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第一节 重要提示
第二节 公司基本情况
第三节 股本变动和主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告
第八节 备查文件
第一节 重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长徐祗祥先生、总经理吴敏生先生、总会计师薛丽女士、财务部经理江
昌武先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况
1、法定中文名称：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司
中文简称：青鸟天桥
法定英文名称：Beijing Tianqiao Beida Jade Bird Sci-Tech Co.,Ltd.
英文简称：JBTQ
2、股票上市证券交易所：上海证券交易所
股票简称：青鸟天桥
股票代码：600657
3、注册地址：北京市崇文区永内大街1号
邮政编码：100050
办公地址：北京市海淀区成府路207号北大青鸟楼
邮政编码：100871
互联网网址：www.jbbis.com.cn
电子信箱：jbtq@jbbis.com.cn
4、法定代表人：徐祗祥
5、董事会秘书：于明
董事会证券事务代表：石莹
联系地址：北京市海淀区成府路207号北大青鸟楼
电话：010-826158888转3357
传真：010-62764411
电子信箱：yuming@jadebird.com.cn,shiying@jadebird.com.cn
6、公司信息披露选定的中国证监会制定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
中国证监会指定互联网网址：www.sse.com.cn
半年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
二、公司主要财务数据和指标
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产（元） 1,811,323,821.66 1,526,320,767.42
流动负债（元） 2,038,385,725.67 1,767,665,593.24
总资产（元） 2,941,513,209.16 2,647,574,018.18
股东权益（不包含少数股东权益） 843,932,076.54 820,962,110.98
（元）
每股净资产（元/股） 4.7127 4.5844
调整后的每股净资产（元/股） 4.6391 4.5246
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
净利润（元） 18,271,891.49 29,257,040.25
扣除非经常性损益后的净利润（元） -4,182,829.05 30,665,093.20
每股收益（元/股） 0.10 0.16
期后每股收益（元/股） 0.06 0.16
净资产收益率（%） 2.17 3.54
经营活动产生的现金流量净额（元） -112,222,138.70 255,020,310.85
项目 增减比例
流动资产（元） 18.67%
流动负债（元） 15.32%
总资产（元） 11.10%
股东权益（不包含少数股东权益） 2.80%
（元）
每股净资产（元/股） 2.80%
调整后的每股净资产（元/股） 2.53%
项目 增减比例
净利润（元） -37.55%
扣除非经常性损益后的净利润（元） -113.64%
每股收益（元/股） -37.5%
期后每股收益（元/股） -62.5%
净资产收益率（%） -38.84%
经营活动产生的现金流量净额（元） -144.01%
注：非经常性损益的项目和金额
项目 金额（元）
营业外收入 72,942.59
营业外支出 45,395.04
处置投资收益 23,686,820.37
股权投资差额摊销 1,259,647.38
合计 22,454,720.54
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、 报告期内股份总数及结构未发生变动。
注：我公司在实施2002年度利润分配及资本公积金转增股本方案后（股权登记日
为2003年7月3日），公司股份总数变动为304432315股，其中未上市流通股份1293390
23股，已上市流通股份175093292股。
二、报告期期末股东总数为33962户。
三、报告期期末前10名最大股东的持股情况
占股份
报告期内股
期末余额 总数比
股东名称 份变动（增
（股） 例
＋减－）
（%）
北京北大青鸟有限责任公司 0 37399274 20.88
北京崇远投资经营公司 0 23219873 12.97
万向集团公司 0 4057062 2.27
北京市电影公司 0 3893760 2.17
深圳市万向投资有限公司 -735183 2275000 1.27
河南财政证券公司 0 1977968 1.10
对外友好合作服务中心 0 1946880 1.09
交通银行北京分行 0 1728745 0.97
北京铁建工贸公司 0 1557504 0.87
北京中关村科技发展有限公司 0 1548040 0.86
质押、冻
股份类 结或托管 股份性质
股东名称
别 情况
北京北大青鸟有限责任公司 未流通 无 法人股
北京崇远投资经营公司 未流通 无 国家股、
国有法人股
万向集团公司 流通 无 流通股
北京市电影公司 未流通 无 法人股
深圳市万向投资有限公司 流通 无 流通股
河南财政证券公司 流通 无 流通股
对外友好合作服务中心 未流通 无 法人股
交通银行北京分行 未流通 无 法人股
北京铁建工贸公司 未流通 无 法人股
北京中关村科技发展有限公司 未流通 无 法人股
注：1、前10名股东之间存在的关联关系：深圳市万向投资有限公司是万向集团公
司的控股子公司。
2、前10名股东中代表国家持股的单位是北京崇远投资经营公司。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事和高级管理人员持股情况没有变动。
注：我公司在实施2002年度利润分配及资本公积金转增股本方案后（股权登记日
为2003年7月3日），公司副董事长、副总经理任世安先生和副总经理童照秀女士持股
均从5273股变动为8964股。
二、报告期内公司董事、监事和高级管理人员的新聘或解聘情况
1、2003年6月17日，公司第二十五次（2002年度）股东大会进行了董事会和监事
会的换届选举。选举徐祗祥先生、任世安先生、侯琦先生、刘永进先生、吴敏生先
生、栾永良先生、魏健先生为公司第六届董事会董事，选举亓仲诚先生、刘治海先
生、张连起先生、梁湘汉先生为公司第六届董事会独立董事；选举张永利先生、曾建
新先生为公司第六届监事会监事，公司职工代表监事为闫轶卿女士。
2、2003年6月17日，公司第六届董事会第一次会议选举徐祗祥先生为公司董事
长；选举任世安先生、侯琦先生为公司副董事长；聘任吴敏生先生为公司总经理；聘
任于明女士为公司董事会秘书，聘任石莹女士为公司董事会证券事务代表；聘任于明
女士、任世安先生、朱青女士、李锋先生、徐宁先生、舒萍女士和童照秀女士为公司
副总经理；聘任薛丽女士为公司总会计师。
3、2003年6月17日，公司第六届监事会第一次会议选举张永利先生为公司第六届
监事会召集人。
第五节 管理层讨论与分析
一、经营成果和财务状况
报告期内公司主要财务指标如下：
项目 2003.1-6月 2002.1-6月 变动比例
主营业务收入 270,335,187.98 493,801,488.07 -45.25%
主营业务利润 88,576,790.75 218,025,013.84 -59.37%
营业费用 29,063,652.47 42,029,439.03 -30.85%
管理费用 29,670,464.94 84,299,081.63 -64.80%
投资收益 24,749,186.46 3,518,113.49 603.48%
补贴收入 325,590.59 12,163,686.90 -97.32%
净利润 18,271,891.49 29,257,040.25 -37.55%
经营活动产生的
现金流量净额 -112,222,138.70 255,020,310.85 -144.01%
现金及现金等价
物净增加额 -116,146,102.49 330,926,130.94 -64.90%
项目 2003年6月30日2 002年12月31日 变动比例
预付帐款 248,078,091.74 91,974,147.34 169.73%
固定资产原价
124,001,050.12 228,034,710.99 -45.62%
短期借款 1,268,000,000.00 815,000,000.00 55.58%
一年内到期的长
期负债 300,000,000.00 550,000,000.00 -45.45%
股东权益 843,932,076.54 820,962,110.98 2.80%
总资产 2,941,513,209.16 2,647,574,018.18 11.10%
项目 变动主要原因
本期比上年同期合并范围减少子公司潍坊北
大青鸟华光科技股份有限公司影响金额
主营业务收入 17,330.12万元
本期比上年同期合并范围减少子公司潍坊北
大青鸟华光科技股份有限公司影响金额
主营业务利润 11,368.39万元
本期比上年同期合并范围减少子公司潍坊北
营业费用 大青鸟华光科技股份有限公司所致
本期比上年同期合并范围减少子公司潍坊北
管理费用 大青鸟华光科技股份有限公司所致
本期转让四川省广播电视网络有限公司25%
投资收益 的股份所致
本期比上年同期合并范围减少子公司潍坊北
大青鸟华光科技股份有限公司，上年同期该
补贴收入 公司申报并取得的增值税退税1,121.72万元
主营业务规模下降，经营费用增加，但收益
净利润 不佳
经营活动产生的
现金流量净额 预付厂家采购货款增加所致
经营活动预付厂家采购货款增加，继续增持
现金及现金等价 麦科特光电股份有限公司股权投出现金1.89
物净增加额 亿元；筹资增加现金1.31亿元
项目 变动主要原因
预付帐款 本公司预付厂家采购货款增加所致
本期转让北大青鸟软件园，减少固定资产
固定资产原价
12,706.64万元
短期借款 新增贷款
一年内到期的长
期负债 偿还2003年到期的长期借款
股东权益 当期实现净利润
总资产 债权债务增加
本期较上年同期财务指标变动原因，一是由于合并范围减少所至，潍坊北大青鸟
华光科技股份有限公司从2002年度报表开始不再纳入合并范围，财务指标同比影响较
大。二是本期较上年同期主营业务有较大幅度的下降，损益类指标变动较大。三是本
期进行了部分产业结构调整和资产重组的工作，对相应财务指标有了一定程度的影
响。
二、报告期内经营情况
1、报告期内经营活动的总体状况
公司的主导行业为信息技术业，同时还包括商业、工业、房地产及计算机代理
等。
上半年，北京乃至全国遭受了“SARS”疫情肆虐的严峻考验。对于公司而言,直接
导致一些重大客户项目的延期和暂停、大部分正在实施项目的停滞、一部分已实施项
目的验收、收款工作的严重拖延，这些无不在很大程度上影响了公司在上半年的经营
业绩；同时，一部分新收购公司的业务整合刚刚启动，尚未对公司的业绩提供更大的
贡献；加之公司投资规模较大，涉及的行业较多，投资收益不稳定、财务费用居高不
下等诸多因素导致了公司上半年经营业绩与往年相比，发生了较大的变化，在扣除非
经常性损益后的净利润出现了亏损。
面对如此的困难与挑战，公司采取诸多防范措施，确保员工生命安全的基础上，
利用“SARS影响所形成的业务淡季对公司以往的策略、内部建设管理进行了审慎的检
讨和重新规划，从“内部挖潜”入手，向管理要效益：首先，基于ISO9001、CMM过程
管理的项目管理与绩效考核、薪酬激励体系有机融合，初步形成注重结果的健康的企
业文化；其次，公司加大了对新产品的规划和研发投入，注重人才培养和储备，为可
持续发展奠定基础；第三，公司整合投资，集中力量发展优势行业，扩大行业影响
力，在电子政务、金融信息化、企业信息化等优势行业继续保持良好增长。第四，公
司继续与国外著名IT厂商IBM、Cisco、HP、Sun、APC、BEA、MapInfor进行深入合作，
为各行业提供高附加值的增值服务。
在采取了这些积极的应对措施后，在“SARS的影响逐渐减轻后，特别是6月份的经
营成果来看，公司新签合同质量有了较大提高，业务量比上年同期有所提升，相继承
接长江航运数据网、北京市广播电视局办公自动化工程、国家税务总局CTAIS、湖北新
华书店、教育部西部大学教育网计算机网络建设国家采购项目、北京北环水系自动化
监控系统、中石化ERP项目、中国农业银行北京分行企业银行系统开发、山东建行信贷
管理信息系统、宁波人行资金实时清算系统修改项目、广东建行后援数据平台项目、
中国人民银行内蒙分行支付系统和城域网改造项目等重大项目。与此同时，公司市场
知名度继续提高，作为国内知名的完整解决方案与应用服务供应商，在由国务院信息
办指导、计算机世界集团主办的"2003中国服务商峰会"上，公司凭借多年来积累的技
术、人才、资质、信誉的雄厚实力，一举夺得"中国优秀集成服务商10强"、"银行业优
秀中国IT服务商"、"电子政务优秀中国IT服务商"三座奖杯，获奖总数与神州数码并列
第一。
另外，根据年初公司的整体部署，公司于2003年6月17日将所持四川省广播电视网
络有限责任公司25%的股权转让给重庆市迪马实业股份有限公司，获得投资收益2499.
