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重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本公司董事长徐祗祥先生、总经理吴敏生先生、总会计师薛丽女士、财务部经理江
昌武先生声明：保证本年度报告中的财务报告真实、完整。
目录
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务报告
十一、备查文件目录
第一节 公司简介
1、公司法定中文名称：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司
中文缩写：青鸟天桥
英文名称：Beijing Tianqiao Beida Jade Bird Sci—Tech Co.，Ltd.
英文缩写：JBTQ
2、公司法定代表人：徐祗祥
3、公司董事会秘书：于明
电话：010-82615888 转3357
传真：010-62764411
电子信箱：yuming@jadebird.com.cn
联系地址：北京市海淀区成府路207 号（北大青鸟楼）
董事会证券事务代表：石莹
电话：010-82615888 转3357
传真：010-62764411
电子信箱：shiying@jadebird.com.cn
联系地址：北京市海淀区成府路207 号（北大青鸟楼）
4、公司注册地址：北京市崇文区永内大街1 号
邮政编码：100050
办公地址：北京市海淀区成府路207 号（北大青鸟楼）
邮政编码：100871
国际互联网网址：www.jbbis.com.cn
电子信箱：jbtq@jbbis.com.cn
5、公司选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
中国证监会指定国际互联网网址：www. sse. com. cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：青鸟天桥
股票代码：600657
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1984 年7 月20 日，地点：北京市崇文区工商行政管理局
。
公司最近一次变更注册登记情况：2003 年7 月16 日，地点：北京市工商行政管理
局。
企业法人营业执照注册号：1100001100499。
税务登记号码：110103101530182。
公司聘请中磊会计师事务所有限责任公司担任审计机构，办公地址为：北京市西城
区西单中水大厦815 室。
第二节 会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度主要会计数据（单位：人民币元）
利润总额： 30,254,464.24
净利润： 32,502,974.27
扣除非经常性损益后的净利润： 27,144,312.66
主营业务利润： 190,877,182.97
其他业务利润： 5,638,787.75
营业利润： 9,797,077.33
投资收益： 7,522,969.40
补贴收入： 13,418,387.32
营业外收支净额： -483,969.81
经营活动产生的现金流量净额： 316,364,283.83
现金及现金等价物净增加额： 176,933,878.83
注：扣除的非经常性损益项目及金额： 5,358,661.61
其中：营业外收入 394,871.21
营业外支出 -878,841.02
处置长期股权投资产生的损益 22,074,020.37
短期投资损益 105,185.26
以前年度已经计提各项减值准备的转回 3,196,643.33
补贴收入 287,300.00
权益法核算的被投资单位的非经常性损益 -19,820,517.54
2、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标单位：人民币元
项目 2003年
调整前
主营业务收入 747,782,682.42 760,624,921.13
净利润 32,502,974.27 25,102,137.52
总资产 2,720,025,763.87 2,647,574,018.18
股东权益 854,362,651.24 820,962,110.98
每股收益(摊薄法) 0.1068 0.1402
每股收益(加权法) 0.1068 0.1402
扣除非经常性损益后
的每股收益 0.0892 0.1320
每股净资产 2.8064 4.5844
调整后的每股净资产 2.7953 4.5246
每股经营活动产生的
现金流量净额 1.0392 0.7341
净资产收益率(摊薄) 3.8044% 3.0576%
净资产收益率(加权) 3.8989% 3.1456%
扣除非经常性损益后
加权净资产收益率 3.2561% 2.9628%
项目 2002年 2001年
调整后 调整前
主营业务收入 760,624,921.13 1,134,794,511.44
净利润 26,383,543.65 46,460,863.06
总资产 2,640,766,447.26 3,537,508,305.27
股东权益 815,093,285.34 743,865,886.14
每股收益(摊薄法) 0.1473 0.2594
每股收益(加权法) 0.1473 0.2594
扣除非经常性损益后
的每股收益 0.1251 0.2758
每股净资产 4.5516 4.1539
调整后的每股净资产 4.4918 3.9133
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.7341 1.5937
净资产收益率(摊薄) 3.2369% 6.2459%
净资产收益率(加权) 3.3334% 6.3526%
扣除非经常性损益后
加权净资产收益率 2.8308% 6.7531%
项目
调整后
主营业务收入 1,134,794,511.44
净利润 47,166,976.70
总资产 3,529,486,258.41
股东权益 736,703,860.74
每股收益(摊薄法) 0.2634
每股收益(加权法) 0.2634
扣除非经常性损益后
的每股收益 0.2665
每股净资产 4.1139
调整后的每股净资产 3.8733
每股经营活动产生的
现金流量净额 1.5937
净资产收益率(摊薄) 6.4024%
净资产收益率(加权) 6.5161%
扣除非经常性损益后
加权净资产收益率 6.5926%
3、利润表附表（按中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则（第9 号
）》要求计算）
2003年度
报告期利润 净资产收益率(%)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 22.3415 22.8966
营业利润 1.1467 1.1752
净利润 3.8044 3.8989
扣除非经常性损益
后的净利润 3.1771 3.2561
报告期利润 每股收益(%)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.6270 0.6270
营业利润 0.0322 0.0322
净利润 0.1068 0.1068
扣除非经常性损益
后的净利润 0.0892 0.0892
4、报告期内股东权益变动情况及变化原因单位：人民币元
项目 股本 资本公积
期初数 179,077,832.00 484,734,404.12
本期增加 125,354,483.00 6,852,090.39
本期减少 89,624,614.76
期末数 304,432,315.00 401,961,879.75
变动原因 资本公积金转增股 增加为关联方交
本及股票红利 易收益及接受现
金捐赠，减少为转
增股本
项目 盈余公积 法定公益金
期初数 63,968,040.41 25,569,738.67
本期增加 8,912,873.46 4,456,436.73
本期减少
期末数 72,880,913.87 30,026,175.40
变动原因 本年利润分配 本年利润分配
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 87,313,008.81 815,093,285.34
本期增加 32,502,974.27 173,622,421.12
本期减少 44,728,440.46 134,353,055.22
期末数 75,087,542.62 854,362,651.24
变动原因 增加为本年实
现净利润，减少
利润分配
第三节 股本变动及股东情况
1、股本变动情况
（1）股份变动情况表
股份变动情况表
数
量单位：股
本次变动增减（+、-）
本次变动
前 配 送 股 公积金转股 增其
股 发他
一、未上市流通股份
1、发起人股份 23219873 4643975 11609936
其中：
国家持有股份 18969046 3793809 9484523
境内法人持有股份 4250827 850166 2125413
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 52861905 10572381 26430953
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 76081778 15216356 38040889
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 102996054 20599211 51498027
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 102996054 20599211 51498027
三、股份总数 179077832 35815567 89538916
本次变动后
小 计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 16253911 39473784
其中：
国家持有股份 13278332 32247378
境内法人持有股份 2975579 7226406
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 37003334 89865239
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 53257245 129339023
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 72097238 175093292
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 72097238 175093292
三、股份总数 125354483 304432315
（2）股票发行与上市情况
①2001年10月本公司实施资本公积金转增股本方案，每10股转增3股，股本增至17
9077832股。
②报告期内（2003年6月）本公司实施每10股送红股2股，资本公积金每10股转增5
股的方案，股本增至304432315股。
③公司无内部职工股。
2、股东情况介绍
（1）报告期末股东总数：40087户。
（2）前10名股东的持股情况
股东名称 年度内增减（股） 年末持股数（股）
北京北大青鸟有限责任公司 +26179492 63578766
北京崇远投资经营公司 +16253911 39473784
（代表国家持有股份）
北京市电影公司 +2725632 6619392
对外友好合作服务中心 +1362816 3309696
深圳市万向投资有限公司 +189817 3200000
杭州市临安人长久食品有限公司 未知 2950259
交通银行北京分行 +1210121 2938866
北京铁建工贸公司 +1090253 2647757
北京中关村科技发展股份有限公司 +1083628 2631668
北京道和投资管理有限公司 未知 1985818
股东名称 占总股本比例 所持股份类别
北京北大青鸟有限责任公司 20.88% 法人股
北京崇远投资经营公司 12.97% 国有法人股
（代表国家持有股份） 国家股
北京市电影公司 2.17% 法人股
对外友好合作服务中心 1.09% 法人股
深圳市万向投资有限公司 1.05% 流通股
杭州市临安人长久食品有限公司 0.97% 流通股
交通银行北京分行 0.97% 法人股
北京铁建工贸公司 0.87% 法人股
北京中关村科技发展股份有限公司 0.86% 法人股
北京道和投资管理有限公司 0.65% 法人股
上述10名股东所持股份质押或冻结情况为：北京北大青鸟有限责任公司将其所持有
的我公司4575万股股份（占我公司股本总额的15.03%）用于其下属公司银行借款的质押
担保，期限为2003年12月25日至2004年12月25日。
公司第二大股东北京崇远投资经营公司是代表国家持股的单位。
公司法人股股东之间不存在关联关系。
（3）报告期内控股股东无变更情况，控股股东的基本情况如下：
控股股东名称：北京北大青鸟有限责任公司
法定代表人：杨芙清
成立日期：1994年11月19日
注册资本：14000万元
经营范围：技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询；销售计算机软硬件、电子
产品、机电设备、交电化工、建筑材料、医疗器械、通信设备（不含无线电发射设备）
及本公司开发后的产品；经营本企业和成员企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械
设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）；
经营进料加工和“三来一补”业务。
股权结构：北京市北大青鸟软件系统占46%，北京市综合投资公司占30%，北京大兴
工业开发区开发经营总公司占14%，北京市中协天地投资顾问有限公司占7%，上海涌金
实业公司占3%。
（4）控股股东的控股股东的情况
公司名称：北京市北大青鸟软件系统公司
法定代表人：杨芙清
成立日期：1992年11月01日
注册资本：400万元
经营范围：计算机软硬件及外部设备、智能化仪器设备的技术开发、技术服务；销
售主营范围内产品及电子元器件；从事计算机信息网络国际联网经营业务。
股权结构：该公司为北京大学所属全民所有制单位。
（5）其他持股10%以上的法人股东情况
报告期内持有公司10%以上的法人股东是北京崇远投资经营公司。该公司法定代表
人：乔国林；成立于1993年1月；注册资本为10000万元人民币；经营范围：接受委托、
经营管理国有资产。（未经专项审批的项目除外）
（6）公司前十名流通股股东情况
名称 年末持股数 比例
深圳市万向投资有限公司 3200000 1.05%
杭州市临安人长久食品有限公司 2950259 0.97%
谈桂兰 1224000 0.40%
黄时应 987479 0.32%
叶南丽 934588 0.31%
苏永会 827004 0.27%
卢良慧 804741 0.26%
丁嘉祥 794800 0.26%
薛景芳 787000 0.26%
单金安 782165 0.26%
名称 种类
深圳市万向投资有限公司 A股
杭州市临安人长久食品有限公司 A股
谈桂兰 A股
黄时应 A股
叶南丽 A股
苏永会 A股
卢良慧 A股
丁嘉祥 A股
薛景芳 A股
单金安 A股
本公司不知以上流通股股东之间是否存在关联关系。
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
1、基本情况
性别 年龄 职务
姓名
徐祗祥 男 39 董事长
任世安 男 53 副董事长、
副总经理
侯 琦 男 44 副董事长
刘永进 男 56 董事
吴敏生 男 42 董事、总经理
栾永良 男 52 董事
魏 健 男 49 董事
亓仲诚 男 64 独立董事
刘治海 男 42 独立董事
张连起 男 41 独立董事
梁湘汉 男 71 独立董事
张永利 男 39 监事会召集人
闫轶卿 女 30 监事
曾建新 男 52 监事
于 明 女 31 副总经理、
董事会秘书
朱 青 女 43 副总经理
李 锋 男 34 副总经理
徐 宁 男 37 副总经理
童照秀 女 55 副总经理
姜洪安 男 42 副总经理
薛 丽 女 46 总会计师
任期起止日期 年初 年末 年度内股 增减变动原
姓名 持股 持股 份增减变 因
数量 数量 动量
徐祗祥 2003.6-2006.6 0 0 0
报告期内分
任世安 2003.6-2006.6 5273 8964 3691 红股及资本
公积金转增
侯 琦 2003.6-2006.6 0 0 0
刘永进 2003.6-2006.6 0 0 0
吴敏生 2003.6-2006.6 0 0 0
栾永良 2003.6-2006.6 0 0 0
魏 健 2003.6-2006.6 0 0 0
亓仲诚 2003.6-2006.6 0 0 0
刘治海 2003.6-2006.6 0 0 0
张连起 2003.6-2006.6 0 0 0
梁湘汉 2003.6-2006.6 0 0 0
张永利 2003.6-2006.6 0 0 0
闫轶卿 2003.6-2006.6 0 0 0
曾建新 2003.6-2006.6 0 0 0
于 明 2003.6-2006.6 0 0 0
朱 青 2003.6-2006.6 0 0 0
李 锋 2003.6-2004.3 0 0 0
徐 宁 2003.6-2004.3 0 0 0
报告期内分
童照秀 2003.6-2006.6 5273 8964 3691 红股及资本
公积金转增
姜洪安 2003.12-2004.3 0 0 0
薛 丽 2003.6-2006.6 0 0 0
说明：
（1）董事长徐祗祥先生在本公司控股股东北京北大青鸟有限责任公司任执行总裁
。任职期间为：2002年4 月起；
（2）副董事长侯琦先生在本公司控股股东北京北大青鸟有限责任公司任副总裁。
任职期间为：2001年5 月起；
（3）董事刘永进先生在本公司控股股东北京北大青鸟有限责任公司任副总裁。任
职期间为：1994年11 月起；
（4）监事张永利先生在本公司控股股东北京北大青鸟有限责任公司任高级副总裁
兼财务总监。任职期间为：1994 年11 月起；
（5）董事栾永良先生在本公司股东北京崇远投资经营公司任副总经理。任职期间
为：2000 年5 月起；
（6）董事魏健先生在本公司股东北京市电影公司任总经理。任职期间为：2000 年
11 月起；
（7）监事曾建新先生在本公司股东对外友好合作服务中心任副总经理。任职期间
为：1998 年10 月起。
2、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况
（1） 公司高级管理人员报酬确定是依据公司工资及考核管理原则，即宏观调控原
则、按绩效结果分配原则、“公平、公正、实事求是”原则，具体执行《经营管理人员
工资及考核管理办法》等相关制度。董事、监事津贴是由公司董事会审议通过并经公司
股东大会批准后执行，独立董事每人每年发放津贴5 万元，其他董事每人每年发放津贴
1 万元；
（2） 公司现任董事、监事、高管人员共21 人，在公司领取报酬的19 人，2003
年度报酬总额为196.68万元，其中1 万元--10 万元14 人（包括独立董事），11 万元
--20 万元2 人，21 万元--30 万元1 人，31万元—40 万元1 人，41 万元—50 万元1
人。金额最高的前三名董事的报酬总额为53 万元，金额最高的前三名高管人员的报酬
总额为102 万元。
（3）监事张永利、曾建新在股东单位领取报酬，未在公司领取报酬。
（4）报告期内公司第二十五次股东大会进行了董事会换届选举，选举徐祗祥、任
世安、侯琦、刘永进、吴敏生、栾永良、魏健、亓仲诚、刘治海、张连起、梁湘汉为第
六届董事会成员；离任董事为李明春、张国熙。
报告期内公司第二十五次股东大会进行了监事会换届选举，选举张永利、曾建新为
第六届监事会成员，公司职工推选闫轶卿为第六届职工监事。
第六届董事会聘任吴敏生为公司总经理，于明、任世安、朱青、李锋、徐宁、舒萍
、童照秀为公司副总经理，薛丽为公司总会计师。离任高管为丁绍连、叶东、何著京、
谢丹。
2003 年12 月12 日第六届董事会第七次（临时）会议同意舒萍女士辞去公司副总
经理职务，并聘任姜洪安先生为公司副总经理。
3、公司员工情况
公司员工数量：303 人（不含子公司）
专业构成：销售人员54 人，技术研发人员204 人，管理人员27 人，职能服务人员
18 人。
教育程度：硕士及以上73 人，大学本科217 人，大中专及以下13 人。
第五节 公司治理结构
（一）公司治理情况
建立和完善现代企业制度是公司规范运作的基本保证。报告期内公司严格贯彻执行
《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及中国证监会发布的相关
规范性文件的治理精神，按照《公司治理手册》的要求来规范公司的具体行为。报告期
内公司完善了《公司章程》，按相关要求修改了《董事会议事规则》，主要从以下几个
方面加强制度建设和完善了公司法人治理结构。
首先，公司4 名独立董事全部到位，达到了2003 年6 月30 日前公司董事会成员中
独立董事所占比重应不低于1/3 的治理要求。同时公司设立了战略、审计、提名、薪酬
与考核四个董事会专门委员会，制定了《董事会专门委员会实施细则》，并将其纳入公
司治理手册；
其次，根据中国证监会、国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司
对外担保若干问题的通知》，公司对与关联方资金往来及对外担保情况进行了认真的自
查，并就发现的问题作出了解决方案。同时，在《公司章程》中明确规定了董事会在风
险投资、资产处置、对外投资、担保规模、贷款额度等方面的权限，有效控制公司投资
风险及对外担保的风险；
第三，公司于2003 年7 月接受了北京证管办的巡检，对于巡检中涉及的问题，我
公司及董事会予以了高度重视，提出整改方案，并在要求时间内完成整改。整改工作包
括公司独立性的加强，法人治理结构的进一步完善，财务管理和会计核算工作的加强，
关联交易的控制等方面，从而进一步提升了公司的法人治理水平；
第四，股东大会通过了《关于加强投资者关系管理工作的报告》，制订了投资者关
系管理制度，明确由公司董事会秘书办公室作为投资者关系管理的专门机构，同时建立
并改进公司信息网络平台建设，在公司网站中设置“投资者关系”板块，确保公司与股
东之间的顺畅沟通。
（二）独立董事履行职责情况
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，公司已聘任亓仲诚
、刘治海、张连起、梁湘汉四名独立董事。报告期内，四名独立董事根据《公司章程》
、《独立董事制度》及相关法律法规的要求，独立履行职责，通过出席公司召开的董事
会、股东大会等方式了解公司运作情况。对报告期内公司发生的董监事任免、高管人员
聘任与解聘、重大关联交易等事务发表了独立意见。在工作过程中维护公司整体利益，
尤其关注中小股东的合法权益不受损害，不受公司主要股东、实际控制人或者其他与公
司存在利害关系的单位或个人的影响，谨慎、认真、勤勉地履行了公司赋予的职责，对
董事会的有效运作起到良好的促进作用。
（三）公司与控股股东的分开情况
上市公司与控股股东北京北大青鸟有限责任公司是各自独立核算、独立承担责任和
风险的法人实体。在人员、资产、财务、机构、业务等方面已经分开。上市公司具有独
立完整的业务及自主经营能力，重大决策由股东大会和董事会依法作出。
1、人员方面：公司已建立完善的人力资源管理制度，根据公司业务发展需要，依
法招聘录用员工并签定劳动合同。现公司生产、经营、销售及管理等人员独立于控股股
东人员，公司的经理人员、财务负责人、营销负责人、董事会秘书没有在控股股东担任
董事以外的职务；
2、资产方面：公司对资产独立登记、建帐、核算、管理，与控股股东的产权关系
明确，控股股东不干预公司对资产的经营管理，也没有支配上市公司资产；
3、财务方面：公司财务部门完全独立于控股股东，建立健全了各项财务制度，依
法开设了独立的银行账户，并进行独立的财务核算及财务决策；
4、机构方面：公司组织机构健全且完全独立于控股股东，董事会、监事会及其他
内部机构独立运作。控股股东及其职能部门与上市公司及其职能部门之间没有上下级关
系；
5、业务方面：公司按照国家规定依法独立开展各项经营业务，并取得业务收入，
不存在与控股股东的同业竞争问题。
（四）报告期内公司已经开始实施高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度
，并将根据公司的具体情况不断完善该制度。
第六节 股东大会情况简介
（一）报告期内召开了第二十五次（2002 年度）、第二十六次股东大会。
1、第二十五次（2002 年度）股东大会的通知刊登在2003 年4 月28 日的《中国证
券报》、《上海证券报》。会议于2003 年6 月17 日在天桥百货商场七楼会议室召开。
出席会议股东11 人，代表股权70948329股，占股本总额的39.62 %。会议审议通过了如
下决议：
(1)董事会2002 年度工作报告。
(2)监事会2002 年度工作报告。
(3) 2002 年度财务决算、2003 年度财务预算报告。
(4) 2002 年度利润分配方案。股东大会批准公司以2002 年12 月31 日的总股本1
79077832 股为基数，按每10 股送2 股的比例进行送股。公司剩余未分配利润6080176
7.03 元，结转下年。
(5) 2002 年度资本公积金转增股本方案。股东大会批准公司以2002 年12 月31 日
的总股本179077832 股为基数，按每10 股转增5 股的比例进行资本公积金转增股本。
本次转增完成后，公司剩余资本公积金为395183694.49 元。
(6) 关于2000 年配股募集资金投向部分变更的报告。
(7) 关于会计师事务所报酬及聘用事项的报告。
(8) 关于修改公司章程的报告。
(9) 关于董事会换届的报告。
（10）关于监事会换届的报告。
（11）关于转让所持北京北大青鸟计算机智能技术有限公司股权的报告。
（12）转让所持沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司股权的提案。
（13）转让所持广州北大青鸟商用信息系统有限公司股权的提案。
（14）关于转让所持四川省广播电视网络有限责任公司股权的报告。
（15）关于将北大青鸟软件园退还北京北大青鸟有限责任公司的报告。
（16）关于向国家开发银行贷款的报告。
（17）关于确认上海北大青鸟企业发展有限公司继续受让麦科特光电股份有限公司
法人股的报告。
决议公告刊登在2003 年6 月18 日的《中国证券报》、《上海证券报》。
2、第二十六次股东大会的通知刊登在2003 年11 月22 日的《中国证券报》、《上
海证券报》。会议于2003 年12 月22 日在北大青鸟楼B 座四层大会议室召开，出席会
议股东5 人，代表股权112990602股，占股本总额的37.12 %。其中第四、五、六项议案
系关联交易，根据关联交易中关联方回避表决的有关规定，本次交易的关联方北京北大
青鸟有限责任公司没有参与表决，参与表决的股份共计49,411,836 股。会议审议通过
了如下决议：
（1）关于修改公司章程的报告。
（2）关于设立董事会专门委员会的报告。
（3）关于向农行申请3 亿元人民币综合授信的报告。
（4）关于中止转让北大高科25%股权并参与其增资扩股的报告。
（5）关于受让北大青鸟所持青鸟华光7.7%股权的报告。
（6）关于转让所持青鸟环宇7.78%股权的报告。
决议公告刊登在2003 年12 月23 日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（二）选举、更换公司董事、监事情况
报告期内公司进行了换届选举，选举徐祗祥、任世安、侯琦、刘永进、吴敏生、栾
永良、魏健、亓仲诚、刘治海、张连起、梁湘汉为第六届董事会成员；选举张永利、曾
建新为第六届监事会成员, 公司职工推选闫轶卿为第六届职工监事。
第七节 董事会报告
（一）报告期内经营情况
1、主营业务的范围及其经营情况
本公司所处行业为信息技术业。报告期内经营范围无较大变化，主营业务仍为软件
开发及系统集成，并由分公司、子公司从事一部分工业生产、商业零售、计算机软硬件
代理销售及房地产业务。报告期内公司实现主营业务收入74778 万元，较上年下降1.6
9%，主营业务利润19087 万元，较上年下降13.09%，，净利润3250 万元，较上年增长
23.19%。
（1） 报告期内公司分行业、分地区的经营情况如下：
●主营业务分行业情况单位:元
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
工业 3,745,485.97 2,422,173.56 35.33
商业零售业 43,893,415.51 34,913,955.45 20.46
计算机代理 432,106,602.67 375,225,188.76 13.16
信息技术业 268,037,178.27 139,454,777.84 47.97
分行业或分产品 主营业务收 主营业务成
入比上年增 本比上年增
减(％) 减(％)
工业 5.75 9.41
商业零售业 -28.64 -28.68
计算机代理 6.52 2.83
信息技术业 -7.55 15.93
●主营业务分地区情况单位：元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％)
北京地区 615,019,531.57 0.69
上海地区 141,865,274.06 -19.89
沈阳地区 1,524,030.50 -93.40
广州地区 50,836,907.73 -53.97
西安地区 5,299,355.90 -44.74
武汉地区 6,596,029.99 -25.42
注：由于报告期内公司转让了所持沈阳商用90%股权、广州商用70%股权，以上两公
司自2003 年7月不再纳入合并范围，造成沈阳、广州地区的收入较上年下降幅度较大。
（2）经营情况的分析
2003 年度公司在资产结构调整方面进行了大量富有成效的工作。相继转让了所持
的华通公司股权、青鸟智能股权、沈阳和广州商用股权、四川广电股权、软件工程公司
股权，将北大青鸟软件园退还北京北大青鸟有限责任公司。同时参与了北京北大高科技
产业投资有限公司的增资扩股，并通过全资子公司上海企发继续受让麦科特光电股份有
限公司29.94%股权。经过上述工作，公司的产业结构和业务地区布局有了较大的改善，
梳理了现有的业务和投资重点，为公司业务发展打造了北京和上海两个经营管理平台。
2003 年也是上海青鸟入主麦科特的第一年。面对该公司沉重的历史包袱、单一（几乎
一无所有）的主营业务、恶劣的市场形象、几乎瘫痪的内部管理体系以及广大投资者较
高的重组预期，我公司面临着前所未有的压力。经过一年多的努力，从实际结果来看，
重组取得了实质性的成功。一方面，麦科特已经依照上市公司治理准则规范运作，法人
治理水平大为提高；另一方面，该公司已经建立了具有持续发展能力和持续赢利能力的
产业构架，彻底改变了历史上长期以来主业发展缓慢、赢利能力差的局面。由于麦科特
