
（1）应收上海中经投资管理有限公司款项按50％计提特殊坏帐准备为51,684,495.
87 元,详见本附注五-5 之*2-（1）。
（2）应收口腔美容中心款项按100％计提特殊坏帐准备为1,265,700.35 元，详本
见本附注五-5 之*2-（2）。
（3）母公司对应收下述子公司提取特殊坏帐准备：
公司名称 计提坏账准备金额 计提原因 计提比例
公寓酒店 41,750,125.32 资不抵债，偿债能力差 99.55%
俱乐部 2,921,435.34 资不抵债，偿债能力差 100%
旅行社 425,550.18 资不抵债，偿债能力差 55.09%
申高 47,207,900.14 资不抵债，偿债能力差 17.47%
合计 92,305,010.98
3、长期投资
（1）明细项目如下：
项目 投资金额
- 年初数
一、长期股权投资(权益法) 194,508,681.79
其中：对子公司投资 192,637,664.51
对联营企业投资 1,871,017.28
二、长期股权投资(成本法) 361,910,659.93
其中：股票投资 404,000.00
其他长期股权投资 361,506,659.93
合计 556,419,341.72
项目 投资金额
- 本年增加
一、长期股权投资(权益法) 66,801,489.94
其中：对子公司投资 2,369,304.02
对联营企业投资 64,432,185.92
二、长期股权投资(成本法) 4,652,,406.00
其中：股票投资 -
其他长期股权投资 4,652,,406.00
合计 71,453,895.94
项目 投资金额
- 本年减少
一、长期股权投资(权益法) 5,779,543.42
其中：对子公司投资 5,779,543.42
对联营企业投资 66,303,203.20
二、长期股权投资(成本法) 10,000,000.00
其中：股票投资 -
其他长期股权投资 10,000,000.00
合计 15,779,543.42
项目 投资金额
- 年末数
一、长期股权投资(权益法) 255,530,628.31
其中：对子公司投资 189,227,425.11
对联营企业投资
二、长期股权投资(成本法) 356,563,065.93
其中：股票投资 404,000.00
其他长期股权投资 356,159,065.93
合计 612,093,694.24
项目 减值准备
年初数 本年增加 本年减少 年末数
一、长期股权投资(权益法)
其中：对联营企业投资
二、长期股权投资(成本法) 32,252,515.42 32,252,515.42
其中：股票投资
其他长期股权投资 32,252,515.42 32,252,515.42
三、长期债权投资
合计 32,252,515.42 -- -- 32,252,515.42
（2）长期股权投资(权益法)
①长期股权投资（权益法）：
占被投资公司
被投资单位 与母公司 投资 占注册资本 年初投资
名称 关系 期限 的比例 成本余额
(1) (2) (3) (4) (5)
杭州千岛湖外高 子公司 25 50% 15,268,500.00
桥大酒店有限公
司
上海外高桥公寓 子公司 50 65% 11,728,750.00
酒店有限公司
苏州保宏房地产 子公司 30 65% 35,055,761.00
有限公司
上海外高桥保宏 子公司 50 53.33% 67,391,825.00
大酒店有限公司
申高贸易有限公 子公司 50 90% 7,314,472.00
司
上海外高桥飞宏 子公司 50 82.2% 18,000,000.00
商业发展有限公
司
上海外高桥保税 子公司 30 65% 14,419,907.63
区玖益物资贸易
公司
上海高图物业发 子公司 50 90% 18,924,587.50
展公司
上海外高桥俱乐 子公司 50 80% 3,758,252.15
部有限公司
上海外高桥旅行 子公司 50 80% 129,705.42
社有限公司
上海景和投资管 子公司 20 90% 45,000,000.00
理有限公司
上海外高桥汽车 联营企业 10 20% 2,000,000.00
交易市场
上海外高桥物流 联营企业 50 31.37% 64,
中心有限公司
合计 238,991,760.70 64,
损益调整额
被投资单位 本年投资 分得现金 本年
名称 增减净额 本年增减额 红利额 累计增减额
(1) (6) (7) (8) (9)
杭州千岛湖外高 - -1,020,166.63 -8,085,649.19
桥大酒店有限公
司
上海外高桥公寓 - - 11,728,750.00
酒店有限公司
苏州保宏房地产 - -2,400,088.64 -2,400,088.64
有限公司
上海外高桥保宏 -
大酒店有限公司
申高贸易有限公 - -7,314,472.00
司
