每日必读
目录
一、重要提示
二、公司基本情况
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事和高级管理人员
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务会计报告
八、备查文件目录
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、董事蔡青峰先生，因公未出席会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司董事长沈懋兴先生、首席执行官杨原平先生，主管会计工作负责人财务总监
袁哲宁女士，会计机构负责人刘朝晖女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、
完整。
二、公司基本情况
（一）公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海锦江国际实业投资股份有限公司
公司英文名称：Shanghai Jin Jiang International Industrial Investment Co.
, Ltd.
公司英文名称缩写：JJTZ
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：锦江投资
公司A股代码：600650
公司B股上市交易所：上海证券交易所
公司B股简称：锦投B股
公司B股代码：900914
3、公司注册地址：上海市浦东大道1号
公司办公地址：上海市延安东路100号28楼
邮政编码：200002
公司国际互联网网址：www. jjtz.com
公司电子信箱：dshms@jjtz.com
4、公司法定代表人：沈懋兴先生
5、公司董事会秘书：袁哲宁女士
电话：（021）63218800
传真：（021）63213119
E-mail：dshms@jjtz.com
联系地址：上海市延安东路100号28楼
公司证券事务代表：黄跃冲先生
电话：（021）63218800*405
传真：（021）63213119
E-mail：zqdb@jjtz.com
联系地址：上海市延安东路100号28楼
6、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、香港《南华早报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：上海市延安东路100号28楼
（二）主要财务数据和指标
1主要会计数据和财务指标
单位:元
币种:人民币
主要会计数据 本报告期末
流动资产 1,091,191,827
流动负债 956,071,916
总资产 2,948,706,016
股东权益（不含少数股东权益） 1,725,082,146
每股净资产 3.13
调整后的每股净资产 3.10
报告期（1－6月）
净利润 100,755,648
扣除非经常性损益后的净利润 88,342,147
每股收益 0.183
净资产收益率（%） 5.84
经营活动产生的现金流量净额 275,726,186
主要会计数据 上年度期末
流动资产 951,024,088
流动负债 787,315,800
总资产 2,754,969,309
股东权益（不含少数股东权益） 1,734,648,519
每股净资产 3.14
调整后的每股净资产 3.14
上年同期
净利润 63,131,321
扣除非经常性损益后的净利润 61,987,718
每股收益 0.114
净资产收益率（%） 3.93
经营活动产生的现金流量净额 65,509,815
本报告期末比上年度期
主要会计数据
末增减（％）
流动资产 14.74
流动负债 21.43
总资产 7.03
股东权益（不含少数股东权益） -0.55
每股净资产 -0.32
调整后的每股净资产 -1.27
本报告期比上年同期增
减（％）
净利润 59.60
扣除非经常性损益后的净利润 42.52
每股收益 60.53
净资产收益率（%） 增加1.91个百分点
经营活动产生的现金流量净额 320.89
注：本期经常性损益项目中投资收益分别计提投资国泰君安和国泰投资两公司的长
期投资减值准备，合计影响本公司中期损益-1,599万元。
2扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 12,310,641
各种形式的政府补贴 2,900,328
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 3,315,804
以前年度已经计提各项减值准备的转回 840
所得税影响数 -6,114,112
合计 12,413,501
3按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的
净资产收益率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 15.43 15.38
营业利润 6.00 5.98
净利润 5.84 5.82
扣除非经常性损益后的净利润 5.12 5.11
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.4824 0.4824
营业利润 0.1876 0.1876
净利润 0.1827 0.1827
扣除非经常性损益后的净利润 0.1602 0.1602
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为47,191户。
2、前十名股东持股情况
单位:股
报告期内 报告期末持
股东名称(全称)
增减 股数量
锦江国际（集团）有限公司 227,222,620
SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC 3,092,835 4,982,935
上海国际集团有限公司 4,691,934
SHENYIN WANGUO NOMINEES (H.K.)
3,991,733 4,011,733
LTD.
蔡青蜂 3,894,935
上海锦江饭店 3,761,493
友谊汽车（工会） 3,533,587
中国工商银行上海市第二支行 3,136,320
海通－中行－FORTIS BANK SA/NV 2,704,372 2,704,372
交通银行－海富通精选证券投资基金 2,089,998 2,089,998
股份类
别（已
比例
股东名称(全称) 流通或
(%)
未流
通）
锦江国际（集团）有限公司 41.19 未流通
SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC 0.90 已流通
上海国际集团有限公司 0.85 未流通
SHENYIN WANGUO NOMINEES (H.K.)
0.73 已流通
LTD.
蔡青蜂 0.71 已流通
上海锦江饭店 0.68 未流通
友谊汽车（工会） 0.64 未流通
中国工商银行上海市第二支行 0.57 未流通
海通－中行－FORTIS BANK SA/NV 0.49 已流通
交通银行－海富通精选证券投资基金 0.38 已流通
质押
股东性质（国
或冻
股东名称(全称) 有股东或外资
结情
股东）
况
锦江国际（集团）有限公司 0 国有股东
SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC 未知 外资股东
上海国际集团有限公司 未知 法人股东
SHENYIN WANGUO NOMINEES (H.K.)
未知 外资股东
LTD.
蔡青蜂 未知 外资股东
上海锦江饭店 未知 法人股东
友谊汽车（工会） 未知 法人股东
中国工商银行上海市第二支行 未知 法人股东
海通－中行－FORTIS BANK SA/NV 未知 社会公众股东
交通银行－海富通精选证券投资基金 未知 社会公众股东
前十名股东关联关系或一致行动的说明
公司前十名股东中，第1位股东和第6、7位股东存在关联关系和一致行动关系。公司
控股股东锦江国际（集团）有限公司是上海锦江饭店的控股股东，友谊汽车（工会）是
公司下属组织。其他股东公司未知其是否存在关联关系和一致行动关系。
3、前十名流通股股东持股情况
单位:股
股东名称 期末持有流通股的数量
SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC 4,982,935
SHENYIN WANGUO NOMINEES (H.K.) LTD. 4,011,733
蔡青蜂 3,894,935
海通－中行－FORTIS BANK SA/NV 2,704,372
交通银行－海富通精选证券投资基金 2,089,998
蔡馥铃 1,551,801
中国银行－海富通收益增长证券投资基金 1,500,000
DEBORAH WANG LIN 1,412,840
PINPOINT CHINA FUND 1,344,186
HARVEST CHINA EQUITIES INVESTMENT COMPANY LIMITED 1,130,911
股东名称 种类（A、B、H股或其它）
SKANDIA GLOBAL FUNDS PLC B股
SHENYIN WANGUO NOMINEES (H.K.) LTD. B股
蔡青蜂 B股
海通－中行－FORTIS BANK SA/NV A股
交通银行－海富通精选证券投资基金 A股
蔡馥铃 B股
中国银行－海富通收益增长证券投资基金 A股
DEBORAH WANG LIN B股
PINPOINT CHINA FUND B股
HARVEST CHINA EQUITIES INVESTMENT COMPANY LIMITED B股
前十名流通股股东关联关系的说明
公司未知前十名流通股股东之间关联关系或一致行动。
前十名流通股股东和前十名股东之间关联关系的说明
公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间关联关系或一致行动。
4、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
（二）新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司原职工监事马全福先生因工作原因离开公司，不再担任公司职工监事。公司于
2005年3月通过职工民主选举，选举蔡涌均先生担任公司第四届监事会职工监事。上述事
项公告已刊登于2005年3月30日《上海证券报》和香港《南华早报》。
五、管理层讨论与分析
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、经济效益取得新高
实现营业收入180,759万元，比去年同期增加132,960万元，增幅278.16%；完成净利
润10,076万元，比去年同期增加3,763万元，增幅59.61%。
2、重点发展项目有新推进
物流业与世界强势企业对接取得实质性进展：
（1）设立上海锦海捷亚物流管理有限公司，完成受让锦海捷亚国际货运有限公司（
下称：锦海捷亚公司）持有上海浦东国际机场货运站有限公司20%股权的相关工作。为锦
海捷亚国际货运有限公司与世界强势企业对接创造条件。
（2）与锦海捷亚公司另三方股东一起同美国YELLOW ROADWAY CORPORATION（下称：
YRC）签署《股权转让合同》，转让本公司控股65%股权的锦海捷亚公司50%股权。本次股
权转让完成后，本公司将与YRC各持锦海捷亚公司50%股权，并合资经营锦海捷亚公司，
从而完成锦海捷亚公司与世界强势企业的对接。
（3）与YRC签署共同筹建第三方物流公司意向书,引入YRC成熟的业务模式与先进的
技术平台，并利用锦海捷亚公司的配套服务，为中国本土企业和在华跨国企业提供第三
方物流服务。
客运业与全国知名企业对接取得新进展：
（1）完成各合作项目调研工作。
（2）完成对南京长途客运公司23%股权的收购，延伸长三角客运市场。
（3）完成收购新苑、耀华出租车牌照的相关工作。
3、核心产业规模进一步扩张
（1）通过市场竞拍、股权收购等手段，新增租赁车牌照250块，扩大了锦江汽车营
运规模。
（2）锦江丰田4S项目投入试营业，并取得较好经济效益。
（3）锦海捷亚公司国内外分支机构建设已达32个，为货代业务做大做强提供有力的
网络支撑。
（4）“96961”智能公网呼叫中心操作系统升级工作完成并投入运营。
4、继续盘活存量资产，不断优化资产结构
（1）完成锦江麦德龙现购自运有限公司10%股权的转让。
（2）东锦江大酒店股权转让工作正在进行中。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务范围
车辆服务、旅游服务（非旅行社接待业务）、商务服务、宾馆、物业管理、俱乐部
、商场（烟、酒）、办公用房出租、房地产开发经营、洗涤制衣、投资举办符合国家产
业政策的项目（具体项目另行报批）。
(2)占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业或产品
单位:万
元 币种:人民币
主营业务 主营业务
分行业
收入 成本
客运业 55,209 37,655
物流业 123,904 114,001
其中:关联交易 464 357
关联交易的定价原则 参照市场价格确定
主营业务
毛利率 收入比上
分行业
(%) 年同期增
减（％）
客运业 31.79 590.46
物流业 7.99 468.58
其中:关联交易 23.06 /
关联交易的定价原则 参照市场价格确定
主营业务
成本比上 毛利率比上年同期增
分行业
年同期增 减(%)
减（％）
客运业 565.99 增加2.5个百分点
物流业 462.75 增加0.95个百分点
其中:关联交易 / /
关联交易的定价原则 参照市场价格确定
注：公司2004年6月1日完成重大资产重组，经营主业转为城市客运、汽车服务及国
际货运代理业。故上年同期数仅为上年6月份的客运和物流业经营业绩，今年与上年同期
相比则大幅增长。
(3)主营业务分地区情况表
单位:万
元 币种:人民币
主营业务收入比上年同期增减
分地区 主营业务收入
(％)
上海地区 139,112 249.76
上海地区以外 41,647 418.90
(4)其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易
总金额为464万元。
(5)主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
公司2004年6月1日完成重大资产重组，经营主业从酒店业转为城市客运、汽车服务
及国际货运代理业，主营业务及其结构与上年同期相比发生重大变化。
(6)主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
公司2004年6月1日完成重大资产重组，经营主业从酒店业转为城市客运、汽车服务
及国际货运代理业，主营业务盈利能力（毛利率）与上年同期相比发生重大变化。
(7)利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
公司2004年6月1日完成重大资产重组，经营主业从酒店业转为城市客运、汽车服务
及国际货运代理业，利润构成与上年同期相比发生重大变化。
(8)主要控股公司的经营情况及业绩
单位:万
元 币种:人民币
公司名称 业务性质
上海锦江汽车服务有 城市客运、汽
限公司 车服务业
锦海捷亚国际货运有
物流业
限公司
上海锦海捷亚物流管
物流业
理有限公司
公司名称 主要产品或服务
上海锦江汽车服务有 车辆营运、汽车销售、
限公司 修理
锦海捷亚国际货运有
货运代理
限公司
上海锦海捷亚物流管 物流相关产业链管理、
理有限公司 咨询
公司名称 注册资本
上海锦江汽车服务有
33,849
限公司
锦海捷亚国际货运有
8,049
限公司
上海锦海捷亚物流管
8,000
理有限公司
公司名称 资产规模 净利润
上海锦江汽车服务有
124,632 6,619
限公司
锦海捷亚国际货运有
61,836 2,079
限公司
上海锦海捷亚物流管
14,555 4,823
理有限公司
(9)投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司的经营情况及业绩
单位:万
元 币种:人民币
主要产品或
公司名称 业务性质 净利润
服务
上海浦东国际机场货运站有限公司 物流业 仓储 24,149
参股公司 占上市公
公司名称 贡献的投 司净利润
资收益 的比重(%)
上海浦东国际机场货运站有限公司 3,139 31.15
公司投资4,800万元参与发起国泰君安证券股份有限公司，持股比例为1.29%。后该
公司分立为国泰君安证券股份有限公司(下称“国泰君安”)和国泰君安投资管理股份有
限公司(下称“国泰投资”)。由于公司分立时对2000年利润进行分配，并转增为股本,因
此分立后本公司对上述两家公司实际投资额分别为4,765万元和484万元，持股比例均为
1.29%，增加相应的账面投资额449万元。
近日，公司收到国泰君安和国泰投资2004年度经审计的财务报表,报表显示，国泰君
安计提各项资产减值准备并追溯调整后，2004年末净资产下降为230,366万元，本公司应
享有的股东权益相应减值1,798万元。国泰投资2004年末净资产下降为18,167万元，本公
司应享有的股东权益相应减值250万元。
上述事项，合计影响公司中期损益-1,599万元。
2、在经营中出现的问题与困难及解决方案
从今年初始，我国汽柴油零售价格先后五次波动，每公升90#汽油、93#汽油和0#柴
油分别从年初的3.42元、3.73元和3.49元涨至3.93元、4.28元和4.03元，每公升分别净
增0.51元、0.55元和0.54元。上半年由于油料涨价已影响成本300万元，下半年按照7月
23日调整的油价预计要增加成本（包括8月1日出台补贴政策）1400万，全年增加成本17
00万元。
公司将通过扩大营运规模，降低其他营运成本等手段，努力弥补和消化这一不利因
素。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会制定的法规和发布
的有关上市公司治理的规范性文件，以及上海证券交易所《股票上市规则》的要求，结
合自身实际情况，不断完善法人治理结构，规范公司运作。
为进一步完善《公司章程》，加强对股东权益的保护，推动公司治理水平的提高，
根据中国证监会《关于督促上市公司修改公司章程的通知》（证监公司字[2005]15号）
规定要求,对《公司章程》的有关内容作了修改。
公司严格按照法律、法规的要求，真实、准确、完整、及时地披露信息。
（二）报告期实施的利润分配方案执行情况
经2005年5月12日公司2004年度股东大会批准，公司2004年度利润分配方案为：以2
004年末公司总股本55,161.01万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元(含税
)。该利润分配方案刊登于2005年5月14日的《上海证券报》、香港《南华早报》上。
2005年6月21日，公司在《上海证券报》、香港《南华早报》上刊登了分红派息实施
公告。股权登记日：A股2005年6月24日；B股最后交易日2005年6月24日，股权登记日6月
29日。除息日：2005年6月27日。红利发放日：2005年7月8日。
流通股股东、国家股股东的现金红利，本公司已委托中国证券登记结算有限责任公
司上海分公司发放完毕。法人股股东的现金红利，本公司仍在发放中。
（三）公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本
（四）重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、收购资产情况
1)、2005年6月10日，本公司向公司控股股东锦江国际(集团)有限公司下属企业上海
新苑宾馆购买19辆出租运营小客车牌照所有权，评估价值为544万元人民币，实际购买金
额为544万元人民币，本次收购价格的确定依据是以每辆出租运营小客车牌照评估确认价
值定价，该事项已于2004年12月17日刊登在《上海证券报》、香港《南华早报》上。交
易有利于上海锦江汽车服务有限公司业务的发展，规模的扩大，营运能力提高，同时也
规避了关联方的同业竞争。
2)、2005年6月16日，本公司向公司控股股东锦江国际(集团)有限公司下属公司上海
锦江国际地产有限公司购买上海耀华出租汽车有限公司50％股权，评估价值为389万元人