2003 年度对个别应收款项等计提特别减值准备9806.46 万元，致使其2003 年度净利润
出现亏损，直接影响我公司净利润1965.12 万元。
作为业界知名的提供专业化、品牌化集成服务的“完整解决方案与应用服务提供商
”及为数不多的一级系统集成商，报告期内我公司继续立足专业领域，面向全国市场，
通过覆盖全国的营销和服务网络，在金融、流通、政府、教育、能源、交通、公安、社
保等诸多领域为客户提供满意的服务，帮助客户提升自身的核心竞争力。公司按照软件
成熟度模型（CMM）建立起规范的软件过程质量保证体系，成功实施了国际软件外包开
发项目，得到客户的高度评价，并被科技部认定为“中国软件欧美出口工程试点企业”
，同时成为“IBM 核心技术服务供应商”。同时凭借强大的技术基础、良好的用户口碑
，2003 年获得《国家规划布局内重点软件企业证书》，“2003 年中国软件产业最大规
模前100 家企业”（国家“软件百强”）称号，在2003 年系统集成商峰会、2003 中国
服务商峰会上获得“2003 中国TOP10 集成服务商”称号， “金融行业TOP 5 集成服务
专家”、“政府行业TOP 5 集成服务专家”和“能源行业TOP 5 集成服务专家”等称号
。
同时公司加强内部管理，推进项目管理，强化事业部制，完善企业的制度化建设，
面向结果的绩效激励体系和项目核算体系逐步完善。坚持每月定期的高层经理会议制度
，强调公司发展战略的集体决策，坚决落实，定期就公司发展战略、业务发展规划、经
营策略进行研究，提高企业的整体运作水平。
●金融领域
金融电子化市场较国内其他信息化市场相对成熟，在2003 年呈现出软件和服务市
场大幅增长的势头，凭借强大的应用软件技术开发实力，在实现客户应用系统升级改造
、建设新一代业务系统方面硕果累累，并显现出强劲的后续发展空间。承建了以天津金
融城域网、呼和浩特金融城域网为代表的各级金融机构的大型网络基础设施项目，在各
主要商业银行数据集中工程中也多有收获。"青鸟个人消费信贷管理系统"获得2003 年
信息产业部电子发展基金的资助。
●流通领域
青鸟商业自动化系统继续成功应用于多家大型连锁超市，并服务于这些企业的全国
扩张步伐。同时与国外先进流通信息技术供应商联手，帮助家乐福、百安居等国外大型
连锁超市实现本地化技术服务。在商品流通的相关行业，医药流通、图书流通继续取得
进展。
●电子政务及教育信息化领域
青鸟天桥拥有在涉密集成领域的丰富经验，拥有信息安全领域规划与实施的强大实
力，在电子政务和教育信息化领域取得了令人信服的丰硕成果。先后成功实施了国家税
务总局CTAIS 项目、扬州市电子政务工程、江苏省水利信息网络安全系统一期工程、农
业部饲料安全工程饲料安全监测预报网络中心、北京市广播电视局办公自动化工程等重
大项目。
●能源交通领域
成功实施了中石化ERP 项目、中石油财务核算系统建设项目、中海油网络建设项目
、北京北环水系自动化监控系统、长江航运数据网、内蒙古河套灌区信息化建设项目、
内蒙古电力广域网二期项目。
●软硬件代理增值服务
基于系统集成的方案分销和增值分销成为青鸟的特色，在提供产品增值服务的同时
，加深密切了与国外先进计算机产品供应商的合作，向国内客户提供最优秀、最实用的
电子商务系统集成服务。成为众多著名国外厂商（如，IBM、Cisco、HP、SUN、APC、B
EA）中国区业务的重要合作伙伴，对公司系统集成业务形成了有力支撑。
●公安领域
立足“金盾工程”，服务于国家的网络信息安全建设，在公安系统信息化建设继续
取得进展，开发出一系列专业软件产品，“公共信息网络安全监控系统”、“公安部请
求代理服务系统”、“公安信息查询系统”、“网络信息便携搜索系统”、“互联网信
息系统”、“网上抓逃系统”等显示出良好的市场前景。
●社保领域
社保领域是蓬勃发展的行业，北大青鸟社保软件系统已在东北市场取得了成功应用
，并于2003 年入围国家劳动与社会保障部社保软件核心企业。
另外，2003 年我公司投资的四个广电公司（四川、宁夏、山西、新疆）的经营情
况均有了一定的改善，除公司以10240 万元的价格转让了四川广电公司25%的股权获得
投资收益2499 万元以外，宁夏、山西、新疆广电公司的业务均有了不同程度的进展，
其利润均有了一定幅度的提高。宁夏广电公司本年度实现净利润731 万元，山西广电实
现净利润258 万元，新疆广电实现净利润334 万元。
2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
1）北京北大青鸟商用信息系统有限公司注册资本5000 万元，我公司出资4000 万
元。该公司是我公司在华北地区商用业务的主要经营实体，自成立以来北京商用在软件
开发及系统集成领域取得了较好的经营业绩。报告期末该公司总资产8079.78 万元，净
资产7511.94 万元，本年度实现销售收入3360 万元，净利润1410 万元。
2）上海北大青鸟企业发展有限公司于2002 年12 月24 日增资扩股至注册资本7 亿
元人民币，是我公司的全资子公司。现该公司本部主要运作威宁路、青鸟广场、临空软
件园、鑫安苑等四个房地产项目，其中鑫安苑项目目前已经中止开发，将前期投入全部
收回，并取得220 万元的收益。临空软件园项目已取得土地证，工程也已完成结构封顶
及装修工程。青鸟广场项目在“双增双减”的政策下，已初步取得容积率为6.358 的政
府的批文；进行桩基试验，取得设计参数；调整设计方案以满足桩基的承载要求和优化
大楼的功能结构。威宁路项目已经完成了威宁路动迁项目所有合同的谈判、签定工作，
还与部分原产权所有者签定了土地转让合同。公司主要的对外投资为持有上海北大青鸟
商用信息系统有限公司95%股权及麦科特光电股份有限公司21.17%股权（2004 年2 月增
持至29.9%），2003 年上述两公司本年度分别实现净利润-172.26 万元、-9282.57 万
元。合并后报表显示上海青鸟2003 年度实现销售收入14186 万元，实现净利润-3865
万元。
3）西安北大青鸟商用信息系统有限公司注册资本1000 万元，我公司出资900 万元
，占注册资本的90%。本报告期公司实现销售收入529 万元，净利润-59 万元。
4）潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司是我公司控股17.7%的子公司，公司主营通
信类产品、计算机应用类产品、广电类产品、锂离子电池产品。2003 年度该公司实现
主营业务收入23919.59 万元，主营业务利润14248.92 万元，净利润959.29 万元。
5）北京天桥百货商场有限责任公司是我公司控股60%的子公司。本年度由于受北京
市南中轴路该造及SARS 的影响，商场零售额下降28.6%，面临严峻的现实，商场努力展
开各项促销活动，内部挖潜，加强管理，降低费用，全年实现销售收入4389 万元，亏
损71 万元。
6）宁夏广播电视网络有限公司注册资本1.1 亿元，我公司投资占注册资本的49%。
报告期内公司继续巩固2002 年度的经营成果，在网络建设方面继续扩大银川市有线电
视网改造工程，加快以管道、杆路为主的网络基础设施建设，开展“有线通”业务，并
完成了宁夏有线数字电视平台扩容工作；同时公司的有线电视业务发展势头良好，200
3 年度新增用户7000 余户；全区网络整合工作进展顺利。报告期公司实现收入1870 万
元，盈利731 万元。
7）山西广电网络投资有限公司注册资本2 亿元，我公司投资占注册资本的49%。在
网络建设方面如期完成了省市县三级贯通，省府城域网、主干传输网和传输机房的结构
也得到了进一步完善。同时数字电视开始试播，并进一步明确了业务发展方向。2003
年度实现净利润258 万元。
8）新疆广电传输网络有限责任公司注册资本2 亿元，我公司投资占注册资本的49
%。2003 年度公司实现收入1171 万元，净利润334 万元。
10）北京商海威科贸有限公司注册资本100 万元，我公司控股80%。该公司在商业
电子收款机领域作为WINCOR NIXDORF 的中国区独家总分销商取得较好的销售业绩。20
03 年实现销售收入3648 万元，净利润1.8 万元。
3、主要供应商、客户情况
公司2003 年向前五名供应商合计采购的金额为18209 万元，占年度采购总额的32
.99%；向前五名客户合计销售额为10528 万元，占公司销售总额的14.08%。
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
首先，随着客户对集成需求的广度和深度的大幅提高，集成市场也开始走向成熟，
集成服务商从硬件集成和网络集成的初级集成阶段，逐步向完善网络环境、应用开发和
引导用户的较高层次集成服务方向发展。随着用户需求的不断变化，今后集成市场中，
安装调试的比重将逐渐下降，而开发和应用集成的比重将上升，其中开发在整个项目中
的地位将愈显重要。我公司已明确意识到市场发展的趋势，逐步转换意识，继续强化核
心竞争力，充分发挥公司在该领域内经验与优势，力争在行业中做精做强并有所突破；
其次，对外投资规模较大，涉及领域较多且收益不够稳定的情况仍然存在。报告期
公司对投资项目进行了进一步整合，调整了资产结构，明晰了公司的主营业务并可在一
定程度上化解公司的经营风险，因此加强对外投资项目的管理，集中力量发展优势行业
，保持稳定的收益来源仍是公司的一项重要任务；第三，居高不下的财务费用仍然对公
司利润的实现造成较大的影响，因此调整资金结构、有效利用资金问题依旧有待解决。
（二）报告期内投资情况
截至2003 年12 月31 日公司投资额为71496 万元，较2002 年降低8144 万元。两
期数据变动10.23%的主要原因为本期转让了四川省广播电视网络有限公司、福建华通国
际招商集团股份公司及北京北大青鸟软件工程有限公司的股权。
1、报告期内募集资金使用情况
·募集资金到位情况
根据公司第四届董事会第十六次会议决议，并经公司第十五届股东大会审议通过，
由中国证券监督管理委员会以证监公司字[2000]114 号《关于北京天桥北大青鸟科技股
份有限公司申请配股的批复》批准，公司向全体股东以1999 年末总股本119,057,53
6 股为基数，按照每10 股配售3 股的比例配售，配股价为22 元。配股入资共计411,
282,146 元，由上海证券交易所扣除手续费1,382,393.60 元、经手费47,409.53
元，由南方证券有限公司扣除承销费8,939,618.73 元后，余款400,912,724.14元
已分别于2000 年9 月1 日、2000 年9 月8 日分两次汇入公司在中国建设银行开设的帐
户内，并经北京京都会计师事务所有限责任公司《北京京都验字（2000）第065 号》报
告予以验证。
·募集资金使用情况（单位：万元）
项目名称 预计总投资 预计总投资 实际已投
额(变更前) 额(变更后) 资额
JB-COMM安全通信
平台 8500 3500 3418.79
青鸟商业自动化系
统JBCMISVer3.0 2971.34 2971.34 2896.32
青鸟金融交换系统 3000 3701.67 3701.67
青鸟区域金融支付
与清算系统 3000 4147.60 4147.60
网络信息自动发现
系统 6500 6500 6744.97
青鸟综合信息管理
系统 3000 4751.45 5462.45
青鸟国库业务管理
系统 3000 191.50 191.50
青鸟医政信息管理
系统 3000 3000 2564.97
青鸟中小学校园通
用信息系统 2705.6 2705.60 2545.59
补充公司流动资金 4164.06 8371.84 8371.84
合计 39841 39841 40045.70
项目名称 已投资占计 已实现收 已实现毛
划投资的比 入额 利额
例(%)
JB-COMM安全通信
平台 97.68 3660.10 3608.05
青鸟商业自动化系
统JBCMISVer3.0 97.48 9278.11 8698.39
青鸟金融交换系统 100 4720.25 2278.46
青鸟区域金融支付
与清算系统 100 8091.36 2355.67
网络信息自动发现
系统 103.77 8826.65 3467.54
青鸟综合信息管理
系统 114.96 8533.32 5895.45
青鸟国库业务管理
系统 100 0.00 0.00
青鸟医政信息管理
系统 85.50 1431.81 1060.25
青鸟中小学校园通
用信息系统 94.09 5015.85 2098.76
补充公司流动资金 100
合计 49557.44 29462.56
·尚未使用的募集资金暂存放于银行。
·未达到募集资金使用进度项目情况
截至本报告期末，青鸟医政信息管理系统、青鸟中小学校园通用信息系统未达到计
划进度。由于市场情况的变化及公司整体经营思路的安排，公司在2001 年和2002 年暂
缓了以上两个项目的投资进度。2003 年第四季度公司根据项目的进展情况加快了对它
们的投资，分别增加投入1095.09 万元、1076.30万元，且产生了一定的效益，报告期
内分别实现收入983.46 万元、2736.03 万元，现两项目的进展较为顺利，预计对青鸟
中小学校园通用信息系统项目的投入在2004 年第一季度能够完成。
●募集资金用途发生变更的情况
由于IT 行业发展迅速，技术及市场等均有较大变化，为适应新形势发展的要求，
对JB—COMM 安全通信平台减少了资金投入，并停止了青鸟国库业务管理系统的开发。
JB—COMM 安全通信平台减少投资的原因主要是在对原有通信平台进行完善的开发中，
投入资金大幅下降。由于本系统属于应用系统开发项目，只是在前期工作成果的基础上
注重考虑解决实际问题，关于该系统的关键技术比如网络通信差错控制技术、网络通信
管理技术、加密及密钥管理平台技术开发的投入等均有大幅下降。同时由于IT 行业发
展迅速，对于固定资产的投入远远低于立项时的金额。因此，减少投资到3500 万元。
青鸟国库业务管理系统不再继续投入的原因主要是目前我公司覆盖行业较广，目前暂不
进行财政系统的市场发展。
上述变更经2003 年4 月25 日召开的第五届董事会第二十八次会议并经2003 年6
月17 日召开的第二十五次（2002 年度）股东大会审议通过。
变更的募集资金没有投入其他项目，而是将资金在原配股说明书承诺投入的优势项
目和暂不投入项目之间进行调剂。增加资金投入的项目包括青鸟金融交换系统、青鸟区
域金融支付与清算系统、青鸟综合信息管理系统以及补充公司流动资金。其实际进度与
收益情况见“募集资金使用情况表”。
3、报告期内非募集资金投资情况
（1）根据公司董事会对董事长资金支出审批权限的授权规定，董事长批准了公司
全资子公司上海北大青鸟企业发展有限公司投资组建两项目公司：上海北大青鸟翰林置
业有限公司和上海北大青鸟翰晟置业有限公司，并在公司第五届董事会第二十八次会议
上通报了此情况。两公司均在2003 年4 月24 日注册成立。
(2)2003 年4 月25 日召开的公司第五届董事会第二十八次会议审议通过了我公司
与上海北大青鸟企业发展有限公司共同出资组建上海北大青鸟商用信息系统有限公司的
决议。该公司已于2003 年4 月26日注册成立，注册资本5000 万元。
(3)2003 年12 月22 日召开的公司第二十六次股东大会审议通过了投资1 亿元人民
币与青鸟华光、麦科特共同对北京北大高科技产业投资有限公司进行增资扩股的决议，
我公司占该公司股本总额的20%。信息披露情况见2003 年10 月28 日、12 月23 日的《
中国证券报》、《上海证券报》。现该公司工商登记变更工作已于2004 年2 月完成。
（三）公司财务状况（单位：人民币元）
项目 2003年12月31日 2002年12月31日 增长比例
总资产 2,720,025,763.87 2,640,766,447.26 3.00%
长期负债 250,000,000.00 0.00 --
股东权益 854,362,651.24 815,093,285.34 4.82%
主营业务利润 190,877,182.97 219,633,114.15 -13.09%
净利润 32,502,974.27 26,383,543.65 23.19%
现金及现金等价物
净增加额 176,933,878.83 -212,664,398.50 --
增减变动原因：
（1）长期负债：2003 年底从中国农业银行贷款250,000,000.00 元，贷款期限为
2 年。
（2）主营业务利润：由于信息技术业本年度实现收入及毛利率均较上年度有所下
降。
（3）净利润：本期收到返还的增值税及股权转让收益。
（4）现金及现金等价物净增加额：经营性活动的现金流量较上年有较大幅度的提
高。
（四）2003 年度的业务发展计划
1、根据上市公司治理准则的要求，继续完善公司法人治理结构，通过“三会”及
董事会专门委员会和高层经理会议，保障公司规范运作，提高公司治理水平。
2、调整业务管理模式，最大化调动骨干员工积极性，划小经营主体，灵活应对市
场变化；同时注重以机制保证资源协调，优势互补，积极拓展全国市场。
3、在金融、流通、电子政务、能源、交通、教育、社保、公安等行业市场做强做
精，进一步提高专业化程度，同时注重相关行业的多元化，将其成功复制到相关行业，
实现在核心行业长期积累起来的软件开发能力、市场推广经验、服务体系的共享，做到
公司资源、发展空间和利润的最大增值。
4、强调高端计算机软硬件代理产品的增值服务，基于系统集成突出方案分销、增
值分销。
5、完善员工培训与绩效考核体系，推动形成统一的经营理念和企业文化，切实转
变组织成员的观念，以客户为中心，以结果为导向。
6、加强公司各职能部门的服务意识，以服务性管理取代控制性管理，为业务部门
提供高效的服务，通过服务性管理创造价值。
7、按照宏观经济形势情况逐步微调公司产业发展方向，调整和理顺公司资产结构
和股权架构，为今后公司的业务经营发展谋求理想操作平台，从而使公司取得更大股东
价值。
8、强化对外投资项目的管理，加大对分支机构的控制力度。
9、调整公司业务管理模式，引入骨干员工持股。充分发挥员工持股机制的激励与
约束作用，实现员工个人利益与公司整体利益的有机结合.
（五）董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
（1）公司第五届董事会第二十七次会议于2003 年3 月25 日在北大青鸟楼召开。
会议审议通过了上海北大青鸟商用信息系统有限公司向上海长宁支行借款6000 万元人
民币的议案，并由我公司为此笔借款提供担保。
（2）公司第五届董事会第二十八次会议于2003 年4 月25 日在北大青鸟楼4 层会
议室召开。会议通过了如下决议：
1）听取并审议通过了《董事会2002 年度工作报告》；
2）听取并审议通过了《2002 年度财务决算及2003 年度财务预算报告》；
3）听取并审议通过了《2002 年度利润分配和资本公积金转增股本方案》；
4）听取并审议通过了《2002 年年度报告》（正本及摘要），并依法在指定信息披
露报纸及网站上予以披露；
5）听取并审议通过《公司2003 年第一季度报告》，并依法在指定信息披露报纸及
网站上予以披露；
6）听取并审议通过了《公司关于前次募集资金投向部分变更的报告》；
7）听取并审议通过了《公司关于会计师事务所报酬及聘用事项的报告》；
8）听取并审议通过了《关于修改<公司章程>的报告》；
9） 听取并审议通过了《公司董事会换届的报告》；
10） 听取并审议通过了《关于投资组建上海北大青鸟商用信息系统有限公司的报
告》；
11） 听取并审议通过了《关于转让所持华通国际招商集团股份有限公司股权的报
告》；
12） 听取并审议通过了《关于转让所持北京北大青鸟计算机智能技术有限公司股
权的报告》；
13） 听取并审议通过了《关于转让所持沈阳和广州北大青鸟商用信息系统有限公
司股权的报告》；
14） 听取并审议通过了《关于转让所持四川省广播电视网络有限责任公司股权的
报告》；
15） 听取并审议通过了《关于将北大青鸟软件园退还北京北大青鸟有限责任公司
的报告》；
16） 听取并审议通过了《关于向国家开发银行贷款的报告》；
17） 听取并审议通过了《关于提请召开公司第二十五次（2002 年度）股东大会有
关事项的报告》；
18） 通报了上海北大青鸟企业发展有限公司成立两项目公司的有关情况。
（3）公司第五届董事会第二十九次会议于2003 年5 月19 日在北大青鸟楼召开。
会议审议通过了《关于转让所持北京北大青鸟软件工程有限公司股权的报告》。
（4）公司第六届董事会第一次会议于2003 年6 月17 日在北京天桥百货商场七层
会议室召开。会议通过了如下决议：
1）审议通过了《关于选举董事长、副董事长的报告》；
2）审议通过了《关于聘任总经理、董事会秘书和证券事务代表的报告》；
3）审议通过了《关于聘任高级管理人员的报告》；
4）审议通过了《关于申请信用证授信额度的报告》；
5）审议通过了《修改公司章程的报告》。
（5）公司第六届董事会第二次会议于2003 年7 月25 日在北大青鸟楼四层会议室
召开。会议审议通过了《关于上海商用贷款有关事项的报告》。
（6）公司第六届董事会第三次会议于2003 年8 月26 日在北大青鸟楼四层会议室
召开。会议通过了如下决议：
1）审议通过了《公司2003 年半年度报告》全文及摘要，并同意依法在信息披露指
定报纸及网站上予以披露；
2）审议通过了《关于转让所持山西广电、宁夏广电、新疆广电三家广电公司股权
的报告》；
3）审议通过了《关于修改公司章程的报告》；
4）审议通过了《关于设立董事会专门委员会的报告》；
5）审议通过了《关于向农行申请3 亿元人民币综合授信的报告》；
6）审议通过了《关于提请召开公司第二十六次（临时）股东大会有关事项的报告
》。
（7）公司第六届董事会第四次会议于2003 年9 月29 日在青鸟天桥四楼会议室召
开。会议通过了如下决议：
1） 审议通过了《2003 年巡检整改报告》；
2） 审议通过了《关于加强投资者关系管理工作的报告》。
（8）公司第六届董事会第五次会议于2003 年10 月27 日在青鸟天桥四层会议室召
开。会议通过了如下决议：
1） 董事会审议通过了《公司2003 年第三季度报告》，并同意依法在信息披露指
定报纸及网站上披露；
2） 董事会审议通过了《关于修改公司章程的报告》；
3） 董事会审议通过了《关于修改董事会议事规则的报告》；
4） 董事会审议通过了《关于自查发现子公司对外担保情况的报告》；
5） 董事会审议通过了《关于中止转让北大高科25％股权并参与其增资扩股的报告
》；
6） 董事会审议通过了《关于受让北大青鸟所持青鸟华光7.7%股权的报告》；
7） 董事会审议通过了《关于转让所持青鸟环宇7.78%股权的报告》；
8） 董事会审议通过了《关于向浦发银行申请4000 万元人民币借款的报告》；
（9）公司第六届董事会第六次（临时）会议于2003 年11 月21 日以传真方式召开
。会议通过了如下决议：
1） 董事会审议通过了《关于向中信实业银行申请壹亿元人民币授信的报告》；
2） 董事会审议通过了《关于上海青鸟借款并为之担保的报告》；
3） 董事会审议通过了《关于更换和新增上海青鸟董事的报告》；
4） 董事会审议通过了《关于提请召开第二十六次（临时）股东大会有关事项的报
告》。
（10）公司第六届董事会第七次（临时）会议于2003 年12 月13 日以传真方式召
开。会议审议通过了如下决议：
1）审议通过了公司向华夏银行申请人民币壹亿壹仟万元授信，并以我公司持有的
4173 万股青鸟华光股权作为此笔借款的质押保证；
2）审议通过了舒萍女士辞去公司副总经理职务的申请，并聘任姜洪安先生为公司
副总经理；
（11）公司第六届董事会第八次（临时）会议于2003 年12 月23 日在青鸟天桥四
层会议室召开。会议审议通过了如下决议：
1） 审议通过了《公司向中国民生银行申请借款的报告》；
2） 审议通过了《公司关于上海青鸟申请肆仟万元人民币借款并为之担保的报告》
。
2003 年度公司共召开了11 次董事会，共形成51 项决议，完成了45 项，另外6 项
决议的实施情况如下：
●转让华通国际招商集团股份有限公司股权事宜的工商手续正在办理之中；
●转让所持山西广电、宁夏广电、新疆广电三家广电公司股权的相关资产评估工作
尚未完成，尚未提交公司股东大会；
●受让北大青鸟所持青鸟华光7.7%股权的工作已提交公司股东大会审议通过，相关
手续正在办理之中；
●转让所持青鸟环宇7.78%股权的工作已提交公司股东大会审议通过，相关手续正
在办理之中；
●公司同意上海青鸟向建设银行申请8000 万元人民币借款并为之提供担保，因该
项借款没有到位，所以也没有提供相应的担保。
●公司向华夏银行申请壹亿壹仟万元授信最终未对我公司持有的4173 万股青鸟华
光股权进行质押。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会依据相关法律、法规的要求，严格按照股东大会的决议和授
权认真执行股东大会通过的各项决议。2003 年度公司共召开了2 次股东大会，形成了
23 项决议，现已完成21 项，受让北大青鸟所持青鸟华光7.7%股权、转让所持青鸟环宇
7.78%股权的相关手续正在办理之中。
根据2002 年度股东大会的决议，向全体股东每10 股送红股2 股，每10 股转增5
股的利润分配方案及资本公积金转增股本方案已实施完毕。
（六）2003 年度公司利润分配预案
根据中磊会计师事务所有限责任公司出具的审计报告，2003 年度公司实现净利润
32,502,974.27 元，按10%提取法定盈余公积金4,456,436.73 元，按10%提取法定公益
金4,456,436.73 元，加年初未分配利润87,313,008.81 本年度可供股东分配的利润为
110,903,109.62 元。
经公司董事会决议，本年度不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本方案。
（七）报告期内，公司没有变更选定的信息披露报纸。
（八）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金占用资金情况的专项说明
根据中磊会计师事务所有限责任公司出具的<关于北京天桥北大青鸟科技股份有限
公司控股股东及其他关联方资金占用和违规担保情况的专项说明〉(中磊审字（2004）
第1077 号), 公司控股股东及其他关联方占用资金占用资金情况及附表如下:
（一）经营性资金占用
1．应收账款
截止2003 年12 月31 日，大股东及关联方占用贵公司资金合计1,952.06 万元。其
中：控股股东北京北大青鸟有限责任公司期末占用贵公司资金余额为0。资金占用情况
已在2003 年年报中充分披露。
2．预付账款
截止2003 年12 月31 日，大股东及关联方占用贵公司资金余额为0。资金占用情况
已在2003 年年报中充分披露。
（二）非经营性资金占用
截止2003 年12 月31 日， 贵公司其他应收款中大股东及关联方占用资金合计16,
507.65 万元。其中：（1）控股股东北京北大青鸟有限责任公司期末占用贵公司资金余
额15.54 万元为尚未归还的资金拆借款项；（2）关联方潍坊北大青鸟华光科技股份公
司期末占用贵公司资金余额5,645 万元为用于周转的资金拆借款项；。（3）关联方北
京北大高科技产业投资有限公司期末占用贵公司资金余额10,000 万元为贵公司的投资
款，在2003 年尚未办完股权转让手续。资金占用情况已在2003 年年报中充分披露。
附表
2003年12
与上市公司 相对应的会
占用资金方 月31日时
关系 计报表科目
点占用金额
北京北大青鸟有限 本公司之控
应收帐款 0.00
责任公司 股股东
北京青鸟蒙电信息 本公司合营
应收帐款
技术有限公司 公司 743.34
本公司联营
广州北大青鸟商用
公司之子公 应收帐款
信息系统有限公司 755.75
司
北京市北大青鸟信 受同一控股
应收帐款
息技术培训中心 股东控制 284.50
北京青鸟商用系统 本公司联营
应收帐款 0.00
科技有限公司 公司
与北京市北
大青鸟软件
北京北大科技实业
系统公司受 应收帐款 168.47
发展中心
同一控股股
东之控制
北京北大青鸟环宇 受同一控股
应收帐款 0.00
科技股份有限公司 股东控制
深圳市北大青鸟科 受同一控股
应收帐款 0.00
技有限公司 股东控制
小计 1,952.06
北京北大青鸟有限 本公司之控
其他应收款 15.54
责任公司 股股东
北京北大青鸟环宇 受同一控股
其他应收款 76.80
科技股份有限公司 股东控制
深圳市北大青鸟科 受同一控股
其他应收款 51.94
技有限公司 股东控制
与北京市北
大青鸟软件
北京北大科技实业
系统公司受 其他应收款 0.05
发展中心
同一控股股
东之控制
河南广播电视网络 控股股东之
其他应收款 0.00
投资有限公司 联营公司
北京青鸟蒙电信息 本公司合营
其他应收款 0.00
技术有限公司 公司
潍坊北大青鸟华光 本公司联营
其他应收款 5,645.00
科技股份有限公司 公司
北京北大青鸟计算
受同一控股
机智能技术有限公 其他应收款 598.32
股东控制
司
本公司联营
北京北大文化发展
公司之子公 其他应收款 100.00
有限公司
司
杭州北大青鸟科技 本公司合营
其他应收款 20.00
有限公司 公司
北京北大教育投资 本公司联营
其他应收款 0.00
有限公司 公司
北京市北大青鸟软 本公司联营
其他应收款 0.00
件工程有限公司 公司
北京北大科
上海北大科技实业 技实业发展
其他应收款 0.00
有限公司 中心之子公
司
北京北大高科技产 本公司联营
其他应收款 10,000.00
业投资有限公司 公司
本公司控股
北京北大青鸟软件
股东之股东 其他应收款 0.00
系统有限公司
单位
沈阳发展北大教育 联营公司之
其他应收款 0.00
科学园有限公司 子公司
上海北大青鸟教育 控股股东之
其他应收款 0.00
投资有限公司 子公司
小计 16,507.65
北京市北大青鸟软 本公司联营
预付帐款 0.00
件工程有限公司 公司
小计 0.00
合计 18,459.71
2002年12
2003年增 2003年减少
占用资金方 月31日时
加（累计额） （累计额）
点占用金额
北京北大青鸟有限
219.02 0.00 219.02
责任公司
北京青鸟蒙电信息
0.00 0.00
技术有限公司 743.34
广州北大青鸟商用
0.00
信息系统有限公司 3,206.60 2,450.85
北京市北大青鸟信
0.00 0.00
息技术培训中心 284.50
北京青鸟商用系统
0.00
科技有限公司 40.85 40.85
北京北大科技实业
0.00 0.00
发展中心 168.47
北京北大青鸟环宇
12.00 0.00 12.00
科技股份有限公司
深圳市北大青鸟科
13.20 0.00 13.20
技有限公司
244.22 4,443.76 2,735.92
北京北大青鸟有限
14,542.89 16,373.22 30,900.57
责任公司
北京北大青鸟环宇
203.08 0.00 126.28
科技股份有限公司
深圳市北大青鸟科
51.94 0.00 0.00
技有限公司
北京北大科技实业
7,513.10 27,670.00 35,183.05
发展中心
河南广播电视网络
17,000.00 0.00 17,000.00
投资有限公司
北京青鸟蒙电信息
4.21 232.23 236.44
技术有限公司
潍坊北大青鸟华光
400.00 13,718.00 8,473.00
科技股份有限公司
北京北大青鸟计算
机智能技术有限公 0.00 720.79 122.47