上海外高桥飞宏 - -688,685.35 -16,723,319.77
商业发展有限公
司
上海外高桥保税 - 865,774.35 6,028,580.56
区玖益物资贸易
公司
上海高图物业发 - -1,670,602.80 -4,542,206.31
展公司
上海外高桥俱乐 - -3,758,252.15
部有限公司
上海外高桥旅行 - -129,705.42
社有限公司
上海景和投资管 1,484,522.42 1,337,986.01
理有限公司
上海外高桥汽车 - 432,185.92 303,203.20
交易市场
上海外高桥物流 000,000.00
中心有限公司
合计 000,000.00 -2,997,060.73 -47,012,673.71
投资准备 年末余额
被投资单位
名称 增加额 累计增加额 (12)=(5)+(6)
(1) (10) (11) +(9)+(11)
杭州千岛湖外高 - 7,182,850.81
桥大酒店有限公
司
上海外高桥公寓 - -
酒店有限公司
苏州保宏房地产 - -12,875.85 32,642,796.51
有限公司
上海外高桥保宏 - - 67,391,825.00
大酒店有限公司
申高贸易有限公 - -
司
上海外高桥飞宏 - 1,276,680.23
商业发展有限公
司
上海外高桥保税 - 20,448,488.19
区玖益物资贸易
公司
上海高图物业发 - - 14,382,381.19
展公司
上海外高桥俱乐 - -
部有限公司
上海外高桥旅行 - -
社有限公司
上海景和投资管 - 46,337,986.01
理有限公司
上海外高桥汽车 - 2,303,203.20
交易市场
上海外高桥物流 64,000,000.00
中心有限公司
合计 -12,875.85 255,966,211.14
②股权投资差额：
- 股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因
上海外高桥保税区玖益
物资贸易公司 -473,597.33 以低于帐面净资产的价格增资
小计 -473,597.33
被投资单位名称 摊销期限 本年摊销额 摊余金额
上海外高桥保税区玖益
物资贸易公司 30 -19,007.25 -435,582.83
小计 -19,007.25 -435,582.83
上述投资的变现能力及投资收益汇回无重大限制。
（3）长期股权投资（成本法）：
①股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投资成本
- - - 注册本的比例
新锦江 法人股 50,000 <5% 260,000.00
广电股份 法人股 30,000 <5% 144,000.00
小计 80,000 404,000.00
②其他长期股权投资（成本法）：
被投资公司名称 投资期限 投资金额
①上海外高桥保税区联合发展有限公司 50 70,922,642.64
②上海外高桥保税区三联发展有限公司 75 57,970,530.23
③上海外高桥保税区新发展有限公司 75 126,213,487.06
④浦东发展银行 46,200,000.00
⑤海通证券 54,852,406.00
小计 356,159,065.93
被投资公司名称 占被投资单位注册资本的比例
①上海外高桥保税区联合发展有限公司 15%
②上海外高桥保税区三联发展有限公司 15%
③上海外高桥保税区新发展有限公司 15%
④浦东发展银行 1.66%
⑤海通证券 0.57%
小计
被投资公司名称 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备
- 年初余额 本年计提额 本年转回额 年末余额
上海外高桥保税
区联合发展有限
公司 32,252,515.42 - - 32,252,515.42
- - - - -
被投资公司名称 减值准备
- 计提原因
上海外高桥保税
区联合发展有限
公司 联营公司会计政策变
- 动而调整,详见本附注二 -19
4、主营业务收入和主营业务成本：
（1）分部报表
主营业务 种类营业收入
本期数 上年数 本期数
房地产 66,783,599.50 99,056,776.20
租赁收入 35,116,439.33 18,813,357.66
咨询收入 216,327.88 331,352.45
其他收入 250,000.00 7,148,696.55
工程管理收入 3,260,250.00 0.00
合计 102,366,366.71 128,610,432.86
主营业务 营业成本
本期数 上年数 本期数
房地产 59,796,322.00 91,627,323.95
租赁收入 13,546,171.73 5,956,595.98
咨询收入 17,580.00
其他收入 6,535,214.08
工程管理收入 3,260,250.00