12万元，从而缓解了公司上半年的业绩压力。
2、报告期按行业分类的经营情况：
行业 2003年1-6月
主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 毛利
率(%)
工业 941,773.82 547,660.48 41.85
商业零售业 23,341,727.14 18,560,892.60 20.48
计算机代理 162,860,458.86 138,056,239.18 15.23
信息技术业 83,191,228.16 22,435,443.40 73.03
合计 270,335,187.98 179,600,265.66 33.56
行业 2002年1-6月
主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 毛利率
(%)
工业 1,445,794.10 818,925.92 43.36
商业零售业 32,856,387.73 26,146,353.70 20.42
计算机代理 180,636,068.33 139,339,020.08 22.86
信息技术业 278,863,237.91 107,617,170.51 61.41
合计 493,801,488.07 273,921,470.21 44.53
报告期按地区分类的经营情况：
地区 2003年1-6月
主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 毛利
率(%)
北京地区 200,160,280.63 133,257,532.72 33.42
上海地区 65,131,711.04 47,472,645.64 27.11
沈阳地区 1,524,030.50 982,886.48 35.51
广州地区 50,087,042.48 44,268,276.67 11.62
西安地区 1,945,294.47 1,749,927.20 10.04
山东地区 -- --
武汉地区 4,553,529.35 4,085,697.44 10.27
分部间抵销 (53,066,700.49) (52,216,700.49)
合计 270,335,187.98 179,600,265.66 33.56
地区 2002年1-6月
主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 毛利率
(%)
北京地区 249,661,573.08 179,029,433.06 28.29
上海地区 88,851,636.97 65,128,626.50 26.70
沈阳地区 11,580,263.25 8,075,162.11 30.27
广州地区 54,453,070.11 48,139,743.16 11.59
西安地区 4,373,256.53 4,203,510.07 3.88
山东地区 173,301,245.95 57,764,553.13 66.67
武汉地区 -- --
分部间抵销 (88,419,557.82) (88,419,557.82)
合计 493,801,488.07 273,921,470.21 44.53
3、报告期内利润构成发生了较大变化，利润的来源主要是转让所持四川省广播电
视网络有限责任公司25%股权所获得的投资收益2499.12万元。该公司属于广电网领
域，主要业务为广播电视扩展业务和数据增值业务，包括有线电视、数字电视和数据
业务等。
投资收益占净利润10%以上的公司还有潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司，该公
司本期贡献的投资收益为400.02万元，占公司净利润的21.89%。该公司主营为计算机
软硬件、广电产品、电子出版系统、新闻综合处理系统等，报告期实现净利润2256.1
8万元。
4、经营中的问题与困难
（1）受报告期内“SARS”因素的影响，对于项目的谈判、签约、实施、验收及收
款等工作都存在一定程度的时滞，导致主营业务收入和主营业务利润较上年同期均有
一定程度的下降。
（2）公司对外投资规模较大，涉及行业较多，投资收益不稳定。同时，公司资产
负债率持续过高，财务费用居高不下，对于净利润的影响较大。
三、报告期投资情况
（一）报告期内没有募集资金，2000年度配股募集资金使用延续到报告期，具体
资金使用情况如下:
单位:万元
计划投资额 计划投资额
项目 实际已投资
（变更前） （变更后）
额
JB—COMM安全通信平台 8,500.00 3,500.00 2,306.14
青鸟商业自动化系统JBCMIS
Ver3.0 2,971.34 2,971.34 2,697.84
青鸟金融交换系统 3,000.00 3,701.67 3,701.67
青鸟区域金融支付与清算系统 3,000.00 4,147.60 4,147.60
网络信息自动发现系统 6,500.00 6,500.00 6,744.97
青鸟综合信息管理系统 3,000.00 4,751.45 5,462.45
青鸟国库业务管理系统 3,000.00 191.50 191.50
青鸟医政信息管理系统 3,000.00 3,000.00 1,469.88
青鸟中小学校园通用信息系统 2,705.60 2,705.60 1,469.29
补充公司流动资金 4,164.06 8,371.84 8,371.84
合计 39,841.00 39,841.00 36,563.18
已投资占计划
项目 已实现收 已实现毛
投资比例（%）
入额 利额
JB—COMM安全通信平台 65.89% 825.24 773.19
青鸟商业自动化系统JBCMIS
Ver3.0 90.80% 7,981.44 7,407.88
青鸟金融交换系统 100.00% 4,720.25 2,278.46
青鸟区域金融支付与清算系统 100.00% 4,623.09 1,976.96
网络信息自动发现系统 103.77% 7,590.84 3,371.22
青鸟综合信息管理系统 114.96% 6,970.22 5,513.21
青鸟国库业务管理系统 100.00% 0.00 0.00
青鸟医政信息管理系统 49.00% 450.05 148.28
青鸟中小学校园通用信息系统 54.31% 2,279.82 1,519.73
补充公司流动资金 100.00% 0.00 0.00
合计 91.77% 35,440.94 22,988.92
1、青鸟医政信息管理系统和青鸟中小学校园通用信息系统两项目未达到计划进度
和收益，主要是公司目前在信息技术领域涉足行业较多，本着有进有退的经营思路，
在医政和校园两行业暂缓投入，以集中精力在优势行业有所突破。JB—COMM安全通信
平台和青鸟国库业务管理系统两项目未达到计划进度和收益，主要是根据市场变化及
公司优势方面的考虑，减少资金投入以及停止投入。
2、尚未使用募集资金暂存放于银行。
3、募集资金用途发生变更的情况:由于IT行业发展迅速，技术及市场等均有较大
变化，为适应新形势发展的要求，对JB—COMM安全通信平台减少了资金投入，并停止
了青鸟国库业务管理系统。JB—COMM安全通信平台减少投资的原因主要是在对原有通
信平台进行完善的开发中，投入资金大幅下降。由于本系统属于应用系统开发项目，
只是在前期工作成果的基础上注重考虑解决实际问题，关于该系统的关键技术比如网
络通信差错控制技术、网络通信管理技术、加密及密钥管理平台技术开发的投入等均
有大幅下降。同时由于IT行业发展迅速，对于固定资产的投入远远低于立项时的金
额。因此，减少投资到3500万元。青鸟国库业务管理系统不再继续投入的原因主要是
目前我公司覆盖行业较广，目前暂不进行财政系统的市场发展。
上述变更经2003年4月25日召开的第五届董事会第二十八次会议并经2003年6月17
日召开的第二十五次（2002年度）股东大会审议通过。
变更的募集资金没有投入其他项目，而是将资金在原配股说明书承诺投入的优势
项目和暂不投入项目之间进行调剂。增加资金投入的项目包括青鸟金融交换系统、青
鸟区域金融支付与清算系统、青鸟综合信息管理系统以及补充公司流动资金。其实际
进度与收益情况见“具体资金使用情况表”。
（二）重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
1、根据公司董事会对董事长资金支出审批权限的授权规定，董事长批准全资子公
司上海北大青鸟企业发展有限公司投资组建两项目公司：上海北大青鸟翰林置业有限
公司和上海北大青鸟瀚晟置业有限公司，并在公司第五届董事会第二十八次会议上通
报了此情况。两公司均在2003年4月24日注册成立。目前尚无收益。
2、2003年4月25日，公司第五届董事会第二十八次会议审议通过了以上海北大青
鸟企业发展有限公司为主体投资组建上海北大青鸟商用信息系统有限公司的决议，变
更上海商用分公司的性质，方便上海地区不同业务构成的经营。该公司已于2003年4月
26日变更登记完成。该公司一直是我公司在上海的经营管理中心，自1999年设立起为
公司作了较大贡献。2003年上半年，该公司实现主营业务收入6081.66万元，主营业务
利润1644.41万元，净利润781.74万元。
四、实际经营成果与计划比较情况
报告期实现主营业务收入27033.52万元，完成全年计划的33.79%；实现净利润18
27.19万元，完成全年计划的50.76%。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求
和《公司章程》的规定，经2003年6月17日召开的第二十五次（2002年度）股东大会投
票选举，4名独立董事全部到位，达到了2003年6月30日前公司董事会成员中独立董事
所占比重应不低于1/3的治理要求。
公司于2003年7月接受了北京证管办的巡检，对于巡检中涉及的问题，我公司及董
事会予以了高度重视，提出整改方案，并将在要求时间内完成整改。整改工作包括公
司独立性的加强，法人治理结构的进一步完善，财务管理和会计核算工作的加强，关
联交易的控制等方面。
二、公司半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
经公司董事会审议通过，2003年度半年度利润不进行分配、资本公积金不进行转
增股本。
三、公司2002年度利润分配、公积金转增股本方案的执行情况
公司2003年6月17日召开的第二十五次（2002年度）股东大会审议通过的公司200
2年度利润分配、资本公积金转增股本方案为：按公司2002年度末总股本179077832股
为基数，向全体股东每10股送2股，转增5股。该方案已于2003年7月执行完毕。
四、公司报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
五、报告期内重大资产收购、出售及资产重组事项的简要情况
1、根据公司第五届董事会第二十六次会议决议并经公司第二十五次（2002年度）
股东大会审议通过，公司全资子公司上海北大青鸟企业发展有限公司继续受让惠州市
益发光学机电有限公司、惠州市科技投资有限公司、新标志有限公司、麦科特集团制
冷有限公司持有的麦科特光电股份有限公司9702万股法人股，占麦科特股份总数的2
9.94%，受让价格为每股2.05元人民币，总价为19889.1万元。此次受让完成后，上海
青鸟将持有麦科特光电16560万股股权，占股本总数的51.11%。根据中国证监会《上市
公司收购管理办法》等有关规定，本次上海青鸟的收购行为需中国证监会对收购方要
约收购义务的豁免和对收购方收购报告书的核准，现此项工作正在报批过程中。由于
上海青鸟继续增持麦科特股权，但目前工作尚未完成，不能达到对麦科特的实质控
制，无法合并其报表，因此对公司上半年的经营成果和财务状况尚未产生影响。
2、根据公司第五届董事会第二十八次会议决议，公司以376.32万元的价格向福州
开发区华隆实业发展公司转让所持华通国际招商集团股份有限公司股权，现此项工作
正在进行之中，对公司上半年的经营成果和财务状况无影响。
3、根据公司第五届董事会第二十八次会议决议并经公司第二十五次（2002年度）
股东大会审议通过，公司转让了所持北京北大青鸟计算机智能技术有限公司76%的股
权。
交易对方：北京北大青鸟有限责任公司；
交易内容：公司将所持北京北大青鸟计算机智能技术有限公司76%股权以500万元
的价格转让给北京北大青鸟有限责任公司；
定价原则：以交易标的经审计的净资产为基础，同时考虑其现有产品及技术情
况，确定交易价格；
资产的账面价值：140.28万元；
交易价格：500万元；
交易结算方式：货币方式；
交易对公司经营成果与财务状况的影响：此次关联交易将严重亏损的公司予以转
让，可以迅速变现，将精力投放在其他主营业务上，盘活资产，当期获得投资收益；
进展情况：股权转让款已全部收回。
4、根据公司第五届董事会第二十八次会议决议并经公司第二十五次（2002年度）
股东大会审议通过，公司转让了所持沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司90%的股权。
交易对方：沈阳公用发展股份有限公司；
交易内容：公司将所持沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司90%股权以890.1万元
的价格转让给沈阳公用发展股份有限公司；
定价原则：以交易标的经审计的净资产值为基础，与所持股权比例的乘积为交易
价格；
资产的账面价值：890.1万元；
交易价格：890.1万元；
交易结算方式：货币方式；
交易对公司经营成果和财务状况的影响：此次关联交易要以将资产变现，收缩管
理半径，降低管理费用，将资金和精力投放在北京和上海等其他主营业务上；
进展情况：股权转让款已全部收回。
5、根据公司第五届董事会第二十八次会议决议并经公司第二十五次（2002年度）
股东大会审议通过，公司转让了所持广州北大青鸟商用信息系统有限公司70%的股权。
交易对方：麦科特光电股份有限公司；
交易内容：公司将所持沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司70%股权以856.8万元
转让给麦科特光电股份有限公司；
定价原则：以交易标的经审计的净资产值为基础，与所持股权比例的乘积为交易
价格；
资产的账面价值：856.8万元；
交易价格：856.8万元；
交易结算方式：货币方式；
交易对公司经营成果和财务状况的影响：此次关联交易要以将资产变现，收缩管
理半径，降低管理费用，将资金和精力投放在北京和上海等其他主营业务上；
进展情况：股权转让款已全部收回。
6、根据公司第五届董事会第二十八次会议决议并经公司第二十五次（2002年度）
股东大会审议通过，公司转让了所持四川省广播电视网络有限公司25%的股权。
交易对方：重庆市迪马实业股份有限公司；
交易内容：公司将所持四川省广播电视网络有限责任公司25%股权以10240万元的
价格转让给重庆市迪马实业股份有限公司；
定价原则：以中发国际资产评估有限责任公司出具的资产评估报告书对该项股权
的评估值11598.54万元为基础，双方协商确定；
资产的账面价值：7740.88万元；
评估价值：11598.51万元；
交易价格：10240万元；
交易对公司经营成果和财务状况的影响：由于我公司投资广电网均系省级网络公
司，存在着投资额大，盈利缓慢，回收期长，受行业政策影响大等诸多特点；同时由
于广电网占资较大，公司一直承担较高的利息支出。因此目前我公司拟收缩战线，逐
步退出广电网领域。出售本项资产将使公司财务状况得到缓解和改善；
进展情况：目前我公司已收回股权转让款7000万元，余款将按照协议规定2003年
底前全部收回。
7、根据公司第五届董事会第二十八次会议决议并经公司第二十五次（2002年度）
股东大会审议通过，公司将北大青鸟软件园退还原出让方。
交易对方：北京北大青鸟有限责任公司；
交易内容：公司将北大青鸟软件园以12706.64万元的价格退还给北大青鸟有限责
任公司；
定价原则：以交易标的的账面值为基础，同时考虑工程未付款因素确定交易价
格；
资产的账面价值：10411.95万元；
交易价格：12706.64万元；
交易结算方式：货币方式；
交易对公司经营成果和财务状况的影响：此次关联交易将暂时不能产生收益的资
产退还原出让方，盘活资产，迅速变现，将资金投放在其他主营业务上；
进展情况：已收回资产转出款项7000万元，余款将按照协议规定2003年底前全部
收回。
8、根据公司第五届董事会第二十九次会议决议，公司转让了所持北京北大青鸟软
件工程有限公司40%的股权。
交易对方：北京北大资产经营有限公司；
交易内容：公司将所持北京北大青鸟软件工程有限公司40%股权以1118.39万元的
价格转让给北京北大资产经营有限公司；
定价原则：以交易标的经审计的净资产值为基础，与所持股权比例的乘积为交易
价格；
资产的账面价值：1118.39万元；
交易价格：1118.39万元；
交易结算方式：货币方式；
交易对公司经营成果和财务状况的影响：此次关联交易使公司继续收缩管理战
线，盘活资产，集中经营业务内容。
进展情况：此项工作正在办理之中。
9、根据公司第五届董事会第十二次会议决议，公司将所持北京北大高科技产业投
资有限公司25%的股权和所持北京北大教育投资有限公司20%的股权分别以5150万元和
3090万元的价格转让给三九汽车实业有限公司。此项工作正在办理之中，对上半年经
营成果和财务状况没有影响。
10、根据公司第五届董事会第六次会议决议并经公司第二十二次股东大会审议通
过，公司以4301215.15元的价格向北京北大青鸟有限责任公司、北京大学无线电厂购
买了北京北大青鸟天通信息工程有限公司100%的股权。根据业务经营考虑，公司拟将
其予以注销，业务经营已合并入母公司。此项工作正在办理之中。
六、报告期内发生的重大关联交易事项
（一）购销商品、提供劳务交易：
交易方 交易内容 定价原则 交易金额（元）
北京青鸟蒙电信息技 向其销售计算 市场价格 8,153,592.99
术有限公司 机产品
北京北大青鸟环宇 向其购入材料 市场价格
108,500.00
科技股份有限公司
交易方 占同类交易金 结算方 对利润的
额的比例（%） 式 影响
北京青鸟蒙电信息技 5.01 货币 无
术有限公司
北京北大青鸟环宇 0.078 货币 无
科技股份有限公司
（二）资产收购、出售交易：见本节第五部分“报告期内重大资产收购、出售及
资产重组事项的简要情况”第3、4、5、7、8和第10点。
（三）债权、债务或担保事项：
1、提供信用担保
提供担保企业名称 被担保方 期限
北京北大青鸟有限责任
本公司 短期借款
公司
本公司 四川省广播电视网络 2001.12.17-
有限责任公司 2009.12.10
本公司 四川省广播电视网络 2002.3.29-
有限责任公司 2003.3.28
本公司 许振东等50名自然人 2002.3.29-
2005.3.29
提供担保企业名称 发生额（元） 余额（元）
北京北大青鸟有限责任 335,000,000.00 768,000,000.00
公司
本公司 0 56,000,000.00
本公司 0 120,000,000.00
本公司 0 80,000,000.00
注：A、公司为四川省广播电视网络有限责任公司所作的上述两笔担保分别于200
3年7月25日和2003年7月22日解除。
B、为许振东等50名自然人借款提供担保的情况：许振东等50名自然人向中国工商
银行上海市分行贷款12000万元，贷款分别由上海兴中担保租赁有限公司及上海中泰担
保有限公司担保，控股子公司上海北大青鸟企业发展有限公司进行反担保。该笔款项
记入银行指定监管帐户，专门用于上海北大青鸟企业发展有限公司威宁路专家楼的开
发建设。该笔贷款现已偿还4000万元，因此担保余额变动为8000万元。
2、债权、债务情况
向关联方提供资金
关联方
发生额 余额
北京北大青鸟有限责任公司 10,750.00 16,698.74
江西广电信息网络有限公司 0 0
深圳市北大青鸟科技有限公司 0 51.94
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 0 0
北京北大文化发展有限公司 0 4,479.17
北京北大青鸟软件工程有限公司 0 3,350.00
北京北大科技实业发展中心 15,850.00 23,648.05
北京市北大青鸟软件系统公司 0 0
上海北大科技实业有限公司 37.34 2,215.90
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 0 0
许振东等50人 0 0
北大教育投资有限公司 500.00 500.00
上海北大青鸟教育投资有限公司 3,010.63 3,010.63
合计 30,147.97 53,954.43
向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额
北京北大青鸟有限责任公司 9,805.71 10,884.77
江西广电信息网络有限公司 0 4,379.17
深圳市北大青鸟科技有限公司 0 0
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 1,300.00 1,203.50
北京北大文化发展有限公司 0 0
北京北大青鸟软件工程有限公司 0 0
北京北大科技实业发展中心 0 0
北京市北大青鸟软件系统公司 461.30 1,461.30
上海北大科技实业有限公司 0 0
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 1,600.00 0
许振东等50人 0 8,000.00
北大教育投资有限公司 0 0
上海北大青鸟教育投资有限公司 0 0
合计 13,167.01 25,928.74
上述公司与关联方的债权债务是由于双方短期资金需求所进行的非经营性资金往
来，其中余额为0的均已清偿。由于公司资产负债率较高，向关联方提供资金大于关联
方向我公司提供资金，这种非经营性资金往来的结果是增加了公司的财务费用。
七、重大合同及其履行情况信息
1、公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、
租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同事项：
见本节第六部分“报告期内发生的重大关联交易事项”中“提供信用担保情
况”。
3、公司没有在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行
现金资产管理的事项。
八、截至本刊登之日公司及董事会在《中国证券报》和《上海证券报》上披露的
公告信息索引：
1、2003年1月2日在《上海证券报》第25版及《中国证券报》上刊登了《关于上海
北大青鸟企业发展有限公司继续受让麦科特光电股份有限公司9702万法人股的公告》
（编号：临2003-001号），同时刊载于www.sse.com.cn，在“证券行情及资料查询”
中输入本公司股票代码查询。
2、2003年3月26日在《上海证券报》第58版及《中国证券报》上刊登了《公司第
五届董事会第二十七次会议决议公告》（编号：临2003-002号），同时刊载于www.ss
e.com.cn，在“证券行情及资料查询”中输入本公司股票代码查询。
3、2003年4月28日在《上海证券报》第46、47版及《中国证券报》上刊登了《公
司第五届董事会第二十八会议决议公告》（编号：临2003-003号）、《公司第五届监
事会第九次会议决议公告》（编号：临2003-004号）、《关于召开第二十五次（2002
年度）股东大会的公告》（临2003-005号）、《改变募集资金用途公告》（编号：临
2003-006号）、《出售资产公告》（编号：临2003-007号）、《关联交易公告》（编
号：临2003-008号）、《独立董事意见》、《独立董事提名人声明》、《独立董事候
选人声明》、《资产评估报告书摘要》及《资产评估报告书》、《转让北大青鸟软件
园暨关联交易的独立财务顾问报告》、《转让北京北大青鸟计算机智能技术有限公司
股权关联交易的独立财务顾问意见》、《转让沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司股
权关联交易的独立财务顾问意见》、《转让广州北大青鸟商用信息系统有限公司股权
关联交易的独立财务顾问意见》。同时刊载于www.sse.com.cn，在“证券行情及资料
查询”中输入本公司股票代码查询。
4、2003年5月13日在《上海证券报》第24版及《中国证券报》上刊登了该根据董
事会第二十八决议公告投资组建上海北大青鸟商用信息系统有限公司，该公司已于4月
26日完成工商登记（编号：临：2003-009号），同时刊载于www.sse.com.cn，在“证
券行情及资料查询”中输入本公司股票代码查询。
5、2003年5月21日在《上海证券报》第21版及《中国证券报》上刊登了《公司第
五届董事会第二十九会议决议公告》（编号：临2003-010号）、《关联交易公告》
（编号：临2003-11号）《公司第五届董事会第三十次会议决议公告》（编号：临200
3-012号），同时刊载于www.sse.com.cn，在“证券行情及资料查询”中输入本公司股
票代码查询。
6、2003年6月18日在《上海证券报》第5版及《中国证券报》上刊登了《公司第二
十五次股东大会决议公告》（编号：临2003-013号）、《公司第六届董事会第一次会
议决议公告》（编号：临2003-014号）、《公司第六届监事会第一次会议决议公告》
（编号：临2003-015号），同时刊载于www.sse.com.cn，在“证券行情及资料查询”
中输入本公司股票代码查询。
7、2003年6月30日在《上海证券报》第12版及《中国证券报》上刊登了《公司20
02年度利润分配及资本公积金转增股本方案实施公告》（编号：临2003-016号），同
时刊载于www.sse.com.cn，在“证券行情及资料查询”中输入本公司股票代码查询。
8、2003年7月4日在《上海证券报》第8版及《中国证券报》上刊登了《2003年度
上半年业绩警示性公告暨致歉公告》（编号：临2003-017号），同时刊载于www.sse.