司
北京北大文化发展
4,479.17 0.00 4,379.17
有限公司
杭州北大青鸟科技
0.00 40.00
有限公司 20.00
北京北大教育投资
0.00 500.00
有限公司 500.00
北京市北大青鸟软
3,350.00 0.00
件工程有限公司 3,350.00
上海北大科技实业
2,178.56 38.06
有限公司 2,216.62
北京北大高科技产
0.00 10,000.00 0.00
业投资有限公司
北京北大青鸟软件
634.27 4.42
系统有限公司 638.69
沈阳发展北大教育
0.00 890.10 890.10
科学园有限公司
上海北大青鸟教育
3,020.17
投资有限公司 5.46 3,025.63
50,362.68 73,206.99 107,062.02
北京市北大青鸟软
22.00 0.00 22.00
件工程有限公司
小计 22.00 0.00 22.00
合计 50,628.90 77,650.75 109,819.94
占用方 占用
占用资金方 备注
式 原因
北京北大青鸟有限 经营性 销售
责任公司 往来 货物
北京青鸟蒙电信息 经营性 销售 应付帐款
技术有限公司 往来 货物 394.51万元
广州北大青鸟商用 经营性 销售 其他应付款
信息系统有限公司 往来 货物 180.47万元
北京市北大青鸟信 经营性 提供
息技术培训中心 往来 劳务
北京青鸟商用系统 经营性 销售
科技有限公司 往来 货物
北京北大科技实业 经营性 销售
发展中心 往来 货物
北京北大青鸟环宇 经营性 销售
科技股份有限公司 往来 货物
深圳市北大青鸟科 经营性 销售
技有限公司 往来 货物
北京北大青鸟有限 非经营 资金 其他应付款
责任公司 性往来 周转 60.05万元
其他应付款
北京北大青鸟环宇 非经营 资金 1,213.50万
科技股份有限公司 性往来 周转 元,应付帐款
21.15万元
深圳市北大青鸟科 非经营 资金
技有限公司 性往来 周转
北京北大科技实业 非经营 资金
发展中心 性往来 周转
河南广播电视网络 非经营 资金
投资有限公司 性往来 周转
北京青鸟蒙电信息 非经营 资金 其他应付款
技术有限公司 性往来 周转 99.19万元
潍坊北大青鸟华光 非经营 资金
科技股份有限公司 性往来 周转
北京北大青鸟计算
非经营 资金 应付帐款
机智能技术有限公
性往来 周转 36.08万元
司
北京北大文化发展 非经营 资金
有限公司 性往来 周转
杭州北大青鸟科技 非经营 资金
有限公司 性往来 周转
北京北大教育投资 非经营 资金
有限公司 性往来 周转
北京市北大青鸟软 非经营 资金 其他应付款
件工程有限公司 性往来 周转 125万元
上海北大科技实业 非经营 资金 其他应付款
有限公司 性往来 周转 650万元
北京北大高科技产 非经营 投资
业投资有限公司 性往来 款
北京北大青鸟软件 非经营 资金
系统有限公司 性往来 周转
沈阳发展北大教育 非经营 投资
科学园有限公司 性往来 款
上海北大青鸟教育 非经营 资金
投资有限公司 性往来 周转
北京市北大青鸟软 非经营 销售
件工程有限公司 性往来 货物
小计
合计
（九）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行《关于规范上市公司与关联
方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定情况的专项说明和独立意见
根据《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、
《公司章程》的有关规定，作为北京天桥北大青鸟科技股份有限公司的独立董事，通过
参加公司历次董事会，并审阅公司对外担保情况的相关资料及中磊会计师事务所有限责
任公司出具的2003 年度审计报告，现就公司累计和当期对外担保情况、执行《关于规
范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的情况作出专项说
明并发表独立意见如下：
1、公司年报真实、完整地反映了公司累计和当期对外担保情况。截至2003 年12
月31 日：对外担保总额为：20454.5 万元，占上市公司净资产的比例为：23.94%；违
规担保总额为：500 万元，占上市公司净资产的比例为：0.585%。
2、针对自查过程中发现的违规担保事项，我们已经督促公司管理层按照拟订的解
决方案尽快办理完毕担保单位的变更手续。并要求公司在今后严格执行对外担保的相关
规定，杜绝违规担保现象的发生。
3、除上述情况外，公司现已不存在为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方
、任何非法人单位及个人提供担保的现象。
独立董事：亓仲诚（签名）
刘治海（签名）
张连起（签名）
梁湘汉（签名）
第八节 监事会报告
（一）监事会日常工作情况
报告期内，监事会共召开了二次会议。
（1）2003 年4 月25 日在北大青鸟楼四层大会议室召开了第五届监事会第九次会
议，会议作出如下决议：
a) 审议通过了《监事会2002 年度工作报告》；
b) 审议通过了《2002 年度利润分配和资本公积金转增股本方案》；
c) 审议通过了《2002 年年度报告》；
d) 审议通过了《公司2003 年第一季度报告》；
e) 审议通过了《监事会换届的报告》。
（2）2003 年6 月17 日在北京天桥百货商场七楼会议室召开了第六届监事会第一
次会议，经全体监事推选，选举张永利先生为第六届监事会召集人。
（二）监事会的独立意见
报告期内监事会对公司管理层执行国家有关法律、法规的情况，执行《公司章程》
、股东大会决议、董事会决议的情况实施了认真的监督和检查，对如下事项发表独立意
见:
1、公司依法运作情况：公司已建立了完善的内部控制制度，严格按照《公司法》
、《公司章程》规范运作，决策程序是合法的。公司董事、经理尽职尽责，未发现违反
法律、法规和《公司章程》或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务的情况：监事会对报告期的财务状况进行了细致的了解，认为中
磊会计师事务所有限公司出具的审计报告真实地反映了公司2003 年12 月31 日的财务
状况和2003 年度的经营成果。
3、监事会认为公司变更募集资金投向是公司根据IT 行业技术与市场的变化情况，
为适应新形势发展所作出的恰当判断。公司变更募集资金投资项目程序合法。
4、公司收购、出售资产定价依据充分，未发现内幕交易，无损害部分股东的权益
或造成公司资产流失的情况。
5、公司的关联交易符合公开、公平、公正原则，手续合法，价格公允，没有损害
上市公司利益的行为，并已依法披露。
6、会计师事务所未出具有解释性说明、保留意见、拒绝表示意见或否定意见的审
计报告，公司未就报告期利润作出预测。
第九节 重要事项
（一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
（二）报告期内收购、出售资产情况：
（1） 报告期内收购资产情况
1）公司第二十五次（2002 年度）股东大会审议通过了公司全资子公司上海北大青
鸟企业发展有限公司继续受让惠州市益发光学机电有限公司、惠州市科技投资有限公司
、新标志有限公司、麦科特集团制冷有限公司持有的麦科特光电股份有限公司9702 万
股法人股的决议，占麦科特股份总数的29.94%，受让价格为每股2.05 元人民币，总价
为19889.1 万元。本次上海青鸟的收购行为需中国证监会对收购方要约收购义务的豁免
和对收购方收购报告书的核准，目前此项工作正在报批过程中。现上海北大青鸟企业发
展有限公司受让惠州市科技投资有限公司、新标志有限公司、麦科特集团制冷有限公司
分别持有的麦科特光电股份有限公司1700 万股、754.38 万股、376.2 万股法人股，合
计2830.58 万股法人股的相关股权转让过户手续已于2004 年2 月23 日办理完毕，上海
北大青鸟企业发展有限公司共持有麦科特光电股份有限公司9688.58 万股，占该公司股
份总数的29.9%，为公司第一大股东。待中国证监会批准上海青鸟提出的豁免以要约收
购方式收购麦科特光电股份有限公司9702 万股法人股的申请之后，剩余的惠州市科技
投资有限公司、惠州市益发光学机电有限公司分别持有的麦科特光电股份有限公司146
8万股、5403.42 万股法人股将全部过户给上海北大青鸟企业发展有限公司。2003 年度
公司对麦科特光电股份有限公司的长期投资使用权益法核算，该年度的投资收益为-19
65.12 万元。
信息披露情况见2003 年1 月2 日、2003 年6 月18 日、2004 年2 月25 日的《中
国证券报》、《上海证券报》。
2）公司第二十六次股东大会审议通过了以7676.39 万元受让青鸟华光7.7%股权的
决议。通过此项股权收购，可以稳定对青鸟华光的控制权，便于加强管理，获得稳定的
投资收益。与此项受让相关的变更手续正在办理之中。2003 年度公司对青鸟华光的长
期投资使用权益法核算，该年度的投资收益为170.08 万元。
信息披露情况见2003 年10 月28 日、2003 年12 月23 日的《中国证券报》、《上
海证券报》。
3）根据公司第五届董事会第六次会议决议并经公司第二十二次股东大会审议通过
，公司以4301215.15 元的价格向北京北大青鸟有限责任公司、北京大学无线电厂购买
了北京北大青鸟天通信息工程有限公司100%的股权。根据业务经营考虑，公司拟将其予
以注销，业务经营已合并入母公司。此项工作正在办理之中。
（2）报告期内出售资产情况
1)公司第五届董事会第二十八次会议审议通过了将所持华通国际招商集团股份有限
公司股权以376.32 万元的价格转让给福州开发区华隆实业发展公司，同时我公司还将
享有华通国际招商集团股份有限公司2002 年度利润分配的权利。此项转让对公司2003
年的经营成果和财务状况无影响。相关手续正在办理之中。
信息披露情况见2003 年4 月28 日的《中国证券报》、《上海证券报》。
2) 公司第二十五次股东大会审议通过了以500 万元转让所持北京北大青鸟计算机
智能技术有限公司76%股权、以890.1 万元转让所持沈阳北大青鸟商用信息系统有限公
司90%股权、以856.8 万元转让所持广州北大青鸟商用信息系统有限公司70%股权、以1
2706.64 万元退回北大青鸟软件园。出售和退回上述资产，可以使公司将经营管理中心
予以集中，收缩管理半径，降低管理费用，盘活暂时不能产生效益的资产，使公司资产
良性发展。现上述资产的转让及退回款项已全部收回。
信息披露情况见2003 年4 月28 日、2003 年6 月18 日的《中国证券报》、《上海
证券报》。
3）公司第二十五次股东大会审议通过了以10240 万元转让所持四川省广播电视网
络有限责任公司25%股权，现股权转让款已全部收回，股权过户手续也已经完成。该项
交易对公司经营成果和财务状况的影响：由于我公司投资广电网均系省级网络公司，存
在着投资额大，盈利缓慢，回收期长，受行业政策影响大等诸多特点；同时由于广电网
占资较大，公司一直承担较高的利息支出。因此目前我公司拟收缩战线，逐步退出广电
网领域。出售本项资产将使公司财务状况得到一定的缓解和改善。
信息披露情况见2003 年4 月28 日、2003 年6 月18 日的《中国证券报》、《上海
证券报》。
4）公司第五届董事会第二十九次会议审议通过了以1118.39 万元将所持北京北大
青鸟软件工程有限公司40%股权转让给北京北大资产经营有限公司。本次股权转让是上
市公司缩小管理半径，将经营管理中心予以集中工作的一项，从而降低公司的管理费用
，盘活资产，增进现金流。现股权转让款已收回1023.79 万元。
信息披露情况见2003 年5 月21 日的《中国证券报》、《上海证券报》。
5）公司第六届董事会第三次会议审议通过了转让分别持有的山西广电、宁夏广电
、新疆广电三家广电公司49%股权。此项转让是根据董事会年初制定的整合投资、收缩
战线、进行产业结构调整的方针进行的。现资产评估工作正在进行之中，待评估结果出
来后该项交易将上报公司股东大会审议通过。
信息披露情况见2003 年8 月27 日的《中国证券报》、《上海证券报》。
6）公司第二十六次股东大会审议通过了以3437.4 万元转让所持青鸟环宇7.78%股
权。此项交易主要是为了调整产业结构，理顺股权关系，从而进一步明晰公司的主营业
务。现相关手续正在办理之中。
信息披露情况见2003 年10 月28 日、2003 年12 月23 日的《中国证券报》、《上
海证券报》。
7）根据公司第五届董事会第十二次会议决议，公司转让所持北京北大教育投资有
限公司20%股权的工作已完成。
（三）报告期内重大关联交易事项
（1） 购销商品、提供劳务发生的关联交易： 单位：元
采购方或接受劳务方 内容销售 金额
江西广电信息网络有限公司 宽带数据骨干网产品 10,650,202.15
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 BEA产品和计算机产品 14,516,878.51
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 BEA产品 8,630,516.01
销售方或提供劳务方
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 计算机产品 4,526,148.46
以上购销商品的关联交易属于企业正常经营活动，结算价格均按市场价格进行。
（2） 资产、股权转让发生的关联交易：
1） 转让所持北大青鸟计算机智能技术有限公司76%股权
① 关联交易方：北京北大青鸟有限责任公司
② 定价原则：以交易标的2002 年12 月31 日经审计的净资产为基础，考虑该公司
现有产品及技术情况，确定交易价格
③ 资产的帐面价值：141.20 万元
④ 评估价值：未经评估
⑤ 转让价格：500 万元
⑥ 结算方式：货币方式
款项已全部收回。信息披露情况见2003 年4 月28 日、2003 年6 月18 日的《中国
证券报》、《上海证券报》。
2） 转让所持沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司90%股权
① 关联交易方：沈阳公用发展股份有限公司
② 定价原则：以交易标的2002 年12 月31 日经审计的净资产为准
③ 资产的帐面价值：788.47 万元
④ 评估价值：未经评估
⑤ 转让价格：890.1 万元
⑥ 结算方式：货币方式
款项已全部收回。信息披露情况见2003 年4 月28 日、2003 年6 月18 日的《中国
证券报》、《上海证券报》。
3） 转让所持广州北大青鸟商用信息系统有限公司70%股权
① 关联交易方：麦科特光电股份有限公司
② 定价原则：以交易标的2002 年12 月31 日经审计的净资产为准
③ 资产的帐面价值：987.43 万元
④ 评估价值：未经评估
⑤ 转让价格：857 万元
⑥ 结算方式：货币方式
款项已全部收回。信息披露情况见2003 年4 月28 日、2003 年6 月18 日的《中国
证券报》、《上海证券报》。
4） 将北大青鸟软件园退还给北京北大青鸟有限责任公司
① 关联交易方：北京北大青鸟有限责任公司
② 定价原则：依据交易标的帐面值为基础，同时考虑工程未付款等因素，确定交
易价格
③ 资产的帐面价值：12706.64 万元（其中工程未付款为2294.69 万元）
④ 评估价值：未经评估
⑤ 转让价格：12706.64 万元
⑥ 结算方式：货币资金
投资款已全部收回。信息披露情况见2003 年4 月28 日、2003 年6 月18 日的《中
国证券报》、《上海证券报》。
5） 转让所持北京北大青鸟软件工程有限公司40%股权
① 关联交易方：北大资产经营公司
② 定价原则：以交易标的2002 年12 月31 日的净资产为准
③ 资产的帐面价值：1118.39 万元
④ 评估价值：未经评估
⑤ 转让价格：1118.39 万元
⑥ 结算方式：货币资金
已收回款项1023.79 万元。信息披露情况见2003 年5 月21 日的《中国证券报》、
《上海证券报》。
6） 转让所持山西广电49%股权、新疆广电49%股权、宁夏广电49%股权
① 关联交易方：北京北大青鸟有限责任公司
② 定价原则：以评估价格和双方初步协商拟订的交易价格孰高原则确定
③ 资产的帐面价值：山西广电49%股权为8783.02 万元、新疆广电49%股权为9730
.48 万元，宁夏广电49%股权为6406.73 万元
④ 评估价值：正在进行资产评估
⑤ 转让价格：交易双方初步协商拟订为：山西广电49%股权为11850 万元、新疆广
电49%股权为9800 万元，宁夏广电49%股权为7500 万元。如评估值高于上述价格，则以
评估值为转让价格，如评估值低于上述价格，则以上述价格为转让价格
⑥ 结算方式：货币方式
由于资产评估工作尚未完成，因此还未提交公司股东大会。信息披露情况见2003
年8 月28 日的《中国证券报》、《上海证券报》。
7） 购买潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司7.7%股权
① 关联交易方：北京北大青鸟有限责任公司
② 定价原则：以交易标的2002 年12 月31 日经审计的净资产值为交易价格
③ 资产的帐面价值：7676.39 万元
④ 评估价值：未经评估
⑤ 转让价格：7676.39 万元
⑥ 结算方式：货币方式
该项股权转让尚需国资委等有关部门批准，相关手续正在办理之中。信息披露情况
见2003年10 月28 日、2003 年12 月23 日的《中国证券报》、《上海证券报》。
8） 转让所持北大青鸟环宇科技股份有限公司7.78%股权
① 关联交易方：北京北大青鸟有限责任公司
② 定价原则：以交易标的2002 年12 月31 日经审计的净资产值为交易价格
③ 资产的帐面价值：3737.4 万元
④ 评估价值：未经评估
⑤ 转让价格：3437.4 万元
⑥ 结算方式：货币方式
该项股权转让相关手续正在办理之中。信息披露情况见2003 年10 月28 日、2003
年12 月23 日的《中国证券报》、《上海证券报》。
（3）公司与关联方存在的债权、债务往来及担保关系：
1） 债权、债务关系
科目 公司名称 2003年12月31日余
额(单位：万元)
应收帐款 北京北大青鸟蒙电信息技术有限公司 743.34
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 755.75
其他应收款 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 5,645.00
北京北大青鸟计算机智能技术有限公司 598.32
北京北大高科技产业投资有限公司 10,000.00
应付帐款 北京北大青鸟蒙电信息技术有限公司 394.51
其他应付款 北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 1,213.50
上海北大科技实业有限公司 650.00
科目 公司名称 占用原因
应收帐款 北京北大青鸟蒙电信息技术有限公司
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 销售货物
其他应收款 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 销售货物
北京北大青鸟计算机智能技术有限公司 资金周转
北京北大高科技产业投资有限公司 资金周转
应付帐款 北京北大青鸟蒙电信息技术有限公司 投资款
其他应付款 北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 购买产品
上海北大科技实业有限公司 资金周转
2）提供信用担保 资金周转
提供担保
企业名称 被担保方 担保事项
北京北大青鸟有限责任公司 本公司 短期借款
北京北大青鸟有限责任公司 本公司 长期借款
本公司 上海青鸟医疗器
械有限公司 短期借款
提供担保
企业名称 2003.12.31
担保金额
北京北大青鸟有限责任公司 42300万元
北京北大青鸟有限责任公司 25000万元
本公司
500万元
（4）其他重大关联交易
根据公司第六届董事会第五次会议决议并经第二十六次（临时）股东大会审议批准
，我公司与潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司、麦科特光电股份有限公司共同对北京
北大高科技产业投资有限公司进行了增资扩股。现工商变更登记手续已于2004 年2 月
3 日完成。变更后北大高科的注册资本为人民币7.5 亿元，我公司出资人民币1.5 亿元
，占注册资本的20%。
信息披露情况见2003 年10 月28 日、2003 年12 月23 日、2004 年2 月7 日的《
中国证券报》、《上海证券报》。
（四）重大合同及其履行情况
（1）未发生托管、承包、租赁其他公司资产及其他公司托管、承包、租赁上市公
司资产的事项。
（2）重大担保事项
●截至报告期末，公司尚未履行的对外担保情况为：
担保对象 担保金额 担保类型
上海北大青鸟商用信息系统
有限公司(我公司之控股子公司) 16000万元 连带责任保证担保
上海青鸟医疗器械有限公司 500万元 连带责任保证担保
担保对象 担保的决策程序
上海北大青鸟商用信息系统
有限公司(我公司之控股子公司) 董事会
上海青鸟医疗器械有限公司 上海企发董事会
●截至报告期末，参股公司对外担保情况为：我公司持股17.7%的青鸟华光对外担
保金额为8500万元，我公司持股49%的山西广电网络投资有限公司对外担保金额为5000
万元。
●按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知
》的有关规定，截至报告期末，我公司对外担保总额为20454.5 万元人民币，占公司净
资产的比例为：23.94%；上述对外担保中，属于违规担保的有：为上海青鸟医疗器械有
限公司提供的500 万元担保，违规担保总额占公司净资产的比例为： 0.585%
（五）公司和持股5%以上股东在报告期内和持续到报告期内没有承诺事项。
（六）公司第六届董事会第十次（临时）会议审议通过了公司更换2003 年度审计
机构的报告，同意2003 年度聘任北京中磊会计师事务所有限责任公司担任审计工作，
并将提交公司2003 年度股东大会进行确认。该公司为第一年为我公司提供审计服务。
本报告期内支付给所聘任会计师事务所的报酬为56万元。
（七）2003 年7 月1 日至18 日中国证监会北京证管办对我公司进行了巡回检查，
并于2003 年7月28 日出具了《关于北京天桥北大青鸟科技股份有限公司巡回检查的限
期整改通知书》。董事会对通知中提出的问题进行了认真的自我检查，整改措施进行了
讨论，并将《2003 年巡检整改报告》提交公司第六届董事会第四次会议审议通过，公
司四名独立董事也对此次巡检发现的问题发表了独立意见，并提出了整改意见。《第六
届董事会独立董事对2003 年巡检发现问题的意见》及《2003 年巡检整改报告》全文刊
登在2003 年9 月30 日的《中国证券报》、《上海证券报》。
(八) 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发（2003）5
6 号文件）、北京证管办《关于贯彻《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司
对外担保若干问题的通知》的通知》（京证监发〔2003〕182号文件）和《关于落实《
关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》有关工作的
补充通知》（京证监发〔2003〕185 号文件），公司对截止2003 年6 月30 日与控股股
东及其他关联方之间的资金往来、资金占用和对外担保进行了认真的自查，并制订了整
改计划。通过本次自查，我公司发现全资子公司上海北大青鸟企业发展有限公司为上海
青鸟医疗器械有限公司提供借款担保，额度为500 万元，期限为1 年，违反了《关于上
市公司为他人提供担保有关问题的通知》（证监公司字〔2000〕61 号文件）的规定。
现公司经与借款方协商，拟解除上海北大青鸟企业发展有限公司对此项借款的担保，目
前变更手续正在办理之中。以上违规担保事项已提交公司第六届董事会第五次会议审议
通过。信息披露情况见2003 年10 月28 日的《中国证券报》、《上海证券报》。
第十节 财务会计报告
(一) 审计报告
审计报告
中磊审字(2004)第1076 号
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司全体股东:
我们接受委托, 审计了后附的北京天桥北大青鸟科技股份有限公司（以下简称青鸟
天桥股份公司）2003 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润
及利润分配表和合并利润及利润分配表、2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。
这些会计报表的编制是青鸟天桥股份公司管理当局的责任, 我们的责任是在实施审计工
作的基础上对这些会计报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表审计意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了青鸟天桥股份公司2003 年12 月31 日的财务状况以及20
03 年度的经营成果和现金流量。
中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：关雪明
中国注册会计师：袁冬梅
中国 北京 2004年4月9日
二〇〇三年四月二十二日
（二）会计报表（附后）
（三）会计报表附注
附注1、公司简介
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名为北
京市天桥百货股份有限公司，其前身北京天桥百货商场成立于1953 年，1984 年7 月2
0 日发起设立了中国改革开放以来第一家正式注册的股份制企业，1993 年5 月经北京
市经济体制改革委员会京体改委字（1993）第43 号文批准，同意本公司作为规范的社
会募集公司向社会公开发行股票，发行后总股本为47,435,468 股，同时股票在上海证
券交易所挂牌交易。1994 年1 月本公司实施每10 股送2 股、配售8 股方案后，股本增
至76,318,933 股；1998 年4 月本公司实施每10 股送2 股方案后，股本增至91,582,7
20 股。1998 年12月29 日，本公司原第一大股东北京市崇文区国有资产经营公司将其
持有的国有法人股4,505,870 股、募集法人股10,844,000 股，合计15,349,870 股（占
股本总额的16.76%）转让给北京北大青鸟有限责任公司，股权转让后北京北大青鸟有限
责任公司成为本公司的第一大股东，本公司更名为北京天桥北大青鸟科技股份有限公司
。1999 年4 月本公司实施每10 股送3 股方案后，股本增至119,057,536 股；2000 年
9 月本公司实施每10 股配售3 股方案后，股本增至137,752,179 股；2001 年10 月本
公司实施每10 股转增3 股方案后，股本增至179,077,832 股。
2003 年6 月17 日，本公司2002 年度股东大会通过向全体股东以每10 股派送红股
2 股，每10 股转增5股的利润分配和资本公积金转增股本方案，并于2003 年7 月实施
了该方案，本公司股本变更为304,432,315股，并已办理相关的变更登记手续，领取注
册号为1100001100499 的企业法人营业执照。
本公司2002 年末有下属子公司8 家，本年转让了北京北大青鸟计算机智能技术有
限公司、沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司和广州北大青鸟商用信息系统有限公司等
三家的部分或全部股权（详见附注9,1、2、3），现有下属子公司5 家，分别为上海北
大青鸟企业发展有限公司、北京商海威科贸有限公司、北京天桥百货商场有限责任公司
、西安北大青鸟商用信息系统有限公司和北京北大青鸟商用信息系统有限公司。
公司经营范围包括：技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；房地产开发；销
售商品房；专业承包（未取得《建筑业企业资质证书》前不得开展经营活动）；销售计
算机软硬件、通讯设备（不含无线电发射设备）、机电产品、机房设备、环保设备、电
子产品及本公司开发后的产品；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定
公司经营或禁止出口的商品及技术除外；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销
贸易和转口贸易。
附注2、重要会计政策
1. 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2．会计年度
以公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。
3．记账本位币
记账本位币为人民币。
4．记账基础和计价原则
记账基础采用权责发生制，以历史成本为计价原则。各项资产发生减值则计提相应
的减值准备。
5．外币业务核算方法
发生外币业务，按当日市场汇价折合成记账本位币记账，年末将外币账户余额按1
2 月31 日的市场汇价进行调整，与原账面差额，与购建固定资产有关且在其达到预定
使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的
计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6．编制现金流量表时现金等价物的确定标准
现金等价物的确认标准为：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现
金、价值变动风险很小的投资。包括：现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个
月内到期的短期债券投资等。
7．短期投资核算方法
短期投资核算公司能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资。其取得成本
按公司取得时实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用，但不含取得时已宣
告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息）确认，处置短期投资取得的收入与
短期投资账面余额的差额确认为投资损益。
期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按单项投资计提短期投资跌价准备。
8．应收款项坏账的确认标准，坏账损失的核算方法以及坏账准备的计提方法和计
提比例
坏账的确认标准及其核销：（1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后