合计 73,342,493.73 104,136,714.01
主营业务 营业毛利
本期数 上年数
房地产 6,987,277.50 7,429,452.25
租赁收入 21,570,267.60 12,856,761.68
咨询收入 216,327.88 313,772.45
其他收入 250,000.00 613,482.47
工程管理收入
合计 29,023,872.98 24,473,718.85
（2）报告期内房地产各项目、各期间的收入金额：
项目名称 4月 7月 合计
土地收入 63,928,000.00 2,855,599.50 66,783,599.50
5、投资收益：
本年数 上年数
股票投资收益 -16,383,264.73 -7,873,131.62
债权投资收益* 11,648,957.16 16,526,686.81
其他股权投资收益(成本法) 15,405,848.25 9,993,967.53
在按权益法核算的被投资公司
的净损益中所占的份额 -2,997,060.73 -6,228,605.41
股权投资差额摊销 19,007.25 19,018.38
股权投资转让损益 528,300.00 97,067.00
长期投资减值准备 - -
其他 - 21,513.81
合计 8,221,787.20 12,556,516.50
*见本附注五-35。
投资收益汇回无重大限制。
七、关联方关系及其交易的披露
（一）存在控制关系的关联方情况
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
1.上海外高桥(集团)有限公司 浦东新区华京路2号上海
2.上海外高桥公寓酒店有限公司 上海市外高桥保税区外高桥公寓
3.上海外高桥飞宏商业发展有限公司 上海外高桥保税区生活区E区E经1号58号
4.上海外高桥保宏大酒店有限公司 上海市外高桥保区
5.上海外高桥保税区玖益物资公司 上海市外高桥保税区是福特路8号楼
6.上海高图物业发展有限公司 上海市松江工业区荣乐房地产东路18号
7.苏州保宏房地产有限公司 苏州市用直镇澄湖旅游房地产度假区内
8.申高贸易有限公司 香港中环夏客道12号
9.昆山高宏纺织品有限公司 昆山市张浦镇
10.上海外高桥保税区万宏汽车有限公司 上海市外高桥保税区秋霞路300弄45号
11.上海外高桥旅行社有限公司 上海市外高桥保税区夏碧路8/101
12.上海外高桥俱乐部有限公司 上海市外高桥保税区外高桥公寓内
13.杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司 淳安县千岛湖镇新安大街78号
14.上海外高桥保税区富特油品有限公司 上海市外高桥保税区富特北路220号
15.上海外高桥保税区英伦油品有限公司 上海市外高桥保税区英伦路360号
16.上海景和投资管理有限公司 上海市浦东南路379号金穗大厦24楼A座
17．上海浦东外高桥丹舟商贸有限公司 浦东新区浦兴路488号
18．山西景和华禹制药有限公司 山西省夏县中
19．上海国宾医疗中心有限公司 威海路511号6、21楼
企业名称 主营业务
1.上海外高桥(集团)有限公司 对国有资产投资控股、房地产开发
2.上海外高桥公寓酒店有限公司 餐饮客房
3.上海外高桥飞宏商业发展有限公司 商业
4.上海外高桥保宏大酒店有限公司 餐饮客房
5.上海外高桥保税区玖益物资公司 贸易代理
6.上海高图物业发展有限公司 房地产
7.苏州保宏房地产有限公司 房地产
8.申高贸易有限公司 贸易
9.昆山高宏纺织品有限公司 纺织
10.上海外高桥保税区万宏汽车有限公司 汽车修理
11.上海外高桥旅行社有限公司 旅游服务
12.上海外高桥俱乐部有限公司 娱乐服务
13.杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司 餐饮客房
14.上海外高桥保税区富特油品有限公司 成品油零售
15.上海外高桥保税区英伦油品有限公司 成品油零售
16.上海景和投资管理有限公司 投资咨询
17．上海浦东外高桥丹舟商贸有限公司 商品贸易
18．山西景和华禹制药有限公司 药生产
19．上海国宾医疗中心有限公司 中西医全科诊疗
企业名称 与本企业关系
1.上海外高桥(集团)有限公司 母公司
2.上海外高桥公寓酒店有限公司 子公司
3.上海外高桥飞宏商业发展有限公司 子公司
4.上海外高桥保宏大酒店有限公司 子公司
5.上海外高桥保税区玖益物资公司 子公司
6.上海高图物业发展有限公司 子公司
7.苏州保宏房地产有限公司 子公司
8.申高贸易有限公司 子公司
9.昆山高宏纺织品有限公司 孙公司
10.上海外高桥保税区万宏汽车有限公司 孙公司
11.上海外高桥旅行社有限公司 子公司
12.上海外高桥俱乐部有限公司 子公司
13.杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司 子公司
