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重要提示及目录
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
独立董事陈祥麟先生因公事未能出席本次董事会会议。
本公司年度财务会计报告已经德勤华永会计师事务所有限公司（境内）、德勤·
关黄陈方会计师行（境外）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。
公司董事长沈懋兴先生、总经理杨原平先生、财务总监王均行先生、财务部经理
刘朝晖女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。
目录
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务报告
十一、备查文件目录
一、公司基本情况简介
（一）公司法定名称： 中文名称：上海锦江国际实业投资股份有限公司
英文名称：Shanghai Jin Jiang International
IndustrialInvestment Co., Ltd.
英文缩写：JJI
（二）公司法定代表人：董事长沈懋兴先生
（三）公司董事会秘书：王均行先生证券事务代表： 胡韵先生
联系地址：上海市延安东路100 号28 楼
电话：（021）63218800 转106
传真：（021）63213119
（四）公司注册地址：上海市浦东大道1 号 邮政编码：200120
公司办公地址：上海市延安东路100 号28 楼 邮政编码：200002
公司网址：www.jjtcn.com
电子信箱：jjtco@jjtcn.com
（五）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、香港《南华早报》。
登载公司年度报告的中国证监会指定互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年报备置地点：上海市延安东路100 号28 楼
（六）公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：A 股锦江投资B 股锦投B 股
股票代码：A 股600650 B 股900914
（七）公司其他有关资料：
公司首次注册登记日：1993 年2 月24 日 登记地点：上海市
企业法人营业执照注册号：企股沪总字第019015 号
税务登记号码：地税沪字310046607200690 号
公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
公司聘请的会计师事务所名称、办公地址：
境内会计师事务所：德勤华永会计师事务所有限公司
上海延安东路222 号外滩中心30 楼
境外会计师事务所：德勤·关黄陈方会计师行
香港中环干诺道中111 号永安中心26 楼
二、会计数据和业务数据摘要
（一）本年度主要会计数据 单位：人民币元
净利润 9,676,782
扣除非经营性损益后的净利润 4,261,242
主营业务利润 257,762,010
营业利润 15,849,458
其他业务利润 86,754
投资收益 10,137,126
补贴收入 2,485,117
营业外收支净额 -579,646
经营活动产生的现金流量净额 66,772,836
现金及现金等价物净增加额 12,803,518
注：扣除非经常性损益项目和涉及金额：
1、补贴收入 2,485,117
2、营业外收入 761,777
3、营业外支出 -1,341,423
4、因出售被投资单位股权收益 3,510,069
小计 5,415,540
（二）香港德勤·关黄陈方会计师行按国际财务报告准则对德勤华永会计师事务所有
限公司审计后的税后利润作如下调整：
2003年 2003年12月31日
净利润 净资产
人民币千元 人民币千元
根据中国会计准则编制会计报表金额 9,677 1,543,694
按国际财务报告准则调整：
-固定资产折旧 17,233 60,256
-无形资产、递延资产摊销 1,770 (14,076)
-汇兑差异 - 7,535
-资产重估差异 - (241,782)
-递延税款 (5,381) (24,635)
-其他 9 -
按国际财务报告准则编制会计报表金额 23,308 1,330,992
（三）公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元
指标项目 2003年 2002年
主营业务收入 324,283,789 313,427,314
净利润 9,676,782 15,323,189
总资产 1,954,438,258 1,941,840,234
股东权益(不含少数股东权益) 1,543,694,382 1,534,007,657
每股收益(全面摊薄) 0.017 0.028
每股收益(加权平均) 0.017 0.028
每股收益(扣除非经常性损益) 0.0078 0.024
净资产收益率(全面摊薄) 0.62% 1.00%
净资产收益率(加权平均) 0.62% 1.01%
扣除非经常性损益的净利润为基础
计算的加权平均净资产收益率 0.28% 0.88%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.121 0.193
每股净资产 2.80 2.78
调整后的每股净资产 2.79 2.62
指标项目 2001年
调整前 调整后
主营业务收入 251,161,693 251,161,693
净利润 8,904,763 9,520,332
总资产 1,906,102,373 1,906,135,158
股东权益(不含少数股东权益) 1,512,567,937 1,513,183,506
每股收益(全面摊薄) 0.018 0.019
每股收益(加权平均) 0.018 0.019
每股收益(扣除非经常性损益) 0.019 0.023
净资产收益率(全面摊薄) 0.59% 0.63%
净资产收益率(加权平均) 0.59% 0.63%
扣除非经常性损益的净利润为基础
计算的加权平均净资产收益率 0.65% 0.76%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.164 0.164
每股净资产 3.02 3.02
调整后的每股净资产 2.81 2.81
（四）按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益
单位：人民币元
指标项目 净资产收益率(%)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 16.70 16.75
营业利润 1.03 1.03
净利润 0.62 0.62
扣除非经常性损益后的净利润 0.28 0.28
指标项目 每股收益
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.4673 0.4673
营业利润 0.0287 0.0287
净利润 0.0172 0.0172
扣除非经常性损益后的净利润 0.0078 0.0078
（五）报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初 551,610,107 892,030,303 63,120,095
本期增加 - 9,943 3,719,089
本期减少 - - -
期末数 551,610,107 892,040,246 66,839,184
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初 21,613,383 27,247,152 1,534,007,657
本期增加 1,239,696 5,957,693 9,686,725
本期减少 - - -
期末数 22,853,079 33,204,845 1,543,694,382
变动原因：1、本年度按规定提取盈余公积金及法定公益金。
2、未分配利润增加是由于本年度净利润增加。
三、股本变动及股东情况介绍
（一）股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减(＋，--)
配 股 公积金 增 其 小
送 股 转股 发 他 计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 223,289,675
其中：
境内法人持有股份 223,289,675
2、募集法人股份 125,452,800
未上市流通股份合计 348,742,475
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 41,817,600
2、境内上市的外资股 161,050,032
已上市流通股份合计 202,867,632
三、股份总数 551,610,107
本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 223,289,675
其中：
境内法人持有股份 223,289,675
2、募集法人股份 125,452,800
未上市流通股份合计 348,742,475
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 41,817,600
2、境内上市的外资股 161,050,032
已上市流通股份合计 202,867,632
三、股份总数 551,610,107
（二）报告期末的公司股东总数为54,597 户，其中A 股股东28,200 户， B 股股
东26,397 户。
（三）主要股东持股情况
1、总股本前10 名股东
单位：股
股东名称(全称) 年度内增减 年末持股 比例
数 量 (％)
锦江国际(集团)有限公
司 - 226,961,260 41.15
上海国际信托投资公司 - 4,077,216 0.74
蔡青峰 - 3,883,704 0.70
上海锦江饭店 - 3,700,858 0.67
友谊汽车 - 3,533,587 0.64
中国工商银行上海市第二
支行 - 3,136,320 0.57
SKANDIA GLOBAL FUNDS
PLC +1,890,100 1,890,100 0.34
上海爱建股份有限公司 - 1,881,792 0.34
上海冰箱压缩股份有限公
司 - 1,881,792 0.34
和平饭店 - 1,839,974 0.33
前十名股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，第1 位股东和第4、5
、10 位股东存在关联关系和一致
行动人关系，锦江国际（集团）有
限公司是上海锦江饭店、友谊汽车
、和平饭店的控股公司，其他股东
本公司未知其是否存在关联关系或
一致行动人关系。
股东名称(全称) 股份类别 质押或冻结 股东性质
的股份数量
锦江国际(集团)有限公
司 未流通 0 国有法人股
上海国际信托投资公司 未流通未知 法人股
蔡青峰 已流通未知 B股
上海锦江饭店 未流通未知 法人股
友谊汽车 未流通未知 法人股
中国工商银行上海市第二
支行 未流通 未知 法人股
SKANDIA
PLC 已流通 未知 B股
上海爱建股份有限公司 未流通 未知 法人股
上海冰箱压缩股份有限公
司 未流通 未知 法人股
和平饭店 未流通 未知 法人股
以上10 名股东中，第1 名股东锦江国际（集团）有限公司是国有独资公司,为公
司控股股东。该公司成立于1984 年3 月,注册资金为20 亿元,法定代表人俞敏亮先生
,主营业务为：国有资产经营与管理、企业投资及管理、饭店管理、游乐业配套服务、
国内贸易、物业管理及相关项目的咨询等,持有本公司41.15%的股权。锦江国际（集团
）有限公司持有本公司股份无质押和冻结情况，报告期内公司控股股东未发生变更；
第2、4、5、6、8、9、10 位股东均为境内法人股股东；第3、7 位股东均为B 股股东
。
2、流通股前10 名股东 单位：股
股东名称(全称 年末持股 比例(％) 股份类别 质押或冻结的 股东性质
数量 股份数量
蔡青峰 3,883,704 0.70 已流通 0 B股
SKANDIAGLOBALFUNDS
PLC 1,890,100 0.34 已流通 未知 B股
DEBORAHWANGLIN 1,412,840 0.26 已流通 未知 B股
胡家英 972,545 0.18 已流通 未知 B股
HUFAKUANG 894,722 0.16 已流通 未知 B股
中纺机工会 890,000 0.16 已流通 未知 B股
徐明哲 628,436 0.11 已流通 未知 B股
蔡馥铃 464,480 0.08 已流通 未知 B股
李慧萍 433,440 0.08 已流通 未知 B股
马玉兴 380,000 0.07 已流通 未知 B股
前十名股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，第1 位股东蔡青峰是本公司
董事，持有股份无质押或冻结情况。其他
股东本公司未知其是否存在关联关系或一
致行动人关系。
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）现任董事、监事及高级管理人员情况
1、董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期
沈懋兴 男 53 董事长 2003.6--2006.6
周有道 男 65 副董事长 2003.6--2006.6
杨原平 男 48 董事、总经理 2003.6--2006.6
陈文君 女 48 董事 2003.6--2006.6
马名驹 男 42 董事 2003.6--2006.6
蔡青峰 男 36 董事 2003.6--2006.6
陈祥麟 男 59 独立董事 2003.6--2006.6
秦志良 男 59 独立董事 2003.6--2006.6
刘正东 男 33 独立董事 2003.6--2006.6
张树奎 男 58 监事长 2003.6--2006.6
黎敏幼 女 48 监事 2003.6--2006.6
马全福 男 53 监事 2003.6--2006.6
刘海海 男 51 副总经理 2003.6--2006.6
王均行 男 50 财务总监、董秘 2003.6--2006.6
姓名 年初持股数 年末持股数
沈懋兴 4182 4182
周有道 - -
杨原平 4182 4182
陈文君 4182 4182
马名驹 - -
蔡青峰 3,883,704 3,883,704
陈祥麟 - -
秦志良 - -
刘正东 - -
张树奎 - -
黎敏幼 4182 4182
马全福 4182 4182
刘海海 - -
王均行 4182 4182
2、在股东单位任职的董事监事情况
姓名 任职的股东名称 在股东单位 任职期间 是否领取
担任的职务 报酬、津贴
沈懋兴 锦江国际(集团)有限公司 首席运营官 2003.6-至今 否
周有道 上海国际信托投资公司 董事长 2000.4-至今 否
陈文君 锦江国际(集团)有限公司 财务总监 2003.6-至今 否
马名驹 锦江国际(集团)有限公司 金融事业部总经理 2003.6-至今 否
张树奎 锦江国际(集团)有限公司 纪委书记 2003.6-至今 否
黎敏幼 锦江国际集团)有限公司 审计室主任 2003.6-至今 否
（二）现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况
在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬均按公司原先制订的考
核办法进行计算，独立董事津贴由公司年度股东大会决议通过。
报告期内，公司董事、监事及高级管理人员有4 人在公司领取报酬，年度报酬总
额为36.2万元，其中在7-9 万元之间为2 人，9-12 万元之间为2 人。金额最高的前两
名董事、监事的报酬总额为18.6 万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为
29.1 万元。
沈懋兴先生、周有道先生、陈文君女士、马名驹先生、蔡青峰先生、张树奎先生
、黎敏幼女士不在本公司领取报酬。
（三）报告期内离任的董事、监事及高级管理人员姓名及离任原因
2003 年6 月12 日，公司2002 年度股东大会审议通过了公司董事会换届选举的议
案：副董事长庄晓天先生不再担任公司董事；陈祥麟先生担任公司独立董事。
（四）员工情况
报告期内，公司现有员工数量1,098 人，其中生产人员980 人，销售人员15 人、
技术人员37 人、财务人员39 人、行政人员118 人，大专学历以上216 人，公司需承
担费用的离退休职工为44 人。
五、公司治理结构
（一）公司治理情况
公司按照《公司法》、《证券法》、中国证监会制定的法规和发布的有关上市公
司治理的规范性文件以及上海证券交易所《股票上市规则》的要求，结合自身的实际
情况，已经建立了较为完善法人治理结构。主要内容如下：
1、公司能确保所有股东，特别是中小股东的平等地位，享有和行使自己的权利。
在报告期内，公司共召开了二次股东大会。公司严格按照《股东大会规范意见》的规
定，召集、召开股东大会，出席的股东人数及其代表股份数均符合《公司法》和《公