民币，实际购买金额为389万元人民币，本次收购价格的确定依据是以上海耀华出租汽车
有限公司资产评估价值为基础进行定价，该事项已于2004年12月17日刊登在《上海证券
报》、香港《南华早报》上。交易有利于上海锦江汽车服务有限公司业务的发展，规模
的扩大，营运能力提高，同时也规避了关联方的同业竞争。
3)、2005年6月29日，本公司向南京市交通局购买南京市长途客运总公司23%股权，
评估价值为1,117万元人民币，实际购买金额为1,117万元人民币，本次收购价格的确定
依据是以南京市长途客运总公司资产评估价值为基础进行定价，交易有利于上海锦江汽
车服务有限公司客运业务的扩大，并起到联通上海、辐射长三角、伸向全国发展长途客
运业的作用，
2、出售资产情况
2005年6月20日，本公司向METRO INTERNATIONAL BETEILIGUNGS GmbH转让锦江麦德
龙现购自运有限公司10%股权，该资产的帐面价值为4,146万元人民币，评估价值为5,37
9万元人民币，实际出售金额为5,379万元人民币，产生损益1,231万元人民币（税前），
本次出售价格的确定依据是以锦江麦德龙现购自运有限公司资产评估价值为基础进行定
价，交易符合公司“资金向核心产业集中”的资产结构调整原则，有利于促进公司客运
和物流两大核心产业发展，
（六）报告期内公司重大关联交易事项
1、资产、股权转让的重大关联交易
见（五）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项。
2、日常关联交易的基本情况
单位：万元 币种:人民币
本期交
关联交易内容 关联人
易金额
采购物品 锦江国际(集团)有限公司及下属公司 23
车辆客运收入 上海锦江国际旅游股份有限公司 464
存款 锦江国际集团财务有限公司 1,950
占同类
关联交易内容 交易的
比例
采购物品 1%以下
车辆客运收入 1%以下
存款 10%以下
全年预 本期发生额占
关联交易内容 计总金 全年预计总金
额 额的比例
采购物品 1000 2.30%
车辆客运收入 1100 42.18%
存款 2000 97.50%
定价依据：公司向关联方购买或销售产品，交易双方按照公平、公正、合理的原则
，参照市场价格执行；公司在关联方存款，按国家的有关规定收取利息。上述日常关联
交易对公司不产生重大影响。
3、关联债权债务往来
单位：万元 币种:人民币
关联方 关联关系
锦江国际集团财务有限公司 控股股东子公司
上海永达风度汽车销售有限公司 联营公司
上海锦江客运有限公司 联营公司
合计 /
向关联方提供资金
关联方
发生额 余额
锦江国际集团财务有限公司 -602 0
上海永达风度汽车销售有限公司 -500 600
上海锦江客运有限公司 -337 1,103
合计 -1,439 1,703
关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额
锦江国际集团财务有限公司 -3,000 0
上海永达风度汽车销售有限公司 0 0
上海锦江客运有限公司 0 0
合计 -3,000 0
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额-602万元人民币，上市
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0万元人民币。
（七）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本报告期公司无托管事项。
2、承包情况
本报告期公司无承包事项。
3、租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
4、担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日期（协
担保金额 担保类型
名称 议签署日）
无
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计
报告期末对控股子公司担保余额合计
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额
担保总额占公司净资产的比例
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方提供担保的金
额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务
担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额
违规担保金额
是否履行 是否为关联方担
担保期
完毕 保（是或否）
～
0
0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 6,547
报告期末对控股子公司担保余额合计 6,547
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 6,547
担保总额占公司净资产的比例 3.80
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50％以下的其他关联方提供担保的金
0
额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务
0
担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
违规担保金额 0
5、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
（八）公司或持有5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
（九）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评
及证券交易所的公开谴责。
（十）其它重大事项
1、公司2005年6月20日公告，向YELLOW ROADWAY CORPORATION转让锦海捷亚公司1
5%股权，该事项已递交国家商务部审批，预计年内完成。
2、公司2005年6月20日公告，向公司控股股东锦江国际(集团)有限公司下属公司上
海新亚（集团）有限公司转让上海东锦江大酒店有限公司10%股权，该事项目前正在进行
中，预计年内完成。
（十一）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面
2004年度业绩快报 《上海证券报》、香港《南华早报》
2004年年度报告及摘要 《上海证券报》、香港《南华早报》
第四届董事会第十八次会议决议公告 《上海证券报》、香港《南华早报》
监事会公告 《上海证券报》、香港《南华早报》
关于召开2004年度股东大会的通知 《上海证券报》、香港《南华早报》
日常关联交易公告 《上海证券报》、香港《南华早报》
2005年第一季度报告及摘要 《上海证券报》、香港《南华早报》
2005年上半年业绩预增公告 《上海证券报》、香港《南华早报》
2004年度股东大会决议公告 《上海证券报》、香港《南华早报》
第四届董事会第二十次会议决议公告 《上海证券报》、香港《南华早报》
关于转让锦海捷亚国际货运有限公司
15%股权暨与美国 YELLOW ROADWAY
《上海证券报》、香港《南华早报》
CORPORATION合资经营锦海捷亚国际
货运有限公司的公告
关于转让上海东锦江大酒店有限公司
《上海证券报》、香港《南华早报》
10%股权的关联交易公告
2004年度分红派息实施公告 《上海证券报》、香港《南华早报》
事项 刊载日期
2004年度业绩快报 2005-02-28
2004年年度报告及摘要 2005-03-30
第四届董事会第十八次会议决议公告 2005-03-30
监事会公告 2005-03-30
关于召开2004年度股东大会的通知 2005-03-30
日常关联交易公告 2005-03-30
2005年第一季度报告及摘要 2005-04-25
2005年上半年业绩预增公告 2005-04-25
2004年度股东大会决议公告 2005-05-14
第四届董事会第二十次会议决议公告 2005-06-20
关于转让锦海捷亚国际货运有限公司
15%股权暨与美国 YELLOW ROADWAY
2005-06-20
CORPORATION合资经营锦海捷亚国际
货运有限公司的公告
关于转让上海东锦江大酒店有限公司
2005-06-20
10%股权的关联交易公告
2004年度分红派息实施公告 2005-06-21
刊载的互联网网站及检
事项
索路径
上海证券交易所网站：
2004年度业绩快报
http://www.sse.com.cn
上海证券交易所网站：
2004年年度报告及摘要
http://www.sse.com.cn
上海证券交易所网站：
第四届董事会第十八次会议决议公告
http://www.sse.com.cn
上海证券交易所网站：
监事会公告
http://www.sse.com.cn
上海证券交易所网站：
关于召开2004年度股东大会的通知
http://www.sse.com.cn
上海证券交易所网站：
日常关联交易公告
http://www.sse.com.cn
上海证券交易所网站：
2005年第一季度报告及摘要
http://www.sse.com.cn
上海证券交易所网站：
2005年上半年业绩预增公告
http://www.sse.com.cn
上海证券交易所网站：
2004年度股东大会决议公告
http://www.sse.com.cn
上海证券交易所网站：
第四届董事会第二十次会议决议公告
http://www.sse.com.cn
关于转让锦海捷亚国际货运有限公司
15%股权暨与美国 YELLOW ROADWAY 上海证券交易所网站：
CORPORATION合资经营锦海捷亚国际 http://www.sse.com.cn
货运有限公司的公告
关于转让上海东锦江大酒店有限公司 上海证券交易所网站：
10%股权的关联交易公告 http://www.sse.com.cn
上海证券交易所网站：
2004年度分红派息实施公告
http://www.sse.com.cn
七、财务会计报告（附后）
八、备查文件目录
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在《上海证券报》、香港《南华早报》上披露过的所有公司文件的
正本及公告的原稿；
（四）公司章程文本。
董事长：沈懋兴先生
上海锦江国际实业投资股份有限公司
2005年8月19日
上海锦江国际实业投资股份有限公司
2005年上半年度财务报告
(未经审计)
2005年8月19日
资产负债表
于2005年6月30日
附注
资产
流动资产
货币资金 6
短期投资 7
应收股利 8
应收利息 9
应收账款 10
其他应收款 11
预付账款 13
存货 14
待摊费用 15
其他流动资产 21
流动资产合计
长期投资
长期股权投资 16
固定资产
固定资产原价 17
减：累计折旧 17
固定资产净值 17
减：固定资产减值准备 17
固定资产净额 17
在建工程 18
固定资产合计 __
无形资产及其他资产
无形资产 19
长期待摊费用 20
其他长期资产 21
无形资产及其他资产合计
资产总计
合并
2005年6月30日 2004年12月31日
人民币 人民币
资产
流动资产
货币资金 665,105,343.28 417,884,580.70
短期投资 - 11,042,802.77
应收股利 - 200,000.00
应收利息 - 2,598,247.14
应收账款 316,703,599.53 400,157,906.68
其他应收款 46,568,358.43 79,614,051.25
预付账款 24,340,480.92 19,052,666.21
存货 22,904,151.72 13,550,376.30
待摊费用 11,339,226.40 2,692,790.19
其他流动资产 4,230,666.67 4,230,666.67
___________________ __________
流动资产合计 1,091,191,826.95 951,024,087.91
长期投资
长期股权投资 799,133,099.01 814,205,450.95
固定资产
固定资产原价 1,821,127,761.21 1,772,069,136.40
减：累计折旧 879,104,828.96 900,044,406.89
固定资产净值 942,022,932.25 872,024,729.51
减：固定资产减值准备 2,752,874.37 2,825,647.03
___________________ __________
固定资产净额 939,270,057.88 869,199,082.48
在建工程 18,249,882.43 16,890,433.82
固定资产合计 ___957,519,940.31_____ _886,089,516.30
无形资产及其他资产
无形资产 70,479,951.12 71,936,033.25
长期待摊费用 717,032.26 2,099,553.34
其他长期资产 29,664,167.25 29,614,667.25
无形资产及其他资产合计 100,861,150.63 103,650,253.84
资产总计 2,948,706,016.90 2,754,969,309.00
公司
2005年6月30日 2004年12月31日
人民币 人民币
资产
流动资产
货币资金 152,713,688.77 112,747,599.00
短期投资 - 11,042,802.77
应收股利 11,966,822.91 -
应收利息 - 2,598,247.14
应收账款 196,512.35 151,385.19
其他应收款 2,143,536.43 650,585.12
预付账款 - -
存货 158,086.55 199,975.80
待摊费用 43,398.73 12,626.28
其他流动资产 - -
流动资产合计 167,222,045.74 127,403,221.30
长期投资
长期股权投资 1,606,471,267.22 1,569,257,655.79
固定资产
固定资产原价 111,995,623.15 111,904,451.15
减：累计折旧 27,137,795.97 25,305,135.69
固定资产净值 84,857,827.18 86,599,315.46
减：固定资产减值准备 2,710,615.73 2,710,615.73
固定资产净额 82,147,211.45 83,888,699.73
在建工程 - -
固定资产合计 _____82,147,211.45____ ____83,888,699.73
无形资产及其他资产
无形资产 1,087,030.00 1,105,402.00
长期待摊费用 - -
其他长期资产 - -
______________ _ _____________
无形资产及其他资产合计 1,087,030.00 1,105,402.00
______________ _ _____________
资产总计 1,856,927,554.41 1,781,654,978.82
续
资产负债表（续）
于2005年6月30日
附注
负债及所有者权益
流动负债
短期借款 22
应付票据
应付账款 23
预收账款 23
应付工资
应付福利费
应付股利 24
应交税金 25
其他应交款
其他应付款 26
预提费用 27
预计负债 28
一年内到期的长期负债
流动负债合计
长期负债
其他长期负债 29
负债合计
少数股东权益
股东权益
股本 30
资本公积 31
盈余公积 32
其中：公益金 32
未分配利润 32
资产负债表
日后宣告发放股利 33
股东权益合计
负债及股东权益总计
合并
2005年6月30日 2004年12月31日
人民币 人民币
负债及所有者权益
流动负债
短期借款 73,132,820.44 41,124,055.72
应付票据 59,000,000.00 98,900,000.00
应付账款 272,305,560.15 296,143,129.49
预收账款 37,084,999.20 59,467,206.62
应付工资 28,093,973.10 2,132,298.70
应付福利费 43,360,676.69 35,085,122.95
应付股利 118,136,334.07 8,312,344.99
应交税金 17,846,196.54 42,221,787.06
其他应交款 65,735.64 133,005.87
其他应付款 281,263,577.46 182,335,928.51
预提费用 5,863,134.70 -
预计负债 19,918,908.45 21,460,920.20
一年内到期的长期负债 - -
流动负债合计 956,071,916.44 787,315,800.11
长期负债
其他长期负债 65,133,816.25 58,840,762.41
______________ ______________
负债合计 1,021,205,732.69 846,156,562.52
少数股东权益 202,418,138.50 174,164,227.61
股东权益
股本 551,610,107.00 551,610,107.00
资本公积 892,040,245.90 892,040,245.90
盈余公积 134,177,076.97 119,063,729.74
其中：公益金 44,687,206.33 39,649,423.92
未分配利润 147,254,715.84 61,612,414.83
资产负债表
日后宣告发放股利 - 110,322,021.40
股东权益合计 1,725,082,145.71 1,734,648,518.87
负债及股东权益总计 2,948,706,016.90 2,754,969,309.00
公司
2005年6月30日 2004年12月31日
人民币 人民币
负债及所有者权益
流动负债
短期借款 - -
应付票据 - -
应付账款 306,773.80 344,682.50
预收账款 262,259.23 224,764.90
应付工资 - -
应付福利费 - -
应付股利 111,692,660.20 1,383,526.80
应交税金 3,589,054.94 26,064,445.17
其他应交款 344.37 375.40
其他应付款 2,224,688.91 4,121,246.18
预提费用 60,000.00 -
预计负债 13,709,627.25 14,867,419.00
一年内到期的长期负债 - -
流动负债合计 131,845,408.70 47,006,459.95
长期负债
其他长期负债 - -
负债合计 131,845,408.70 47,006,459.95
少数股东权益 - -
股东权益
股本 551,610,107.00 551,610,107.00
资本公积 892,040,245.90 892,040,245.90
盈余公积 106,351,722.88 91,238,375.65
其中：公益金 36,023,925.78 30,986,143.37
未分配利润 175,080,069.93 89,437,768.92
资产负债表
日后宣告发放股利 - 110,322,021.40
股东权益合计 1,725,082,145.71 1,734,648,518.87
负债及股东权益总计 1,856,927,554.41 1,781,654,978.82
附注为会计报表的组成部分。
会计报表及相关附注由下列负责人签署：
企业负责人：杨原平 主管会计工作的负责人：袁哲宁
会计机构负责人：刘朝晖
利润及利润分配表
2005年1月1日至6月30日止期间
项目 附注
主营业务收入 34
减：主营业务成本 34
主营业务税金及附加 34
主营业务利润
加：其他业务利润
减：营业费用
管理费用
财务费用 35
营业利润
加：投资收益 36
补贴收入 37
营业外收入 38
减：营业外支出 39
利润总额
减：所得税 40
少数股东损益
净利润
加：年初未分配利润
可供分配的利润
减：提取法定盈余公积 32
提取法定公益金 32
加：转回法定盈余公积
转回法定公益金
可供股东分配的利润
减：应付普通股股利
未分配利润
项目 合并
本期累计数 上年同期累计数
人民币 人民币
（已重述）
主营业务收入 1,807,587,180.69 477,986,528
