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本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误 导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘 自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称： 上海飞乐股份有限公司
公司英文名称： SHANGHAI FEILO CO.，LTD
公司英文名称缩写： FEILO LTD
2、公司法定代表人： 杨宗秩
3、公司董事会秘书及其授权人： 刘仁仁 毛丽建
联系电话： 021-62523309－212
021-62515242
传真： 021-62517323
4、公司注册及办公地址： 上海市武夷路174号
邮政编码： 200050
5、公司年度报告备置地点： 上海市武夷路174号
6、公司股票上市地： 上海证券交易所
股票简称： 飞乐股份
股票代码： 600654
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现的利润情况：
单位：元
利润总额 103,165,877.76
净利润 68,986,442.42
主营业务利润 176,250,402.91
其他业务利润 2,679,130.29
投资收益 28,106,520.75
补贴收入 263,295.28
营业外收支净额 -491,313.51
经营活动产生的现金流量净额 -54,583,142.65
现金及现金等价物净增加额 89,750,897.73
2、截止本年度末公司前三年的主要会计数据和财务指标
项 目 1998年 1997年 1996年
主营业务收入(元) 499,159,324.65 419,840,569.70 301,604,644.07
净利润(元) 68,986,442.42 61,423,025.89 40,826,403.36
总资产(元) 1,491,413,600.61 1,220,344,546.89 943,037,320.87
股东权益(元) 644,904,321.95 577,678,704.80 393,176,858.91
每股收益(元/股) 0.18 0.26 0.27
每股收益(元/股)(加权) 0.18 0.32 0.28
每股净资产(元/股) 1.72 2.47 2.56
调整后每股净资产(元/股) 1.62 2.37 2.45
净资产收益率（%） 10.70 10.63 10.38
净资产收益率（%）(加权) 11.32 12.65 10.93
注：主要财务指标计算公式：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总额
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用- 待处 理（流动、固定）资产净损失-开办费-长期待摊费用]/年度末普通股股份总数
加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/（1+配股比例或增发新 股比例）+期末普通股股份总数/（ 1+配股比例或增发新股比例）×增发新股比例( 缴款结束下一月份至报告期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产）/2+当期发行 新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
3、报告期内股东权益变动情况
单位：万元
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 23423.3176 24303.0811 2911.5542 838.9086
本期增加 14053.9906 164.76 1103.3489 457.9358
本期减少 7026.9953
期末数 37477.3082 17440.8458 4014.9031 1296.8444
项 目 未分配利润 合 计
期初数 5950.1663 57427.0279
本期增加 6898.6442 22678.6795
本期减少 8588.2800 15615.2753
期末数 4260.5306 64490.4321
变动原因：
1、股本增加系公司于98年10月7日实施了每10股送3股转增3股的分配方案。
2、资本公积和未分配利润减少为转增股本及利润分配所致。
资本公积金增加数164.76万元是子公司上海华冠电子设备有限责任公司1997年 度所得税退回。
3、盈余公积及公益金增加，系从税后利润提取法定盈余公积及法定公益金10%、 5%。
4、未分配利润增加为本年度实现的利润转入。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况表
单位：万股
期初数 本次变动增减（＋，－）
送股 公积金转股 小计
1、尚未流通股份
发起人股份
其中：
国家拥有股份 6078.6626 1823.5988 1823.5988 3647.1976
尚未流通股份合计 6078.6626 1823.5988 1823.5988 3647.1976
2、巳流通股份
境内上市的人民币
普通股 17344.655 5203.3965 5203.3965 10406.793
巳流通股份合计 17344.655 5203.3965 5203.3965 10406.793
3、股份总数 23423.3176 7026.9953 7026.9953 14053.9906
期末数 比例(%)
1、尚未流通股份
发起人股份
其中：
国家拥有股份 9725.8602
尚未流通股份合计 9725.8602 25.95
2、巳流通股份
境内上市的人民币
普通股 27751.448
巳流通股份合计 27751.448 74.05
3、股份总数 37477.3082 100.00
2、股东情况介绍
（1）报告期末股东总数：168693户
（2）前10名股东的持股情况：
名次 股东名称 年末持股数量（股） 占总股本比例（%）
① 上海仪电控股（集团）公司 97258602 25.95
② 天津农信（和平区） 1312384 0.35
③ 娄东霞 1220800 0.33
④ 天津农信（河东区） 900000 0.24
⑤ 困 特 900000 0.24
⑥ 徐会迟 883067 0.24
⑦ 左熙争 741840 0.20
⑧ 徐文振 643227 0.17
⑨ 刘 峰 560000 0.15
⑩ 章 洁 536332 0.14
(3)持股10%以上的法人股东情况介绍
上海仪电控股（集团）公司（代表国家持有股份单位）
持股比例：25.95%
法定代表人：张林俭
经营范围：上海市国资委授权范围内的国有资产经营与管理。
持有股份质押情况：持有本公司股份没有任何质押。
(4)现任董事、监事和高级管理人员的持股情况：
姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数 增减(+,-) 变动原因
（股） （股）
杨宗秩 董事长 1000 1600 +600 送股、转增股
俞浩铨 董事 1000 1600 +600 送股、转增股
秦其斌 董事兼总经理 7024 11238 +4214 送股、转增股
田志宝 董事 703 1125 +422 送股、转增股
郁建福 董事 1000 1600 +600 送股、转增股
章瑞珍 董事 353 565 +212 送股、转增股
吴梦飞 董事 1000 1600 +600 送股、转增股
李海政 董事 1000 1600 +600 送股、转增股
盛 默 董事 1000 1600 +600 送股、转增股
承志祥 监事会主席 1000 1600 +600 送股、转增股
郑 伟 监事 1000 1600 +600 送股、转增股
张仁和 监事 1000 1600 +600 送股、转增股
王启明 副总经理 1344 2150 +806 送股、转增股
陆鸿祥 副总经理 336 538 +202 送股、转增股
苏廷玮 副总经理 336 538 +202 送股、转增股
刘仁仁 副总经理兼董事 1000 1600 +600 送股、转增股
会秘书
王东浩 副总经理 1688 2701 +1013 送股、转增股
顾忠惠 副总经理 1000 1600 +600 送股、转增股
四、股东大会简介
1、股东大会
1998年5月14日公司在《上海证券报》刊登召开1997年度股东大会公告。 会议 于1998年6月17日在上海影城召开，出席大会的股东有798人，代表股权数61883451 股，占公司总股本的26.42%，会议审议通过以下决议：(1)通过了《1997 年度董事 会工作报告》；(2)通过了《1997年度监事会工作报告》；(3)通过了《1997年度财 务决算报告》；(4)通过了《1997年度利润分配方案》：母公司1997 年实现净利润 6117.038万元，提取10%法定公积金611.7038万元，5%法定公益金305.8519 万元， 5%任意公积金305.8519万元，加上年未分配利润5586.6422万元，减巳分配96 年红 股3903.8862万元，可供股东分配利润6576.3864万元。公司董事会决定1998年上半 年不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本；(5) 通过了修改公司《章程》 的议案。决议公告刊登于1998年6月18日《上海证券报》。
2、临时股东大会
1998年8月25日公司在《上海证券报》刊登召开1998 年度第一次临时股东大会 （通讯方式）的公告。会议于1998年9月25日以通讯方式召开， 会议收到有效表决 单37份，代表股数61254056股，占公司总股本的26.15%，会议审议通过以下决议： (1)通过了《1998年度中期利润方案》；公司1998年上半年实现利润3048.58万元， 加上97年未分配利润6291.31万元，可供全体股东分配利润9339.89万元。以总股本 23423.3176万股为基数，向全体股东每10股派送红股3股，共送7026.9953万股，尚 存未分配利润2312.89万元，转作下一次分配。(2)通过了《资本公积金转增股本方 案》：1998年中期末资本公积金积存24467.78万元，以总股本23423.3176万股为基 数，用资本公积金向全体股东每10股转增3股，共转增7026.9953万元。本次临时股 东大会的表决结果经上海市公证处公证，决议公告刊登于1998年9月29 日《上海证 券报》。
3、现任董事、监事的姓名、性别、年龄、年度报酬情况
姓 名 职 务 性 别 年 龄 任 期 年 度 报 酬
杨宗秩 董事长 男 59 三年 不在本公司领取报酬
俞浩铨 董事 男 51 三年 不在本公司领取报酬
秦其斌 董事兼总经理 男 58 三年 30720
田志宝 董事 男 53 三年 30720
郁建福 董事 男 54 三年 不在本公司领取报酬
章瑞珍 董事 女 54 三年 27600
吴梦飞 董事 男 56 三年 不在本公司领取报酬
李海政 董事 女 44 三年 不在本公司领取报酬
盛 默 董事 男 48 三年 不在本公司领取报酬
承志祥 监事会主席 男 54 三年 不在本公司领取报酬
郑 伟 监事 男 48 三年 29448
张仁和 监事 男 49 三年 26400
五、董事会报告
1、董事会工作报告
报告期内董事会共召开二次会议。
1998年4月21日召开三届二次董事会，会议审议通过如下决议：①通过1997 年 年度报告及摘要；②通过董事会工作报告；③通过1997年年度财务决算及利润分配 预案；④通过修改公司《章程》；⑤同意召开1997年度股东大会。决议公告刊登于 1998年4月23日《上海证券报》。