司章程》的有关规定，在会场的选择上也尽可能让更多的股东能够参加股东大会，行
使股东的表决权。
2、公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的人数
和人员构成符合法律、法规的要求；公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会
和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉相关法律法规，了解作为董事的权利、义
务和责任，能为了全体股东的利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。
3、公司严格按照《公司章程》的规定选举产生监事会；公司监事会的人数和人员
构成符合法律、法规的要求；公司监事能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及
公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监管。
4、公司高级经营管理人员的聘任程序符合法律、法规及《公司章程》的规定。公
司正积极着手建立更为科学、合理的董事、监事及高级管理人员的绩效评价、激励和
约束机制。
5、公司一贯并充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关
者的合法权益。
6、公司能严格按照法律、法规的要求，真实、准确、完整、及时地披露信息。公
司指定董事会秘书和证券事务代表负责证券有关的信息披露、接待来访、回答咨询等
，确保所有股东有平等的机会获得公司的信息。
7、报告期内，公司积极完善独立董事制度，股东大会选举产生了三名独立董事，
分别为企业家、财会专业人士和法律事务方面专家。
（二） 公司独立董事情况
公司严格按照《上市公司治理准则》的要求和中国证监会《关于在上市公司建立
独立董事制度的指导意见》的要求，经公司2002 年度股东大会审议通过，选举陈祥麟
先生、秦志良先生、刘正东先生为公司第四届董事会独立董事，使独立董事人数达到
了三分之一，完善了公司的治理结构，强化了董事会的作用。秦志良先生、刘正东先
生还分别担任董事会审计委员会、董事会薪酬与考核委员会的主任委员。任职以来，
独立董事按照相关法律法规及《公司章程》的有关规定，参加董事会的会议，审阅了
所有的会议材料，认真履行职责，从法律、财务等角度对公司对外投资、资产收购等
重大决策提供专业及建设性的建议，并就公司于2003 年底同锦江国际（集团）有限公
司进行的重大资产置换出具了独立意见。独立董事对董事会科学、客观决策及公司的
规范运作和发展都起到了积极作用，切实维护了公司和广大中小投资者的利益。
（三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务上的“五分开”情况
1、人员方面：公司在劳动、人事及工资等方面是独立的，总经理、副总经理等高
级管理人员均在公司领取薪酬，不在控股股东方兼任职务及领取报酬。
2、资产方面：公司独立拥有采购和销售系统。
3、财务方面：公司设有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管
理制度，公司独立在银行开设帐户。
4、公司设立了健全的机构体系，董事会、监事会、总经理、经营、销售等内部机
构均独立运作。
5、业务方面：公司自上市以来，一直与控股股东处于同一行业，存在同业竞争的
情况。但目前公司正在进行的资产置换工作如能获得批准，将基本解决这个问题。
六、股东大会情况简介
（一）公司报告期内共召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会
1、公司2002 年度股东大会的召开通知、会议议程等，以公告的形式刊登在2003
年4 月25日的《上海证券报》、香港《南华早报》上。公司2002 年度股东大会于20
03 年6 月12 日在中共上海市委党校大礼堂召开，出席会议的股东及代表共计119 人
，持有和代表股权数236,719,194 股，占公司总股本的42.91%，符合《公司法》和《
公司章程》的有关规定，经审议和投票表决，会议通过如下决议：
（1）2002 年度董事会工作报告；
（2）2002 年度监事会工作报告；
（3）2002 年度财务决算及2003 年度财务预算报告；
（4）2002 年度利润分配方案；
（5）关于《公司章程》部分条款的修改方案；
（6）董事会换届选举的议案；
（7）监事会换届选举的议案；
（8）关于公司2003 年度续聘会计师事务所的议案。
此次股东大会决议公告刊登于2003 年6 月14 日的《上海证券报》、香港《南华
早报》。
2、公司2003 年第一次临时股东大会的召开通知、会议议程等，以公告的形式刊
登在2003年10 月11 日的《上海证券报》、香港《南华早报》上。
公司2003 年第一次临时股东大会于2003 年11 月11 日在中共上海市委党校报告
厅召开，出席会议的股东及代表共计105 人，持有和代表股权数256,918,504 股，占
公司总股本的46.605%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议通过如下决
议：
（1）关于公司变更名称的议案；
（2）关于公司出让上海新锦江商厦有限公司50%股权的议案；
（3）修改《公司章程》有关条款的议案。
此次股东大会决议公告刊登于2003 年11 月13 日的《上海证券报》、香港《南华
早报》。
（二）选举、更换公司董事、监事情况
1、2003 年6 月12 日，公司2002 年度股东大会审议通过了公司董事会换届选举
的议案：
（1）选举沈懋兴先生、周有道先生、杨原平先生、陈文君女士、马名驹先生、蔡
青峰先生担任公司第四届董事会董事；
（2）选举陈祥麟先生、秦志良先生、刘正东先生为公司第四届董事会独立董事。
2、2003 年6 月12 日，公司2002 年度股东大会审议通过了公司监事会换届选举
的议案：
选举张树奎先生、黎敏幼女士、马全福先生为公司第四届监事会监事。
七、董事会报告
（一）公司经营情况
1、公司整体经营情况的讨论与分析
2003 年，对公司来说是不平凡的一年。随着我国加入WTO，经济发展明显加快，
尤其是上海申博成功使得各种商务活动日渐增多，给公司经营带来良好的外部环境。
然而，突如其来的“非典”也对公司经营带来沉重的冲击，公司半年度报告出现经营
亏损。“非典”过后，公司全体员工齐心协力，迅速恢复正常经营，至三季度已基本
扭转亏损局面。公司全年实现营业收入32,428.4 万元，利润总额2,789.2 万元。
同时，公司将工作重点放在了优化资产结构和规划产业发展方向上，既促进了酒
店业的稳步发展，又快速、高效地推进了重大资产置换工作的进展，为拓展公司新的
发展空间，进一步提高公司业绩打下了一定的基础。
2003 年，公司在盘活存量资产方面继续按照“积极稳重，稳中求进”的原则，进
一步展开了优化资产结构的工作。
（1）转让国泰君安证券股份有限公司的股份。为发展新的项目需要，公司向上海
国有资产经营管理有限公司协议转让本公司持有的国泰君安证券股份有限公司的股份
1200 万股，获得了1,551 万元转让资金。
（2）转让新锦江商厦股份有限公司50%的股份。为进一步优化资产结构，公司将
持有的上海新锦江商厦股份有限公司50%的股份转让给上海浦庆投资有限公司、上海九
川投资有限公司，和钱仁高、陈伟志、程建芳等5 方受让单位和个人。目前，公司已
收到股权转让款12,000 万元，对方未能如期支付剩余款项，公司正在与之协商解决。
2、公司主营业务的范围及经营情况
公司经营范围：宾馆、物业管理、俱乐部、商场、房地产开发经营、车辆服务、
洗涤制衣等。
（1）主营业务分产品情况 单位：人民币元
分行业或分 主营业务 主营业务 毛利率 主营业务
产品 收入 成本 (%) 收入比上
年增减
(％)
客房 18,229.23 - - -1.55
餐饮 10,210.21 4,341.28 57.48 2.34
商场 452.35 347.93 23.08 10.60
其他 3,536.59 362.92 - 44.93
其中：关联
交易 737.33 886.15 - -31.36
关联交易的
定价原则 参照市场价格确定。
关联交易必
要性、持续 公司与关联方的交易，是公司日常经营的组成部分。
性的说明
分行业或分 主营业务成 毛利率比
产品 本比上年增 上年增减
减(％) (％)
客房 - -
餐饮 8.29 -4.06
商场 12.12 -4.51
其他 -3.56 -
其中：关联
交易 243.11 -
（2）主营业务分地区情况单位：人民币元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％)
上海地区 27,676.04 -1.73
上海地区以外 4,752.34 49.50
（二）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
1、报告期内，公司的全资企业新锦江大酒店在第一季度经营情况比较好，“非典
”对其经营造成十分不利的影响，“非典”过后迅速恢复经营，酒店全年完成营收16
,645.8 万元，实现利润总额137.9 万元。
2、公司控股子公司上海锦江旅馆投资管理有限公司加快“锦江之星”布点建设和
规模发展，全年完成营业收入13,083.5 万元，同比增长25.8%， 实现利润总额2,592
.9 万元，同比增长46.2%，经营业绩继续在国内同行业中保持领先地位。
3、公司持有上海锦海捷亚国际货运有限公司20%的股权，该公司注册资本1,000
万美元，经营范围包括海运、空运进出口货物、国际展品及私人物品的国际运输代理
、快递业务等。该公司近几年经营业务不断扩大，已在北京、天津、大连、青岛、武
汉、南京、广州等城市设立分公司，业务品种也不断增加，其空运、海运的业务量在
上海排名第一。本年度公司从该公司收到投资收益400 万元。
4、公司持有20%股份的上海锦江集团财务有限公司是锦江（集团）有限公司控股
的非银行金融机构，经营业绩稳定，本年度公司从该公司收到投资收益192 万元。
5、公司全资所有的新锦江假日酒店2003 年度，实现营业收入1,459 万元，比上
年同期增加13.7%，利润总额285 万元，比上年同期增加163.9%。
（三）公司主要供应商、客户情况单位：万元
合计金额 占公司总数比例%
前5名供应商采购金额 1,197.11 22.67
前5名客户销售金额 1,115.55 3.44
（四）公司投资情况
1、募集资金使用情况：本公司在报告期内没有募集资金，也没有以前募集的资金
延续到本报告期使用的情况。
2、非募集资金投资情况如下：
报告期内，公司与香港美而洁集团有限公司(香港美而洁)签订协议，公司以人民
币151 万元购入上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司26%的股权，使公司持股比例增加
至75%。
（五）公司财务状况 单位：人民币元
项目 2003年 2002年 增减(%)
总资产 1,954,438,258 1,941,840,234 0.68
长期负债 - 56,500,000 -100.00
股东权益 1,543,694,382 1,534,007,657 0.64
主营业务利润 257,762,010 250,463,877 2.91
净利润 9,676,782 15,323,189 -36.85
现金及现金等价物净增加额 12,803,518 37,664,988 -66.01
变动主要原因：
1、总资产增加是由于实现投资收益增加。
2、长期负债减少是由于公司归还长期借款。
3、股东权益增加是主要是由于2003 年度利润增加。
4、主营业务利润增加是由于主营业务收入增加。
5、净利润减少是受“非典”影响第二季度出现经营性亏损。
6、现金及现金等价物净增加额减少是由于本年度归还了部分长期借款。
（六）生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司产生的影响
报告期内，公司拟定了与锦江国际集团有限公司进行资产置换的方案。为避免锦
江国际集团内部同业竞争，进一步拓展公司的发展空间，公司根据有关资产评估报告
所确认的评估值，将公司持有的新锦江大酒店全部资产和上海锦江旅馆投资管理有限
公司55%股权，以及对上海锦江国际集团财务有限责任公司的20%股权与锦江国际集团
有限公司持有的上海锦江汽车服务有限公司95%股权、上海锦海捷亚国际货运有限公司
45%股权、上海大众新亚出租汽车服务有限公司49.5%股权进行资产置换。
目前，上述资产置换方案已上报中国证券监督委员会审核。方案一旦获得通过，
须提请下一次公司股东大会审议通过。
上述资产置换方案如获股东大会审议通过，公司将实现主营业务的转变，由酒店
业转型为汽车服务业和物流业。
（七） 董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
（1）公司第三届董事会第二十次会议于2003 年4 月23 日召开，会议审议并通过
《公司2002 年度报告和年报摘要》、《公司2002 年度董事会工作报告》、《2002 年
度财务决算和2003 年度财务预算的报告》、《2002 年度利润分配方案的报告》、《
关于董事会换届选举的议案》、《关于支付2002 年度会计师事务所审计费用及2003
年续聘会计师事务所的议案》、《关于召开公司2002 年度股东大会有关事项的报告》
、《关于公司受让上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司26%股权的决议》。此次会议决
议公告刊登于2003 年4 月25 日《上海证券报》和香港《南华早报》。
（2）公司第三届董事会第二十一次会议于2003 年4 月24 日召开，会议审议并通
过《公司2003 年第一季度报告》。此次会议决议公告刊登于2003 年4 月26 日《上海
证券报》和香港《南华早报》。
（3）公司第四届董事会第一次会议于2003 年6 月14 日召开，会议审议并通过《
选举沈懋兴先生为公司第四届董事会董事长的议案》、《选举周有道先生为公司第四
届董事会副董事长的议案》、《聘任杨原平先生为公司总经理，王均行先生为公司董
事会秘书的议案》、《聘任刘海海先生为公司副总经理，聘任王均行先生为公司财务
总监的议案》。
（4）公司第四届董事会第二次会议于2003 年8 月14 日召开，会议审议并通过《
公司二○○三年半年度报告正文及摘要》。此次会议决议公告刊登于2003 年8 月16
日《上海证券报》和香港《南华早报》。
（5）公司第四届董事会第三次会议于2003 年9 月4 日召开，会议审议并通过《
变更公司名称的议案》、《修改〈公司章程〉有关公司条款内容的议案》。此次会议
决议公告刊登于2003年9 月6 日《上海证券报》和香港《南华早报》。
（6）公司第四届董事会第四次会议于2003 年9 月12 日召开，会议审议并通过《
出让公司持有的上海新锦江商厦有限公司50%股权的议案》。此次会议决议公告刊登于
2003 年9 月16 日《上海证券报》和香港《南华早报》。
（7）公司第四届董事会第五次会议于2003 年10 月10 日召开，会议审议并通过
《关于修改〈公司章程〉有关条款的议案》、《关于召开公司2003 年第一次股东大会
有关事项的议案》。此次会议决议公告刊登于2003 年10 月11 日《上海证券报》和香
港《南华早报》。
（8）公司第四届董事会第六次会议于2003 年10 月22 日召开，会议审议并通过
《公司二○○三年第三季度报告》、《关于对公司部分资产进行评估的议案》。此次
会议决议公告刊登于2003 年10 月24 日《上海证券报》和香港《南华早报》。
（9）公司第四届董事会第七次会议于2003 年12 月17 日召开，会议审议并通过
《公司与锦江国际（集团）有限公司进行资产置换并签订〈资产置换协议〉的议案》
。此次会议决议公告刊登于2003 年12 月19 日《上海证券报》和香港《南华早报》。
（10）公司第四届董事会第八次会议于2003 年12 月23 日召开，会议审议并通过
《公司为上海新锦江商厦有限公司向银行借款提供2,450 万元担保的议案》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
公司董事会认真执行股东大会通过的各项决议，在公司生产和资产经营过程中，
努力地开展工作，完成了上年度股东大会提出的任务。
根据公司2003 年11 月11 日召开的2003 年第一次临时股东大会通过的决议，公
司进行了积极的落实：
（1）2004 年1 月7 日，经上海市工商行政管理局批准：“上海新锦江股份有限
公司”正式更名为“上海锦江国际实业投资股份有限公司”。公司的股票简称自2004
年1 月12 日起变更：A 股简称由“新锦江”变更为“锦江投资”，B 股简称由“新
锦B 股”变更为“锦投B 股”。股票代码不变：A 股600650,B 股900914。公司的办
公地址由“上海市长乐路161 号，邮编200020”，变更为“上海市延安东路100 号联
谊大厦28 楼，邮编200002”。
（2）对《公司章程》的有关条款进行了变更。