com.cn，在“证券行情及资料查询”中输入本公司股票代码查询。
9、2003年7月26日在《上海证券报》第12版及《中国证券报》上刊登了《公司第
六届董事第二次会议决议公告》（编号：临2003-018号），同时刊载于www.sse.com.
cn，在“证券行情及资料查询”中输入本公司股票代码查询。
10、2003年8月5日的《上海证券报》第24版及《中国证券报》上刊登了《转让四
川广电相关情况的公告》（编号：临2003-019号），同时刊载于www.sse.com.cn，在
“证券行情及资料查询”中输入本公司股票代码查询。
第七节 财务报告（未经审计）
一、财务报表（见附表）
二、会计报表附注
（一）公司基本情况
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司（以下简称“本公司”）原名为北京市天桥
百货股份有限公司，其前身北京天桥百货商场成立于1953年，1984年7月20日发起设立
了中国改革开放以来第一家正式注册的股份制企业，1993年5月经北京市经济体制改革
委员会京体改委字（1993）第43号文批准，同意本公司作为规范的社会募集公司向社
会公开发行股票，发行后总股本为47,435,468股，同时股票在上海证券交易所挂牌交
易。1994年1月本公司实施每10股送2股、配售8股方案后，股本增至76,318,933股；1
998年4月本公司实施每10股送2股方案后，股本增至91,582,720股。1998年12月29日，
本公司原第一大股东北京市崇文区国有资产经营公司将其持有的国有法人股4,505,87
0股、募集法人股10,844,000股，合计15,349,870股（占股本总额的16.76%）转让给北
京北大青鸟有限责任公司，股权转让后北京北大青鸟有限责任公司成为本公司的第一
大股东，本公司更名为北京天桥北大青鸟科技股份有限公司。1999年4月本公司实施每
10股送3股方案后，股本增至119,057,536股；2000年9月本公司实施每10股配售3股方
案后，股本增至137,752,179股；2001年10月本公司实施每10股转增3股方案后，股本
增至179,077,832股；2003年7月本公司实施实施每10股送2股、转增5股的方案后，股
本增至304,432,315股。
本公司于1984年7月20日首次领取北京市工商行政管理局核发的企业法人营业执
照，注册号为1100001100499。
本公司经营范围为：技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；销售计算机软
硬件、通讯设备（不含无线电发射设备）、机电产品、机房设备、环保设备、电子产
品及本公司开发后的产品；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公
司经营或禁止出口的商品及技术除外；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销
贸易和转口贸易；互联网信息服务（除新闻、出版、教育、医疗保健品、医疗器械和
BBS以外的内容）。
（二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合
为本位币记账；期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其
达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于
筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6、现金等价物的确认标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险
很小的投资确定为现金等价物。
7、短期投资核算方法
本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股
票投资、债券投资和其他投资。
本公司短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计量，市
价低于成本的差额确认为当期损失。本公司期末按单项投资的成本与市价的差额计提
短期投资跌价准备。
本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。
8、坏账核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他
应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备的比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1至2年 10%
2至3年 15%
3至4年 20%
4至5年 25%
5年以上 30%
本公司确认坏账的标准为：
（1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
（2）因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。
本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账
准备。
9、存货核算方法
本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的库存材料、库存商
品、低值易耗品、产成品、科技在产品、开发成本。
存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价。库存材料和库
存商品的发出、领用采用先进先出法结转成本。低值易耗品领用时采用一次转销法摊
销。
本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售
价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单
个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位的投资占该单
位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具有重大影响的，采用成本法
核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足
20%但有重大影响的，采用权益法核算。
对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差
额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限（或10年）平均摊
销。
（2）长期债权投资
本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期
计算应收利息。
（3）长期投资减值准备
本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况
恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按
单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产是指使用年限超过1年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、
出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定资产
以取得时的成本入账。
与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估
计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实
质性降低，则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金
额。除此以外的后续支出确认为当期费用。
本公司采用年限平均法计提折旧。根据预计使用寿命和预计残值，确定各类固定
资产的年折旧率如下：
类别 预计使用寿命 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30-50年 4% 3.20%-1.92%
运输设备 10年 2% 9.8%
其他设备 10年 2% 9.8%
其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿
命重新计算确定折旧率。
本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、
长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提
时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工
达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。
本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会重
新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不
确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额
低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。
13、借款费用的核算方法
本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。
为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可
使用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态
后，计入当期财务费用。
14、无形资产计价及摊销方法
本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在10年内分期
摊销。
本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准
备：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受
到重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值
准备。
本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项
无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
15、长期待摊费用摊销方法
本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平均摊
销。
筹建期间发生的费用（除构建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，于生
产经营当月起一次计入当期损益。
16、收入确认原则
（1）销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管
理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关
的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务
对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的
开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本
公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本
公司确认收入。
17、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法
对占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不超过50%但对被投
资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。
本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报
表时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
（三）税项
1、主要税种及税率
税种计 税依据 税率
增值税 应税收入 13%、17%
营业税 应税收入 3%、5%
消费税 金银首饰收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
教育费附加 应纳流转税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 15%、33%
2、优惠税负及批文
（1）本公司控股80%的子公司北京商海威科贸有限公司在2001年经北京市新技术
产业开发试验区批准为新技术企业（批准证书新准字第GF4325号），执行所得税税率
15%。
（2）本公司根据国家税务总局、海关总署联合颁发的财税[2000]25号文件和北京
市崇文区国家税务局对公司自行开发软件产品即征即退的确认，对销售自行开发生产
的软件产品，增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退。
（3）本公司控股100%的子公司西安北大青鸟商用信息系统有限公司在2002年4月
被批准为高新技术企业，所得税从2002年4月开始实行二免三减半。
（4）本公司控股100%的子公司北京北大青鸟商用信息系统有限公司，经海国税
[2003]03660号批准，从2002年9月24日起至2004年12月31日免征企业所得税。
（四）控股子公司及合营企业
1、截至2003年6月30日，本公司控股子公司及合营企业概况如下：（单位：万
元）
公司名称 经营范围
国内贸易，房地产开发、经营，
物业管理、投资咨询，计算机领
上海北大青鸟企业发展有限公司
域内的四技服务，计算机软硬件
及相关产品的销售。
计算机技术开发、技术服务、信
北京商海威科贸有限公司 息咨询、销售1计算机软硬件等
销售百货、针纺织品、五金交电、
北京天桥百货商场有限责任公司
劳保用品等
计算机软硬件、电子产品、机电
设备等产品及本公司开发产品销
西安北大青鸟商用信息系统有限公司
售、技术开发、服务、转让、咨
询
法律、法规禁止的，不得经营；
应经审批的，未获审批前不得经
北京北大青鸟商用信息系统有限公司 营；法律、法规未规定审批的，
企业自主选择经营项目，开展经
营活动。
投资额
公司名称 注册资本
本公司投资间 接投资
上海北大青鸟企业发展有限公司 70000 70000 --
北京商海威科贸有限公司 100 80 --
北京天桥百货商场有限责任公司 14000 8400 --
西安北大青鸟商用信息系统有限公司 1000 900 100
北京北大青鸟商用信息系统有限公司 5000 4000 1000
说明：
（1）西安北大青鸟商用信息系统有限公司的间接投资方为：上海北大青鸟商用信
息系统有限公司。
（2）北京北大青鸟商用信息系统有限公司的间接投资方为：上海北大青鸟商用信
息系统有限公司。
2、报告期合并会计报表的合并范围
投资比例
公司名称 是否合并
直接比例 实际比例
上海北大青鸟企业发展有限公司 100% 100% 是
北京商海威科贸有限公司 80% 80% 是
北京天桥百货商场有限责任公司 60% 60% 是
西安北大青鸟商用信息系统有限公司 90% 100% 是
北京北大青鸟商用信息系统有限公司 80% 100% 是
说明：本期合并会计报表范围发生变更的内容及原因
（1）减少合并控股子公司广州北大青鸟商用信息系统有限公司。2003年4月25
日，本公司第五届董事会第二十八次会议审议通过了《关于转让所持沈阳和广州北大
青鸟商用信息系统有限公司股权的报告》，将本公司所持70%的股权转让给麦科特光电
股份有限公司，转让完成后本公司占该公司注册资本比例由80%变更为10%。该转让事
宜于2003年6月17日经本公司第二十五次（2002年度）股东大会批准。本期合并会计报
表包括该公司2003年1-6月的利润表及利润分配表、2003年1-6的现金流量表。自2003
年6月30日起本公司不再将该公司会计报表纳入合并范围。
（2）减少合并控股子公司沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司。2003年4月25
日，本公司第五届董事会第二十八次会议审议通过了《关于转让所持沈阳和广州北大
青鸟商用信息系统有限公司股权的报告》，将本公司所持90%的股权全部转让给沈阳公
用发展股份有限公司。该转让事宜于2003年6月17日经本公司第二十五次（2002年度）
股东大会批准。本期合并会计报表包括该公司2003年1-6月的利润表及利润分配表、2
003年1-6月的现金流量表。自2003年6月30日起本公司不再将该公司会计报表纳入合并
范围。
(3)减少合并控股子公司北京北大青鸟计算机智能技术有限公司。2003年4月25
日，本公司第五届董事会第二十八次会议审议通过了《关于转让所持北京北大青鸟计
算机智能技术有限公司股权的报告》，将本公司所持76%的股权全部转让给北京北大青
鸟有限责任公司。该转让事宜于2003年6月17日经本公司第二十五次（2002年度）股东
大会会议批准。本期合并会计报表包括该公司2003年1-6月的利润表及利润分配表、2
003年1-6月的现金流量表。自2003年6月30日起本公司不再将该公司会计报表纳入合并
范围。
（五）会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 2003.06.30 2002.12.31
现金 371,017.36 579,113.54
银行存款 77,214,353.65 192,766,532.33
其他货币资金 179,854.80 565,682.43
77,765,225.81 193,911,328.30
注：两期数据变动59.90%的主要原因:本公司之子公司上海北大青鸟企业发展有限
公司本期继续收购麦科特光电股份有限公司股权支付 18,016.58 万元。
2、短期投资
（1）短期投资分项目列示如下:
项目 2003.06.30 2002.12.31
股权投资 349,956.00 349,956.00
其中：股票投资 349,956.00 349,956.00
债券投资 -- --
其中：国债投资 -- --
其他债券 -- --
基金投资 500,000.00 3,500,000.00
849,956.00 3,849,956.00
短期投资跌价准备 (53,936.00) (251,556.00)
796,020.00 3,598,400.00
A、股票、基金投资明细
项目 成本 2003.06.30市值 计提的减值准备
江汽股份 38,580.00 53,280.00 --
烽火通讯 80,596.00 45,400.00 35,196.00
中石化 223,400.00 204,660.00 18,740.00
八一钢铁 7,380.00 7,932.00 --
华安180基金 500,000.00 500,000.00 --
849,956.00 53,936.00
项目 资料来源 投入时间 收益
江汽股份
烽火通讯
2003年06月30
中石化 日证券市场收
八一钢铁 盘价
华安180基金 2001.10.24 --
B、截止2003年6月30日，本公司不存在短期投资变现的重大限制。
（2）短期投资跌价准备
项目 2003.01.01 本期增加 本期转出
股权投资 87,056.00 9,720.00 --
债券投资 -- -- --
其他投资 164,500.00 -- 156，000.00
251,556.00 9,720.00 156,000.00
项目 本期转回 2003.06.30
股权投资 42,840.00 53,936.00
债券投资 -- --
其他投资 8,500.00 --
51,340.00 53,936.00
注：计提短期投资跌价准备的资料来源为2003年6月30日证券市场收盘价。
3、应收票据
种类 2003.06.30 2002.12.31
银行承兑汇票 824,900.00 2,108,014.00
商业承兑汇票 -- --
824,900.00 2,108,014.00
4、应收股利
被投资单位 2003.06.30 2002.12.31
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 314,182.40 314,182.40
5、应收账款
（1）合并数
A、账龄分析及百分比
2003.06.30 2002.12.31
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 166,541,288.03 77.85 154,323,256.02 83.93
一至二年 44,586,807.08 20.84 27,748,826.99 15.09
二至三年 2,194,735.12 1.03 1,051,404.10 0.57
606,161.69 0.28 753,248.59 0.41
三年以上
213,928,991.92 100.00 183,876,735.70 100.00
坏账准备 (9,151,022.23) (10,008,557.45)
204,777,969.69 173,868,178.25
B、坏账准备
本期减少
2003.01.01 本期增加 2003.06.30
转出 转回
10,008,557.45 -- 857,535.22 -- 9,151,022.23
C、截止2003年6月30日，持本公司5%以上表决权股份股东单位欠款见附注七、3。
D、截至2003年6月30日，应收账款前五名余额4,899.42万元，占公司期末应收账
款账面余额的22.90%。
（2）母公司
A、 账龄分析及百分比
2003.06.30 2002.12.31