1998年8月 24 日公司召开三届三次董事会， 会议审议通过如下决议：①通过 1998年度中期报告；②通过1998年度中期利润分配和资本公积金转增股本预案；③ 通过召开1998年度第一次临时股东大会(通讯方式)议案。决议公告刊登于 1998年8 月25日《上海证券报》。
2、本年度利润分配预案
1998年，母公司实现净利润6904.46万元，提取10%法定公积金690.45万元，提 取5%法定公益金345.22万元，提取5%任意公积金345.22万元，本年度可供分配利润 为5523.57万元，加上1997年度未分配利润6235.25万元，减98年中期巳分配普通股 股利7027.00万元，年度末尚余未分配利润4731.82万元。董事会决定本次不进行股 利分配，也不进行资本公积金转增股本。
3、报告期内公司利润分配方案、资本公积金转增股本方案执行情况
根据1998年第一次临时股东大会（通讯方式）通过的1998年度中期利润分配及 资本公积金转增股本方案，公司于9月29 日在《上海证券报》上刊登送股转增股公 告：以总股本23423.3176万股为基数，向全体股东按每10股送红股3股， 并用资本 公积金按每10股转增3股；股权登记日为10月6日，除权日及红股转增股上市交易日 为10月7日。送股转增股后总股本增至37477.3082万元。
六、监事会报告
1、报告期内监事会的会议情况
1998年4月21日召开三届二次监事会，审议《1997年年度报告及摘要》、 《董 事会工作报告》、《1997年年度财务决算及利润分配预案》、《修改公司章程》， 通过了《监事会工作报告》并提交股东大会审议。
1998年8月24日召开三届三次监事会，审议《1998年度中期报告》、《1998 年 度中期利润分配和资本公积金转增股本预案》。
2、上海会计师事务所对公司1998 年度的财务报告出具了无保留意见的审计报 告。
3、公司没有对报告期利润实现数作出预测。
七、业务报告摘要
1、公司报告期经营情况
（1）公司主营业务情况
公司主营产品为电子元件、音响设备、有无线通信、IC卡智能终端、IC智能卡、 无线电力用电管理系统等。98年公司持续稳定发展，一年来，尽管基础产品扬声器 和电话机的生产经营受东南亚金融危机和市场竞争激烈的影响略有下降，但近二年 公司新发展的产品IC卡智能终端、IC智能卡、无线电力用电管理系统、汽车电子等 发展迅猛，成效显著。智能化、网络化、数字化为代表的新型高科技产品巳成为公 司的支柱产业，是公司新的经济增长点。98年公司实现销售收入49915.93万元，净 利润6898.64万元，分别比去年同期增长18.80%和12.31%。 占公司主营业务收入和 利润10%以上的公司和产品是：①阿尔卡特智能终端设备有限公司，主要生产IC 卡 智能终端设备及其网络系统。98年实现销售收入23325.6万元，净利润6886 万元； ②上海华冠电子设备责任有限公司，主要生产经营无线电力用电管理系统，98年实 现销售收入5055万元，利润总额达940万元。
（2）公司财务状况及经营情况
① 总资产：98年未公司的总资产达149141.36万元，较上年同期122034.45 万 元增加了27106.91万元，增幅为22.2%。其中：短期借款增加14307.23万元， 长期 负债增加5662.89万元，股东权益增加6722.26万元。
② 长期负债：98年末公司的长期负债为10726.04万元，较上年同期5063.15万 元，增加了5663万元，其中：长期借款增加2761万元，新增应付债券2900万元。
③ 股东权益：98年末的股东权益为64490.43万元，较上年同期57768.17 万元 增加6722.26万元，主要是98年新增利润所致。
④ 主营业务利润：98年末实现17625.04万元，较上年同期10166.11万元， 增 加了7458.93万元，增长幅度为73.37%，主要是子公司主营利润增加。
⑤ 净利润：98年末为6898.64万元，较上年同期6142.6万元增加756.04万元。
2、公司投资情况
（1）募集资金使用情况
公司于97年5月实施了增资配股， 募集资金用途与股东大会和董事会所承诺的 投资项目一致，《阿尔卡特智能终端设备有限公司》、《索立克智能卡有限公司》、 《扬声器技术改造项目》、《无线通信产品技术改造项目》、《上海保伦电声有限 公司》、《上海二反田电子有限公司》、《上海巨声电子有限公司》等项目资金巳 经全部到位。
（2）项目进展情况
①《阿尔卡特智能终端设备有限公司》，97年初投入生产，当年获邮电部入网 许可证。97年实现销售收入7000万元。98年生产迅猛增长，实现销售收入2.3 亿， 净利润6880万元，市场占有率达30%。
②《索立克智能卡有限公司》，97年投入生产，当年生产各种IC卡1000万张， 实现销售收入4200万元。98年公司引进第四条生产线，产量迅速翻番，实现销售收 入12400万元，利润总额达2552万元。
③《扬声器技术改造项目》，巳建成浦东、苏州扬声器生产基地，引进日本先 进装配设备、生产工艺、管理模式，同时还引进了美国LMS 现场电脑扬声器检测设 备和数字式智能化仪表，提高了扬声器生产的检测手段，为提高扬声器质量、扬声 器档次和扩大扬声器生产规模奠定了基础。通过技术改造还大大提高企业的市场竞 争力，目前国内外著名公司松下、索尼和长虹等巳纷纷落单。 98 年实现销售收入 13000万元，利润1596万元。
④《无线通信产品技术改造项目》，引进生产了德国R/S 公司的采用软件无线 电技术的全频道接收机；引进了SMT生产设备、智能化测试仪表等， 大大提高了无 线通信产品的开发生产能力，1998年生产的27MHZ 船用通信产品的市场占有率巳达 25%，生产的军用全波段数字接收机和市场占有率近90%。同时，新建成的无线通信 产品生产线为批量生产采用贴片元器件的通信产品奠定了基础。1998年加工生产了 IC卡电话机基板和无线遥控远测设备基板近万单元。实现销售收入6000万元，利润 1300万元。
⑤《上海保伦电声有限公司》，97年投入生产，主要生产经营汽车扬声器，产 品全部出口。98年产量279万只，销售收入为653万美元。
⑥《上海二反田电子有限公司》，97年正常营业，主要生产扬声器振动元件， 98年生产振动元件697万只，销售收入为154万元，基本持平。预计99年将有所增长。
⑦《上海巨声电子有限公司》，双方资金于98年6月到位， 目前正在筹建调试 中，预计99年销售收入可达360万美金并有盈利。
⑧《上海圣波斯音响有限公司》，该项目由于外方公司内部情况有变，资金不 到位，决定终止该项目。
（3）非募集资金投资项目情况
① 投资组建上海金长城智能卡有限公司，该企业生产经营智能卡模块， 注册 资金5000万元，飞乐出资1250万元，占25%。目前正在筹建中。
② 为了加快促进全波段接收机、船用电台等无线通信产品的发展，实施红灯、 美多通信厂的一体化，投资900万元成立美多通信设备有限责任公司， 该企业巳正 常运行，98年销售收入1500万元，利润60万元。
3、新年度业务发展计划
99年公司处于发展调整期，发展的机遇不少，调整的任务亦很重。公司要在重 点发展高新技术产品的同时，调整好基础产品。抓住新一轮的资产运作发展机遇， 寻找新的经济增长点。99年工作重点是：
（1）加快发展主导产品
① 阿尔卡特智能终端设备有限公司自投产以来，生产迅速发展，97 年实现销 售收入4200万元，98年实现销售收入2.3亿元，净利润6880万元。99 年该公司将加 快新品开发，扩大生产规模，重点发展室内IC卡电话机、无线IC卡话机网管系统， 具有安全模块的IC卡电话机等，并且建立科研开发中心，公司将对该企业追加投资。
② 无线电力用电管理系统是一个发展较好的产品， 目前国家电力公司的城市 电网和农村电网改造计划巳开始实施，该产品有较大的市场容量，公司将对上海华 冠电子设备责任有限公司进行技术改造。
③ 上海沪工汽车电器责任有限公司生产的汽车继电器、汽车电子， 专为汽车 制造企业配套。随着汽车工业发展的需要，该产品发展前景较好。公司将对该企业 进行技术改造，同时积极谋求与国外大公司进行合资，引进先进的国外技术，扩大 生产规模。
（2）调整发展基础产品
①为适应市场需要，积极开发扬声器新品，重点开发大屏幕彩电用扬声器。与 国外MWN公司合作，共同拓展国外汽车扬声器市场。加快与德国MB 公司的合资项目 恰谈，引进欧洲技术，提高扬声器和音箱的产品质量和技术含量。
②为了保持元件产品的发展，将通过新的资产重组，加快发展新型元件产品。
（3）加快筹建金长城智能卡有限公司，加工生产微模块，从而形成从IC 卡模 块、IC卡至IC卡智能终端的生产实力和优势。
（4）加强内部管理，控制产品成本、压缩库存、降低应收帐款。
八、重要事项
1、公司1996 年年度报告中披露的农行无锡市郊区支行等与无锡市外贸梁溪公 司、上海新干线贸易公司以及本公司之间的信用证垫款纠纷尚未了结。
2、公司98 年中报披露的上海甘华机电设备总公司诉上海飞乐房地产开发经营 公司房屋参建案，巳于1998年9月4日经上海市高级人民法院审理终结，驳回上诉人 上海甘华机电设备总公司的上诉，维持原判。
3、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、1998年公司继续聘任上海会计师事务所担任公司财务审计工作。
5、重大合同
（1）公司在报告期内，将所持有的飞乐音响股份有限公司股票660万股质押给 工商银行徐汇支行以取得其贷款3960万元，质押期一年。
（2）1998年11月17日， 公司同上海申银万国证券股份有限公司签订了《代理 发行企业短期融资券》合同，委托代理发行企业短期融资券2900万元，发行期1998 年11月26日至1999年9月25日止。
（3）公司在报告期内为关联企业和其他企业向银行贷款提供担保人民币20737 万元，美金330万元，担保期一年。
6、关于计算机2000年问题。
公司巳成立了《计算机2000年问题工作组》，制定了解决方案并在实施中，估 计不会对公司产生重大影响。
九、财务报告
1、审计报告
上会师报字(99)第0238号
上海飞乐股份有限公司全体股东：
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表及1998 年度利润及 利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计 报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审 计过程中, 我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的 审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》 的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12 月31 日的财务状况及 1998年度经营成果和现金流量情况, 会计处理方法 的选用遵循了一贯性原则。
上海上会 中国注册会计师
会计师事务所有限公司 林璐 熊丽萍
中国 上海 一九九九年四月一日
2、会计报表（附后）
3、会计报表附注
（一）公司简介
本公司系于1987年6月23日经沪体改(87)第4号文批准, 采用社会募集方式设立 的股份有限公司，公司股票于1988年4月18日在上海证券交易所上市交易，公司属 工业，经营范围包括：电声器件，成套音响系统产品，电声专用模具设备和仪器， 有线无线通讯设备，音响工程服务，其主要产品(或劳务)包括：扬声器，音响设备, 有绳、无绳电话机，IC卡电话机，船用电台，全波段接收机等。
（二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、执行的会计制度：股份有限公司会计制度。