（3）关于上海新锦江商厦有限公司50%股权的转让。目前，公司已收到股权转让
款12,000万元，对方未能如期支付剩余款项，公司正在与之协商解决。
（八） 本次利润分配预案
经德勤华永会计师事务所有限公司审计，公司2003 年度实现税后利润9,676,782
元，按10%提取法定盈余公积金2,479,393 元（其中母公司967,678 元，子公司1,51
1,715 元），按5%提取法定公益金1,239,696 元（其中母公司483,839 元，子公司75
5,857 元），加年初未分配利润27,247,152 元，可供股东分配的利润为33,204,845
元。公司董事会决定2003 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，未分
配利润转入下年度使用。以上分配预案须经2003 年度股东大会审议通过。
（九）报告期内，公司选定的信息披露报纸无变更。
八、监事会报告
（一）监事会会议情况
报告期内，公司监事会共召开三次会议。
1、2003 年4 月23 日召开公司第三届监事会第九次会议，会议审议并通过《公司
2002 年度监事会工作报告》、《关于监事会换届选举的议案》。此次会议决议公告刊
登于2003 年4 月25日《上海证券报》和香港《南华早报》。
2、2003 年6 月12 召开公司第四届监事会第一次会议，会议审议并通过《选举张
树奎先生为公司第四届监事会监事长的议案》。此次会议决议公告刊登于2003 年6 月
14 日《上海证券报》和香港《南华早报》。
3、2003 年12 月17 召开公司第四届监事会第二次会议，会议审议并通过《关于
公司与锦江国际（集团）有限公司进行资产置换的议案》。此次会议决议公告刊登于
2003 年12 月19 日《上海证券报》和香港《南华早报》。
（二）监事会对公司各项工作的独立意见
1、公司依法运作情况
监事会本着对公司和全体股东负责的精神，依据《公司法》和《公司章程》的有
关规定，对公司董事会召开程序、决策程序、董事会对股东大会决议执行情况、公司
董事、高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度进行监督。报告期内，没有发现
公司董事、高级管理人员在执行职务时有违反法律、法规、《公司章程》、或损害公
司利益的行为。
2、检查公司的财务情况
公司的财务制度健全，财务运行稳健，会计处理方法选用适当。德勤华永会计师
事务所有限公司对本公司出具了2003 年度标准无保留意见的审计报告，该报告真实地
反映了公司的财务状况和经营成果。
3、公司收购、出售资产情况
公司在出让上海新锦江商厦有限公司50%股权等资产运作过程中，严格遵守公允原
则，交易价格的制定根据独立评估机构的评估基准确定，交易程序合法，没有发现有
损公司利益和股东权益的情况。
4、关联交易情况
在与锦江国际（集团）有限公司进行重大资产置换的关联交易中，公司坚持公平
、公正、公开的原则，交易价格按照独立评估机构的评估报告为基准，经双方协商后
确定，交易过程按规范程序进行，符合相关法律法规的要求。监事会未发现存在损害
部分股东权益及造成公司资产流失的行为。
5、公司公司信息披露均按照证券监管部门的要求，做到及时、准确、真实、完善
。
九、重要事项
（一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司出售资产的情况
1、公司于2001 年向上海国有资产经营有限公司协议转让本公司持有的国泰君安
证券股份有限公司的股份1,200 万股。股份转让交割手续已于2003 年8 月18 日完成
，本公司获得投资收益351 万元。
2、报告期内，本公司因调整资产结构的需要，将持有的上海新锦江商厦有限公司
50%股权，以20,000 万元的价格转让给上海浦庆投资有限公司、上海九川投资有限公
司、钱仁高、陈伟志、程建芳等5 方受让单位或个人。目前，公司已收到股权转让款
12,000 万元，对方未能如期支付剩余款项，公司正在与之协商解决。此次股权转让交
易公告刊登于2003 年9 月16 日《上海证券报》和香港《南华早报》。
（三）重大关联交易事项
1、公司资产转让发生的关联交易
报告期内，为了避免锦江国际集团内部的同业竞争，进一步拓展公司的发展空间
，本公司决定与锦江国际（集团）有限公司进行资产置换，并与之签订《资产置换协
议》。具体内容如下：
（1）置换出资产
根据有关资产评估报告，截止2003 年7 月31 日，本公司置换资产的评估值合计
为人民币122,586.96 万元，包括新锦江大酒店全部资产以及相应的负债的评估值计人
民币102,982.25 万元、上海锦江旅馆投资管理有限公司55%股权计人民币12,954.46
万元和锦江国际集团财务有限责任公司20%股权计人民币6,650.25 万元，据此，本公
司置换资产的价格确定为人民币122,586.96 万元。
（2）置换入资产
根据有关资产评估报告，截止2003 年7 月31 日，锦江国际（集团）有限公司置
换资产的评估值合计为人民币126,960.9 万元，包括上海锦江汽车服务有限公司95%股
权计人民币110,215.82 万元、上海大众新亚出租汽车有限公司49.5%股权计人民币9,
397 万元和上海锦海捷亚国际货运有限公司45%股权计人民币7,348.10 万元（经协商
，交易价格确定为6,750 万元），据此，锦江国际置换资产的价格确定为126,362.82
万元。
（3）置换资产差额的支付
锦江国际（集团）有限公司置换出资产的价格高于本公司置换入资产的价格的差
额部分，计人民币3,775.86 万元，由本公司以现金方式支付给锦江国际（集团）有限
公司。
（4）置换资产后的权利和义务
本次资产置换后，公司将持有上海锦江汽车服务有限公司95%的股权、上海锦海捷
亚国际货运有限公司65%股权、上海大众新亚出租汽车有限公司49.5%股权，并享有和
承担上述置换入资产的全部权利和义务。公司将不再持有新锦江大酒店、上海锦江旅
馆投资管理有限公司、上海锦江国际集团财务有限责任公司的资产和股权，上述置换
出资产的全部权利和义务由锦江国际（集团）有限公司享有和承担。
目前，上述资产置换方案已上报中国证券监督委员会审核。方案一旦获得通过，
须提请下一次公司股东大会审议通过。
2、公司与关联方存在的担保事项
报告期内，本公司会同合作方上海新长宁（集团）有限公司继续按持股比例分别
为上海新锦江商厦有限公司的8,850 万元借款提供担保，担保期为2001 年12 月至20
04 年6 月。本公司占上海新锦江商厦有限公司50%的股权。
（四）公司重大合同及履行情况
1、除原有项目外，报告期内公司无承包、租赁其他公司资产或其他公司承包本公
司资产的事项。
2、报告期内，本公司未发生委托他人进行资产管理的事项。
（五）报告期内，公司或持股5%以上的股东未曾在指定报纸和网站上披露承诺事
项。
（六）报告期内，公司继续聘用德勤华永会计师事务所有限公司（境内）、德勤
·关黄陈方会计师行（境外）为公司的审计机构。公司支付给德勤华永会计师事务所
有限公司和德勤·关黄陈方会计师行2003 年度的财务审计费用合计为人民币85 万元
。迄今为止，德勤华永会计师事务所有限公司（境内）已为公司服务了11 年；德勤·
关黄陈方会计师行（境外）为公司服务了10 年。
（七）报告期内，没有发生公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证
监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。
（八）报告期内公司更改名称或股票简称的情况。
公司第四届董事会第三次会议审议通过《变更公司名称的议案》，并由公司2003
年第一次临时股东大会决议通过，2004 年1 月5 日，经上海市工商行政管理局批准
：“上海新锦江股份有限公司”正式更名为“上海锦江国际实业投资股份有限公司”
。
公司的股票简称自2004 年1 月12 日起变更：A 股由“新锦江”变更为“锦江投
资”，B股由“新锦B 股”变更为“锦投B 股”。
上述公司更名事项公告刊登于2004 年1 月7 日《上海证券报》和香港《南华早报
》。
（九）其他重要事项
报告期内，本公司的控股股东锦江（集团）有限公司经上海市工商行政管理局变
更注册登记，将公司名称变更为锦江国际（集团）有限公司，法定代表人变更为俞敏
亮先生。上述更名事项公告刊登于2003 年6 月25 日《上海证券报》和香港《南华早
报》。
十、财务会计报告
（一） 审计意见：本公司财务报告经德勤华永会计师事务所有限公司审计，出具
了标准无保留意见的审计报告。德师报(审)字(04)第P0538 号。
上海锦江国际实业投资股份有限公司全体股东：
我们审计了贵公司2003 年12 月31 日母公司及合并的资产负债表及2003 年度的
母公司及合并利润表及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理
当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报
表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露
的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以
及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基
础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》
的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003 年12 月31 日母公司及合并的财务状
况及2003 年度经营成果和现金流量。
德勤华永会计师事务所有限公司 中国注册会计师
中国·上海 柳伟敏顾红雨
2004 年4 月8 日
（二）会计报表（详见附表）
（三）会计报表附注
1、概况
上海锦江国际实业投资股份有限公司(原名上海新锦江股份有限公司)为一家在中
华人民共和国成立的股份有限公司(“公司”)，系由原上海新锦江大酒店改制成立。
公司成立于1993年2月24日，公司发行的A股和B股股票在中国上海证券交易所上市。其
大股东为锦江国际(集团)有限公司。公司主要从事宾馆、物业管理、俱乐部、商场(烟
、酒)、办公用房出租、房地产开发经营、旅游服务(非旅行社接待业务)、商务服务、
车辆服务、洗涤制衣，投资举办符合国家产业政策的项目(具体项目另行报批)。
2、主要会计政策和会计估计及合并会计报表的编制方法
会计制度及准则
公司执行企业会计准则及《企业会计制度》及其补充规定。
会计年度
为公历年度即每年1月1日至12月31日。
记账本位币
公司采用人民币为记账本位币。
记账基础和计价原则
公司采用权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
外币业务核算
发生外币业务时，外币金额按业务发生当月月初市场汇价中间价折算为人民币入
账。外币账户的年末外币金额按年末市场汇价中间价折算为人民币金额。外币汇兑损
益除与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使
用状态前计入资产成本外，其余均计入当期的财务费用。上海锦江国际实业投资股份
有限公司
合并会计报表的编制方法
1.合并范围确定原则
合并会计报表合并了每年12月31日止公司及其所有子公司的年度会计报表。子公
司是指公司通过直接或间接拥有其50%以上权益性资本的被投资企业；或是公司通过其
他方法对其经营活动能够实施控制的被投资企业。
2.合并所采用的会计方法
子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策厘定。
公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易已于合并时冲销。
现金等价物
现金等价物是指企业持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资。
坏账核算
1.坏账确认的标准
因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项；
因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项
；
因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
2.坏账损失的核算方法
采用备抵法，按年末应收款项余额之可收回性计提。公司根据以往的经验、债务
单位的实际
财务状况和现金流量情况以及其他相关信息，对应收款项进行个别分析计提坏账
准备。
存货
存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括购买价、运输费、保险费、应缴纳
的税金及其他相关费用等。
存货发出时，除物料用品采用移动平均法核算外，其余均按先进先出法核算。
存货跌价准备
期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存
货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。可
变现净值是指公司在正常经营过程中，以存货的估计售价减去存货账面成本以及估计
的销售费用以及相关税金后的金额。
短期投资
取得时按初始投资成本计价。初始投资成本，是指取得投资时实际支付的全部价
款，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的
现金股利，或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。
短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值，但收到的已记
入应收项目的现金股利或利息除外。
短期投资期末以成本与市价孰低计价，采用按单项投资计算并确定计提的跌价损
失准备。
处置短期投资时，按账面价值与实际取得价款的差额确认当期投资损益。
长期投资
(1)长期股权投资核算方法：
取得时按初始投资成本计价。
公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本
法核算；企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权
益法核算；
采用成本法核算时，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生
的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数
额的部分，作为投资成本的收回，冲减投资的账面价值；
采用权益法核算时，当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的
净利润或发生的净亏损的份额。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以投资
账面价值减记至零为限；如果被投资单位以后各期实现净利润，在收益分享额超过未
确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。
长期股权投资采用权益法核算时，初使投资成本与应享有被投资单位所有者权益
份额之间的差额为长期股权投资差额。初始投资成本大于应享有被投资单位所用者权
益份额的差额，借记长期股权投资－股权投资差额，并按一定期限平均摊销，计入损
益。合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按不超过
10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，贷记
资本公积－股权投资准备。
(2)长期投资减值准备
期末，公司按长期投资的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当长期投资可收
回金额低于账面价值时，则按其差额计提长期投资减值准备。
可收回金额的确定
可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的
处置中形成的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
固定资产及折旧
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过
一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本计价，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用
直线法提取折旧。除酒店改造及经营租赁改良支出估计残值为零外，其他固定资产估
计残值为原值的10%。各类固定资产的折旧年限及年折旧率如下：
类别 折旧年限 年折旧率
房屋建筑物 20-50年 1.8-4.5%
机器设备 20年 4.5%
电子设备、器具及家具 5-10年 9-18%
运输设备 5年 18%
酒店改造 8年 12.5%