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 78,352,752.12 60.37 96,432,723.88 93.68
一至二年 49,188,156.48 37.90 5,731,031.32 5.57
二至三年 1,636,959.12 1.26 24,248.10 0.02
三年以上 606,161.69 0.47 753,248.59 0.73
129,784,029.41 100.00 102,941,251.89 100.00
坏账准备 (3,955,955.74) (3,955,955.74)
125,828,073.67 98,985,296.15
B、 坏账准备
本期减少
2003.01.01 本期增加 2003.06.30
转出 转回
3,955,955.74 -- -- -- 3,955,955.74
C、 截止2003年6月30日，持本公司5%以上表决权股份股东单位欠款见附注七、
3。
6、其他应收款
（1） 合并数
A、账龄分析及百分比
2003.06.30 2002.12.31
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 685,279,985.87 86.47 483,277,722.99 75.95
一至二年 99,971,657.74 12.61 109,391,428.79 17.19
二至三年 2,815,460.00 0.36 43,462,630.90 6.83
三年以上 4,483,608.80 0.56 175,350.00 0.03
792,550,712.41 100.00 636,307,132.68 100.00
坏账准备 (6,368,999.20) (6,521,244.97)
786,181,713.21 629,785,887.71
B、坏账准备
本期减少
2003.01.01 本期增加 2003.06.30
转出 转回
6,521,244.97 111,481.64 263,727.41 -- 6,368,999.20
C、截止2003年6月30日，持本公司5%以上表决权股份股东单位欠款见附注七、3。
D、截至2003年6月30日，其他应收款前五名余额57,415.96万元，占公司期末其他
应收款账面余额的72.44%。
（2）母公司
A、账龄分析及百分比
2003.06.30 2002.12.31
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 457,133,676.14 91.75 370,449,956.51 97.05
一至二年 35,368,806.68 7.10 3,066,683.04 0.80
二至三年 1,325,800.00 0.27 8,124,394.35 2.13
三年以上 4,383,608.80 0.88 75,350.00 0.02
498,211,891.62 100.00 381,716,383.90 100.00
坏账准备 (5,532,616.43) (5,532,616.43)
492,679,275.19 376,183,767.47
B、坏账准备
本期减少
2003.01.01 本期增加 2003.06.30
转出 转回
5,532,616.43 -- -- -- 5,532,616.43
C、截止2003年6月30日，持本公司5%以上表决权股份股东单位欠款见附注七、3。
7、预付账款
（1）账龄分析及百分比
2003.06.30 2002.12.31
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 198,509,451.69 80.02 81,184,113.67 88.27
一至二年 44,897,416.36 18.10 6,155,165.47 6.69
二至三年 3,036,355.49 1.22 1,634,868.20 1.78
三年以上 1,634,868.20 0.66 3,000,000.00 3.26
248,078,091.74 100.00 91,974,147.34 100.00
（2）截止2003年6月30日，不存在预付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
（3）账龄超过1年原因为期末尚未结算的货款。
（4）两期数据变动169.72%的主要原因为：本公司新增项目的预付账款增加所
致。
8、应收补贴款
项目 2003.06.30 2002.12.31 备注
所得税返还 604,165.55 604,165.55 崇文区财政局崇财批(2000)13号
9、存货
（1）存货分项目列示
项目 2003.06.30 2002.12.31
库存商品 91,850,776.54 109,813,341.29
库存材料 225,474.88 165,255.24
低值易耗品 229,356.44 229,356.44
产成品 1,195,053.05 830,565.98
开发成本 369,480,032.92 306,363,084.36
科技在产品 35,267,716.39 19,037,566.92
498,248,410.22 436,439,170.23
存货跌价准备 (6,344,206.96) (6,346,936.87)
491,904,203.26 430,092,233.36
（2）货跌价准备
本期减少
项目 2003.01.01 本期增加 2003.06.30
转出 转回
库存商品 6,346,936.87 -- 2,729.91 -- 6,344,206.96
10、待摊费用
项目 2003.01.01 本期增加 本期摊销 2003.06.30
房租 56,571.11 156,340.50 204,311.61 8,600.00
其他 7,659.40 75,000.00 13,909.40 68,750.00
64,230.51 231,340.50 218,221.01 77,350.00
11、长期股权投资
（1）合并数
项目 2003.01.01 本期增加
股票投资 -- --
其他股权投资 775,697,454.23 217,044,895.24
其中：对子公司投资 -- --
对合营企业投资 -- --
对联营企业投资 608,469,284.23 7,802,765.64
股权投资差额 20,085,399.17 --
795,782,853.40 217,044,895.24
长期投资减值准备 -- --
795,782,853.40
项目 本期减少 2003.06.30
股票投资 -- --
其他股权投资 92,885,881.03 899,856,468.44
其中：对子公司投资 -- --
对合营企业投资 -- --
对联营企业投资 92,885,881.03 523,386,168.84
股权投资差额 1,259,647.38 18,825,751.79
94,145,528.41 918,682,220.23
长期投资减值准备 -- --
918,682,220.23
A、其他股权投资
a、截至2003年6月30日投资明细
被投资单位名称 投资期限 投资比例
福建华通国际招商集团股份公司 3.75%
北京永外沙子口信用社 --
江苏常州金狮自行车集团 --
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 2000.03.29-2050.03.29 7.98%
北京共创开源软件股份有限公司 2001.01.22-2021.01.21 6.29%
北京八六三软件孵化器有限责任公司 2001.03.22-2051.03.21 4.70%
中投信用担保有限公司 2001.08.16-2021.08.15 3.00%
麦科特光电股份有限公司 1993.02.19-长期 21.17%
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 1993.09.01-长期 17.73%
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 2000.07.31-长期 10.00%
北京北大高科技产业投资有限公司 2000.11.23-2030.11.22 25.00%
北京北大教育投资有限公司 2000.12.08-2050.12.07 20.00%
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 2001.09.17-2031.09.16 50.00%
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 2001.04.25-2010.04.25 49.00%
山西广电网络投资有限公司 2000.09.22- 49.00%
新疆广电传输网络有限责任公司 2001.04.18-2005.04.18 49.00%
杭州北大青鸟科技有限公司 2001.11.09- 50.00%
被投资单位名称 初始投资成本 核算方法
福建华通国际招商集团股份公司 5,376,000.00 成本法
北京永外沙子口信用社 257,370.00 成本法
江苏常州金狮自行车集团 50,000.00 成本法
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 7,500,000.00 成本法
北京共创开源软件股份有限公司 770,000.00 成本法
北京八六三软件孵化器有限责任公司 2,000,000.00 成本法
中投信用担保有限公司 30,000,000.00 成本法
麦科特光电股份有限公司 330,516,929.60 成本法
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 123,595,258.35 权益法
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 1,000,000.00 权益法
北京北大高科技产业投资有限公司 50,000,000.00 权益法
北京北大教育投资有限公司 30,000,000.00 权益法
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 3,000,000.00 权益法
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 63,814,100.43 权益法
山西广电网络投资有限公司 97,613,805.96 权益法
新疆广电传输网络有限责任公司 98,000,000.00 权益法
杭州北大青鸟科技有限公司 14,000,000.00 权益法
857,493,464.34
注：本公司将持有的山西广电网络投资有限公司、宁夏青鸟广播电视网络公司和
新疆广电传输网络有限责任公司的股权为本公司在中国建设银行3亿元长期借款进行质
押。
b、权益变动情况
本期增 减权益
被投资单位名称 本期增减投资 本期权益
福建华通国际招商集团股份公司 -- --
北京永外沙子口信用社 -- --
江苏常州金狮自行车集团 -- --
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 -- --
北京共创开源软件股份有限公司 -- --
北京八六三软件孵化器有限责任公司 -- --
中投信用担保有限公司 20,000,000.00 --
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 4,000,205.94
北京北大青鸟软件工程有限公司 (8,000,000.00) (3,183,935.12)
北京北大高科技产业投资有限公司 -- --
北京北大教育投资有限公司 -- (329,670.62)
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 -- 1,298,590.35
四川省广播电视网络有限公司 (70,000,000.00) (7,408,841.17)
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 -- 1,023,457.06
山西广电网络投资有限公司 -- (3,875,278.33)
新疆广电传输网络有限责任公司 -- 69,897.53
麦科特光电股份有限公司 189,242,129.60 --
杭州北大青鸟科技有限公司 -- (88,155.79)
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 1,000,000.00 410,614.76
132,242,129.60 (8,083,115.39)
被投资单位名称 本期分 累计增减权益
回利润
福建华通国际招商集团股份公司 -- --
北京永外沙子口信用社 -- --
江苏常州金狮自行车集团 -- --
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 -- --
北京共创开源软件股份有限公司 -- --
北京八六三软件孵化器有限责任公司 -- --
中投信用担保有限公司 -- --
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 -- 56,656,738.19
北京北大青鸟软件工程有限公司 -- --
北京北大高科技产业投资有限公司 -- (42,709.93)
北京北大教育投资有限公司 -- (1,708,780.63)
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 -- 1,106,255.63
四川省广播电视网络有限公司 -- --
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 -- 1,276,655.77
山西广电网络投资有限公司 -- (13,658,899.73)
新疆广电传输网络有限责任公司 -- (625,255.53)
麦科特光电股份有限公司 -- --
杭州北大青鸟科技有限公司 -- (1,051,614.43)
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 -- 410,614.76
-- 42,363,004.10
注1：本期权益包括权益法核算本期投资收益2,099,046.13元。
注2：本期增减投资
（a）本公司2002年12月投资中投信用担保有限公司1000万元，根据该公司章程规
定，本公司认缴出资额为3000万元，占注册资本的3%，本公司于2003年1月将剩余的2
000万出资额投入该公司。
（b）依据本公司第五届董事会第二十九次会议决议，将本公司所持北京北大青鸟
软件工程有限公司40%的股份转让给北京北大资产经营有限公司。
（c）依据本公司第五届董事会第二十八次会议决议，将本公司所持四川省广播电
视网络有限公司25%的股份转让给重庆市迪马实业有限公司。
（d）依据本公司第二十五次（2002年度）股东大会决议，本公司之子公司上海企
业发展有限公司本期继续受让麦科特光电股份有限公司之股权,新增投资成本189,24
2,129.60。
（e）依据本公司第五届董事会第二十八次会议决议，将本公司所持广州北大青鸟
商用信息系统有限公司70%股权转让给麦科特光电股份有限公司，转让后本公司所持广
州北大青鸟商用信息系统有限公司股份由80%减为10%，由于本公司对其仍有重大影
响，故仍对其按权益法核算。
c、投资变动情况
被投资单位名称 2003.01.01 本期增减权益
福建华通国际招商集团股份公司 5,376,000.00 --
北京永外沙子口信用社 257,370.00 --
江苏常州金狮自行车集团 50,000.00 --
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 7,500,000.00 --
北京共创开源软件股份有限公司 770,000.00 --
北京八六三软件孵化器有限责任公司 2,000,000.00 --
中投信用担保有限公司 10,000,000.00 20,000,000.00
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 176,251,790.60 4,000,205.94
北京北大青鸟软件工程有限公司 11,183,935.12 (11,183,935.12)
北京北大高科技产业投资有限公司 49,957,290.07 --
北京北大教育投资有限公司 28,620,889.99 (329,670.62)
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 2,807,665.28 1,298,590.35
四川省广播电视网络有限公司 77,408,841.17 (77,408,841.17)
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 64,067,299.14 1,023,457.06
山西广电网络投资有限公司 87,830,184.56 (3,875,278.33)
新疆广电传输网络有限责任公司 97,304,846.94 69,897.53
麦科特光电股份有限公司 141,274,800.00 189,242,129.60
杭州北大青鸟科技有限公司 13,036,541.36 (88,155.79)
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 1,410,614.76
775,697,454.23 124,159,014.21
被投资单位名称 2003.06.30
福建华通国际招商集团股份公司 5,376,000.00
北京永外沙子口信用社 257,370.00
江苏常州金狮自行车集团 50,000.00
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 7,500,000.00
北京共创开源软件股份有限公司 770,000.00
北京八六三软件孵化器有限责任公司 2,000,000.00
中投信用担保有限公司 30,000,000.00
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 180,251,996.54
北京北大青鸟软件工程有限公司 --
北京北大高科技产业投资有限公司 49,957,290.07
北京北大教育投资有限公司 28,291,219.37
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 4,106,255.63
四川省广播电视网络有限公司 --
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 65,090,756.20
山西广电网络投资有限公司 83,954,906.23
新疆广电传输网络有限责任公司 97,374,744.47
麦科特光电股份有限公司 330,516,929.60
杭州北大青鸟科技有限公司 12,948,385.57
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 1,410,614.76
899,856,468.44
B、股权投资差额
a、股权投资差额明细
被投资单位名称 初始金额 形成原因
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 10,318,757.59
山西广电网络投资有限公司 12,386,194.04 初始投资时，投资金
额与被投资单位净资
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2,077,701.65 产份额之差。
北京商海威科贸有限公司 246,176.36
25,028,829.64
被投资单位名称 摊销期限
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 10年
山西广电网络投资有限公司 10年
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 10年
北京商海威科贸有限公司 6年
b、股权投资差额变动情况
被投资单位名称 2003.01.01 本期增加 本期摊销
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 8,598,964.66 -- 515,937.88
山西广电网络投资有限公司 9,908,955.24 -- 619,309.70
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 1,454,391.10 -- 103,885.10
北京商海威科贸有限公司 123,088.17 -- 20,514.70
20,085,399.17 -- 1,259,647.38
被投资单位名称 摊余金额 未摊销期限
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 8,083,026.78 7.83年
山西广电网络投资有限公司 9,289,645.54 7.50年
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 1,350,506.00 6.50年
北京商海威科贸有限公司 102,573.47 2.50年
18,825,751.79
（2）母公司
项目 2003.01.01 本期增加
股票投资 -- --
其他股权投资 1,476,003,255.66 40,358,276.63
其中：对子公司投资 854,617,142.79 13,966,125.75
对合营企业投资 -- --
对联营企业投资 595,432,742.87 6,392,150.88
股权投资差额 20,085,399.17 --
1,496,088,654.83 40,358,276.63
长期投资减值准备 -- --
1,496,088,654.83 40,358,276.63
A其他股权投资
项目 本期减少 2003.06.30
股票投资 -- --
其他股权投资 119,985,376.60 1,396,376,155.69
其中：对子公司投资 27,187,651.36 841,395,617.18