减：主营业务成本 1,518,421,510.18 288,432,703
主营业务税金及附加 23,065,397.16 7,803,819
__________________ ___________
主营业务利润 266,100,273.35 181,750,006
加：其他业务利润 8,349,790.30 2,458,102
减：营业费用 100,227,582.60 52,691,320
管理费用 70,976,073.13 86,700,685
财务费用 (244,706.12) 2,845,197
营业利润 103,491,114.04 41,970,906
加：投资收益 43,399,785.77 58,591,932
补贴收入 2,900,327.75 763,560
营业外收入 3,729,382.25 691,230
减：营业外支出 413,578.45 311,187
利润总额 153,107,031.36 101,706,441
减：所得税 17,653,798.36 15,402,173
少数股东损益 34,697,584.76 23,172,947
净利润 100,755,648.24 63,131,321
加：年初未分配利润 61,612,414.83 33,546,522
可供分配的利润 162,368,063.07 96,677,843
减：提取法定盈余公积 10,075,564.82 6,183,931
提取法定公益金 5,037,782.41 3,091,966
加：转回法定盈余公积 - 2,829,287
转回法定公益金 - 1,414,643
可供股东分配的利润 147,254,715.84 91,645,876
减：应付普通股股利 ______________- _______________-
未分配利润 147,254,715.84 91,645,876
__________________ ___________
项目 公司
本期累计数 上年同期累计数
人民币 人民币
（已重述）
主营业务收入 11,800,343.20 104,849,884
减：主营业务成本 1,643,672.81 12,548,799
主营业务税金及附加 605,017.16 1,691,348
______________ ______________
主营业务利润 9,551,653.23 90,609,737
加：其他业务利润 300,000.00 -
减：营业费用 1,537,490.67 20,524,810
管理费用 7,555,315.42 47,859,991
财务费用 (536,582.92) 2,682,945
营业利润 1,295,430.06 19,541,991
加：投资收益 102,951,034.34 51,508,308
补贴收入 - -
营业外收入 - 51,588
减：营业外支出 1,356.00 92,545
利润总额 104,245,108.40 71,009,342
减：所得税 3,489,460.16 7,878,021
少数股东损益 - -
净利润 100,755,648.24 63,131,321
加：年初未分配利润 89,437,768.92 37,790,452
可供分配的利润 190,193,417.16 100,921,773
减：提取法定盈余公积 10,075,564.82 6,183,931
提取法定公益金 5,037,782.41 3,091,966
加：转回法定盈余公积 - -
转回法定公益金 - -
可供股东分配的利润 175,080,069.93 91,645,876
减：应付普通股股利 ______________- ______________-
未分配利润 175,080,069.93 91,645,876
附注为会计报表的组成部分。
现金流量表
2005年1月1日至6月30日止期间
项目 附注
经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税收返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 41
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
筹资活动产生的现金流量
取得借款所收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
汇率变动对现金及现金等价物的影响额
现金及现金等价物净增加(减少)额
项目 合并
本期累计数
人民币元
经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1,926,501,627.19
收到的税收返还 2,900,327.75
收到的其他与经营活动有关的现金 152,046,758.98
现金流入小计 2,081,448,713.92
购买商品、接受劳务支付的现金 1,377,197,010.74
支付给职工以及为职工支付的现金 151,020,240.95
支付的各项税费 74,684,671.50
支付的其他与经营活动有关的现金 _202,820,604.45
现金流出小计 1,805,722,527.64
经营活动产生的现金流量净额 275,726,186.28
投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 52,817,436.00
取得投资收益所收到的现金 96,411,113.72
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产而收回的现金净额 17,291,874.00
收到的其他与投资活动有关的现金 2,598,247.14
现金流入小计 ___169,118,670.86
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产所支付的现金 180,636,149.86
投资所支付的现金 50,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 _____________ _-
现金流出小计 _180,686,149.86
投资活动产生的现金流量净额 (11,567,479.00)
筹资活动产生的现金流量
取得借款所收到的现金 72,900,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 72,900,000.00
偿还债务所支付的现金 40,891,235.28
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 8,945,997.41
支付的其他与筹资活动有关的现金 39,900,000.00
现金流出小计 89,737,232.69
筹资活动产生的现金流量净额 (16,837,232.69)
汇率变动对现金及现金等价物的影响额 (100,712.01)
现金及现金等价物净增加(减少)额 247,220,762.58
项目 合并
上年同期累计数
人民币元
经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 527,667,258
收到的税收返还 11,948,612
收到的其他与经营活动有关的现金 _ ___251,802,447
现金流入小计 _ ___791,418,317
购买商品、接受劳务支付的现金 230,413,712
支付给职工以及为职工支付的现金 94,174,792
支付的各项税费 35,321,018
支付的其他与经营活动有关的现金 ____365,998,980
现金流出小计 725,908,502
经营活动产生的现金流量净额 ___ __65,509,815
投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 99,000
取得投资收益所收到的现金 65,357,503
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产而收回的现金净额 14,089,322
收到的其他与投资活动有关的现金 143,280,794
现金流入小计 ___222,826,619
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产所支付的现金 19,416,435
投资所支付的现金 2,088,475
支付的其他与投资活动有关的现金 ____ _328
现金流出小计 ___ 21,505,238
投资活动产生的现金流量净额 201,321,381
筹资活动产生的现金流量
取得借款所收到的现金 27,150,000
收到其他与筹资活动有关的现金 13,672,320
现金流入小计 40,822,320
偿还债务所支付的现金 132,114,939
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 28,186,129
支付的其他与筹资活动有关的现金 19,973,845
现金流出小计 __180,274,913
筹资活动产生的现金流量净额 _ (139,452,593)
汇率变动对现金及现金等价物的影响额 -
现金及现金等价物净增加(减少)额 127,378,602
项目 公司
本期累计数
人民币元
经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 12,067,218.34
收到的税收返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 __ ___2,014,940.43
现金流入小计 __14,082,158.77
购买商品、接受劳务支付的现金 2,290,688.24
支付给职工以及为职工支付的现金 5,438,085.40
支付的各项税费 26,729,355.73
支付的其他与经营活动有关的现金 __6,965,529.54
现金流出小计 41,423,658.91
经营活动产生的现金流量净额 (27,341,500.14)
投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 52,502,762.09
取得投资收益所收到的现金 64,310,640.68
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产而收回的现金净额 -
收到的其他与投资活动有关的现金 2,598,247.14
现金流入小计 ____119,411,649.91
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产所支付的现金 91,172.00
投资所支付的现金 52,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 ________- ______
现金流出小计 _52,091,172.00
投资活动产生的现金流量净额 67,320,477.91
筹资活动产生的现金流量
取得借款所收到的现金 -
收到其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 -
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 12,888.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 _________12,888.00
筹资活动产生的现金流量净额 ___ (12,888.00)
汇率变动对现金及现金等价物的影响额 -
现金及现金等价物净增加(减少)额 39,966,089.77
项目 公司
上年同期累计数
人民币元
经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 99,149,429
收到的税收返还 3,475,509
收到的其他与经营活动有关的现金 __ ____5,552,870
现金流入小计 ____108,177,808
购买商品、接受劳务支付的现金 28,906,915
支付给职工以及为职工支付的现金 25,203,932
支付的各项税费 11,228,966
支付的其他与经营活动有关的现金 __16,428,395
现金流出小计 81,768,208
经营活动产生的现金流量净额 __26,409,600
投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 8,247,372
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产而收回的现金净额 890
收到的其他与投资活动有关的现金 429,509
现金流入小计 __ ______8,677,771
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产所支付的现金 1,888,297
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 __ ______-
现金流出小计 1,888,297
投资活动产生的现金流量净额 6,789,474
筹资活动产生的现金流量
取得借款所收到的现金 -
收到其他与筹资活动有关的现金 740,061
现金流入小计 740,061
偿还债务所支付的现金 85,000,000
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 2,236,331
支付的其他与筹资活动有关的现金 19,395,057
现金流出小计 __ 106,631,388
筹资活动产生的现金流量净额 (105,891,327)
汇率变动对现金及现金等价物的影响额 -
现金及现金等价物净增加(减少)额 (72,692,253)
续
现金流量表（续）
2005年1月1日至6月30日止期间
补充资料 合并
本期累计数
人民币元
将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 100,755,648.24
加：少数股东损益 34,697,584.76
计提的资产减值准备 20,499,367.59
固定资产折旧 121,759,082.97
无形资产摊销 1,456,082.13
长期待摊费用摊销 1,382,521.08
待摊费用的减少(减：增加) (8,646,436.21)
预提费用的增加(减：减少) 5,863,134.70
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产的损失(减：收益) (3,125,912.10)
固定资产报废损失 15,966.74
财务费用 2,169,286.73
投资损失(减：收益) (63,879,785.77)
存货的减少(减：增加) (9,352,935.78)
经营性应收项目的减少(减：增加) 111,191,978.04
经营性应付项目的增加(减：减少) (39,059,396.84)
经营活动产生的现金流量净额 _275,726,186.28
不涉及现金收支的投资和筹资活动：
少数股东以股利收入投资子公司 28,000,000.00
现金及现金等价物净增加(减少)情况：
现金及现金等价物的期末余额 665,105,343.28
减：现金及现金等价物的期初余额 417,884,580.70
现金及现金等价物净增加(减少)额 247,220,762.58
补充资料 合并
上年同期累计数
将净利润调节为经营活动的现金流量： 人民币元
净利润
加：少数股东损益 63,131,321
计提的资产减值准备 23,172,947
固定资产折旧 28,046,751
无形资产摊销 24,293,293
长期待摊费用摊销 3,571,498
待摊费用的减少(减：增加) 1,130,110
预提费用的增加(减：减少) (4,238,137)
处置固定资产、无形资产 5,400,998
和其他长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失 36,597,132
财务费用 91,826
投资损失(减：收益) 1,413,530
存货的减少(减：增加) (58,591,932)
经营性应收项目的减少(减：增加) (6,085,354)
经营性应付项目的增加(减：减少) (348,665,547)
经营活动产生的现金流量净额 ___296,241,379
不涉及现金收支的投资和筹资活动： ____65,509,815__
少数股东以股利收入投资子公司
-
现金及现金等价物净增加(减少)情况： ______________
现金及现金等价物的期末余额
减：现金及现金等价物的期初余额 320,691,934
193,313,332
现金及现金等价物净增加(减少)额 ___127,378,602
补充资料 公司
本期累计数
人民币元
将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 100,755,648.24
加：少数股东损益 -
计提的资产减值准备 20,480,000.00
固定资产折旧 1,832,660.28
无形资产摊销 18,372.00
长期待摊费用摊销 -
待摊费用的减少(减：增加) (30,772.45)
预提费用的增加(减：减少) 60,000.00
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产的损失(减：收益) -
固定资产报废损失 -
财务费用 -
投资损失(减：收益) (123,431,034.34)
存货的减少(减：增加) 41,889.25
经营性应收项目的减少(减：增加) (1,670,241.74)
经营性应付项目的增加(减：减少) (25,398,021.38)
经营活动产生的现金流量净额 ___ (27,341,500.14) _
不涉及现金收支的投资和筹资活动：
少数股东以股利收入投资子公司 -
现金及现金等价物净增加(减少)情况：
现金及现金等价物的期末余额 152,713,688.77
减：现金及现金等价物的期初余额 112,747,599.00
现金及现金等价物净增加(减少)额 39,966,089.77
补充资料 公司
上年同期累计数
人民币元
将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 63,131,321
加：少数股东损益 -
计提的资产减值准备 -
固定资产折旧 17,821,083
无形资产摊销 709,995
长期待摊费用摊销 306,226
待摊费用的减少(减：增加) 4,938
预提费用的增加(减：减少) -
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产的损失(减：收益) -
固定资产报废损失 -
财务费用 2,836,105
投资损失(减：收益) (53,184,988)
存货的减少(减：增加) 5,357,172
经营性应收项目的减少(减：增加) (5,475,813)
经营性应付项目的增加(减：减少) (5,096,439)
经营活动产生的现金流量净额 ____________26,409,600
不涉及现金收支的投资和筹资活动：
少数股东以股利收入投资子公司 -
现金及现金等价物净增加(减少)情况：
现金及现金等价物的期末余额 70,885,005
减：现金及现金等价物的期初余额 143,577,258
现金及现金等价物净增加(减少)额 (72,692,253)
附注为会计报表的组成部分。
会计报表附注
截至2005年6月30日止
1.概况
公司简介
上海锦江国际实业投资股份有限公司为一家在中华人民共和国成立的股份有限公司
(“公司”)，系由原上海新锦江大酒店改制成立。公司成立于1993年2月24日，公司发行
的A股和B股股票在中国上海证券交易所上市。其大股东为锦江国际(集团)有限公司(“锦
江集团”)。
公司主要从事车辆服务、洗涤制衣、宾馆、物业管理、俱乐部、商场(烟、酒)、办
公用房出租、房地产开发经营、旅游服务(非旅行社接待业务)、商务服务、投资举办符
合国家产业政策的项目(具体项目另行报批)。
2.重要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法
会计制度及准则