经营租赁改良支出租赁期 15-25年 4%-6.7%
固定资产减值准备
期末，公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当固定资产可收
回金额低于账面价值时，则按其差额计提固定资产减值准备。
在建工程
在建工程按实际工程支出核算。
实际工程成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的
资本化的专门借款的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态
后结转为固定资产。在建工程不计提折旧。
对长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能
上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建
工程；或其他有证据表明已发生了减值的在建工程，计提减值准备。
无形资产
无形资产按取得时的实际成本计量。
商誉是公司改制设立时评估产生，从公司设立日开始，按其预计受益期20年平均
分摊。场地使用权从取得土地使用权证起，按其可使用期限平均摊销。
其他无形资产按受益期平均摊销。
无形资产减值准备
期末，公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当无形资产可收
回金额低于账面价值时，则按其差额提取无形资产减值准备。
长期待摊费用
长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。
借款费用
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币
借款而发生的汇兑差额。购建固定资产的专门借款发生的借款费用，在该资产达到预
定可使用状态前，按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化，计入该项资产的成
本。其他的借款费用，均于发生当期确认为财务费用。
收入确认
销售商品收入
在公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继
续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能
够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务收入
如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时，确认营业收入的
实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估
计的情况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入，否则按已经发生
并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并将已发生劳务成本作为当期费用，已经
发生的劳务成本如预期不能得到补偿的则不确认收入。
利息收入
按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定。
补贴收入
补贴收入于实际收到时确认。
租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租赁
以外的其他租赁为经营租赁。
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法确认为费用。
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
所得税
所得税按应付税款法核算。计算所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税
法规定对本年度会计所得额作出相应调整后得出。
3、税项
增值税
按商品销售收入的17%计算销项税，并按抵扣进项税后的余额缴纳。
营业税
营业税按服务收入的5%至10%缴纳。
所得税
公司及控股子公司所得税税率为33%。
4、控股子公司
公司直接拥有的子公司的基本情况如下：
子公司名称 注册资本 占其股权比例
人民币元
上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司(注) 9,367,000 75%
上海锦江旅馆投资管理有限公司 160,000,000 55%
子公司名称 经营范围
上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司(注) 洗涤服务
上海锦江旅馆投资管理有限公司 宾(旅)馆投资、经营管理、咨询
培训服务；宾馆设备、配售，客
房预订、车船票预订(不含飞机
票)(以上范围涉及许可经营的凭
许可证经营)。
经济性质 法定
子公司名称 或类型 代表人 注册地
上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司(注) 中外合资 刘海海 中国上海
上海锦江旅馆投资管理有限公司 国有 杨原平 中国上海
公司通过子公司间接拥有的子公司的基本情况如下：
子公司名称 注册资本 占其股权比例
人民币元 直接 间接
上海锦江旅馆投资管理有限公司
上海锦乐旅馆有限公司 4,000,000 - 52%
苏州新区锦狮旅馆有限公司 10,000,000 - 60%
上海锦海旅馆有限公司 1,000,000 - 70%
宁波锦波旅馆有限公司 5,000,000 - 90.4%
上海锦宏旅馆有限公司 10,000,000 - 99.52%
无锡锦锡旅馆有限公司 5,000,000 - 99.9%
上海锦花旅馆有限公司 10,000,000 - 80%
南京锦绣旅馆有限公司 10,000,000 - 60%
扬州锦扬旅馆有限公司 8,000,000 - 75%
北京锦江之星旅馆投资管理有限公司 28,000,000 - 99.81%
天津锦江之星旅馆有限公司 10,000,000 - 99.9%
经济性质
子公司名称 经营范围 或类型
上海锦江旅馆投资管理有限公司
上海锦乐旅馆有限公司 客房、餐饮、商场、旅馆、食品 国有
加工、信息咨询。
苏州新区锦狮旅馆有限公司 提供客房、餐饮、商场服务、食品 国有
加工和分装配销；饭店管理；香
烟(零售)；打字、复印、传真服务。
上海锦海旅馆有限公司 百货，五金交电，针纺织品、 国有
日用杂货，包装副食品。
宁波锦波旅馆有限公司 住宿餐饮服务；烟、酒、副食品 国有
百货、日用化学品的零售；食品
加工；信息咨询服务。
上海锦宏旅馆有限公司 住宿、餐饮(含酒类)、烟。 国有
无锡锦锡旅馆有限公司 住宿、餐饮、其他食品(不含烟) 国有
、日用百货的销售；提供旅馆管
理服务。
上海锦花旅馆有限公司 旅馆、饮料、服装、百货的销售 国有
(涉及许可经营的凭许可证经营)
南京锦绣旅馆有限公司 住宿、餐饮、烟酒百货销售 国有
扬州锦扬旅馆有限公司 住宿、餐饮 国有
北京锦江之星旅馆投资管理有限公司 酒店业 国有
天津锦江之星旅馆有限公司 酒店业 国有
法定
子公司名称 代表人 注册地
上海锦江旅馆投资管理有限公司
上海锦乐旅馆有限公司 徐祖荣 中国上海
苏州新区锦狮旅馆有限公司 徐祖荣 中国苏州
上海锦海旅馆有限公司 徐祖荣 中国上海
宁波锦波旅馆有限公司 徐祖荣 中国宁波
上海锦宏旅馆有限公司 徐祖荣 中国上海
无锡锦锡旅馆有限公司 徐祖荣 中国无锡
上海锦花旅馆有限公司 徐祖荣 中国上海
南京锦绣旅馆有限公司 徐祖荣 中国南京
扬州锦扬旅馆有限公司 徐祖荣 中国扬州
北京锦江之星旅馆投资管理有限公司 徐祖荣 中国北京
天津锦江之星旅馆有限公司 徐祖荣 中国天津
注：2003年度，公司与香港美而洁集团有限公司(香港美而洁)签订协议，约定公
司以人民币151万元从对方购入对上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司26%的股权，使
公司持股比例增加至75%。
上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司以前年度为联营公司，未包括在合并范围内
，本年度因增加投资比例而纳入本会计报表合并范围内。
北京锦江之星旅馆投资管理有限公司及天津锦江之星旅馆有限公司系本年新成立
的公司。
上述子公司，均合并入本会计报表。
以下附注5至45均为合并会计报表附注。
5、货币资金
年末数
原币金额 折算率 人民币元
现金
人民币 812,723 1.0000 812,723
银行存款
人民币 183,137,844 1.0000 183,137,844
美元 1,130,796 8.2767 9,359,255
港币 3,294 1.0657 3,510
193,313,332
年初数
原币金额 折算率 人民币元
现金
人民币 668,754 1.0000 668,754
银行存款
人民币 142,358,798 1.0000 142,358,798
美元 4,527,885 8.2773 37,478,663
港币 3,391 1.0611 3,599
180,509,814
6、短期投资
年末数
投资金额 跌价准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
其他投资
-其他公司贷款(注1) 40,942,803 - 40,942,803
年初数
投资金额 跌价准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
其他投资
-其他公司贷款(注1) 45,942,803 - 45,942,803
注1：其他投资中其他公司贷款情况如下：
本年度收益额 年末数 年初数
人民币元 人民币元 人民币元
上海新锦江商厦有限公司 1,596,445 29,900,000 29,900,000
上海东锦江大酒店有限公司 - 11,042,803 11,042,803
上海锦海捷亚国际货运有限公司 66,375 - 5,000,000
1,662,820 40,942,803 45,942,803
对其他公司贷款无抵押，且无固定还款期限，除对上海东锦江大酒店有限公司贷
款本年度暂不收息外，其余贷款按市场利率计息。
7、应收利息
付息单位 年末数 年初数
人民币元 人民币元
上海东锦江大酒店有限公司(注1) 3,890,255 3,890,255
上海新锦江商厦有限公司(注2) 1,596,445 801,141
美元定期存款 286,339 90,000
5,773,039 4,781,396
注1：本年度暂不收取其利息。
注2：本年度按市场利率计算其利息。
8、应收账款
应收账款账龄分析如下：
年末数
金额 比例 坏账准备 账面价值
人民币元 % 人民币元 人民币元
1年以内 8,527,316 92.3 61,828 8,465,488
1至2年 249,313 2.7 47,820 201,493
2至3年 287,421 3.1 107,262 180,159
3年以上 178,380 1.9 178,380 -
9,242,430 100.0 395,290 8,847,140
年初数
金额 比例 坏账准备 账面价值
人民币元 % 人民币元 人民币元
1年以内 10,506,522 91.6 138,106 10,368,416
1至2年 398,210 3.5 19,344 378,866
2至3年 460,190 4.0 70,455 389,735
3年以上 101,445 0.9 101,445 -
11,466,367 100.0 329,350 11,137,017
欠款金额前五名情况如下：
前五名欠款总额 占应收账款总额比例
人民币元 %
3,032,043 32.8
持公司5%(含5%)以上股份的股东欠款情况如下：
股东名称 年末数 年初数
人民币元 人民币元
锦江国际(集团)有限公司 26,395 14,784
9、其他应收款
其他应收款账龄分析如下：
年末数
金额 比例 坏账准备 账面价值
人民币元 % 人民币元 人民币元
1年以内 6,237,687 72.8 17,913 6,219,774
1至2年 269,482 3.1 2,093 267,389
2至3年 1,666,134 19.5 914 1,665,220
3年以上 391,279 4.6 84,905 306,374
8,564,582 100.0 105,825 8,458,757
年初数
金额 比例 坏账准备 账面价值
人民币元 % 人民币元 人民币元
1年以内 1,633,112 45.6 36,592 1,596,520
1至2年 1,550,631 43.2 2,327 1,548,304
2至3年 25,600 0.7 1,840 23,760
3年以上 377,619 10.5 77,619 300,000
3,586,962 100.0 118,378 3,468,584
欠款金额前五名情况如下：
前五名欠款总额 占其他应收款总额比例
人民币元 %
5,788,732 67.6
其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款。
10、坏账准备
人民币元
年初余额 447,728
本年计提额 164,138
本年转销 (110,751)
年末余额 501,115
11、预付账款
预付账款账龄分析如下：
年末数 年初数
人民币元 百分比 人民币元 百分比
1年以内 10,196 33.8 256,157 100.0
1至2年 20,000 66.2 - -
30,196 100.0 256,157 100.0
预付账款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。
12、存货及跌价准备
年末数
金额 跌价准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
食品饮料 1,865,819 - 1,865,819
物料用品 7,796,954 1,648,015 6,148,939
商品 541,264 - 541,264
10,204,037 1,648,015 8,556,022
年初数
金额 跌价准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
食品饮料 1,725,883 - 1,725,883
物料用品 7,837,359 1,651,852 6,185,507
商品 741,918 - 741,918
10,305,160 1,651,852 8,653,308
存货跌价准备变动如下：
人民币元
年初余额 1,651,852
本年转销 (3,837)
年末余额 1,648,015
13、待摊费用
类别 年末数 年初数
人民币元 人民币元
租金 1,535,400 29,000
保险费及其他 341,558 927,221
1,876,958 956,221
14、长期股权投资
年初数
投资金额 减值准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
法人股投资(1) 14,845,900 - 14,845,900
长期股权投资差额(2) 864,752 - 864,752
其他股权投资(3)
--联营公司 83,878,937 (30,000) 83,848,937
--其他 233,745,251 - 233,745,251
317,624,188 (30,000) 317,594,188
333,334,840 (30,000) 333,304,840
本年增加 本年减少 减值准备
人民币元 人民币元 人民币元
法人股投资(1) - - (1,205,000)
长期股权投资差额(2) - (64,056) -
其他股权投资(3)
--联营公司 - (2,849,066) -
--其他 451,350 (12,000,000) -
451,350 (14,849,066) -
451,350 (14,913,122) (1,205,000)
年末数
投资金额 减值准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
法人股投资(1) 14,845,900 (1,205,000) 13,640,900
长期股权投资差额(2) 800,696 - 800,696
其他股权投资(3)
--联营公司 81,029,871 (30,000) 80,999,871
--其他 222,196,601 - 222,196,601
303,226,472 (30,000) 303,196,472
318,873,068 (1,235,000) 317,638,068
(1)法人股投资
被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额
人民币元 人民币元 人民币元
上海氯碱化工股份有限公司 法人股 338,800 1,240,000
上海华联商厦股份有限公司 法人股 777,546 1,832,600
上海豫园商城股份有限公司 法人股 515,315 1,522,300
上海宏盛科技发展股份有限公司 法人股 242,000 490,000