14.上海外高桥保税区富特油品有限公司 子公司
15.上海外高桥保税区英伦油品有限公司 子公司
16.上海景和投资管理有限公司 子公司
17．上海浦东外高桥丹舟商贸有限公司 子公司
18．山西景和华禹制药有限公司 子公司
19．上海国宾医疗中心有限公司 子公司
企业名称 经济性质或类型
1.上海外高桥(集团)有限公司 国有
2.上海外高桥公寓酒店有限公司 外商投资
3.上海外高桥飞宏商业发展有限公司 国有
4.上海外高桥保宏大酒店有限公司 外商投资
5.上海外高桥保税区玖益物资公司 国有
6.上海高图物业发展有限公司 外商投资
7.苏州保宏房地产有限公司 外商投资
8.申高贸易有限公司 国有
9.昆山高宏纺织品有限公司 外商投资
10.上海外高桥保税区万宏汽车有限公司 外商投资
11.上海外高桥旅行社有限公司 国有
12.上海外高桥俱乐部有限公司 外商投资
13.杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司 外商投资
14.上海外高桥保税区富特油品有限公司 国内合资
15.上海外高桥保税区英伦油品有限公司 国内合资
16.上海景和投资管理有限公司 国有
17．上海浦东外高桥丹舟商贸有限公司 国内合资
18．山西景和华禹制药有限公司 国内合资
19．上海国宾医疗中心有限公司 国内合资
企业名称 法定代表人
1.上海外高桥(集团)有限公司 刘新民
2.上海外高桥公寓酒店有限公司 史贤俊
3.上海外高桥飞宏商业发展有限公司 高海明
4.上海外高桥保宏大酒店有限公司 史贤俊
5.上海外高桥保税区玖益物资公司 仲春明
6.上海高图物业发展有限公司 史建中
7.苏州保宏房地产有限公司 仲春明
8.申高贸易有限公司
9.昆山高宏纺织品有限公司 高原
10.上海外高桥保税区万宏汽车有限公司 高原
11.上海外高桥旅行社有限公司 高原
12.上海外高桥俱乐部有限公司 史建中
13.杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司 仲春明
14.上海外高桥保税区富特油品有限公司 黄沪生
15.上海外高桥保税区英伦油品有限公司 黄沪生
16.上海景和投资管理有限公司 史贤俊
17．上海浦东外高桥丹舟商贸有限公司 黄沪生
18．山西景和华禹制药有限公司 仲春明
19．上海国宾医疗中心有限公司 仲春明
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位：万元
企业名称 年初数 本年增加数
上海外高桥(集团)有限公司 82,420.00
上海外高桥公寓酒店有限公司 $250.00
上海外高桥飞宏商业发展有限公司 2,000.00
上海外高桥保宏大酒店有限公司 $1,500.00
上海外高桥保税区玖益物资贸易有限公司 1,690.00
上海高图物业发展有限公司 $350.00
上海外高桥保税区万宏汽车有限公司 $20.00
苏州保宏房地产有限公司 $620.00
申高贸易有限公司 $88.00
昆山高宏纺织品有限公司 $50.00
杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司 $351.00
上海外高桥旅行社有限公司 50.00
上海外高桥俱乐部有限公司 500.00
上海外高桥保税区富特油品有限公司 345.00
上海外高桥保税区英伦油品有限公司 200.00
上海景和投资管理有限公司 5,000.00
上海浦东外高桥丹舟商贸有限公司 100.00
山西景和华禹制药有限公司 1,700.00
上海国宾医疗中心有限公司 750.00
企业名称 本年减少数 年末数
上海外高桥(集团)有限公司 82,420.00
上海外高桥公寓酒店有限公司 $250.00
上海外高桥飞宏商业发展有限公司 2,000.00
上海外高桥保宏大酒店有限公司 $1,500.00
上海外高桥保税区玖益物资贸易有限公司 1,690.00
上海高图物业发展有限公司 $350.00
上海外高桥保税区万宏汽车有限公司 $20.00
苏州保宏房地产有限公司 $620.00
申高贸易有限公司 $88.00
昆山高宏纺织品有限公司 $50.00
杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司 $351.00
上海外高桥旅行社有限公司 50.00
上海外高桥俱乐部有限公司 500.00
上海外高桥保税区富特油品有限公司 345.00
上海外高桥保税区英伦油品有限公司 200.00
上海景和投资管理有限公司 5,000.00
上海浦东外高桥丹舟商贸有限公司 100.00
山西景和华禹制药有限公司 1,700.00
上海国宾医疗中心有限公司 750.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位：万元