公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
记账基础和计价原则
公司采用权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
会计年度
会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
记账本位币
公司采用人民币元为记账本位币。
外币业务折算
发生外币业务时，外币金额按业务发生当月月初市场汇价中间价折算为人民币入账
。外币账户的年末外币金额按年末市场汇价中间价折算为人民币金额。外币汇兑损益除
与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态
前计入资产成本外，其余均计入当期的财务费用。
合并会计报表的编制方法
⑴、合并范围确定原则
合并会计报表合并了每年12月31日止公司及其所有子公司和合营公司的年度或自收
购完成日起至当年度12月31日止期间的年度会计报表。子公司是指公司通过直接或间接
拥有其50%以上权益性资本的被投资企业；或是公司通过其他方法对其经营活动能够实施
控制的被投资企业。合营公司是指按合同规定经营活动由公司或其子公司及其他投资方
共同控制的企业。
2.重要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法-续
合并范围确定原则-续
根据财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》，子公司
的资产总额、主营业务收入、当期净利润按照资产标准、主营业务收入标准以及利润标
准计算得出的比例均在10%以内则不纳入合并会计报表合并核算，但已按权益法进行核算
。
⑵、合并所采用的会计方法
子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策厘定。
子公司在购买日后及出售日前的经营成果及现金流量已适当地分别包括在合并利润
表及合并现金流量表中。
公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易已于合并时冲销。
对合营公司的资产、负债、收入、费用、利润等按比例合并法予以合并。公司或子
公司与合营公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时按比例予以冲销。
少数股东所占的权益和损益，作为单独项目列示于合并会计报表内。
现金等价物
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资。
坏账核算
(1)坏账确认的标准
因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项；
因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项；
因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回或收回的可能性不
大的应收款项。
(2)坏账损失的核算方法
采用备抵法，按年末应收款项余额之可收回性计提。公司根据以往的经验、债务单
位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息，对应收款项进行个别分析计提坏
账准备，应收款项以可收回性作出具体评估后计提坏账准备。对于其他未计提专项坏账
准备的应收款项按账龄分析法计提一般坏账准备。一般坏账准备的计提比例如下：
账龄 计提比例
％
1年以内 0–45
1–2年 25–100
2–3年 50–100
3年以上 100
2.重要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法-续
存货
存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括进价和按规定应计入商品成本的税金
。存货主要分为物料用品、食品饮料及库存商品。
存货发出时，按照实际成本进行核算。车辆营运业务的存货发出时按加权平均法确
定其实际成本。其余业务的存货发出，除物品用料采用移动平均法外，其余均按先进先
出法确定其实际成本。
存货跌价准备
期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货
跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。可变现
净值是指在正常经营过程中，以存货的估计售价减去存货实际成本、估计的销售费用以
及相关税金后的金额。
短期投资
取得时按初始投资成本计价。初始投资成本，是指取得投资时实际支付的全部价款
，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金
股利，或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。
短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值，但收到的已记入
应收项目的现金股利或利息除外。
短期投资期末以成本与市价孰低计价，按投资类别计算并确定应计提的跌价损失准
备，如果某次短期投资比重较大(占整个短期投资10%及以上)，则按单项投资为基础计算
并确定跌价损失准备。
处置短期投资时，按账面价值与实际取得价款的差额确认当期投资损益。
委托贷款
企业按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项以实际委托的贷款金额入账。按期
根据委托贷款协议规定的利率计提应收利息，计入损益；按期计提的利息到付息期不能
收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。期末按委托贷款本金与可收回金额孰
低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。
长期投资
(1)长期股权投资核算方法
长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。
公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法
核算；企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法
核算；
2. 重要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法-续
长期股权投资核算方法-续
采用成本法核算时，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的
累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的
部分，作为投资成本的收回，冲减投资的账面价值；
采用权益法核算时，当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净
利润或发生的净亏损的份额。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以投资账面
价值减记至零为限；如果被投资单位以后各期实现净利润，在收益分享额超过未确认的
亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。
长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份
额之间的差额为长期股权投资差额。初始投资成本大于应享有被投资单位所用者权益份
额的差额，借记长期股权投资－股权投资差额，并按一定期限平均摊销，计入损益。
合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按不超过10
年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，贷记资本
公积－股权投资准备。
(2)长期投资减值准备
期末，公司按长期投资的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当长期投资可收回
金额低于账面价值时，则按其差额计提长期投资减值准备。
可收回金额的确定
可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处
置中形成的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
固定资产及折旧
固定资产是指为销售商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一
年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账。对于公司及子公司拥有的有顶灯出租营运车辆
和商务小车(营运车辆)，从其达到预定可使用状态的次月起按双倍余额递减法分6年摊销
；对于其他资产从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法提取折旧。除酒店改造
及经营租赁改良支出估计残值为零外，其他固定资产估计残值为原值的3%至10%不等。采
用直线法提
取折旧的各类固定资产的折旧年限及年折旧率如下：
类别 折旧年限
场地使用权及房屋建筑物 20-50年
机器设备 5-20年
电子设备、器具及家具 2-10年
营运车辆 5年
其他运输设备 5-10年
经营租赁改良支出 租赁期
酒店改造 8年
类别 年折旧率
场地使用权及房屋建筑物 1.9-4.75%
机器设备 1.9-19%
电子设备、器具及家具 9-47.5%
营运车辆 18%
其他运输设备 9.5-19%
经营租赁改良支出 4%-6.7%
酒店改造 12.5%
2. 重要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法-续
固定资产减值准备
期末，公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当固定资产可收回
金额低于账面价值时，则按其差额计提固定资产减值准备。
在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定。
实际工程成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资
本化的专门借款的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结
转为固定资产。在建工程不计提折旧。
对长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能上
，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工程
；或其他有证据表明已发生了减值的在建工程，按可收回金额低于账面价值的差额，计
提减值准备。
无形资产
无形资产按取得时的实际成本计量。投资者投入的无形资产，其实际成本按投资各
方确认的价值确定；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，其实际成本按依法取
得时发生的注册费、聘请律师费等费用确定，依法申请取得前发生的研究与开发费用均
直接计入当期损益；购入的无形资产，其实际成本按实际支付的价款确定。
购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未开发或建造自用项目前，
作为无形资产核算，并按使用期限分期摊销。因利用土地建造自用某项目时，将土地使
用权的账面价值全部转入在建工程成本。
商誉是公司改制设立时评估产生，从公司设立日开始，按其预计受益期20年平均分
摊。
出租车营运牌照按预计受益期50年平均摊销。
其他无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使
用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，则摊销期限不超过受益
年限和有效年限两者之中较短者。如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限
的，摊销年限为10年。
无形资产减值准备
期末，公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当无形资产可收回
金额低于账面价值时，则按其差额提取无形资产减值准备。
长期待摊费用
筹建期间发生的费用，除用于购建固定资产以外，于企业开始经营当月起一次计入
当期损益。
其他长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。
2.重要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法-续
预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：(一)该义
务是企业
承担的现时义务；(二)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；(三)该义务的
金额能够可靠地计量。
如果确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只有
在基本确定能收到时，才作为资产单独确认，而确认的补偿金额不能超过所确认负债的
账面价值。
借款费用
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借
款而发生的汇兑差额。购建固定资产的专门借款发生的借款费用，在该资产达到预定可
使用状态前，按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化，计入该项资产的成本。其
他的借款费用，均于发生当期确认为财务费用。
收入确认
提供劳务收入
如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时，确认营业收入的实
现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的
情况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入，否则按已经发生并预计
能够补偿的劳务成本金额确认收入，并将已发生劳务成本作为当期费用，已经发生的劳
务成本如预期不能得到补偿的则不确认收入。
车辆营运收入
出租车营运收入根据与出租车司机所签定的承包协议金额并于提供服务时按日确认
。其他车辆营运收入在完成服务并取得收款权利时确认。
销售商品收入
在公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续
管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可
靠地计量时，确认营业收入的实现。
利息收入
按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定。
补贴收入
补贴收入于实际收到时确认。
2.重要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法-续
非货币性交易
非货币性交易是以非货币性资产进行的不涉及或只涉及少量货币性资产(即补价)的
交易。
对于不涉及补价的非货币性交易，以换出资产的账面价值，加上应支付的相关税费
，作为换入资产的入账价值；对于支付补价的非货币性交易，以换出资产的账面价值，
加上补价和应支付的相关税费，作为换入资产的入账价值；对于收到补价的非货币性交
易，以换出资产的账面价值，减去补价，再加上应确认的收益和应支付的相关税费，作
为换入资产的入账价值，同时，将补价减去补价乘以换出资产账面价值与公允价值之比
的差额确认为当期收益。对于同时换入多项资产的非货币性交易，按换入各项资产的公
允价值与换入资产公允价值总额的比例，对换出资产的账面价值总额与应支付的相关税
费进行分配，以确定各项换入资产的入账价值。
租赁
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法确认为费用。
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
所得税
所得税按应付税款法核算。计算所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法
规定对本年度会计所得额作相应调整后得出。
3.税项
增值税
按销售收入的17%计算销项税，并按抵扣进项税后的余额缴纳。
营业税
小型出租车的营运收入按核定应纳税营业额的3%缴纳。
其他车辆营运收入的营业税按应纳税营业额的3%缴纳。
货运服务收入的营业税按货运服务收入扣减各项服务成本之余额的5%缴纳。
其他服务收入的营业税按服务收入的5%至10%缴纳。
所得税
除如下子公司外，公司及其余子公司和合营公司的所得税税率为33%。
上海锦江汽车服务有限公司 15%
上海锦海捷亚国际货运有限公司 15%
上海浦东友谊汽车服务有限责任公司 15%
上海金茂锦江汽车服务有限公司 15%
上海金茂汽车租赁有限公司 15%
上海锦佳汽车贸易有限公司 15%
上海锦江汽车服务有限公司 上海锦江商旅汽车服务有限公司
上海锦海捷亚国际货运有限公司 上海振立汽车修理厂
上海浦东友谊汽车服务有限责任公司 上海振东汽车服务有限公司
上海金茂锦江汽车服务有限公司 上海锦江汽车租赁有限公司
上海金茂汽车租赁有限公司 上海锦江公共交通有限公司
上海锦佳汽车贸易有限公司
上海锦江汽车服务有限公司 15%
上海锦海捷亚国际货运有限公司 15%
上海浦东友谊汽车服务有限责任公司 30%
上海金茂锦江汽车服务有限公司 16.5%
上海金茂汽车租赁有限公司 10%
上海锦佳汽车贸易有限公司
4.控股子公司及合营公司
公司直接拥有的子公司和合营公司基本情况如下：
子公司名称 注册资本 直接持股比例
(%)
上海锦江汽车服务有限公司 人民币33,849万元 95
上海锦海捷亚国际货运有限公司 1,000万美元 65
上海锦海捷亚物流管理有限公司(注5) 人民币8,000万元 65
上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司 人民币936.7万元 75
子公司名称 主要经营范围
上海锦江汽车服务有限公司 大小客车出租服务、旅游、汽车
修理、长途客运、
汽车配件、客车租赁。
上海锦海捷亚国际货运有限公司 承办海运、空运进出口货物、国
际展品及私人物品
的国际运输代理业务，办理快递
(不含私人信函)业务
上海锦海捷亚物流管理有限公司(注5) 承办国际、国内物流（货运）企
业管理，货物和技术进出
口(不含分销业务)及相关信息管
理，提供相关服务咨询。
上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司 洗涤服务(涉及许可经营的凭许
可证经营)
经 济性质
子公司名称 或类型 注册地
上海锦江汽车服务有限公司 国有 上海
上海锦海捷亚国际货运有限公司 中外合资 上海
上海锦海捷亚物流管理有限公司(注5) 中外合资 上海
上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司 中外合资 上海
子公司名称 是否合并
上海锦江汽车服务有限公司 是
上海锦海捷亚国际货运有限公司 是
上海锦海捷亚物流管理有限公司(注5) 是
上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司 是
合营公司名称 注册资本 直接持股比例
人民币万元 (%)
上海大众新亚出租汽车有限公司(注1) 3,000 49.5
合营公司名称 主要经营范围
上海大众新亚出租汽车有限公司(注1) 出租汽车、驾驶员培训、汽车配
件销售、汽车
维护(涉及许可经营的凭许可证经
营)
经济性质
合营公司名称 或类型 注册地
上海大众新亚出租汽车有限公司(注1) 国有 上海
合营公司名称 是否合并
上海大众新亚出租汽车有限公司(注1) 是
公司通过子公司间接拥有的子公司及合营企业基本情况如下：
子公司