上海爱建股份有限公司 法人股 1,875,049 6,300,000
上海广电股份有限公司 法人股 479,160 1,352,000
上海三爱富新材料股份有限公司 法人股 422,420 484,000
上海国嘉实业股份有限公司 法人股 607,602 650,000
申能股份有限公司 法人股 100,000 280,000
上海沪昌特钢股份有限公司 法人股 66,000 140,000
山东国泰股份有限公司 法人股 500,000 555,000
14,845,900
被投资公司名称 减值准备 账面价值
人民币元
上海氯碱化工股份有限公司 - 1,240,000
上海华联商厦股份有限公司 - 1,832,600
上海豫园商城股份有限公司 - 1,522,300
上海宏盛科技发展股份有限公司 - 490,000
上海爱建股份有限公司 - 6,300,000
上海广电股份有限公司 - 1,352,000
上海三爱富新材料股份有限公司 - 484,000
上海国嘉实业股份有限公司 (650,000) -
申能股份有限公司 - 280,000
上海沪昌特钢股份有限公司 - 140,000
山东国泰股份有限公司 (555,000) -
(1,205,000) 13,640,900
上述法人股目前均未上市流通。公司年末占被投资单位注册资本比例均小于1%。
(2) 长期股权投资差额系公司在以前年度受让上海锦江旅馆投资管理有限公司60
%股权时，股权受让价高于收购基准日在该公司的账面净资产所占权益份额形成，并按
剩余投资期限18.5年平均摊销。
(3)其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 年初数 本年增(减)数
人民币元 人民币元
联营公司
公司的联营公司
上海新锦江商厦有限公司-初始成本(a) 20年 80,999,871 -
-损益调整 - -
上海美而洁新锦江
洗涤制衣有限公司-初始成本(b) 20年 4,590,000 (4,590,000)
-损益调整 (1,740,934) 1,740,934
83,848,937 (2,849,066)
子公司的联营公司
上海锦源酒店管理软件-初始成本(c) 10年 30,000 -
开发公司-损益调整 - -
83,878,937 (2,849,066)
其他
公司直接持有
上海锦海捷亚国际货运有限公司(f) 20年 39,877,280 -
上海锦江国际会议中心有限公司(f) 无限期 7,000,000 -
上海东锦江大酒店有限公司(f) 无限期 16,555,238 -
上海锦江麦德龙购物中心有限公司(g) 30年 41,459,960 -
上海寰球纸制品有限公司 20年 746,253 -
交通银行 无限期 8,106,520 -
国泰君安证券股份有限公司(e) 无限期 60,000,000 (12,000,000)
上海锦江集团财务有限责任公司(f) 无限期 60,000,000 -
233,745,251 (12,000,000)
子公司直接持有
上海锦江国际酒店物品有限公司(d) 无限期 - 451,350
233,745,251 (11,548,650)
占被投资单位
被投资单位名称 减值准备 年末数 注册资本比例
人民币元 人民币元
联营公司
公司的联营公司
上海新锦江商厦有限公司-初始成本(a) - 80,999,871 50%
-损益调整 - -
上海美而洁新锦江
洗涤制衣有限公司-初始成本(b) - - 75%
-损益调整 - -
- 80,999,871
子公司的联营公司
上海锦源酒店管理软件-初始成本(c) (30,000) - 30%
开发公司-损益调整 - -
(30,000) 80,999,871
其他
公司直接持有
上海锦海捷亚国际货运有限公司(f) - 39,877,280 20%
上海锦江国际会议中心有限公司(f) - 7,000,000 20%
上海东锦江大酒店有限公司(f) - 16,555,238 10%
上海锦江麦德龙购物中心有限公司(g) - 41,459,960 10%
上海寰球纸制品有限公司 - 746,253 10%
交通银行 - 8,106,520 低于5%
国泰君安证券股份有限公司(e) - 48,000,000 低于5%
上海锦江集团财务有限责任公司(f) - 60,000,000 20%
- 221,745,251
子公司直接持有
上海锦江国际酒店物品有限公司(d) - 451,350 15%
- 222,196,601
(a)上海新锦江商厦有限公司尚处于筹建阶段。本年公司已与他方签订股权转让合
同，协议转让此股权。详情参见附注45(a)。
(b)系公司于2000年度将原所属分支机构新锦江洗衣厂的部分设备经评估后按评估
值人民币459万元与香港美而洁共同出资设立，公司持股49%；2003年度公司从香港美
而洁受让26%股权，股权比例增加至75%，故本年将其纳入合并范围。详情参见附注4注
。
(c)系公司之下属子公司上海锦江旅馆投资管理公司于2000年度与自然人共同出资
设立。公司将对该公司进行歇业清算，故上年度对其计提了全额长期投资减值准备。
(d)上海锦江旅馆投资管理有限公司于本年度以人民币451,350元从上海锦江旅馆
设备用品供应公司受让了上海锦江国际酒店物品有限公司15%的股权，未约定投资期限
。
(e)公司持有国泰君安股份6,000万股，每股人民币1元。于2001年度，公司向上海
国有资产经营有限公司(“国资公司”)转让其中的1,200万股，有关股份转让协议已签
署，本年度转让过户手续完成，公司取得投资转让收益人民币3,510,069元。
(f)系与锦江国际(集团)有限公司或其附属公司共同对外投资。
(g)系透过锦江国际(集团)有限公司或其附属公司对外投资。
15、固定资产、累计折旧及减值准备
电子设备、
房屋建筑物 机器设备 器具及家具 运输设备
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
原值
年初余额 1,385,794,595 48,150,945 73,508,607 9,454,584
新增合并子公司增加 - 14,296,200 355,620 1,576,480
本年购置 3,075,976 1,645,352 4,615,473 328,484
本年在建工程转入 13,261 1,038,622 3,157,957 -
本年减少额 (178,316) (2,080,313) (1,606,517) (1,862,781)
年末余额 1,388,705,516 63,050,806 80,031,140 9,496,767
累计折旧
年初余额 248,267,406 16,873,620 46,438,844 6,295,220
新增合并子公司增加 - 10,187,496 100,811 1,254,653
本年计提额 25,060,858 4,304,337 5,631,020 636,218
本年减少额 (43,111) (511,626) (1,159,747) (1,108,356)
年末余额 273,285,153 30,853,827 51,010,928 7,077,735
减值准备
年初余额 189,298 2,756,573 3,978,443 -
本年增加额 - 575,318 645,234 -
本年减少额 (156,115) - (562,273) -
年末余额 33,183 3,331,891 4,061,404 -
净额
年初余额 1,137,337,891 28,520,752 23,091,320 3,159,364
年末余额 1,115,387,180 28,865,088 24,958,808 2,419,032
经营租赁
改良支出 酒店改造 合计
人民币元 人民币元 人民币元
原值
年初余额 21,765,258 105,191,182 1,643,865,171
新增合并子公司增加 - - 16,228,300
本年购置 4,842,640 919,272 15,427,197
本年在建工程转入 14,992,813 5,996,819 25,199,472
本年减少额 (1,148) - (5,729,075)
年末余额 41,599,563 112,107,273 1,694,991,065
累计折旧
年初余额 4,626,694 27,655,567 350,157,351
新增合并子公司增加 - - 11,542,960
本年计提额 5,692,334 14,121,235 55,446,002
本年减少额 (173) - (2,823,013)
年末余额 10,318,855 41,776,802 414,323,300
减值准备
年初余额 - - 6,924,314
本年增加额 - - 1,220,552
本年减少额 - - (718,388)
年末余额 - - 7,426,478
净额
年初余额 17,138,564 77,535,615 1,286,783,506
年末余额 31,280,708 70,330,471 1,273,241,287
年末余额中有净值为人民币23,709,000元的房屋建筑物用于经营性出租使用。
公司已对长期闲置不用的固定资产计提了减值准备。
16、工程物资
工程物资主要系为客房改建而购买的材料。
17、在建工程
工程支出主要项目列示如下：
本年完工
工程名称 年初数 本年增加 转入固定资产
人民币元 人民币元 人民币元
新锦江大酒店客房改造 1,542,841 6,571,126 (7,382,478)
自有资金
绍兴店工程 - 21,949,290 -
自有资金
花木店客房建造 19,554,199 3,534,589 -
自有资金
东宝兴路店工程 - 2,314,276 -
自有资金
扬州店客房建造 110,210 6,709,315 -
自有资金
南京店客房建造 12,644,392 5,092,602 (17,736,994)
北京店客房建造 - 13,091,967 -
其他 2,416,883 3,163,337 (80,000)
36,268,525 62,426,502 (25,199,472)
其中：利息资本化 174,514 636,544 -
工程名称 年末数 资金来源 工程进度
人民币元
新锦江大酒店客房改造 731,489 银行贷款及 99%
自有资金
绍兴店工程 21,949,290 银行贷款及 20%
自有资金
花木店客房建造 23,088,788 银行贷款及 90%
自有资金
东宝兴路店工程 2,314,276 银行贷款及 100%
自有资金
扬州店客房建造 6,819,525 银行贷款及 90%
自有资金
南京店客房建造 - 自有资金 100%
北京店客房建造 13,091,967 自有资金 95%
其他 5,500,220 自有资金 95%
73,495,555
其中：利息资本化 811,058 银行贷款
借款费用资本化金额的资本化率约为5.94%。
18、无形资产
项目名称 取得方式 原始金额 年初余额
人民币元 人民币元
商誉 评估 30,650,000 14,426,872
土地使用权 购买 10,037,920 9,470,091
房产使用权 购买 1,067,000 746,900
天马乡村会员证 购买 206,945 124,167
41,961,865 24,768,030
本年转入
项目名称 在建工程 本年摊销额 年末余额 剩余摊销期
人民币元 人民币元 人民币元年
商誉评估 - (1,532,500) 12,894,372 8.5
土地使用权购买 (4,060,000) (157,260) 5,252,831 42-47
房产使用权购买 - (20,695) 726,205 6.8
天马乡村会员证购买 - (106,700) 17,467 0.8
(4,060,000) (1,817,155) 18,890,875
19、长期待摊费用
种类 年初余额 本年增加额 本年摊销额 年末余额 剩余摊销期
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元年
预付房租 2,808,333 - (683,333) 2,125,000 6
其他 996,232 1,803,276 (2,004,670) 794,838 1
3,804,565 1,803,276 (2,688,003) 2,919,838
20、短期借款
借款类别 年末数 年初数
人民币元 人民币元
担保借款 107,500,000 155,000,000
短期借款全部为人民币借款。年末余额中人民币105,000,000元由锦江国际（集团
）有限公司担保，人民币2,500,000元由上海锦江旅馆投资管理有限公司担保。
年末余额中人民币55,000,000元(2002年为人民币65,000,000元)为向上海锦江集
团财务有限责任公司借款，参见附注41(2)(b)。
借款年利率为4.779%(2002年为4.779%至5.31%)。
21、应付账款及预收账款
应付账款及预收账款余额中无应付或预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位
的款项。
22、应付股利
年末数 年初数 欠付原因
人民币元 人民币元
法人股股利 1,407,155 1,460,855 未来领取
23、应交税金
年末数 年初数
人民币元 人民币元
所得税 2,071,902 7,247,036
营业税 1,806,167 1,630,905
增值税 90,945 87,389
其他 58,780 287,230
4,027,794 9,252,560
24、其他应付款
期末余额中包括公司本年度收到的部分上海新锦江商厦有限公司的股权转让款人
民币120,000,000元，参见附注45(a)。
欠持公司5%以上股份股东的款项情况如下：
股东名称 年末数 年初数
人民币元 人民币元
锦江国际(集团)有限公司 - 8,895,493
25、长期借款
借款单位 年末数 年初数 借款期限
人民币元 人民币元
中国工商银行上海市卢湾支行 2,500,000 4,500,000 1999.12～2004.12
中国工商银行上海市卢湾支行 - 55,000,000 1999.12～2004.12
中国工商银行上海市卢湾支行 3,000,000 5,000,000 2000.5～2004.12
中国工商银行上海市卢湾支行 - 9,000,000 2001.3～2004.3
中国工商银行上海市卢湾支行 12,000,000 12,000,000 2001.9～2004.9
减：一年内到期长期负债 (17,500,000) (29,000,000)
一年后偿还的款项 - 56,500,000
一年内到期借款类别如下：
担保借款 17,500,000 29,000,000
借款单位 年利率 借款条件
中国工商银行上海市卢湾支行 6.03% 担保借款
中国工商银行上海市卢湾支行 6.03% 担保借款
中国工商银行上海市卢湾支行 6.03% 担保借款
中国工商银行上海市卢湾支行 5.94% 担保借款
中国工商银行上海市卢湾支行 5.94% 担保借款
减：一年内到期长期负债
一年后偿还的款项
一年内到期借款类别如下：
担保借款
上述借款中人民币15,000,000元由锦江国际(集团)有限公司担保，另人民币2,50
0,000元由上海锦江集团财务有限责任公司担保。
26、股本
本年度，公司股本情况如下：
年末及年初数(股)
一、未上市流通股份
1、发起人股份
境内法人持有股份 223,289,675
2、募集法人股份 125,452,800
未上市流通股份合计 348,742,475
二、已流通股份
1、人民币普通股 41,817,600
2、境内上市的外资股 161,050,032
已上市流通股份合计 202,867,632
三、股份总额 551,610,107
述股份每股面值为人民币1元。
27、资本公积
于2002年度及2003年度，公司资本公积变动情况如下：
重估增值 股本溢价 股权投资准备
人民币元 人民币元 人民币元
2002年1月1日余额 577,435,965 316,364,600 -
上年转增股本数(注) - (50,146,373) -
上年增加数(附注46(4)(a)) - - 5,500,962
2002年12月31日余额 577,435,965 266,218,227 5,500,962
本年增加数 - - -
2003年12月31日余额 577,435,965 266,218,227 5,500,962
其他 合计
人民币元 人民币元
2002年1月1日余额 42,875,149 936,675,714
上年转增股本数(注) - (50,146,373)
上年增加数(附注 - 5,500,962
2002年12月31日余额 42,875,149 892,030,303
本年增加数 9,943 9,943
2003年12月31日余额 42,885,092 892,040,246
注：经公司股东大会批准，2002年度公司以资本公积转增股本，按2001年年末公
司的总股本为基数，每10股转增1股。
28、盈余公积
于2002年度及2003年度，公司盈余公积变动情况如下：
法定盈余公积 法定公益金 任意盈余公积 合计
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