企业名称 年初数
金额 ％
上海外高桥(集团)有限公司 43,560.00 58.50
上海外高桥公寓酒店有限公司 $225.00 90.00
上海外高桥飞宏商业发展有限公司 1,800.00 90.00
上海外高桥保宏大酒店有限公司 $1,500.00 100.00
上海外高桥保税区玖益物资贸易有限
公司 1,690.00 100.00
上海高图物业发展有限公司 $227.50 65.00
苏州保宏房地产有限公司 $558.00 90.00
申高贸易有限公司 $88.00 100.00
上海外高桥保税区万宏汽车有限公司 $16.00 80.00
上海外高桥旅行社有限公司 50.00 100.00
上海外高桥俱乐部有限公司 450.00 90.00
昆山高宏纺织品有限公司 $35.00 70.00
杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司 $263.25 75.00
上海外高桥保税区富特油品有限公司 345.00 60.00
上海外高桥保税区英伦油品有限公司 200.00 85.00
上海景和投资管理有限公司 5,000.00 100.00
上海浦东外高桥丹舟商贸有限公司
山西景和华禹制药有限公司
上海国宾医疗中心有限公司
企业名称 本年增加
金额 ％
上海外高桥(集团)有限公司
上海外高桥公寓酒店有限公司
上海外高桥飞宏商业发展有限公司
上海外高桥保宏大酒店有限公司
上海外高桥保税区玖益物资贸易有限
公司
上海高图物业发展有限公司
苏州保宏房地产有限公司
申高贸易有限公司
上海外高桥保税区万宏汽车有限公司
上海外高桥旅行社有限公司
上海外高桥俱乐部有限公司
昆山高宏纺织品有限公司
杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司
上海外高桥保税区富特油品有限公司
上海外高桥保税区英伦油品有限公司
上海景和投资管理有限公司
上海浦东外高桥丹舟商贸有限公司 100.00 70％
山西景和华禹制药有限公司 1,700.00 51％
上海国宾医疗中心有限公司 750.00 65%
企业名称 本年减少
金额 ％
上海外高桥(集团)有限公司
上海外高桥公寓酒店有限公司
上海外高桥飞宏商业发展有限公司
上海外高桥保宏大酒店有限公司
上海外高桥保税区玖益物资贸易有限
公司
上海高图物业发展有限公司
苏州保宏房地产有限公司
申高贸易有限公司
上海外高桥保税区万宏汽车有限公司
上海外高桥旅行社有限公司
上海外高桥俱乐部有限公司
昆山高宏纺织品有限公司
杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司
上海外高桥保税区富特油品有限公司
上海外高桥保税区英伦油品有限公司
上海景和投资管理有限公司
上海浦东外高桥丹舟商贸有限公司
山西景和华禹制药有限公司
上海国宾医疗中心有限公司
企业名称 年末数
金额 ％
上海外高桥(集团)有限公司 43,560.00 58.50
上海外高桥公寓酒店有限公司 $225.00 90.00
上海外高桥飞宏商业发展有限公司 1,800.00 90.00
上海外高桥保宏大酒店有限公司 $1,500.00 100.00
上海外高桥保税区玖益物资贸易有限
公司 1,690.00 100.00
上海高图物业发展有限公司 227.50 65.00
苏州保宏房地产有限公司 $558.00 90.00
申高贸易有限公司 $88.00 100.00
上海外高桥保税区万宏汽车有限公司 $16.00 80.00
上海外高桥旅行社有限公司 50.00 100.00
上海外高桥俱乐部有限公司 450.00 90.00
昆山高宏纺织品有限公司 $35.00 70.00
杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司 $263.25 75.00
上海外高桥保税区富特油品有限公司 345.00 60.00
上海外高桥保税区英伦油品有限公司 200.00 85.00
上海景和投资管理有限公司 5,000.00 100.00
上海浦东外高桥丹舟商贸有限公司 100.00 70％
山西景和华禹制药有限公司 1,700.00 51％
上海国宾医疗中心有限公司 750.00 65％
（二）不存在控制关系的关联方情况
不存在控制关系的关联方
序号 企业名称 与公司的关系
(1) 上海外高桥保税区联合发展有限 公司同一母公司
(2) 上海市外高桥保税区新发展有限 公司同一母公司
(3) 上海市外高桥保税区三联发展有限公司 同一母公司
(4) 上海高图物业发展公司 联营公司
(5) 上海昶宏储运物资有限公司 联营公司
(6) 上海外高桥建设发展有限公司 联营公司
(7) 上海外高桥保税区汽车交易市场有限公司 联营公司
(8) 上海医学交流中心 子公司的投资者