2、会计年度：自公历1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币：人民币。
4、记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐原则, 按实际成本为计价基础。
5、外币业务核算方法：对涉及外币的经济业务采用当月1日或当日人民币市场 中间汇价折合人民币记帐，期末按期末人民币市场中间汇价进行调整，差额列作财 务费用。
6、合并会计报表的编制方法：按照《合并会计报表暂行规定》， 以合并会计 报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在 将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收 入等进行抵销的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报 表。相对于1997年，1998年合并报表范围变动：
减少合并报表子公司：飞乐装潢实业公司、飞乐通讯设备经营部、飞乐电子音 响经营部。
不合并原因：三项指标未达到10％。
新增合并报表子公司：上海沪工汽车电器有限公司。
7、现金等价物的确定标准：期限短、流动性强、易于转换为已知金额， 价值 变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法：
(1)坏帐确认标准：债务人破产或死亡，以其破产资产或遗产清偿后， 仍然不 能收回的，或因债务逾期未履行偿债义务超过三年，仍然不能收回的应收帐款。
(2)坏帐核算采用备抵法，按年末应收帐款余额的0.3％提取。
9、存货核算方法：
存货包括： 原材料、 在产品、 低值易耗品、 房产开发成本及分期收款发出 商 品。取得存货时按实际成本方法计价，发出存货时按加权平均方法计价。 低值 易耗品采用一次摊销法核算。
本公司不计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方法：
(1)长期债权投资以实际支付的款项记帐，按权益法计算应计利息。
(2)长期股权投资
①股票投资按成本法核算
②其他股权投资：投资额占被投资企业注册资本比例在20％以下，采用成本法 核算；投资额占被投资企业注册资本比例在20％(含20％)以上，采用权益法核算。
③股权投资差额：上述②中投资额与按比例享有的被投资单位净资产的差额， 按10年摊销。
本公司不计提长期投资减值准备。
11、固定资产及折旧：
(1)单位价值在2,000元以上，使用年限在一年以上的实物资产作为固定资产， 按实际成本计价。
(2)折旧方法：按工业企业财务制度的有关规定确定使用年限和残值率， 采用 个别折旧率，按直线法计算折旧。
(3)固定资产分类及使用年限
类别 使用年限 残值率
房屋建筑物 30-50年 4%
机械设备 8-12年 4%
电器设备 5-10年 4%
运输设备 6-12年 4%
12、在建工程核算方法：核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，交付使 用之前发生的工程借款利息和外币折合差额计入在建固定资产的成本。在建工程于 交付使用之时转作固定资产。
13、无形资产计价和摊销方法: 按实际成本计价,在预计收益期限内平均摊销。
类别 摊销年限
土地使用权 20年
房屋使用权 10年
14、开办费、长期待摊费用摊销方法：在规定期限内平均摊销。
类别 摊销年限
开办费 5年
长期待摊费用 按受益期摊销
15、收入确认原则：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公 司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款 的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
16、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
(三)、主要税项
1、流转税：增值税税率17％。
营业税税率 5％。
2、所得税：
(1)母公司按应纳税所得额的33％计征，按18％返回，实际执行税率15％。
(2)易发彩印包装有限公司、 上海阿尔卡特智能终端设备有限公司和深圳乐城 电子有限公司适用外商投资企业所得税率。
3、税收优惠：
(1)上海华冠电子设备有限责任公司根据沪财企(96)第49 号文规定其生产无线 电力负荷设备所应缴实缴的增值税(属地方财政25%部分) 、 所得税和营业税， 从 1997年起二年内由同级财政部门列收列支给予返回；
(2)深圳乐城电子有限公司根据有关规定特区内销售收入免缴增值税；
(3) 上海美多通信设备有限公司生产的军用电台根据有关规定销售收入免缴增 值税。
(四)、控股子公司及合营企业情况表(见附表一)
(五)、会计报表项目附注(单位：人民币元)
1、应收款项
(1)应收帐款
项目 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 153,034,099.62 72.06 175,188,404.86 72.52
1－2年 34,356,397.27 16.18 32,263,975.19 13.36
2－3年 13,907,261.18 6.55 15,272,730.86 6.32
3年以上 11,058,620.81 5.21 18,837,043.83 7.80
合计 212,356,378.88 100.00 241,562,154.74 100.00
无持本公司5％以上股份的股东单位欠款。
(2)应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额
安徽中银扬子汽车 98.10.23 99.4.22 25,000.00
深圳创维 98.12.7 99.4.7 300,000.00
广电股份 98.11.1 99.4.30 500,350.50
广电股份 98.9.21 99.3.11 501,576.95
广电股份 98.9.1 99.2.23 250,520.64
广电股份 98.10.23 99.5.22 700,911.40
广电股份 98.6.28 99.1.27 99,976.50
合计 2,378,335.99
(3)预付货款
项目 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 68,815,107.62 85.32 11,676,979.09 14.20
1－2年 1,045,195.35 1.30 61,142,381.64 74.36
2－3年 8,043,873.10 9.97 5,496,702.55 6.68
3年以上 2,747,715.79 3.41 3,913,962.39 4.76
合计 80,651,891.86 100.00 82,230,025.67 100.00
(4)其他应收款
项目 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 128,974,230.14 65.57 116,129,344.73 43.3
1－2年 67,266,648.02 34.20 127,984,867.82 47.8
2－3年 446,371.04 0.23 12,916,343.76 4.8
3年以上 919.76 --- 11,057,088.14 4.1
合计 196,688,168.96 100.00 268,087,644.45 100.00
变动幅度较大的说明：主要为收购股权 2569万元，相关手续在办理中，及为 所属的子公司筹集资金2369万元。
持5％以上股份的股东欠款：收回仪电控股(集团)有限公司29,606,365.95元。
2、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
增值税进项税 3,263,660.67 14,929.31 1,093,292.76 2,185,297.22
房租 378,293.28 14,944.40 153,110.27 240,127.41
保险费 70,878.57 0.00 70,878.57 0.00
频点费 2,500,000.00 1,098,070.68 1,895,454.64 1,702,616.04
邮电会费 200,000.00 0.00 0.00 200,000.00
电视台服务费 75,000.00 75,000.00 150,000.00 0.00
五位号码管理费 0.00 200,000.00 200,000.00 0.00
其他 50,435.43 45,747.20 5,015.37 91,167.26
合计 6,538,267.95 1,448,691.59 3,567,751.61 4,419,207.93
3、长期投资
(1)项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 100,639,258.05 28,396,275.62 18,563,846.75 110,471,686.92
长期债权投资 874,270.00 20,585.74 36,920.00 857,935.74
合计 101,513,528.05 28,416,861.36 18,600,766.75 111,329,622.66
(2)长期股权投资
①股票投资
公司名称 股份类别 股票数量 股权比例 投资金额 市价总值
上海飞乐音响股份 上市流通股 8,580,000 8.14% 38,578,729.13 94,894,800.00
有限公司
交通银行股份有限 法人股 1,801,400 0.015% 2,801,400.00 无
公司
上海豫园商城股份 法人股 504,504 0.118% 1,595,710.00 无
有限公司
上海广电股份有限 法人股 91,125 0.015% 409,558.00 无
公司
上海电器股份有限 法人股 170,000 0.033% 622,000.00 无
公司
上海市原水股份有 法人股 93,600 0.005% 338,320.00 无
限公司
天津百货大楼股份 法人股 20,000 0.013% 36,000.00 无
有限公司
上海新锦江股份有 法人股 15,840 0.003% 98,208.00 无
限公司
合计 44,479,925.13
②其他股权投资
公司名称 投资金额 占资本比例 本期权益 累计权益
上海索立克智能卡 14,309,475.28 29% 7,311,398.77 7,158,133.26
有限公司
尼克司电子有限公司 1,379,850.28 40% 2,614337.98 2,439,727.03
上海保伦电声有限 4,100,000.00 49% 882,991.31 -2,525,433.96
公司
飞乐电子通讯设备 300,133.00 100% 5,387.14 334,878.79
经营部
飞乐电子音响经营部 300,000.00 100% -71,825.23 -13,766.91
飞乐装潢实业公司 1,012,314.46 100% -152,898.15 -572,551.08
上海银行 2,665,040.00
苏州飞乐电子有限 2,370,000.00 70% 筹建期
公司
飞乐工贸实业公司 300,176.07 15%
上海机械进出口股份 1,000,000.00
有限公司
伏尔加格勒寻呼台 747,483.10
苏州商业大厦 500,000.00
南京通讯音响乐器行 74,892.35 15%