对合营企业投资 -- --
对联营企业投资 92,797,725.24 509,027,168.51
股权投资差额 1,259,647.38 18,825,751.79
121,245,023.98 1,415,201,907.48
长期投资减值准备 -- --
121,245,023.98 1,415,201,907.48
A其他股权投资
a、截至2003年6月30日投资明细
被投资单位名称 投资期限 投资比例
福建华通国际招商集团股份公司 3.75%
北京永外沙子口信用社 --
江苏常州金狮自行车集团 --
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 2000.03.29-2050.03.29 7.98%
北京共创开源软件股份有限公司 2001.01.22-2021.01.21 6.29%
北京八六三软件孵化器有限责任公司 2001.03.22-2051.03.21 4.70%
中投信用担保有限公司 2001.08.16-2021.08.15 3.00%
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 1993.09.01-长期 17.73%
北京北大高科技产业投资有限公司 2000.11.23-2030.11.22 25.00%
北京北大教育投资有限公司 2000.12.08-2050.12.07 20.00%
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 2001.09.17-2031.09.16 50.00%
上海北大青鸟商用信息系统有限公司 2003.04.26-长期 5.00%
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 2001.04.25-2010.04.25 49.00%
山西广电网络投资有限公司 2000.09.22-长期 49.00%
新疆广电传输网络有限责任公司 2001.04.18-2005.04.18 49.00%
北京商海威科贸有限公司 1996.10.15-2006.10.14 80.00%
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 2000.07.31-长期 10.00%
北京天桥百货商场有限责任公司 2000.10.18-2030.10.17 60.00%
西安北大青鸟商用信息系统有限公司 2001.05.18-2021.05.18 90.00%
上海北大青鸟企业发展有限公司 2000.06.02-2020.06.01 100.00%
北京北大青鸟商用信息系统有限公司 2002.09.24-2022.09.23 80.00%
被投资单位名称 初始投资成本 核算方法
福建华通国际招商集团股份公司 5,376,000.00 成本法
北京永外沙子口信用社 257,370.00 成本法
江苏常州金狮自行车集团 50,000.00 成本法
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 7,500,000.00 成本法
北京共创开源软件股份有限公司 770,000.00 成本法
北京八六三软件孵化器有限责任公司 2,000,000.00 成本法
中投信用担保有限公司 30,000,000.00 成本法
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 123,595,258.35 权益法
北京北大高科技产业投资有限公司 50,000,000.00 权益法
北京北大教育投资有限公司 30,000,000.00 权益法
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 3,000,000.00 权益法
上海北大青鸟商用信息系统有限公司 2,500,000.00 权益法
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 63,814,100.43 权益法
山西广电网络投资有限公司 97,613,805.96 权益法
新疆广电传输网络有限责任公司 98,000,000.00 权益法
北京商海威科贸有限公司 553,823.64 权益法
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 1,000,000.00 权益法
北京天桥百货商场有限责任公司 84,000,000.00 权益法
西安北大青鸟商用信息系统有限公司 9,000,000.00 权益法
上海北大青鸟企业发展有限公司 700,000,000.00 权益法
北京北大青鸟商用信息系统有限公司 40,000,000.00 权益法
1,349,030,358.38
b、权益变动情况
本期增减权益
被投资单位名称 本期增减投资 本期权益
福建华通国际招商集团股份公司 -- --
北京永外沙子口信用社 -- --
江苏常州金狮自行车集团 -- --
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 -- --
北京共创开源软件股份有限公司 -- --
北京八六三软件孵化器有限责任公司 -- --
中投信用担保有限公司 20,000,000.00 --
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 4,000,205.94
北京北大青鸟软件工程有限公司 (8,000,000.00) (3,183,935.12)
北京北大高科技产业投资有限公司 -- --
北京北大教育投资有限公司 -- (329,670.62)
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 -- 1,298,590.35
四川省广播电视网络有限公司 (70,000,000.00) (7,408,841.17)
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 -- 1,023,457.06
山西广电网络投资有限公司 -- (3,875,278.33)
新疆广电传输网络有限责任公司 -- 69,897.53
上海北大青鸟商用信息系统有限公司 2,500,000.00 7,978,070.99
北京商海威科贸有限公司 -- (193,919.78)
北京北大青鸟计算机智能技术有限公司 (7,600,000.00) 6,197,162.44
沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司 (9,000,000.00) 92,846.42
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 (7,000,000.00) (1,381,891.59)
北京天桥百货商场有限责任公司 -- 95,764.67
西安北大青鸟商用信息系统有限公司 -- (345,248.67)
上海北大青鸟企业发展有限公司 -- (7,956,600.17)
北京北大青鸟商用信息系统有限公司 -- 3,392,290.09
(79,100,000.00) (527,099.96)
被投资单位名称 本期分回 累计增减权益
利润
福建华通国际招商集团股份公司 -- --
北京永外沙子口信用社 -- --
江苏常州金狮自行车集团 -- --
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 -- --
北京共创开源软件股份有限公司 -- --
北京八六三软件孵化器有限责任公司 -- --
中投信用担保有限公司 -- --
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 -- 56,656,738.19
北京北大青鸟软件工程有限公司 -- --
北京北大高科技产业投资有限公司 -- (42,709.93)
北京北大教育投资有限公司 -- (1,708,780.63)
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 -- 1,106,255.63
四川省广播电视网络有限公司 -- --
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 -- 1,276,655.77
山西广电网络投资有限公司 -- (13,658,899.73)
新疆广电传输网络有限责任公司 -- (625,255.53)
上海北大青鸟商用信息系统有限公司 -- 7,978,070.99
北京商海威科贸有限公司 -- 3,027,729.08
北京北大青鸟计算机智能技术有限公司 -- --
沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司 -- --
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 -- 410,614.76
北京天桥百货商场有限责任公司 -- (11,419,745.30)
西安北大青鸟商用信息系统有限公司 -- (2,148,012.49)
上海北大青鸟企业发展有限公司 -- (7,909,276.60)
北京北大青鸟商用信息系统有限公司 -- 14,402,413.10
-- 47,345,797.31
注1：本期权益包括权益法核算本期投资收益 5,542,905.59 元。
注2：本期增减投资
（a）本公司第五届董事会第二十八次会议审议通过了《关于投资组建上海北大青
鸟商用信息系统有限公司的报告》，由本公司投资5%，本公司之子公司上海北大青鸟
企业发展有限公司投资95%。
（b）本期其他增减投资详见附注四及附注六。
c、投资变动情况
被投资单位名称 2003.01.01 本期增减权益
5,376,000.00 --
福建华通国际招商集团股份公司
北京永外沙子口信用社 257,370.00 --
江苏常州金狮自行车集团 50,000.00 --
7,500,000.00 --
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司
北京共创开源软件股份有限公司 770,000.00 --
北京八六三软件孵化器有限责任公司 2,000,000.00 --
10,000,000.00 20,000,000.00
中投信用担保有限公司
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 176,251,790.60 4,000,205.94
北京北大青鸟软件工程有限公司 11,183,935.12 (11,183,935.12)
49,957,290.07 --
北京北大高科技产业投资有限公司
北京北大教育投资有限公司 28,620,889.99 (329,670.62)
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 2,807,665.28 1,298,590.35
77,408,841.17 (77,408,841.17)
四川省广播电视网络有限公司
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 64,067,299.14 1,023,457.06
山西广电网络投资有限公司 87,830,184.56 (3,875,278.33)
97,304,846.94 69,897.53
新疆广电传输网络有限责任公司
上海北大青鸟商用信息系统有限公司 -- 10,478,070.99
北京商海威科贸有限公司 3,775,472.49 (193,919.78)
1,402,837.56 (1,402,837.56)
北京北大青鸟计算机智能技术有限公司
沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司 8,907,153.58 (8,907,153.58)
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 9,792,506.35 (8,381,891.59)
72,484,490.03 95,764.67
北京天桥百货商场有限责任公司
西安北大青鸟商用信息系统有限公司 7,197,236.18 (345,248.67)
上海北大青鸟企业发展有限公司 700,047,323.58 (7,956,600.17)
51,010,123.01 3,392,290.09
北京北大青鸟商用信息系统有限公司
1,476,003,255.65 (79,627,099.96)
被投资单位名称 2003.06.30
5,376,000.00
福建华通国际招商集团股份公司
北京永外沙子口信用社 257,370.00
江苏常州金狮自行车集团 50,000.00
7,500,000.00
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司
北京共创开源软件股份有限公司 770,000.00
北京八六三软件孵化器有限责任公司 2,000,000.00
30,000,000.00
中投信用担保有限公司
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 180,251,996.54
北京北大青鸟软件工程有限公司 --
49,957,290.07
北京北大高科技产业投资有限公司
北京北大教育投资有限公司 28,291,219.37
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 4,106,255.63
--
四川省广播电视网络有限公司
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 65,090,756.20
山西广电网络投资有限公司 83,954,906.23
97,374,744.47
新疆广电传输网络有限责任公司
上海北大青鸟商用信息系统有限公司 10,478,070.99
北京商海威科贸有限公司 3,581,552.71
--
北京北大青鸟计算机智能技术有限公司
沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司 --
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 1,410,614.76
72,580,254.70
北京天桥百货商场有限责任公司
西安北大青鸟商用信息系统有限公司 6,851,987.51
上海北大青鸟企业发展有限公司 692,090,723.41
54,402,413.10
北京北大青鸟商用信息系统有限公司
1,396,376,155.69
B、股权投资差额
a、股权投资差额明细
被投资单位名称 初始金额 形成原因
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 10,318,757.59
山西广电网络投资有限公司 12,386,194.04 初始投资时，投资金
额与被投资单位净资
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2,077,701.65 产份额之差。
北京商海威科贸有限公司 246,176.36
25,028,829.64
被投资单位名称 摊销期限
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 10年
山西广电网络投资有限公司 10年
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 10年
北京商海威科贸有限公司 6年
b、股权投资差额变动情况
被投资单位名称 2003.01.01 本期增 本期摊销
加
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 8,598,964.66 -- 515,937.88
山西广电网络投资有限公司 9,908,955.24 -- 619,309.70
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 1,454,391.10 -- 103,885.10
北京商海威科贸有限公司 123,088.17 -- 20,514.70
20,085,399.17 -- 1,259,647.38
被投资单位名称 摊余金额 未摊销期限
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 8,083,026.78 7.83年
山西广电网络投资有限公司 9,289,645.54 7.50年
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 1,350,506.00 6.50年
北京商海威科贸有限公司 102,573.47 2.50年
18,825,751.79
12、固定资产及累计折旧
（1）固定资产原值
固定资产类别 2003.01.01 本期增加
房屋及建筑物 182,426,685.26 27,339,008.84
运输设备 8,912,704.74 --
其他设备 36,695,320.99 446,554.36
228,034,710.99 27,785,563.20
固定资产类别 本期减少 2003.06.30
房屋及建筑物 127,066,400.00 82,699,294.10
运输设备 2,775,311.63 6,137,393.11
其他设备 1,977,512.44 35,164,362.91
131,819,224.07 124,001,050.12
注：两期数据变动45.62%的主要原因:本期转让北大青鸟软件园，减少固定资产1
2,706.64万元。详见附注七、2（1）D。
（2）累计折旧
固定资产类别 2003.01.01 本期增加
房屋及建筑物 20,622,204.85 1,262,901.09
运输设备 3,312,568.31 294,959.68
其他设备 12,883,977.63 909,109.60
36,818,750.79 2,466,970.37
固定资产类别 本期减少 2003.06.30
房屋及建筑物 -- 21,885,105.94
运输设备 652,705.53 2,954,822.46
其他设备 723,729.90 13,069,357.33
1,376,435.43 37,909,285.73
（3）固定资产减值准备
项目 2003.01.01 本期增加
房屋及建筑物 5,013,268.42 --
运输设备 772,064.48 --
其他设备 9,957,253.15 --
15,742,586.05
本期减少
项目 2003.06.30
转出 转回
房屋及建筑物 -- -- 5,013,268.42
运输设备 83,353.51 -- 688,710.97
其他设备 -- -- 9,957,253.15
83,353.51 15,659,232.54
13、在建工程
（1）截至2003年6月30日在建工程明细
工程名称 预算数 资金来源 工程完工比例
天桥二期工程 80,000,000.00 其他 69.59%
（2）在建工程增减变动
天桥二期工程
2003.01.01 55,210,545.89
其中：利息资本化 --
加：本期增加 462,267.68
其中：利息资本化 --
减：本期转入固定资产 --
其中：利息资本化 --
减：本期其他减少 --
其中：利息资本化 --
2003.06.30 55,672,813.57
其中：利息资本化 --
在建工程减值准备 (17,828,434.28)
37,844,379.29
（3）在建工程减值准备
本期减少
工程名称 2003.01.01 本期增加 2003.06.30
转出 转回
天桥二期工程 17,828,434.28 -- -- -- 17,828,434.28
14、无形资产
（1）截至2003年6月30日无形资产明细
项目 取得方式 原值 摊销期限
土地使用权 购入 7,012,342.04 20年
水电使用权 购入 2,040,000.00 20年
青鸟商用自动化系统 购入 13,640,200.00 10年
青鸟区域清算及电子联行业务系统 购入 39,589,400.00 10年
移动目标调度报警监控系统 购入 43,100,000.00 10年
JB-CNI分布式网络犯罪系统 购入 33,250,000.00 10年
JBSCADA-2000 购入 6,630,000.00 10年
青鸟CASE系统 购入 3,000,000.00 10年
软件 购入 1,799,800.00 10年
150,061,742.04
项目 剩余摊销期限 累计摊销额
土地使用权 10.5年 3,534,567.88
水电使用权 10.5年 1,057,100.00
青鸟商用自动化系统 5.5年 6,138,089.84
青鸟区域清算及电子联行业务系统 5.5年 17,815,230.16
移动目标调度报警监控系统 6年 17,240,000.15
JB-CNI分布式网络犯罪系统 8.5年 4,987,499.94
JBSCADA-2000 8.5年 994,500.00
青鸟CASE系统 2.5年 2,250,000.00
软件 滚动 569,490.12
54,586,478.09
（2）无形资产增减变动
项目 2003.01.01 本期增加额 本期摊销额
土地使用权 3,623,864.61 -- 146,090.45
水电使用权 1,025,400.00 -- 42,500.00
青鸟商用自动化系统 8,184,120.14 -- 682,009.98
青鸟区域清算及电子联行业
23,753,639.86 -- 1,979,470.02
务系统
移动目标调度报警监控系统 28,014,999.87 -- 2,155,000.02
JB-CNI分布式网络犯罪系统 29,925,000.04 -- 1,662,499.98
JBSCADA-2000 5,967,000.00 -- 331,500.00
青鸟CASE系统 900,000.00 -- 150,000.00
软件使用权小计 1,318,174.90 -- 87,865.02
102,712,199.42 7,236,935.47