(9) 山西华禹制药厂 子公司的投资者
(10) 中国石化股份上海分公司 子公司的投资者
（三）关联交易
1、销售货物
本年度向上海外高桥保税区联合发展有限公司出让了B 区土地0.6 平方公里土地，
出让价为63,928,000.00 元，出让价按协议价确定。
2、租赁
(1)本年度上海外高桥保税区汽车交易市场租赁公司D7C-2 号厂房，收取租金2,581
,578.34 万元，租赁价格按租赁合同确定。
(2)本年度向上海市外高桥保税区三联发展有限公司收取21 号、7 号、8 号厂房承
包经营租金5,524,758.65 元，租赁价格按租赁合同确定。
(3)本年度向上海昶宏储运有限公司收取B3－4 仓库租金4,179,326.30 元，租赁价
格按租赁合同确定。
(4)公司的22#厂房通过上海外高桥保税区三联发展有限公司租给贝卡尔特年租金收
入4,681,680,44 元，租赁价格按租赁合同确定。
3、担保事项
(1)截止2002 年12 月31 日，上海外高桥（集团）有限公司为公司银行借款提供信
用担保3,900 万元。担保到期日为2003 年2 月22 日。
(2)公司为下列关联方的借款提供担保：
企业名称 担保金额(万元)
上海外高桥保税区玖益物资贸易有限公司 300
上海外高桥保税区玖益物资贸易有限公司 300
上海外高桥保税区玖益物资贸易有限公司 300
杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司 800
企业名称 担保到期日
上海外高桥保税区玖益物资贸易有限公司 2002.6.28-2003.6.27
上海外高桥保税区玖益物资贸易有限公司 2002.3.7-2003.2.7
上海外高桥保税区玖益物资贸易有限公司 2002.3.11-2003.2.10
杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司 2001.7.1-2003.12.31
4、公司与关联方应收应付款项余额
（单位：元）
项目 年末余额
- 2002年 2001年
应收帐款：
上海外高桥保税汽车交易市场 393,510.79 52,454.40
应付帐款：
山西华禹制药厂 470,077.31 -
项目 占全部应收(付)款项余额的比重%
- 2002年 2001年
应收帐款：
上海外高桥保税汽车交易市场 4.83 1.42
应付帐款：
山西华禹制药厂 2.60
5、公司与关联方其他应收、其他应付款余额
单位：元
项目 年末余额
- - 款金额的比例%
- 2002 年2001
①其他应收款：
上海外高桥(集团)
有限公司 76,829,392.62 76,062,364.52
上海外高桥保税区
联合发展有限公司 9,359,356.72 10,272,506.37
②其他应付款
上海外高桥(集团)
有限公司 59,210,122.41
上海外高桥保税区
联合发展有限公司 52,928.86 86,129.41
上海市外高桥保税
区新发展有限公司 1,075,833.85
上海外高桥保税区
三联发展有限公司 1,153,125.86
中国石化股份上海
分公司 619,272.82 1,009,072.72
上海医学交流中心 409,680.55
项目 占全部其他应收(付)
- 计息标准 年利率
- 年2002 年2001 年2002 年2001 年
①其他应收款：
上海外高桥(集团)
有限公司 30.51 80.14
上海外高桥保税区
联合发展有限公司 3.71 10.82
②其他应付款
上海外高桥(集团)
有限公司 51.26
上海外高桥保税区
联合发展有限公司 0.20 0.07
上海市外高桥保税
区新发展有限公司 0.93
上海外高桥保税区
三联发展有限公司 1.00
中国石化股份上海
分公司 2.38 0.87
上海医学交流中心 1.58
八、或有事项
1、公司向中国工商银行外高桥支行借款1,143 万美元，以浦东发展银行法人股4,0
00 万股作价人民币11,892 万元作质押。
2、公司向中国工商银行外高桥支行借款人民币2,000 万元,美元2,424 万元是以公
司D8 地块房产作价人民币22,179 万元作为抵押。
3、公司为上海张江（集团）有限公司提供银行借款信用担保额计34,600 万元。
担保金额(万元) 担保到期日
16,000 2000.11.30-2003.11.30
6,900 2001.5.25-2004.5.24
5,000 2002.9.19-2003.9.18
6,700 2002.12.17-2003.12.16
4、公司为上海陆家嘴（集团）有限公司发行的1.6 亿元三年期企业债券提供信用
担保，担保期限为2001 年4 月5 日至2003 年4 月4 日。
5、子公司上海外高桥公寓酒店有限公司向交通银行外高桥支行借款人民币225 万
元，以其美元定期存单29.5 万元作质物。