武南商行 30,000.00 10%
上海二反田电子 250,000.00 15%
有限公司
上海巨声电子 3,726,000.00 60% 筹建期
有限公司
飞乐售后服务中心 300,000.00 12.50%
飞乐电声器件有限公司1,170,000.00 39% 筹建期
上海金长城智能 12,500,000.00 25% 筹建期
有限公司
上海昌吉地质仪器厂 363,000.00 17%
飞乐仪器仪表有限公司 150,000.00 30% 筹建期
上海泰和通讯有限公司 788,640.09 30% 330,000.00 -21,480.46
上讯厂山阳分厂 269,274.80
忆通电讯器材有限公司1,030,400.00 19%
申信实业公司 1,100,308.95 19%
上海飞乐电声浦东 200,000.00 50% 筹建期
分公司
明通公司 100,000.00 10%
海洋三台 540,000.00 20%
其他投资 850,000.00
合计 52,426,988.38 10,919,391.82 6,799,506.67
③股权投资差额
公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 摊余金额
飞乐通信电子 2,139,778.85 溢价收购 10年 213,977.89 1,925,800.96
有限公司
易发彩印包装 5,046,144.82 汇率差异 10年 504.614.48 4,541,530.34
有限公司
上海索立克智能 153,265.52 汇率差异 10年 15,326.55 137,938.97
卡有限公司
上海尼克司电子 174,610.95 汇率差异 10年 17,461.09 157,149.86
有限公司
上海阿尔卡特智能 3,162.90 汇率差异 10年 316.29 2,846.61
终端设备有限公司
合计 7,516,963.04 751,696.30 6,765,266.74
(3)长期债权投资
债券投资
种类 年利率 购入金额 到期日
电力债券 不计息 104,400.00 2002
住宅建设债券 不计息 16,170.00 2003
重点企业债券 不计息 18,800.00 1994
铁路建设债券 不计息 50,000.00
国库券 不计息 667,465.74
煤气建设债券 不计息 1,000.00
合计 857,935.74
4、固定资产及折旧
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
原值
房屋及建筑物 50,090,493.99 2,028,962.68 2,478,694.74 49,640,761.93
机器设备 46,156,671.27 15,425,432.92 10,615,631.69 50,966,472.50
电子及运输设备 10,237,404.61 57,783,172.14 4,627,084.46 63,393,492.29
合计 106,484,569.87 75,237,567.74 17,721,410.89 164,000,726.72
累计折旧
房屋及建筑物 11,170,060.12 1,457,975.94 2,116,733.25 10,511,302.81
机器设备 11,313,375.25 7,664,039.48 1,147,924.95 17,829,489.78
电子及运输设备 4,017,462.90 23,580,961.34 342,362.09 27,256,062.15
合计 26,500,898.27 32,702,976.76 3,607,020.29 55,596,854.74
净值 79,983,671.60 42,534,590.98 14,114,390.60 108,403,871.98
本年增加数42,534,590.98，其中包括：
1997年12月，上海飞乐股份有限公司和上海仪电控股(集团)公司签订《产权转 让合同》，整体兼并上海仪电控股(集团)公司下属上海地质仪器厂。上海飞乐股份 有限公司于1998年将上海地质仪器厂的资产、负债入帐，其中：
固定资产原值 46,082,429.00元，累计折旧 19,731,843.69元。
5、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他
固定资产数 减少数
待验收仪器仪表 792,364.44 253,996.14 0.00 792,364.44
自制扬声器技 3,875,356.18 4,208,153.38 0.00 1,941,255.80
改工程
其中：利息资本化 0.00 446,250.00 0.00 0.00
生产设备 0.00 1,371,233.97 0.00 0.00
通信设备扩 4,138,659.74 4,492,751.35 980,107.80 56,390.00
大再生产
合计 8,806,380.36 10,326,134.84 980,107.80 2,790,010.24
工程名称 期末数 资金来源 工程进度
待验收仪器仪表 253,996.14 其他
自制扬声器技 6,142,253.76 其他 80%
改工程
其中：利息资本化 446,250.00 其他
生产设备 1,371,233.97 其他
通信设备扩 7,594,913.29 其他 75%
大再生产
合计 15,362,397.16
6、无形资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
土地使用权 9,811,222.80 894,347.28 8,916,875.52
房屋使用权 775,935.04 140,193.90 184,041.31 732,087.63
合计 10,587,157.84 140,193.90 1,078,388.59 9,648,963.15
7、开办费及长期待摊费用
(1)开办费
公司名称 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
飞乐通讯电子有限公司 5,047.71 5,047.71 0.00
易发彩印包装有限公司 0.00 71,503.22 2,000.00 69,503.22
飞乐生活服务公司 76,634.56 44,797.25 31,837.31
飞乐房产经营公司 18,536.10 18,536.10 0.00
飞乐商贸发展实业公司 487,367.07 131,144.00 356,223.07
飞洋电子设备有限公司 302,192.64 157,880.00 144,312.64
上海阿尔卡特智能终端 998,121.31 254,839.44 743,281.87
设备有限公司
合计 1,887,899.39 71,503.22 614,244.50 1,345,158.11
期末未计提长期投资减值准备。
(2)长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
房屋装修费 2,486,090.44 300,614.86 1,316,144.85 1,470,560.45
房租 282,100.00 0.00 282,100.00 0.00
职工住房补贴 82,367.98 203,000.00 49,028.27 236,339.71
技术转让费 44,000.00 0.00 26,000.00 18,000.00
筹建期间汇兑损益 20,061.30 0.00 5,121.96 14,939.34
寻呼台五位号码管理费 0.00 200,000.00 0.00 200,000.00
维修费 0.00 33,745.00 0.00 33,745.00
合计 2,914,619.72 737,359.86 1,678,395.08 1,973,584.50
8、短期借款
类别 期初数 期末数
银行借款 350,086,857.75 493,096,107.32
其中：抵押 39,600,000.00
担保 350,086,847.75 451,796,107.32
信用 1,700,000.00
非银行金融机构借款
其中：抵押
担保
信用
其他单位借款 63,027.75
合计 350,086,847.75 493,159,135.07
公司在报表期内，将持有的飞乐音响股份有限公司股票660 万股质押给工商银 行徐汇支行，以取得贷款3960万元，质押期一年。
余额均为98年新增未归还的短期借款。其中本年新增贷款547,292,000.00元， 归还贷款404,219,712.68元。
9、应付款项
(1)应付帐款
1997年末 1998年末
81,359,659.21 67,818,361.37
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(2)应付票据
1997年末 1998年末
750,253.60 2,466,134.65
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(3)预收帐款
1997年末 1998年末
50,908,192.85 31,471,755.64
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(4)其他应付款
1997年末 1998年末
66,057,982.39 78,378,954.23
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
10、应付债券
债券名称 面值 发行日期 发行金额 债券期限 应付或已付利息
企业短期 本期 累计
融资券 100元 98.11.26 2900万元 98.11.26-99.8.25 167,620.00 167,620.00
11、股本
期初数 本次变动增减(＋、－)
配股 送股 公积金转股 其他
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份 60,786,626 18,235,988 18,235,988
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1、境内上市的人民
币普通股 173,446,550 52,033,965 52,033,965
2、境内上市外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
三、股份总数 234,233,176 70,269,953 70,269,953
小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份 36,471,976 97,258,602
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1、境内上市的人民
币普通股 104,067,930 277,514,480
2、境内上市外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
三、股份总数 140,539,906 374,773,082
根据贵公司1998年9月25日第一次临时股东大会(通讯方式)决议,并报经上海市 证券期货监督管理办公室于1998年10月26日以沪证司(1998)135号通知批准,以公司 1998年中期总股本234,233,176股为基数，向全体股东按10:3 的比例以资本公积转 增股本,即70,269,953股; 同时以10:3的比例以可供分配利润转增股本70,269, 953 股。