项目 本期转出额 2003.06.30
土地使用权 -- 3,477,774.16
水电使用权 -- 982,900.00
青鸟商用自动化系统 -- 7,502,110.16
青鸟区域清算及电子联行业
-- 21,774,169.84
务系统
移动目标调度报警监控系统 -- 25,859,999.85
JB-CNI分布式网络犯罪系统 -- 28,262,500.06
JBSCADA-2000 -- 5,635,500.00
青鸟CASE系统 -- 750,000.00
软件使用权小计 1,230,309.88 --
1,230,309.88 94,244,954.07
注：本期转出额为合并范围变化所致。
15、长期待摊费用
项目 原始金额 2003.01.01 本期增加
装修费 408,186.30 218,851.23 --
终止合同补偿款 7,952,252.60 5,563,413.63 40,705.00
康居工程 3,199,205.05 2,559,364.07 --
开办费 1,194,894.21 1,194,894.21 --
修理费等 412,990.00 366,189.04 --
13,167,528.16 9,902,712.18 40,705.00
项目 本期摊销 本期转出 2003.06.30
装修费 55,126.02 -- 163,724.70
终止合同补偿款 642,838.43 -- 4,961,280.71
康居工程 159,960.24 -- 2,399,403.83
开办费 -- -- 1,194,894.21
修理费等 41,028.48 17,986.00 307,174.56
898,953.17 17,986.00 9,026,478.01
16、短期借款
借款类别 2003.06.30 2002.12.31
信用借款 200,000,000.00 --
抵押借款 -- --
其中：他人抵押 -- --
保证借款 1,068,000,000.00 815,000,000.00
其中：他人保证 1,068,000,000.00 815,000,000.00
质押借款 -- --
其中：他人质押 -- --
1,268,000,000.00 815,000,000.00
注：关联方担保情况见附注七、2（1）A。
17、应付票据
种类 2003.06.30 2002.12.31
银行承兑汇票 264,900.00 54,571,061.86
注：两期数据变动99.51%的主要原因为，2002年度根据购货合同以银行承兑汇票
形式支付深圳市桑夏计算机与人工智能开发有限公司货款5,457.11万元，已于2003年
1月兑付。
18、应付账款
2003.06.30 2002.12.31
92,742,567.00 60,423,100.78
注：（1）截止2003年6月30日，无欠持本公司5%以上表决权股份的股东单位款
项。
（2）两期数据变动53.49%的主要原因为本期采购货物增加所致。
19、预收账款
2003.06.30 2002.12.31
72,150,869.04 49,309,400.47
注：（1）截止2003年6月30日，无预收持本公司5%以上股份的股东单位款项。
（2）账龄超过1年的预收账款共计19,388,013.35元，为未完成项目预收款。
（3）两期数据变动46.32%的主要原因为项目预收款增加所致。
20、应付工资
2003.06.30 2002.12.31
139,690.59 2,037,601.83
注:截至2003年6月30日余额为尚未支付职工工资。
21、应付股利
股东名称 2003.06.30 2002.12.31
发起人股 -- --
募集法人股 278,498.12 290,175.08
已流通人民币股 -- 4.32
278,498.12 290,179.40
注：欠付股利的原因为尚未支付。
22、应交税金
税项 2003.06.30 2002.12.31
增值税 2,640,003.32 3,275,844.93
营业税 974,526.61 1,954,315.75
消费税 5,031.90 7,572.73
城市维护建设税 426,679.08 479,119.33
土地使用税 -- --
房产税 -- --
企业所得税 (553,114.62) 7,908,409.31
个人所得税 296,431.91 1,182,095.05
3,789,558.20 14,807,357.10
注：两期数据变动74.41%的主要原因为上缴税金所致。
23、其他应交款
项目 计缴标准
教育费附加 应缴流转税之3%
住房公积金 工资总额的8%
堤防费 应税收入的1.3-1.8‰(广州)应纳流转税
的1%(上海)
应纳流转税的2%(武汉)
义务兵优待金 应纳流转税的0.3%(上海)
河道工程修建维护
应纳流转税的0.25%(上海)
费
平抑基金 应税收入的0.1%(武汉)
地方教育费 应纳流转税的1%(沈阳)应税收入
的0.1%(武汉)
水利建设基金 应税收入的0.08%(西安)
项目 2003.06.30 2002.12.31
教育费附加 182,862.48 205,191.55
住房公积金 34,943.85 24,406.56
堤防费 988.14 133,199.71
义务兵优待金 1,650.00 1,650.00
河道工程修建维护
-- 16,245.32
费
平抑基金 849.57 3,738.08
地方教育费 849.57 6,156.31
水利建设基金 1,098.98 778.69
223,242.59 391,366.22
24、其他应付款
2003.06.30 2002.12.31
293,544,864.29 218,295,281.06
注：（1）截止2003年6月30日，欠持本公司5%以上表决权股份股东单位款项附注
七、3。
（2）两期数据变动34.47%的主要原因，本期与北京北大青鸟有限责任公司往来款
增加所致。
25、预提费用
类别 2003.06.30 2002.12.31
利息 4,117,500.00 --
房租 468,404.85 352,404.85
电话初装费 -- --
项目成本 917,454.14 602,645.47
各种保险 481,097.45 281,860.00
会议费 49,526.00 49,526.00
杂费及代理费 81,529.72 81,529.72
6,115,512.16 1,367,966.04
注：（1）期末结存的原因为尚未支付。
（2）两期数据变动347%的主要原因为本期预提第二季度贷款利息所致。
26、一年内到期的长期负债
借款类别 2003.06.30 2002.12.31
信用借款 -- --
抵押借款 -- --
其中：他人抵押 -- --
保证借款 -- 250,000,000.00
其中：他人保证 -- 250,000,000.00
质押借款 300,000,000.00 300,000,000.00
其中：他人质押
300,000,000.00 550,000,000.00
注：（1）两期数据变动的主要原因为偿还2003年到期的长期借款。
（2）质押情况详见附注五、11(1)Aa。
27、股本（万元）
本期增减
股份类别 2003.01.01
配股及增发转 增及送股 其它 小计
一、未上市流通股份
1.发起人股份 2321.9873 -- -- -- --
其中:国家持有股份 1896.9046 -- -- -- --
境内法人持有股份 425.0827 -- -- -- --
其他 -- -- -- -- --
2.募集法人股份 5286.1905 -- -- -- --
3.内部职工股 -- -- -- -- --
4.其他 -- -- -- -- --
未上市流通股份合计 7608.1778 -- -- -- --
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 10299.6054 -- -- -- --
2.境内上市的外资股 -- -- -- -- --
3.境外上市的外资股 -- -- -- -- --
4.其他 -- -- -- -- --
已上市流通股份合计 10299.6054 -- -- -- --
股份总数
17907.7832 -- -- -- --
股份类别 2003.06.30
一、未上市流通股份
1.发起人股份 2321.9873
其中:国家持有股份 1896.9046
境内法人持有股份 425.0827
其他 --
2.募集法人股份 5286.1905
3.内部职工股 --
4.其他 --
未上市流通股份合计 7608.1778
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 10299.6054
2.境内上市的外资股 --
3.境外上市的外资股 --
4.其他 --
已上市流通股份合计 10299.6054
股份总数
17907.7832
注：持本公司5%以上股份的股东名称及比例如下:
（1） 北京北大青鸟有限责任公司，2003年6月30日持股数额为3739.9274万股，
持股比例为20.88%；
（2） 北京崇远投资经营公司，2003年6月30日持股数额为2321.9873万股，持股
比例为12.97%。
28、资本公积
项目 2003.01.01 本期增加
股本溢价 432,293,942.13 --
股权投资准备 44,557,393.91 93,763.25
接受捐赠非现金资产准备 424,441.04 --
接受现金捐赠 -- --
关联交易差价 7,446,833.41 4,604,310.82
其他资本公积 -- --
484,722,610.49 4,698,074.07
项目 本期减少 2003.06.30
股本溢价 -- 432,293,942.13
股权投资准备 -- 44,651,157.16
接受捐赠非现金资产准备 -- 424,441.04
接受现金捐赠 -- --
关联交易差价 -- 12,051,144.23
其他资本公积 -- --
-- 489,420,684.56
注：本期资本公积增加共计4,698,074.07元，主要原因为:
（1）本公司之子公司北京天桥百货商场有限责任公司无法支付的应付款转入资本
公积,本公司按持股比例享有的份额增加资本公积-股权投资准备93,763.25元。
（2）本公司向关联方转让长期股权投资实际交易价格超过相关资产账面价值的部
分,按中华人民共和国财政部2001年12月21日财会[2001]64号《关联方之间出售资产等
有关会计处理问题暂行规定》的规定，计入资本公积（关联交易差价）4,604,310.82
元。详见附注七、2。
29、盈余公积
项目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.06.30
法定盈余公积 26,094,736.04 -- -- 26,094,736.04
法定公益金 26,368,099.94 -- -- 26,368,099.94
任意盈余公积 13,101,926.98 -- -- 13,101,926.98
65,564,762.96 -- -- 65,564,762.96
30、未分配利润
2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.06.30
91,596,905.53 18,271,891.49 -- 109,868,797.02
注：本期增加18,271,891.49元为本期净利润。
31、主营业务收入
（1）合并数
A、按业务性质
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
工业 941,773.82 1,445,794.10
商业零售业 23,341,727.14 32,856,387.73
计算机代理 162,860,458.86 180,636,068.33
信息技术业 83,191,228.16 278,863,237.91
270,335,187.98 493,801,488.07
B、按地区
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
北京地区 200,160,280.63 249,661,573.08
上海地区 65,131,711.04 88,851,636.97
沈阳地区 1,524,030.50 11,580,263.25
广州地区 50,087,042.48 54,453,070.11
西安地区 1,945,294.47 4,373,256.53
山东地区 -- 173,301,245.95
武汉地区 4,553,529.35 --
分部间抵销 (53,066,700.49) (88,419,557.82)
270,335,187.98 493,801,488.07
C、 2003年1-6月前五名客户销售额合计为3,218.99万元，占收入总额的11.91
%。
D、 两期数据变动45.25 %的主要原因为本期比上年同期合并范围减少子公司潍坊
北大青鸟华光科技股份有限公司影响金额17,330.12万元。
（2）母公司
A、按业务性质
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
工业 941,773.82 1,445,794.10
商业零售业 -- --
计算机代理 106,411,788.76 101，475,432.66
信息技术业 59,285,711.49 94,387,192.06
166,639,274.07 197,308,418.82
B、按地区
项目 2002年1-6月 2002年1-6月
北京地区 166,639,274.07 197,308,418.82
32、主营业务成本
（1）合并数
A、按业务性质
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
工业 547,660.48 818,925.92
商业零售业 18,560,892.60 26,146,353.70
计算机代理 138,056,269.18 139,339,020.08
信息技术业 22,435,443.40 107,617,170.51
179,600,265.66 273,921,470.21
B、按地区
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
北京地区 133,257,532.72 179,029,433.06
上海地区 47,472,645.64 65,128,626.50
沈阳地区 982,886.48 8,075,162.11
广州地区 44,268,276.67 48,139,743.16
西安地区 1,749,927.20 4,203,510.07
山东地区 -- 57,764,553.13
武汉地区 4,085,697.44 --
分部间抵销 (52,216,700.49) (88,419,557.82)
179,600,265.66 273,921,470.21
C、两期数据变动34.43%的主要原因为本期比上年同期合并范围减少子公司潍坊北
大青鸟华光科技股份有限公司影响金额5,776.46万元。
（2）母公司
A、按业务性质
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
工业 547,660.48 818,925.92
商业零售业 -- --
计算机代理 94,031,092.28 97,335,524.77
信息技术业 14,966,037.09 39,122,170.19
109,544,789.85 137,276,620.88
B、按地区
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
北京地区 109,544,789.85 137,276,620.88
33、主营业务税金及附加
项目 计缴标准 2003年1-6月 2002年1-6月
营业税 应税收入的3%、5% 997,879.98 458,929.29
消费税 金银首饰收入5% 28,566.81 43,991.05
城建税 应纳流转税额7% 786,928.29 942,824.87
地方教育费 应纳流转税额1%（沈阳） 449.30 --
堤防费 应纳流转税额1%（上海） 4,574.95 --
义务兵优待金 应纳流转税额0.3%（上海） -- --
教育费附加 应纳流转税额3% 339,732.24 409,258.81
2,158,131.57 1,855,004.02
34、其他业务利润
2003年1-6月
项目
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
租赁 1,971,582.00 108,437.02 1,863,144.98
维修咨询
1,200,511.00 1,119,648.80 80,862.20
安装调试
材料销售 -- -- --
加工收入 -- -- --
其他 850,000.00 -- 850,000.00
4,022,093.00 1,228,085.82 2,794,007.18
2002年1-6月
项目
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
租赁 912,300.00 50,176.50 862,123.50
维修咨询
3,470,419.05 2,320,674.58 1,149,744.47
安装调试
材料销售 96,427.70 -- 96,427.70
加工收入 1,159,765.61 -- 1,159,765.61
其他 108.30 -- 108.30
5,639,020.66 2,370,851.08 3,268,169.58
35、财务费用
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
利息支出 40,068,406.77 52,641,481.27
减：利息收入 887,949.30 2,451,471.16
汇兑损失 406.35 1,309.62
减：汇兑收益 -- --
手续费 114,899.79 181,048.67
39,295,763.61 50,372,368.40
36、投资收益
（1）合并数
2003年1-6月 2002年1-6月
类别
25,347.34 --
股票投资收益
债权投资收益 -- --
股权投资收益 2,099,046.13 4,877,760.87
其中：权益法核算 2,099,046.13 4,602,140.04
成本法核算 -- 275,620.83
股权转让收益 23,686,820.37 --
股权投资差额摊销 (1,259,647.38) (1,359,647.38)
减：短期投资跌价准备 （197,620.00） --
长期投资减值准备 -- --
24,749,186.46 3,518,113.49
注：两期数据变603.48%的主要原因：本期转让四川省广播电视网络有限公司25%
的股份所致。
（2）母公司
2003年1-6月 2002年1-6月
类别
21,562.97 --
股票投资收益
债权投资收益 -- --
股权投资收益 5,542,905.59 35,862,563.74
其中：权益法核算 5,542,905.59 35,586,942.91
成本法核算 -- 275,620.83
股权转让收益 23,686,820.37 --
股权投资差额摊销 (1,259,647.38) (1,259,647.38)
减：短期投资跌价准备 (156,000.00) --
长期投资减值准备 -- --
28,147,641.55 34,602,916.36
37、补贴收入
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
增值税返还 325,590.59 12,163,686.90
注：两期数据变97.32%的主要原因为本期比上年同期合并范围减少子公司潍坊北
大青鸟华光科技股份有限公司，上年同期该公司申报并取得的增值税退税1,121.72万
元。
38、营业外收入
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
固定资产清理收益 -- 656,331.72
违约金 -- 82,210.00
其他 72,942.59 47,830.97
72,942.59 786,372.69
39、营业外支出
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
固定资产清理损失 -- 40,267.44
捐赠支出 10,000.00 --
罚款 28,554.99 659,498.73
其他 6,840.05 135,012.09
45,395.04 834,778.26
40、收到的其他与经营活动有关的现金429,843,003.38元，其中：
项目 2003年1-6月
北京北大青鸟有限责任公司 170,021,000.00
河南广播电视网络投资有限公司 170,000,000.00
北京市北大青鸟软件系统公司 21,000,000.00
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 13,000,000.00
41、支付的其他与经营活动有关的现金258,479,512.68元，其中：
项目 2003年1-6月
北京北大科技实业发展中心 158,500,000.00
上海北大青鸟教育投资有限公司 30,050,000.00
江西广电信息网络有限公司 10,000,000.00
投标保证金借款 5,669,727.06
北京友邦天成科技有限公司 6,671,586.00
42、收到的其他与投资活动有关的现金887,949.30元：
项目 2003年1-6月
利息收入 887,949.30
（六）关于出售子公司影响相关资产、负债的披露
（1）本期出售的子公司出售日的财务状况：
公司名称 广州北大青鸟商用信息系统有限公司
截止日期 2003.06.30 2002.12.31
流动资产 40,377,401.80 31,468,876.72
固定资产 822,714.31 863,648.77
流动负债 27,111,954.47 20,104,240.54
公司名称 沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司
截止日期 2003.06.30 2002.12.31
流动资产 8,685,581.84 10,704,552.87