2002年1月1日余额 28,294,359 20,349,524 10,684,636 59,328,519
上年增加数 2,527,717 1,263,859 - 3,791,576
2002年12月31日余额 30,822,076 21,613,383 10,684,636 63,120,095
本年增加数 2,479,393 1,239,696 - 3,719,089
2003年12月31日余额 33,301,469 22,853,079 10,684,636 66,839,184
法定盈余公积可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转为增加公司股本。
法定公益金可用于公司职工的集体福利。
29、未分配利润
本年数 上年数
人民币元 人民币元
调整前年初未分配利润 27,247,152 15,298,815
加：年初未分配利润调整额(注1) - 416,724
年初未分配利润 27,247,152 15,715,539
加：本年净利润 9,676,782 15,323,189
减：提取法定盈余公积(注2) 2,479,393 2,527,717
提取法定公益金(注3) 1,239,696 1,263,859
提取任意盈余公积(注4) - -
应付普通股股利(注5) - -
年末未分配利润 33,204,845 27,247,152
公司可分配利润数按本会计报表中累计未分配利润数和按国际财务报告准则编制
的财务报表中累计未分配利润数孰低原则确定。
注1：系根据上海市审计局沪审贸决[2002]353 号关于2001 年度资产负债损益的
审计决
定，公司进行的会计追溯调整。
注2： 提取法定盈余公积
根据公司法第177 条及公司章程规定，法定盈余公积金按净利润之10%提取。
公司法定盈余公积金累计额为公司注册资本百分之五十以上的，可不再提取。
注3： 提取法定公益金
根据公司法第177 条及公司章程规定，经公司董事会提议，本年度法定公益金拟
按净利润之5%(上年度为5%)待股东大会批准。
注4： 提取任意盈余公积
根据董事会的提议，本年度不提取任意盈余公积金(上年度不提取)。上述提议有
待股东大会批准。
注5： 应付普通股股利
根据董事会的提议，公司本年度暂不派发股息，也不以资本公积金转增股本。上
述提议有待股东大会批准。
2002 度未派发股息。
30、主营业务收入
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
客房及其他收入 217,658,164 209,565,085
餐饮收入 102,102,109 99,772,269
商场收入 4,523,516 4,089,960
324,283,789 313,427,314
前五名客户销售收入总额 占全部销售收入比例
人民币元 %
11,155,519 3.4
31、主营业务成本
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
客房及其他成本 3,629,211 3,763,210
餐饮成本 43,412,777 40,091,010
商场成本 3,479,344 3,103,197
50,521,332 46,957,417
32、主营业务税金及附加
收入项目 税种 税率
客房收入 营业税 5%
餐饮收入 营业税 5%
其他 营业税 5-10%
33、财务费用
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
利息支出 10,577,773 14,106,012
减：利息收入 3,569,681 2,847,364
汇兑损失(减收益) 158,121 421,547
其他费用 2,559,805 2,340,358
9,726,018 14,020,553
未包括：
已资本化
利息支出 636,544 705,754
34、投资收益
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
短期投资收益
国债回购收益 1,174,438 -
长期投资收益
股票投资收益 90,158 378,883
处置投资收益 3,510,069 1,908,000
按成本法分得利润 6,631,517 5,710,826
按权益法确认收益/(损失) - (146,332)
股权投资差额摊销 (64,056) (64,056)
计提长期投资减值准备 (1,205,000) (30,000)
10,137,126 7,757,321
公司获得的投资收益占报告当期利润总额10%(含10%)以上的情况如下：
收益来源 投资成本 本年收益金额
人民币元 人民币元
上海锦海捷亚国际货运有限公司 39,877,280 4,000,000
国泰君安证券股份有限公司 60,000,000 3,867,444
99,877,280 7,867,444
35、补贴收入
系本年度公司因“非典”收到市财政补贴人民币1,847,337元及其他财政补贴人民
币637,780元。
36、营业外收入
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
固定资产报废收益 448,383 37,700
出售废品收入 12,315 27,917
无形资产处置收益 - 491,667
其他 301,079 230,500
761,777 787,784
37、营业外支出
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
固定资产减值准备 1,220,552 -
固定资产报废损失 43,358 1,323,499
其他 77,513 295,641
1,341,423 1,619,140
38、所得税
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
公司应计所得税(注1) 1,648,468 6,597,528
子公司应计所得税(注2) 7,696,641 7,021,345
9,345,109 13,618,873
注1：公司应计所得税系按税法有关规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出
的应纳税所得额的33%计算。
注2：子公司应计所得税系根据子公司经调整后的应纳税所得额按其适用税率计提
。
39、购买子公司
本年度，原联营公司上海美而洁新锦江洗涤制衣有限公司成为公司的子公司， 详
情参见附注4 注。
购买日
人民币元
货币资金 258,452
存货 546,999
其他流动资产 1,437,455
固定资产 4,685,340
流动负债 (1,113,826)
5,814,420
减：少数股东权益 (1,455,354)
4,359,066
购买日
人民币元
期初公司享有被投资公司的净资产：
长期股权投资-联营公司 2,849,066
支付的现金对价 1,510,000
4,359,066
购买子公司产生的净现金流出：
现金对价 1,510,000
被购入公司的银行存款和现金 (258,452)
1,251,548
被购买子公司自购买日至2003年12月31日期间的经营成果：
购买日至
2003年12月31日
人民币千元
主营业务收入 8,026
主营业务利润 7,031
亏损总额 509
所得税 -
净亏损 509
40、支付其他与经营活动有关的现金
金额
人民币元
支付营业费用及管理费用的项目 92,723,265
41、关联方关系及其交易
(1) 关联方关系
(a) 存在控制关系的关联方
关联方名称 主营业务 与本公司关系
锦江国际(集团)有限公司 旅游服务、饭店管理 大股东
关联方名称 经济性质或类型 法定代表人 注册地
锦江国际(集团)有限公司 国有 俞敏亮 中国上海
有关子公司情况参见附注4。
(b) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联方名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
人民币万元 人民币万元 人民币万元 人民币万元
锦江国际(集团)有限公司 75,000 125,000 - 200,000
(c) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
关联方名称 年初数 本年增加数 年末数
金额 % 金额 % 金额 %
万元 万元 万元
锦江国际(集团)有限公司 22,594.00 40.96 102.00 0.19 22,696.00 41.15
(d) 不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与本公司关系
上海锦江集团财务有限责任公司 大股东之下属公司
上海华亭海外旅游有限公司 大股东之下属公司
上海锦江广告公司 大股东之下属公司
上海锦江国际酒店物品有限公司 大股东之下属公司
上海锦江饭店 大股东之下属公司
锦江国际管理公司 大股东之下属公司
上海锦江旅游有限公司 大股东之下属公司
锦江集团国际订房中心有限公司 大股东之下属公司
上海中国国际旅行社有限公司 大股东之下属公司
上海锦房物业有限公司 大股东之下属公司
上海锦江旅馆设备用品供应公司 大股东之下属公司
联谊大厦 大股东之下属公司
上海新锦江综合经营部 公司工会之下属公司
上海新锦江商厦有限公司 联营企业
上海锦海捷亚国际货运有限公司 所投资的公司
上海锦江麦德龙购物中心有限公司 所投资的公司
上海东锦江大酒店有限公司 所投资的公司
上海寰球纸制品有限公司 所投资的公司
(2) 关联交易额
除附注6、附注20、附注25及附注43所述外，公司及所属子公司与关联方在本年度
还发生了如下重大关联交易：
(a) 销售及采购
关联方名称 性质 本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
锦江国际(集团)有限公司客房 收入 - 140,150
餐饮 收入 912 2,508
上海华亭海外旅游有限公司餐饮 收入 - 18,843
客房 收入 237,160 915,611
租赁 收入 - 108,256
上海锦江广告公司餐饮 收入 1,728 4,018
上海锦江旅游有限公司客房 收入 311,907 466,024
锦江集团国际订房中心有限公司客房 收入 6,377,240 9,086,874
上海中国国际旅行社有限公司客房 收入 321,089 -
锦江国际管理公司客房 收入 101,753 -
洗衣 收入 21,470 -
7,373,259 10,742,284
上海锦江国际酒店物品有限公司 采购物品 8,861,531 2,582,736
上述定价参照市场价格确定。
(b) 资金融通
本年度公司及所属子公司与其关联方之资金融通情况如下：
本年发生额 本年归还额 本年年末余额
人民币元 人民币元 人民币元
借入-上海锦江集团财务有限责任公司 55,000,000 (65,000,000) 55,000,000
借出-上海新锦江综合经营部 - - 300,000
上年年末余额 年利率
人民币元
借入-上海锦江集团财务有限责任公司 65,000,000 4.779%
借出-上海新锦江综合经营部 300,000 4.5%
(c) 投资
于2003年12月31日公司及所属子公司与锦江国际(集团)有限公司(“锦江集团”)
及其所属公司共同对外投资项目金额为人民币175,935,000元(2002: 人民币180,935,
000元)。
(d) 其他交易
关联方名称 内容 本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
所支付之费用
锦江国际管理公司 管理费用 2,505,930 2,838,197
上海锦江饭店 动力费用 2,785,188 3,007,470
房屋租赁费 266,667 -
联谊大厦 房屋租赁费 621,705 519,709
上海锦江集团财务有限责任公司 利息支出 626,511 2,980,170
上海锦江国际酒店物品有限公司 动力费用 1,830,554 -
上海锦房物业有限公司 房屋租赁费 380,057 -
所收取之收入
上海锦江集团财务有限责任公司 利息收入 286,339 8,134
上海锦海捷亚国际货运有限公司 利息收入 66,375 489,582
上海新锦江商厦有限公司 利息收入 1,596,445 801,141
应支付给锦江国际管理公司的管理费以酒店经营收入的1.5%计算，作为其提供集
团服务的酬劳，服务包括一般行政、市场推广及采购的服务。
利息收入按市场利率计算。
其他交易价格系参照市场价格或管理层估计的市场价格确定。
(e) 债权债务往来情形
科目 关联方名称 年末数 年初数
人民币元 人民币元
银行存款 上海锦江集团财务有限责任公司 121,005,251 29,231,238
短期投资 上海新锦江商厦有限公司 29,900,000 29,900,000
上海东锦江大酒店有限公司 11,042,803 11,042,803
上海锦海捷亚国际货运有限公司 - 5,000,000
40,942,803 45,942,803
应收利息 上海东锦江大酒店有限公司 3,890,255 3,890,225
上海新锦江商厦有限公司 1,596,445 801,141
上海锦江集团财务有限责任公司 286,339 -
5,773,039 4,691,366
应收账款 锦江国际(集团)有限公司 26,395 14,784
上海锦江旅游有限公司 157,616 158,615
锦江集团国际订房中心有限公司 1,680,470 869,973
上海锦江广告公司 288 1,180
上海华亭海外旅游有限公司 83,747 150,394
上海锦江麦德龙购物中心有限公司 380 1,315
上海中国国际旅行社有限公司 119,769 -
锦江国际管理公司 1,884 -
2,070,549 1,196,261
其他应收款 上海新锦江综合经营部 1,785,745 1,785,324
上海锦江麦德龙购物中心有限公司 5,661 24,854
上海寰球纸制品有限公司 7,125 -
1,798,531 1,810,178
应付账款 锦江国际管理公司 286,343 -
上海锦江旅游有限公司 - 265,498
上海锦江国际酒店物品有限公司 668,740 976,378
955,083 1,241,876
其他应付款 上海锦江旅游有限公司 24,207 24,207
锦江国际管理公司 52,302 33,646
上海锦江饭店 - 522,275
锦江国际(集团)有限公司 - 8,895,493
上海锦江国际酒店物品有限公司 556,042 -
上海华亭海外旅游有限公司 22,682 22,682
上海锦房物业有限公司 181,783 -
上海锦江旅馆设备用品供应公司 450,000 -
1,287,016 9,498,303
(e) 债权债务往来情形
科目关联方名称 年末数 年初数
人民币元 人民币元
预收账款锦江集团国际订房中心有限公司 70,916 -
短期借款上海锦江集团财务有限责任公司 55,000,000 65,000,000
42、承诺事项
(1)资本承诺
年末数 年初数
人民币元 人民币元
已签约但未于财务报表
中拨备之资本支出 14,088,761 5,798,346
(2)租赁承诺
截至资产负债表日止，公司及所属子公司对外已签定的不可撤消的经营租赁合约
情况如下：
年末数 年初数
人民币元 人民币元
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
资产负债表日后第1年 8,385,023 6,616,978
资产负债表日后第2年 8,079,663 6,508,267
资产负债表日后第3年 8,342,240 6,871,663
以后年度 118,576,232 82,317,715
合计 143,383,158 102,314,623
43、或有负债
至资产负债表日止，公司为上海新锦江商厦有限公司贷款人民币88,500,000元提
供担保。
另,上海锦江旅馆投资管理有限公司为其子公司上海锦乐旅馆有限公司短期借款人
民币2,500,000元提供担保。
44、资产负债表日后事项
公司无重大资产负债表日后事项。
45、其他重要事项
(a)2003年9月12日，公司与他方签订股权转让合同，协议转让对上海新锦江商厦
有限公司的股权，同时收回股东贷款(附注6)；根据协议规定，相关的担保事项(附注
43)一并转移给他方(购买方)。
截至2003年12月31日公司已收到购买方的部分股权转让款人民币120,000,000元，
公司已计入其他应付款年末余额。截至报告日止，公司尚未如期收到股权转让的剩余
款项人民币80,000,000元; 上述股权转让尚在进行中。
(b)根据2003年12月19日公司的公告, 于2003年12月17日，公司与锦江国际(集团
)有限公司签订协议，协议置换上海锦江国际实业投资股份有限公司新锦江大酒店全部
净资产及相关业务，一家子公司-上海锦江旅馆投资管理有限公司55%股权，及公司对
上海锦江集团财务有限责任公司的20%股权给锦江国际（集团）有限公司。
作为对价，锦江国际(集团)有限公司将其从事出租汽车服务的两家公司95%及49.