12、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股票溢价 243,021,011.89 70,269,953.00 172,751,058.89
接受捐赠实物资产 9,800.00 9,800.00
住房周转金转入
资产评估增值
投资准备 1,647,600.00 1,647,600.00
(所得税退回)
未分类的资本公积
合计 243,030,811.89 1,647,600.00 70,269,953.00 174,408,458.89
(1)本年用资本公积转增股本事项已在本报告附注第18项中说明。
(2)投资准备本年增加数1,647,600.00 为合并报表的子公司－上海华冠电子设 备有限责任公司98年收到的所得税退回。
13、盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 22,947,193.73 7,581,259.66 0.00 30,528,453.39
公益金 8,389,085.84 4,579,358.89 0.00 12,968,444.73
任意盈余公积 6,168,348.15 3,452,228.73 0.00 9,620,576.88
合计 37,504,627.72 15,612,847.28 0.00 53,117,475.00
14、未分配利润
净利润 68,986,442.42
加：年初未分配利润 59,501,663.92
可供分配的利润 128,488,106.34
减：提取法定盈余公积金 7,581,259.66
提取法定公益金 4,579,358.89
提取任意盈余公积 3,452,228.73
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 70,269,953.00
年末未分配利润 42,605,306.06
15、财务费用
类别 上期发生数 本期发生数
利息支出 15,945,802.03 14,074,578.57
减：利息收入 706,504.39 560,864.42
汇兑损失 312,319.31 240,452.19
减：汇兑收益 64,024.61 62,622.59
其他 -1,302.17 730,621.54
合计 15,486,290.17 14,422,165.29
16、其他业务利润
类别 收入金额 成本金额 其他业务利润
维修费收入 286,915.25 52,486.21 234,429.04
原材料销售收入 11,992,648.55 12,767,927.08 -775,278.53
租金收入 3,066,946.59 634,807.32 2,432,139.27
加工收入 272,576.90 15,168.92 257,407.98
其他收入 1,235,811.92 705,379.39 530,432.53
合计 16,854,899.21 14,175,768.92 2,679,130.29
17、投资收益
项目 金额
股票投资收益 10,600,000.00
债权投资收益 2,700.00
非控股公司分配来的利润 11,997,618.76
公司年末调整被投资公司权益净增减额 5,506,201.99
合计 28,106,520.75
其中：
(1)1998年公司出售持有的飞乐音响股份有限公司股份2,109,033股，共计收益 10,600,000.00元。
(2) 上海飞乐股份有限公司和上海飞乐音响股份有限公司将其共同投资的大和 飞乐出租有限公司经营车辆、随车牌照、营运设施及经营权有偿转让给上海金陵出 租汽车有限公司, 该项转让中，上海飞乐股份有限公司取得收益10,500,000.00元。
18、补贴收入263,295.28
类别 金额 收入来源
增值税返回 263,295.28 深圳地产地销产品缴纳的增值税销项税退回 类别
类别 收入依据
增值税返回 深圳特区有关规定
19、营业外收支
(1)营业外收入
主要项目类别 金额
固定资产盘盈收入 99,150.26
处置固定资产收益 855,575.48
罚款收入 3,000.00
其他 179,847.61
合计 1,137,573.35
(2)营业外支出
主要项目类别 金额
固定资产盘亏 392,812.37
处理固定资产损失 230,556.25
罚款支出 776,077.40
其他 229,440.84
合计 1,628,886.86
（六）、分行业资料
行业 营业收入
上年数 本年数
扬声器收入 95,546,021.61 42,093,515.22
音响收入 34,227,189.07 10,261,253.32
话筒收入 104,453.12 0.00
电话机收入 114,063,504.38 83,522,838.45
电力负荷装 89,429,833.29 50,552,525.68
置收入
BP机寻呼业 9,590,957.34 35,149,443.77
务收入
IC卡电话机收入 0.00 238,288,913.89
通讯设备收入 58,622,715.10 33,576,121.91
其它收入 18,255,895.79 5,714,712.41
合计 419,840,569.70 499,159,324.65
行业 营业成本
上年数 本年数
扬声器收入 78,974,653.94 32,442,318.19
音响收入 26,426,993.47 5,674,852.54
话筒收入 76,069.95 0.00
电话机收入 70,631,970.36 54,951,679.26
电力负荷装 64,045,134.41 30,600,542.42
置收入
BP机寻呼业 7,562,258.99 27,433,896.73
务收入
IC卡电话机收入 0.00 134,721,661.51
通讯设备收入 53,515,513.85 27,266,483.60
其它收入 15,763,078.89 3,490,170.84
合计 316,995,673.86 316,581,605.09
行业 营业毛利
上年数 本年数
扬声器收入 16,571,367.67 9,651,197.03
音响收入 7,800,195.60 4,586,400.78
话筒收入 28,383.17 0.00
电话机收入 43,431,534.02 28,571,159.19
电力负荷装 25,384,698.88 19,951,983.26
置收入
BP机寻呼业 2,028,698.35 7,715,547.04
务收入
IC卡电话机收入 0.00 103,567,252.38
通讯设备收入 5,107,201.25 6,309,638.31
其它收入 2,492,816.90 2,224,541.57
合计 102,844,895.84 182,577,719.56
（七）、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方情况(参见附表二、三、四)
（1）存在控制关系的关联方交易
①采购货物
公司上期和本期向关联方采购货物有关明细资料如下：
上期 本期
企业名称 金额 或：占购货(％) 金额 或：占购货(％)
上海尼克司电子有限公司 1,110,704.94
②关联方应收、应付款项余额：
项目 上期末 本期末 或：占全部应收帐款
余额的比重(％)
上期末 本期末
应收帐款
保伦电声有限公司 0.00 2,353,925.90 0 0.9%
飞乐通讯设备经营部 0.00 1,795,080.44 0 0.2%
飞乐装潢实业公司 0.00 670,088.36 0 0.3%
飞乐电子音响经营部 0.00 946,242.82 0 0.7%
预付货款
上海仪电控收集团 59,130,000.00 59,130,000.00 73% 72%
有限公司
其他应收款
上海仪电控股集团 21,423,579.47 29,606,365.95 11% 11%
有限公司
飞乐售后服务中心 541,170.25 0.2%
武南商行 270,105.96 0.1%
南京通乐音响乐器行 14,037.18 2,737,029.55 0% 1%
尼克司电子有限公司 1,840,601.75 0.7%
应付帐款
尼克司电子有限公司 553,873.04 0.8%
其他应付款
飞乐装潢实业公司 140,357.95 0.2%
2、其他应披露的事项
（1）1997年12月25日签订的土地使用权转让协议书,上海飞乐股份有限公司从 上海仪电控股(集团)公司购入虹桥路808号土地使用权5,591平方米, 总价29, 070 ,000 元，计入预付货款。
（2）1997年12月25日签订的土地使用权转让协议书, 上海飞乐股份有限公司 从上海仪电控股(集团)公司购入安亭昌吉路172号 (上海地质仪器厂) 土地权 30 ,060平方米，计30,060,000元入预付货款。该地块的土地使用权证于1999年3 月过 户给上海飞乐股份有限公司。
(八)、或有事项
1、公司在报告期内为关联企业和其他企业向银行贷款提供担保共计人民币20 ,737万元，美金330万元，担保期一年。
2、公司在1996 年年度报告中披露的农行无锡市郊区支行等与无锡市外贸梁溪 公司、上海新干线贸易公司以及本公司之间的信用证垫款纠纷尚未了结。
3、公司1998 年中期报告中披露的上海甘华机电设备总公司诉上海飞乐房地产 开发经营公司房屋参建案，已于1998年9月4日经上海市高级人民法院审理终结，驳 回上诉人上海甘华机电设备总公司的上述，维持原判。
4、公司1998 年中期报告中披露的公司所属全资子公司上海电讯器材厂诉上海 加华商务中心有限公司应付上海电讯器材厂房屋租赁费案1998年8月31 日经中国国 际经济贸易仲裁委员会上海分会裁决，上海加华商务中心有限公司向上海电讯器材 厂支付人民币105.23万元。
(九)、承诺事项
公司在报告期内无重大的承诺事项。
(十)、日后事项
公司在报告期内无重大日后事项。
(十一)、其他重要事项
1、公司在报告期内, 将所持有的飞乐音响股份有限公司股票660万股质押给上 海市工商银行徐汇支行以取得其贷款3960万元，质押期一年。
2、1998年11月17日， 公司同上海申银万国证券股份有限公司签订了《代理发 行企业短期融资券》合同，委托代理发行企业短期融资券2900万元，发行期1998年 11月26日至1999年9月25日止。
十、公司其他有关资料
1、公司注册登记日期、地点：1987年9月上海市武夷路174号
2、企业法人营业执照注册号：155023300
3、税务登记号码：国税沪字 310042520101052
4、公司未流通股票的托管机构：上海证券中央登记结算公司
5、公司聘请的会计师事务所名称：上海会计师事务所四川北路1318号
上海飞乐股份有限公司
一九九九年四月二日
附表一控股子公司及合营企业情况表
子公司名称 注册地（不注明为上海） 注册资本
上海电讯器材厂 虹桥路808号 1261.5万
上海红灯通信设备厂 宜昌路75号 2000万
易发彩印包装有限公司 浦东川杨华王桥 190万美元
飞乐房地产开发经营公司 沪南公路349号 1000万
华冠通信电子设备厂 嘉兴路300号 720万
飞乐通信电子有限公司 闵行剑川路920号 70万美元
飞乐电声经营公司 长宁路131号 70万
深圳乐城电子有限公司 深圳市八卦四路中厨大院六号 200万
上海美多通信设备有限公司 宜昌路78号 1000万
桃浦联营厂 真南路水厂路2号 280万
飞洋电子信息设备有限公司 武夷路174号 150万
飞乐商贸发展公司 康定路万春街74弄43号 100万
飞乐装潢实业公司 康定路万春街74弄43号 50万
飞乐生活服务公司 昭化路54号 50万
飞乐电子音响经营部 剑川路920号 30万
飞乐通信设备经营部 山阴路4号 30万
上海阿尔卡特终端设备有限公司 剑川路920号 420万美元