固定资产 1,189,551.38 1,259,822.57
流动负债 1,114,371.72 2,067,538.12
公司名称 北京北大青鸟计算机智能技术统有限公司
截止日期 2003.06.30 2002.12.31
流动资产 48,314,354.99 48,538,232.95
固定资产 1,267,102.82 1,350,382.04
无形资产及其他资产 1,230,309.88 1,318,174.90
流动负债 48,953,867.89 49,360,950.99
（2）本期出售的子公司出售日的经营成果：
公司名称 广州北大青鸟商用信息系统有限公司
期间 2003年1-6月 2002年度
主营业务收入 50,836,907.73 110,431,078.58
主营业务利润 5,640,293.18 11,698,836.88
利润总额 2,205,485.96 3,385,161.79
所得税 339,921.27 --
净利润 1,865,514.69 3,385,161.79
公司名称 沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司
期间 2003年1-6月 2002年度
主营业务收入 1,524,030.50 23,088,233.41
主营业务利润 476,322.33 3,817,102.35
利润总额 -1,136,075.82 -1,859,253.95
所得税 -- --
净利润 -1,136,075.82 -1,859,253.95
公司名称 北京北大青鸟计算机智能技术统有限公司
期间 2003年1-6月 2002年度
主营业务收入 188,034.19 13,918,951.64
主营业务利润 98,269.95 4,489,780.37
利润总额 12,060.90 -1,579,955.89
所得税 -- --
净利润 12,060.90 -1,579,955.89
（七）关联方关系及其交易
1、关联方
（1）存在控制关系的关联方
A、关联方名称及与本公司关系
关联方名称 与本公司关系
北京北大青鸟有限责任公司 本公司控制股东
B、关联方概况
关联方名称 注册地 性质 法定代表人
北京北大青鸟有 北京海淀区海 有限责任 杨芙清
限责任公司 淀路5号 公司
关联方名称 主营业务
北京北大青鸟有 技术开发、技术服务、技术转让、技
限责任公司 术咨询、销售计算机软硬件等
C、关联方注册资本及其变化
关联方名称 2002.12.31 本期增加
北京北大青鸟有限责任公司 14,000万元 --
关联方名称 本期减少 2003.06.30
北京北大青鸟有限责任公司 -- 14,000万元
D、关联方所持股份或拥有权益及其变化
2003.06.30 2002.12.31
关联方名称
股份（权益） 比例 股份（权益） 比例
北京北大青鸟有限责任公司 37,399,274.00 20.88% 37,399,274.00 20.88%
（2）不存在控制关系的关联方及与本公司关系
关联方名称 与本公司关系
北京市北大青鸟软件系统公司 本公司之控股股东之股东单位
北京北大科技实业发展中心 与北京市北大青鸟软件系统公司
受同一控股股东控制
上海北大科技实业有限公司 北京北大科技实业发展中心之子公司
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 受同一控股股东控制
广州市南方青鸟信息系统有限公司 受同一控股股东控制
深圳市北大青鸟科技有限公司 受同一控股股东控制
北京北大文化发展有限公司 受同一控股股东控制
河南广播电视网络投资有限公司 控股股东之联营企业
湖南长城通信网络工程公司 受同一控股股东控制
太原有线电视网络有限公司 控股股东之联营企业
江西广电信息网络有限公司 控股股东之联营企业
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 本公司联营企业
北京北大高科技产业投资有限公司 本公司联营企业
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 本公司联营企业
北京北大青鸟软件工程有限公司 本公司联营企业
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 本公司联营企业
新疆广电传输网络有限责任公司 本公司联营企业
北京北大教育投资有限公司 本公司联营企业
山西广电网络投资有限公司 本公司联营企业
许振东 本公司控股股东之总经理
沈阳公用发展股份有限公司 受同一控股股东控制
北京北大资产经营有限公司 受同一最终实际控制人控制
上海北大青鸟教育投资有限公司 本公司联营企业之控股子公司
2、关联交易
（1）与存在控制关系关联方的关联交易
A、提供信用担保
提供担保企业名称 被担保方 担保事项
北京北大青鸟有限责任公司 本公司 短期借款
提供担保企业名称 2003.06.30 2002.12.31
北京北大青鸟有限责任公司 768,000,000.00 710,000,000.00
B、转出其他资产
受让方 内容
北京北大青鸟有限责任公司 北京北大青鸟计算机智能技术有限公司
北京北大青鸟有限责任公司 北大青鸟软件园
受让方 2003年1-6月金额
北京北大青鸟有限责任公司 5,000,000.00
北京北大青鸟有限责任公司 127,066,400.00
注1：本公司第五届董事会第二十八次会议审议通过了《关于转让所持北京北大青
鸟计算机智能技术有限公司股权的报告》。将本公司所持有的北京北大青鸟计算机智
能技术有限公司的76%的股权转让给北京北大青鸟有限责任公司，交易价格为500万
元，交易结算方式是货币资金。定价政策依据交易标的的净资产为基础，同时考虑公
司现有产品及技术情况，确定交易价格。该决议已于2003年6月17日经本公司第二十五
次（2002年度）股东大会会议批准。
注2：本公司第五届董事会第二十八次会议审议通过了《关于将北大青鸟软件园退
还北京北大青鸟有限责任公司的报告》，根据我公司第五届董事会第十六次会议并经
公司第二十二次股东大会决议，以6,208万元的价格向北京北大青鸟有限责任公司购买
了北大青鸟软件园。自购入之日起至评估基准日2003年2月28日，共计投入资金10,41
1.95万元。目前由于原定建设项目已不再适用我公司的情况。因此我公司本着对股东
负责的态度对该项由关联交易形成的资产进行调整。经协商，以我公司全部投入金额
即10,411.95万元为基础，同时加上未付款2,294.69万元，将北大青鸟软件园以12,70
6.64万元的价格退还北京北大青鸟有限责任公司。该决议已于2003年6月17日经本公司
第二十五次（2002年度）股东大会会议批准。北京北大青鸟有限责任公司已按转让协
议的约定于2003年6月18日支付了7000万元。
（2）与不存在控制关系关联方的关联交易
A、提供信用担保
提供担保
被担保方 贷款银行
企业名称
本公司 许振东等50名自然人 中国工商银行上海市分行
提供担保 2003.06.30 2002.12.31
企业名称 担保金额 担保金额
本公司 80,000,000.00 120,000,000.00
注：本公司2002年向许振东等50名自然人借款12000万元。许振东等50名自然人向
中国工商银行上海市分行贷款12000万元（2002年3月至2005年3月），贷款分别由上海
兴中担保租赁有限公司及上海担保有限公司担保，控股子公司上海北大青鸟企业发展
有限公司进行反担保。本期本公司已偿还4000万元。本公司借用此笔款项已记入银行
指定监管账户，专门用于本公司控股子公司上海北大青鸟企业发展有限公司的威宁路
专家楼的开发建设。
B、销售商品、提供劳务
采购方或接受劳务方 内容 2003年1-6月销售收入金额
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 计算机产品 8,153,592.99
C、购买商品、采购劳务
销售方或提供劳务方 内容 2003年1-6月 2002年1-6月
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 购入材料 108,500.00 2,150,288.03
D、转出其他资产
受让方 内容
沈阳公用发展股份有限公司 转让沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司
北京北大资产经营有限公司 转让北京北大青鸟软件工程有限公司
受让方 2003年1-6月金额
沈阳公用发展股份有限公司 8,901,000.00
北京北大资产经营有限公司 11,183,900.00
注1：本公司第五届董事会第二十八次会议审议通过了《关于转让所持沈阳和广州
北大青鸟商用信息系统有限公司股权的报告》，将本公司所持沈阳北大青鸟商用信息
系统有限公司90%的股权转让给沈阳公用发展股份有限公司，交易价格为890.1万元，
交易结算方式是货币资金。定价政策依据交易标的经审计的净资产值为交易价格。该
决议已于2003年6月17日经本公司第二十五次（2002年度）股东大会会议批准。
注2：依据本公司第五届董事会第二十九次会议决议，将本公司所持北京北大青鸟
软件工程有限公司40%的股份转让给北京北大资产经营有限公司，定价政策是经双方协
商，以该公司2002年12月31日经审计的净资产为准，按我公司所占比例确定交易价格
为1,118.39万元，交易结算方式为货币方式。
3、关联交易未结算金额
关联方名称 账户性质 2003.06.30
北京北大青鸟有限责任公司 其他应收款 166,987,414.58
北京北大青鸟有限责任公司 其他应付款 108,847,730.98
北京北大青鸟有限责任公司 应收账款 2,190,240.00
江西广电信息网络有限公司 预收账款 8,460,423.48
江西广电信息网络有限公司 其他应付款 43,791,667.00
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 应收账款 --
深圳市北大青鸟科技有限公司 其他应收款 519,441.90
深圳市北大青鸟科技有限公司 应收账款 --
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 其他应收款 --
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 应付账款 281,382.00
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 其他应付款 12,034,992.84
北京北大文化发展有限公司 其他应收款 44,791,667.00
北京北大文化发展有限公司 其他应付款 --
北京北大青鸟软件工程有限公司 预付账款 220,000.00
北京北大青鸟软件工程有限公司 其他应收款 33,500,000.00
北京北大科技实业发展中心 其他应收款 236,480,495.00
北京市北大青鸟软件系统公司 其他应收款 --
北京市北大青鸟软件系统公司 其他应付款 14,613,053.28
上海北大科技实业有限公司 其他应收款 22,159,037.88
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 其他应收款 4,000,000.00
河南广播电视网络投资有限公司 其他应收款 --
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 应付账款 1,932,886.00
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 其他应付款 --
许振东等50人 其他应付款 80,000,000.00
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 应收账款 7,239,703.80
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 预付账款 526,577.20
北大教育投资有限公司 其他应收款 5,000,000.00
上海北大青鸟教育投资有限公司 其他应收款 30,106,262.00
北大资产经营有限公司 其他应收款 11,183,900.00
沈阳公用发展股份有限公司 其他应收款 8,901,000.00
关联方名称 所占比例 2002.12.31 所占比例
北京北大青鸟有限责任公司 21.07% 145,428,943.58 22.86%
北京北大青鸟有限责任公司 37.07% 10,790,615.98 4.94%
北京北大青鸟有限责任公司 1.02% 2,190,240.00 1.19%
江西广电信息网络有限公司 11.73% 4,768,319.48 9.67%
江西广电信息网络有限公司 14.92% 53,791,667.00 24.64%
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 -- 120,000.00 0.07%
深圳市北大青鸟科技有限公司 0.07% 519,441.90 0.08%
深圳市北大青鸟科技有限公司 -- 132,000.00 0.07%
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 -- 2,030,848.17 0.32%
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 0.30% 1,009,987.90 1.67%
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 4.10% 297,786.41 0.14%
北京北大文化发展有限公司 5.65% 44,791,667.00 7.04%
北京北大文化发展有限公司 -- 9,600,000.00 4.40%
北京北大青鸟软件工程有限公司 0.09% 220,000.00 0.24%
北京北大青鸟软件工程有限公司 4.23% 33,500,000.00 5.26%
北京北大科技实业发展中心 29.84% 75,131,000.00 11.81%
北京市北大青鸟软件系统公司 -- 6,342,702.23 1.00%
北京市北大青鸟软件系统公司 4.98% 10,000,000.00 4.58%
上海北大科技实业有限公司 2.80% 21,785,647.18 3.42%
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 0.50% 4,000,000.00 0.63%
河南广播电视网络投资有限公司 -- 170,000,000.00 26.72%
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 2.08% 2,106,308.80 3.49%
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 -- 1,000,000.00 0.46%
许振东等50人 27.25% 120,000,000.00 54.97%
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 3.38% -- --
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 0.21% -- --
北大教育投资有限公司 0.63% -- --
上海北大青鸟教育投资有限公司 3.80% -- --
北大资产经营有限公司 1.41% -- --
沈阳公用发展股份有限公司 1.12% -- --
（八）或有事项
债务担保
被担保单位名称 贷款银行 2003.06.30
许振东等50名自
中国工商银行上海市分行 80,000,000.00
然人
2002.12.31
被担保单位名称 期限
担保金额
许振东等50名自
120,000,000.00 2002.3-2005.3
然人
（九）承诺事项
截止2003年6月30日，本公司不存在应披露的承诺事项。
（十）资产负债表日后事项
1、本公司第五届董事会第二十八次会议审议通过了《2002年度利润分配和资本公
积转增股本方案》，以2002年12月31日的总股本179,077,832.00股为基数，向全体股
东每10股派送红股2股，用资本公积金转增股本每10股转增5股，除权日为2003年7月4
日。该方案于2003年6月17日获第二十五次（2002年度）股东大会批准。上述事项业经
北京京都会计师事务所有限责任公司于2003年7月7日出具北京京都验字（2003）第00
26号验资报告予以验证。
2、 四川省广播电视网络有限责任公司股权转让款6000万元于2003年7月28日收
讫。
3、 沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司全额股权转让款890.10万元于2003年7月
31日收讫。
4、 广州北大青鸟商用信息系统有限公司全额股权转让款857万元于2003年7月31
日收讫。
5、 北京北大青鸟计算机智能技术有限公司全额股权转让款500万元于2003年7月
31日收讫。
除上述披露外,截止2003年8月26日,本公司不存在应披露的其他资产负债表日后事
项。
（十一）其他重要事项
除上述披露外，截至2003年6月30日，本公司不存在应披露的其他重要事项。
（十二）净资产收益率及每股收益
净资产收益率
全面摊薄 加权平均
报告期利润
2003年1- 2002年1- 2003年1- 2002年
6月 6月 6月 1-6月
主营业务利润 10.50% 26.37% 10.67% 28.74%
营业利润 -0.79% 5.39% -0.80% 5.88%
净利润 2.17% 3.54% 2.20% 3.48%
扣除非常性损益
-0.50% 3.71% -0.50% 3.64%
后净利润
每股收益
全面摊薄 加权平均
报告期利润
2003年1- 2002年1- 2003年 2002年1-
6月 6月 1-6月 6月
主营业务利润 0.49 1.22 0.49 1.22
营业利润 -0.04 0.25 -0.04 0.25
净利润 0.10 0.16 0.10 0.16
扣除非常性损益
-0.02 0.17 -0.02 0.17
后净利润
第八节 备查文件
1、载有董事长签名的2003半年度报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务
报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件正本；
4、公司章程文本。
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司
董事长:徐祗祥
2003年8月26日
资产负债表
编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 单位：人民币元
资产 附注 2003年6月30日
合并 母公司
流动资产：
货币资金 五、1 77,765,225.81 38,270,952.46
短期投资 五、2 796,020.00
应收票据 五、3 824,900.00
应收股利 五、4 314,182.40 314,182.40
应收利息
应收帐款 五、5 204,777,969.69 125,828,073.67
其他应收款 五、6 786,181,713.21 492,679,275.19
预付帐款 五、7 248,078,091.74 206,601,884.21
应收补贴款 五、8 604,165.55 604,165.55
存货 五、9 491,904,203.26 83,460,204.75
待摊费用 五、10 77,350.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,811,323,821.66 947,758,738.23
长期投资：
长期股权投资 五、11 918,682,220.23 1,415,201,907.48
长期债权投资
长期投资合计 918,682,220.23 1,415,201,907.48
固定资产：
固定资产原价 五、12 124,001,050.12 24,580,508.48
减：累计折旧 五、12 37,909,285.73 6,816,329.85
固定资产净值 五、12 86,091,764.39 17,764,178.63
减：固定资产减值准备 五、12 15,659,232.54 4,158,247.89
固定资产净额 五、12 70,432,531.85 13,605,930.74
工程物资
在建工程 五、13 37,844,379.29
固定资产清理 (41,175.95)
固定资产合计 108,235,735.19 13,605,930.74
无形资产及其他长期资产：
无形资产 五、14 94,244,954.07 89,784,279.91
长期待摊费用 五、15 9,026,478.01 5,572,032.77
其他长期资产
无形资产及其他长期资产合计 103,271,432.08 95,356,312.68
递延税项：
递延税项借项
资产总计 2,941,513,209.16 2,471,922,889.13
资产 2002年12月31日
合并 母公司
流动资产：
货币资金 193,911,328.30 100,578,431.21
短期投资 3,598,400.00 2,844,000.00
应收票据 2,108,014.00 1,000,000.00
应收股利 314,182.40 314,182.40
应收利息
应收帐款 173,868,178.25 98,985,296.15
其他应收款 629,785,887.71 376,183,767.47
预付帐款 91,974,147.34 63,769,791.88
应收补贴款 604,165.55 604,165.55
存货 430,092,233.36 68,039,752.90
待摊费用 64,230.51
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,526,320,767.42 712,319,387.56
长期投资：
长期股权投资 795,782,853.40 1,496,088,654.83
长期债权投资
长期投资合计 795,782,853.40 1,496,088,654.83
固定资产：