注册资本 持有持股比例
人民币万元 (%)
锦江汽车下属直接或间接持有的子公司名称
上海浦东友谊汽车服务有限责任公司 561 87.83
上海花样年华广告有限公司(注2) 100 80
上海锦江汽车租赁有限公司 330 100
上海锦振电子技术有限公司(注2) 80 100
上海丰田汽车维修站(注4) 88 100
上海中油锦友油品经营管理有限公司 200 76
上海锦佳汽车贸易有限公司 1,010 95.05
上海嘉定锦江汽车服务有限公司 500 70
上海锦江公共交通有限公司 1,000 93.92
上海振星出租汽车有限公司(注2、5) 10 85
上海商旅投资咨询有限公司 2,000 100
上海太平洋客运服务有限公司 200 100
上海锦江高速客运有限公司 1,000 100
上海锦江商旅汽车服务股份有限公司(注3) 7,000 50
主要经营范围
锦江汽车下属直接或间接持有的子公司名称
上海浦东友谊汽车服务有限责任公司 汽车客运
上海花样年华广告有限公司(注2) 承接各类广告设计、制作
；承办出租
车辆国内外广告发布。
上海锦江汽车租赁有限公司 汽车租赁
上海锦振电子技术有限公司(注2) 电子技术领域内的科技咨
询、技术开发、转让、
服务、销售
上海丰田汽车维修站(注4) 汽车修理、汽车零部件
上海中油锦友油品经营管理有限公司 油气产品开发(专项凭许
可证)服务
上海锦佳汽车贸易有限公司 汽车(含小轿车)及配件的
销售、汽车内装潢
上海嘉定锦江汽车服务有限公司 出租汽车营运、汽车配件
的销售(涉及许可经营的
凭许可证经营)
上海锦江公共交通有限公司 市内公交客运
上海振星出租汽车有限公司(注2、5) 出租汽车个体工商户管理
服务，汽车内部装饰等
上海商旅投资咨询有限公司 投资咨询、企业管理咨询
等
上海太平洋客运服务有限公司 跨省市旅客运输、代办跨
省市客运业
上海锦江高速客运有限公司 省际道路旅客运输、高速
公路旅客运输等
上海锦江商旅汽车服务股份有限公司(注3) 大小客车出租服务、跨省
市长途客运汽车配件、
汽车修理
经济性质
或类型 注册地
锦江汽车下属直接或间接持有的子公司名称
上海浦东友谊汽车服务有限责任公司 国有 上海
上海花样年华广告有限公司(注2) 国有 上海
上海锦江汽车租赁有限公司 国有 上海
上海锦振电子技术有限公司(注2) 国有 上海
上海丰田汽车维修站(注4) 国有 上海
上海中油锦友油品经营管理有限公司 国有 上海
上海锦佳汽车贸易有限公司 国有 上海
上海嘉定锦江汽车服务有限公司 国有 上海
上海锦江公共交通有限公司 国有 上海
上海振星出租汽车有限公司(注2、5) 国有 上海
上海商旅投资咨询有限公司 国有 上海
上海太平洋客运服务有限公司 国有 上海
上海锦江高速客运有限公司 国有 上海
上海锦江商旅汽车服务股份有限公司(注3) 国有 上海
是否合并
锦江汽车下属直接或间接持有的子公司名称
上海浦东友谊汽车服务有限责任公司 是
上海花样年华广告有限公司(注2) 否
上海锦江汽车租赁有限公司 是
上海锦振电子技术有限公司(注2) 否
上海丰田汽车维修站(注4) 否
上海中油锦友油品经营管理有限公司 是
上海锦佳汽车贸易有限公司 是
上海嘉定锦江汽车服务有限公司 是
上海锦江公共交通有限公司 是
上海振星出租汽车有限公司(注2、5) 否
上海商旅投资咨询有限公司 是
上海太平洋客运服务有限公司 是
上海锦江高速客运有限公司 是
上海锦江商旅汽车服务股份有限公司(注3) 是
子公司
注册资本 持有持股比例
(%)
锦江汽车下属合营公司名称
上海金茂锦江汽车服务有限公司 人民币2,200万元 50
上海金茂汽车租赁有限公司 人民币200万元 50
苏州金茂锦江外事旅游汽车有限公司 人民币500万元 50
上海振东汽车服务有限公司 790万美元 50
上海振立汽车修理厂 人民币800万元 50
主要经营范围
锦江汽车下属合营公司名称
上海金茂锦江汽车服务有限公司 出租汽车、汽车修理、客运服务
上海金茂汽车租赁有限公司 汽车租赁服务、汽车维修服务
苏州金茂锦江外事旅游汽车有限公司 汽车租赁服务、汽车维修服务
上海振东汽车服务有限公司 大中小客车出租
上海振立汽车修理厂 汽车修理、保养汽车配件销售
经济性质
或类型 注册地 是否合并
锦江汽车下属合营公司名称
上海金茂锦江汽车服务有限公司 国有 上海 是
上海金茂汽车租赁有限公司 国有 上海 是
苏州金茂锦江外事旅游汽车有限公司 国有 上海 是
上海振东汽车服务有限公司 国有 上海 是
上海振立汽车修理厂 国有 上海 是
子公司
注册资本 持有持股比例
人民币万元 (%)
锦海捷亚下属子公司名称
苏州锦海捷亚国际物流有限公司 500 100
主要经营范围
锦海捷亚下属子公司名称
苏州锦海捷亚国际物流有限公司 海运、空运进出口货物的国际运输代理业务
经济性质
或类型 注册地 是否合并
锦海捷亚下属子公司名称
苏州锦海捷亚国际物流有限公司 有限责任公司 苏州 是
公司拥有的合营企业下属子公司基本情况如下：
合营公司
注册资本 持有持股比例
人民币万元 (%)
大众新亚下属子公司
上海浦新旅行社 50 100
上海亚吉贸易有限公司 160 80
经济性质
主要经营范围 或类型
大众新亚下属子公司
上海浦新旅行社 旅行社 国有
上海亚吉贸易有限公司 销售汽车配件 国有
注册地 是否合并
大众新亚下属子公司
上海浦新旅行社 上海 是
上海亚吉贸易有限公司 上海 是
4.控股子公司及合营企业-续
注1：根据章程规定，公司对大众新亚能够实施共同控制，故按比例合并纳入合并会
计报表合并范围。
注2：根据财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》
，这些公司的资产总额、主营业务收入、当期净利润的合计数按照资产标准、主营业务
收入标准以及净利润标准计算得出的比例均在10%以内，因此未纳入合并会计报表合并范
围。
注3：根据与其他投资者的协议，公司拥有实质控制权，故作为子公司纳入合并会计
报表合并范围。
注4：因该公司已计划出售故未合并。
注5：本期新成立的子公司。
未合并子公司上海友谊投资发展中心在本期间已清理完毕。
5.下述附注除47外均为合并报表附注
6.货币资金
2005年6月30日
原币金额 折算率
现金
人民币元 485,511.74 1.0000
银行存款
人民币元 597,680,735.10 1.0000
美元 4,315,746.46 8.2765
港币 44,623.40 1.0641
欧元 405.98 11.1492
其他货币资金
人民币元 31,085,699.67 1.0000
美元 9,920.08 8.2765
2005年6月30日
人民币元
现金
人民币元 485,511.74
银行存款
人民币元 597,680,735.10
美元 35,719,283.10
港币 47,483.76
欧元 4,526.37
其他货币资金
人民币元 31,085,699.67
美元 82,103.54
665,105,343.28
_____________
2004年12月31日
原币金额 折算率
现金
人民币元 436,799.19 1.0000
银行存款
人民币元 387,785,402.84 1.0000
美元 3,092,825.34 8.2765
港币 1,811,096.87 1.0649
欧元
其他货币资金
人民币元 2,121,345.94 1.0000
美元 1,755.57 8.2765
2004年12月31日
人民币元
现金
人民币元 436,799.19
银行存款
人民币元 387,785,402.84
美元 25,597,793.07
港币 1,928,709.68
欧元
其他货币资金
人民币元 2,121,345.94
美元 14,529.98
417,884,580.70
7.短期投资
2005年6月30日
投资金额 跌价准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
上海东锦江大酒店有限公___ ________司- _________- ____________-
2004年12月31日
投资金额 跌价准备 账面价值
上海东锦江大酒店有限公___ 人民币元 人民币元 人民币元
_________ ___11,042,802.77__-11,042,802.77
8.应收股利
2005年6月30日 2004年12月31日
人民币元 人民币元
上海锦江佘山汽车服务有限公司 - 200,000.00
____________ ____________
9.应收利息
付息单位 2005年6月30日 2004年12月31日
人民币元 人民币元
上海东锦江大酒店有限公司 - 2,598,247.14
10.应收账款
应收账款账龄分析如下：
2005年6月30日
金额 比例(%)
人民币元
1年以内 319,763,289.93 99.8
1至2年 402,944.62 0.1
2至3年 33,147.30 -
3年以上 __178,479.36___ _ _0.1
__320,377,861.21 _____100.0
2005年6月30日
坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元
1年以内 3,446,029.26 316,317,260.67
1至2年 22,361.67 380,582.95
2至3年 30,261.24 2,886.06
3年以上 ______175,609.51_ 2,869.85
_____3,674,261.68 _316,703,599.53
2004年12月31日
金额 比例(%)
人民币元
1年以内 403,477,783.47 99.9
1至2年 112,192.29 -
2至3年 3,518.50 -
3年以上 ________232,774.05__ __0.1
_____403,826,268.31 100.0_
2004年12月31日
坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元
1年以内 3,455,647.01 400,022,136.46
1至2年 30,772.78 81,419.51
2至3年 3,518.50 -
3年以上 _ __178,423.34____ ________54,350.71
___3,668,361.63 400,157,906.68
欠款金额前五名情况如下：
前五名欠款总额 占应收账款总额比例
人民币元
49,330,210.48 15%
应收账款余额中无持公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
11.其他应收款
其他应收款账龄分析如下：
2005年6月30日
金额 比例(%)
人民币元
1年以内 40,594,135.48 84.9
1至2年 2,676,396.81 5.6
2至3年 3,899,772.35 8.2
3年以上 642,948.70 1.3
_______________ ______ ___
47,813,253.34 100.0
2005年6月30日
坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元
1年以内 295,783.41 40,298,352.07
1至2年 570,677.24 2,105,719.57
2至3年 291,499.07 3,608,273.28
3年以上 86,935.19 556,013.51
1,244,894.91_ ____46,568,358.43
2004年12月31日
金额 比例(%)
人民币元
1年以内 70,098,064.30 86.7
1至2年 4,113,300.38 5.1
2至3年 3,166,850.35 3.9
3年以上 3,466,423.95 4.3
__80,844,638.98 100.0_
2004年12月31日
坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元
1年以内 1,082,101.15 69,015,963.15
1至2年 85,043.95 4,028,256.43
2至3年 14,220.71 3,152,629.64
3年以上 49,221.92 3,417,202.03
___1,230,587.73 79,614,051.25
欠款金额前五名情况如下：
前五名欠款总额 占其他应收款总额比例
人民币元
28,892,843.30 60%
其他应收款余额中无持公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
12. 坏账准备
人民币元
2004年12月31日余额 4,898,949.36
本期计提增加数 20,207.23
2005年6月30日余额 4,919,156.59
13.预付账款
预付账款账龄分析如下：
2005年6月30日
人民币元 %
1年以内 24,303,581.12 99.8
1至2年 36,899.80 0.2
24,340,480.92 100.0
2004年12月31日
人民币元 %
1年以内 19,052,666.21 100.0
1至2年 - -
19,052,666.21 100.0
预付账款余额中无预付持公司5%(含5%)以上股份的股东的款项。
14.存货及存货跌价准备
2005年6月30日
金 额 跌价准备
人民币元 人民币元
库存商品 15,121,966.23 -
食品饮料 53,410.17 -
备品备件及
物品用料____ _7,850,427.76___ ___121,652.44____
23,025,804.16 121,652.44
2005年6月30日
账面价值
人民币元
库存商品 15,121,966.23
食品饮料 53,410.17
备品备件及
物品用料____ ___7,728,775.32_
22,904,151.72
2004年12月31日
金 额 跌价准备
人民币元 人民币元
库存商品 6,243,777.29 -
食品饮料 59,097.48 -
备品备件及
物品用料____ ______7,369,993.61__ _ __122,492.08_
13,672,868.38 122,492.08
2004年12月31日
账面价值
人民币元
库存商品 6,243,777.29
食品饮料 59,097.48
备品备件及
物品用料____ ___7,247,501.53
13,550,376.30
存货跌价准备变动如下：
2004年12月31日 本期转回数
人民币元 人民币元
备品备件及物料用品 122,492.08 (839.64)
2005年6月30日
人民币元
备品备件及物料用品 121,652.44
15.待摊费用
类别 2005年6月30日 2004年12月31日
人民币元 人民币元
营运车辆保险及养路费 4,381,193.90 1,803,139.42
租金 1,780,843.64 805,055.96
保险费及其他 5,177,188.86 84,594.81
11,339,226.40 2,692,790.19
16.长期股权投资
2005年6月30日
投资金额 减值准备
人民币元 人民币元
对未合并子公司投资(1) 3,595,661.05 -
对联营企业投资 (2) 132,999,611.85 -
法人股投资 (3) 15,343,500.00 1,205,000.00
其他股权投资 (4) 101,407,126.01 20,480,000.00
长期股权投资差额 (5) _567,472,200.10_ ____ ___-
_820,818,099.01_ ______21,685,000.00
2005年6月30日
账面价值
人民币元
对未合并子公司投资(1) 3,595,661.05
对联营企业投资 (2) 132,999,611.85
法人股投资 (3) 14,138,500.00
其他股权投资 (4) 80,927,126.01
长期股权投资差额 (5) ___ __ _567,472,200.10
___ __ 799,133,099.01
2004年12月31日
投资金额 减值准备
人民币元 人民币元
对未合并子公司投资 3,787,829.00 -
对联营企业投资 45,364,448.90 -
法人股投资 15,343,500.00 1,205,000.00
其他股权投资 176,699,041.33 -
长期股权投资差额 ______574,215,631.72 __________ __-
_ ____815,410,450.95_ _________1,205,000.00
2004年12月31日
账面价值
人民币元
对未合并子公司投资 3,787,829.00
对联营企业投资 45,364,448.90
法人股投资 14,138,500.00
其他股权投资 176,699,041.33
长期股权投资差额 ____574,215,631.72
_________814,205,450.95
16.长期股权投资-续
(1)对未合并子公司投资
投资期限 期初数
人民币元
上海友谊投资发展中心 初始成本 20年 300,000.00
损益调整 14,673.91
上海锦振电子技术有限公司 初始成本 15年 800,000.00
损益调整 339,781.28
上海花样年华广告有限公司 初始成本 15年 640,000.00
损益调整 647,773.01
上海丰田汽车维修站 初始成本 15年 1,030,364.00
损益调整 15,236.80
上海振星出租汽车有限公司(注1) 初始成本 20年 -
损益调整 -
3,787,829.00
本期投资增加 本期增(减)数
人民币元 人民币元
上海友谊投资发展中心 - (300,000.00)
- (14,673.91)
上海锦振电子技术有限公司 - -
- 114,076.22
上海花样年华广告有限公司 - -
- (41,570.26)
上海丰田汽车维修站 - -
-
上海振星出租汽车有限公司(注1) 50,000.00 -
- -
50,000.00 (242,167.95)
减值准备 2005年6月30日
人民币元 人民币元
上海友谊投资发展中心 - -
- -
上海锦振电子技术有限公司 - 800,000.00
- 453,857.50
上海花样年华广告有限公司 - 640,000.00
- 606,202.75
上海丰田汽车维修站 - 1,030,364.00
- 15,236.80
上海振星出租汽车有限公司(注1) - 50,000.00
- -
- 3,595,661.05
占被投资单位
注册资本比例
上海友谊投资发展中心 100%
上海锦振电子技术有限公司 100%
上海花样年华广告有限公司 80%
上海丰田汽车维修站 100%
上海振星出租汽车有限公司(注1) 85%
注1：本期新增投资额。
上述本期增(减)数包含权益增加人民币237,769.52元，收到股利人民币165,263.56
元以及收回投资成本人民币314,673.91元。
16.长期股权投资-续
(2)对联营企业投资
投资期限
子公司直接及间接持有
上海锦江佳友汽车服务有限公司(注1) 初始成本 15年
损益调整
上海锦江佘山汽车服务有限公司(注1) 初始成本 30年
损益调整
上海石油集团长乐路加油站有限公司(注1) 初始成本 15年
损益调整
上海永达风度汽车销售服务有限公司 初始成本 20年
损益调整
上海永达二手机动车经营有限公司 初始成本 5年
损益调整
上海锦江客运有限公司 初始成本 30年
损益调整
上海锦江汽车销售服务有限公司 初始成本 20年
损益调整
上海浦东机场货运站有限公司(注2) 初始成本 20年
损益调整
期初数 本期投资增加
人民币元 人民币元
子公司直接及间接持有
上海锦江佳友汽车服务有限公司(注1) 14,614,900.00 -
5,955,635.54 -
上海锦江佘山汽车服务有限公司(注1) 500,000.00 -
4,336,989.70 -
上海石油集团长乐路加油站有限公司(注1) 150,000.00 -
127,212.91 -
上海永达风度汽车销售服务有限公司 6,000,000.00 -
1,635,289.64 -
上海永达二手机动车经营有限公司 4,500,000.00 -
1,622,953.93 -
上海锦江客运有限公司 3,000,000.00 -
1,194,098.63 -
上海锦江汽车销售服务有限公司 1,500,000.00 -
227,368.55 -
上海浦东机场货运站有限公司(注2) - 38,322,000.00