5%的股权,一家从事货物运输代理服务公司45%的股权置换给公司。
本协议须经公司股东大会审议通过后生效。
46、公司会计报表附注
(1)应收账款
年末数
金额 比例 坏账准备 账面价值
人民币元 % 人民币元 人民币元
1年以内 6,632,954 90.6 56,252 6,576,702
1至2年 227,543 3.1 47,788 179,755
2至3年 286,179 3.9 107,256 178,923
3年以上 178,379 2.4 178,379 -
7,325,055 100.0 389,675 6,935,380
年初数
金额 比例 坏账准备 账面价值
人民币元 % 人民币元 人民币元
1年以内 9,443,175 90.9 132,705 9,310,470
1至2年 388,867 3.7 19,344 369,523
2至3年 452,719 4.4 70,455 382,264
3年以上 101,445 1.0 101,445 -
10,386,206 100.0 323,949 10,062,257
(2)其他应收款
年末数
金额 比例 坏账准备 账面价值
人民币元 % 人民币元 人民币元
1年以内 1,841,582 49.3 9,997 1,831,585
1至2年 18,792 0.5 840 17,952
2至3年 1,483,332 39.7 - 1,483,332
3年以上 391,180 10.5 84,904 306,276
3,734,886 100.0 95,741 3,639,145
年初数
金额 比例 坏账准备 账面价值
人民币元 % 人民币元 人民币元
1年以内 646,875 25.2 36,592 610,283
1至2年 1,529,882 59.7 2,327 1,527,555
2至3年 9,200 0.4 1,840 7,360
3年以上 377,619 14.7 77,619 300,000
2,563,576 100.0 118,378 2,445,198
(3)坏账准备
人民币元
年初余额 442,327
本年计提额 145,811
本年转销 (102,722)
年末余额 485,416
(4)长期股权投资
年初数
投资金额 减值准备 账面价值 本年增加
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
法人股投资(注) 14,845,900 - 14,845,900 -
其他股权投资
--子公司 108,951,172 - 108,951,172 8,763,678
--联营公司(注) 83,848,937 - 83,848,937 -
--其他(注) 233,745,251 - 233,745,251 -
426,545,360 - 426,545,360 8,763,678
441,391,260 - 441,391,260 8,763,678
本年减少 减值准备 投资金额
人民币元 人民币元 人民币元
法人股投资(注) - (1,205,000) 14,845,900
其他股权投资
--子公司 (64,056) - 117,650,794
--联营公司(注) (2,849,066) - 80,999,871
--其他(注) (12,000,000) - 221,745,251
(14,913,122) - 420,395,916
(14,913,122) (1,205,000) 435,241,816
年末数
减值准备 账面价值
人民币元 人民币元
法人股投资(注) (1,205,000) 13,640,900
其他股权投资
--子公司 - 117,650,794
--联营公司(注) - 80,999,871
--其他(注) - 221,745,251
- 420,395,916
(1,205,000) 434,036,816
(注):参见附注14(1),(3)。
被投资单位名称 投资期限 年初数 本年增(减)数
人民币元 人民币元
子公司
上海锦江旅馆投资管理有限公司 20年
--初始成本 96,014,969 -
--股权投资差额(摊销后)(附注14(2)) 864,752 (64,056)
--损益调整 6,570,489 4,776,405
--股权投资准备 (a) 5,500,962 9,943
108,951,172 4,722,292
上海美而洁新锦江
洗涤制衣有限公司-初始
成本(附注14(3)(b)) - 6,100,000
-损益调整 - (2,122,670)
- 3,977,330
108,951,172 8,699,622
占被投资单位
被投资单位名称 减值准备 年末数 注册资本比例
人民币元 人民币元
子公司
上海锦江旅馆投资管理有限公司 55%
--初始成本 - 96,014,969
--股权投资差额(摊销后)(附注14(2)) - 800,696
--损益调整 - 11,346,894
--股权投资准备 (a) - 5,510,905
- 113,673,464
上海美而洁新锦江
洗涤制衣有限公司-初始
成本(附注14(3)(b)) - 6,100,000 75%
-损益调整 - (2,122,670)
- 3,977,330
- 117,650,794
(a) 年初余额中人民币4,573,962元系上海锦江旅馆投资管理有限公司2002年度增
资过程中形成，人民币927,000元系2002年度上海锦江旅馆投资管理有限公司的子公司
少数股东溢价投入形成；本年新增人民币9,943元系上海锦江旅馆投资管理有限公司及
其子公司三年以上应付未付款转入资本公积形成。
(5)主营业务收入
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
客房及其他收入 132,511,458 146,414,159
餐饮收入 54,037,443 61,229,603
商场收入 2,051,222 2,120,392
188,600,123 209,764,154
(6)主营业务成本
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
客房及其他成本 2,883,757 3,763,210
餐饮成本 19,492,931 20,961,963
商场成本 1,558,578 1,579,077
23,935,266 26,304,250
(7)投资收益
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
长期投资收益
股票投资收益 90,158 378,883
处置投资收益 3,510,069 1,908,000
按成本法分得利润 6,631,517 5,710,826
按权益法确认收益 8,853,317 5,613,751
股权投资差额摊销 (64,056) (64,056)
计提长期投资减值准备 (1,205,000) -
17,816,005 13,547,404
47、比较数字
会计报表中2002年部分比较数据已按2003年的列报方式进行了重分类。
（四）补充资料
1、国际财务报告准则与中国会计准则的差异
本会计报表按中国会计准则编制，不同于国际财务报告准则而编制的会计报告。
于2003 年12 月31 日，本会计报表本年净利润为人民币9,677 千元及净资产为人
民币1,543,694 千元，按国际财务报告准则对本年净利润和净资产的主要调整如下：
2003年 2003年12月31日
净利润 净资产
人民币千元 人民币千元
根据中国会计准则编制会计报表金额 9,677 1,543,694
按国际财务报告准则调整：
-固定资产折旧 17,233 60,256
-无形资产、递延资产摊销 1,770 (14,076)
-汇兑差异 - 7,535
-资产重估差异 - (241,782)
-递延税款 (5,381) (24,635)
-其他 9 -
按国际财务报告准则编制会计报表金额 23,308 1,330,992
2、按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益单位：人民币元
报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 16.70 16.75 0.4673 0.4673
营业利润 1.03 1.03 0.0287 0.0287
净利润 0.62 0.62 0.0172 0.0172
扣除非经常性损益后的净利润 0.28 0.28 0.0078 0.0078
3、2002年12月31日资产减值准备 单位：人民币元
项目 2003年1月1日 本年增加
合并 公司 合并
一、坏账准备合计 447,728 442,327 164,138
其中：应收账款 329,350 323,949 154,054
其他应收款 118,378 118,378 10,084
二、短期投资跌价准备合计 - - -
三、存货跌价准备合计 1,651,852 1,651,852 -
其中：物料用品 1,651,852 1,651,852 -
其他 - - -
四、长期投资减值准备合计 30,000 - 1,205,000
其中：长期股权投资 30,000 - -
长期债权投资 - - -
股票投资 - - 1,205,000
五、固定资产减值准备合计 6,924,314 6,924,314 1,220,552
其中：房屋建筑物 189,298 189,298 -
机器设备 2,756,573 2,756,573 575,318
电子设备、器具及家具 3,978,443 3,978,443 645,234
运输设备 - - -
六、无形资产减值准备
其中：股票投资 - - -
专利权 - - -
商标权 - - -
七、在建工程减值准备 - - -
八、委托贷款减值准备 - - -
项目 本年增加 本年转销
公司 合并 公司
一、坏账准备合计 145,811 110,751 102,722
其中：应收账款 145,811 88,114 80,085
其他应收款 - 22,637 22,637
二、短期投资跌价准备合计 - - -
三、存货跌价准备合计 - 3,837 3,837
其中：物料用品 - 3,837 3,837
其他 - - -
四、长期投资减值准备合计 1,205,000 - -
其中：长期股权投资 - - -
长期债权投资 - - -
股票投资 1,205,000 - -
五、固定资产减值准备合计 1,220,552 718,388 718,388
其中：房屋建筑物 - 156,115 156,115
机器设备 575,318 - -
电子设备、器具及家具 645,234 562,273 562,273
运输设备 - - -
六、无形资产减值准备
其中：股票投资 - - -
专利权 - - -
商标权 - - -
七、在建工程减值准备 - - -
八、委托贷款减值准备 - - -
项目 2003年12月31日
合并 公司
一、坏账准备合计 501,115 485,416
其中：应收账款 395,290 389,675
其他应收款 105,825 95,741
二、短期投资跌价准备合计 - -
三、存货跌价准备合计 1,648,015 1,648,015
其中：物料用品 1,648,015 1,648,015
其他 - -
四、长期投资减值准备合计 1,205,000 1,205,000
其中：长期股权投资 30,000 -
长期债权投资 - -
股票投资 1,205,000 1,205,000
五、固定资产减值准备合计 7,426,478 7,426,478
其中：房屋建筑物 33,183 33,183
机器设备 3,331,891 3,331,891
电子设备、器具及家具 4,061,404 4,061,404
运输设备 - -
六、无形资产减值准备
其中：股票投资 - -
专利权 - -
商标权 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
4、对会计报表中数据变动幅度达30%(含30%)以上，且占资产负债表日资产总额5
%(含5%)或报告期间利润总额的10%(含10%)以上的项目分析：
(1)投资收益比去年同期增加31%，主要系公司所投资的一些公司增加利润分配，
及发生非经常性投资处置收益。
十一、备查文件目录
（一）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表；
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
（三）报告期内在《上海证券报》、香港《南华早报》上披露过的所有公司文件
的正本及公告的原稿。
公司在办公场所备置上述文件的原件。当中国证监会、证券交易所要求提供时，
或股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。
上海锦江国际实业投资股份有限公司
二○○四年四月十日
资产负债表
2003年12月31日
编制单位：上海锦江国际实业投资股份有限公司 单位
：人民币元
资 产 附注 合并年末数 合并年初数
流动资产:
货币资金 5 193,313,332 180,509,814
短期投资 6 40,942,803 45,942,803
应收股利 - -
应收利息 7 5,773,039 4,781,396
应收账款 8 8,847,140 11,137,017
其他应收款 9 8,458,757 3,468,584
预付账款 11 30,196 256,157
存货 12 8,556,022 8,653,308
待摊费用 13 1,876,958 956,221
流动资产合计 267,798,247 255,705,300
长期投资:
长期股权投资 14 317,638,068 333,304,840
长期投资合计 317,638,068 333,304,840
固定资产:
固定资产原价 15 1,694,991,065 1,643,865,171
减:累计折旧 15 414,323,300 350,157,351
固定资产净值 15 1,280,667,765 1,293,707,820
减:固定资产减值准备 15 7,426,478 6,924,314
固定资产净额 15 1,273,241,287 1,286,783,506
工程物资 16 454,388 1,205,468
在建工程 17 73,495,555 36,268,525
固定资产合计 1,347,191,230 1,324,257,499
无形资产及其他资产:
无形资产 18 18,890,875 24,768,030
长期待摊费用 19 2,919,838 3,804,565
无形资产及其他资产合计 21,810,713 28,572,595
资产总计 1,954,438,258 1,941,840,234
资 产 公司年末数 公司年初数
流动资产:
货币资金 143,577,258 82,480,244
短期投资 40,942,803 45,942,803
应收股利 4,458,650 -
应收利息 5,773,039 4,781,396
应收账款 6,935,380 10,062,257
其他应收款 3,639,145 2,445,198
预付账款 - 256,157
存货 5,529,462 6,214,228
待摊费用 60,143 100,640
流动资产合计 210,915,880 152,282,923
长期投资:
长期股权投资 434,036,816 441,391,260
长期投资合计 434,036,816 441,391,260
固定资产:
固定资产原价 1,503,949,912 1,492,147,843
减:累计折旧 361,952,574 321,550,740
固定资产净值 1,141,997,338 1,170,597,103
减:固定资产减值准备 7,426,478.00 6,924,314
固定资产净额 1,134,570,860 1,163,672,789
工程物资 454,388 1,205,468
在建工程 6,231,709 3,959,724
固定资产合计 1,141,256,957 1,168,837,981
无形资产及其他资产:
无形资产 14,780,190 16,476,829
长期待摊费用 - -
无形资产及其他资产合计 14,780,190 16,476,829
资产总计 1,800,989,843 1,778,988,993
附注为本会计报表的组成部分
资产负债表(续)
2003年12月31日
编制单位：上海锦江国际实业投资股份有限公司
单位：人民币元
负债及股东权益 附注 合并年末数 合并年初数
流动负债:
短期借款 20 107,500,000 155,000,000
应付账款 21 6,671,056 6,718,937
预收账款 21 3,834,331 3,513,024
应付福利费 2,426,769 2,027,130
应付股利 22 1,407,155 1,460,855
应交税金 23 4,027,794 9,252,560
其他应交款 115,456 45,701
其他应付款 24 156,439,514 38,942,173
一年内到期的长期负债 25 17,500,000 29,000,000
流动负债合计 299,922,075 245,960,380
长期负债:
长期借款 25 - 56,500,000
长期负债合计 - 56,500,000
负债合计 299,922,075 302,460,380
少数股东权益 110,821,801 105,372,197
股东权益:
股本 26 551,610,107 551,610,107
资本公积 27 892,040,246 892,030,303
盈余公积 28 66,839,184 63,120,095
其中:公益金 28 22,853,079 21,613,383
未分配利润 29 33,204,845 27,247,152
股东权益合计 1,543,694,382 1,534,007,657
负债及股东权益总计 1,954,438,258 1,941,840,234
负债及股东权益 公司年末数 公司年初数
流动负债:
短期借款 105,000,000 145,000,000
应付账款 2,612,815 3,002,938
预收账款 3,728,166 3,513,024
应付福利费 - 217,213
应付股利 1,407,155 1,460,855
应交税金 1,581,630 6,163,247
其他应交款 - -
其他应付款 142,965,695 30,624,059
一年内到期的长期负债 - 25,000,000
流动负债合计 257,295,461 214,981,336
长期负债:
长期借款 - 30,000,000
长期负债合计 - 30,000,000
负债合计 257,295,461 244,981,336
少数股东权益 - -
股东权益:
股本 551,610,107 551,610,107
资本公积 892,040,246 892,030,303
盈余公积 62,595,254 61,143,737
其中:公益金 21,438,436 20,954,597
未分配利润 37,448,775 29,223,510