6、子公司杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司向中国银行淳安支行借款800万元，以
其大酒店房产及土地作价计3,184 万元作抵押物。
7、公司为中国华源股份有限公司提供银行借款信用担保，金额计人民币20,000.00
万元。
担保金额(万元人民币) 担保金额(万美元) 担保到期日
1000 2002.12.23-2003.12.22
2000 2002.12.18-2003.10.19
3000 2002.2.28-2003.2.15
2000 2002.4.12-2003.11.25
3000 2002.5.30-2004.5.28
5000 2002.6.28-2003.6.27
2000 2002.12.13-2003.12.13
2000 2002.4.4-2003.4.3
8、公司为部分关联公司借款提供担保[详见本附注七－（三）－3]。
九、承诺事项
于2001 年10 月25 日，公司委托上海市外高桥保税区三联发展有限公司为其F13－
1、F13－2 地块北侧42 号、44 号安特厂房代理建设厂房，代办管理费按总合同范围内
合同金额的2％计算，现厂房正在办理投资决算,该代办管理费还待结算。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
1、本公司期后投资事项如下:
日期 投资事项 金额
2003-1-15 投资新建外高桥房地产有限公司 250万元
2003-1-21 参股无锡药明康德新药开发有限公司 473.20万美元
2003-2-25 投资新建上海外高桥国际物流发展有限公司 4500万元
2003-3-20 对上海外高桥物流中心有限公司增资 1600万元
2003-2-28 受让上海外高桥保税区新发展有限公司股权 2056.16万元
日期 持股比例% 备注
2003-1-15 25
2003-1-21 32 溢价收购
2003-2-25 90
2003-3-20 20 原持股31.37%
2003-2-28 20 原持股15%
2、本年度公司将其拥有的 2,000 万股上海浦东发展银行股份有限公司的股份转让
给上海爱建信托投资有限责任公司，相关产权转让手续尚在办理之中。
十一、其他重要事项
1、债务重组事项
公司无债务重组事项。
2、非货币性交易事项
公司无非货币性交易事项。
3、未决诉讼
公司无未决诉讼事项。
4、其他重要事项
至审计报告日止，公司所拥有的开发成本中4.95 平方公里土地、出租开发产品中F
13-1/-2 地块上42#、44＃厂房、D7－1＃厂房、D7－2＃厂房、22＃厂房及7＃厂房和8
＃厂房、修理厂的使用权证或产权证尚在办理之中；子公司昆山高宏纺织品有限公司的
土地使用权证尚未办理。
十二、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司第届董事会第次会议于2003 年4 月24 日批准报出。
财务报表附表
- 净资产收益率
报告期利润
- 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 4.296 4.259
营业利润 -13.792 -13.671
净利润 -9.632 -9.548
扣除非经常性损益后的净利润 -14.030 -13.906
- 每股收益
报告期利润
- 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.074 0.074
营业利润 -0.238 -0.238
净利润 -0.166 -0.166
扣除非经常性损益后的净利润 -0.242 -0.242
资产减值准备明细表
编制单位：上海外高桥保税区开发股份有限公司
- 年初余额
项目 行次 母公司 合并
一、坏账准备合计 1 36,796,397.70 5,422,162.39
其中：应收账款 2 201,800.15
其他应收款 3 36,796,397.70 5,220,362.24
二、短期投资跌价准备合计 4 3,363,067.27 4,928,404.57
其中：股票投资 5 3,363,067.27 4,928,404.57
债权投资 6
三、存货跌价准备合计 7 3,770,770.86
其中：库存商品 8 3,498,413.94
原材料 9 272,356.92
四、长期投资跌价准备合计 10 32,252,515.42 36,766,695.24
其中：长期股权投资 11 32,252,515.42 34,766,695.24
长期债权投资 12 2,000,000.00 2,000,000.00
五、固定资产减值准备合计 13 10,891,351.98 27,991,099.88
其中：房屋、建筑物 14 10,891,351.98 25,891,351.98