_____________- ____________-
45,364,448.90 38,322,000.00
本期增(减)数 减值准备
人民币元 人民币元
子公司直接及间接持有
上海锦江佳友汽车服务有限公司(注1) - -
(1,546,284.89) -
上海锦江佘山汽车服务有限公司(注1) - -
680,395.57 -
上海石油集团长乐路加油站有限公司(注1) - -
51,888.03 -
上海永达风度汽车销售服务有限公司 - -
722,779.86 -
上海永达二手机动车经营有限公司 - -
(390,055.80) -
上海锦江客运有限公司 - -
1,200,602.83 -
上海锦江汽车销售服务有限公司 - -
295,125.90 -
上海浦东机场货运站有限公司(注2) - -
_ 48,298,711.45 ____-
49,313,162.95 -
占被投资单位
2005年6月30日 注册资本比例
人民币元
子公司直接及间接持有
上海锦江佳友汽车服务有限公司(注1) 14,614,900.00 50%
4,409,350.65
上海锦江佘山汽车服务有限公司(注1) 500,000.00 50%
5,017,385.27
上海石油集团长乐路加油站有限公司(注1) 150,000.00 50%
179,100.94
上海永达风度汽车销售服务有限公司 6,000,000.00 40%
2,358,069.50
上海永达二手机动车经营有限公司 4,500,000.00 30%
1,232,898.13
上海锦江客运有限公司 3,000,000.00 30%
2,394,701.46
上海锦江汽车销售服务有限公司 1,500,000.00 30%
522,494.45
上海浦东机场货运站有限公司(注2) 38,322,000.00 20%
_48,298,711.45
132,999,611.85
注1：因在实际经营中公司对其不具有共同控制权，故作为联营公司核算。
注2：由于公司本期开始对上海浦东机场货运站有限公司实施重大影响，会计核算由
成本法调整为权益法，因而，该投资从其他股权投资重分类至对联营企业投资。
上述本年增(减)数包含权益增加人民币53,581,941.69元，收到股利人民币4,268,7
78.74元。
16.长期股权投资-续
(3)法人股投资
被投资公司名称 股份性质
上海氯碱化工股份有限公司 法人股
上海华联商厦股份有限公司 法人股
上海豫园商城股份有限公司 法人股
上海宏盛科技发展股份有限公司 法人股
上海爱建股份有限公司 法人股
上海广电股份有限公司 法人股
上海三爱富新材料股份有限公司 法人股
上海国嘉实业股份有限公司 法人股
申能股份有限公司 法人股
上海沪昌特钢股份有限公司 法人股
山东国泰股份有限公司 法人股
上海电器股份有限公司 法人股
被投资公司名称 股票数量 期初数
人民币元
上海氯碱化工股份有限公司 338,800 1,240,000.00
上海华联商厦股份有限公司 777,546 1,832,600.00
上海豫园商城股份有限公司 515,315 1,522,300.00
上海宏盛科技发展股份有限公司 242,000 490,000.00
上海爱建股份有限公司 1,875,049 6,300,000.00
上海广电股份有限公司 479,160 1,352,000.00
上海三爱富新材料股份有限公司 422,420 484,000.00
上海国嘉实业股份有限公司 607,602 650,000.00
申能股份有限公司 100,000 280,000.00
上海沪昌特钢股份有限公司 66,000 140,000.00
山东国泰股份有限公司 500,000 555,000.00
上海电器股份有限公司 163,200 497,600.00
15,343,500.00
被投资公司名称 减值准备 2005年6月30日
人民币元 人民币元
上海氯碱化工股份有限公司 - 1,240,000.00
上海华联商厦股份有限公司 - 1,832,600.00
上海豫园商城股份有限公司 - 1,522,300.00
上海宏盛科技发展股份有限公司 - 490,000.00
上海爱建股份有限公司 - 6,300,000.00
上海广电股份有限公司 - 1,352,000.00
上海三爱富新材料股份有限公司 - 484,000.00
上海国嘉实业股份有限公司 (650,000.00) -
申能股份有限公司 - 280,000.00
上海沪昌特钢股份有限公司 - 140,000.00
山东国泰股份有限公司 (555,000.00) -
上海电器股份有限公司 - 497,600.00
(1,205,000.00) 14,138,500.00
占被投资单位
被投资公司名称 注册资本比例
上海氯碱化工股份有限公司 <1%
上海华联商厦股份有限公司 <1%
上海豫园商城股份有限公司 <1%
上海宏盛科技发展股份有限公司 <1%
上海爱建股份有限公司 <1%
上海广电股份有限公司 <1%
上海三爱富新材料股份有限公司 <1%
上海国嘉实业股份有限公司 <1%
申能股份有限公司 <1%
上海沪昌特钢股份有限公司 <1%
山东国泰股份有限公司 <1%
上海电器股份有限公司 <1%
16.长期股权投资-续
(4)其他股权投资
投资期限 期初数
人民币元
公司直接持有
上海锦江国际会议中心有限公司(注1) 无限期 7,000,000.00
上海东锦江大酒店 无限期 16,555,237.81
上海锦江麦德龙购物中心有限公司 30年 41,459,959.32
上海褱球制品有限公司 20年 746,253.00
交通银行 无限期 8,106,520.00
国泰君安证券股份有限公司 无限期 47,649,967.00
国泰君安投资管理股份有限公司 无限期 350,033.00
子公司直接持有
上海新世纪运输有限公司 20年 2,240,000.00
上海南站长途客运公司 30年 7,500,000.00
上海蓝盟企业服务有限公司 无限期 14,850.00
上海浦东机场货运站有限公司 20年 38,322,000.00
上海得夫得斯国际货运有限公司(注1) 20年 2,814,274.00
北京西运国际货运代理有限公司(注1) 20年 _____3,939,947.20
____ _176,699,041.33
本期增加数
人民币元
公司直接持有
上海锦江国际会议中心有限公司(注1) -
上海东锦江大酒店 -
上海锦江麦德龙购物中心有限公司 -
上海褱球制品有限公司 -
交通银行 -
国泰君安证券股份有限公司 -
国泰君安投资管理股份有限公司 4,490,044.00
子公司直接持有
上海新世纪运输有限公司 -
上海南站长途客运公司 -
上海蓝盟企业服务有限公司 -
上海浦东机场货运站有限公司
上海得夫得斯国际货运有限公司(注1) -
北京西运国际货运代理有限公司(注1) _____ ____-
__________ _4,490,044.00
本期减少数 减值准备
人民币元 人民币元
公司直接持有
上海锦江国际会议中心有限公司(注1) - -
上海东锦江大酒店 - -
上海锦江麦德龙购物中心有限公司 (41,459,959.32) -
上海褱球制品有限公司 - -
交通银行 - -
国泰君安证券股份有限公司 - (17,980,000.00)
国泰君安投资管理股份有限公司 - (2,500,000.00)
子公司直接持有
上海新世纪运输有限公司 - -
上海南站长途客运公司 - -
上海蓝盟企业服务有限公司 - -
上海浦东机场货运站有限公司 (38,322,000.00) -
上海得夫得斯国际货运有限公司(注1) - -
北京西运国际货运代理有限公司(注1) _____________- ____________-
_ (79,781,959.32) (20,480,000.00)
占被投资单位
2005年6月30日 注册资本比例
人民币元
公司直接持有
上海锦江国际会议中心有限公司(注1) 7,000,000.00 20%
上海东锦江大酒店 16,555,237.81 10%
上海锦江麦德龙购物中心有限公司 - 10%
上海褱球制品有限公司 746,253.00 10%
交通银行 8,106,520.00 低于5%
国泰君安证券股份有限公司 29,669,967.00 低于5%
国泰君安投资管理股份有限公司 2,340,077.00 低于5%
子公司直接持有
上海新世纪运输有限公司 2,240,000.00 11%
上海南站长途客运公司 7,500,000.00 10%
上海蓝盟企业服务有限公司 14,850.00 5%
上海浦东机场货运站有限公司 - 20%
上海得夫得斯国际货运有限公司(注1) 2,814,274.00 34%
北京西运国际货运代理有限公司(注1) _____3,939,947.20 34%
80,927,126.01
注1：因在实际经营中公司对其不具有重大影响，故按成本法核算。
述本期增加数包含权益增加人民币4,490,044.00元，本期减少数包含收回投资成本
人民币41,459,959.32元，转出上海浦东机场货运站有限公司投资人民币38,322,000.00
元（重分类转入对联营企业投资中）。
16.长期股权投资-续
(5)长期股权投资差额
2004年12月31日
初始金额 摊余金额
人民币元
上海锦江汽车服务有限公司 529,485,920.46 522,856,454.19
上海锦海捷亚国际货运有限公司 31,088,745.45 26,831,556.84
上海大众新亚出租汽车有限公司 24,135,106.07 23,829,044.93
上海金茂租赁有限公司 853,161.51 597,300.49
上海锦江公共交通有限公司 144,678.90 101,275.27
585,707,612.39 574,215,631.72
2005年6月30日
本期摊销额 摊余金额
人民币元 人民币元
上海锦江汽车服务有限公司 (5,682,398.82) 517,174,055.37
上海锦海捷亚国际货运有限公司 (747,216.36) 26,084,340.48
上海大众新亚出租汽车有限公司 (262,338.12) 23,566,706.81
上海金茂租赁有限公司 (44,244.48) 553,056.01
上海锦江公共交通有限公司 (7,233.84) 94,041.43
(6,743,431.62) 567,472,200.10
摊销期限 形成原因
上海锦江汽车服务有限公司 46.6年 收购股权形成
上海锦海捷亚国际货运有限公司 23/18.5年 收购股权形成
上海大众新亚出租汽车有限公司 46年 收购股权形成
上海金茂租赁有限公司 10年 收购股权形成
上海锦江公共交通有限公司 10年 收购股权形成
17.固定资产及累计折旧
场地使用权及
房屋建筑物 机器设备
人民币元 人民币元
原值
2004年12月31日余额 155,618,309.90 41,064,538.08
本期购置 - 555,438.00
本期在建工程转入 - 13,860.00
本期减少额 ___- __ __ (11,601.69)
2005年6月30日余额 ___155,618,309.90______ ___ _41,622,234.39
累计折旧
2004年12月31日余额 28,600,203.00 26,707,114.15
本期年计提额 2,447,731.47 999,544.32
本期年减少额 ___ ___- __ (8,837.11)
2005年6月30日余额 __ __ __31,047,934.47______ ___27,697,821.36
减值准备
2004年12月31日余额 - 2,731,726.03
本期转销数 ___ __-_ ____ _ _ (1,432.66)
2005年6月30日余额 __ __ _-____ __ __ 2,730,293.37
净额
2004年12月31日余额 _127,018,106.90_______ __ 11,625,697.90
2005年6月30日余额 _124,570,375.43_______ ___ 11,194,119.66
电子设备、
器具及家具 营运车辆
人民币元 人民币元
原值
2004年12月31日余额 43,710,071.75 1,479,958,193.24
本期购置 2,411,537.83 69,666,166.92
本期在建工程转入 139,500.00 132,498,390.70
本期减少额 ___ _ (278,805.00) __ (156,284,695.90)
2005年6月30日余额 ___ ___45,982,304.58 1,525,838,054.96
累计折旧
2004年12月31日余额 28,456,890.42 788,155,624.65
本期年计提额 1,991,824.47 115,129,208.00
本期年减少额 ___ ____ __ (178,264.87) _ ___ (142,345,890.45)
2005年6月30日余额 ___ ________30,270,450.02 ____760,938,942.20
减值准备
2004年12月31日余额 93,921.00 -
本期转销数 ___ ______ (71,340.00) __ __ ____-
2005年6月30日余额 ___ ___ ___22,581.00_____ ___ ____-
净额
2004年12月31日余额 ___ ______15,159,260.33__ _____691,802,568.59
2005年6月30日余额 ___ ______15,689,273.56__ _____764,899,112.76
经营租赁
其他运输设备 改良支出
人民币元 人民币元
原值
2004年12月31日余额 43,859,271.29 2,400,109.30
本期购置 584,445.90 -
本期在建工程转入 69,875.00 -
本期减少额 __ _ (305,486.95) __ ___ _______-
2005年6月30日余额 _____44,208,105.24_ __ ___2,400,109.30
累计折旧
2004年12月31日余额 23,598,418.02 2,104,264.77
本期年计提额 784,039.24 99,686.81
本期年减少额 __ __ (165,668.47) __________ __-
2005年6月30日余额 24,216,788.79______ _____2,203,951.58
减值准备
2004年12月31日余额 - -
本期转销数 - _____ _______-
2005年6月30日余额 ___ _- _____ ______-
净额
2004年12月31日余额 20,260,853.27______ 295,844.53
2005年6月30日余额 19,991,316.45______ 196,157.72
酒店改造 合 计
人民币元 人民币元
原值
2004年12月31日余额 5,458,642.84 1,772,069,136.40
本期购置 - 73,217,588.65
本期在建工程转入 - 132,721,625.70
本期减少额 _ _ __-______ (156,880,589.54)
2005年6月30日余额 ___5,458,642.84 1,821,127,761.21
累计折旧
2004年12月31日余额 2,421,891.88 900,044,406.89
本期年计提额 307,048.66 121,759,082.97
本期年减少额 -_______ _ (142,698,660.90)
2005年6月30日余额 ___2,728,940.54_ _ ______879,104,828.96
减值准备
2004年12月31日余额 - 2,825,647.03
本期转销数 ____________- ________ (72,772.66)
2005年6月30日余额 _____________- _ _______2,752,874.37
净额
2004年12月31日余额 3,036,750.96_______ ______869,199,082.48
2005年6月30日余额 2,729,702.30_______ ______939,270,057.88
18.在建工程
工程支出主要项目列示如下：
工程名称 期初数 本期增加
人民币元 人民币元
建筑物租赁改造 5,611,055.50 8,995,617.10
未达使用状态之车辆 10,561,289.32 124,960,390.71
其他 _____________718,089.00 _______125,066.50
16,890,433.82 ______134,081,074.31
减：减值准备 -
16,890,433.82
本期未完工
工程名称 转入固定资产 期末数
人民币元 人民币元
建筑物租赁改造 14,606,672.60
未达使用状态之车辆 (132,498,390.70) 3,023,289.33
其他 _ ______ (223,235.00) __ 619,920.50
______ (132,721,625.70) 18,249,882.43
减：减值准备 -
18,249,882.43
工程名称 资金来源
建筑物租赁改造 自有资金
未达使用状态之车辆 自有资金
其他 _ 自有资金
减：减值准备
19.无形资产
出租车营运执照 场地使用权
人民币元 人民币元
原值
2004年12月31日余额及
2005年6月30日余额 94,049,270.50 1,377,920.00
累计摊销
2004年12月31日余额 24,758,382.86 272,518.00
本期计提额 851,171.67 18,372.00
2005年6月30日余额 25,609,554.53 290,890.00
净额
2004年12月31日余额 69,290,887.64 1,105,402.00
2005年6月30日余额 68,439,715.97 1,087,030.00
计算机软件 合 计
人民币元 人民币元
原值
2004年12月31日余额及
2005年6月30日余额 1,856,250.00 97,283,440.50
累计摊销
2004年12月31日余额 316,506.39 25,347,407.25
本期计提额 586,538.46 1,456,082.13
2005年6月30日余额 903,044.85 26,803,489.38
净额
2004年12月31日余额 1,539,743.61 71,936,033.25
2005年6月30日余额 953,205.15 70,479,951.12
20.长期待摊费用
类别 2004年12月31日 本年摊销
人民币元 人民币元
开办费 1,085,047.28 (1,085,047.28)
场地租金 687,496.67 (250,000.00)
其他 327,009.39 (47,473.80)
合计 2,099,553.34 (1,382,521.08)
类别 2005年6月30日 剩余摊销期
人民币元 人民币元
开办费 - -
场地租金 437,496.67 2.5年
其他 279,535.59 4.5年
合计 717,032.26
21.其他长期资产
2005年6月30日 2004年12月31日
人民币元 人民币元
应收长期垫付款（注1） 33,845,333.92 33,845,333.92
旅行社保证金（注2） 49,500.00 -
减：一年内长期应收款项 (4,230,666.67) (4,230,666.67)
29,664,167.25 29,614,667.25
注1：应收长期垫付款为子公司锦海捷亚依据上海浦东国际机场货运站有限公司的合
资经营合同中的约定，无偿为其垫付的货运站建筑物、设备和场地租赁的租金共计人民
币50,768,000.00元。该款项由上海浦东国际机场货运站有限公司按12年进行等额分期偿
还。
注2：旅行社保证金为合营企业下属子公司上海浦新旅行社按规定支付给上海旅游管
理委员会的保证金。
22.短期借款
借款类别 2005年6月30日 2004年12月31日
人民币元 人民币元
担保借款 - 34,455,000.00
信用借款 20,232,820.44 549,055.72
贴现借款 52,900,000.00 6,120,000.00
73,132,820.44 41,124,055.72
2005年6月30日余额中人民币52,900,000.00元，是将子公司签发的商业承兑汇票贴
现而取得的借款，由上海锦江汽车服务有限公司提供担保。