上海华冠电子设备有限公司 嘉兴路300号 1000万
上海沪工汽车器件有限公司 上海东江湾路188号 500万
苏州飞乐电子有限公司 苏州吴县市通安镇金通路8号 300万
上海巨声电子有限公司 武夷路174号 75万美元
子公司名称 经营范围 母公司投资额 所占 是否合并 未合并
（万元） 比例 报表 报表原因
上海电讯器材厂 通讯设备 2292 100% 是
上海红灯通信设备厂 无线通信设备 1518 100% 是
易发彩印包装有限公司 彩印包装印刷 1674 90% 是
飞乐房地产开发经营公司 房地产经营 800 80% 是
华冠通信电子设备厂 通讯器材电力
负荷控制设备 720 100% 是
飞乐通信电子有限公司 音响通讯器材 956 79% 是
飞乐电声经营公司 音响家电 70 100% 是
深圳乐城电子有限公司 电声器件 256 63% 是
上海美多通信设备有限公司 无线通信设备 1000 90% 是
桃浦联营厂 电声器材 163 58% 是
飞洋电子信息设备有限公司 无线寻呼（海洋台） 150 100% 是
飞乐商贸发展公司 食品百货 100 100% 是
飞乐装潢实业公司 建筑装潢材料 100 100% 否 关停并转
飞乐生活服务公司 餐饮食品 50 100% 是
飞乐电子音响经营部 音响家电 30 100% 否 关停并转
飞乐通信设备经营部 音响通讯器材 30 100% 否 关停并转
上海阿尔卡特终端
设备有限公司 通讯设备 2268 65% 是
上海华冠电子设备有限公司 电力负荷系统 600 60% 是
上海沪工汽车器件有限公司 汽车继电器 450 90% 是
苏州飞乐电子有限公司 扬声器纸盆 210 70% 否 筹建
上海巨声电子有限公司 扬声器 373 60% 否 筹建
附表二
存在控制关系的关联方
公司名称 注册地 主营业务
上海仪电控股集团公司 肇家浜路746号 多元经营
上海电讯器材厂 虹桥路808号 通讯设备
上海红灯通信设备厂 宜昌路75号 无线通信设备
易发彩印包装有限公司 浦东川杨华王桥 彩印包装印刷
飞乐房地产开发经营公司 沪南公路349号 房地产经营
华冠通信电子设备厂 嘉兴路300号 通讯器材电力
负荷控制设备
飞乐通信电子有限公司 闵行剑川路920号 音响通讯器材
飞乐电声经营公司 长宁路131号 音响家电
深圳乐城电子有限公司 深圳市八卦四路中厨大院六号厂 电声器件
上海美多通信设备有限公司 宜昌路78号 无线通信设备
桃浦联营厂 真南路水厂路2号 电声器材
飞洋电子信息设备有限公司 武夷路174号 无线寻呼（海洋台）
飞乐商贸发展公司 康定路万春街74弄43号 食品百货
飞乐装潢实业公司 康定路万春街74弄43号 建筑装潢材料
飞乐生活服务公司 昭化路54号 餐饮食品
飞乐电子音响经营部 剑川路920号 音响家电
飞乐通信设备经营部 山阴路4号 音响通讯器材
上海阿尔卡特终端设备有限公司 剑川路920号 通讯设备
上海华冠电子设备有限公司 嘉兴路300号 电力负荷系统
上海沪工汽车器件有限公司 上海东江湾路188号 汽车继电器
苏州飞乐电子有限公司 苏州吴县市通安镇金通路8号 扬声器纸盆
飞乐工贸实业公司 武夷路174号 电声元件
南京通乐音响乐器行 南京中山路249号 音响设备
上海泰和通讯有限公司 宜昌路75号 通讯电子
忆通电讯器材有限公司 凯旋路1452号 程控交换计
申信实业公司 虹桥路808号 电讯器材
上海巨声电子有限公司 武夷路174号 扬声器
飞乐电声器件有限公司 长宁路131号 音响家电
上海金长城智能有限公司 奥林岛路100号 IC卡及模块
上海昌吉地质仪器厂 昌吉路172号 地质仪器
飞乐仪器仪表有限公司 山阴路4号 音响通讯器材
公司名称 与本企业的关系 经济性质或类型 法人代表
上海仪电控股集团公司 母公司 国有 张定基
上海电讯器材厂 子公司 股份制 苏廷玮
上海红灯通信设备厂 子公司 股份制 章力民
易发彩印包装有限公司 子公司 中外合资 王金春
飞乐房地产开发经营公司 子公司 集体 秦其斌
华冠通信电子设备厂 子公司 股份制 方仕源
飞乐通信电子有限公司 子公司 中外合资 秦其斌
飞乐电声经营公司 子公司 集体 袁志斌
深圳乐城电子有限公司 子公司 中外合资 秦其斌
上海美多通信设备有限公司 子公司 有限责任公司 秦孟钧
桃浦联营厂 子公司 集体 张美娟
飞洋电子信息设备有限公司 子公司 股份制 陈治高
飞乐商贸发展公司 子公司 股份制 付志标
飞乐装潢实业公司 子公司 股份制 薛春兰
飞乐生活服务公司 子公司 集体 袁国英
飞乐电子音响经营部 子公司 集体 陈治高
飞乐通信设备经营部 子公司 集体 沈钿生
上海阿尔卡特终端设备有限公司 子公司 中外合资 秦其斌
上海华冠电子设备有限公司 子公司 有限责任公司 秦其斌
上海沪工汽车器件有限公司 子公司 有限责任公司 康来恩
苏州飞乐电子有限公司 参股 集体 秦其斌
飞乐工贸实业公司 参股 集体 盛无涛
南京通乐音响乐器行 参股 集体 伍美玲
上海泰和通讯有限公司 参股 中外合资 章力民
忆通电讯器材有限公司 参股 中外合资 苏延玮
申信实业公司 参股 集体 刘贤芳
上海巨声电子有限公司 子公司 中外合资 王东浩
飞乐电声器件有限公司 子公司 有限责任公司 袁志斌
上海金长城智能有限公司 参股 中外合资 刘继军
上海昌吉地质仪器厂 子公司 有限责任公司 唐秋军
飞乐仪器仪表有限公司 子公司 有限责任公司 沈钿生
附表三
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
母公司 期初注册资本 本期增加 本期减少 期末注册资本
上海仪电控股（集团）公司 185580万 46243万 0 231823万
子公司名称 期初注册资本 本期增加 本期减少 期末注册资本
上海电讯器材厂 1261.5万 0 0 1261.5万
上海红灯通信设备厂 2000万 0 0 2000万
易发彩印包装有限公司 190万美元 0 0 190万美元
飞乐房地产开发经营公司 1000万 0 0 1000万
华冠通信电子设备厂 720万 0 0 720万
飞乐通信电子有限公司 70万美元 0 0 70万美元
飞乐电声经营公司 100万 0 30万 70万
深圳乐城电子有限公司 200万 0 0 200万
上海美多通信设备有限公司 92万 980万 0 1000万
桃浦联营厂 280万 0 0 280万
飞洋电子信息设备有限公司 150万 0 0 150万
飞乐商贸发展公司 100万 0 0 100万
飞乐装潢实业公司 50万 0 0 50万
飞乐生活服务公司 50万 0 0 50万
飞乐电子音响经营部 30万 0 0 30万
飞乐通信设备经营部 30万 0 0 30万
上海阿尔卡特终端设备有限公司 420万美元 0 0 420万美元
上海华冠电子设备有限公司 1000万 0 0 1000万
上海沪工汽车器件有限公司 500万 0 0 500万
苏州飞乐电子有限公司 300万 0 0 300万
飞乐工贸实业公司 200万 0 0 200万
南京通乐音响乐器行 50万 0 0 50万
上海泰和通讯有限公司 75万美元 0 0 75万美元
忆通电讯器材有限公司 28万美元 0 0 28万美元
申信实业公司 140万 0 0 140万
上海巨声电子有限公司 0 75万美元 0 75万美元
飞乐电声器件有限公司 0 300万 0 300万
上海金长城智能有限公司 0 5000万 0 5000万
上海昌吉地质仪器厂 0 100万 0 100万
飞乐仪器仪表有限公司 0 50万 0 50万
附表四
存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：
母公司 年初数金额 年初数% 变动数金额
上海仪电控股(集团)公司 60,786,626.00 0.26 36,471,977.00
合并报表子公司
飞乐生活服务公司 633,078.88 1.00 -34,236.72
飞乐通讯电子有限公司 9,502,827.69 0.79 -3,192,200.66
易发彩印包装有限公司 13,344,910.94 0.90 -5,992,725.70
上海电讯器材厂 23,663,570.40 1.00 -8,522,512.58
上海红灯通讯设备厂 16,961,832.98 1.00 58,450.53
上海美多通信设备有限公司 2,127,650.35 1.00 7,186,285.31
上海华冠通信电子设备厂 6,523,065.94 1.00 -965,693.32
桃浦联营厂 2,059,808.46 0.58 -24,616.18
上海沪工汽车电器有限公司 3,000,000.00 0.60 5,786,005.03
深圳乐城电子有限公司 3,144,270.67 0.63 337,394.46
飞乐房地产经营公司 8,610,683.04 0.80 164,442.01
飞乐商贸发展实业公司 1,380,764.80 1.00 -245,259.39
飞乐电声经营公司 3,942,583.42 1.00 -2,285,041.62
飞洋电子信息设备有限公司 8,951,632.58 1.00 108,016.13
阿尔卡特智能终端设备有限公司 22,264,957.80 0.65 44,719,295.25
华冠电子设备有限责任公司 9,183,093.80 0.60 5,370,625.44
小计 135,294,731.75 42,468,227.99
母公司 变动数% 期末数金额 期末数%
上海仪电控股(集团)公司 0.26 97,258,602.00 0.26
合并报表子公司
飞乐生活服务公司 1.00 598,842.16 1.00
飞乐通讯电子有限公司 0.79 6,310,627.03 0.79
易发彩印包装有限公司 0.90 7,352,185.24 0.90
上海电讯器材厂 1.00 15,141,057.82 1.00
上海红灯通讯设备厂 1.00 17,020,283.51 1.00
上海美多通信设备有限公司 0.90 9,313,935.66 0.90
上海华冠通信电子设备厂 1.00 5,557,372.62 1.00
桃浦联营厂 0.58 2,035,192.28 0.58
上海沪工汽车电器有限公司 0.90 8,786,005.03 0.90
深圳乐城电子有限公司 0.63 3,481,665.13 0.63
飞乐房地产经营公司 0.80 8,775,125.05 0.80
飞乐商贸发展实业公司 1.00 1,135,505.41 1.00
飞乐电声经营公司 1.00 1,657,541.80 1.00
飞洋电子信息设备有限公司 1.00 9,059,648.71 1.00
阿尔卡特智能终端设备有限公司 0.65 66,984,253.05 0.65
华冠电子设备有限责任公司 0.60 14,553,719.24 0.60
小计 177,762,959.74
上海市股份有限公司一九九八年度会计报表
资产负债表
编制单位：上海飞乐股份有限公司 会股地年01表
1998年12月31日 金额单位：元
资产 行次 年初数母公司 年初数合并数
流动资产：
货币资金 1 67,554,944.58 96,349,400.13
短期投资 2
减：短期投资跌价准备 3
短期投资净额 4
应收票据 5 1,199,169.00 2,165,299.00
应收股利 6
应收利息 7
应收帐款 8 132,844,612.07 212,356,378.88
减：坏帐准备 9 398,533.84 637,069.14
应收帐款净额 10 132,446,078.23 211,719,309.74
预付帐款 21 69,269,686.87 80,651,891.86
应收补贴款 24
期货保证金 25
应收席位费 26