固定资产原价 228,034,710.99 123,941,998.08
减：累计折旧 36,818,750.79 6,102,890.77
固定资产净值 191,215,960.20 117,839,107.31
减：固定资产减值准备 15,742,586.05 4,158,247.89
固定资产净额 175,473,374.15 113,680,859.42
工程物资
在建工程 37,382,111.61
固定资产清理
固定资产合计 212,855,485.76 113,680,859.42
无形资产及其他长期资产：
无形资产 102,712,199.42 96,744,759.91
长期待摊费用 9,902,712.18 6,016,183.49
其他长期资产
无形资产及其他长期资产合计 112,614,911.60 102,760,943.40
递延税项：
递延税项借项
资产总计 2,647,574,018.18 2,424,849,845.21
资产负债表（续）
编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 单位：人民币元
负债和股东权益 附注 2003.06.30
合并 母公司
流动负债：
短期借款 五、16 1,268,000,000.00 765,000,000.00
应付票据 五、17 264,900.00
应付帐款 五、18 92,742,567.00 54,931,062.17
预收帐款 五、19 72,150,869.04 40,226,586.65
应付工资 五、20 139,690.59 47,517.69
应付福利费 1,136,023.68 828,599.87
应付股利 五、21 278,498.12 278,498.12
应交税金 五、22 3,789,558.20 3,592,116.82
其他应交款 五、23 223,242.59 158,275.67
其他应付款 五、24 293,544,864.29 457,005,014.10
预提费用 五、25 6,115,512.16 5,923,141.50
预计负债
一年内到期的长期负债 五、26 300,000,000.00 300,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,038,385,725.67 1,627,990,812.59
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,038,385,725.67 1,627,990,812.59
少数股东权益：
少数股东权益 59,195,406.95
股东权益
股本 179,077,832.00 179,077,832.00
资本公积 五、27 489,420,684.56 489,420,684.56
盈余公积 五、28 65,564,762.96 64,656,847.32
其中：法定公益金 五、29 26,368,099.94 25,914,142.12
未分配利润 五、30 109,868,797.02 110,776,712.66
外币报表折算差额
股东权益合计 843,932,076.54 843,932,076.54
负债和股东权益合计 2,941,513,209.16 2,471,922,889.13
负债和股东权益 2002.12.31
合并 母公司
流动负债：
短期借款 815,000,000.00 515,000,000.00
应付票据 54,571,061.86 54,571,061.86
应付帐款 60,423,100.78 21,458,578.65
预收帐款 49,309,400.47 31,898,751.70
应付工资 2,037,601.83 1,731,092.04
应付福利费 1,172,278.48 908,992.07
应付股利 290,179.40 290,179.40
应交税金 14,807,357.10 3,460,271.82
其他应交款 391,366.22 129,943.66
其他应付款 218,295,281.06 423,434,286.71
预提费用 1,367,966.04 1,004,576.32
预计负债
一年内到期的长期负债 550,000,000.00 550,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,767,665,593.24 1,603,887,734.23
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,767,665,593.24 1,603,887,734.23
少数股东权益：
少数股东权益 58,946,313.96
股东权益
股本 179,077,832.00 179,077,832.00
资本公积 484,722,610.49 484,722,610.49
盈余公积 65,564,762.96 64,656,847.32
其中：法定公益金 26,368,099.94 25,914,142.12
未分配利润 91,596,905.53 92,504,821.17
外币报表折算差额
股东权益合计 820,962,110.98 820,962,110.98
负债和股东权益合计 2,647,574,018.18 2,424,849,845.21
公司负责人：徐祗祥 主管会计工作负责人：薛丽 会
计机构负责人：江昌武
利润表
编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2003年1-6月
合并 母公司
一、主营业务收入 五、31 270,335,187.98 166,639,274.07
减：主营业务成本 五、32 179,600,265.66 109,544,789.85
主营业务税金及附加 五、33 2,158,131.57 1,307,357.05
二、主营业务利润 88,576,790.75 55,787,127.17
加：其他业务利润 五、34 2,794,007.18 199,463.01
减：营业费用 29,063,652.47 18,953,096.49
管理费用 29,670,464.94 17,521,675.99
财务费用 五、35 39,295,763.61 29,380,727.71
三、营业利润 (6,659,083.09) (9,868,910.01)
加：投资收益 五、36 24,749,186.46 28,147,641.55
补贴收入 五、37 325,590.59
营业外收入 五、38 72,942.59
减：营业外支出 五、39 45,395.04 6,840.05
四、利润总额 18,443,241.51 18,271,891.49
减：所得税 341,564.22
少数股东损益 (170,214.19)
五、净利润 18,271,891.49 18,271,891.49
项 目 2002年1-6月
合并 母公司
一、主营业务收入 493,801,488.07 197,308,418.82
减：主营业务成本 273,921,470.21 137,276,620.88
主营业务税金及附加 1,855,004.02 1,930,592.23
二、主营业务利润 218,025,013.84 58,101,205.71
加：其他业务利润 3,268,169.58 (806,611.54)
减：营业费用 42,029,439.03 14,552,032.85
管理费用 84,299,081.63 16,111,033.55
财务费用 50,372,368.40 32,780,229.41
三、营业利润 44,592,294.36 (6,148,701.64)
加：投资收益 3,518,113.49 34,602,916.36
补贴收入 12,163,686.90 805,777.77
营业外收入 786,372.69 660,971.31
减：营业外支出 834,778.26 663,923.55
四、利润总额 60,225,689.18 29,257,040.25
减：所得税 4,587,729.28
少数股东损益 26,380,919.65
五、净利润 29,257,040.25 29,257,040.25
公司负责人：徐祗祥 主管会计工作负责人：薛丽 会计机
构负责人：江昌武
利润分配表
编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 2003年1-6月
合并 母公司
一、净利润 18,271,891.49 18,271,891.49
加：年初未分配利润 91,596,905.53 92,504,821.17
其他转入
二、可供分配的利润 109,868,797.02 110,776,712.66
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 109,868,797.02 110,776,712.66
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 109,868,797.02 110,776,712.66
项 目 2002年1-6月
合并 母公司
一、净利润 29,257,040.25 29,257,040.25
加：年初未分配利润 42,274,414.51 72,423,111.15
其他转入
二、可供分配的利润 71,531,454.76 101,680,151.40
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 71,531,454.76 101,680,151.40
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 71,531,454.76 101,680,151.40
公司负责人：徐祗祥 主管会计工作负责人：薛丽
会计机构负责人：江昌武
现金流量表
2003年1-6月
编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 358,379,874.97
收到的税费返还 325,590.59
收到的其他与经营活动有关的现金 五、40 429,843,003.38
现金流入小计 788,548,468.94
购买商品、接受劳务支付的现金 598,760,245.45
支付给职工以及为职工支付的现金 19,218,078.09
支付的各项税费 24,312,771.42
支付的其他与经营活动有关的现金 五、41 258,479,512.68
现金流出小计 900,770,607.64
经营活动产生的现金流量净额 (112,222,138.70)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12,973,177.41
取得投资收益所收到的现金 52,169.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 70,053,750.00
现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 五、42 887,949.30
现金流入小计 83,967,046.64
购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 10,804,172.63
投资所支付的现金 200,165,800.00
支付的其他与投资活动有关的现金 8,482,882.17
现金流出小计 219,452,854.80
投资活动产生的现金流量净额 (135,485,808.16)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 4,500,000.00
借款所收到的现金 615,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 619,500,000.00
偿还债务所支付的现金 452,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 35,822,849.49
支付的其他与筹资活动有关的现金 115,306.14
现金流出小计 487,938,155.63
筹资活动产生的现金流量净额 131,561,844.37
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 (116,146,102.49)
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 202,714,729.30
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 139,059,389.79
现金流入小计 341,774,119.09
购买商品、接受劳务支付的现金 222,743,786.93
支付给职工以及为职工支付的现金 9,503,439.06
支付的各项税费 12,543,021.06
支付的其他与经营活动有关的现金 188,484,834.95
现金流出小计 433,275,082.00
经营活动产生的现金流量净额 (91,500,962.91)
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12,973,177.41
取得投资收益所收到的现金 48,385.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 70,005,750.00
收到的其他与投资活动有关的现金 412,432.14
现金流入小计 83,439,745.11
购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 6,058,919.82
投资所支付的现金 22,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 28,558,919.82
投资活动产生的现金流量净额 54,880,825.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 335,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 335,000,000.00
偿还债务所支付的现金 335,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,630,258.56
支付的其他与筹资活动有关的现金 57,082.57
现金流出小计 360,687,341.13
筹资活动产生的现金流量净额 (25,687,341.13)
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 (62,307,478.75)
公司负责人：徐祗祥 主管会计工作负责人：薛丽 会计机构
负责人：江昌武
现金流量表（补充资料）
2003年1-6月
编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 单位：人民币元
补充资料 合并 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 18,271,891.49 18,271,891.49
加：少数股东损益 (170,214.19)
计提的资产减值准备 111,481.64
固定资产折旧 2,466,970.37 717,349.03
无形资产摊销 7,236,935.47 6,960,480.00
长期待摊费用摊销 898,953.17 444,150.72
待摊费用减少（减：增加） (13,119.49)
预提费用增加（减：减少） 630,046.12 801,065.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 39,295,763.61 29,380,727.71
投资损失（减：收益） (24,749,186.46) (28,147,641.55)
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） (61,811,969.90) (15,420,451.85)
经营性应收项目的减少（减：增加） (251,474,603.21) (102,050,077.57)
经营性应付项目的增加（减：减少） 157,084,912.69 (2,458,456.07)
其他
经营活动产生的现金流量净额 (112,222,138.70) (91,500,962.91)
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金期末余额 77,765,225.81 38,270,952.46
现金的期初余额 193,911,328.30 100,578,431.21
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 (116,146,102.49) (62,307,478.75)
公司负责人：徐祗祥 主管会计工作负责人：薛丽 会
计机构负责人：江昌武
母公司资产减值准备明细表
2003年6月30日
编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 单位：人民币元
项 目 年初余额 本期增 本期减少数
加数 因资产价值 其他原因
回升转回数 转出数
一、坏账准备合计 9,488,572.17
其中：应收账款 3,955,955.74
其他应收款 5,532,616.43
二、短期投资跌价准备合计 156,000.00 156,000.00
其中：股票投资
基金投资 156,000.00 156,000.00
三、存货跌价准备合计 3,375,146.09
其中：库存商品 3,375,146.09
库存材料
科技在产品
产成品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 4,158,247.89
其中：房屋及建筑物
运输设备
其他设备 4,158,247.89
专用设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 17,177,966.15 156,000.00
项 目 本期减少数 期末余额
合计
一、坏账准备合计 9,488,572.17
其中：应收账款 3,955,955.74
其他应收款 5,532,616.43
二、短期投资跌价准备合计 156,000.00
其中：股票投资
基金投资 156,000.00
三、存货跌价准备合计 3,375,146.09
其中：库存商品 3,375,146.09
库存材料
科技在产品
产成品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 4,158,247.89
其中：房屋及建筑物
运输设备
其他设备 4,158,247.89
专用设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计 156,000.00 17,021,966.15
公司负责人：徐祗祥 主管会计工作负责人：薛丽
会计机构负责人：江昌武
合并资产减值准备明细表
2003年6月30日
编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 单位：人民币元
项 目 年初余额 本期增加数 本期减少数
因资产价值
回升转回数
一、坏账准备合计 16,529,802.42 111,481.64
其中：应收账款 10,008,557.45
其他应收款 6,521,244.97 111,481.64
二、短期投资跌价准备合计 251,556.00 9,720.00 51,340.00
其中：股票投资 87,056.00 9,720.00 42,840.00
基金投资 164,500.00 8,500.00
三、存货跌价准备合计 6,346,936.87
其中：库存商品 6,346,936.87
库存材料
科技在产品
产成品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 15,742,586.05
其中：房屋及建筑物 5,013,268.42
运输设备 772,064.48
其他设备 9,957,253.15
专用设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 17,828,434.28
八、委托贷款减值准备
九、总计 56,699,315.62 121,201.64 51,340.00
项 目 本期减少数 期末余额
其他原因转 合计
出数
一、坏账准备合计 1,121,262.63 1,121,262.63 15,520,021.43
其中：应收账款 857,535.22 857,535.22 9,151,022.23
其他应收款 263,727.41 263,727.41 6,368,999.20
二、短期投资跌价准备合计 156,000.00 207,340.00 53,936.00
其中：股票投资 42,840.00 53,936.00
基金投资 156,000.00 164,500.00
三、存货跌价准备合计 2,729.91 2,729.91 6,344,206.96
其中：库存商品 2,729.91 2,729.91 6,344,206.96
库存材料
科技在产品
产成品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 83,353.51 83,353.51 15,659,232.54
其中：房屋及建筑物 5,013,268.42
运输设备 83,353.51 83,353.51 688,710.97
其他设备 9,957,253.15
专用设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 17,828,434.28
八、委托贷款减值准备
九、总计 1,363,346.05 1,414,686.05 55,405,831.21
公司负责人：徐祗祥 主管会计工作负责人：薛丽
会计机构负责人：江昌武
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