23.应付账款及预收账款
应付账款及预收账款余额中无应付或预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的
款项。
24.应付股利
2005年6月30日
人民币元
法人股股利 71,119,133.80
少数股东股利 6,443,673.87
流通股股利 40,573,526.40
118,136,334.07
2004年12月31日 欠付原因
人民币元
法人股股利 1,383,526.80 未来领取
少数股东股利 6,928,818.19 未来领取
流通股股利 -
___________ 未来领取
8,312,344.99
25.应交税金
2005年6月30日
人民币元
所得税 13,574,876.77
营业税 3,692,532.00
增值税 (1,335,491.37)
其他 1,914,279.14
17,846,196.54
2004年12月31日
人民币元
所得税 35,856,376.23
营业税 3,986,407.70
增值税 (183,723.93)
其他 2,562,727.06
42,221,787.06
26.其他应付款
其他应付款余额中无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
27.预提费用
2005年6月30日
人民币元
房租 2,027,559.35
车辆保险费 1,111,047.23
劳动保护费 1,486,200.00
其他 1,238,328.12
5,863,134.70
2004年12月31日 预提原因
人民币元
房租 - 尚未支付
车辆保险费 - 尚未支付
劳动保护费 - 尚未支付
其他 - 尚未支付
-
28.预计负债
2005年6月30日 2004年12月31日
人民币元 人民币元
富余人员安置费 19,918,908.45 21,460,920.20
29.其他长期负债
其他长期负债为公司向营运车辆驾驶员收取的风险抵押金，作为营运车辆维修的押
金，将于驾驶员离职时归还。
30.股本
公司股本情况如下：
期末及期初数
人民币元
一、未上市流通股份
1、发起人股份
境内法人持有股份 223,289,675.00
2、募集法人股份 125,452,800.00
未上市流通股份合计 348,742,475.00
二、已流通股份
1、人民币元普通股 41,817,600.00
2、境内上市的外资股 161,050,032.00
已上市流通股份合计 202,867,632.00
三、股份总额 551,610,107.00
上述股份每股面值为人民币1元。
31.资本公积
股本溢价 其他
人民币元 人民币元
2004年12月31日余额及
2005年6月30日余额 ___266,218,226.90_ __625,822,019.00 _____
合计
人民币元
2004年12月31日余额及
2005年6月30日余额 __ _892,040,245.90
32.盈余公积
法定盈余公积 法定公益金
人民币元 人民币元
2004年12月31日余额 65,993,372.26 39,649,423.92
本期增加数 _ __10,075,564.82________ _5,037,782.41
2005年6月30日余额 _ __76,068,937.08________ _44,687,206.33
储备基金及
任意盈余公积 企业发展基金
人民币元 人民币元
2004年12月31日余额 10,684,636.00 2,736,297.56
本期增加数 _____ ____-____ _ ____-
2005年6月30日余额 10,684,636.00________ 2,736,297.56
合计
人民币元
2004年12月31日余额 119,063,729.74
本期增加数 ___ _______15,113,347.23
2005年6月30日余额 ___ _________134,177,076.97
法定盈余公积可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转为增加公司股本。
法定公益金可用于公司职工的集体福利。
储备基金可用于弥补亏损，储备基金及企业发展基金经批准为可用于增加资本。
33.未分配利润
本期累计数
人民币元
年初未分配利润 61,612,414.83
加：本年净利润 100,755,648.24
减：提取法定盈余公积(注1) 10,075,564.82
提取法定公益金(注2) 5,037,782.41
子公司提取法定盈余公积 -
子公司提取法定公益金 -
子公司提取储备基金及企业发展基金 -
资产负债表日后决议分配的现金股利(注3) -
年末未分配利润 147,254,715.84
上年累计数
人民币元
年初未分配利润 33,546,521.75
加：本年净利润 190,552,162.90
减：提取法定盈余公积(注1) 19,055,216.29
提取法定公益金(注2) 9,527,608.15
子公司提取法定盈余公积 13,596,488.30
子公司提取法定公益金 7,248,638.12
子公司提取储备基金及企业发展基金 2,736,297.56
资产负债表日后决议分配的现金股利(注3) 110,322,021.40
末未分配利润 61,612,414.83
注1：提取法定盈余公积
根据公司法第177条及公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之10%提取。
公司法定盈余公积金累计额为公司注册资本百分之五十以上的，可不再提取。
注2：提取法定公益金
根据公司法第177条及公司章程规定，经公司董事会提议，2004年度法定公益金按
净利润之5%提取并经股东大会批准。
注3：经股东大会批准，2004年度现金红利人民币110,322,021.40元在本期转入应付
股利。
34.分部报告
前五名客户销售收入总额 占全部销售收入比例
人民币元
201,456,829.00 11%
分部报表（业务分部）
2005年1月1日至6月30日止期间
货运服务业务 车辆营运业务
人民币元 人民币元
主营业务收入合计 1,239,035,925.26 552,095,210.02
销售成本，税金及附加合计 1,144,889,430.63 393,905,868.80
其他业务利润合计 - 8,049,790.29
期间费用合计 _ ___69,528,465.32_______ ________88,564,797.26___
营业利润合计 _ ___24,618,029.31_______ ________77,674,334.25___
其他业务 合 计
人民币元 人民币元
主营业务收入合计 16,456,045.41 1,807,587,180.69
销售成本，税金及附加合计 2,691,607.91 1,541,486,907.34
其他业务利润合计 300,000.00 8,349,790.29
期间费用合计 __________12,865,687.02___________170,958,949.60
营业利润合计 ___ _______1,198,750.48_ _________103,491,114.04
分部报表(地区分部)
本公司的业务和经营资产均在中国境内，故无地区分部信息可提供。
35.财务费用
2005年1月1日至 2004年1月1日至
6月30日止期间 6月30日止期间
人民币元 人民币元
利息支出 2,068,574.72 3,507,602
减：利息收入 2,827,009.29 2,094,072
汇兑损失(减收益) 87,665.96 45,632
其他费用 426,062.49 1,386,035
(244,706.12) 2,845,197
36.投资收益
2005年1月1日至
6月30日止期间
人民币元
长期投资收益
处置投资收益(注1) 12,310,640.68
参股公司股利 2,821.50
联营公司及未合并子公司投资收益 58,309,755.21
股权投资差额摊销 (6,743,431.62)
计提长期投资减值准备 (20,480,000.00)
43,399,785.77
2004年1月1日至
6月30日止期间
人民币元
长期投资收益
处置投资收益(注1)
参股公司股利
联营公司及未合并子公司投资收益 59,752,587
股权投资差额摊销 (1,160,655)
计提长期投资减值准备 -
58,591,932
注1：本期公司收到对上海锦江麦德龙购物中心有限公司的股权转让款，扣除相关的
成本、税费后确认为收益。
37.补贴收入
系本期子公司收到市财政专项补贴等。
38.营业外收入
2005年1月1日至
6月30日止期间
人民币元
固定资产收益 3,442,513.75
出售废品收入 175,976.36
罚款收入 49,079.81
其他 61,812.33
3,729,382.25
2004年1月1日至
6月30日止期间
人民币元
固定资产收益 -
出售废品收入 -
罚款收入
其他 691,230
691,230
39.营业外支出
2005年1月1日至
6月30日止期间
人民币元
固定资产报废损失 332,568.39
其他 81,010.06
413,578.45
2004年1月1日至
6月30日止期间
人民币元
固定资产报废损失
其他 311,187
311,187
40.所得税
2005年1月1日至 2004年1月1日至
6月30日止期间 6月30日止期间
人民币元 人民币元
公司应计所得税 (注1) 3,489,460.16 7,878,021
子公司应计所得税 (注2) 14,164,338.20 7,524,152
17,653,798.36 15,402,173
注1：公司应计所得税系按税法有关规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出的
应纳税所得额的33%计算。
注2：子公司应计所得税系根据子公司经调整后的应纳税所得额按其适用税率计提。
41.支付其他与经营活动有关的现金
人民币元
支付营业及管理性支出 202,820,604.45
42.关联方关系及其交易
(1) 关联方关系
(a) 存在控制关系的关联方有：
关联方名称 主营业务 与公司关系
锦江国际(集团)有限公司 旅游服务、饭店管理 最终控股公司
关联方名称 经济性质或类型 法定代表人 注册地点
锦江国际(集团)有限公司 国有 俞敏亮 中国上海
有关子公司情况参见附注4。
(b) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联方名称 期末及期初数
人民币万元
锦江国际(集团)有限公司 200,000
42.关联方关系及其交易-续
(1) 关联方关系-续
(c) 存在控制关系的关联方所持股份/权益及其变化
关联方名称 期末及期初数
人民币万元 %
锦江国际(集团)有限公司 22,722 41.19
(d) 不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与公司的关系
上海锦江集团财务有限责任公司 大股东之下属公司
上海华亭海外旅游有限公司 大股东之下属公司
上海锦江广告公司 大股东之下属公司
上海锦江国际酒店物品有限公司 大股东之下属公司
上海锦江饭店 大股东之下属公司
锦江国际管理公司 大股东之下属公司
上海锦江旅游有限公司 大股东之下属公司
锦江集团国际订房中心有限公司 大股东之下属公司
锦江国际旅游股份有限公司 大股东之下属公司
上海锦房物业有限公司 大股东之下属公司
上海锦江旅馆设备用品供应公司 大股东之下属公司
联谊大厦 大股东之下属公司
上海金沙江大酒店有限公司 大股东之下属公司
上海旅游公司 大股东之下属公司
万国机动车驾驶培训中心 大股东之下属公司
上海中国国际旅行社股份有限公司 大股东之下属公司
上海锦江乐园 大股东之下属公司
上海市锦江物业管理公司 大股东之下属公司
上海锦江旅馆投资管理有限公司 大股东之下属公司
上海市上海宾馆有限公司 大股东之下属公司
上海锦江金门大酒店 大股东之下属公司
上海华亭宾馆有限公司 大股东之下属公司
上海白玉兰宾馆 大股东之下属公司
上海九龙宾馆 大股东之下属公司
上海新亚明珠大酒店 大股东之下属公司
上海锦馨房地产有限公司 大股东之下属公司
上海东锦江大酒店有限公司 大股东之下属公司
上海锦江麦德龙购物中心有限公司 大股东之下属公司
上海新锦江综合经营部 公司工会之下属公司
以上各公司统称锦江集团下属公司
上海寰球纸制品有限公司 所投资的公司
上海锦江大众汽车销售服务有限公司 子公司之联营公司
上海永达风度汽车销售服务有限公司 子公司之联营公司
上海锦江佘山汽车服务有限公司 子公司之联营公司司
上海锦江客运有限公司 子公司之联营公司
上海石油集团长乐加油站有限公司 子公司之联营公司
42.关联方关系及其交易-续
(1)关联方关系-续
(d)不存在控制关系的关联方关系的性质-续
关联方名称 与公司的关系
上海锦江佳友汽车服务有限公司 子公司之联营公司
上海振华电子技术有限公司 子公司之联营公司
上海丰田汽车维修站 子公司之联营公司
(2)关联交易额
(a)销售及采购
2005年1月1日至
关联方名称 性 质 6月30日止期间
人民币元
锦江集团下属公司 车辆客运收入 4,643,972.75
客房及其他收入 -
餐饮收入 -
4,643,972.75
2004年1月1日至
关联方名称 6月30日止期间
人民币元
锦江集团下属公司 13,900
6,274,955
7,724
6,296,579
2005年1月1日至
关联方名称 性 质 6月30日止期间
人民币元
锦江集团下属公司 采购物品 234,239.67
上海锦江大众汽车销售
服务有限公司 采购物品 502,073.45
736,313.12
2004年1月1日至
关联方名称 6月30日止期间
人民币元
锦江集团下属公司 4,172,108
上海锦江大众汽车销售
服务有限公司 -
4,172,108
上述定价参照市场价格确定。
(b)资产购置
2005年1月1日至
关联方名称 性 质 6月30日止期间
人民币元
上海锦江大众汽车销售
服务有限公司 固定资产 57,057,624.00
57,057,624.00
2004年1月1日至
关联方名称 6月30日止期间
人民币元
上海锦江大众汽车销售
服务有限公司 -
-
上述定价参照市场价格确定。
42.关联方关系及其交易-续
(2)关联交易额-续
(c)资金融通
公司与关联方之间的资金融通明细资料如下：
本期发生额 本期期末余额
人民币元 人民币元
借入：
上海锦江集团财务有限责任公司 （30,000,000.00）___ __________-
上年发生额 上年年末余额
人民币元 人民币元
借入：
上海锦江集团财务有限责任公司 (45,000,000.00) 30,000,000.00______
年利率
借入：
上海锦江集团财务有限责任公司 ______4.779%
(d)其他交易
关联方名称 性 质
所支付之费用
锦江集团及其下属公司 房屋租赁费
管理费用
动力费用
利息支出
所收取之收入
上海锦江集团财务有限责任公司 利息收入
2005年1月1日至
关联方名称 6月30日止期间
人民币元
所支付之费用
锦江集团及其下属公司 2,157,707.64
234,967.50
所收取之收入
上海锦江集团财务有限责任公司 214,495.72
2004年1月1日至
关联方名称 6月30日止期间
人民币元
所支付之费用
锦江集团及其下属公司 805,035
2,453,628
1,742,822
955,800
所收取之收入
上海锦江集团财务有限责任公司 -
利息收入按市场利率计算。
其他交易价格系参照市场价格或管理层估计的市场价格确定。
(e)债权债务往来情形
科 目 关联方名称
银行存款 上海锦江集团财务有限责任公司
应收利息 上海东锦江大酒店有限公司
应收账款 锦江集团下属公司
科 目 2005年6月30日
人民币元
银行存款 -
应收利息 -
应收账款 957,484.41
科 目 期初数
人民币元
银行存款 6,015,281.00
应收利息 2,598,247.14
应收账款 1,224,884.84
42.关联方关系及其交易-续
(2)关联交易额-续
(e)债权债务往来情形-续科目 关联方名称
其他应收款 锦江集团下属公司
上海锦江大众汽车销售有限公司
上海永达风度汽车销售有限公司
上海锦江佘山汽车服务有限公司
上海锦江客运有限公司
应付账款 上海石油集团长乐加油站有限公司
其他应付款 锦江集团及其下属公司
上海锦江佳友汽车服务有限公司
上海振华油品供应站
上海锦振电子技术有限公司
科 目 2005年6月30日
人民币元
其他应收款 -
-
6,000,000.00
-
11,029,013.68
17,029,013.68
应付账款 -
其他应付款 -
-
-
-
-
科 目 期初数
人民币元
其他应收款 5,902,084.00
7,000,000.00
11,000,000.00
59,634.00
14,397,582.00
38,359,300.00
应付账款 358,161.00
其他应付款 892,145.00
631,609.00
137,257.00
103,500.00
1,764,511.00
43.经营租赁承诺
至资产负债表日止，公司对外签订的不可撤消的经营租赁合约情况如下：
2005年6月30日
人民币千元
不可撤消经营租赁的最低租赁付款额：
资产负债表日后第1年 11,602
资产负债表日后第2年 10,917
资产负债表日后第3年 7,570
以后年度 _______35,020
合计 65,109
2004年12月31日
人民币千元
不可撤消经营租赁的最低租赁付款额：
资产负债表日后第1年 18,125
资产负债表日后第2年 10,191
资产负债表日后第3年 7,143
以后年度 _______32,030
合计 67,489
44.其他承诺事项
公司无其他承诺事项
45.其他重要事项
公司无其他重要事项
46.或有事项
公司于2004年12月15日召开的第四届第十七次董事会审议通过《关于为上海锦海捷
亚国际货运有限公司与香港上海汇丰银行有限公司签订银行担保或履约保函协议提供担
保的议案》。根据决议，公司为上海锦海捷亚国际货运有限公司提供人民币2,000万元授
信额度担保，担保期限为两年。
47.公司报表附注
(1)货币资金
2005年6月30日
原币金额 折算率 人民币元
现金
人民币元 22,658.44 1.0000 22,658.44
银行存款
人民币元 152,684,735.89 1.0000 152,684,735.89
美元 760.52 8.2765 6,294.44
合 计 152,713,688.77
2004年12月31日
原币金额 折算率 人民币元
现金
人民币元 80,585.23 1.0000 80,585.23
银行存款
人民币元 112,660,719.33 1.0000 112,660,719.33
美元 760.52 8.2765 6,294.44
合 计 112,747,599.00
(2)应收账款
应收账款账龄分析如下：
2005年6月30日
金额 比例(%)
人民币元
1年以内 194,860.47 51.9
1至2年 - -
2至3年 2,400.00 0.6
3年以上 ______ ____178,478.96__ _ __47.5___
合计 375,739.43 100.0
2005年6月30日
坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元
1年以内 3,617.57 191,242.90
1至2年 - -
2至3年 - 2,400.00
3年以上 _____175,609.51___ ______2,869.45______
合计 179,227.08 196,512.35
2004年12月31日
金额 比例(%)
人民币元
1年以内 149,733.31 45.3
1至2年 2,000.00 0.6
2至3年 400.00 0.1
3年以上 __ _____178,478.96___ __54.0______
合计 330,612.27 100.0
2004年12月31日
坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元
1年以内 3,617.57 146,115.74
1至2年 - 2,000.00
2至3年 - 400.00
3年以上 ___175,609.51_____ ____2,869.45
合计 179,227.08 151,385.19