其他应收款 27 269,998,367.60 196,688,168.96
存货 30 179,912,011.75 417,099,185.50
其中：工程施工 31-1
减：存货跌价准备
(含工程亏损准备) 31
存货净额 32 179,912,011.75 417,099,185.50
待摊费用 33 2,168,676.12 6,538,267.95
待处理流动资产净损失 34 31,341.52
一年内到期的长期债权投资 35
其他流动资产 36
流动资产合计 39 722,548,934.15 1,011,242,864.66
长期投资：
长期股权投资 40 222,452,867.41 100,639,258.05
长期债权投资 41 874,270.00 874,270.00
长期投资合计 42 223,327,137.41 101,513,528.05
减：长期投资减值准备 43
长期投资净额 44 223,327,137.41 101,513,528.05
其中：合并价差(贷差以“-”号
表示合并报表填列) 44-1
其中：股权投资差额(贷差以
“-”号表示合并报表填列) 44-2 7,089,086.57 7,089,086.57
固定资产：
固定资产原价 45 42,145,525.51 106,484,569.87
减：累计折旧 46 10,628,913.57 26,500,898.27
固定资产净值 47 31,516,611.94 79,983,671.60
工程物资 48
在建工程 49 7,875,356.18 8,806,380.36
固定资产清理 50
待处理固定资产净损失 51
固定资产合计 53 39,391,968.12 88,790,051.96
无形资产及其他资产：
无形资产 54 10,587,157.84
开办费 55
长期待摊费用 56 4,802,519.11
其他长期资产 57
其中：临时设施净值 57-1
无形资产及其他资产合计 58 15,389,676.95
递延税项：
递延税项借项 59
资产总计 60 985,268,039.68 1,216,936,121.62
负债和股东权益 行次 年初数母公司 年初数合并数
流动负债：
短期借款 61 292,742,820.00 350,086,847.75
应付票据 62 430,000.00 750,253.60
应付帐款 63 41,083,462.47 81,359,659.21
预收帐款 64 4,519,846.19 50,908,192.85
代销商品款 65
应付工资 66
应付福利费 67 17,858.32 696,325.89
应付股利 68 2,264,819.74 4,250,019.09
应交税金 69 8,184,210.67 8,323,338.28
其他应交款 70 109,236.88 262,243.97
其他应付款 71 20,931,112.84 66,057,982.39
预提费用 72 4,588,228.03
一年内到期的长期负债 73
其他流动负债 74 451.91
流动负债合计 80 370,283,367.11 567,283,542.97
长期负债：
长期借款 81 39,810,000.00 48,866,500.81
应付债券 82
长期应付款 83 1,160,000.00 1,762,480.00
住房周转金 84
其他长期负债 85 2,497.38
长期负债合计 90 40,970,000.00 50,631,478.19
递延税项：
递延税款贷项 91
负债合计 92 411,253,367.11 617,915,021.16
少数股东权益(合并报表填列) 92-1 24,750,820.93
股东权益：
股 本 93 234,233,176.00 234,233,176.00
资本公积 94 243,030,811.89 243,030,811.89
盈余公积 95 34,398,206.16 37,504,627.72
其中：公益金 96 8,058,519.00 8,389,085.84
未分配利润(未弥补
亏损以“-”号表示) 97 62,352,478.52 59,501,663.92
外币报表折算差额(合并报表填列) 98
股东权益合计 99 574,014,672.57 574,270,279.53
负债及股东权益总计 100 985,268,039.68 1,216,936,121.62
资产 行次 年末数母公司 年末数合并数
流动资产：
货币资金 1 127,006,579.54 186,100,297.86
短期投资 2
减：短期投资跌价准备 3
短期投资净额 4
应收票据 5 2,078,335.99 2,378,335.99
应收股利 6
应收利息 7
应收帐款 8 123,843,565.44 241,562,154.74
减：坏帐准备 9 371,530.70 724,686.46
应收帐款净额 10 123,472,034.74 240,837,468.28
预付帐款 21 68,307,080.07 82,230,025.67
应收补贴款 24
期货保证金 25
应收席位费 26
其他应收款 27 374,041,817.48 268,087,644.45
存货 30 198,047,298.27 459,297,022.87
其中：工程施工 31-1
减：存货跌价准备
(含工程亏损准备) 31
存货净额 32 198,047,298.27 459,297,022.87
待摊费用 33 1,550,582.12 4,419,207.93
待处理流动资产净损失 34
一年内到期的长期债权投资 35
其他流动资产 36
流动资产合计 39 894,503,728.21 1,243,350,003.05
长期投资：
长期股权投资 40 283,627,403.27 110,471,686.92
长期债权投资 41 808,335.74 857,935.74
长期投资合计 42 284,435,739.01 111,329,622.66
减：长期投资减值准备 43
长期投资净额 44 284,435,739.01 111,329,622.66
其中：合并价差(贷差以“-”号
表示合并报表填列) 44-1
其中：股权投资差额(贷差以
“-”号表示合并报表填列) 44-2 6,765,266.74 6,765,266.74
固定资产：
固定资产原价 45 90,948,747.54 164,000,726.72
减：累计折旧 46 33,738,383.11 55,596,854.74
固定资产净值 47 57,210,364.43 108,403,871.98
工程物资 48
在建工程 49 14,584,493.50 15,362,397.16
固定资产清理 50
待处理固定资产净损失 51
固定资产合计 53 71,794,857.93 123,766,269.14
无形资产及其他资产：
无形资产 54 9,648,963.15
开办费 55 1,345,158.11
长期待摊费用 56 1,973,584.50
其他长期资产 57
其中：临时设施净值 57-1
无形资产及其他资产合计 58 12,967,705.76
递延税项：
递延税项借项 59
资产总计 60 1,250,734,325.15 1,491,413,600.61
负债和股东权益 行次 年末数母公司 年末数合并数
流动负债：
短期借款 61 427,019,107.32 493,159,135.07
应付票据 62 207,915.73 2,466,134.65
应付帐款 63 33,282,990.22 67,818,361.37
预收帐款 64 3,402,774.58 31,471,755.64
代销商品款 65
应付工资 66 206,249.07
应付福利费 67 20,965.42 869,150.30
应付股利 68 2,264,819.74 4,250,019.11
应交税金 69 3,774,552.03 6,278,384.07
其他应交款 70 136,242.98 285,984.05
其他应付款 71 34,686,151.99 78,378,954.23
预提费用 72 68,672.30
一年内到期的长期负债 73
其他流动负债 74
流动负债合计 80 504,795,520.01 685,252,799.86
长期负债：
长期借款 81 70,904,338.00 76,474,663.85
应付债券 82 29,167,620.00 29,167,620.00
长期应付款 83 1,160,000.00 1,612,480.00
住房周转金 84 5,673.61
其他长期负债 85
长期负债合计 90 101,231,958.00 107,260,437.46
递延税项：
递延税款贷项 91
负债合计 92 606,027,478.01 792,513,237.32
少数股东权益(合并报表填列) 92-1 53,996,041.34
股东权益：
股 本 93 374,773,082.00 374,773,082.00
资本公积 94 174,408,458.89 174,408,458.89
盈余公积 95 48,207,121.08 53,117,475.00
其中：公益金 96 11,510,747.73 12,968,444.73
未分配利润(未弥补
亏损以“-”号表示) 97 47,318,185.17 42,605,306.06
外币报表折算差额(合并报表填列) 98
股东权益合计 99 644,706,847.14 644,904,321.95
负债及股东权益总计 100 1,250,734,325.15 1,491,413,600.61
法定代表人：杨宗秩 财务负责人：王雨蓉 制表人：胡雪佩
上海市股份有限公司一九九八年度会计报表
利润及利润分配表
会股地年02表
编制单位：上海飞乐股份有限公司 1998年度 金额单位：元
项目 行次 上年累计数母公司 上年累计数合并数
一、主营业务收入 1 124,180,113.89 419,840,569.70
减：折扣与折让 2
主营业务收入净额 3 124,180,113.89 419,840,569.70
减：主营业务成本 4 76,891,904.79 316,995,673.86
主营业务税金及附加 5 156,216.98 1,183,799.03
二、主营业务利润
(亏损以”-“号填列) 10 47,131,992.12 101,661,096.81
加：其他业务利润
(亏损以”-“号填列) 11 2,147,730.45 15,881,701.96
减：存货跌价损失 12
营业费用 13 5,415,991.72 13,933,130.38
管理费用 14 13,265,564.03 63,939,734.11
财务费用 15 11,830,547.83 15,486,290.17
三、营业利润
(亏损以”-“号填列) 18 18,767,618.99 24,183,644.11
加：投资收益
(损失以”-“号填列) 19 15,872,756.70 16,914,994.70
期货收益
(损失以”-“号填列) 20
补贴收入 22 14,200.00 522,334.46
营业外收入 23 34,815,137.15 35,850,126.08
减：营业外支出 25 590,616.86 879,986.28
加：以前年度损益调整
(亏损以“-”号填列) -163,625.75 -2,253,946.15
四、利润总额
(亏损以”-“号填列) 27 68,715,470.23 74,337,166.92
减：所得税 28 10,956,476.57 14,528,343.45