仍无法收回的款项；（2）因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，且具有确凿证据表
明无法收回的款项。
上述不能收回的应收款项，报经公司董事会批准后，予以核销。
坏账损失的核算方法：采用备抵法核算。
坏账准备的计提方法、计提比例：
公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息
计提坏账准备，具体计提方法是采用账龄分析法，采用先进先出法确定账龄，各账龄段
按下列比例计提坏账准备：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1至2年 10%
2至3年 15%
3至4年 20%
4至5年 25%
5年以上 30%
对下述款项本公司不计提坏账准备：
（1）截止报告日已收回的应收款项；
（2）暂时在应收账款或其他应收款科目中挂账的无坏账风险的款项，如对外投资
因产权变更手续尚未办理完毕而挂账的款项。
9．存货的核算方法
存货主要有：库存材料、库存商品、低值易耗品、产成品、科技在产品、开发成本
等六大类；
存货盘存制度采用永续盘存制。外购、自制的存货按实际成本计价，发出存货除系
统集成和软件产品采用个别计价法外，其他按加权平均法计价。低值易耗品领用时采用
一次转销法核算。
存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存
货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损
失计入当期损益。
10．长期投资核算方法
（1）长期股权投资
a.长期股权投资的计价
长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。
b.股权投资差额
采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单
位所有者权益中所占的份额的差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资
成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。
对借方差额按10 年的期限平均摊销,贷方差额计入资本公积。
c.收益确认方法
对占被投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占被投资单位有表决权资本总额20
%（含20%）以上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占被投资单位有表
决权资本总额20%(含20%)以上或虽占被投资单位有表决权资本总额不足20%，但具有重
大影响的长期投资采用权益法核算。
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收
益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投
资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回，冲减投资
的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各
会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投
资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际
取得价款的差额，作为当期投资收益。
（2）长期债权投资
a.长期债权投资的计价
长期债权投资按取得时的实际成本计价。
b.长期债权投资溢折价的摊销
长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或
折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。
c.长期债权投资收益确认方法
债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或
折价摊销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资
收益，处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为
当期投资损益。
(3)长期投资减值准备
期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状
况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账
面价值的部分计提长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲
抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原
已确认的投资损失的数额内转回。
11．固定资产及其折旧、减值准备
（1）固定资产确认标准：a.为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有
形资产；b.使用年限超过一年；c.单位价值较高。
（2）固定资产的分类：房屋及建筑物、运输设备和其他设备。
（3）固定资产的计价：按历史成本计价。
（4）固定资产折旧：采用直线法平均计算，并按固定资产类别、原价、估计经济
使用年限和预计残值（原值的2%-4%）确定其折旧率如下：
资产类别 使用年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 30-50年 4% 1.92-3.20%
运输设备 10年 2% 9.80%
其他设备 10年 2% 9.80%
（5）期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或
技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固
定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
12．在建工程核算方法
（1）发生工程支出时按实际成本入账；用借款进行的工程发生的借款利息，属于
在固定资产尚未交付使用前发生的，计入在建工程成本；属于固定资产交付使用后发生
的，计入当期损益。
（2）在建工程结转为固定资产的时点为工程完工并交付使用。
（3）期末在建工程按账面价值与可收回金额孰低计价， 对可收回金额低于账面价
值的差额，计提在建工程减值准备。
13．无形资产及其摊销
（1）无形资产按取得时的实际成本计价，自取得时按预计受益年限平均摊销。
（2）期末无形资产按账面价值与可收回金额孰低计价， 对可收回金额低于账面价
值的差额，计提无形资产减值准备。
14．长期待摊费用的摊销方法
（1）开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益；
（2）长期待摊费用摊销采用平均年限法按受益期分期平均摊销。
15．借款费用
(1)借款费用资本化的确认条件
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款
而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时
具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
a.资产支出已经发生；
b.借款费用已经发生；
c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(2)资本化金额的确定
至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资
本化率，资本化率按以下原则确定：
a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
b.为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率
。
(3)暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3 个月，则暂停借款费
用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(4)停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生
的借款费用于发生当期确认为费用。
16.预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额
范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个
金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定
。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本
确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
17．收入确认原则
（1）销售商品：以商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，不再保留与商
品所有权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且
相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现；
（2）提供劳务
对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开
始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司
在资产负债日按完工百分比法确认收入；
（3）让渡资产使用权：与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入企业及收入的
金额能够可靠地计量时确认收入的实现。
18．所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
19．合并会计报表的编制方法和范围
（1） 会计报表的合并范围：本公司长期股权投资中持有50%以上（不含50%）有表
决权股份的单位以及虽在50%以下但有实际控制权的单位；
（2）合并会计报表编制方法：按照财政部[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定
》的有关要求执行，即以合并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别会计报
表和其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。子公司采用的主要会计政策按照
母公司统一规定的会计政策厘定，公司间的重大交易和资金往来均在合并时抵销。
20. 税项
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 13%、17%
营业税 应税收入 3、5%
消费税 金银首饰收入 5%
城市维护建设税 应缴流转税额 7%
教育费附加 应缴流转税额 3%
企业所得税： 应纳税所得额 15%、33%
优惠税负及批文：
（1）本公司控股80%的子公司北京商海威科贸有限公司在2003 年经北京市新技术
产业开发试验区批准为新技术企业（批准证书新准字第GF4325 号），执行所得税税率
15%,有效期两年。
（2）本公司控股100%的子公司北京北大青鸟商用信息系统有限公司在2002 年11
月5 日经北京市新技术产业开发试验区批准为高新技术企业（批准证书新准字第GF797
9 号），并经京国税[2003]284 号及海国税批复[2003]03660 号文件批复，自2002 年
9 月24 日起至2004 年12 月31 日免征企业所得税。
（3）本公司根据国家税务总局、海关总署联合颁发的财税[2000]25 号文件、京国
税[2000]187 号文件和北京市崇文区国家税务局2003 年12 月3 日对公司自行开发软件
产品即征即退的确认，对销售自行开发生产的软件产品，增值税实际税负超过3%的部分
实行即征即退。
（4）本公司控股100%的子公司北京北大青鸟商用信息系统有限公司根据国家税务
总局、海关总署联合颁发的财税[2000]25 号文件、京国税[2000]187 号文件和北京市
海淀区国家税务局2003 年12 月对公司自行开发软件产品即征即退的确认，对销售自行
开发生产的软件产品，增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退。
（5）本公司控股100%的子公司上海北大青鸟商用信息系统有限公司根据上海市黄
埔区人民政府招商服务中心2003 年2 月NO：A1--6《黄埔区招商服务中心对企业扶持政
策通知》，批准该公司2003、2004 年增值税25%部分、营业税、企业所得税（区级部分
）合计数以33 万元为基数，超基数部分扶持50%。
（6）本公司控股100%的子公司上海北大青鸟商用信息系统有限公司经上海市技术
市场管理办公室审核认定，并经上海市地方税务局沪税流[2003]392 号文批准，同意对
上海北大青鸟商用信息系统有限公司2003年度技术开发项目取得的技术收入932 万元免
征营业税及附加51.73 万元。
附注3、控股子公司及合营企业
（1）所控制的所有子公司和合营企业情况及合并范围：
单位：万元
公司名称 注册 注册
地址 资本
上海北大青鸟企业发展有限公司 上海 70000
北京商海威科贸有限公司 北京 100
北京天桥百货商场有限责任公司 北京 14000
西安北大青鸟商用信息系统有限公司 西安 1000
北京北大青鸟商用信息系统有限公司 北京 5000
公司名称 经营范围 直接投资
上海北大青鸟企业发展有限公司 国内贸易，房地产开 70000
发、经营，物业管理、
投资咨询，计算机领域
内的四技服务，计算机
软硬件及相关产品的
北京商海威科贸有限公司 计算机技术开发、技术 80
服务、信息咨询、销售
计算机软硬件等
北京天桥百货商场有限责任公司 销售百货、针纺织品、 8400
五金交电、劳保用品等
西安北大青鸟商用信息系统有限公司 计算机软硬件、电子产 900
品、机电设备等产品及
本公司开发产品销售、
技术开发、服务、转让、
北京北大青鸟商用信息系统有限公司 法律、法规禁止的，不 4000
得经营；应经审批的，
未获审批前不得经营；
法律、法规未规定审批
的，企业自主选择经营
公司名称 间接投资 权益比例 是否纳入
合并范围
上海北大青鸟企业发展有限公司 100% 是
北京商海威科贸有限公司 80% 是
北京天桥百货商场有限责任公司 60% 是
西安北大青鸟商用信息系统有限公司 100 100% 是
北京北大青鸟商用信息系统有限公司 1000 100% 是
说明：
①西安北大青鸟商用信息系统有限公司的间接投资方：上海北大青鸟企业发展有限
公司的控股子公司上海北大青鸟商用信息系统有限公司。
②北京北大青鸟商用信息系统有限公司的间接投资方：上海北大青鸟企业发展有限
公司的控股子公司上海北大青鸟商用信息系统有限公司。
（2）公司报告期内合并范围变更情况
①减少合并控股子公司北京北大青鸟计算机智能技术有限公司。2003 年6 月该公
司股权结构变更，变更后本公司对该公司不再具有实质控制权，故仅合并期初至出售日
的利润及利润分配表和现金流量表，不再合并该公司的资产负债表（详见附注9、1）。
②减少合并控股子公司沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司。2003 年6 月该公司
股权结构变更，变更后本公司对该公司不再具有实质控制权，故仅合并期初至出售日的
利润及利润分配表和现金流量表，不再合并该公司的资产负债表（详见附注9、2）。
③减少合并控股子公司广州北大青鸟商用信息系统有限公司。2003 年7 月，该公
司股权结构变更，变更后本公司对该公司不再具有实质控制权，故仅合并期初至出售日
的利润及利润分配表和现金流量表，不再合并该公司的资产负债表（详见附注9、3）。
附注4、会计政策、会计估计变更和会计差错更正
报告期内本公司无会计政策变更事项。
附注5、会计估计变更
报告期内本公司无会计估计变更事项。
附注6、会计差错更正
（1）公司本部的长期待摊费用中，终止合同补偿款2002 年年末余额为2,516,550
.90 元；本公司控股60%的子公司北京天桥百货商场有限责任公司的长期待摊费用中，
终止合同补偿款2002 年年末余额为2,346,863.20 元。均按10 年摊销。
根据企业会计制度的规定，如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，
应当将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。终止合同补偿款是支付给解除
合同职工的一次性支出，不会给企业带来经济利益，应于发生当时就计入当期损益。
本公司确认上述事项为会计差错，对以前年度的会计报表进行了追溯调整，调减2
002 年度管理费用162,697.22 元，调减2002 年度少数股东损益78,723.82 元，调增2
002 年度净利润241,421.04 元，调减2002 年的年初留存收益4,166,089.86 元。
（2）公司本部的长期待摊费用中，康居工程款2002 年年末余额为2,559,364.07
元，按10 年摊销。参照财政部《关于印发<企业住房制度改革中有关会计处理问题的规
定>的通知》（财会[2001]5 号文）的有关规定，康居工程款应冲减2000 年的年初未分
配利润。
本公司确认上述事项为会计差错，对以前年度的会计报表进行了追溯调整，调减2
002 年度管理费用319,920.48 元，调增2002 年度净利润319,920.48 元，调减2002 年
的年初留存收益2,879,284.55元。
（3）2002 年度，本公司对占有25%股权的北京北大高科技产业投资有限公司的长
期投资未进行权益法核算。
本公司确认上述事项为会计差错，对以前年度的会计报表进行了追溯调整，调减2
002 年长期投资2,101,877.36 元，调减2002 年度投资收益2,113,670.99 元，调增20
02 年资本公积11,793.63 元。
附注7、合并会计报表主要项目注释（除特殊说明外，以人民币元表述）
I. 货币资金
项目 币种 期末数 期初数
现金 RMB 261,047.91 579,113.54
银行存款 RMB 369,180,914.21 192,766,532.33
其他货币资金 RMB 1,403,245.01 565,682.43
合计 370,845,207.13 193,911,328.30
注：两期数据变动91.24%的主要原因为：（1）短期借款增加7,860.00 万元；（2
）关联公司占用资金额减少。本年收到的其他与经营活动有关的现金比支付的其他与经
营活动有关的现金多33,801.62 万元。
2、短期投资
项目 期末数 期初数
股权投资 91,896.00 349,956.00
其中：股票投资 91,896.00 349,956.00
债券投资 0.00 0.00
其中：国债投资 0.00 0.00
基金投资 0.00 3,500,000.00
投资余额合计 91,896.00 3,849,956.00
减：跌价减值准备 46,000.00 251,556.00
投资价值合计 45,896.00 3,598,400.00
（1）股票投资明细
项目 成本 2003.12.31 市值计提的减值准备 收益
烽火通讯 78,856.00 33,040.00 45,816.00 384.00
八一钢铁 8,500.00 8,316.00 184.00 120.00
石砚纸业 4,540.00 6,090.00 - -
合计 91,896.00 47,446.00 46,000.00 504.00
（2）短期投资跌价准备
项目 期初数 本期增加
股权投资 87,056.00 21,696.00
其他投资 164,500.00 -
合计 251,556.00 21,696.00
项目 本期减少数 期末数
资产价值回升转回 其他原因转出
股权投资 1,776.00 60,976.00 46,000.00
其他投资 - 164,500.00 -
合计 1,776.00 225,476.00 46,000.00
注：计提短期投资跌价准备的资料来源为2003 年12 月31 日证券市场收盘价，截
止2003 年12 月31 日，本公司不存在短期投资变现的重大限制。
3、应收票据
项目 期末数 期初数
银行承兑汇票 - 2,108,014.00
4、应收股利
被投资单位 期末数 期初数
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 314,182.40 314,182.40
5、应收账款
项目 期末数 期初数
应收子公司 0.00 0.00
应收关联公司 20,273,352.18 2,442,240.00
其他 248,010,965.73 181,434,495.70
减：坏帐准备 15,152,491.73 10,008,557.45
帐面价值 253,131,826.18 173,868,178.25
应收账款账龄分析如下：
期末数
账龄 金额 比例(%)
1年以内 207,640,417.70 77.40
1--2年 50,917,238.87 18.98
2--3年 9,694,780.06 3.61
3年以上 31,881.28 0.01
合计 268,284,317.91 100.00
减：坏账准备 15,152,491.73
应收账款净值 253,131,826.18
期初数
账龄 金额 比例(%)
1年以内 154,323,256.02 83.93
1--2年 27,748,826.99 15.09
2--3年 1,051,404.10 0.57
3年以上 753,248.59 0.41
合计 183,876,735.70 100.00
减：坏账准备 10,008,557.45
应收账款净值 173,868,178.25
注：（1）截止2003 年12 月31 日，不存在持本公司5%以上表决权股份股东单位欠
款；
（2）截止2003年12月31日，应收账款前五名余额52,587,200元，占公司期末应收
账款账面余额的19.60%；
（3）应收账款中未计提坏账准备项目为报告日前收讫的22,342,967.98元；
（4）两期数据变动45.59%的主要原因为公司本部本期赊销增加，影响金额为81,0
15,599.42元。
6、其他应收款
项目 期末数 期初数
应收子公司 0.00 0.00
应收关联公司 360,887,796.14 503,530,250.06
其他 184,737,649.69 132,776,882.62
减：坏帐准备 11,664,647.94 6,521,244.97
帐面价值 533,960,797.89 629,785,887.71
其他应收款账龄分析如下：
期末数
账龄 金额 比例(%)
1年以内 476,232,834.90 85.27
1--2年 60,543,539.48 12.85
2--3年 5,235,319.00 1.11
3年以上 3,613,752.45 0.77
合计 545,625,445.83 100.00
减：坏账准备 11,664,647.94
其他应收款净值 533,960,797.89
期初数
账龄 金额 比例(%)
1年以内 483,277,722.99 75.95
1--2年 109,391,428.79 17.19
2--3年 43,462,630.90 6.83
3年以上 175,350.00 0.03
合计 636,307,132.68 100.00
减：坏账准备 6,521,244.97
其他应收款净值 629,785,887.71
注：（1）截止2003 年12 月31 日，持本公司5%以上表决权股份股东单位欠款见附
注10、（二）3；
（2）截止2003 年12 月31 日，欠款金额前五名的情况如下：
单位名称 金额 欠款时间
麦科特集团有限公司 194,493,259.20 1-2年
北大高科技产业投资有限公司 100,000,000.00 1年以内
潍坊北大青鸟华光科技股份公司 56,450,000.00 1年以内
湖南广播电视网络传输中心 55,000,000.00 1年以内
上海景川信息技术有限公司 24,600,000.00 1年以内
合计 430,543,259.20
占其他应收款总额的比例 78.91%
单位名称 欠款原因
麦科特集团有限公司 股权收购款，尚未办完转股手续
北大高科技产业投资有限公司 增资扩股款，尚未办完转股手续
潍坊北大青鸟华光科技股份公司 往来款
湖南广播电视网络传输中心 往来款
上海景川信息技术有限公司 往来款
合计
占其他应收款总额的比例
（3）其他应收款中未计提坏账准备项目为：
①已于报告日收讫40,346,821.79 元；
②收购麦科特光电股份有限公司股权款194,493,259.20 元；
③北大高科技产业投资有限公司增资扩股款100,000,000 元；
（4）两期数据变动15.22%的主要原因为:
①合并范围变化减少子公司北京北大青鸟计算机智能技术有限公司、沈阳北大青鸟
商用信息系统有限公司和广州北大青鸟商用信息系统有限公司，影响金额42,181,971.
17元；
②关联方资金占用减少，影响金额142,642,453.92 元。
7、预付账款
期末数
账龄 金额 比例(%)
1年以内 109,777,499.50 92.96
1--2年 3,985,261.61 3.37
2--3年 27,800.00 0.02
3年以上 4,310,399.30 3.65
合计 118,100,960.41 100.00
期初数
账龄 金额 比例(%)
1年以内 81,184,113.67 88.27
1--2年 6,155,165.47 6.69
2--3年 1,634,868.20 1.78
3年以上 3,000,000.00 3.26
合计 91,974,147.34 100.00
注：（1）截止2003 年12 月31 日，不存在预付持本公司5%以上表决权股份的股东
单位款项；
（2）账龄超过一年原因为期末尚未结算的货款；
（3）两期数据变动28.41%的主要原因为公司本部根据采购合同增加预付账款，影
响金额22,626,735.04元。
8、应收补贴款
项目 期末数 期初数
所得税返还 - 604,165.55
注：本公司2000 年根据北京市崇文区财政局财批（2000）13 号文计提的应收所得
税返还补贴款604,165.55 元，至今仍未收到，本期予以冲销记入营业外支出。
9、存货
（1）存货分项目列示
期末数
类别 账面金额 比重(%)
库存材料 187,921.57 0.04
科技在产品 3,217,740.26 0.73
开发成本 326,157,772.74 73.93
产成品 0.00 0.00
库存商品 111,587,699.30 25.29
低值易耗品 4,150.00 0.00
合计 441,155,283.87 100.00
减：存货跌价准备 4,698,224.42
合计 436,457,059.45
期初数
类别 账面金额 比重(%)
库存材料 165,255.24 0.04
科技在产品 19,037,566.92 4.36
开发成本 306,363,084.36 70.20
产成品 830,565.98 0.19
库存商品 109,813,341.29 25.16
低值易耗品 229,356.44 0.05
合计 436,439,170.23 100.00
减：存货跌价准备 6,346,936.87
合计 430,092,233.36
（2）存货跌价准备
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
库存商品 6,346,936.87 0.00 1,648,712.45 4,698,224.42
合计 6,346,936.87 0.00 1,648,712.45 4,698,224.42
注：本期减少数中，有124,006.88 元为合并范围减少而转出，其余为销售而转出
。
10、待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数
租赁费 56,571.11 143,489.00 159,092.00 3,574.11 37,394.00
其他 7,659.40 3,000.00 7,659.40 - 3,000.00
合计 64,230.51 146,489.00 166,751.40 3,574.11 40,394.00
注:本期转出原因为合并范围变化减少。
11、长期投资
长期投资分类列示如下：
期初数 本期增加
股票投资 - -
债券投资 - -
其他股权投资 768,775,239.79 65,521,605.28
其中：对子公司投资 - -
对合营企业投资 15,844,206.64 1,964,159.73
对联营企业投资 726,977,663.15 13,525,940.80
股权投资差额 27,499,732.69 0.00
投资余额合计 796,274,972.48 65,521,605.28
减：减值准备 - -
加：合并价差 123,088.17
投资价值合计 796,398,060.65 65,521,605.28
本期减少 期末数
股票投资 - -
债券投资 - -
其他股权投资 143,689,535.75 690,607,309.32
其中：对子公司投资 - -
对合营企业投资 555,143.55 17,253,222.82
对联营企业投资 137,758,392.20 602,745,211.75
股权投资差额 3,232,007.53 24,267,725.16
投资余额合计 146,921,543.28 714,875,034.48
减：减值准备 - -
加：合并价差 41,029.40 82,058.77
投资价值合计 146,962,572.68 714,957,093.25
注：
a.两期数据变动10.23%的主要原因为本期转让了四川省广播电视网络有限公司、福
建华通国际招商集团股份公司及北京北大青鸟软件工程有限公司的股权，影响金额93,
968,776.29元；
b.期初数比上年年报期末数增加615,207.25元，原因如下：
①2002 年度，本公司对占有25%股权的北京北大高科技产业投资有限公司的长期投
资未进行权益法核算共计调减2002 年长期投资2,101,877.36 元，调减2002 年度投资
收益2,113,670.99 元，调增2002 年资本公积11,793.63 元。
②本公司占有17.73%股权的潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司本年作了会计差错
的更正共计调减2002年期初留存收益657,930.00元，调增2002年度净利润15,982,716.