股东权益合计 1,543,694,382 1,534,007,657
负债及股东权益总计 1,800,989,843 1,778,988,993
附注为本会计报表的组成部分
第2页至第39页的会计报表及相关附注由下列负责人签署：
单位负责人： 主管会计工作的负责人：
会计机构负责人：
利润及利润分配表
2003年12月31日止年度
编制单位：上海锦江国际实业投资股份有限公司 单位：人民
币元
项 目 附注 合并本年累计数 合并上年累计数
一、主营业务收入 30 324,283,789 313,427,314
减:主营业务成本 31 50,521,332 46,957,417
主营业务税金及附加 32 16,000,447 16,006,020
二、主营业务利润 257,762,010 250,463,877
加:其他业务利润 86,754 -
减:营业费用 78,158,456 67,097,453
管理费用 154,114,832 143,237,652
财务费用 33 9,726,018 14,020,553
三、营业利润 15,849,458 26,108,219
加:投资收益 34 10,137,126 7,757,321
补贴收入 35 2,485,117 862,200
营业外收入 36 761,777 787,784
减:营业外支出 37 1,341,423 1,619,140
四、利润总额 27,892,055 33,896,384
减:所得税 38 9,345,109 13,618,873
少数股东损益 8,870,164 4,954,322
五、净利润 9,676,782 15,323,189
加:年初未分配利润 29 27,247,152 15,715,539
六、可分配的利润 36,923,934 31,038,728
减:提取法定盈余公积 29 2,479,393 2,527,717
提取法定公益金 29 1,239,696 1,263,859
七、可供股东分配的利润 33,204,845 27,247,152
减:提取任意盈余公积 29 - -
应付普通股股利 29 - -
八、未分配利润 33,204,845 27,247,152
项 目 公司本年累计数 公司上年累计数
一、主营业务收入 188,600,123 209,764,154
减:主营业务成本 23,935,266 26,304,250
主营业务税金及附加 9,153,032 10,213,221
二、主营业务利润 155,511,825 173,246,683
加:其他业务利润 - -
减:营业费用 47,886,690 47,925,952
管理费用 106,214,085 104,313,507
财务费用 8,164,517 11,838,884
三、营业利润 (6,753,467) 9,168,340
加:投资收益 17,816,005 13,547,404
补贴收入 898,147 -
营业外收入 620,979 728,203
减:营业外支出 1,256,414 1,523,230
四、利润总额 11,325,250 21,920,717
减:所得税 1,648,468 6,597,528
少数股东损益 - -
五、净利润 9,676,782 15,323,189
加:年初未分配利润 29,223,510 16,198,799
六、可分配的利润 38,900,292 31,521,988
减:提取法定盈余公积 967,678 1,532,319
提取法定公益金 483,839 766,159
七、可供股东分配的利润 37,448,775 29,223,510
减:提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
八、未分配利润 37,448,775 29,223,510
补充资料：
项 目 合并本年累计数 合并上年累计数
1、出售、处置被投资单位所得收益 3,510,069 1,908,000
2、自然灾害发生的损失 - -
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - -
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - -
5、债务重组损失 - -
6、其他 4,300,461 30,844
项 目 公司本年累计数 公司上年累计数
1、出售、处置被投资单位所得收益 3,510,069 1,908,000
2、自然灾害发生的损失 - -
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - -
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - -
5、债务重组损失 - -
6、其他 1,483,264 (795,027)
附注为本会计报表的组成部分
现金流量表
2003年12月31日止年度
编制单位：上海锦江国际实业投资股份有限公司
单位：人民币元
项目 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 40
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
预收股权转让款
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
购买子公司及其他经营单位所支付的现金 39
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
取得借款所收到的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、现金及现金等价物净增加(减少)额
项目 合并本年数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 327,868,272
收到的其他与经营活动有关的现金 2,885,265
现金流入小计 330,753,537
购买商品、接受劳务支付的现金 50,812,793
支付给职工以及为职工支付的现金 89,874,168
支付的各项税费 30,570,475
支付的其他与经营活动有关的现金 92,723,265
现金流出小计 263,980,701
经营活动产生的现金流量净额 66,772,836
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 90,510,069
预收股权转让款 120,000,000
取得投资收益所收到的现金 7,896,113
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 2,592,699
收到的其他与投资活动有关的现金 2,578,038
现金流入小计 223,576,919
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 74,209,351
投资所支付的现金 70,451,350
购买子公司及其他经营单位所支付的现金 1,251,548
现金流出小计 145,912,249
投资活动产生的现金流量净额 77,664,670
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 -
取得借款所收到的现金 107,500,000
现金流入小计 107,500,000
偿还债务所支付的现金 223,000,000
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 16,133,988
现金流出小计 239,133,988
筹资活动产生的现金流量净额 (131,633,988)
四、现金及现金等价物净增加(减少)额 12,803,518
项目 合并上年数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 314,314,789
收到的其他与经营活动有关的现金 6,474,920
现金流入小计 320,789,709
购买商品、接受劳务支付的现金 44,114,863
支付给职工以及为职工支付的现金 73,094,596
支付的各项税费 22,359,703
支付的其他与经营活动有关的现金 74,859,716
现金流出小计 214,428,878
经营活动产生的现金流量净额 106,360,831
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 36,579,730
预收股权转让款 -
取得投资收益所收到的现金 6,089,709
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 2,564,894
收到的其他与投资活动有关的现金 1,956,223
现金流入小计 47,190,556
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 60,768,189
投资所支付的现金 34,000,000
购买子公司及其他经营单位所支付的现金 -
现金流出小计 94,768,189
投资活动产生的现金流量净额 (47,577,633)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 60,000,000
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 60,000,000
取得借款所收到的现金 181,000,000
现金流入小计 241,000,000
偿还债务所支付的现金 247,300,000
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 14,818,210
现金流出小计 262,118,210
筹资活动产生的现金流量净额 (21,118,210)
四、现金及现金等价物净增加(减少)额 37,664,988
项目 公司本年数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 191,874,854
收到的其他与经营活动有关的现金 1,130,141
现金流入小计 193,004,995
购买商品、接受劳务支付的现金 23,622,920
支付给职工以及为职工支付的现金 60,592,578
支付的各项税费 15,545,972
支付的其他与经营活动有关的现金 60,576,050
现金流出小计 160,337,520
经营活动产生的现金流量净额 32,667,475
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 20,510,069
预收股权转让款 120,000,000
取得投资收益所收到的现金 6,721,675
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14,660
收到的其他与投资活动有关的现金 1,387,748
现金流入小计 148,634,152
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 15,437,357
投资所支付的现金 -
购买子公司及其他经营单位所支付的现金 1,510,000
现金流出小计 16,947,357
投资活动产生的现金流量净额 131,686,795
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 -
取得借款所收到的现金 105,000,000
现金流入小计 105,000,000
偿还债务所支付的现金 200,000,000
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 8,257,256
现金流出小计 208,257,256
筹资活动产生的现金流量净额 (103,257,256)
四、现金及现金等价物净增加(减少)额 61,097,014
项目 公司上年数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 210,763,892
收到的其他与经营活动有关的现金 1,715,209
现金流入小计 212,479,101
购买商品、接受劳务支付的现金 24,572,228
支付给职工以及为职工支付的现金 51,449,404
支付的各项税费 12,236,152
支付的其他与经营活动有关的现金 49,451,694
现金流出小计 137,709,478
经营活动产生的现金流量净额 74,769,623
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 36,579,730
预收股权转让款 -
取得投资收益所收到的现金 6,089,709
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 2,522,918
收到的其他与投资活动有关的现金 1,792,119
现金流入小计 46,984,476
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 13,442,529
投资所支付的现金 82,000,000
购买子公司及其他经营单位所支付的现金 -
现金流出小计 95,442,529
投资活动产生的现金流量净额 (48,458,053)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 -
取得借款所收到的现金 165,000,000
现金流入小计 165,000,000
偿还债务所支付的现金 215,000,000
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 12,003,962
现金流出小计 227,003,962
筹资活动产生的现金流量净额 (62,003,962)
四、现金及现金等价物净增加(减少)额 (35,692,392)
现金流量表(续)
2003年12月31日止年度
附注：
编制单位：上海锦江国际实业投资股份有限公司
单位：人民币元
补充资料 附注 合并本年数
1 将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 9,676,782
加：少数股东损益 8,870,164
计提的资产减值准备 2,589,690
固定资产折旧 55,446,002
无形资产摊销 1,817,155
长期待摊费用摊销 2,688,003
待摊费用的减少(减增加) (920,737)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) (405,025)
财务费用 7,008,092
投资收益 (11,342,126)
存货的减少 644,285
经营性应收项目的减少(减增加) (1,201,018)
经营性应付项目的增加(减减少) (8,098,431)
经营活动产生的现金流量净额 66,772,836
2 不涉及现金收支的投资和筹资活动：
子公司的少数股东以土地使用权作为出资 -
3 现金及现金等价物净增加情况：
现金及现金等价物的期末余额 193,313,332
减：现金及现金等价物的期初余额 180,509,814
现金及现金等价物净增加(减少)额 12,803,518
补充资料 合并上年数
1 将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 15,323,189
加：少数股东损益 4,954,322
计提的资产减值准备 952,293
固定资产折旧 38,505,367
无形资产摊销 1,905,759
长期待摊费用摊销 15,029,642
待摊费用的减少(减增加) (362,499)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 794,132
财务费用 11,258,648
投资收益 (7,787,321)
存货的减少 2,012,080
经营性应收项目的减少(减增加) 6,101,210
经营性应付项目的增加(减减少) 17,674,009
经营活动产生的现金流量净额 106,360,831
2 不涉及现金收支的投资和筹资活动：
子公司的少数股东以土地使用权作为出资 4,060,000
3 现金及现金等价物净增加情况：
现金及现金等价物的期末余额 180,509,814
减：现金及现金等价物的期初余额 142,844,826
现金及现金等价物净增加(减少)额 37,664,988
补充资料 公司本年数
1 将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 9,676,782
加：少数股东损益 -
计提的资产减值准备 2,571,363
固定资产折旧 42,148,595
无形资产摊销 1,696,638
长期待摊费用摊销 -
待摊费用的减少(减增加) 40,497
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) (365,426)
财务费用 5,824,164
投资收益 (19,021,005)
存货的减少 684,766
经营性应收项目的减少(减增加) 2,043,276
经营性应付项目的增加(减减少) (12,632,175)
经营活动产生的现金流量净额 32,667,475
2 不涉及现金收支的投资和筹资活动：
子公司的少数股东以土地使用权作为出资 -
3 现金及现金等价物净增加情况：
现金及现金等价物的期末余额 143,577,258
减：现金及现金等价物的期初余额 82,480,244
现金及现金等价物净增加(减少)额 61,097,014
补充资料 公司上年数
1 将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 15,323,189
加：少数股东损益 -
计提的资产减值准备 919,724
固定资产折旧 29,022,438
无形资产摊销 1,785,243
长期待摊费用摊销 12,222,218
待摊费用的减少(减增加) (73,640)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 780,334
财务费用 9,314,258
投资收益 (13,547,404)
存货的减少 2,033,052
经营性应收项目的减少(减增加) 2,693,319
经营性应付项目的增加(减减少) 14,296,892
经营活动产生的现金流量净额 74,769,623
2 不涉及现金收支的投资和筹资活动：
子公司的少数股东以土地使用权作为出资 -
3 现金及现金等价物净增加情况：
现金及现金等价物的期末余额 82,480,244
减：现金及现金等价物的期初余额 118,172,636
现金及现金等价物净增加(减少)额 (35,692,392)
附注为本会计报表的组成部分
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