减：少数股东损益(合并报表
填列，亏损以”-“号填列) 29 1,794,222.85
五、净利润
(净亏损以”-“号填列) 32 57,758,993.66 58,014,600.62
加：年初未分配利润
(未弥补亏损以”-“号填列) 33 55,866,422.86 54,127,619.18
减：减少注册资本减少的未分配利润 34
加：盈余公积转入 35
六、可供分配的利润
(亏损以”-“号填列) 36 113,625,416.52 112,142,219.80
减：提取法定盈余公积 37 6,117,038.00 7,154,089.04
提取法定公益金 38 3,058,519.00 3,389,085.84
职工奖福基金(合并报表填列，
子公司为外商投资企业项目) 39
七、可供股东分配的利润
(亏损以”-“号填列) 40 104,449,859.52 101,599,044.92
减：应付优先股股利 41
提取任意盈余公积 42 3,058,519.00 3,058,519.00
应付普通股股利 43 39,038,862.00
转作股本的普通股股利 44 39,038,862.00
八、未分配利润
(未弥补亏损以”-“号填列) 45 62,352,478.52 59,501,663.92
附注：非常项目：
1.出售、处置部门或被投资单位 46
2.自然灾害发生的损失 47
3.会计政策变更 48
4.其他 49
项目 行次 本年累计数母公司 本年累计数合并数
一、主营业务收入 1 83,522,838.45 499,159,324.65
减：折扣与折让 2 5,032,760.68
主营业务收入净额 3 83,522,838.45 494,126,563.97
减：主营业务成本 4 54,951,679.26 316,581,605.09
主营业务税金及附加 5 411,701.41 1,294,555.97
二、主营业务利润
(亏损以”-“号填列) 10 28,159,457.78 176,250,402.91
加：其他业务利润
(亏损以”-“号填列) 11 616,066.14 2,679,130.29
减：存货跌价损失 12
营业费用 13 2,965,523.87 20,476,711.30
管理费用 14 14,987,568.88 68,743,281.37
财务费用 15 7,891,446.73 14,422,165.29
三、营业利润
(亏损以”-“号填列) 18 2,930,984.44 75,287,375.24
加：投资收益
(损失以”-“号填列) 19 69,670,046.12 28,106,520.75
期货收益
(损失以”-“号填列) 20
补贴收入 22 56,246.40 263,295.28
营业外收入 23 793,458.21 1,137,573.35
减：营业外支出 25 783,162.42 1,628,886.86
加：以前年度损益调整
(亏损以“-”号填列)
四、利润总额
(亏损以”-“号填列) 27 72,667,572.75 103,165,877.76
减：所得税 28 3,622,998.18 7,282,614.93
减：少数股东损益(合并报表
填列，亏损以”-“号填列) 29 26,896,820.41
五、净利润
(净亏损以”-“号填列) 32 69,044,574.57 68,986,442.42
加：年初未分配利润
(未弥补亏损以”-“号填列) 33 62,352,478.52 59,501,663.92
减：减少注册资本减少的未分配利润 34
加：盈余公积转入 35
六、可供分配的利润
(亏损以”-“号填列) 36 131,397,053.09 128,488,106.34
减：提取法定盈余公积 37 6,904,457.46 7,581,259.66
提取法定公益金 38 3,452,228.73 4,579,358.89
职工奖福基金(合并报表填列，
子公司为外商投资企业项目) 39
七、可供股东分配的利润
(亏损以”-“号填列) 40 121,040,366.90 116,327,487.79
减：应付优先股股利 41
提取任意盈余公积 42 3,452,228.73 3,452,228.73
应付普通股股利 43
转作股本的普通股股利 44 70,269,953.00 70,269,953.00
八、未分配利润
(未弥补亏损以”-“号填列) 45 47,318,185.17 42,605,306.06
附注：非常项目：
1.出售、处置部门或被投资单位 46
2.自然灾害发生的损失 47
3.会计政策变更 48
4.其他 49
法定代表人：杨宗秩 财务负责人：王雨蓉 制表人：胡雪佩
上海市股份有限公司一九九八年度会计报表
现金流量表
会股地年03表
编制单位：上海飞乐股份有限公司 1998年度 金额单位：元
项目 行次 母公司 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 64,081,396.44 524,635,398.44
收到的租金 2 1,514,000.04 4,028,490.50
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 3
收到的除增值税以外的其他税费返还 4 2,739,551.75 5,485,551.75
收到的其他与经营活动有关的现金 8 18,049,866.55 40,631,447.05
现金流入小计 9 86,384,814.78 574,780,887.74
购买商品、接收劳务支付的现金 10 69,299,255.92 393,749,687.17
经营租赁所支付的现金 11 2,239,555.84
支付给职工以及为职工支付的现金 12 21,598,855.64 50,708,348.91
支付的增值税款 13 5,436,832.05 74,530,843.61
支付的所得税款 14 9,819,212.93 12,885,765.77
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 15 3,380,130.21 5,895,170.98
支付的其他与经营活动有关的现金 20 9,873,130.43 89,354,658.11
现金流出小计 21 119,407,417.18 629,364,030.39
经营活动产生的现金流量净额 22 -33,022,602.40 -54,583,142.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 23 14,854,325.47 14,861,245.47
分得股利或利润所收到的现金 24 20,214,621.41 20,544,621.41
取得债券利息收入所收到的现金 25 2,700.00 2,700.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金净额 26 394,113.24
收到的其他与投资活动有关的现金 30
现金流入小计 31 35,071,646.88 35,802,680.12
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 32 59,570.00 4,166,089.81
权益性投资所支付的现金 33 53,962,714.12
债权性投资所支付的现金 34
支付的其他与投资活动有关的现金 40 51,406,873.35 50,989,036.65
现金流出小计 41 105,429,157.47 55,155,126.46
投资活动产生的现金流量净额 42 -70,357,510.59 -19,352,446.34
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 43
其中：子公司吸收少数
股东权益性投资收到的现金 43-1
发行债券所收到的现金 44 29,000,000.00 29,000,000.00
借款所收到的现金 45 557,742,000.00 587,592,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 50
现金流入小计 51 586,742,000.00 616,592,000.00
偿还债务所支付的现金 52 396,232,625.32 416,911,549.64
发生筹资费用所支付的现金 53
分配股利或利润所支付的现金 54
其中：子公司支付少数股东的股利 54-1
偿付利息所支付的现金 55 27,677,626.73 35,993,963.64
融资租赁所支付的现金 56
减少注册资本所支付的现金 57
其中：子公司依法减资
支付给少数股东的现金 57-1
支付的其他与筹资活动有关的现金 62
现金流出小计 63 423,910,252.05 452,905,513.28
筹资活动产生的现金流量净额 64 162,831,747.95 163,686,486.72
四、汇率变动对现金的影响额 65
五、现金及现金等价物净增加额 66 59,451,634.96 89,750,897.73
附注
补充资料 行次 母公司 合并数
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务 67
以投资偿还债务 68
以固定资产进行投资 69
以存货偿还债务 70
融资租赁固定资产 71
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润(亏损以“-”号填列) 72 69,044,574.57 68,986,442.42
加:少数股东权益(亏损以“－”号填列) 72-1 26,896,820.41
计提的坏帐准备和转销的坏帐 73 10,745.02 138,833.66
固定资产折旧 74 4,250,462.38 4,817,467.38
无形资产、长期待摊费用摊销 75 3,371,028.14
待摊费用摊销 76 618,094.00 3,567,751.61
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失(减：收益) 77 -119,041.99 84,021.21
固定资产盘亏、报废损失 78 51,585.36
财务费用 79 7,891,446.76 14,122,756.17
投资损失(减：收益) 80 -69,670,046.12 -28,106,520.75
递延税款贷项(减：借项) 81
存货的减少(减：增加) 82 -17,191,360.57 -42,197,837.37
经营性应收项目的减少(减：增加) 83 -20,063,633.40 -60,877,435.17
经营性应付项目的增加(减：减少) 84 -7,836,788.68 -45,472,674.98
增值税增加净额(减：减少) 85
其他 86 42,945.63 34,619.26
经营活动产生的现金流量净额 87 -33,022,602.40 -54,583,142.65
3.现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 88 127,006,579.54 186,100,297.86
减：货币资金的期初余额 89 67,554,944.58 96,349,400.13
现金等价物的期末余额 90
减：现金等价物的期初余额 91
现金及现金等价物净增加额 92 59,451,634.96 89,750,897.73
法定代表人：杨宗秩 财务负责人：王雨蓉 制表人：胡雪佩