32元，本公司相应对以前年度的会计报表进行了追溯调整，调增2002年长期投资2,717
,084.61元，调增2002年度投资收益2,833,735.60元，调减2002年期初留存收益116,65
0.99元。
①截止2003 年12 月31 日投资明细如下：
被投资单位名称 投资期限
北京永外沙子口信用社 -
江苏常州金狮自行车集团 -
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 2000.03.29-2050.03.29
北京共创开源软件股份有限公司 2001.01.22-2021.01.21
北京八六三软件孵化器有限责任公司 2001.03.22-2051.03.21
中投信用担保有限公司 2001.08.16-2021.08.15
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 2000.07.31--长期
北京北大教育投资有限公司 2000.12.18-2050.12.17
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 1993.09.01-长期
北京北大高科技产业投资有限公司 2000.11.23-2030.11.22
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 2001.09.17-2031.09.16
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 2001.04.25-2010.04.25
山西广电网络投资有限公司 2000.09.22--长期
新疆广电传输网络有限责任公司 2001.04.18-2005.04.18
北京青鸟商用系统科技有限公司 2003.01.01--长期
麦科特光电股份有限公司 1993.02.19--长期
杭州北大青鸟科技有限公司 2001.11.09--2020.11.8
被投资单位名称 投资比例 初始投资成本
北京永外沙子口信用社 - 257,370.00
江苏常州金狮自行车集团 - 50,000.00
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 7.98% 7,500,000.00
北京共创开源软件股份有限公司 6.29% 770,000.00
北京八六三软件孵化器有限责任公司 4.70% 2,000,000.00
中投信用担保有限公司 3.00% 30,000,000.00
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 10.00% 1,000,000.00
北京北大教育投资有限公司 20.00% 30,000,000.00
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 17.73% 123,595,258.35
北京北大高科技产业投资有限公司 25.00% 50,000,000.00
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 50.00% 3,000,000.00
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 49.00% 74,132,858.02
山西广电网络投资有限公司 49.00% 110,000,000.00
新疆广电传输网络有限责任公司 49.00% 98,000,000.00
北京青鸟商用系统科技有限公司 35.00% 3,500,000.00
麦科特光电股份有限公司 21.17% 141,274,800.00
杭州北大青鸟科技有限公司 50.00% 14,000,000.00
被投资单位名称 核算方法
北京永外沙子口信用社 成本法
江苏常州金狮自行车集团 成本法
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 成本法
北京共创开源软件股份有限公司 成本法
北京八六三软件孵化器有限责任公司 成本法
中投信用担保有限公司 成本法
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 成本法
北京北大教育投资有限公司 成本法
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 权益法
北京北大高科技产业投资有限公司 权益法
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 权益法
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 权益法
山西广电网络投资有限公司 权益法
新疆广电传输网络有限责任公司 权益法
北京青鸟商用系统科技有限公司 权益法
麦科特光电股份有限公司 权益法
杭州北大青鸟科技有限公司 权益法
② 权益变动情况：
被投资单位名称 期初数 本期增减权益
福建华通国际招商集团股份公司 5,376,000.00 (5,376,000.00)
北京永外沙子口信用社 257,370.00 0.00
江苏常州金狮自行车集团 50,000.00 0.00
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 7,500,000.00 0.00
北京共创开源软件股份有限公司 770,000.00 0.00
北京八六三软件孵化器有限责任公司 2,000,000.00 0.00
中投信用担保有限公司 10,000,000.00 20,000,000.00
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 0.00 1,410,614.76
北京北大教育投资有限公司 28,620,889.99 0.00
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 178,968,875.21 1,988,017.99
北京北大青鸟软件工程有限公司 11,183,935.12 (11,183,935.12)
北京北大高科技产业投资有限公司 47,855,412.71 (1,404,587.52)
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 2,807,665.28 1,964,159.73
四川省广播电视网络有限公司 77,408,841.17 (77,408,841.17)
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 64,067,299.14 3,585,637.37
山西广电网络投资有限公司 87,830,184.56 2,526,878.93
新疆广电传输网络有限责任公司 97,304,846.94 1,640,870.53
北京青鸟商用系统科技有限公司 0.00 3,784,535.98
麦科特光电股份有限公司 133,737,378.40 (19,140,138.40)
杭州北大青鸟科技有限公司 13,036,541.36 (555,143.55)
合计 768,775,239.88 (78,167,930.47)
被投资单位名称 期末数
福建华通国际招商集团股份公司 0.00
北京永外沙子口信用社 257,370.00
江苏常州金狮自行车集团 50,000.00
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 7,500,000.00
北京共创开源软件股份有限公司 770,000.00
北京八六三软件孵化器有限责任公司 2,000,000.00
中投信用担保有限公司 30,000,000.00
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 1,410,614.76
北京北大教育投资有限公司 28,620,889.99
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 180,956,893.20
北京北大青鸟软件工程有限公司 0.00
北京北大高科技产业投资有限公司 46,450,825.19
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 4,771,825.01
四川省广播电视网络有限公司 0.00
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 67,652,936.51
山西广电网络投资有限公司 90,357,063.49
新疆广电传输网络有限责任公司 98,945,717.47
北京青鸟商用系统科技有限公司 3,784,535.98
麦科特光电股份有限公司 114,597,240.00
杭州北大青鸟科技有限公司 12,481,397.81
合计 690,607,309.41
注：
a、2003 年4 月25 日本公司第五届董事会第二十八次会议通过决议，将本公司持
有的福建华通国际招商集团股份公司的股权以376.32 万元的价格转让给福州开发区华
隆实业发展公司，同时我公司享有福建华通国际招商集团股份公司2002 年度利润分配
的权利，截止审计报告日该股权转让款尚余2,634,240 元未收到，利润分红214,246.2
元已收到；
b、本公司2002 年12 月投资中投信用担保有限公司1000 万元，根据该公司章程规
定：本公司认缴出资额为3000 万元，占注册资本的3%。本公司2003 年1 月将剩余的认
缴出资额投入该公司；
c、2003年4月25日本公司第五届董事会第二十八次会议通过决议，决定出售本公司
持有的广州北大青鸟商用信息系统有限公司70%的股权，尚余10%的股权以出售日享有的
权益作为投资成本转为成本法核算，具体内容详见附注9（3）；
d、2003年4月25日本公司第五届董事会第二十八次会议通过决议，决定出售本公司
持有的四川省广播电视网络有限公司和北京北大青鸟软件工程有限公司的股权，具体内
容详见附注9（4、5）；
e、由于本公司2001年6月已与三九汽车实业有限公司签订了关于北京北大教育投资
有限公司的股权转让协议；截止报告日北京北大教育投资有限公司已经办理完工商变更
登记，本公司也已收到了三九汽车实业有限公司支付的全部股权转让款。故本年对北京
北大教育投资有限公司已无重大影响，自2003年1月1日起，中止采用权益法核算，按投
资的账面价值作为新的投资成本。具体内容详见附注10、（二）5(7)；
f、本公司将持有的山西广电网络投资有限公司、宁夏青鸟广播电视网络公司和新
疆广电传输网络有限责任公司的股权为本公司在中国建设银行3 亿元长期借款进行质押
。
○3 权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 本期投资收益 本期分回利润
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 1,700,820.00
北京北大高科技产业投资有限公司 (1,404,587.52)
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 1,964,159.73
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 3,585,637.37
山西广电网络投资有限公司 1,268,906.27
新疆广电传输网络有限责任公司 1,640,870.53
北京青鸟商用系统科技有限公司 284,535.98
麦科特光电股份有限公司 (19,656,812.74)
杭州北大青鸟科技有限公司 (555,143.55)
合计 (12,872,433.93) 0.00
被投资单位名称 其他原因增减权益
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 287,197.99
北京北大高科技产业投资有限公司
北京青鸟蒙电信息技术有限公司
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 0.00
山西广电网络投资有限公司 1,257,972.66
新疆广电传输网络有限责任公司 0.00
北京青鸟商用系统科技有限公司 3,500,000.00
麦科特光电股份有限公司 516,674.34
杭州北大青鸟科技有限公司 0.00
合计 5,561,844.99
被投资单位名称 本期权益增减额
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 1,988,017.99
北京北大高科技产业投资有限公司 (1,404,587.52)
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 1,964,159.73
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 3,585,637.37
山西广电网络投资有限公司 2,526,878.93
新疆广电传输网络有限责任公司 1,640,870.53
北京青鸟商用系统科技有限公司 3,784,535.98
麦科特光电股份有限公司 (19,140,138.40)
杭州北大青鸟科技有限公司 (555,143.55)
合计 (7,597,786.93)
注:本期其他原因增减权益主要原因如下:(1)本期对北京青鸟商用系统科技有限公
司投资350 万元；(2)由于被投资单位接受捐赠等原因增加资本公积而相应增加权益2,
061,844.99 元。
④股权投资差额
a、股权投资差额明细
被投资单位名称 初始金额 形成原因
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 10,318,757.59 初始投资时，投资
山西广电网络投资有限公司 12,386,194.04 金额与享有被投资
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2,077,701.65 单位所有者权益份
麦科特光电股份有限公司 7,537,421.69 额之差。
合计 32,320,074.97
被投资单位名称 摊销期限
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 10年
山西广电网络投资有限公司 10年
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 10年
麦科特光电股份有限公司 10年
合计
b、股权投资差额变动情况
被投资单位名称 2003.01.01 本期增加 本期摊销
宁夏青鸟广播电视
网络有限公司 8,598,964.66 - 1,031,875.76
山西广电网络投资
有限公司 9,908,955.24 - 1,238,619.40
潍坊北大青鸟华光
科技股份有限公司 1,454,391.10 - 207,770.20
麦科特光电股份有
限公司 7,537,421.69 - 753,742.17
合计 27,499,732.69 - 3,232,007.53
被投资单位名称 摊余金额 剩余摊销期限
宁夏青鸟广播电视
网络有限公司 7,567,088.90 7.33年
山西广电网络投资
有限公司 8,670,335.84 7年
潍坊北大青鸟华光
科技股份有限公司 1,246,620.90 6年
麦科特光电股份有
限公司 6,783,679.52 9年
合计 24,267,725.16
⑤合并价差
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额
北京商海威科贸有限公司 246,176.36 6年 123,088.17
被投资单位名称 本期摊销 摊余金额
北京商海威科贸有限公司 41,029.40 82,058.77
形成原因:本公司1999 年10 月19 日收购北京商海威科贸有限公司时，发生的投资
成本大于享有该公司80%的股东权益额246,176.36 元。
⑥期末长期投资未出现计提减值准备的迹象。
12、固定资产
固定资产类别 期初数 本期增加
房屋建筑物 182,426,685.26 215,000.00
运输设备 8,912,704.74 1,000,000.00
其他设备 36,695,320.99 1,661,864.04
合计 228,034,710.99 2,876,864.04
固定资产类别 本期减少 期末数
房屋建筑物 99,727,391.16 82,914,294.10
运输设备 3,131,916.45 6,780,788.29
其他设备 4,502,823.90 33,854,361.13
合计 107,362,131.51 123,549,443.52
注:两期数据变动45.82%的主要原因:
（1）本期将大兴软件园退还北大青鸟有限责任公司,影响金额99,727,391.16 元；
（2）合并范围变化转出4,183,831.43 元。
13、累计折旧
固定资产类别 期初数 本期增加
房屋建筑物 20,622,204.85 1,402,536.50
运输设备 3,312,568.31 625,662.08
其他设备 12,883,977.63 1,524,857.43
合计 36,818,750.79 3,553,056.01
固定资产类别 本期减少 期末数
房屋建筑物 0.00 22,024,741.35
运输设备 1,529,384.21 2,408,846.18
其他设备 955,022.18 13453812.88
合计 2,484,406.39 37,887,400.41
14、固定资产减值准备
固定资产类别 期初数 本期增加
房屋建筑物 5,013,268.42 0.00
运输设备 772,064.48 0.00
其他设备 9,957,253.15 0.00
合计 15,742,586.05 0.00
固定资产类别 本期减少 期末数
房屋建筑物 0.00 5,013,268.42
运输设备 481,927.41 290,137.07
其他设备 416,249.68 9,541,003.47
合计 898,177.09 14,844,408.96
15、在建工程
（1）在建工程明细
工程名称 期初数 本期增加
天桥二期工程 55,210,545.89 922,098.34
上海青鸟临空软件园 - 96,539,659.86
大兴软件园 - 27,339,008.84
合计 55,210,545.89 124,800,767.04
减：减值准备 17,828,434.28 -
在建工程账面价值 37,382,111.61 124,800,767.04
工程名称 本期转入固定资产 本期其他转出
天桥二期工程 - -
上海青鸟临空软件园 - -
大兴软件园 - 27,339,008.84
合计 - 27,339,008.84
减：减值准备 -
在建工程账面价值 - 27,339,008.84
工程名称 期末数
天桥二期工程 56,132,644.23
上海青鸟临空软件园 96,539,659.86
大兴软件园 0.00
合计 152,672,304.09
减：减值准备 17,828,434.28
在建工程账面价值 134,843,869.81
注: 本期其他转出27,339,008.84 为将大兴软件园退还北大青鸟有限责任公司。
（2）在建工程减值准备
工程名称 期初数 本期增加 本期转回 期末数
天桥二期工程 17,828,434.28 - - 17,828,434.28
（3）两期数据变动260.72%的主要原因为上海青鸟临空软件园项目已决定转为自用
，故存货开发成本转为在建工程。
16、无形资产
（1）截止2003年12月31日无形资产明细
项目 取得方式 原值 摊销期限
土地使用权 购入 7,012,342.04 20年
青鸟商用自动化系统 购入 13,640,200.00 10年
青鸟区域清算及电子联行业务系统 购入 39,589,400.00 10年
移动目标调度报警监控系统 购入 43,100,000.00 10年
JB-CNI分布式网络犯罪系统 购入 33,250,000.00 10年
JBSCADA-2000 购入 6,630,000.00 10年
青鸟CASE系统 购入 3,000,000.00 10年
合计 146,221,942.04
项目 剩余摊销期限 累计摊销额
土地使用权 9年4个月 3,739,094.51
青鸟商用自动化系统 5年 6,820,099.82
青鸟区域清算及电子联行业务系统 5年 19,794,700.18
移动目标调度报警监控系统 5年6个月 19,395,000.17
JB-CNI分布式网络犯罪系统 8年 6,649,999.92
JBSCADA-2000 8年 1,326,000.00
青鸟CASE系统 2年 2,400,000.00
合计 60,124,894.60
(2)无形资产增减变动
项目 期初数 本期增加
土地使用权 3,623,864.61 -
青鸟商用自动化系统 8,184,120.14 -
青鸟区域清算及电子联行业务系统 23,753,639.86 -
移动目标调度报警监控系统 28,014,999.87 -
JB-CNI分布式网络犯罪系统 29,925,000.04 -
JBSCADA-2000 5,967,000.00 -
青鸟CASE系统 900,000.00 -
软件使用权 1,318,174.90 -
水电气使用权 1,025,400.00 -
合计 102,712,199.42 -
项目 本期摊销 本期转出额
土地使用权 350,617.08 -
青鸟商用自动化系统 1,364,019.96 -
青鸟区域清算及电子联行业务系统 3,958,940.04 -
移动目标调度报警监控系统 4,310,000.04 -
JB-CNI分布式网络犯罪系统 3,324,999.96 -
JBSCADA-2000 663,000.00 -
青鸟CASE系统 300,000.00 -
软件使用权 - 1,318,174.90
水电气使用权 1,025,400.00 -
合计 15,296,977.08 1,318,174.90
项目 期末数
土地使用权 3,273,247.53
青鸟商用自动化系统 6,820,100.18
青鸟区域清算及电子联行业务系统 19,794,699.82
移动目标调度报警监控系统 23,704,999.83
JB-CNI分布式网络犯罪系统 26,600,000.08
JBSCADA-2000 5,304,000.00
青鸟CASE系统 600,000.00
软件使用权 -
水电气使用权 -
合计 86,097,047.44
（3）软件使用权本期转出是由于合并范围变化减少所致。
17、长期待摊费用
种类 原值 期初余额
装修费 408,186.30 218,851.23
四川广电开办费 1,000,000.00 700,000.04
开办费 1,194,894.21 1,194,894.21
修理费等 412,990.00 366,188.53
合计 13,167,528.16 2,479,934.01
种类 本期转出 本期摊销
装修费 0.00 110,252.55
四川广电开办费 0.00 700,000.04
开办费 0.00 1,194,894.21
修理费等 22,348.00 38,643.45
合计 22,348.00 2,043,790.25
种类 期末数
装修费 108,598.68
四川广电开办费 0.00
开办费 0.00
修理费等 305,197.08
合计 413,795.76
注:①期初数比上年期末数减少7,422,778.17 元,原因详见附注6 (1)(2)。
18、短期借款
借款类别 期末数 期初数
信用借款 5,600,000.00 --
抵押借款 -- --
其中：他人抵押 -- --
保证借款 888,000,000.00 815,000,000.00
其中：他人保证 773,000,000.00 815,000,000.00
质押借款 -- --
其中：他人质押 -- --
合计 893,600,000.00 815,000,000.00
注:担保情况如下：
提供担保企业名称 担保金额
①北京北大青鸟有限责任公司 37800万
②中投信用担保有限公司 25000万
③湖南广播电视产业中心 10000万
④北京北大青鸟有限责任公司与公司本部共同为
子公司上海北大青鸟商用信息系统有限公司担保 4500万
⑤公司本部为上海北大青鸟商用信息系统公司担保 6000万
⑥上海企业发展有限公司与公司本部共同 5000万
⑦公司本部为上海北大青鸟商用信息系统公司担保 500万
为子公司上海北大青鸟商用信息系统有限公司
提供担保企业名称 担保类别及期限
①北京北大青鸟有限责任公司 连带责任保证、期限为两年
②中投信用担保有限公司 连带责任保证、期限为两年
③湖南广播电视产业中心 连带责任保证、期限为两年
④北京北大青鸟有限责任公司与公司本部共同为
子公司上海北大青鸟商用信息系统有限公司担保 连带责任保证、期限为两年
⑤公司本部为上海北大青鸟商用信息系统公司担保 连带责任保证、期限为两年
⑥上海企业发展有限公司与公司本部共同 连带责任保证、期限为一年
⑦公司本部为上海北大青鸟商用信息系统公司担保 连带责任保证、期限为一年
为子公司上海北大青鸟商用信息系统有限公司
19、应付票据
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 493,237.00 54,571,061.86
商业承兑汇票 25,535,873.40 0.00
合计 26,029,110.40 54,571,061.86
20、应付账款
期末数 期初数
应付子公司 0.00 0.00
应付关联公司 4,702,507.44 3,116,296.70
其他 150,645,464.13 57,306,804.08
合计 155,347,971.57 60,423,100.78
注：（1）截止2003年12月31日，不存在应付本公司5%以上表决权股份股东单位款
项；
（2）两期数据变动157.10%的主要原因为：
①公司本部赊购增加，影响金额45,226,663.85元;
②公司本部大兴软件园应付工程款项影响12,663,357.92元；
③上海北大青鸟企业发展有限公司临空软件园的应付工程款项影响35,957,883.50
元。
21、预收账款
期末数 期初数
预收子公司 0.00 0.00
预收关联公司 82,775.28 55,150.00
其他 55,346,938.83 49,254,250.47
合计 55,429,714.11 49,309,400.47
注：（1）截止2003 年12 月31 日，持本公司5%以上表决权股份股东单位的预收账
款见附注10、（二）3；
（2）账龄超过一年的预收账款共计15,202,488.81 元，为期末尚未完成项目预收
款；
（3）两期数据变动12.41%的主要原因为上海北大青鸟商用信息系统有限公司尚未
完成项目预收款增加影响金额5,632,232.06元。
22、应付工资
项目 期末数 期初数
应付工资 43,140.98 2,037,601.83
注：截止2003 年12 月31 日余额为2003 年度尚未支付职工工资。
23、应付福利费
项目 期初数 本期提取
应付福利费 1,172,278.48 779,839.26
项目 本期支出 本期其他转出
应付福利费 826,086.76 6,095.98
项目 期末数
应付福利费 1,119,935.00
注:本期转出原因为合并范围变化减少子公司北京北大青鸟计算机智能技术有限公
司、沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司和广州北大青鸟商用信息系统有限公司而转出
。
24、应付股利
项目 期末数 期初数
应付股利 185,047.88 290,179.40
注：欠付股利的原因为尚未支付。
25、应交税金
税种 期末数 期初数
增值税 11,630,473.50 3,275,844.93
城建税 988,497.97 479,119.33
个人所得税 296,152.49 1,182,095.05
营业税 940,278.02 1,954,315.75
企业所得税 (1,529,245.26) 7,908,409.31
其他地方税种 8,359.67 7,572.73
合计 12,334,516.39 14,807,357.10
26、其他未交款
税种 期末数 期初数
教育费附加 423,644.98 205,191.55
其他 65,725.46 186,174.67
合计 489,370.44 391,366.22
27、其他应付款
项目 期末数 期初数
应付子公司 - -
应付关联公司 35,394,403.78 205,480,069.39
其他 77,881,015.88 12,815,211.67
合计 113,275,419.66 218,295,281.06
注：（1）截止2003年12月31日，应付持本公司5%以上表决权股份股东单位款项见
附注10（二）3；
（2）截止2003年12月31日，大额其他应付款余额明细如下：
单位名称 金额 欠款原因
许振东等54人 80,000,000.00 借款
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 12,134,992.84 往来款
上海北大科技实业有限公司 6,500,000.00 往来款
（3）两期数据变动48.11%的主要原因为：
① 合并范围变化减少子公司北京北大青鸟计算机智能技术有限公司、沈阳北大青
鸟商用信息系统有限公司、广州北大青鸟商用信息系统有限公司影响金额51,365,495.
05元；
②本期归还应付许振东等54人借款4,000万元。
28、预提费用
项目 期末数 期初数
房租 - 352,404.85
项目成本 - 602,645.47
保险费 - 281,860.00
职工供暖费 260,080.00 -
其他 49,526.00 131,055.72
合计 309,606.00 1,367,966.04
注：（1）期末结存的原因为尚未支付；
（2）两期数据变动77.37%的主要原因为上年预提的项目成本本年已转出。
29、一年内到期的长期负债
借款类别 期末数 期初数
信用借款 - -
抵押借款 - -
其中：他人借款 - -
保证借款 - 250,000,000.00
其中：他人保证 - 250,000,000.00
质押借款 - 300,000,000.00
其中：他人质押 - -
合计 - 550,000,000.00
注：两期数据变动的主要原因是（1）2.5 亿元保证贷款已到期归还；（2）3 亿元
质押贷款已调至其他流动负债，详见附注7、30（2）。
30、其他流动负债
债权单位 期末数 期初数
中国建设银行总行 300,000,000.00 -
合计 300,000,000.00 -
注:
（1）两期数据变动的原因为中国建设银行总行的贷款3 亿元由一年内到期的长期
负债转入，期限为2001 年12 月21 日—2003 年12 月21 日。根据2003 年4 月16 日本
公司与中国建设银行总行的会谈纪要和国家开发银行的开行发[2003]280 号文、[2003
]290 号文，该笔贷款将由国家开发银行转贷，目前手续正在办理之中。
（2）质押情况详见附注7、11①h。
31、长期借款
借款类别 期末数 期初数
信用借款 - -
抵押借款 - -
其中：他人借款 - -
保证借款 250,000,000.00 -
其中：他人保证 250,000,000.00 -
质押借款 - -
其中：他人质押 - -
合计 250,000,000.00 -
注:(1)两期数据变动的主要原因为2003 年底从中国农业银行贷款250,000,000.00
元，贷款期限为2 年。
(2)担保情况如下：
提供担保企业名称 担保金额 担保类别及期限
北京北大青鸟有限责任公司 25000万连 带责任保证、期限为两年
32、股本（万元）
期初数 配股及增发
一、未上市流通股份
1.发起人股份 2,321.98 -
其中：国家持有股份 1,896.90 -
境内法人持有股份 425.08 -
其他 - -
2.募集法人股份 5,286.19 -
3.内部职工股 - -
4.其他 - -
未上市流通股份合计 7,608.17 -
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 10,299.61 -
2．境内上市的外资股 - -
3．境外上市的外资股 - -
4．其他 - -
已上市流通股份合计 10,299.61 -
股本总额 17,907.78 0.00
期初数 转增及送股 其他
一、未上市流通股份
1.发起人股份 1,625.39 -
其中：国家持有股份 1,327.83 -
境内法人持有股份 297.56 -
其他 - -
2.募集法人股份 3,700.33 -
3.内部职工股 - -
4.其他 - -
未上市流通股份合计 5,325.72 -
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 7,209.73 -
2．境内上市的外资股 - -
3．境外上市的外资股 - -
4．其他 - -
已上市流通股份合计 7,209.73 -
股本总额 12,535.45 0.00
期初数 小计 期末数
一、未上市流通股份
1.发起人股份 1,625.39 3,947.37
其中：国家持有股份 1,327.83 3,224.73
境内法人持有股份 297.56 722.64
其他 - -
2.募集法人股份 3,700.33 8,986.52
3.内部职工股 - -
4.其他 - -
未上市流通股份合计 5,325.72 12,933.89
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 7,209.73 17,509.34
2．境内上市的外资股 - -
3．境外上市的外资股 - -
4．其他 - -
已上市流通股份合计 7,209.73 17,509.34
股本总额 12,535.45 30,443.23
注:(1)本年向全体股东每10 股派送红股2 股，用资本公积转增股本每10 股转增5
股， 计增加股本12,535.45 万元。股
本变更已经2002 年度股东大会决议通过，并经北京京都会计师事务所的北京京都
验字(2003)第0026 号验资报告审验。
(2)持有本公司5%以上股份的股东名称及比例如下：
①北京北大青鸟有限责任公司，2003 年12 月31 日持有股份数额为63,578,766 股
，持股比例为20.88%；
②北京崇远投资经营公司，2003 年12 月31 日持有股份数额为39,473,784 股，持
股比例为12.97%。
33、资本公积
项目 期初数 本期增加
股票溢价 432,293,942.13 -
捐赠公积 424,441.04 -
股权投资准备 44,569,187.54 2,162,081.81
关联交易差价 7,446,833.41 4,604,309.82
其他 - 85,698.76
合计 484,734,404.12 6,852,090.39
项目 本期减少 期末数
股票溢价 89,538,916.00 342,755,026.13
捐赠公积 - 424,441.04
股权投资准备 85,698.76 46,645,570.59
关联交易差价 - 12,051,143.23
其他 - 85,698.76
合计 89,624,614.76 401,961,879.75
注：（1）期初资本公积增加11,793.63 元，原因详见附注6（3）
（2）本期资本公积增加共6,852,090.39 元，主要原因为：
①公司本期以转让价5,000,000.00 元，向关联方北京北大青鸟有限责任公司转让
所持的账面价值为1,412,003.85元的北京北大青鸟计算机智能技术有限公司股权，差价
3,587,995.16 元；以转让价890.10 万元，向关联方沈阳公用发展股份有限公司转让所
持的账面价值为788.47 万元全部沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司股权,差价1,016
,314.66 元。
以上两项差价合计4,604,309.82 元计入资本公积—关联交易差价。
②本公司参股公司麦科特光电股份有限公司2003 年因股权投资准备增加等原因，
本公司按持股比例享有的份额增加资本公积□股权投资准备516,674.34 元。
本公司控股公司北京天桥百货商场有限责任公司2003 年因无法应付账款等原因，
本公司按持股比例享有的份额增加资本公积□股权投资准备100,236.84 元；
本公司参股公司山西广电网络投资有限公司接受捐赠实物资产等原因，本公司按持
股比例享有的份额增加资本公积
□股权投资准备1,257,972.64 元。
本公司参股公司潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司的控股子公司北京青鸟华光科
技有限公司接受现金捐赠1,652,900.00 元，本公司按持股比例享有的份额增加资本公
积□股权投资准备287,197.99 元。
以上三项合计2,162,081.81 元。
③2002 年因本公司参股公司四川省广播电视网络有限公司因接受捐赠等原因，本
公司按持股比例享有的份额增加资本公积-股权投资准备85,698.76 元，本期该公司股
权的全部已出售，故将资本公积-股权投资准备85,698.76 元转入资本公积-其他资本公
积。
（2）本期资本公积减少89,624,614.76 元，主要原因为资本公积转增股本，详见
附注7、32。
34、盈余公积
项目 期初数 本期增加
法定盈余公积 25,296,374.76 4,456,436.73
法定公益金 25,569,738.67 4,456,436.73
任意盈余公积金 13,101,926.98
合计 63,968,040.41 8,912,873.46
项目 本期减少 期末数
法定盈余公积 29,752,811.49
法定公益金 30,026,175.40
任意盈余公积金 13,101,926.98
合计 72,880,913.87
说明：①盈余公积期初数比上年年报期末数减少1,596,722.55 元，原因有二：a.
附注6 及附注7、11 注2 所述的事项应相应调减盈余公积1,176,123.86 元。b.因附注
3、（2）三家公司不再纳入合并报表范围的原因，本期将原合并报表时反提的盈余公积
冲回。调增2002 年年初未分配利润420,598.69 元，调减2002 年度盈余公积420,598.