机器设备 15 2,099,747.90
六、无形资产减值准备 16
其中：专利权 17
商标权 18
- 本年增加
项目 母公司 合并
一、坏账准备合计 122,669,178.64 56,071,184.67
其中：应收账款 34,503.15 246,361.89
其他应收款 122,634,675.49 55,824,822.78
二、短期投资跌价准备合计 16,675,075.76 28,480,554.69
其中：股票投资 16,364,684.26 28,170,163.19
债权投资 310,391.50 310,391.50
三、存货跌价准备合计 3,828,354.01
其中：库存商品 3,828,354.01
原材料 2,629.86
四、长期投资跌价准备合计 212.62
其中：长期股权投资 212.62
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 7,237,802.90
其中：房屋、建筑物 7,237,801.48
机器设备 1.42
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
- 本年减少
项目 母公司 合并
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计 4,928,404.57
其中：股票投资 4,928,404.57
债权投资
三、存货跌价准备合计 493,661.87
其中：库存商品 491,032.01
原材料 269,727.06
四、长期投资跌价准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 1,171,225.55
其中：房屋、建筑物
机器设备 1,171,225.55
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
- 年末余额
项目 母公司 合并
一、坏账准备合计 159,465,576.34 61,493,347.06
其中：应收账款 34,503.15 448,162.04
其他应收款 159,431,073.19 61,045,185.02
二、短期投资跌价准备合计 20,038,143.03 28,480,554.69
其中：股票投资 19,727,751.53 28,170,163.19
债权投资 310,391.50 310,391.50
三、存货跌价准备合计 7,105,463.00
其中：库存商品 6,835,735.94
原材料 269,727,06
四、长期投资跌价准备合计 32,252,515.42 36,766,907.86
其中：长期股权投资 32,252,515.42 34,766,907.86
长期债权投资 2,000,000,00
五、固定资产减值准备合计 10,891,351.98 34,057,677.23
其中：房屋、建筑物 10,891,351.98 33,129,153.46
机器设备 928,523.77
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
A、B 股报表差异调节
本年利润/（亏损）
2002 2001
人民币千元 人民币千元
A股审定数 (123,840) 9,170
冲销开办费及相应的长期股权投资准备 (996) (473)
外联发投资成本差异 - -
A股当年确认的未确认投资损失 (31,753) (17,501)
A股对母公司应收未确认投资损失
的子公司的帐款提取的坏账准备 82,281 (15,121)
固定资产减值准备计提差异 - (12,977)
A股将高图本年并入的差异 (115) -
冲销合并价差及股权投资差额 69 196
冲回子公司多计提的应付利息 - -
冲销投入子公司部分固定资产评估增值 - -
其他 (855) 145
B股审定数 (75,209) (36,561)
净资产
2002 2001
人民币千元 人民币千元
A股审定数 1,285,696 1,359,014
冲销开办费及相应的长期股权投资准备 (7,990) (7,499)
外联发投资成本差异 (2,384) (2,384)
A股当年确认的未确认投资损失 - -
A股对母公司应收未确认投资损失
的子公司的帐款提取的坏账准备 - -
固定资产减值准备计提差异 - -
A股将高图本年并入的差异 (475) 143
冲销合并价差及股权投资差额 125 66
冲回子公司多计提的应付利息 1,915 1,915
冲销投入子公司部分固定资产评估增值 (779) (779)
其他 (32) 809
B股审定数 (1,276,076) (1,351,285)
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