应收账款前五名欠款情况
前五名欠款总额 占应收账款总额比例
人民币元
375,609.43 100%
(3)其他应收款
其他应收款账龄分析如下：
2005年6月30日
金额 比例(%)
人民币元
1年以内 1,493,951.31 69.1
1至2年 82,483.23 3.8
2至3年 981.07 0.0
3年以上 __585,342.74___ __27.1____
合计 __2,162,758.35_ ____100.0_____
2005年6月30日
坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元
1年以内 - 1,493,951.31
1至2年 - 82,483.23
2至3年 - 981.07
3年以上 _______19,221.92 _____566,120.82
合计 ______19,221.92 2,143,536.43
2004年12月31日
金额 比例(%)
人民币元
1年以内 83,483.23 12.5
1至2年 981.07 0.1
2至3年 8,000.00 1.2
3年以上 ____ ___577,342.74 ____86.2
合计 ____ ___669,807.04 100.0
2004年12月31日
坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元
1年以内 - 83,483.23
1至2年 - 981.07
2至3年 - 8,000.00
3年以上 ____ __ _ 19,221.92____ ________558,120.82
合计 ____ 19,221.92____ ________650,585.12
(4)坏账准备
人民币元
2004年12月31日余额 198,449.00
本期转销数 -
2005年6月30日余额 198,449.00
(5)存货及存货跌价准备
2005年6月30日
人民币元
物品用料 96,243.46
食品用料 53,410.17
库存商品 8,432.92
合计 158,086.55
减：存货跌价准备 -
存货净额 158,086.55
2004年12月31日
人民币元
物品用料 130,266.92
食品用料 59,097.48
库存商品 10,611.40
合计 199,975.80
减：存货跌价准备 -
存货净额 199,975.80
(6)长期股权投资
2005年6月30日
投资金额 减值准备
人民币元 人民币元
对子公司投资 (1) 1,429,039,746.69 -
对合营企业投资 (2) 99,372,565.72 -
法人股投资 (3) 14,845,900.00 1,205,000.00
其他股权投资 (4)_ ______84,898,054.81__ _____20,480,000.00
1,628,156,267.22 21,685,000.00
2005年6月30日
账面价值
人民币元
对子公司投资 1,429,039,746.69
对合营企业投资 99,372,565.72
法人股投资 13,640,900.00
其他股权投资 ____64,418,054.81
1,606,471,267.22
2004年12月31日
投资金额 减值准备
人民币元 人民币元
对子公司投资 1,339,762,510.84 -
对合营企业投资 93,986,274.82 -
法人股投资 14,845,900.00 1,205,000.00
其他股权投资 _______121,867,970.13__ __________-________
1,570,462,655.79 1,205,000.00
2004年12月31日
账面价值
人民币元
对子公司投资 1,339,762,510.84
对合营企业投资 93,986,274.82
法人股投资 13,640,900.00
其他股权投资 ______121,867,970.13
1,569,257,655.79
(6.1)对子公司投资
投资期限 年初数
人民币元
上海锦江汽车服务有限公司 46.59年
投资成本 595,836,440.72
股权投资差额 522,856,454.19
损益调整 ____________59,868,890.80
______1,178,561,785.71
上海锦海捷亚国际货运有限公司 23年
投资成本 72,586,045.00
股权投资差额 26,831,556.84
损益调整 _________58,721,003.42
______158,138,605.26
上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司 18.5年
投资成本 6,100,000.00
损益调整 (3,037,880.13)
_________3,062,119.87
上海锦海捷亚物流管理有限公司(注) 20年
投资成本 -
损益调整 -
-
1,339,762,510.84
投资增加
人民币元
上海锦江汽车服务有限公司
投资成本 -
股权投资差额 -
损益调整 ____________-
_________-
上海锦海捷亚国际货运有限公司
投资成本 -
股权投资差额 -
损益调整 ____________-
_________-
上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司
投资成本 -
损益调整 -
_________-
上海锦海捷亚物流管理有限公司(注)
投资成本 52,000,000.00
损益调整 -
52,000,000.00
52,000,000.00
本期增(减)数
人民币元
上海锦江汽车服务有限公司
投资成本
股权投资差额 (5,682,398.82)
损益调整 _____________62,882,455.06
__________57,200,056.24
上海锦海捷亚国际货运有限公司
投资成本
股权投资差额 (747,216.36)
损益调整 _____________ (50,452,895.19)
__________ (51,200,111.55)
上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司
投资成本
损益调整 (73,387.18)
__________ (73,387.18)
上海锦海捷亚物流管理有限公司(注)
投资成本
损益调整 31,350,678.34
31,350,678.34
37,277,235.85
减值准备
人民币元
上海锦江汽车服务有限公司
投资成本 -
股权投资差额 -
损益调整 ____________-
_________-
上海锦海捷亚国际货运有限公司
投资成本 -
股权投资差额 -
损益调整 ____________-
_________-
上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司
投资成本 -
损益调整 -
_________-
上海锦海捷亚物流管理有限公司(注)
投资成本 -
损益调整 -
-
___ __ _-
2005年6月30日
人民币元
上海锦江汽车服务有限公司
投资成本 595,836,440.72
股权投资差额 517,174,055.37
损益调整 _______________122,751,345.86
___________1,235,761,841.95
上海锦海捷亚国际货运有限公司
投资成本 72,586,045.00
股权投资差额 26,084,340.48
损益调整 _______________8,268,108.23
___________106,938,493.71
上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司
投资成本 6,100,000.00
损益调整 (3,111,267.31)
___________2,988,732.69
上海锦海捷亚物流管理有限公司(注)
投资成本 52,000,000.00
损益调整 31,350,678.34
83,350,678.34
1,429,039,746.69
占被投资单位
注册资本比例
上海锦江汽车服务有限公司 95%
投资成本
股权投资差额
损益调整
上海锦海捷亚国际货运有限公司 65%
投资成本
股权投资差额
损益调整
上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司 75%
投资成本
损益调整
上海锦海捷亚物流管理有限公司(注) 65%
投资成本
损益调整
注：上海锦海捷亚物流管理有限公司系本期新投资增加的子公司。
述本期增(减)额包含权益增加人民币107,673,673.94元，返利人民币63,966,822.9
1元及股
权投资差额摊销人民币6,429,615.18元。
(6.2)对合营企业投资
投资期限 年初数
人民币元
上海大众新亚出租汽车有限公司 46年
投资成本 65,391,901.00
股权投资差额 23,829,044.93
损益调整 ____________4,765,328.89
93,986,274.82
投资增加 本期增(减)数
人民币元 人民币元
上海大众新亚出租汽车有限公司
投资成本 -
股权投资差额 - (262,338.12)
损益调整 ________- _____________5,648,629.02
_______ -_ 5,386,290.90
减值准备 2005年6月30日
人民币元 人民币元
上海大众新亚出租汽车有限公司
投资成本 - 65,391,901.00
股权投资差额 - 23,566,706.81
损益调整 _________- 10,413,957.91
- 99,372,565.72
占被投资单位
注册资本比例
上海大众新亚出租汽车有限公司 49.5%
投资成本
股权投资差额
损益调整 _ _________
上述本期增(减)数包含权益变动人民币5,648,629.02元及股权投资差额摊销人民币
262,338.12元。
(6.3)法人股投资
被投资公司名称 股份性质 股票数量
上海氯碱化工股份有限公司 法人股 338,800
上海华联商厦股份有限公司 法人股 777,546
上海豫园商城股份有限公司 法人股 515,315
上海宏盛科技发展股份有限公司 法人股 242,000
上海爱建股份有限公司 法人股 1,875,049
上海广电股份有限公司 法人股 479,160
上海三爱富新材料股份有限公司 法人股 422,420
上海国嘉实业股份有限公司 法人股 607,602
申能股份有限公司 法人股 100,000
上海沪昌特钢股份有限公司 法人股 66,000
山东国泰股份有限公司 法人股 500,000
被投资公司名称 年初数 减值准备
人民币元 人民币元
上海氯碱化工股份有限公司 1,240,000.00 -
上海华联商厦股份有限公司 1,832,600.00 -
上海豫园商城股份有限公司 1,522,300.00 -
上海宏盛科技发展股份有限公司 490,000.00 -
上海爱建股份有限公司 6,300,000.00 -
上海广电股份有限公司 1,352,000.00 -
上海三爱富新材料股份有限公司 484,000.00 -
上海国嘉实业股份有限公司 650,000.00 (650,000.00)
申能股份有限公司 280,000.00 -
上海沪昌特钢股份有限公司 140,000.00 -
山东国泰股份有限公司 ______555,000.00 ___________ (555,000.00)
14,845,900.00 (1,205,000.00)
注册资
被投资公司名称 2005年6月30日 本比例
人民币元
上海氯碱化工股份有限公司 1,240,000.00 <1%
上海华联商厦股份有限公司 1,832,600.00 <1%
上海豫园商城股份有限公司 1,522,300.00 <1%
上海宏盛科技发展股份有限公司 490,000.00 <1%
上海爱建股份有限公司 6,300,000.00 <1%
上海广电股份有限公司 1,352,000.00 <1%
上海三爱富新材料股份有限公司 484,000.00 <1%
上海国嘉实业股份有限公司 - <1%
申能股份有限公司 280,000.00 <1%
上海沪昌特钢股份有限公司 140,000.00 <1%
山东国泰股份有限公司 ____________- <1%
13,640,900.00
(6.4)其他股权投资
投资期限 期初数
人民币元
上海锦江国际会议中心有限公司(注1） 无限期 7,000,000.00
上海东锦江大酒店 无限期 16,555,237.81
上海锦江麦德龙购物中心有限公司 30年 41,459,959.32
上海褱球制品有限公司 20年 746,253.00
交通银行 无限期 8,106,520.00
国泰君安证券股份有限公司 无限期 47,649,967.00
国泰君安投资管理股份有限公司 无限期_ __ _350,033.00
_____121,867,970.13
本期增(减)数 减值准备
人民币元 人民币元
上海锦江国际会议中心有限公司(注1） - -
上海东锦江大酒店 - -
上海锦江麦德龙购物中心有限公司 (41,459,959.32) -
上海褱球制品有限公司 - -
交通银行 - -
国泰君安证券股份有限公司 - (17,980,000.00)
国泰君安投资管理股份有限公司 ____4,490,044.00_____ (2,500,000.00)
_ (36,969,915.32) __ (20,480,000.00)
占被投资单位
2005年6月30日 注册资本比例
人民币元 人民币元
上海锦江国际会议中心有限公司(注1） 7,000,000.00 20%
上海东锦江大酒店 16,555,237.81 10%
上海锦江麦德龙购物中心有限公司 - 10%
上海褱球制品有限公司 746,253.00 10%
交通银行 8,106,520.00 低于5％
国泰君安证券股份有限公司 29,669,967.00 低于5％
国泰君安投资管理股份有限公司 ________2,340,077.00 低于5％
________64,418,054.81
注1：因在实际经营中公司对其不具有重大影响，故按成本法核算。
上述本期增(减)数包含权益变动人民币4,490,044.00元及收回投资成本人民币41,4
59,959.32元。
(7)投资收益
2005年1月1日至
6月30日止期间
人民币元
长期投资收益
股票投资收益 -
处置投资收益 12,310,640.68
子公司及联营公司投资收益 117,812,346.96
股权投资差额摊销 (6,691,953.30)
计提长期投资减值准备 (20,480,000.00)
102,951,034.34
2004年1月1日至
6月30日止期间
人民币元
长期投资收益
股票投资收益 135,548
处置投资收益 -
子公司及联营公司投资收益 52,523,749
股权投资差额摊销 (1,150,989)
计提长期投资减值准备 -
51,508,308
* * *会计报表结束* * *
补充资料
1、扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 12,310,640.68
各种形式的政府补贴 2,900,327.75
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 3,315,803.81
以前年度已经计提各项减值准备的转回 839.64
所得税影响数 -6,114,111.92
合计 12,413,499.96
2、全面摊薄和加权平均计算后净资产收益率及每股收益
报告期利润 净资产收益率
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 15.43% 15.38%
营业利润 6.00% 5.98%
净利润 5.84% 5.82%
扣除非经常损益后的净利润 5.12% 5.11%
报告期利润 每股收益
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.4824 0.4824
营业利润 0.1876 0.1876
净利润 0.1827 0.1827
扣除非经常损益后的净利润 0.1602 0.1602
3、资产减值准备明细表 单位：元 币种：
人民币
2005年1月1日
项目
合并 公司
一、坏账准备合计 4,898,949.36 198,449.00
其中：应收账款 3,668,361.63 179,227.08
其他应收款 0,587.73 19,221.92
二、短期投资跌价准备合计 - -
三、存货跌价准备合计 122,492.08 -
其中：库存商品 - -
食品饮料 - -
备品备件及物料用品 122,492.08 -
四、长期投资减值准备合 1,205,000.00 1,205,000.00
计
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
法人股投资 1,205,000.00 1,205,000.00
五、固定资产减值准备合计 2,825,647.03 2,710,615.73
其中：房屋建筑物 - -
机器设备 2,731,726.03 2,710,615.73
电子设备、器具及家具 93,921.00 -
运输设备 - -
六、无形资产减值准备 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
本期计提(转回)数
项目
合并 公司
一、坏账准备合计 20,207.23 -
其中：应收账款 5,900.05 -
其他应收款 14,307.18 -
二、短期投资跌价准备合计 - -
三、存货跌价准备合计 (839.64) -
其中：库存商品 - -
食品饮料 - -
备品备件及物料用品 (839.64) -
四、长期投资减值准备合 20,480,000.00 20,480,000.00
计
其中：长期股权投资 20,480,000.00 20,480,000.00
长期债权投资 - -
法人股投资 - -
五、固定资产减值准备合计 - -
其中：房屋建筑物 - -
机器设备 - -
电子设备、器具及家具 - -
运输设备 - -
六、无形资产减值准备 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
本期转销数
项目
合并 公司
一、坏账准备合计 - -
其中：应收账款 - -
其他应收款 - -
二、短期投资跌价准备合计 - -
三、存货跌价准备合计 - -
其中：库存商品 - -
食品饮料 - -
备品备件及物料用品 - -
四、长期投资减值准备合 - -
计
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
法人股投资 -
五、固定资产减值准备合计 (72,772.66) -
其中：房屋建筑物 - -
机器设备 (1,432.66) -
电子设备、器具及家具 (71,340.00) -
运输设备 - -
六、无形资产减值准备 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
2005年6月30日
项目
合并 公司
一、坏账准备合计 4,919,156.59 198,449.00
其中：应收账款 3,674,261.68 179,227.08
其他应收款 1,244,894.91 19,221.92
二、短期投资跌价准备合计 - -
三、存货跌价准备合计 121,652.44 -
其中：库存商品 - -
食品饮料 - -
备品备件及物料用品 121,652.44 -
四、长期投资减值准备合 21,685,000.00 21,685,000.00
计
其中：长期股权投资 20,480,000.00 20,480,000.00
长期债权投资 - -
法人股投资 1,205,000.00 1,205,000.00
五、固定资产减值准备合计 2,752,874.37 2,710,615.73
其中：房屋建筑物 - -
机器设备 2,730,293.37 2,710,615.73
电子设备、器具及家具 22,581.00 -
运输设备 - -
六、无形资产减值准备 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
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