69 元。
②本期盈余公积增加的原因详见附注7、35。
35、未分配利润
期初余额 87,313,008.81
加：本年净利润 32,502,974.27
其他
减：提取法定盈余公积 4,456,436.73
提取法定公益金 4,456,436.73
提取任意盈余公积
转增股本 35,815,567.00
预分配股利
期末余额 75,087,542.62
注：
（1）未分配利润年初数比上年年报期末数减少4,283,896.72 元，原因详见附注6
及附注7、11 注2 及附注7、34。
（2）本年未分配利润增加32,502,974.27 元，为本年度净利润；
（3）本年未分配利润减少的原因：
①母公司按当年净利润10%计提法定盈余公积3,250,297.43 元，计提公益金3,250
,297.43 元；
②按子公司利润返提法定盈余公积1,206,139.30 元，反提公益金1,206,139.30 元
；
③本年转增股本35,815,567.00 元，详见7、32。
36. 主营业务收入与成本
（1）地区分布
项目 本年数 上年数
主营业务收入
北京地区 615,019,531.57 610,819,031.94
上海地区 141,865,274.06 177,094,253.07
沈阳地区 1,524,030.50 23,088,233.41
广州地区 50,836,907.73 110,431,078.58
西安地区 5,299,355.90 9,590,015.66
武汉地区 6,596,029.99 5,259,273.52
分部间抵销 (73,358,447.33) (175,656,965.05)
合计 747,782,682.42 760,624,921.13
主营业务成本 本年数 上年数
北京地区 452,936,663.58 455,599,359.12
上海地区 113,898,550.24 124,446,208.57
沈阳地区 1,042,765.88 19,222,030.41
广州地区 45,017,928.24 98,587,747.33
西安地区 4,691,521.75 9,483,991.58
武汉地区 6,137,113.25 4,682,534.36
分部间抵销 (71,708,447.33) (175,656,965.05)
合计 552,016,095.61 536,364,906.32
（2）按产品类别分析
项目 本年数
金额 比例(%)
主营业务收入
工业 3,745,485.97 0.50
商业零售业 43,893,415.51 5.87
计算机代理 432,106,602.67 57.79
信息技术业 268,037,178.27 35.84
合计 747,782,682.42 100.00
主营业务成本
工业 2,422,173.56 0.44
商业零售业 34,913,955.45 6.32
计算机代理 375,225,188.76 67.98
信息技术业 139,454,777.84 25.26
合计 552,016,095.61 100.00
项目 上年数
金额 比例(%)
主营业务收入
工业 3,541,995.80 0.47
商业零售业 61,506,494.89 8.08
计算机代理 405,644,609.70 53.33
信息技术业 289,931,820.74 38.12
合计 760,624,921.13 100.00
主营业务成本
工业 2,213,804.06 0.41
商业零售业 48,951,597.36 9.13
计算机代理 364,908,375.15 68.03
信息技术业 120,291,129.75 22.43
合计 536,364,906.32 100.00
注:
① 2003 年度前五名客户销售额合计为10,528 万元，占收入总额的14.08%。
② 2003 年度前五名供应商采购金额合计为18,209 万元，占主营业务成本总额的
32.99%。
③ 分部间抵消两期数据变动59.18%的主要原因为（1）合并范围变化减少销售收入
9,317.93 万元，主要为内部销售；
（2）本年的内部销售减少5,461.16 万元。
37、主营业务税金及附加
项目 本年数 上年数
营业税 1,288,771.74 546,618.30
城市维护建设税 2,466,132.04 2,889,257.48
教育费附加 1,056,913.65 1,238,580.00
其他地方税费 77,586.41 (47,555.12)
合计 4,889,403.84 4,626,900.66
38. 其他业务利润
项目 本年数
收入 成本 利润
材料收入 80,006.84 150,760.95 -70,754.11
房租收入 3,862,866.00 212,457.62 3,650,408.38
维修咨询安装调试 2,616,761.38 2,207,627.90 409,133.48
加工收入 0.00 0.00 0.00
分部间抵销 (1,650,000.00) 1,650,000.00
合计 6,559,634.22 920,846.47 5,638,787.75
项目 上年数
收入 成本 利润
材料收入 0.00 0.00 0.00
房租收入 1,942,917.00 106,860.45 1,836,056.55
维修咨询安装调试 4,932,518.96 4,276,457.16 656,061.80
加工收入 3,626,673.19 1,902,919.02 1,723,754.17
分部间抵销
合计 10,502,109.15 6,286,236.63 4,215,872.52
注:两期数据变动33.75%的主要原因为本公司的子公司北京天桥百货商场有限责任
公司本年房租收入增加，影响金额191.99 万元。
39.营业费用
本年数 上年数
60,607,924.94 65,958,738.55
注：营业费用变动8.11%的主要原因是:合并范围减少影响金额1,200.71万元。
40.管理费用
本年数 上年数
63,366,458.01 62,832,733.14
注：管理费用上年数比2002年年报披露数减少482,617.70元，原因见附注6、（1）
（2）
41. 财务费用
项目 本年数 上年数
利息支出 66,333,951.47 69,050,015.01
减：利息收入 3,797,933.71 6,052,014.22
汇兑损益 36,491.88 0.00
银行手续费 141,443.09 303,816.13
其他 30,557.71 0.00
合计 62,744,510.44 63,301,816.92
42. 投资收益
类别 本年数 上年数
股票投资收益 23,611.98 0.00
基金投资收益 1,800.16 0.00
债权投资收益 0.00 0.00
股权投资收益 (10,908,982.10) 2,940,686.79
其中：权益法核算 (11,123,228.35) 2,290,065.96
成本法核算 214,246.25 650,620.83
股权转让收益 21,474,020.29 0.00
减：股权投资差额摊销 3,273,036.93 2,519,294.76
短期投资跌价准备 (205,556.00) 156,000.00
长期投资跌价准备 0.00 0.00
合计 7,522,969.40 265,392.03
注：投资收益上年数比2002 年年报披露数增加720,064.61 元，原因详见附注7、
11 注（2）。
43、补贴收入
项目 本年数 上年数
增值税返还 13,418,387.32 2,917,142.70
合计 13,418,387.32 2,917,142.70
注:（1）本公司根据国家税务总局、海关总署联合颁发的财税[2000]25 号、京国
税[2000]187 号文件的规定和北京市崇文区国家税务局对本公司自行开发软件产品即征
即退的确认，对本公司销售自行开发生产的软件产品，增值税实际税负超过3%的部分实
行即征即退。2003 年度本公司累计申报并取得的增值税退税12,337,514.61 元；
（2）本公司控股子公司北京北大青鸟商用信息系统有限公司根据国家税务总局、
海关总署联合颁发的财税[2000]25号文件、京国税[2000]187 号文件和北京市海淀区国
家税务局2003 年12 月对公司自行开发软件产品即征即退的确认，对销售自行开发生产
的软件产品，增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退。2003 年度累计申报并取得
的增值税退税755,282.12 元；
（3）本公司控股100%的子公司上海北大青鸟商用信息系统有限公司根据上海市黄
埔区人民政府招商服务中心2003年2 月NO：A1--6《黄埔区招商服务中心对企业扶持政
策通知》，批准该公司增值税扶持比例为25%，2003 年该公司取得增值税返还287,300
.00 元。
（4）本年已转让的子公司北京计算机智能技术有限公司出售前收到补贴收入38,2
90.59 元。
44．营业外收入
项目 本年数 上年数
处置固定资产净收益 158,265.34 682,459.38
罚款收入 150,000.00 0.00
赔偿金、违约金 83,178.00 17,533.31
其他 3,427.87 221,327.75
合计 394,871.21 921,320.44
45. 营业外支出
项目 本年数 上年数
处置固定资产净损失 161,530.18 137,144.43
捐赠支出 14,000.00 6,204.00
罚款支出 15,145.17 672,735.94
其他 688,165.67 10,547.97
合计 878,841.02 826,632.34
46、收到的其他与经营活动有关的现金1,873,671,504.41 元，其中:
项目 2003年度
北大青鸟有限责任公司 618,230,000.00
北京北大科技实业发展中心 354,680,000.00
河南广播电视网络投资有限公司 170,000,000.00
北京市北大青鸟软件系统公司 101,588,391.15
北京北大文化发展有限公司 43,791,667.00
潍坊北大青鸟华光科技股份公司 79,730,000.00
沈阳公用发展有限公司 70,000,000.00
上海景川信息技术有限公司 70,000,000.00
上海春祺经贸有限公司 53,000,000.00
麦科特集团有限公司 90,000,000.00
北大青鸟软件工程有限公司 45,000,000.00
上海青鸟教育投资有限公司 30,256,262.00
上海北大科技实业发展中心 23,359,037.88
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 13,000,000.00
北京友邦天成科技有限公司 10,782,914.00
47、支付的其他与经营活动有关的现金1,535,655,332.00 元，其中：
项目 2003年度
营业费用及管理费用 48,016,229.90
北大青鸟有限责任公司 424,868,765.45
北京北大科技实业发展中心 276,700,000.00
潍坊北大青鸟华光科技股份公司 132,180,000.00
北京市北大青鸟软件系统公司 95,201,444.43
上海景川信息技术有限公司 94,600,000.00
沈阳公用发展有限公司 70,000,000.00
上海春祺经贸有限公司 53,000,000.00
麦科特集团有限公司 90,000,000.00
湖南广播电视网络传输中心 55,000,000.00
北大青鸟软件工程有限公司 43,750,000.00
北京北大青鸟计算机智能技术有限公司 40,239,705.21
上海青鸟教育投资有限公司 30,200,000.00
北京友邦天成科技有限公司 15,454,500.00
北京大学财务处 12,000,000.00
48、收到的其他与投资活动有关的现金818,651.53 元
项目 2003年度
利息收入 818,651.53
49、支付的其他与投资活动有关的现金8,482,882.17 元
项目 2003年度
由于合并范围变化转出 8,482,882.17
50、支付的其他与筹资活动有关的现金264,818.53 元
项目 2003年度
手续费 264,818.53
51、将净利润调节为经营活动现金流量—其他76,182.76 元
项目 2003年度
由于合并范围变化转出 76,182.76
附注8、母公司会计报表主要项目注释（除特殊说明外，以人民币元表述）
1、应收账款
项目 期末数 期初数
应收子公司 14,956,857.44 24,285,185.96
应收关联公司 19,673,352.18 400,140.00
其他 149,277,028.74 78,255,925.93
减：坏账准备 8,151,414.07 3,955,955.74
账面价值 175,755,824.29 98,985,296.15
应收账款账龄分析如下：
期末数
账龄 金额 比例(%)
1年以内 159,105,343.81 86.52
1--2年 23,324,923.27 12.68
2--3年 1,445,090.00 0.78
3年以上 31,881.28 0.02
合计 183,907,238.36 100.00
减：坏账准备 8,151,414.07
应收账款净值 175,755,824.29
期初数
账龄 金额 比例(%)
1年以内 96,432,723.88 93.68
1--2年 5,731,031.32 5.57
2--3年 24,248.10 0.02
3年以上 753,248.59 0.73
合计 102,941,251.89 100.00
减：坏账准备 3,955,955.74
应收账款净值 98,985,296.15
2、其他应收款
项目 期末数 期初数
应收子公司 156,853,194.50 28,866,229.68
应收关联公司 163,729,817.20 266,228,412.39
其他 82,668,134.19 86,621,741.83
减：坏账准备 5,443,459.24 5,532,616.43
账面价值 397,807,686.65 376,183,767.47
其他应收款账龄分析如下：
期末数
账龄 金额 比例(%)
1年以内 391,844,510.36 97.17
1--2年 4,623,441.18 1.15
2--3年 3,269,441.90 0.81
3年以上 3,513,752.45 0.87
合计 403,251,145.89 100.00
减：坏账准备 5,443,459.24
其他应收款净值 397,807,686.65
期初数
账龄 金额 比例(%)
1年以内 370,449,956.51 97.05
1--2年 3,066,683.04 0.80
2--3年 8,124,394.35 2.13
3年以上 75,350.00 0.02
合计 381,716,383.90 100.00
减：坏账准备 5,532,616.43
其他应收款净值 376,183,767.47
3、长期投资
长期投资分类列示如下：
年初数 本年增加
股票投资 - -
债券投资 - -
其他股权投资 1,475,210,344.99 82,145,961.11
其中：对子公司投资 853,209,024.87 14,124,355.83
对合营企业投资 2,807,665.28 1,964,159.73
对联营企业投资 593,240,284.84 13,525,940.80
股权投资差额 20,085,399.17 2,519,294.76
投资余额合计 1,495,295,744.16 82,145,961.11
减：减值准备 - -
投资价值合计 1,495,295,744.16 82,145,961.11
年初数 本年减少 年末数
股票投资 - -
债券投资 - -
其他股权投资 183,163,485.57 1,374,192,820.53
其中：对子公司投资 59,169,231.77 808,164,148.93
对合营企业投资 - 4,771,825.01
对联营企业投资 118,618,253.80 488,147,971.84
股权投资差额 17,566,104.41
投资余额合计 185,682,780.33 1,391,758,924.94
减：减值准备 - -
投资价值合计 185,682,780.33 1,391,758,924.94
注：长期投资期初数比上年年报期末数减少792,910.67元，原因详见附注6（1）（
3）及附注7、11注2。
①截止2003年12月31日投资明细如下：
被投资单位名称 投资期限
北京永外沙子口信用社 -
江苏常州金狮自行车集团 -
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 2000.03.29-2050.03.29
北京共创开源软件股份有限公司 2001.01.22-2021.01.21
北京八六三软件孵化器有限责任公司 2001.03.22-2051.03.21
中投信用担保有限公司 2001.08.16-2021.08.15
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 2000.07.31--长期
北京北大教育投资有限公司 2000.12.18-2050.12.17
上海北大青鸟商用信息系统有限公司 1999.10.23-2023.4.26
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 1993.09.01--长期
北京北大高科技产业投资有限公司 2000.11.23-2030.11.22
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 2001.09.17-2031.09.16
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 2001.04.25-2010.04.25
山西广电网络投资有限公司 2000.09.22--长期
新疆广电传输网络有限责任公司 2001.04.18-2005.04.18
北京商海威科贸有限公司 1996.10.15-2006.10.14
北京天桥百货商场有限责任公司 2000.10.18-2030.10.17
西安北大青鸟商用信息系统有限公司 2001.05.15-2021.05.18
北京北大青鸟商用信息系统有限公司 2002.09.24-2022.09.23
上海北大青鸟企业发展有限公司 2000.06.02-2020.06.01
北京青鸟商用系统科技有限公司 2003.01.01--长期
被投资单位名称 投资比例
北京永外沙子口信用社 -
江苏常州金狮自行车集团 -
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 7.98%
北京共创开源软件股份有限公司 6.29%
北京八六三软件孵化器有限责任公司 4.70%
中投信用担保有限公司 3.00%
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 10.00%
北京北大教育投资有限公司 20.00%
上海北大青鸟商用信息系统有限公司 5.00%
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 17.73%
北京北大高科技产业投资有限公司 25.00%
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 50.00%
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 49.00%
山西广电网络投资有限公司 49.00%
新疆广电传输网络有限责任公司 49.00%
北京商海威科贸有限公司 80.00%
北京天桥百货商场有限责任公司 60.00%
西安北大青鸟商用信息系统有限公司 90.00%
北京北大青鸟商用信息系统有限公司 80.00%
上海北大青鸟企业发展有限公司 100.00%
北京青鸟商用系统科技有限公司 35.00%
被投资单位名称 初始投资成本
北京永外沙子口信用社 257,370.00
江苏常州金狮自行车集团 50,000.00
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 7,500,000.00
北京共创开源软件股份有限公司 770,000.00
北京八六三软件孵化器有限责任公司 2,000,000.00
中投信用担保有限公司 30,000,000.00
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 1,000,000.00
北京北大教育投资有限公司 30,000,000.00
上海北大青鸟商用信息系统有限公司 2,500,000.00
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 123,595,258.35
北京北大高科技产业投资有限公司 50,000,000.00
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 3,000,000.00
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 74,132,858.02
山西广电网络投资有限公司 110,000,000.00
新疆广电传输网络有限责任公司 98,000,000.00
北京商海威科贸有限公司 800,000.00
北京天桥百货商场有限责任公司 84,000,000.00
西安北大青鸟商用信息系统有限公司 9,000,000.00
北京北大青鸟商用信息系统有限公司 40,000,000.00
上海北大青鸟企业发展有限公司 700,000,000.00
北京青鸟商用系统科技有限公司 3,500,000.00
被投资单位名称 核算方法
北京永外沙子口信用社 成本法
江苏常州金狮自行车集团 成本法
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 成本法
北京共创开源软件股份有限公司 成本法
北京八六三软件孵化器有限责任公司 成本法
中投信用担保有限公司 成本法
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 成本法
北京北大教育投资有限公司 成本法
上海北大青鸟商用信息系统有限公司 成本法
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 权益法
北京北大高科技产业投资有限公司 权益法
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 权益法
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 权益法
山西广电网络投资有限公司 权益法
新疆广电传输网络有限责任公司 权益法
北京商海威科贸有限公司 权益法
北京天桥百货商场有限责任公司 权益法
西安北大青鸟商用信息系统有限公司 权益法
北京北大青鸟商用信息系统有限公司 权益法
上海北大青鸟企业发展有限公司 权益法
北京青鸟商用系统科技有限公司 权益法
②权益变动情况
被投资单位名称 期初数
福建华通国际招商集团股份公司 5,376,000.00
北京永外沙子口信用社 257,370.00
江苏常州金狮自行车集团 50,000.00
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 7,500,000.00
北京共创开源软件股份有限公司 770,000.00
北京八六三软件孵化器有限责任公司 2,000,000.00
中投信用担保有限公司 10,000,000.00
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 9,792,506.35
北京北大教育投资有限公司 28,620,889.99
上海北大青鸟商用信息系统有限公司 -
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 178,968,875.21
北京北大青鸟软件工程有限公司 11,183,935.12
北京北大高科技产业投资有限公司 47,855,412.71
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 2,807,665.28
四川省广播电视网络有限公司 77,408,841.17
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 64,067,299.14
山西广电网络投资有限公司 87,830,184.56
新疆广电传输网络有限责任公司 97,304,846.94
北京商海威科贸有限公司 3,775,472.50
北京计算机智能技术有限公司 1,402,837.56
沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司 8,907,153.58
北京天桥百货商场有限责任公司 71,076,372.11
西安北大青鸟商用信息系统有限公司 7,197,236.18
上海北大青鸟企业发展有限公司 700,047,323.58
北京北大青鸟商用信息系统有限公司 51,010,123.01
北京青鸟商用系统科技有限公司 -
合计 1,475,210,344.99
被投资单位名称 本期增减
福建华通国际招商集团股份公司 (5,376,000.00)
北京永外沙子口信用社 -
江苏常州金狮自行车集团 -
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 7,500,000.00
北京共创开源软件股份有限公司 -
北京八六三软件孵化器有限责任公司 -
中投信用担保有限公司 20,000,000.00
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 (8,381,891.59)
北京北大教育投资有限公司 -
上海北大青鸟商用信息系统有限公司 2,500,000.00
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 1,988,017.99
北京北大青鸟软件工程有限公司 (11,183,935.12)
北京北大高科技产业投资有限公司 (1,404,587.52)
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 1,964,159.73
四川省广播电视网络有限公司 (77,408,841.17)
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 3,585,637.37
山西广电网络投资有限公司 2,526,878.93
新疆广电传输网络有限责任公司 1,640,870.53
北京商海威科贸有限公司 15,066.18
北京计算机智能技术有限公司 (1,402,837.56)
沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司 (8,907,153.58)
北京天桥百货商场有限责任公司 (329,491.99)
西安北大青鸟商用信息系统有限公司 (597,305.48)
上海北大青鸟企业发展有限公司 (38,139,936.81)
北京北大青鸟商用信息系统有限公司 14,109,289.65
北京青鸟商用系统科技有限公司 3,784,535.98
合计 (101,017,524.46)
被投资单位名称 权益期末数
福建华通国际招商集团股份公司 -
北京永外沙子口信用社 257,370.00
江苏常州金狮自行车集团 50,000.00
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司
北京共创开源软件股份有限公司 770,000.00
北京八六三软件孵化器有限责任公司 2,000,000.00
中投信用担保有限公司 30,000,000.00
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 1,410,614.76
北京北大教育投资有限公司 28,620,889.99
上海北大青鸟商用信息系统有限公司 2,500,000.00
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 180,956,893.20
北京北大青鸟软件工程有限公司 -
北京北大高科技产业投资有限公司 46,450,825.19
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 4,771,825.01
四川省广播电视网络有限公司 -
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 67,652,936.51
山西广电网络投资有限公司 90,357,063.49
新疆广电传输网络有限责任公司 98,945,717.47
北京商海威科贸有限公司 3,790,538.68
北京计算机智能技术有限公司 -
沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司 -
北京天桥百货商场有限责任公司 70,746,880.12
西安北大青鸟商用信息系统有限公司 6,599,930.70
上海北大青鸟企业发展有限公司 661,907,386.77
北京北大青鸟商用信息系统有限公司 65,119,412.66
北京青鸟商用系统科技有限公司 3,784,535.98
合计 1,374,192,820.53
注：2003 年4 月25 日本公司第五届董事会第二十八次会议通过决议，决定出售本
公司持有的北京计算机智能技术有限公司、沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司的股权
，具体内容详见附注9（1、2、4、5）。
③权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 本期投资收益
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 1,700,820.00
北京北大高科技产业投资有限公司 (1,404,587.52)
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 1,964,159.73
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 3,585,637.37
山西广电网络投资有限公司 1,268,906.27
新疆广电传输网络有限责任公司 1,640,870.53
北京青鸟商用系统科技有限公司 284,535.98
北京商海威科贸有限公司 15,066.18
北京天桥百货商场有限责任公司 (381,342.27)
西安北大青鸟商用信息系统有限公司 (597,305.48)
上海北大青鸟企业发展有限公司 (38,656,611.15)
北京北大青鸟商用信息系统有限公司 14,109,289.65
合计 (16,470,560.71)
被投资单位名称 本期分回利润
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 0.00
北京北大高科技产业投资有限公司 0.00
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 0.00
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 0.00
山西广电网络投资有限公司 0.00
新疆广电传输网络有限责任公司 0.00
北京青鸟商用系统科技有限公司 0.00
北京商海威科贸有限公司 0.00
北京天桥百货商场有限责任公司 0.00
西安北大青鸟商用信息系统有限公司 0.00
上海北大青鸟企业发展有限公司 0.00
北京北大青鸟商用信息系统有限公司 0.00
合计 0.00
被投资单位名称 其他原因增减权益
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 287,197.99
北京北大高科技产业投资有限公司 0.00
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 0.00
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 0.00
山西广电网络投资有限公司 1,257,972.66
新疆广电传输网络有限责任公司 0.00
北京青鸟商用系统科技有限公司 3,500,000.00
北京商海威科贸有限公司 0.00
北京天桥百货商场有限责任公司 51,850.28
西安北大青鸟商用信息系统有限公司 0.00
上海北大青鸟企业发展有限公司 516,674.34
北京北大青鸟商用信息系统有限公司 0.00
合计 5,613,695.27
被投资单位名称 本期权益增减额
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 1,988,017.99
北京北大高科技产业投资有限公司 (1,404,587.52)
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 1,964,159.73
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 3,585,637.37
山西广电网络投资有限公司 2,526,878.93
新疆广电传输网络有限责任公司 1,640,870.53
北京青鸟商用系统科技有限公司 3,784,535.98
北京商海威科贸有限公司 15,066.18
北京天桥百货商场有限责任公司 (329,491.99)
西安北大青鸟商用信息系统有限公司 (597,305.48)
上海北大青鸟企业发展有限公司 (38,139,936.81)
北京北大青鸟商用信息系统有限公司 14,109,289.65
合计 (10,856,865.44)
④股权投资差额
a、股权投资差额明细
被投资单位名称 初始金额
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 10,318,757.59
山西广电网络投资有限公司 12,386,194.04
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2,077,701.65
北京商海威科贸有限公司 246,176.36
合计 25,028,829.64
被投资单位名称 形成原因 摊销期限
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 初始投资时，投资金 10年
山西广电网络投资有限公司 额与享有被投资单位 10年
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 所有者权益份额之 10年
北京商海威科贸有限公司 差。 6年
合计
b、股权投资差额变动情况
被投资单位名称 2003.01.01 本期增加
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 8,598,964.66 --
山西广电网络投资有限公司 9,908,955.24 --
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 1,454,391.10 --
北京商海威科贸有限公司 123,088.17 --
合计 20,085,399.17 --
被投资单位名称 本期摊销 摊余金额
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 1,031,875.76 7,567,088.90
山西广电网络投资有限公司 1,238,619.40 8,670,335.84
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 207,770.20 1,246,620.90
北京商海威科贸有限公司 41,029.40 82,058.77
合计 2,519,294.76 17,566,104.41
被投资单位名称 剩余摊销期限
宁夏青鸟广播电视网络有限公司 7.33年
山西广电网络投资有限公司 7年
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 6年
北京商海威科贸有限公司 2年
合计
4、投资收益
类别 本年数 上年数
股票投资收益 0.00 0.00
基金投资收益 (26,822.59) 0.00
债权投资收益 0.00 0.00
股权投资收益 (15,777,204.65) 44,522,859.75
其中：权益法核算 (15,991,450.90) 43,872,238.92
成本法核算 214,246.25 650,620.83
股权转让收益 21,474,020.29 0.00
减：股权投资差额摊销 2,519,294.76 2,519,294.76
短期投资跌价准备 (156,000.00) 156,000.00
长期投资跌价准备 0.00 0.00
合计 3,306,698.29 41,847,564.99
注: ①投资收益上年数比2002 年年报披露数增加601,978.88 元，原因详见附注6
（1）（3）及附注7、11 注（2）。
②权益法核算的股权投资收益中包括已出售的三家子公司1--6 月份的损益按股权
比例计算的投资收益479,109.81 元。
5. 主营业务收入与成本
（1）地区分布
项目 本年数 上年数
主营业务收入
北京地区 500,839,739.65 455,846,923.32
合计 500,839,739.65 455,846,923.32
主营业务成本
北京地区 366,442,299.41 337,493,231.73
合计 366,442,299.41 337,493,231.73
（2）产品类别
本年数
项目 金额 比例(%)
主营业务收入
工业 3,745,485.97 0.75
计算机代理 277,099,502.33 55.32
信息技术业 219,994,751.35 43.93
合计 500,839,739.65 100.00
主营业务成本
工业 2,422,173.56 0.66
计算机代理 251,159,981.10 68.54
信息技术业 112,860,144.75 30.80
合计 366,442,299.41 100.00
上年数
项目 金额 比例(%)
主营业务收入
工业 3,603,703.49 0.79
计算机代理 237,019,637.07 52.00
信息技术业 215,223,582.76 47.21
合计 455,846,923.32 100.00
主营业务成本
工业 2,213,804.06 0.66
计算机代理 228,688,856.17 67.76
信息技术业 106,590,571.50 31.58
合计 337,493,231.73 100.00
附注9、关于出售股权影响相关资产、负债的披露
1、北京北大青鸟计算机智能技术有限公司
2003 年6 月17 日，本公司与本公司的控股股东北京北大青鸟有限责任公司（以下
简称乙方）签订股权转让协议，本公司将持有的北京北大青鸟计算机智能技术有限公司
76%的股权，转让给乙方。该子公司在出售日以及上年末的资产和负债情况如下：（单
位：万元）
期初数 出售日金额
流动资产 4,853.82 4,831.44
固定资产 135.04 126.71
无形资产 131.82 123.03
资产总额合计 5,120.68 5,081.18
流动负债 4,936.10 4,895.39
长期负债 - -
负债总额合计 4,936.10 4,895.39
净资产 184.58 185.79
上年数 2003.1.1-出售日发生额
主营业务收入 1,391.89 18.80
主营业务利润 448.98 9.83
利润总额 -158.00 1.21
所得税费用 - -
净利润 -158.00 1.21
本公司对北京北大青鸟计算机智能技术有限公司原始投资成本为760.00 万元， 截
止出售日累计亏损618.80 万元，长期投资余额为141.20 万元， 转让价为500 万元。
根据中华人民共和国财政部2001 年12月21 日财会[2001]64 号《关联方之间出售资产
等有关会计处理问题暂行规定》的相关规定，本公司转让收益358.80 万元全部计入资
本公积□关联交易差价。
2、沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司
2003 年6 月20 日，本公司与本公司的受同一控股股东控制的关联方沈阳发展北大
教育科学园有限公司（以下简称乙方）签订股权转让协议，本公司将持有的公司90%的
股权，转让给乙方。该子公司在出售日以及上年末的资产和负债情况如下：
期初数 出售日金额
流动资产 1,070.46 868.56
固定资产 125.98 118.96
资产总额合计 1,196.44 987.52
流动负债 206.75 111.44
长期负债 - -
负债总额合计 206.75 111.44
净资产 989.69 876.08
上年数 2003.1.1-出售日发生额
主营业务收入 2,308.82 152.40
主营业务利润 381.71 47.63
利润总额 -185.92 -113.61
所得税费用 - -
净利润 -185.92 -113.61
本公司对沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司原始投资成本为900.00 万元， 截止
出售日累计亏损111.53 万元，长期投资余额为788.47 万元，转让价为890.10 万元。
根据中华人民共和国财政部2001 年12月21 日财会[2001]64 号《关联方之间出售资产
等有关会计处理问题暂行规定》的相关规定，本公司转让收益为101.63 万元全部计入
资本公积□关联交易差价。
3、广州北大青鸟商用信息系统有限公司
2003 年6 月20 日，本公司与本公司占有21.17%的联营公司麦科特光电股份有限公
司（以下简称乙方）签订股权转让协议，本公司将持有的广州北大青鸟商用信息系统有
限公司70%的股权（转让前共持有80%的股权）转让给乙方， 转让价为857.00 万元，转
让后本公司仅持有广州北大青鸟商用信息系统有限公司10%的股权。该子公司在出售日
以及上年末的资产和负债情况如下：
期初数 出售日金额
流动资产 3,145.89 4,037.74
固定资产 86.36 82.27
长期待摊费用 2.23 1.80
资产总额合计 3,234.48 4,121.81
流动负债 2,010.42 2,711.20
长期负债 - -
负债总额合计 2,010.42 2,711.20
净资产 1,224.06 1,410.61
上年数 2003.1.1-出售日发生额
主营业务收入 11,043.11 5,083.69
主营业务利润 1,169.89 564.03
利润总额 338.52 220.54
所得税费用 - 33.99
净利润 338.52 186.55
本公司对广州北大青鸟商用信息系统有限公司原始投资成本为800.00 万元， 截止
出售日累计盈利328.49万元，长期投资余额为1,128.49 万元，本年转让转出987.43 万
元，转让价为857.00 万元，转让亏损为130.43万元。
4、根据公司2003 年6 月17 日召开的第二十五次股东大会决议，公司向重庆市迪
马实业股份有限公司（简称迪马股份）转让所持四川省广播电视网络有限责任公司（简
称四川广电）25%股权。同时，根据本公司与迪马股份签订的股权转让协议，四川广电
的两笔贷款从本公司转由迪马股份提供贷款担保，金额共计17,600 万元。转让日该公
司的帐面净资产为30,963.54 万元，本公司享有的权益为7,740.88 万元。截止2004 年
4月22 日本公司已收到全部股权转让款，四川广电股权过户手续也已完成。现根据中国
工商银行成都市盐市口支行于2003 年7 月25 日出具的公函，我公司对于四川广电在该
行的借款（合同编号：2001 年固字第02号）担保责任已解除。
5、2003 年5 月19 日，本公司与北京北大资产经营有限公司签订《关于北京北大
青鸟软件工程有限公司股权转让协议》，双方协议以1,118.39 万元的价格将本公司拥
有的北京北大青鸟软件工程有限公司40%的股权转让给北京北大资产经营有限公司，该
项协议已经第五届董事会第二十八次会议决议通过。转让日该公司的账面净资产为2,7
95.98 万元，本公司享有的权益为1,118.39 万元，截止2004 年4 月22 日该项转让款
已收到1,023.79 万元，尚余94.6 万元未收到。
附注10、关联方关系及交易
（一）关联方关系
1．存在控制关系的关联方
（1）关联方名称
公司名称 注册地址
北京北大青鸟有限责任公司 北京
公司名称 主营业务
北京北大青鸟有限责任公司 技术开发、技术服务、技术转让、
技术咨询、销售计算机软硬件等
公司名称 与本公司关系
北京北大青鸟有限责任公司 控股股东
公司名称 经济性质或企业类型 法定代表
北京北大青鸟有限责任公司 有限责任 杨芙清
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
金额单位：万元
公司名称 期初数 本期增加 期末数
北京北大青鸟有限责任公司 14,000 0.00 14,000
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
金额单位：万元
公司名称 期初数
金额 比例
北京北大青鸟有限责任公司 3,739.93 20.88%
公司名称 本期增加 期末数
金额 金额 比例
北京北大青鸟有限责任公司 2,617.95 6,357.88 20.88%
I. 不存在控制关系的关联方关系的性质
公司名称 与本公司关系
北京市北大青鸟软件系统有限公司 本公司之控股股东之股东单位
北京北大科技实业发展中心 与北京市北大青鸟软件系统有限
公司受同一控股股东控制
上海北大科技实业有限公司 北京北大科技实业发展中心之子公司
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 受同一控股股东控制
深圳市北大青鸟科技有限公司 受同一控股股东控制
北京北大文化发展有限公司 本公司联营企业之子公司
河南广播电视网络投资有限公司 控股股东之联营企业
江西广电信息网络有限公司 控股股东之联营企业
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 本公司联营企业
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 本公司合营企业
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 本公司联营企业之子公司
北京青鸟商用系统科技有限公司 本公司联营企业
北京市北大青鸟信息技术培训中心 受同一控股股东控制
北京北大青鸟计算机智能技术有限公司 受同一控股股东控制
杭州北大青鸟科技有限公司 本公司合营企业
上海北大青鸟教育投资有限公司 受同一控股股东控制的公司的控股子公司
麦科特光电股份有限公司 本公司联营企业
北京北大高科技产业投资有限公司 本公司联营企业
北京青鸟浩迪电气系统有限公司 受同一控股股东控制的公司的控股子公司
许振东 本公司控股股东之总经理
（二）关联方交易
1.销售
采购方或接受劳务方 内容
北京北大科技实业发展中心 计算机产品
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 计算机产品
深圳市北大青鸟科技有限公司 计算机产品
江西广电信息网络有限公司 宽带数据骨干网产品销售
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 BEA产品和计算机产品
北京市北大青鸟信息技术培训中心 技术服务
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 计算机产品
北京青鸟浩迪电气系统有限公司 计算机产品
采购方或接受劳务方 2003年销售收入金额
北京北大科技实业发展中心 1,641,678.64
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 0.00
深圳市北大青鸟科技有限公司 0.00
江西广电信息网络有限公司 10,650,202.15
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 14,516,878.51
北京市北大青鸟信息技术培训中心 2,845,000.00
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 8,630,516.01
北京青鸟浩迪电气系统有限公司 0.00
采购方或接受劳务方 2002年销售收入金额
北京北大科技实业发展中心 0.00
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 811,521.37
深圳市北大青鸟科技有限公司 112,820.51
江西广电信息网络有限公司 0.00
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 0.00
北京市北大青鸟信息技术培训中心 0.00
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 3,000,000.00
北京青鸟浩迪电气系统有限公司 1,063,051.28
结算价格均按市场价格进行。
2．采购
销售方或提供劳务方 内容
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 计算机产品
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 计算机产品
销售方或提供劳务方 2003年采购金额
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 501,362.41
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 4,526,148.46
销售方或提供劳务方 2002年采购金额
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 3,284,997.45
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 2,250,329.91
结算价格均按市场价格进行。
3．关联方应收应付款项余额
关联方名称 帐户性质
北京北大青鸟有限责任公司 应收帐款
北京北大青鸟有限责任公司 其他应收款
北京北大青鸟有限责任公司 其他应付款
北京市北大青鸟软件系统有限公司 其他应付款
北京市北大青鸟软件系统有限公司 其他应收款
北京北大科技实业发展中心 应收帐款
北京北大科技实业发展中心 其他应收款
上海北大科技实业有限公司 其他应收款
上海北大科技实业有限公司 其他应付款
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 应收帐款
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 应付帐款
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 其他应收款
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 其他应付款
深圳市北大青鸟科技有限公司 其他应收款
深圳市北大青鸟科技有限公司 应收帐款
北京北大文化发展有限公司 其他应收款
北京北大文化发展有限公司 其他应付款
河南广播电视网络投资有限公司 其他应收款
江西广电信息网络有限公司 预收帐款
江西广电信息网络有限公司 其他应付款
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 其他应收款
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 应收帐款
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 应付帐款
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 其他应收款
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 其他应付款
北京北大青鸟软件工程有限公司 预付账款
北京北大青鸟软件工程有限公司 其他应收款
北京北大青鸟软件工程有限公司 其他应付款
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 应收帐款
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 其他应付款
北京市青鸟信息技术培训中心 应收帐款
北京北大青鸟计算机智能技术有限公司 应付帐款
北京北大青鸟计算机智能技术有限公司 其他应收款
杭州北大青鸟科技有限公司 其他应收款
上海北大青鸟教育投资有限公司 其他应收款
北京北大高科技产业投资有限公司 其他应收款
许振东等54人 其他应付款
关联方名称 2003.12.31 比重
北京北大青鸟有限责任公司 0.00 0.00%
北京北大青鸟有限责任公司 155,428.50 0.03%
北京北大青鸟有限责任公司 600,471.00 0.53%
北京市北大青鸟软件系统有限公司 0.00 0.00%
北京市北大青鸟软件系统有限公司 0.00 0.00%
北京北大科技实业发展中心 1,920,764.01 0.72%
北京北大科技实业发展中心 495.00 0.00%
上海北大科技实业有限公司 0.00 0.00%
上海北大科技实业有限公司 6,500,000.00 5.74%
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 0.00 0.00%
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 211,488.92 0.14%
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 768,054.60 0.14%
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 12,134,992.84 10.71%
深圳市北大青鸟科技有限公司 519,441.90 0.10%
深圳市北大青鸟科技有限公司 0.00 0.00%
北京北大文化发展有限公司 1,000,000.00 0.18%
北京北大文化发展有限公司 0.00 0.00%
河南广播电视网络投资有限公司 0.00 0.00%
江西广电信息网络有限公司 226,637.48 0.41%
江西广电信息网络有限公司 0.00 0.00%
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 56,450,000.00 10.35%
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 7,797,703.80 2.91%
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 3,945,088.40 2.54%
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 0.00 0.00%
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 991,911.10 0.88%
北京北大青鸟软件工程有限公司 0.00 0.00%
北京北大青鸟软件工程有限公司 0.00 0.00%
北京北大青鸟软件工程有限公司 1,250,000.00 1.10%
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 7,904,833.09 2.95%
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 1,804,680.41 1.59%
北京市青鸟信息技术培训中心 2,600,000.00 0.97%
北京北大青鸟计算机智能技术有限公司 360,825.00 0.23%
北京北大青鸟计算机智能技术有限公司 5,983,205.21 1.10%
杭州北大青鸟科技有限公司 200,000.00 0.04%
上海北大青鸟教育投资有限公司 0.00 0.00%
北京北大高科技产业投资有限公司 100,000,000.00 18.33%
许振东等54人 80,000,000.00 70.62%
关联方名称 2002.12.31 比重
北京北大青鸟有限责任公司 2,190,240.00 1.19%
北京北大青鸟有限责任公司 145,428,943.58 22.86%
北京北大青鸟有限责任公司 10,790,615.98 4.94%
北京市北大青鸟软件系统有限公司 10,000,000.00 4.58%
北京市北大青鸟软件系统有限公司 6,342,702.23 1.00%
北京北大科技实业发展中心 0.00 0.00%
北京北大科技实业发展中心 75,131,000.00 11.81%
上海北大科技实业有限公司 21,785,647.18 3.42%
上海北大科技实业有限公司 0.00 0.00%
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 120,000.00 0.07%
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 1,009,987.90 1.67%
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 2,030,848.17 0.32%
北京北大青鸟环宇科技股份有限公司 297,786.41 0.14%
深圳市北大青鸟科技有限公司 519,441.90 0.08%
深圳市北大青鸟科技有限公司 132,000.00 0.07%
北京北大文化发展有限公司 44,791,667.00 7.04%
北京北大文化发展有限公司 9,600,000.00 4.40%
河南广播电视网络投资有限公司 170,000,000.00 26.72%
江西广电信息网络有限公司 4,768,319.48 9.67%
江西广电信息网络有限公司 53,791,667.00 24.64%
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 4,000,000.00 0.63%
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 0.00 0.00%
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 2,106,308.80 3.49%
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 42,121.92 0.01%
北京青鸟蒙电信息技术有限公司 1,000,000.00 0.46%
北京北大青鸟软件工程有限公司 220,000.00 0.24%
北京北大青鸟软件工程有限公司 33,500,000.00 5.26%
北京北大青鸟软件工程有限公司 0.00 0.00%
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 0.00 0.00%
广州北大青鸟商用信息系统有限公司 0.00 0.00%
北京市青鸟信息技术培训中心 0.00 0.00%
北京北大青鸟计算机智能技术有限公司 0.00 0.00%
北京北大青鸟计算机智能技术有限公司 0.00 0.00%
杭州北大青鸟科技有限公司 0.00 0.00%
上海北大青鸟教育投资有限公司 54,610.00 0.01%
北京北大高科技产业投资有限公司 0.00 0.00%
许振东等54人 120,000,000.00 54.97%
注：
①本年披露的年初数与2002 年年报披露的年末数的差异原因为：
a.其他应收款中增加本年发生额较大的北京青鸟蒙电信息技术有限公司，期初金额
42,121.92 元；
b. 其他应收款中增加本年发生额较大的上海北大青鸟教育投资有限公司，期初金
额54,610.00 元；
②因股权转让，2003 年末北京北大青鸟软件工程有限公司已不属于本公司关联方
。
4、提供担保
提供担保企业名称 被担保方
北京北大青鸟有限
责任公司 本公司
北京北大青鸟有限
责任公司 本公司
北京北大青鸟有限
责任公司 本公司
本公司 上海青鸟医疗器械有限公司
本公司 四川广播电视网络有限责任公司
本公司 许振东等54名自然人
提供担保企业名称 担保事项
北京北大青鸟有限
责任公司 短期借款
北京北大青鸟有限
责任公司 一年内到期的长期负债
北京北大青鸟有限
责任公司 长期借款
本公司 短期借款
本公司 长期借款
本公司 长期借款
提供担保企业名称 2003.12.31
北京北大青鸟有限
责任公司 423,000,000.00
北京北大青鸟有限
责任公司 -
北京北大青鸟有限
责任公司 250,000,000.00
本公司 5,000,000.00
本公司 -
本公司 -
提供担保企业名称 2002.12.31
北京北大青鸟有限
责任公司 710,000,000.00
北京北大青鸟有限
责任公司 100,000,000.00
北京北大青鸟有限
责任公司 -
本公司 -
本公司 176,000,000.00
本公司 120,000,000.00
5．转让资产
（1）2003 年6 月17 日，本公司与北大青鸟有限责任公司签订《关于北京北大青
鸟计算机智能技术有限公司股权转让协议》， 双方协议以500 万元的价格将本公司拥
有的北京北大青鸟计算机智能技术有限公司76%的股权转让给北京北大青鸟有限责任公
司，该项协议已经公司第五届董事会第二十八次会议决议通过。转让日该子公司的账面
净资产为1,857,899.8 元，本公司享有的权益为1,412,003.85 元，截止2003 年12月3
1 日该项转让款已收到。详见附注9、1。
（2）2003 年6 月17 日，公司与北大青鸟有限责任公司签订《关于退还北大青鸟
软件园协议》，双方协议以公司投入资金即10,411.95 万元为基础，同时加上未付款2
,294.69 万元的账面原值12,706.64 万元的价格把北大青鸟软件园退还北京北大青鸟有
限责任公司，该项协议已经公司第五届董事会第二十八次会议决议通过。截止2003 年
12 月31 日该项转让款已收到。
（3）2003 年5 月19 日，公司以1,118.39 万元的价格将本公司拥有的北京北大青
鸟软件工程有限公司40%的股权转让给北京北大资产经营有限公司，详见附注9、5。
（4）2003 年6 月20 日，公司与麦科特光电股份有限公司签订《股东转让出资合
同书》，双方协议以857万元的价格将本公司拥有的广州北大青鸟商用信息系统有限公
司70%的股权转让给麦科特光电股份有限公司，该项协议已经第五届董事会第二十八次
会议决议通过。转让日该子公司的账面净资产为1,410.61 万元，本公司享有的权益为
1,128.49 万元，转让股权部分的权益为987.43 万元，截止2003 年12 月31 日该项转
让款已收到。详见附注9、3。
（5）2003 年6 月20 日，公司与沈阳发展北大教育科学院有限公司签订《关于沈
阳北大青鸟商用信息系统有限公司股权转让协议》，双方协议以890.1 万元的价格将本
公司拥有的沈阳北大青鸟商用信息系统有限公司90%的股权转让给沈阳发展北大教育科
学院有限公司，该项协议已经第五届董事会第二十八次会议决议通过。转让日该子公司
的账面净资产为876.08 万元，本公司享有的权益为788.47 万元，截止2003 年12 月3
1 日该项转让款已收到。详见附注9、2。
（6）2001 年6 月26 日召开的公司第五届董事会第十二次会议审议通过了向三九
汽车实业有限公司转让所持北京北大高科技产业投资有限公司25%股权的决议。由于三
九公司一直未能付款，因此2003 年12 月22日本公司召开第二十六届股东大会，同意公
司中止该转让行为，并同意与潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司、麦科特光电股份有
限公司两家公司共同将该公司增资扩股至注册资本人民币7.5 亿元，作为公司对外投资
的重要主体。在本次增资扩股中，公司出资人民币1 亿元，连同原有持有的0.5 亿元，
总出资额共计人民币1.5 亿元，占北大高科增资扩股后注册资本的20%。本公司新增出
资1 亿元已于2003 年12 月付出， 2004年2 月5 日，北京北大高科技产业投资有限公
司已在北京市工商行政管理局完成了注册变更登记手续并取得变更后的企业法人营业执
照。
（7）2001 年6 月26 日，本公司与三九汽车实业有限公司签订了股权转让协议，
转让所持的北京北大教育投资有限公司20%的股权，转让价为3,090 万元。2001 年7 月
2 日，三九汽车实业有限公司又与本公司的控股股东北京北大青鸟有限公司签订了股权
转让协议，转让其所持的北京北大教育投资有限公司20%的股权，转让价格为3,090 万
元。2003 年8 月7 日，北京北大教育投资有限公司已经办理完工商变更登记。本公司
已于2004 年3 月11 日收到了三九汽车实业有限公司支付的全部股权转让款。
附注11、承诺事项
截止2003 年12 月31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
附注12、或有事项
公司全资子公司上海北大青鸟企业发展有限公司为本公司控股股东之控股股东之控
股子公司上海青鸟医疗器械有限公司提供借款担保，额度为500 万元，期限为1 年，自
2003 年8 月7 日至2004 年8 月5 日。该担保事项未经董事会通过。目前上海企发正在
协助办理将担保公司变更为上海北大科技实业发展公司，目前尚未完成变更。
除此之外，截止2003 年12 月31 日，本公司未发生未决诉讼、未决索赔、应收票
据贴现等或有负债事项。
附注13、期后事项
1、在报告期内,本公司控股子公司上海北大青鸟企业发展有限公司（以下简称上海
企发）占有麦科特光电股份有限公司(以下简称麦科特)总股本的21.17%。麦科特集团有
限公司占有麦科特总股本的4.28%，惠州市益发光学机电有限公司、惠州市科技投资有
限公司、新标志有限公司和麦科特集团制冷有限公司（合称四家法人股股东）占麦科特
总股本的29.94%，四家法人股股东将所持股份委托给麦科特集团有限公司管理。2004
年2 月13 日，上海企发与麦科特四家法人股股东签署了《关于麦科特光电股份有限公
司股权转让之协议书》之补充协议，将这四家法人股股东持有本公司9,702 万股中的2
,830.58 万股先行转让给上海企发，剩余6,871.42 万股于中国证监会批准上海企发提
出的豁免以要约收购方式收购本公司全部股份的申请后全部一次性过户给上海企发。上
述2,830.58 万股已于2004 年2 月23 日完成了过户手续，截止2004 年4 月22 日，上
海企发占有麦科特的股权比例为29.90%。
2、2003 年12 月22 日本公司召开第二十六届股东大会，审议通过了《关于受让北
大青鸟所持青鸟华光.7%股权的报告》，同意公司受让北京北大青鸟有限责任公司所持
潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司（以下简称青鸟华光）7.7%的股权，即1,953.28
万股。交易以青鸟华光2002 年12 月31 日经审计的净资产为依据进行定价，交易金额
为7,676.39 万元。本次股权受让完成后，公司将持有青鸟华光6,441.60 万股，占青鸟
华光股本总额25.4%,仍为青鸟华光第一大股东。收购尚未完成。
3、2003 年8 月26 日董事会召开六届三次会议，审议通过了《关于转让所持山西
广电、宁夏广电、新广电三家广电公司股权的报告》。根据董事会年初制定的整合投资
、收缩战线、进行产业结构调整的战略方针，董事会同意公司对所持山西网络投资有限
公司（简称山西广电）49%股权进行资产评估和股权转让的相关工作。经与北京北大青
鸟有限责任公司（简称北大青鸟）协商，拟以所持各广电股权评估值为基础，双方协商
初步拟订，分别以11,850 万元、7,500 万元和9,800 万元的交易价格将所持山西广电
、宁夏广电和新疆广电三家广电公司股权向其转让。如评估值高于上述拟订价格，则以
评估值的金额进行交易，如评估值低于上述拟订价格，则以上述拟订价格进行交易。
4、2003 年12 月22 日本公司召开第二十六届股东大会,审议通过了《关于转让所
持青鸟环宇7.78%股权的报告》。同意公司向北大青鸟有限责任公司转让所持的北京北
大青鸟环宇科技股份有限公司（以下简称青鸟环宇）7.78%的股权，即750 万股。交易
以青鸟环宇2002 年12 月31 日经审计的净资产为依据进行定价，交易金额为3,437.4
万元。相关手续正在办理之中。
5、2004 年3 月2 日董事会召开六届十次会议，董事会同意：
（1）公司与公司骨干人员共同出资组建北京青鸟信息系统有限公司，注册资本2,
000 万元，其中本公司出资1,590 万元，占注册资本79.5%。
（2）公司与公司骨干人员共同出资组建北京青鸟商业应用系统有限公司，注册资
本200 万元，其中本公司出资140 万元，占注册资本70.00%。
（3）公司将所属北京北大青鸟商用信息系统有限公司进行减资，由原来的注册资
本5,000 万元变更为1,000 万元，并将减资为注册资本1,000 万元的北京北大青鸟商用
信息系统有限公司的30%股权转让给公司的业务骨干，转让价格为300 万元。
6、2004 年3 月16 董事会召开六届十一次会议，会议审议通过了《关于北京天桥
百货商场有限责任公司所属二期工程有关问题的报告》。本公司持股60％的子公司北京
天桥百货商场有限责任公司所属天桥商场二期工程由于北京市南中轴路改造工程影响，
经与北京市南中轴路危改整治协调小组沟通，根据2004 年3 月11 日《北京市南中轴路
危改整治协调小组办公室关于天桥商场二期土地及部分一期土地补偿及收回的会议纪要
》，南中轴路改造工程占用天桥商场二期工程建设用地和部分一期土地及房屋获得政府
补偿4,857.83 万元，其中对二期工程土地的补偿为4751.2 万元，对一期部分土地及房
屋的补偿为106.63 万元；政府收回二期工程建设用地，天桥商场二期工程不再建设。
由此而产生的北京天桥百货商场有限责任公司的相关会计处理、减资及商场发展思路等
责成该公司董事会及经理层进行妥善研究和处理，方案成熟后提交公司董事会再行审议
。
7、截止2004 年4 月22 日,公司有11,000 万元贷款已到期归还。
附注14、非经常性损益
序号 项目 2003年度
(1) 处置长期股权投资、固定资
产、在建工程、无形资产、
其他长期资产产生的损益 22,074,020.37
(2) 越权审批或无正式批准文
件的税收返还、减免 -
(3) 各种形式的政府补贴 287,300.00
(4) 计入当期损益的对非金
融企业收取的资金占用费 -
(5) 短期投资损益，但经国家
有关部门批准设立的有经营
资格的金融机构获得的短期
投资损益除外 105,185.26
(6) 委托投资损益 -
(7) 扣除公司日常根据企业会
计制度规定计提的资产减
值准备后的其他各项营业
外收入、支出 (483,969.81)
(8) 因不可抗力因素，如遭受自
然灾害而计提的各项资
产减值准备 -
(9) 以前年度已经计提各项
减值准备的转回 3,196,643.33
(10) 债务重组损益 -
(11) 资产置换损益 -
(12) 交易价格显失公允的交易
产生的超过公允价值部
分的损益 -
(13) 比较财务报表中会计政
策变更对以前期间净利
润的追溯调整数 -
(14) 其他符合非经常性损益的事项 (19,820,517.54)
其中：权益法核算的被投
资单位的非经常性损益 (19,820,517.54)
合计 5,358,661.61
注：
（1）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的
损益22,074,020.37 元，其中：转让四川省广播电视网络有限责任公司24,991,158.83
元；
（2）其他符合非经常性损益的事项的金额-19,820,517.54 元全部为权益法核算的
被投资单位的非经常性损益，其中本公司占21.17%股权的麦科特光电股份有限公司本年
的非经常性损益-93,661,460.25 元，对本公司的影响金额为-19,828,131.31元。
附注15、其他重要事项
本公司控股股东北京北大青鸟有限责任公司将其持有的本公司4,575 万股股份（占
本公司股本总额的15.03%）用于其下属公司银行借款的质押担保，期限为2003 年12 月
25 日至2004 年12 月25 日，并已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了
相关手续。目前，北京北大青鸟有限责任公司持有本公司股份总数为6,357.8766 万股
，占公司股本总额的20.88%。
第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、财务负责人、会计主管签名并盖章的会计报表；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的
正本及公告的原稿。
北京天桥北大青鸟科技股
份有限公司
2004 年
4 月22 日
编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司单位：人民币元
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司
合并资产负债表
2003年12月31日
编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 单位：人民币元
资产 注释
货币资金 1
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息
应收账款 5
其他应收款 6
预付帐款 7
应收补贴款 8
存货 9
待摊费用 10
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资
其中:长期股权投资
长期债权投资
合并价差
长期投资合计 11
固定资产原价 12
减：累计折旧 13
固定资产净值
减：固定资产减值准备 14
固定资产净额
在建工程 15
固定资产清理
固定资产合计
无形资产 16
长期待摊费用 17
其他长期资产
无形及其他资产合计
递延税款借项
资产总计
资产
期末数
货币资金 370,845,207.13
短期投资 45,896.00
应收票据 ---
应收股利 314,182.40
应收利息 ---
应收账款 253,131,826.18
其他应收款 533,960,797.89
预付帐款 118,100,960.41
应收补贴款 ---
存货 436,457,059.45
待摊费用 40,394.00
一年内到期的长期债权投资 ---
其他流动资产 ---
流动资产合计 1,712,896,323.46
长期投资 714,875,034.48
其中:长期股权投资 714,875,034.48
长期债权投资 ---
合并价差 82,058.77
长期投资合计 714,957,093.25
固定资产原价 123,549,443.52
减：累计折旧 37,887,400.41
固定资产净值 85,662,043.11
减：固定资产减值准备 14,844,408.96
固定资产净额 70,817,634.15
在建工程 134,843,869.81
固定资产清理 ---
固定资产合计 205,661,503.96
无形资产 86,097,047.44
长期待摊费用 413,795.76
其他长期资产 ---
无形及其他资产合计 86,510,843.20
递延税款借项 ---
资产总计 2,720,025,763.87
资产
期初数
货币资金 193,911,328.30
短期投资 3,598,400.00
应收票据 2,108,014.00
应收股利 314,182.40
应收利息 ---
应收账款 173,868,178.25
其他应收款 629,785,887.71
预付帐款 91,974,147.34
应收补贴款 604,165.55
存货 430,092,233.36
待摊费用 64,230.51
一年内到期的长期债权投资 ---
其他流动资产 ---
流动资产合计 1,526,320,767.42
长期投资 796,274,972.48
其中:长期股权投资 796,274,972.48
长期债权投资 ---
合并价差 123,088.17
长期投资合计 796,398,060.65
固定资产原价 228,034,710.99
减：累计折旧 36,818,750.79
固定资产净值 191,215,960.20
减：固定资产减值准备 15,742,586.05
固定资产净额 175,473,374.15
在建工程 37,382,111.61
固定资产清理 ---
固定资产合计 212,855,485.76
无形资产 102,712,199.42
长期待摊费用 2,479,934.01
其他长期资产 ---
无形及其他资产合计 105,192,133.43
递延税款借项 ---
资产总计 2,640,766,447.26
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司
合并资产负债表（续）
2003年12月31日
编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司
单位：人民币元
负债及所有者权益 注释
短期借款 18
应付票据 19
应付帐款 20
预收帐款 21
应付工资 22
应付福利费 23
应付股利 24
应交税金 25
其他应交款 26
其他应付款 27
预提费用 28
预计负债
一年内到期的长期负债 29
其他流动负债 30
流动负债合计
长期借款 31
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
股本 32
资本公积 33
盈余公积 34
其中：法定盈余公积
公益金
未确认的投资损失
未分配利润 35
外币报表折算差额
所有者权益合计
负债和所有者权益合计
负债及所有者权益 期末数
短期借款 893,600,000.00
应付票据 26,029,110.40
应付帐款 155,347,971.57
预收帐款 55,429,714.11
应付工资 43,140.98
应付福利费 1,119,935.00
应付股利 185,047.88
应交税金 12,334,516.39
其他应交款 489,370.44
其他应付款 113,275,419.66
预提费用 309,606.00
预计负债 ---
一年内到期的长期负债 ---
其他流动负债 300,000,000.00
流动负债合计 1,558,163,832.43
长期借款 250,000,000.00
应付债券 ---
长期应付款 ---
专项应付款 ---
其他长期负债 ---
长期负债合计 250,000,000.00
递延税款贷项 ---
负债合计 1,808,163,832.43
少数股东权益 57,499,280.20
股本 304,432,315.00
资本公积 401,961,879.75
盈余公积 72,880,913.87
其中：法定盈余公积 29,752,811.49
公益金 30,026,175.40
未确认的投资损失 ---
未分配利润 75,087,542.62
外币报表折算差额 ---
所有者权益合计 854,362,651.24
负债和所有者权益合计 2,720,025,763.87
负债及所有者权益 期初数
短期借款 815,000,000.00
应付票据 54,571,061.86
应付帐款 60,423,100.78
预收帐款 49,309,400.47
应付工资 2,037,601.83
应付福利费 1,172,278.48
应付股利 290,179.40
应交税金 14,807,357.10
其他应交款 391,366.22
其他应付款 218,295,281.06
预提费用 1,367,966.04
预计负债 ---
一年内到期的长期负债 550,000,000.00
其他流动负债 ---
流动负债合计 1,767,665,593.24
长期借款 ---
应付债券 ---
长期应付款 ---
专项应付款 ---
其他长期负债 ---
长期负债合计 ---
递延税款贷项 ---
负债合计 1,767,665,593.24
少数股东权益 58,007,568.68
股本 179,077,832.00
资本公积 484,734,404.12
盈余公积 63,968,040.41
其中：法定盈余公积 25,296,374.76
公益金 25,569,738.67
未确认的投资损失 ---
未分配利润 87,313,008.81
外币报表折算差额 ---
所有者权益合计 815,093,285.34
负债和所有者权益合计 2,640,766,447.26
法定代表人： 主管会计工作的负责人：
会计机构负责人：
（后附附注系会计报表的组成部分）
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司
合并利润及利润分配表
2003年度
编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司
单位：人民币元
项目 注释
一、主营业务收入 36
减：主营业务成本 36
主营业务税金及附加 37
二、主营业务利润
加：其他业务利润 38
减：营业费用 39
管理费用 40
财务费用 41
三、营业利润
加：投资收益 42
补贴收入 43
营业外收入 44
减：营业外支出 45
四、利润总额
减：所得税
少数股东损益
加：未确认的投资损失
五、净利润
加：年初未分配利润
其他调整因素
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
其他
九、未分配利润
项目 本年数
一、主营业务收入 747,782,682.42
减：主营业务成本 552,016,095.61
主营业务税金及附加 4,889,403.84
二、主营业务利润 190,877,182.97
加：其他业务利润 5,638,787.75
减：营业费用 60,607,924.94
管理费用 63,366,458.01
财务费用 62,744,510.44
三、营业利润 9,797,077.33
加：投资收益 7,522,969.40
补贴收入 13,418,387.32
营业外收入 394,871.21
减：营业外支出 878,841.02
四、利润总额 30,254,464.24
减：所得税 -1,316,597.65
少数股东损益 -931,912.38
加：未确认的投资损失 ---
五、净利润 32,502,974.27
加：年初未分配利润 87,313,008.81
其他调整因素 ---
六、可供分配的利润 119,815,983.08
减：提取法定盈余公积 4,456,436.73
提取法定公益金 4,456,436.73
七、可供投资者分配的利润 110,903,109.62
减：应付优先股股利 ---
提取任意盈余公积 ---
应付普通股股利 ---
转作股本的普通股股利 35,815,567.00
其他 ---
九、未分配利润 75,087,542.62
项目 上年数
一、主营业务收入 760,624,921.13
减：主营业务成本 536,364,906.32
主营业务税金及附加 4,626,900.66
二、主营业务利润 219,633,114.15
加：其他业务利润 4,215,872.52
减：营业费用 65,958,738.55
管理费用 62,832,733.14
财务费用 63,301,816.92
三、营业利润 31,755,698.06
加：投资收益 265,392.03
补贴收入 2,917,142.70
营业外收入 921,320.44
减：营业外支出 826,632.34
四、利润总额 35,032,920.89
减：所得税 8,466,068.85
少数股东损益 183,308.39
加：未确认的投资损失 ---
五、净利润 26,383,543.65
加：年初未分配利润 66,206,173.88
其他调整因素 ---
六、可供分配的利润 92,589,717.53
减：提取法定盈余公积 2,638,354.36
提取法定公益金 2,638,354.36
七、可供投资者分配的利润 87,313,008.81
减：应付优先股股利 ---
提取任意盈余公积 ---
应付普通股股利 ---
转作股本的普通股股利 ---
其他 ---
九、未分配利润 87,313,008.81
法定代表人： 主管会计工作的负责人：
会计机构负责人：
（后附附注系会计报表的组成部分）
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司
合并现金流量表
2003年度
编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司
单位：人民币元
项目 注释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 46
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 47
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 48
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 49
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 50
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 845,683,059.87
收到的税费返还 15,913,145.47
收到的其他与经营活动有关的现金 1,873,671,504.41
现金流入小计 2,735,267,709.75
购买商品、接受劳务支付的现金 792,246,330.86
支付给职工以及为职工支付的现金 44,902,402.34
支付的各项税费 46,099,360.72
支付的其他与经营活动有关的现金 1,535,655,332.00
现金流出小计 2,418,903,425.92
经营活动产生的现金流量净额 316,364,283.83
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 107,560,963.41
取得投资收益所收到的现金 330,366.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 127,313,700.00
收到的其他与投资活动有关的现金 818,651.53
现金流入小计 236,023,681.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 32,748,903.69
投资所支付的现金 305,073,040.00
支付的其他与投资活动有关的现金 8,482,882.17
现金流出小计 346,304,825.86
投资活动产生的现金流量净额 -110,281,144.01
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 4,500,000.00
借款所收到的现金 1,413,600,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 2,635.98
现金流入小计 1,418,102,635.98
偿还债务所支付的现金 1,375,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 71,987,078.44
支付的其他与筹资活动有关的现金 264,818.53
现金流出小计 1,447,251,896.97
筹资活动产生的现金流量净额 -29,149,260.99
四、汇率变动对现金的影响 ---
五、现金及现金等价物净增加额 176,933,878.83
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司
合并现金流量表（续）
2003年度
编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司
单位：人民币元
项目 注释
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加:少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他 51
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金和现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减:现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 金 额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 32,502,974.27
加:少数股东损益 -931,912.38
计提的资产减值准备 9,584,437.81
固定资产折旧 3,553,056.01
无形资产摊销 15,296,977.08
长期待摊费用摊销 2,043,790.25
待摊费用减少（减：增加） 23,836.51
预提费用增加（减：减少） -1,058,360.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -16,816.57
固定资产报废损失 20,081.41
财务费用 65,702,109.38
投资损失（减：收益） -7,522,969.40
递延税款贷项（减：借项） ---
存货的减少（减：增加） -29,257,859.80
经营性应收项目的减少（减：增加） 473,364,216.59
经营性应付项目的增加（减：减少） -247,015,460.05
其他 76,182.76
经营活动产生的现金流量净额 316,364,283.83
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 ---
一年内到期的可转换公司债券 ---
融资租入固定资产 ---
3、现金和现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 370,845,207.13
减:现金的期初余额 193,911,328.30
加：现金等价物的期末余额 ---
减：现金等价物的期初余额 ---
现金及现金等价物净增加额 176,933,878.83
法定代表人： 主管会计工作的负责人：
会计机构负责人：
（后附附注系会计报表的组成部分）
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司
资产负债表
2003年12月31日
编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司
单位：人民币元
资产 注释 期末数
货币资金 185,030,818.82
短期投资 ---
应收票据 ---
应收股利 314,182.40
应收利息 ---
应收账款 1 175,755,824.29
其他应收款 2 397,807,686.65
预付帐款 86,396,526.92
应收补贴款 ---
存货 83,858,466.70
待摊费用 ---
一年内到期的长期债权投资 ---
其他流动资产 ---
流动资产合计 929,163,505.78
长期投资 3 1,391,758,924.94
其中:长期股权投资 1,391,758,924.94
长期债权投资 ---
合并价差 ---
长期投资合计 1,391,758,924.94
固定资产原价 24,123,551.38
减：累计折旧 7,248,617.88
固定资产净值 16,874,933.50
减：固定资产减值准备 3,741,998.21
固定资产净额 13,132,935.29
在建工程 ---
固定资产清理 ---
固定资产合计 13,132,935.29
无形资产 82,823,799.91
长期待摊费用 131,394.76
其他长期资产 ---
无形及其他资产合计 82,955,194.67
递延税款借项 ---
资产总计 2,417,010,560.68
资产 期初数
货币资金 100,578,431.21
短期投资 2,844,000.00
应收票据 1,000,000.00
应收股利 314,182.40
应收利息 ---
应收账款 98,985,296.15
其他应收款 376,183,767.47
预付帐款 63,769,791.88
应收补贴款 604,165.55
存货 68,039,752.90
待摊费用 ---
一年内到期的长期债权投资 ---
其他流动资产 ---
流动资产合计 712,319,387.56
长期投资 1,495,295,744.16
其中:长期股权投资 1,495,295,744.16
长期债权投资 ---
合并价差 ---
长期投资合计 1,495,295,744.16
固定资产原价 123,941,998.08
减：累计折旧 6,102,890.77
固定资产净值 117,839,107.31
减：固定资产减值准备 4,158,247.89
固定资产净额 113,680,859.42
在建工程 ---
固定资产清理 ---
固定资产合计 113,680,859.42
无形资产 96,744,759.91
长期待摊费用 940,268.52
其他长期资产 ---
无形及其他资产合计 97,685,028.43
递延税款借项 ---
资产总计 2,418,981,019.57
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司
资产负债表（续）
2003年12月31日
编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司
单位：人民币元
负债及所有者权益 注释 期末数
短期借款 460,600,000.00
应付票据 25,535,873.40
应付帐款 79,348,600.42
预收帐款 37,261,170.05
应付工资 23,092.74
应付福利费 774,228.74
应付股利 185,047.88
应交税金 8,590,194.70
其他应交款 281,416.99
其他应付款 399,998,758.52
预提费用 49,526.00
预计负债 ---
一年内到期的长期负债 ---
其他流动负债 300,000,000.00
流动负债合计 1,312,647,909.44
长期借款 250,000,000.00
应付债券 ---
长期应付款 ---
专项应付款 ---
其他长期负债 ---
长期负债合计 250,000,000.00
递延税款贷项 ---
负债合计 1,562,647,909.44
少数股东权益 ---
股本 304,432,315.00
资本公积 401,961,879.75
盈余公积 69,981,318.32
其中：法定盈余公积 28,303,013.71
公益金 28,576,377.62
未确认的投资损失 -
未分配利润 77,987,138.17
外币报表折算差额 ---
所有者权益合计 854,362,651.24
负债和所有者权益合计 2,417,010,560.68
负债及所有者权益 期初数
短期借款 515,000,000.00
应付票据 54,571,061.86
应付帐款 21,458,578.65
预收帐款 31,898,751.70
应付工资 1,731,092.04
应付福利费 908,992.07
应付股利 290,179.40
应交税金 3,460,271.82
其他应交款 129,943.66
其他应付款 423,434,286.71
预提费用 1,004,576.32
预计负债 ---
一年内到期的长期负债 550,000,000.00
其他流动负债 ---
流动负债合计 1,603,887,734.23
长期借款 ---
应付债券 ---
长期应付款 ---
专项应付款 ---
其他长期负债 ---
长期负债合计 ---
递延税款贷项 ---
负债合计 1,603,887,734.23
少数股东权益 ---
股本 179,077,832.00
资本公积 484,734,404.12
盈余公积 63,480,723.46
其中：法定盈余公积 25,052,716.28
公益金 25,326,080.19
未确认的投资损失 ---
未分配利润 87,800,325.76
外币报表折算差额 ---
所有者权益合计 815,093,285.34
负债和所有者权益合计 2,418,981,019.57
法定代表人： 主管会计工作的负责人：
会计机构负责人：
（后附附注系会计报表的组成部分）
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司
利润及利润分配表
2003年度
编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司
单位：人民币元
项目 注释
本年数
一、主营业务收入 5 500,839,739.65
减：主营业务成本 5 366,442,299.41
主营业务税金及附加 3,764,308.00
二、主营业务利润 130,633,132.24
加：其他业务利润 1,002,402.16
减：营业费用 38,902,781.64
管理费用 32,379,928.05
财务费用 42,842,514.06
三、营业利润 17,510,310.65
加：投资收益 4 3,306,698.29
补贴收入 12,337,514.61
营业外收入 130,976.96
减：营业外支出 782,526.24
五、利润总额 32,502,974.27
减：所得税 ---
少数股东损益 ---
加：未确认的投资损失 ---
六、净利润 32,502,974.27
加：年初未分配利润 87,800,325.76
其他调整因素 ---
七、可供分配的利润 120,303,300.03
减：提取法定盈余公积 3,250,297.43
提取法定公益金 3,250,297.43
八、可供投资者分配的利润 113,802,705.17
减：应付优先股股利 ---
提取任意盈余公积 ---
应付普通股股利 ---
转作股本的普通股股利 35,815,567.00
其他 ---
九、未分配利润 77,987,138.17
项目
上年数
一、主营业务收入 455,846,923.32
减：主营业务成本 337,493,231.73
主营业务税金及附加 4,118,230.07
二、主营业务利润 114,235,461.52
加：其他业务利润 1,845,151.66
减：营业费用 36,744,550.17
管理费用 38,709,830.89
财务费用 59,028,931.34
三、营业利润 -18,402,699.22
加：投资收益 41,847,564.99
补贴收入 2,590,598.28
营业外收入 841,734.11
减：营业外支出 493,654.51
五、利润总额 26,383,543.65
减：所得税 ---
少数股东损益 ---
加：未确认的投资损失 ---
六、净利润 26,383,543.65
加：年初未分配利润 66,693,490.83
其他调整因素 ---
七、可供分配的利润 93,077,034.48
减：提取法定盈余公积 2,638,354.36
提取法定公益金 2,638,354.36
八、可供投资者分配的利润 87,800,325.76
减：应付优先股股利 ---
提取任意盈余公积 ---
应付普通股股利 ---
转作股本的普通股股利 ---
其他 ---
九、未分配利润 87,800,325.76
法定代表人： 主管会计工作的负责人：
会计机构负责人：
（后附附注系会计报表的组成部分）
北京天桥北大青鸟科技股份有限公司
现金流量表
2003年度
编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司
单位：人民币元
项目 注释 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 538,336,679.15
收到的税费返还 12,715,763.25
收到的其他与经营活动有关的现金 1,237,854,419.56
现金流入小计 1,788,906,861.96
购买商品、接受劳务支付的现金 464,835,517.04
支付给职工以及为职工支付的现金 25,099,338.05
支付的各项税费 28,601,092.93
支付的其他与经营活动有关的现金 1,186,280,040.12
现金流出小计 1,704,815,988.14
经营活动产生的现金流量净额 84,090,873.82
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 106,811,037.41
取得投资收益所收到的现金 262,631.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 127,060,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 704,027.36
现金流入小计 234,837,696.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 14,029,689.87
投资所支付的现金 122,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 ---
现金流出小计 136,529,689.87
投资活动产生的现金流量净额 98,308,006.71
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 ---
借款所收到的现金 980,600,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 2,635.98
现金流入小计 980,602,635.98
偿还债务所支付的现金 1,035,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 43,339,036.03
其中：子公司支付少数股东的股利 ---
支付的其他与筹资活动有关的现金 210,092.87
现金流出小计 1,078,549,128.90
筹资活动产生的现金流量净额 -97,946,492.92
四、汇率变动对现金的影响 ---
五、现金及现金等价物净增加额 84,452,387.61
北京天桥北大青鸟科技股份有限 司
现金流量表（续）
20 年度
编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 单位：人民币元
项目 注释
金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 32,502,974.27
计提的资产减值准备 2,581,595.57
固定资产折旧 1,561,830.20
无形资产摊销 13,920,960.00
长期待摊费用摊销 808,873.76
待摊费用减少（减：增加） ---
预提费用增加（减：减少） -955,050.32
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 32,200.32
固定资产报废损失 20,081.41
财务费用 42,768,626.18
投资损失（减：收益） -3,306,698.29
递延税款贷项（减：借项） ---
存货的减少（减：增加） -14,492,457.44
经营性应收项目的减少（减：增加） -4,512,237.05
经营性应付项目的增加（减：减少） 13,160,175.21
其他 ---
经营活动产生的现金流量净额 84,090,873.82
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 ---
一年内到期的可转换公司债券 ---
融资租入固定资产 ---
3、现金和现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 185,030,818.82
减:现金的期初余额 100,578,431.21
加：现金等价物的期末余额 ---
减：现金等价物的期初余额 ---
现金及现金等价物净增加额 84,452,387.61
法定代表人： 主管会计工作的负责人：
会计机构的负责人：
（后附附注系会计报表的组成部分）
合并资产减值准备明细表
2003年度
编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司
单位：元
项目 行次 年初余额
一、坏账准备 1 16,529,802.42
其中：应收账款 2 10,008,557.45
其他应收款 3 6,521,244.97
二、短期投资跌价准备 4 251,556.00
其中：股票投资 5 87,056.00
基金投资 6 164,500.00
三、存货跌价准备 7 6,346,936.87
其中：库存商品 8 6,346,936.87
原材料 9
产成品
四、长期投资减值准备 10
其中：长期股权投资 11
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备 13 15,742,586.05
其中：房屋、建筑物 14 5,013,268.42
运输设备 772,064.48
其他设备 16 9,957,253.15
六、无形资产减值准备 17
七、在建工程减值准备 18 17,828,434.28
八、委托贷款减值准备 19 -
合计 20 56,699,315.62
项目 本年增加数 本年减少数
因资产价值回升转
回数
一、坏账准备 12,759,385.14 1,546,154.88
其中：应收账款 5,931,003.12 9,989.65
其他应收款 6,828,382.02 1,536,165.23
二、短期投资跌价准备 21,696.00 1,776.00
其中：股票投资 21,696.00 1,776.00
基金投资 - -
三、存货跌价准备 - 1,648,712.45
其中：库存商品 - 1,648,712.45
原材料 - -
产成品 - -
四、长期投资减值准备 - -
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备 - -
其中：房屋、建筑物 - -
运输设备 - -
其他设备 - -
六、无形资产减值准备 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
合计 12,781,081.14 3,196,643.33
项目 本年减少数
其他原因转出数 合计
一、坏账准备 925,893.01 2,472,047.89
其中：应收账款 777,079.19 787,068.84
其他应收款 148,813.82 1,684,979.05
二、短期投资跌价准备 225,476.00 227,252.00
其中：股票投资 60,976.00 62,752.00
基金投资 164,500.00 164,500.00
三、存货跌价准备 - 1,648,712.45
其中：库存商品 - 1,648,712.45
原材料 - -
产成品 - -
四、长期投资减值准备 - -
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备 898,177.09 898,177.09
其中：房屋、建筑物 - -
运输设备 481,927.41 481,927.41
其他设备 416,249.68 416,249.68
六、无形资产减值准备 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
合计 2,049,546.10 5,246,189.43
项目 年末余额
一、坏账准备 26,817,139.67
其中：应收账款 15,152,491.73
其他应收款 11,664,647.94
二、短期投资跌价准备 46,000.00
其中：股票投资 46,000.00
基金投资 -
三、存货跌价准备 4,698,224.42
其中：库存商品 4,698,224.42
原材料 -
产成品 -
四、长期投资减值准备 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备 14,844,408.96
其中：房屋、建筑物 5,013,268.42
运输设备 290,137.07
其他设备 9,541,003.47
六、无形资产减值准备 -
七、在建工程减值准备 17,828,434.28
八、委托贷款减值准备 -
合计 64,234,207.33
公司负责人： 主管会计工作的负责人：
会计机构负责人：
母公司资产减值准备明细表
编制单位：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司
单位：元
2003年度
项目 行次 年初余额
回升转回数
一、坏账准备 1 9,488,572.17
其中：应收账款 2 3,955,955.74
其他应收款 3 5,532,616.43
二、短期投资跌价准备 4 156,000.00
其中：股票投资 5 -
基金投资 6 156,000.00
三、存货跌价准备 7 3,375,146.09
其中：库存商品 8 3,375,146.09
原材料 9 -
产成品 - -
四、长期投资减值准备 10 -
其中：长期股权投资 11 -
长期债权投资 12 -
五、固定资产减值准备 13 4,158,247.89
其中：房屋、建筑物 14 -
运输设备 16 -
其他设备 15 4,158,247.89
六、无形资产减值准备 17 -
七、在建工程减值准备 18 -
八、委托贷款减值准备 19 -
合计 20 17,177,966.15
本年减少数
项目 本年增加数 因资产价值
一、坏账准备 5,652,456.02 1,546,154.88
其中：应收账款 4,205,447.98 9,989.65
其他应收款 1,447,008.04 1,536,165.23
二、短期投资跌价准备 - -
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
三、存货跌价准备 - 1,524,705.57
其中：库存商品 - 1,524,705.57
原材料 - -
产成品 - -
四、长期投资减值准备 - -
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备 - -
其中：房屋、建筑物 - -
运输设备 - -
其他设备 - -
六、无形资产减值准备 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
合计 5,652,456.02 3,070,860.45
本年减少数
项目 其他原因转出数 合计
一、坏账准备 - 1,546,154.88
其中：应收账款 - 9,989.65
其他应收款 - 1,536,165.23
二、短期投资跌价准备 156,000.00 156,000.00
其中：股票投资 - -
基金投资 156,000.00 156,000.00
三、存货跌价准备 - 1,524,705.57
其中：库存商品 - 1,524,705.57
原材料 - -
产成品 - -
四、长期投资减值准备 - -
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备 416,249.68 416,249.68
其中：房屋、建筑物 - -
运输设备 - -
其他设备 416,249.68 416,249.68
六、无形资产减值准备 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
合计 572,249.68 3,643,110.13
项目 年末余额
一、坏账准备 13,594,873.31
其中：应收账款 8,151,414.07
其他应收款 5,443,459.24
二、短期投资跌价准备 -
其中：股票投资 -
基金投资 -
三、存货跌价准备 1,850,440.52
其中：库存商品 1,850,440.52
原材料 -
产成品
四、长期投资减值准备 -
其中：长期股权投资 -
长期债权投资 -
五、固定资产减值准备 3,741,998.21
其中：房屋、建筑物 -
运输设备 -
其他设备 3,741,998.21
六、无形资产减值准备 -
七、在建工程减值准备 -
八、委托贷款减值准备 -
合计 19,187,312.04
公司负责人： 主管会计工作的负责人：
会计机构负责人：
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